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表1

职业道德规范承诺函本人作为评估机构执业人员,愿意接受评估机构关于职业道德规范要求,并就职业道德相

关事项包括基本职业道德、独立性及保密等事宜作出如下承诺:一、基本职业道德1、作为评估机构执业人员,本人将严格遵守《资产评估职业道德准则-基本准则》的有关规定,履行相应的社会责任,维护社会公众利益。2、本人将保持应有的职业谨慎,保持和提高专业胜任能力,遵守业务准则规范,勤勉尽责。二、独立性1、在执行评估业务时,本人将恪守独立、客观、公正的原则。2、本人承诺在与委托方及相关当事方存在意见分歧而受到威胁、利诱或不恰当的压力时,立即如实汇报相关项目负责人以及评估机构首席评估师,不因任何利害关系影响客观、公正的立场。3、本人承诺本人及直系亲属与委托方及相关当事方无直接或间接的经济利益;不存在向委托方及相关当事方贷款或从委托方及相关当事方借款情况;不存在未经评估机构批准在委托方及相关当事方处报销费用或向委托方及相关当事方提出任何利益要求;本人及直系亲属未在委托方及相关当事方处兼任或担任与本人执行业务不相容的职务。如出现该等情况,将立即报告相关项目负责人以及评估机构首席评估师。4、本人承诺不接受委托方及相关当事方的贵重礼品或超出社会礼仪的招待。三、保密1、本人承诺履行对委托方及相关当事方的责任,对执业过程中获知的委托方及相关当事方信息保密。2、所有关于委托方及相关当事方的资料包括通过书面和口头等形式接触到由委托方及相关当事方提供的非公开的、保密的、专有的信息和数据均为保密信息。除非经委托方书面同意,本人承诺不向任何其他方包括家庭成员谈及和披露委托方及相关当事方的信息和保密资料。3、本人承诺不利用在执业过程中获知的委托方及相关当事方信息包括尚未公布于众的保密信息为自己或他人谋取不正当利益。4、本人承诺未经委托方及相关当事方和项目负责人同意,不将工作底稿和其他委托方及相关当事方信息带出工作现场及办公场所。5、本人承诺在现场工作结束后,将整理后的工作底稿交上级复核人复核及存档,并及时清理废弃文件,不作其他用途亦不私自存留。6、本人承诺严格遵守评估机构有关工作底稿管理、借阅、保密的规定,非经授权不查询、摘录、修改、拷贝、复印或打印有关资料。7、本人承诺对评估机构的相关信息资料保密,这些资料包括但不限于评估机构技术标准与系统、管理软件系统、培训信息资料等,未经授权不私自将这些信息资料复制或透露给评估机构以外的其他方。四、其他1、本承诺函从签署之日起长期有效,不以专业服务工作结束等情况而终止。2、本人如因违反承诺函约定的保守秘密事项,给评估机构造成经济损失或声誉损失的,以及使评估机构在竞争中处于不利局面的,按照损失程度依本约定承担赔偿责任。

签名: 职务: 日期:

43

姓 名 性 别 出生年月

毕业学校 所学专业 学 位

形式(脱产/在职)

证明人

月薪 离职原因

求职目标

注册资产评估师□ 注册房地产估价师□ 土地估价师□ 矿业权评估师□保险公估人□ 旧机动车鉴定估价师□ 其他资格□:

已参加专业资格考试及已通过科目

教育机构名称(院/系/专业) 起止时间

表2

应聘人员综合评价表

博士□ 硕士□ 学士□ 无□

应聘人员基本信息 工作单位(部门及职务) 起止时间

应聘职位: 期望收入: 其它要求:

职位认识:准确到位□ 有所偏差□ 毫无了解□

个人定位:过高□ 偏高□ 客观□ 偏低□

对行业的兴趣□ 寻求职位晋升□ 提高专业水平□

口齿清楚:好□ 较好□ 一般□ 较差□

风险控制意识:好□ 较好□ 一般□ 较差□

项目管理能力:好□ 较好□ 一般□ 较差□

评估机构经验:从业时间 年

主要项目类型:上市□ 国企□ 外资□ 其它□

工作经验

执业资格

外语能力

教育培训经历(从高中毕业后填起)

工作经历

提高收入□ 不明确□ 其他□

专业理论:好□ 较好□ 一般□ 较差□

实务技能:好□ 较好□ 一般□ 较差□

擅长领域:

沟通能力 语言逻辑:好□ 较好□ 一般□ 较差□

措辞恰当:好□ 较好□ 一般□ 较差□

评估机构评价

专业水平

项目行业:

项目规模:大型□ 中型□ 小型□

负责项目程度:项目总负责□ 子项目负责□ 现场主要参与□ 一般参与□

自我认识

求职动机

44

思维判断:好□ 较好□ 一般□ 较差□

表2(续)

应聘人员综合评价表

评估机构评价

责任心

管理能力(高级以上)

团队合作

培养潜力

思维判断

□淘汰

□备选

责任心与主动性:强□ 较强□ 一般□ 较差□

□淘汰

人力资源面试意见:

评价人: 日期:

评价人: 日期: 法定代表人(首席合伙人)或者首席评估师面试意见:建议 □录用,级别:

□备选

建议 □进一步面试

压力承受能力:好□ 较好□ 一般□ 较差□感染力:好□ 较好□ 一般□ 较差□计划和执行能力:好□ 较好□ 一般□ 较差□协调控制:好□ 较好□ 一般□ 较差□监督指导:好□ 较好□ 一般□ 较差□价值理念:与评估机构理念一致□ 基本符合□ 有偏差□ 严重背离□

团队观念:好□ 较好□ 一般□ 较差□处事风格:好□ 较好□ 一般□ 较差□

认真细致度:好□ 较好□ 一般□ 较差□

领悟能力:好□ 较好□ 一般□ 较差□职业稳定性:高□ 较高□ 一般□ 较低□逻辑推理:好□ 较好□ 一般□ 较差□分析归纳:好□ 较好□ 一般□ 较差□

合作性:好□ 较好□ 一般□ 较差□成长空间:大□ 较大□ 一般□ 小□

诚信判断:好□ 较好□ 一般□ 较差□

45

性 别 出生年月

文化程度 职务(岗位)

表3

员工年度考核表

姓 名

政治面貌

本人工作总结

法定代表人(或者首席合伙人)意见

签字: 日期:

被考核人意见

签字: 日期:

综合评价(工作业绩、工作态度、工作能力)

评价人: 日期:

潜力评估和发展建议

评价人: 日期:

46

表4

项目名称

评估对象

评估目的

价值类型

分析结论

首席评估师: 日期:

基本情况

评估方法

工作成果

综合分析

项目负责人: 日期:

专家(外部人员)工作成果分析表

47

表5

联 系 人 电话

名 称 地 址

法定代表人 电 话

企业性质 联 系 人 电话

注册资金 经营期限

经营范围

评估基准日

评估业务承接评价表

洽谈人

委托方

委托方与被评估单位关系

报告使用者、报告使用者与委托方、相关当事方的关系

评估对象和评估范围

资产状况

价值类型

评估假设和限制条件

报告的类型、提交时间和方式

其他

6、委托方主要负责人员社会地位如何?

调查内容 情况

一、来自委托方的风险

1、委托评估目的是否明确?

评估业务基本事项

评估业务风险评价

被评估单位

3、委托方对评估结果是否有特殊要求?

4、委托方与被评估单位的关系如何?

5、委托方有无非诚信记录?

2、委托方对时间要求是否紧迫?

项目名称

评估目的

48

表5(续)

主要评估风险、风险可控情况及能够采取的主要措施:

洽谈人签字: 日期:

签字: 日期:

签字: 日期:

3、评估报告是否提交国有资产管理部门备案或核

评估业务承接评价表

五、评估报告使用对项目风险的影响1、评估报告是否需要公诸于公开媒体?

二、来自被评估单位的风险

5、拟聘请的专家或工作人员是否符合独立性的要

2、承接该项目是否影响本机构的独立性?

首席评估师评价:

法定代表人(首席合伙人)评价:

4、是否存在两个或两个以上利益对立的评估报告

是否接受委托 是 否

评估业务风险评价

结论: 风险水平 很低 低 一般 较高 很高

2、评估报告是否可能被其他文件、资料引用?

4、拟承接该项目的评估师及其他本机构评估人员是否符合独立性的要求

四、来自本机构及评估人员的风险

3、评估项目团队成员是否具备承接该项目的能

1、本机构是否具备承接该项目的资质要求?

2、有无特殊而本机构没有评估经验的资产?3、有无抵押、质押、诉讼、抵债等资产的安全与完整保证程度低的资产

1、资产产权证明文件是否齐全?

8、被评估单位财务状况是否稳定?9、被评估单位主要负责人员社会地位如何?

三、来自资产(含负债)的风险

7、被评估单位基础资料档案管理是否健全?

5、被评估单位内部组织机构是否稳定?6、被评估单位内部管理和控制是否健全、有效?

4、被评估单位所处行业环境是否稳定?

调查内容 情况

1、被评估单位负责人和其他相关人员对评估工作是否配合2、被评估单位是否面临财务危机?如到期债务不3、被评估单位的产权关系是否明晰?

49

表6

项目名称

情况

2、是否存在或有收费?

3、是否存在逾期收费?

4、评估机构的评估人员是否曾接受委托方及相关当事方提供的贵重礼品或超规格招待?

5、评估机构是否与委托方及相关当事方发生诉讼或可能发生诉讼?

评估机构独立性评价表

评价项目

一、识别并记录评估机构是否存在自身利益威胁、自我评价威胁、过度推介威胁、密切关系威胁和外在压力威胁等损害独立性的情形。

1、向该委托方收取的全部费用是否在评估机构业务收入总额中占有很大比重?

10、评估机构是否为委托方及相关当事方提供可能威胁独立性的服务?

11、评估机构是否在法律诉讼中以委托方及相关当事方名义进行辩护或在共同的推广活动中以委托方及相关当事方名义进行宣传?

二、如果对上述问题回答“是”,需说明采取的防范措施。

6、评估机构高级管理人员是否与委托方及相关当事方的董事或高级管理人员存在直系亲属或近缘亲属关系?

7、评估机构高级管理人员是否与对委托方及相关当事方生产经营产生重大影响的员工存在直系亲属或近缘亲属关系?

8、委托方及相关当事方的董事、高级管理人员、所处职位能够对生产经营产生重大影响的员工近期是否曾是评估机构的股东或者合伙人?

9、评估机构是否在委托方及相关当事方中拥有经济利益?

首席评估师评价:

签字: 日期:

如:1、对第 项采取的措施:

2、对第 项采取的措施:

洽谈人评价:

签字: 日期:

50

表7

技术方案

劳务费 差旅费 外勤费 加班费 招待费 其他 合计

签字: 日期:

签字: 日期:

评估目的

评估基准日

评估业务工作计划表

项目名称

评估方法

责任人 时间安排

价值类型

评估对象和评估范围

前期准备 月 日至 月 日

现场勘查 月 日至 月 日

月 日至 月 日

收集评估资料 月 日至 月 日

评定估算 月 日至 月 日

编制评估报告 月 日至 月 日

月 日

工作底稿归档 月 日

内部审核

房地产

评估人员

流动资产及负债

项目

机器设备

其他无形资产

金额

项目负责人意见:

首席评估师意见:

基本事项

程序安排

人员安排

费用预算

利用专家工作

长期投资

提交评估报告

51

签字: 日期:

签字: 日期:

项目负责人意见:

首席评估师意见:

调整事项

原计划

调整后计划

(评估目的、评估基准日、价值类型、评估范围、评估方法、技术方案等)

表8

评估计划重大调整审批表

项目名称

52

签字: 日期:

签字: 日期:

评估目的

引用事项在评估报告中披露内容

项目负责人意见:

表9

引用其他专业报告分析表

项目名称

引用其他专业报告基本情况

价值类型

评估对象和评估范围

首席评估师意见:

评估方法

引用事项

评估业务基本情况

(报告名称、机构名称、专业资质、报告有效期等)

评估基准日

53

表10

项目名称

姓 名 职 位

意见分歧

解决过程

结论

专业意见分歧解决表

存在专业意见分歧的人员及其职位

批准人: 日期:

54

项目名称

评估目的

评估基准日

项目负责人

是 否 不适用 修改结果 备注

是 否 不适用 修改结果 备注

表11

评估业务审核表

已经按准则的要求履行了必要的评估程序

完成了评估计划全部工作

获取的证据是充分、适当的,足以支持形成的结论

采用的评估方法恰当,选取的参数合理,测算过程清晰

项目审核人审核内容

对企业的经营状况进行了了解,对业务风险有正确的评价

审核人员意见:

评估报告已经正确完整编制,措辞恰当,重大事项在评估报告中已经完整披露

支持评估结论的相关证据及评估过程已经形成工作底稿

工作底稿要素齐全、格式规范、标识一致、记录清晰

工作底稿资料详实、重点突出、繁简得当、结论明确

对重大风险问题及重大判断恰当合理,对最终评估结论不具有重大影响

首席评估师意见:

签字: 日期:

签字: 日期:

首席评估师审核内容

审核人员已完成了审核工作

评估工作已经按照法律法规、职业道德和业务准则的规定执行,最终评估结论公允

55

表12

项目名称 文 号

项目负责人

审核人员意见:

签字: 日期:

首席评估师意见:

签字: 日期:

签字: 日期:

评估报告签发表

签字评估师

法定代表人(或者首席合伙人)意见:

签字: 日期:

需要说明的问题:

56

表13

( ) 第 号

收到份数序号

1

评估报告签收表

项目名称

文号

4

5

2

3

送达人签字: 日期: 收文人(单位)签字(盖章): 日期:

6

7

57

表14

项目名称

重发评估报告原因

处理方式及意见

重发评估报告处理结果表

请示人: 日期:

批示人: 日期:

58

表15

改进意见

法定代表人(首席合伙人): 日期:

制度设计上存在的缺陷或薄弱环节

修改建议

首席评估师: 日期:

质量控制制度和程序评价表质量控制制度和程

序名称

质量控制制度和程序运行记录

59

评估业务名称

评估报告文号

签字注册资产评估师

项目参与人员

是否具备(√/×)

册数 备注

资产评估报告

资产评估说明

资产评估明细表

评估工作底稿

其中:管理类底稿

业务类底稿

业务约定书

评估业务审核表

评估报告签发表

评估报告签收表

项目负责人审核意见:

签字: 日期:档案管理人员审核意见:

签字: 日期:

归档日期

基本信息

档案内容

表16

工作底稿归档表

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