Республика Крым

Администрация города Симферополя

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

17 апреля 2015 № 219 Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности и отчета о результатах деятельности муниципального унитарного предприятия

В соответствии с Федеральным законом от 14.11.2002 г. № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», Федеральным законом от 06.10.2003 г. № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», Уставом муниципального образования городской округ Симферополь Республики Крым, в целях осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью муниципальных унитарных предприятий муниципального образования городской округ Симферополь, повышения эффективности использования имущества муниципального образования городской округ Симферополь, закрепленного на праве хозяйственного ведения за муниципальными унитарными предприятиями муниципального образования городской округ Симферополь, обеспечения планирования дохода бюджета муниципального образования городской округ Симферополь, получаемого за счет отчисления части прибыли муниципальных унитарных предприятий муниципального образования городской округ Симферополь Республики Крым, администрация города Симферополя

ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Утвердить Порядок составления и утверждения плана финансово-

хозяйственной деятельности и отчета о результатах деятельности муниципального унитарного предприятия, учредителем которого является Симферопольский городской совет (далее – Порядок) согласно приложению 1.

2. Отраслевым (функциональным) органам Администрации города Симферополя, осуществляющим координацию и регулирование деятельности муниципальных унитарных предприятий муниципального образования городской округ Симферополь Республики Крым, департаменту экономического развития Администрации города Симферополя Республики Крым, обеспечить выполнение мероприятий по реализации настоящего постановления и контроль за разработкой и утверждением планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий на 2015 год и последующие периоды согласно Порядку.

3. Отделу информационного обеспечения администрации города Симферополь (Шилко А.А.) обнародовать настоящее постановление в установленном порядке.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы администрации города Симферополя Сиваченко Т.М.

Глава администрации города Симферополя Г.С.Бахарев

Приложение 1 к постановлению администрации

города Симферополя от 17 апреля 2015 № 219

ПОРЯДОК составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности

и отчета о результатах деятельности муниципального унитарного предприятия

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности и отчета о результатах деятельности муниципального унитарного предприятия, учредителем которого является Симферопольский городской совет (далее – Порядок) разработан с целью обеспечения единого подхода к составлению и утверждению показателей плана финансово-хозяйственной деятельности муниципального унитарного предприятия муниципального образования городской округ Симферополь, выявлению и использованию внутренних резервов предприятия для повышения эффективности его работы, а также усиления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью.

1.2. Настоящий Порядок определяет: - основные принципы составления плана финансово-хозяйственной

деятельности предприятия; - последовательность разработки и утверждения показателей плана

финансово-хозяйственной деятельности предприятия; - структуру предоставляемого отчета; - систему контроля за выполнением показателей экономической

эффективности деятельности предприятий. 1.3. Действие Порядка распространяется на все муниципальные

унитарные предприятия, учредителем которых является Симферопольский городской совет.

1.4. Ответственность за качественную и своевременную разработку показателей планов финансово-хозяйственной деятельности и их выполнение, а также за формирование полной и достоверной отчетности несет руководитель муниципального унитарного предприятия в соответствии с действующим законодательством.

2. Основные принципы составления плана финансово-хозяйственной деятельности муниципального унитарного предприятия

2.1. Документом, определяющим финансовое состояние и эффективность

деятельности предприятия на очередной финансовый год, является План финансово-хозяйственной деятельности предприятия (далее – План ФХД).

2.2. Руководители муниципальных унитарных предприятий ежегодно обеспечивают разработку Планов ФХД на очередной финансовый год с разбивкой по кварталам и руководствуются им в своей деятельности.

2.3. Планы ФХД муниципальных унитарных предприятий разрабатываются на один год, и являются документом, определяющим цели и задачи предприятия на очередной финансовый год, а также способы их достижения.

2.4. Планы ФХД должны ориентировать предприятия на увеличение объемов выполняемых работ и оказываемых услуг, рост товарооборота, сокращение издержек, изыскание дополнительных источников доходов (оказание платных услуг населению и организациям), повышение производительности труда, безубыточность деятельности.

2.5. Составление Планов ФХД на предстоящий год заключается в планировании производственных и финансовых показателей, а также предполагаемых доходов, включающих в т.ч. предполагаемые доходы от сдачи в аренду основных фондов предприятия, в том числе закрепленных за ним на праве хозяйственного ведения:

- планирование производственных показателей - разработка показателей объемов производства продукции (работ, услуг) в стоимостном выражении;

- планирование финансовых показателей основывается на определении потребностей в денежных ресурсах, оптимизации финансовых потоков, устранении необоснованных денежных затрат.

2.6. Исходными данными для составления Планов ФХД являются: - данные бухгалтерской отчетности за год, предшествующий плановому; - фактически достигнутые показатели финансово-хозяйственной деятельности в отчетном году; - потребность в материальных и трудовых ресурсах, необходимых для осуществления основной деятельности, утвержденные тарифами на выполняемые работы, оказываемые услуги; - доходы, получаемые от выполнения дополнительных работ, оказания платных услуг; - другие показатели, влияющие на результаты финансово-хозяйственной деятельности. 2.7. Показатель выручки от реализации товаров, выполнения работ,

оказания услуг планируется с учетом: - роста объемов таких товаров, работ и услуг в натуральном выражении и в соответствии с прогнозируемыми на них ценами (тарифами); - средств, получаемых от выполнения (оказания) дополнительных платных работ (услуг); - индекса инфляции, предусмотренного законом о бюджете Российской Федерации на очередной финансовый год. 2.8. Затраты, связанные с продажей товаров, выполнением работ,

оказанием услуг планируются исходя из прогнозируемого объема основных видов товаров (работ, услуг), потребности в материальных и трудовых ресурсах, необходимых для осуществления уставной деятельности,

прогнозируемых индексов-дефляторов на очередной финансовый год, и других факторов, влияющих на результаты финансово-хозяйственной деятельности.

2.9. МУП в срок не позднее 30 марта текущего года1 проект Плана ФХД, после согласования с отраслевыми (функциональными) структурными подразделениями, осуществляющими координацию и регулирование деятельности муниципальных унитарных предприятий, и пояснительную записку к нему, представляет в Департамент экономического развития на бумажном и электронном носителях. Пояснительная записка должна содержать:

- обоснование приведенных показателей; - исходные данные для планирования; - анализ факторов, повлиявших на показатели; - обоснование причин и факторов, препятствующих (способствующих)

развитию предприятия, приводящих к ухудшению (росту) показателей; - технико-экономическое обоснование планируемых мероприятий, затрат

на их реализацию, а также ожидаемого эффекта от их выполнения. Пояснительная записка может содержать информацию, представленную в

виде аналитических таблиц, схем, графиков, диаграмм, фотоматериалов и т.д. 2.10. Департамент экономического развития Администрации города

Симферополя: - проверяет поступившие от муниципальных унитарных предприятий

проекты Планов ФХД с приложениями; - проводит анализ и оценку динамики развития муниципальных

унитарных предприятий. В случае выявления неточностей, ошибок, либо наличия иных претензий к

показателям Планов ФХД, муниципальные унитарные предприятия в течение 5-ти календарных дней с момента получения указаний обязаны внести в План ФХД предлагаемые изменения или представить письменное обоснование отказа внести корректировки.

Департамент экономического развития проверенные и согласованные проекты Планов ФХД представляет на заседание Межотраслевой балансовой комиссии Администрации города Симферополя по рассмотрению финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий (далее – Комиссия).

2.11. Проект Плана ФХД оформляется муниципальным унитарным предприятием в соответствии с формой согласно приложению 1 к настоящему Порядку.

2.12. При реорганизации предприятия (слиянии, присоединении, разделении, выделении, преобразовании) План ФХД представляется правопреемником предприятия.

1

В 2015 году в срок не позднее 30 апреля текущего года

2.13. Для вновь созданных или реорганизованных предприятий первым плановым периодом считается период со дня государственной регистрации предприятия и по 31 декабря года, в котором предприятие прошло регистрацию, включительно.

3. Порядок утверждения показателей плана финансово-хозяйственной деятельности муниципального унитарного предприятия

3.1. Планы ФХД муниципальных унитарных предприятий

согласовываются с отраслевым (функциональным) структурным подразделением, курирующим деятельность муниципального унитарного предприятия, и департаментом экономического развития Администрации города Симферополя.

Утверждаются планы ФХД Председателем комиссии по результатам ее заседания.

3.2. После согласования и утверждения, копии Плана ФХД направляются руководителю муниципального унитарного предприятия и отраслевому (функциональному) структурному подразделению, курирующему деятельность муниципального унитарного предприятия, оригинал хранится в Департаменте экономического развития Администрации города Симферополь.

3.3. В течение финансового года муниципальные унитарные предприятия, при необходимости, имеют право вносить корректировки в План ФХД по процедуре, предусмотренной для утверждения Планов ФХД.

3.4. Основанием для уточнения (корректировки) Планов ФХД является: - изменение видов деятельности и объемов производства (продажи)

основных видов товаров (работ, услуг); - объективное изменение экономических условий: цен на материалы,

тарифов на энергоресурсы, переоценка основных средств, изменение норм амортизационных отчислений, налогового законодательства и прочее.

3.5. Уточненный (скорректированный) План ФХД после проверки направляется на рассмотрение в Комиссию.

4. Контроль за выполнением показателей экономической

эффективности муниципального унитарного предприятия. Отчёт муниципального унитарного предприятия о выполнении плана

финансово-хозяйственной деятельности

4.1. Муниципальные унитарные предприятия организуют свою деятельность в соответствии с утвержденными Планами ФХД, ответственность за выполнение которых несет руководитель муниципального унитарного предприятия.

4.2. Контроль за выполнением показателей Планов ФХД и утвержденных показателей экономической эффективности муниципальных унитарных предприятий, возлагается на курирующих заместителей Главы администрации, руководителей отраслевых (функциональных) структурных подразделений.

4.3. Анализ основных плановых показателей, в том числе показателей экономической эффективности деятельности муниципальных унитарных предприятий, осуществляемый департаментом экономического развития, направлен на своевременную разработку и принятие мер по улучшению финансового состояния муниципальных унитарных предприятий, повышение экономической эффективности их деятельности.

4.4. Муниципальные унитарные предприятия формируют отчет по форме согласно приложению 2 к настоящему Порядку и представляют на проверку и согласование в отраслевое (функциональное) структурное подразделение, курирующее деятельность муниципального унитарного предприятия, и департамент экономического развития Администрации города Симферополя:

- ежеквартальный отчет – не позднее 30-го числа месяца, следующего за отчетным периодом;

- ежегодный отчет – не позднее 31 марта года, следующего за отчетным годом.

При этом отчет должны содержать: - отчет о результатах деятельности муниципального унитарного

предприятия по форме согласно приложению 2 к настоящему Порядку; - копии бухгалтерской отчетности; - сведения, включающие сравнение фактически достигнутых показателей

с их плановыми значениями, в т.ч. с приложением пояснительных записок о допущенных отклонениях фактических показателей от утвержденных с анализом причин отклонения;

- сведения о формировании фондов, предусмотренных Уставом предприятия, и направлениях использования прибыли;

- сведения об изменениях в структуре выполняемых работ и услуг, в т.ч. с указанием прочих видов деятельности.

- сведения о кредиторской и дебиторской задолженности: общая сумма, в т.ч. просроченная, полный перечень организаций и предприятий с указанием суммы просроченного долга;

- наличие задолженности по уплате налогов, сборов и неналоговых платежей;

- размер имеющихся кредитов, займов, гарантий, отсрочек (рассрочек) по уплате налогов, сборов и неналоговых платежей, а также соблюдение условий исполнения принятых долговых обязательств;

- информацию о фонде оплаты труда за отчетный период; - сведения о задержке выплаты заработной платы; - сведения о среднесписочной численности работающих; - сведения по движению кадров; - сведения о наложении ареста на имущество; - сведения о наличии признаков банкротства (с указанием на меры,

принятые руководителем в целях финансового оздоровления); - иные документы и сведения согласно приложению 2 к настоящему

Порядку, а также по запросу отраслевого (функционального) структурного подразделения, курирующего деятельность муниципального унитарного

предприятия, и департамента экономического развития Администрации города Симферополя.

4.4. В случае выявления неточностей, ошибок, либо наличия иных претензий к показателям отчета о результатах деятельности, муниципальные унитарные предприятия в течение 5-ти календарных дней с момента получения указаний обязаны внести в отчет о результатах деятельности предлагаемые изменения или представить письменное обоснование отказа внести корректировки.

4.5. Департамент экономического развития, проверенный отчет о результатах деятельности муниципального унитарного предприятия направляет на рассмотрение в Комиссию, заседания которой проводятся:

- ежеквартально – не позднее 10-ти дней после наступления установленных сроков предоставления квартальной бухгалтерской отчетности;

- ежегодно – не позднее 10 апреля года, следующего за отчетным годом.

5. Обязательный аудит и плановые проверки муниципальных унитарных предприятий

5.1. Бухгалтерская отчетность муниципального унитарного предприятия

подлежит обязательной ежегодной аудиторской проверке независимым аудитором в соответствии с действующим законодательством, перечень муниципальных унитарных предприятий при этом определяется постановлением Главы администрации города Симферополь.

5.2. Комиссия вправе рекомендовать Администрации города Симферополя принять решение о проведении плановых проверок муниципальных унитарных предприятий, в т.ч. на предмет устранения замечаний и ошибок, выявленных при обязательных аудиторских проверках. Принятое Администрацией города Симферополя решение утверждается постановлением Главы администрации города Симферополя.

6. Ответственность

6.1. Руководители муниципальных унитарных предприятий несут

персональную ответственность за выполнение Планов ФХД, своевременность, полноту и достоверность предоставленной отчетности.

6.2. Размер вознаграждения (премирования) по результатам финансово-хозяйственной деятельности руководителей муниципальных унитарных предприятий зависит от выполнения плановых показателей деятельности предприятий. Руководитель аппарата администрации города Симферополя Г.В. Александрова Начальник департамента экономического развития администрации города Т.И. Буслаева

Приложение 1 к Порядку, утвержденному

постановлением администрации города Симферополя

от 17 апреля 2015 № 219

УТВЕРЖДЕНО Председатель Межотраслевой балансовой комиссии администрации города Симферополя по рассмотрению финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий _____________________ ________________________ «_____»______________________20___ г.

ПЛАН ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

на 20___ г.

МУП "________________________________" полное наименование предприятия тыс. руб.

№ Наименование статей

20__ год (предыдущий год)

Откл., % (гр.4/гр.3*100)

План на 20 ___год Откл., %

(гр.6/гр.4*100) План Факт Всего в том числе

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 ДОХОДЫ - всего

1.1 Выручка от продажи товаров, работ, услуг - всего, в т.ч. по видам деятельности:

1.1.1 вид деятельности 1 1.1.2 вид деятельности 2 1.1.3 вид деятельности n

1.2 Прочие доходы - всего, в т.ч. по видам:

1.2.1 вид дохода 1

1.2.2 вид дохода 2 1.2.3 вид дохода n 1.3 Проценты к получению 1.4 Доходы от участия в других организациях 2 РАСХОДЫ - всего

2.1 Себестоимость проданных товаров (работ, услуг)

2.1.1 материальные затраты, в т.ч. (расшифровать):

2.1.1.1 - 2.1.1.2 - 2.1.1.3 - 2.1.2 затраты на оплату труда 2.1.3 начисления на фонд оплаты труда 2.1.4 амортизация 2.1.5 прочие (расшифровать)

2.1.5.1 - 2.1.5.2 - 2.1.5.3 -

2.2 Коммерческие расходы (расшифровать) 2.2.1 вид расхода 1 2.2.2 вид расхода 2 2.2.3 вид расхода n 2.3 Управленческие расходы (расшифровать)

2.3.1 вид расхода 1 2.3.2 вид расхода 2 2.3.3 вид расхода n 2.4 Проценты к уплате 2.5 Прочие расходы (расшифровать)

2.5.1 вид расхода 1 2.5.2 вид расхода 2 2.5.3 вид расхода n

3 РЕЗУЛЬТАТЫ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 3.1 Прибыль (убыток) до налогообложения

3.2 Налоги и прочие обязательные платежи - всего, из них:

3.2.1 текущий налог на прибыль 3.2.2 УСНО 3.2.3 ЕНВД

Сведения об использовании прибыли 3.3 Чистая прибыль (убыток)

3.4 Сумма чистой прибыли, подлежащая отчислению в бюджет города по итогам отчетного периода (указать %)

3.5 Сумма задолженности по уплате части прибыли, подлежащей перечислению в бюджет города

3.6

Использование чистой прибыли текущего периода, остающейся в распоряжении предприятия - всего, в т.ч.:

3.6.1 Сумма расходов, направленных на развитие

предприятия (указать %)- всего, из них:

3.6.1.1 - приобретение основных средств 3.6.1.2 - модернизация оборудования

3.6.1.3 - капитальный ремонт и реконструкция объектов

3.6.1.4 - новое строительство 3.6.1.5 - прочее (расшифровать)

- - -

3.6.2 Резервный фонд (указать %)

3.6.3 Социальное развитие предприятия (указать

%) - всего, в т.ч.:

3.6.3.1 - выплаты согласно Коллективному договору и другим ЛНА

3.6.3.2 - прочее (расшифровать) - -

- Данные о дебиторской задолженности

3.7 Дебиторская задолженность - всего, в т.ч.:

3.7.1 покупатели и заказчики 3.7.2 авансы выданные 3.7.3 прочая (расшифровать)

- -

Данные о кредиторской задолженности

3.8 Кредиторская задолженность - всего, в т.ч.:

3.8.1 перед поставщиками и подрядчиками из нее просроченная

3.8.2 авансы полученные из нее просроченная

3.8.3 перед персоналом предприятия из нее просроченная

3.8.4 по налогам и сборам из нее просроченная

3.8.5 перед внебюджетными фондами из нее просроченная 4 МЕРОПРИЯТИЯ ПО РАЗВИТИЮ ПРЕДПРИЯТИЯ

Производственный план

4.1 Развитие производства - всего, в т.ч.:

4.1.1 приобретение основных средств 4.1.2 модернизация оборудования

4.1.3 капитальный ремонт и реконструкция объектов

4.1.4 новое строительство 4.1.5 прочее (расшифровать)

- -

4.2 Научно-исследовательские работы, программное обеспечение

4.3 Повышение квалификации кадров ИТОГО по разделу "Производственный план"

Социальное развитие предприятия

4.4 Выплаты согласно Коллективному договору и другим ЛНА - всего, в т.ч. выплат (расшифровать):

- -

4.5 Прочие выплаты - всего, в т.ч. выплат (расшифровать):

- -

ИТОГО по разделу "Социальное развитие" ИТОГО на развитие предприятия,

в т.ч. по источникам финансирования расходов: чистая прибыль текущего финансового года нераспределенная прибыль прошлых лет амортизация кредитные и заемные средства прочие источники (расшифровать)

- -

Примечание к п. 4 "Мероприятия по развитию предприятия": 1) к производственному плану предприятия прилагается полная расшифровка по каждому пункту плана с указанием конкретных объектов затрат и источников их финансирования, согласованная с отраслевым (функциональным) структурным подразделением, курирующем деятельность муниципального унитарного предприятия, и департаментом экономического развития Администрации города Симферополь;2) к выплатам на социальное развитие предприятия прилагается расчет сумм планируемых выплат в разрезе каждой с указанием локального нормативного документа, являющегося основанием для ее начисления.

5 ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ Показатели деловой активности

5.1 Уставный фонд

5.2

Период оборота запасов и затрат, дни [(производственные запасы * Т) / затраты на производство продукции, где Т - значение 90, 180, 270 и 360 дней, соответствующее отчетному периоду]

Показатели платежеспособности и финансовой устойчивости

5.3 Коэффициент текущей ликвидности (оборотные активы/ краткосрочные обязательства)

5.4

Коэффициент обеспеченности собственными средствами [(собственный капитал – внеоборотные активы) / оборотные активы]

5.5

Коэффициент соотношения заемных и собственных средств [(долгосрочные обязательства + краткосрочные обязательства) / собственный капитал]

5.6 Коэффициент финансовой независимости (автономии) (собственные средства / общая сумма активов)

Данные об основных средствах 5.7 Стоимость основных средств (балансовая) 5.8 Стоимость основных средств (остаточная)

5.9 Коэффициент износа основных средств (начисленная амортизация / первоначальная стоимость ОС)

5.10 Доля основных средств в активах (стоимость основных средств / общая сумма активов)

Данные о заработной плате и численности 5.11 Фонд оплаты труда

5.12 Среднесписочная численность, чел. в т.ч.:

руководители и служащие

совместители и работающие по договорам гражданско-правового характера

5.13 Среднемесячная заработная плата, руб. в т.ч. руководители и служащие, руб.

5.14 Среднемесячная заработная плата руководителя, руб.

5.15

Среднемесячная выработка на 1 работающего, руб. (п. 1.1 / п. 5.12 / кол-во месяцев отчетного периода)

Показатели рентабельности хозяйственной деятельности

5.16 Рентабельность общая, % [(прибыль (убыток) до налогообложения / выручка) *100%]

5.17 Рентабельность продаж, % [(прибыль (убыток) от продаж / выручка) *100%]

5.18 Рентабельность активов, % [(чистая прибыль (убыток) / общая сумма активов)*100%]

5.19 Рентабельность собственного капитала, % [(чистая прибыль (убыток) / собственный капитал)*100%]

Директор МУП подпись Ф.И.О.

Главный бухгалтер МУП подпись Ф.И.О.

СОГЛАСОВАНО:

Департамент экономического развития администрации города Симферополя

подпись Ф.И.О.

Отраслевое (функциональное) структурное подразделение

подпись Ф.И.О.

Начальник департамента экономического развития администрации города ____________________ Т.И. Буслаева

УТВЕРЖДЕНО Председатель Межотраслевой балансовой комиссии администрации города Симферополя по рассмотрению финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий ______________________ _______________________ «_____»______________________20___ г.

ОТЧЕТ О РЕЗУЛЬТАТАХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

за (_____ квартал) 20___ г.

РАЗДЕЛ I ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

Наименование показателя Значение показателя Полное наименование предприятия Юридический адрес Почтовый адрес Телефон (факс) Адрес электронной почты Сведения о филиалах, адрес Основной вид деятельности по ОКВЭД Размер уставного фонда, руб. Аудитор (полное наименование) Ф.И.О. руководителя предприятия Сведения о трудовом договоре, заключенном с руководителем предприятия: - номер и дата трудового договора; - срок действия трудового договора

Наименование локальных нормативных актов, регулирующих трудовые отношения (коллективный договор, правила внутреннего трудового распорядка, положение об оплате труда, положение о материальном стимулировании и др.)

Приложение 2 к Порядку, утвержденному

постановлением администрации города Симферополя

от 17 апреля 2015 № 219

РАЗДЕЛ II ПРОИЗВЕДЕННЫЕ ЗАИМСТВОВАНИЯ

Наименование кредитора с указанием реквизитов кредитного

договора (договора займа)

Существенные условия кредитного договора (договора займа) Выплачено кредитору Остаток кредитных

обязательств на дату

составления отчета

Сумма кредита

Процентная ставка по кредиту

Срок возврата

Условие о залоге, иные условия

На погашение основного

долга

На погашение

%

ИТОГО: х х х

РАЗДЕЛ III

ВЫПОЛНЕНИЕ ПЛАНА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

за (___ квартал) 20___ г.

тыс. руб.

№ Наименование статей

План Факт Отклонение, %

____ квартал с нарастающим итогом с начала

года ____ квартал

с нарастающим итогом с

начала года

____ квартал (г р.5/гр.3*100)

с нарастающим итогом с начала

года (гр.6/гр.4*100)

1 2 3 4 5 6 7 8 1 ДОХОДЫ - всего

1.1 Выручка от продажи товаров, работ, услуг - всего, в т.ч. по видам деятельности:

1.1.1 вид деятельности 1

1.1.2 вид деятельности 2

1.1.3 вид деятельности n

1.2 Прочие доходы - всего, в т.ч. по видам:

1.2.1 вид дохода 1

1.2.2 вид дохода 2

1.2.3 вид дохода n

1.3 Проценты к получению 1.4 Доходы от участия в других организациях 2 РАСХОДЫ - всего

2.1 Себестоимость проданных товаров (работ, услуг)

2.1.1 материальные затраты, в т.ч. (расшифровать):

2.1.1.1 -

2.1.1.2 -

2.1.1.3 -

2.1.2 затраты на оплату труда

2.1.3 начисления на фонд оплаты труда

2.1.4 амортизация

2.1.5 прочие (расшифровать)

2.1.5.1 -

2.1.5.2 -

2.1.5.3 -

2.2 Коммерческие расходы (расшифровать) 2.2.1 вид расхода 1

2.2.2 вид расхода 2

2.2.3 вид расхода n

2.3 Управленческие расходы (расшифровать)

2.3.1 вид расхода 1

2.3.2 вид расхода 2

2.3.3 вид расхода n

2.4 Проценты к уплате 2.5 Прочие расходы (расшифровать)

2.5.1 вид расхода 1

2.5.2 вид расхода 2

2.5.3 вид расхода n 3 РЕЗУЛЬТАТЫ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

3.1 Прибыль (убыток) до налогообложения

3.2 Налоги и прочие обязательные платежи - всего, из них:

3.2.1 текущий налог на прибыль

3.2.2 УСНО

3.2.3 ЕНВД

Сведения об использовании прибыли 3.3 Чистая прибыль (убыток)

3.4 Сумма чистой прибыли, подлежащая отчислению в бюджет города по итогам отчетного периода (указать %)

3.5 Сумма задолженности по уплате части прибыли, подлежащей перечислению в бюджет города

3.6 Использование чистой прибыли текущего периода, остающейся в распоряжении предприятия - всего, в т.ч.:

3.6.1 Сумма расходов, направленных на развитие предприятия

(указать %)- всего, из них:

3.6.1.1 - приобретение основных средств

3.6.1.2 - модернизация оборудования

3.6.1.3 - капитальный ремонт и реконструкция объектов

3.6.1.4 - новое строительство

3.6.1.5 - прочее (расшифровать)

-

-

-

3.6.2 Резервный фонд (указать %)

3.6.3 Социальное развитие предприятия (указать %) - всего, в т.ч.:

3.6.3.1 - выплаты согласно Коллективному договору и другим ЛНА

3.6.3.2 - прочее (расшифровать)

-

-

-

Данные о дебиторской задолженности

3.7 Дебиторская задолженность - всего, в т.ч.:

3.7.1 покупатели и заказчики

3.7.2 авансы выданные

3.7.3 прочая (расшифровать)

-

-

Данные о кредиторской задолженности

3.8 Кредиторская задолженность - всего, в т.ч.:

3.8.1 перед поставщиками и подрядчиками

из нее просроченная

3.8.2 авансы полученные

из нее просроченная

3.8.3 перед персоналом предприятия

из нее просроченная

3.8.4 по налогам и сборам

из нее просроченная

3.8.5 перед внебюджетными фондами

из нее просроченная

4 МЕРОПРИЯТИЯ ПО РАЗВИТИЮ ПРЕДПРИЯТИЯ Производственный план

4.1 Развитие производства - всего, в т.ч.:

4.1.1 приобретение основных средств

4.1.2 модернизация оборудования

4.1.3 капитальный ремонт и реконструкция объектов

4.1.4 новое строительство

4.1.5 прочее (расшифровать)

-

-

4.2 Научно-исследовательские работы, программное обеспечение

4.3 Повышение квалификации кадров

ИТОГО по разделу "Производственный план"

Социальное развитие предприятия

4.4 Выплаты согласно Коллективному договору и другим ЛНА - всего, в т.ч. выплат (расшифровать):

-

-

4.5 Прочие выплаты - всего, в т.ч. выплат (расшифровать):

-

-

ИТОГО по разделу "Социальное развитие"

ИТОГО на развитие предприятия,в т.ч. по источникам финансирования расходов:

чистая прибыль текущего финансового года

нераспределенная прибыль прошлых лет

амортизация

кредитные и заемные средства

прочие источники (расшифровать)

-

-

Примечание к п. 4 "Мероприятия по развитию предприятия": 1) к производственному плану предприятия прилагается полная расшифровка по каждому пункту плана с указанием конкретных объектов затрат и источников их финансирования, согласованная с отраслевым (функциональным) структурным подразделением, курирующем деятельность муниципального унитарного предприятия, и департаментом экономического развития Администрации города Симферополь;2) к выплатам на социальное развитие предприятия прилагается расчет сумм планируемых выплат в разрезе каждой с указанием локального нормативного документа, являющегося основанием для ее начисления.

5 ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ Показатели деловой активности

5.1 Уставный фонд

5.2

Период оборота запасов и затрат, дни [(производственные запасы * Т) / затраты на производство продукции, где Т - значение 90, 180, 270 и 360 дней, соответствующее отчетному периоду]

Показатели платежеспособности и финансовой устойчивости

5.3 Коэффициент текущей ликвидности (оборотные активы/ краткосрочные обязательства)

5.4 Коэффициент обеспеченности собственными средствами [(собственный капитал – внеоборотные активы) / оборотные активы]

5.5 Коэффициент соотношения заемных и собственных средств [(долгосрочные обязательства + краткосрочные обязательства) / собственный капитал]

5.6 Коэффициент финансовой независимости (автономии) (собственные средства / общая сумма активов)

Данные об основных средствах

5.7 Стоимость основных средств (балансовая)

5.8 Стоимость основных средств (остаточная)

5.9 Коэффициент износа основных средств (начисленная амортизация / первоначальная стоимость ОС)

5.10 Доля основных средств в активах (стоимость основных средств / общая сумма активов)

Данные о заработной плате и численности

5.11 Фонд оплаты труда

5.12 Среднесписочная численность, чел. в т.ч.:

руководители и служащие

совместители и работающие по договорам гражданско-правового характера

5.13 Среднемесячная заработная плата, руб.

в т.ч. руководители и служащие, руб.

5.14 Среднемесячная заработная плата руководителя, руб.

5.15 Среднемесячная выработка на 1 работающего, руб. (п. 1.1 / п. 5.12 / кол-во месяцев отчетного периода)

Показатели рентабельности хозяйственной деятельности

5.16 Рентабельность общая, % [(прибыль (убыток) до налогообложения / выручка) *100%]

5.17 Рентабельность продаж, % [(прибыль (убыток) от продаж / выручка) *100%]

5.18 Рентабельность активов, % [(чистая прибыль (убыток) / общая сумма активов)*100%]

5.19 Рентабельность собственного капитала, % [(чистая прибыль (убыток) / собственный капитал)*100%]

Директор МУП

подпись Ф.И.О.

Главный бухгалтер МУП

подпись Ф.И.О.

СОГЛАСОВАНО:

Департамент экономического развития администрации города Симферополя

подпись Ф.И.О.

Отраслевое (функциональное) структурное подразделение

подпись Ф.И.О.

Начальник департамента экономического развития администрации города ____________________ Т.И. Буслаева