A ~'A

CONG TV TNHH MOT THANH VIEN' .

THONG TIN BIEN TU HANG HAl VIET NAM . . BAo cAo TAl CHINH TONG HOP

• Cho nAm tar chinh k~t thuc ng~y 31 thang 12 nAm 2015 dA dllQ'c ki~m toan bOi

C6NG TY TNHH KIEM ToAN NIlAN TAM VI~T

J

M1)C LVC

N{)i dun~ --- Trang---=:....::....:.c___=_

Bao cao cua Ban TAng Giam <lAc 2-3

Bao cao ki~m toan dQc I~p 4-5

Bao cao tai chinh tAng hQ'P dii dlrQ'c108mtoan 6-26

Bang din alii ki totin tang 11(1]1 t{lingay 31 tilting 12 niim 2015 6-9

Bdo cdo kit qua IzO{lt apng kinh doanb tang II{1JJ niim 2015 10

Btio clio luu clluyin tMn ti tang Iz(1]1 niim 2015 11-12

Ban tlzuyit minb bdo clio tai c1tinlz tang Izf1p niim 2015 13-26

n CONG TY TNHH MTV THONG TIN DI~N nJ HANG HAl VI~T NAM

n BAoeAo cux BAN TONG GIAM Doer-l

Ban Tong Giam d6c trlnh bay bao cao cua mlnh cung voi Bao cao till chinh tBng hop cho nam tal chinh

k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2015 da duoc ki~m toanor-l n Khai guM v~ Cong tv

Theo quy~t dinh s6 1770/QD-BGTVT ngay 25/06/2010 cua BQ tnrong BQ Giao thong v~n tai vB viec

LI Quy~t dinh chuyen Cong ty Thong tin Di~n tu Hang hai Vi~t Nam thanh Cong ty TNHH MTV Thong

tin Di~n tu Hang hai Vi~t Nam do BQ Giao thong V~ tai lam chu So' huu va dil duoc dp GiAy chimg

nh~ Dang kY kinh doanh s6 0200118954 ngay 16 thang 12 narn 2010. nTrang qua trinh hoat dong, Cong ty dil duoc So' K~ hoach va Dfiu tu thanh ph6 Hai Phong cAp b6 sung

GiAy chirng nhan dang ky kinh doanh thay dBi IAn thir 02 s6 0200118954 cAp ngay 29 thang 11 nam

2011.hVan di€u If thea giJy chtrng nh{in dang kj kinb doanh: 341.238.119.516 dOngtiTru SO' ItO(lt {l~tlg:

Dja chi : S6 2 Nguyen Thuong HiBn, phirong Minh Khai, quan Hong Bang, thanh ph6 Hal Phong. t-i Dien thoai :031.3746464 Fax: 031.3747062 E-mail : contact@vishipel.com.vn Mil s6 thu~ : 0 2 0 0 1 I 8 9 5 4

(lJ .. Tlnh hlnh tai ehinh va hoat dOng !dnh doanh

Tlnh hlnh tai chinh tai thai di~m ngay 31 thang 12 nam 2015, k~t qua hoat dQng kinh doanh va fifth hlnh hru chuyen tiBn t~ cho nam tai chinh kSt thuc cung ngay cua Cong ty diroc trinh bay trong Baa cao

tai chinh t6ng hop dinh kern bao cao nay (tir trang 06 d~n trang 26).

[; SU' klcn quan trong xliv ra trong narn tal ehinh

t-iTrang nam 2015, Cong ty dil giai quyet cac khoan cong nc vci cac dai tac c6 lien quan tir hop d6ng hop

tac kinh doanh BCC. Khoan cong no phai thu nay dil diroc trich I~p dir phong phai thu kh6 doi tir cac

nam truce. Narn 2015, Cong ty hoan nhap khoan du phong nay lam giam chi phi quan Iy doanh nghiep,

h s6 tiBn Ia 17.679.891.982 VND, diSu nay dil lam anh Inrong dQt bien dSn kSt qua hoat dOng kinh doanh

nam 2015 cua Cong ty (Xem them thuyet rninh s6 VA va VI.5).

SU' kicn nhat siuh sau "gay k~t thue narn tili ehinh

h Ban T6ng Giam d6c Cong ty khang djnh khong c6 S\I kien nao phat sinh sau ngay 31 thang 12 narn

2015 cho d~n thai diSm }~p baa cao nay rna chua duoc xem xet diBu chinh s6 lieu hoac cong b6 trang

Bao cao tai chinh tong hop.

n n n rl

2

---------- - -------- ---

lj L] ["-"]

L] n n n r) (,~]

rl n n nrl

•

rl n n n rl n r]

CONG TY TNHH MTV THONG TIN DItN Tlj HANG HAI VI~T NAM Bao cao ciia Ban TAng Giam dac (tiSp theo)

Ban TAng Giam dac

Thanh vien Ban T6ng Giam d6c cua Cong ty trong nam va dSn thai di€m I~p bao cao nay bao g6m:

Ban rang Gidm aBc HQ va ten

OngPhan Ngoc Quang

Ong Nguyen Anh Tu~n

Ong Bui Minh Hong

Ong Nguyen Cong Chien

Ki~m toan vien

Chirc vu

Chu tich Cong ty kiem Tong Giam d6c

Ph6 T6ng Giam d&

Ph6 T6ng Giam d&

Ph6 T6ng Giamd&

Cong ty TNHH Ki€m to an Nhan Tam Vi~t da kiem toan Bao cao tai chinh tong hop cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015.

Xac DhaD cua BaD TAng Giam dac

Ban -TongGiam d6c Cong ty chju trach nhiem I~p Bao cao tai chinh t6ng hop phan anh trung thuc va hop Iy tinh hinh tai chinh, kSt qua heat dong kinh doanh va luu chuyen ti~n t~ cua Cong ty trong tung nam tai chinh. Trong viec I~p Bao cao tai chinh tfmg hQ'P nay, Ban T6ng Giarn d6c phai:

• Chon lua cac chinh sach k~ toan thlch hop va ap dung cac chlnh sach filly mot each nh~t quan;

• Thuc hi~n cac phan doan va cac uoc tinh mot each th~n trong;

• Cong b6 cac chuan ITIl,TC kS toan phai tuan theo trong cac v~n d8 trong y6u duoc cong b6 va giai trinh trong Bao cao tai chinh t6ng hop;

• Up Bao cao tai chinh t6ng hop tren co s6 heat dong lien tuc trir tnrong hop khong th~ gia dinh r~ng Cong ty sf: ti6p tuc heat dong lien tuc.

Ban T6ng Giam d6c dam bao r~ng, Cong ty da tuan thu cac yeu du net: tr,en khi I~p Bao cao tai ehinh

t6ng hVJ; cac 56 kS tcan thich hop ducc hru gift dAy du d8 phan anh tai b~iky thai di8m nao, voimirc

de) chlnh xac hop ly tinh hinh tai chinh cua Cong ty va Bao cao tai chlnh t6ng hqp duQ'c l~p tuanthli cae ­

chucin ml,TC kS toan va Ch6 do KS toan Doanh nghi~p Vi~t Nam duQ'c ban hllnh theo Thong tlr sa 200/2014/QD-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 eua Bo tru6ng Bo Tai chlnh cling nhu eae thong tlr

huang din thl,T~ hi~n chucin ml,TC va ch6 do kS toan clla BQ Tai chlnh.

Ban T6ng Giam d6c Ceng ty cling chiu trach nhi~1TI bilO v~ an toan tai san cua Ceng ty va do d6 da thl,TC

hi~n cac bi~n phap thlch hQ'P d€ ngan ehlin va phat hi~n cac hanh vi gian l~n va cac vi ph?m khac.

Thay m~t Ban T(~ng Giam d6c,

~ dac

3

CONG TY TNHH KI~M ToAN NHAN TAM VI~T NHANTAMVIET AUDITING COMPANY

j

.iKetno; - ph6t trie'n

sf> Ngay

j Kinh gtri

3012,01 /NVT-BCTC 23 thang 3 narn 2016

BAo cAo KIEM ToAN DOC L~P v~ Bao cao tai chinh tang hQ1> nam 2015

OngChu tjch Cong ty va Ban Gilim dac Cong ty TNHH MTV Thong tin Di~n tir Hang Hai Vi~t Nam

Chung toi da: kiem toan Baa cao tai chinh t6ng hQ'P kern thea cua Cong ty TNHH MTV Thong tin Di~n

nr Hang Hai Vi~t Nam, duoc I~p ngay 23 thang 3 nam 2016 tir trang 06 d@n trang 26, baa gom Bang

din d6i k6 roan t6ng h9'P tai thai di~m ngay 31 thang 12 narn 2015, Baa cao k@t qua hoat dong kinh

doanh t6ng h9'P, Bao cao luu chuyen tien N tong hQ'P cho nam tai chinh k6t thuc cung ngay va Ban

thuyet minh Baa cao tai chfnh t6ng hQ'P.

Tnich nhiem cua Ban Tang Gilim dBc

Ban Thng Giam d& Cong ty TNHH MTV Thong tin Dien tir Hang Hai Vist Nam chiu trach nhiem v~

viec I~p va trinh bay trung thuc va h9'P Iy Baa cao tili chinh thng hopella Cong ty theo chuan m\fck~ toan,-] ch~ dO k~ toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac guy dinh phap Iyco lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay Baa

cao tai chfnht6ng hop va chiu trach nhiern v~ ki8msoat noi bQrna Ban Tong Giam d& xac dinh Ill. ~fu1 thi~t d€ dam baa cho viec I~p va trinh bay Baa cao tai chinh t6ng hQ'P kh6ng c6 sai sot trong y6u do gian I~ hoac

nh!lm lful.

Tnlch nhiem cua Ki~m toan vien Trach nhiem cua chung toi la dira ra y ki~n v€ Baa cao tai chinh t6ng hop dtra tren k6t qua cua cuoc

ki~m toano Chung toi da: thuc hien cong vi~c kiern toan thea cac chuan mire kiem toan Vi~t Nam. Cac l.

j ! chuAn mire nay yeu c5li chung toi tuan thu chuAn mire va cac quy dinh vS dao dtrc nghe nghiep, yeu cAu

"

.j• I~p k~ hOSlch va thuc hi~n d~ dat dUl;YC 51! dam bao hQ'P Iy ve viec li~u Baa cao tai chinh thng hQ'P cua

Cong ty ~6 con sai sot trong y~u hay khong,

Cong vi~ kiem toan baa gbm tlnrc hien cac thu tuc nh~m thu th~p cac b1mg chUng ki~111 toan vScac 56 li~u

va thuy€t minh tren Bao cao tili chfnh t6ng hgp. Cac thu t\lC kiSm to{1ll duqc l\fa chQn d\ra trcn xet d03.l1 clla

Jci~m toan vien, baa g6m danh gia rui ro co sai s6t trQng y~u trong Baa cao tai chinh t6ng hgp do gian I~

ho~c nham I~n. Khl thl!c hi~n danh gia cac rili ro nay, kiSm t03.l1 ViCll dii xem xet kiem soat noi bQcUa C6ng

ty lienquan d6n vi~c I~p va trinh bay Baa cao tili chinh t6ng hQ'P trung th\rc, hQ'P IynhllmthiGt ke cae thti t\lC

ki&m toan phu hQ'P vO'i tinh hin11 th\l'c t6, tuy nhien khong nh~m ml,lc dich dua ra yki~n v~ hi~u qua clla ki~m

soat nQi bQC\'la Cong ty. Cong vi¢c ki8m toan cling baa g6m danh gia tinh thfch hQ'P clla cac chinh sach k~

toan dlJ'Q'C ap d\lng va tinh hgp ly Clla cac u6'ctinh k~ toan ella Ban Giam d6c cfing 11hu danh gia vi~c trinh

bay t6ng thS Baa cao tai chinh t6ng hQ'P.

Chung toi tin tuang ring cac b1mg chiing ki~m toan rna chung toi da: tim th~p du9'C Iii dAy du va tllich hqp

lam co sO' coo y ki€n ki€m toan cua chung 16i.

Tru So Chinh: Chi nhanh tai TP. Ho Chi Minh' S(S -1:;;1(',-: 3,1--'¢l ~, (~i_;(Jrlg rru:lS1, D6nq Vd, TP Ha I'J6i nh~\ '~Ioanq P<nh Saf,:~mi!"( -:-' t" -'\

4 Chi nhanh tai Hi! NQi: Chi nhilnh t~i TP. Hili PhiJng:

K3/: 25, r0 h,2u. I' i rdl '~".jU, i;.

L, J BAO cAb KIEM rOAN DOC L;'P (ti~p theo) y ki~n cua ki~m tQlln vien - --.----------.---------.-------.--------.

l~J Theo '1 kiBn chung tai, Bao cao tai chlnh t6ng hQ'P dB c~p dii phan anh trung thuc va hQ'P 1'1 tren cac khia canh trong yBu tinh hinh tai chinh cua Cong ty TNHH MTV Thong tin Di~n t\r Hang Hai Vi~t Nam tai

lJ thai di~m ngay 31 thang 12 nam 2015 ciing nhu k~t qua heat dQng kinh doanh va tinh hinh hru chuy~n ti~n

C-It~ t6ng hQ'P cho nam t:ai chinh k~t thuc cung ngay, phu hQ'P vo; chu~n mire k~ toan, ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Vi~t Naill va cac quy dinh phap Iy co lienquan dBn vi~c I~p va trinh bay Baocao tAi chinh t6nghQ1J.

j

tl Ki~m toan vien

tJ NgUY~D Th] Hbng Thanh Nguyen Thj Hl,lnh GCNDKl-D\'KT 56: 0053-2014-124-1 GCNDKHNKT 56: 1690-2014-124-1

[J!

TNIllI KIEM ToAN NHAN TAM VIET L~~i:~~'\.4~ .JJl oc

l. J1

Dia chi: s6 2 Nguy~n TlllIQTIg HiSn, Phtrong Minh Khai, Quan H6ng Bang, Thanh ph6 Hai Phong

CONG TV TNHH MTV THONG TIN f)I~N on)' HANG HAl VI~T NAM(-j L]

BAo cAo TAl CHINH TONG HOP

Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

BANG CAN DOl KE ToAN TONG H<}P

1) TVi ngay 31 thang 12 nam 2015

Don vi tinh: VND

LJ Mil Thuy~t ~

TAl sAN so minh Sa eu8i nam S8 dAunam

tJ A- TAl sAN NGAN J4.N 100 282.098.637.730 253.36U70.799

-I I. Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n 110 v.i 192.954.361.406 171.741.251.365

I. TiSn III 192.954.361.406 171.741.251.365

2. Cac khoan nrong duong tiSn 112

I>ftu tu tai ehinh nglln han 120I II. 1. Chung khoan kinh doanh 121

2. Du phong giam gia chimg khoan kinh doanh 122

3. £>Au ttr narn gift dSn ngay dao han 123

m. Cac khoan ph3i thu nglln han 130 V.2 63.239.354.769 50.522.146.823

I. Phai thu ngAn han cua khach hang 131 54.768.646.297 16.224.532.863

2. Tra tnroc eho ngiroi ban ngiin han 132 7.257.439.655 4.696.826.550

3. Phai thu n(>i b(> ngan han 133

4. Phai thu thea tiSn dQ kS hoach hop d6ng xay dung 134

5. Phij thu vS eho vay ngAn han 135 .:

6. Phai thu ngan han khac 136 1.213.268.817 29.600.787.410

7. Du phong phai thu ngiin han kho doi 137

8. Tai san thiGvcho xiI Iy 139

IV. Hang tan kho 140 V.3 25.904.921.555 30.997.288.560

1. Hang ibn kho 141 32.874.617.174 38.319.758.127

2. Du phong giam gla hang t6n kho 149 (6.969.695.619) (7.322.469.567)

V. Hi san nglin han khac 150 101.584.051 "I. Chi phi tra truce ngan han 151 3.372.890

2. ThuS gia trj gia tang diroc khau tnr 152

3. ThuS va cac khoan khac phai thu Nha nlIGC 153 98.211.161

Giao dich mua ban lai trai phleu Chinh phu 154

Tai san ngAnhan khac 155

6

CONG TVTNHH MTV THONG TIN f)I~N TU' HANG HAl VI~T NAM Dja chi: 86 2 Nguy~n Thuong Hi~n, Phirong Minh Khai, Qu~ HAng Bang, Thanh ph6 Hili Phong

BAo cAo TAl CHINH T6NG HOP

Cho nam tai ehinh k~t th lIe ngay 3 1 thang 12 nam 2015

Bang din dai k@ toan tang hQ'P (ti~p theo)

Mli Thuy@t

TAl sAN sa minh sa euai Dam sadAu nam

B- TAl SAN nAI H~N 200 194.049.226.540 176.514.844.595

I. Cac khoan phai thu dai han 210 VA 92.760.973 3.270.528.358

I. PhAi thu dai han cua khach hang 211 18.740.403.177 19.152.729,039

2. Tra tnroc eho ngiroi ban dill han 212

3. V6n kinh doanh 6 dan vi true thu(le 213

4. Phai thu nQi b(l dai han 214

5. Phai thu v~ eho yay dai han 215

6. Phai thu dai han khac 216 75.000.000 24.354.587.080

7. Dl,T phong phai thu dai han kho doi 219 (18.722.642.204) (40.236.787.761)

II. Tai sliD e6 dinh 220 180.939.399.664 170.370.146.801

tl 1. Tal san c6 dinh htru h1nh 221 V.5 180.724.649.655 169.991.063.464

Nguyen gia 222 614.426.018.611 572.061.813.617

Gid tri hao man liiy ki 223 (433.701.368.956) (402.070.750.153)

nI 2. Tai san e6 dinh thue tai chlnh 224

Nguyengia 225

Gid tri hao man lfly k€ 226

n 3. Tai san e6 dinh vo hinh 227 V.6 214.750.009 379.083.337

Nguyen gia 228 493.000.000 493.000.000

Gia tri hao mon lily k€ 229 f278. 249. 991) (113.916.663)

t1.[~' III. Bftt clQngsan clau ttr 230

Nguyen gia 231

Gia trj hao ~on Illy k~ 232

( , IV. Hi sail di'1 dang diti han 240 10.247.269.800 . J

~iL I. Chi phi san xuiit, kinh doanh do dang dai han 241...Jji.j'

L . - 2. Chi phi xay dung co ban d6 dang 242 10.247.269.800

~

~V. DAu tir titi chinh diti han 250 2.456.676.102 2.456.6!76.lP2 .

1. D&u tu vao cong ty con 251

2. D:1u nr vao eong ty lien doanh, lien k~t 252

3.

4.

5.

VI. 1.

2.

3.

4. 5.

D:1u nr gop v6n vao dan vi khac

Du phong d:1u nr tai ehinh dill him

D:1u nr nArn gifr d~n ngay dao han

Tai san dai h~n khac

Chi phi tra tnroc oai han

Tai san thu~ thu nhap hoan lai

Thi~t hi, v~t nr, phu tung thay th~ dai han

Tai san dai han khac LQ'i th~ thirong mai

253

254

255

260

261

262

263

268

269

V.7 2.456.676.102

313.120.001

313.120.001

2.456.676.102

417.493.334 "

417.493)34

TONG C(>NG TAl SAN 270 476.147.864.270 429.877.115.394

7

CONG TV TNHH MTV THONG TIN aleN TiJ' HANG HAl VIeT NAM Dia chi: S6 2 Nguy~n Thuong Hien, Phuong Minh Khai, Qu~n H6ng Bang, Thanh ph6 Hai Phong

BAo cAo TAl CHiNH TONG HOP

Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

Bang can d&i k~ toan tling h'lP (ti~p theo)

Mil Thuyet NGUONVON s& minh S& cu&i nam S&dAu nam

-----':...:....:...:....-'--"--' ­

C - NC}PHAI TRA. 300 97.871.311.624 106.154.378.596

I. NQ' ng~n han 310 92.601.917.910 101.279.274.820

I. Phai tra nguoi ban ngiin 'han 311 11.263.3 71.039 27.130.394.290

2. Nguoi mua tra ti~n truce ngfu1han 312 14.129.859.812 4.461.545.603

3. ThuS va cac khoan phai nop Nha nuoc 313 V.8 5.724.030.140 1.593.885.806

4. Phai tra nguoi lao dong 314 12.610.850.609 13.466.605.644

5. Chi phi phai tra ngan han 315 11.572.757.800 3.505.220.949

6. Phai tra noi bO ngan han 316

7. Phai tra thea tiSn dO k~ hoach hop d6ng xay dung 317

8. Doanh tim chua thuc hlen ngfu1han 318

9. Phai tra ngan han khac 319 V.9 6.922.141.655 25.282.453.873

10. Vay va no thue tai chinh ng~n han 320

II. Dl,T phong phai tra ngfu1han 321 1.404.191.366 1.402.292.703

12. Quy khen thuong, phuc lei 322 V.I0 28.974.715.489 24.436.875.952

13. Quy binh 6n gia 323

14. Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phil 324

II. NQ'dai hl}o 330 5.269.393.714 4.875.103.776

I. Phai tra nguoi ban dai han 331

2. Nguoi mua.tra tien tnroc dai han 332 4.927.808.030 4.645.183.776

3. Chi phi phai tra dai han 333

4. PhAi.trc\BOi bo v~ v6n kinh doanh 334 .:

5. Phai tra l10i bo dai han 335

6. Doanh thu chua thirc hien dai han 336

t 7. Phai tra dai han khac 337

[l -iI. Vay va no thue tai chinh dai han 338

t 9. Trai phieu chuyen d6i 339

10. cbphieu iru dai 340

11. .Thu~ thu nh~p hoan lai phai tra 341

12. Dl,I' phong phai tra dai han 342

13. Quy phat tri~n khoa hQC va c6ng I1gh~ 343 V.ll 341.585.684 229.920.000

8

e.

:J ~-J

JIII ...

:I :---J. ... .

n L I n ~ ~ n tI' ft

~

(1

CONG TV TNHH MlV THONG TIN f)1~N 11i' HANG HAl VI~T NAM Via chi: S6 2 NguyBn Thuong Hien, Phuong Minh Khai, Qu~ H6ng Bang, Thanh ph6 Hai Phong

BAa cAo TAl CHiNH TONG HQP

Cho nam tal chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

Bang din d6i k~ toan tang hQ'P (ti~p thea)

NGUONVON

D- NGUON VON CHU Sa HUu

I. V6n cM sa hii'u

I. V6n gop cua chu sa huu

cdphieu phd thong co quyen bi€u quy€t

cdphi€u uu dlii

2. Thang dir v6n c6 phin

3. Quyen chon chuyen d6i trai phi~u

4. V6n khac CM chu sa htru

5. c6 phieu quy

6. Chenh 1~ch danh gia lai tai san

7. Chenh 1~ch tY gia h6i doai

8. Quy diu nr phat tri6n

9. Quy h6 trc sApx6p doanh nghiep

10. Quy khac thuoc v5n chu sa hliu

11. Lei nhuan sau thue chua phan ph5i

LNST chua phdn ph6i lily ki din cuoi ky trutrc

LN~T chua phdn ph6i kY nay

12. Nguon v6n diu tu xay dung C(J ban

13. LQ'i ich c6 dong khong kiSm soar

II. Nguan kinh phi va quy khac

I. Ngu6n kinh phi

2. Ngu6n kinh phi dii hlnh thanh tai san c5 dinh

TONG CQNG NGUON VON

Mil Thuy~t ~ so Minh S6 cu6i nlim S6 diu nlim

400 378.276.552.646 323.722.736.798

410 V.12 338.446.781.348 323.722.736.798

411 292.406.940.988 292.406.940.988

411a 292.406.940.988 292.406.940.988

411b

412

413

414

415

416

417

418 46.039.840.360 31.230.615.809

419

420

421

421a

421b

422 85.180.001

429 -,

430

431 \~\:c 9.829.771.298 1* .:l. ~~ 432 V.13 ;. 39.829.771.298

440 476.147.864.270 429.877.115.394

Ngtriri I~p bi~u K~ toan trui'mg

LC Thj Hoang Lan Vii Thuy Loan

9

r ~~ CONG TV TNHH MTV THONG TIN tll~N 111 HANG HAl VIeT NAM

Dia chi: sa 2 Nguy~n Thuong HiBn, Phuong Minh Khai, Qu~ HBng Bang, Thanh phd Hai Phong

LJ BAo cAo TAl CHINH TONG HOP Cho nam tai chinh kch thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

L~J BAo cAo KET QUA. HO~ T DQNG KINH DOANH TONG HQ"P

[)Nam 2015

Dan vi tinh: VND

! : Ma Thuy~

CHI TlEU so• tminh Nam nay Nam tnrac(l l. Doanh thu ban hang va cung d p djch vy 01 VI. I 371.550.147.016 300.579.846.021 !

tJ 2. Cac khoan giam trir doanh thu 02

3. Doanh thu thuln v~ ban hang va cung d p djch vy 10 371.550.147.016 300.579.846.021

4. Gia v~n hang ban 11 VI.2 336.194.296.615 268.530.546.283n 5. Lgi nhu,n gqp v~ ban hang va cung dp djch VI! 20 35.355.850.40I 32.049.299.738

n ! 6. Doanh thu hoat ilqng tid chinh 21 VI.3 9.371.280.928 7.788.127.527 ' "

7. Chi phi tai chinh 22 VIA 296.117.624 25.732.188.,Y' .

Trong d6: chi phi liii yay 23

8. Chi phi ban hang 25 214.110.535 46.984.596 '

~I 9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p 26 VI.5 43.776.262 13.993.784.145

10. Lgi nhu,n thuh tir hoat ilQngkinh doanh 30 44.173.126.908 25.770.926.336

[~ 11. Thu nh,p khac 31 V1.6 40.000.000

tI .,;i

12. chi phi khac 32 VI.7 33.126.233

13. Lgi nhu~n khac 40 6.873.767 n, ~14. TBng IQi nhu,n k~ toan tnr6'c thu~ 50 44.180.000.675 25.770.926.336 ("'. 15. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh 51 VI.8 9.701.120.149 5.725.191.001

16. Chi pili thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l\li 52~tt,1I"~ 17. ~

. :."}/,: Lgi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 60 34.478.880.526 20.045.735.335 0:. ·····'·:·}k

t'~ ~

Phan NgQc Quang

10

Vii Thliy Loan

K~ toan trllimg Nglloi l~p bi@u

LC Tb] Hoang Lan

I

L J

o CONG TV TNHH MTV THONG TIN alEN TU' HANG HAl VIET NAM Dia chi: 86 2 Nguyen Thuong Hien, Phuong Mmh Khai, Quan H6ng Bang, Thanh ph6 Hai Phong

l ]BAo cAo TAl CHtNH TONG HOP Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

(J BAD CAD LUU CHUYEN TIEN T~ TONG HQP (Theo phtrong phap tr'!c ti~p)

Nlim2015l-j Don vi tinh: VND

rl Mli Thuyit CHiTIEU so• minh Nlim nay Nlim tnro'c

tl I. Luu cbuyin tiin tir hnat dQng kinb doanh

tl 1. Tien thu ban hang, cung dp dich vu va

doanh thu khac 01 354.025.484.690 303.786.::22.585

2. Tien chi tra cho nguoi cung cAphang hoa va dich vu 02 (250.880.452.802) (182.740.587.304)

3. Tien chi tra cho nguoi lao dgng 03 (98.110.133.654) (81.266.47J .625).

4. Tien llii vay dli trl\ 04

5. Thue thu nhap doanh nghiep dli n(ip 05 (6.050.803.794) (7.268.426,827)

6. Tien thu khac ill hoat dQng kinh doanh 06 35.426.270.759 68.868.936.970 7. Tien chi khac cho hoat d(ing kinh doanh 07 (20.771.213.403) (53.134.699.953)

Luu ehu)';n liin thulin tir hO{ltilVng kinh doanh 20 13.639.151.796 48.244.973.846

II. LU"u chuyin ti~n tir heat dl}ng diu nr.. l. Tien chi de mua s~m, xay dung tcii san c6 dinh vii

cac tai san dai han khac 21 (1.767.839.492) (10.247.695.150) ~

2. Tien thu ill thanh Iy, nhuong bin tai san c6 dinh va /' ,0

cac tcii san dai han khac 22 40.000.000 (

3. Tiellj.ehi.cho vay, mua cac cong C1,l no cua ~C\

don vi khac 23 K

4. Tien thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cua IH dan vi khac 24 "­

'11( 5. Tien chi dAu tu, gop v6n vao don vi khac 25 '-i

6. Tien thu h6i dAu nr, gop v6n vao don vi khac 26

7. Tien thu Jlii cho yay, c8 nrc va Iqi nhuan duoc chia 27 9.371.280.928 7.761.954.450

Lu-1I ehu)'in tiin thuiln tir JIO{lt ilpng dliu tu- 30 7.643.441.436 (2.485.740.700)

[j CONG TV TNHH MTV THONG TIN f>IEN TU' HANG HAl VIET NAM Dia chi: S6 2 Nguy~n Thirong Hi€n, Phuong Minh Khai, Qu~ Hong Bang, Thanh ph6 HAiPhong L-J BAa cAo TAlCHfNH TONG HOP

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay3 I thang 12 nam 2015

Bao Clio hru chuy~n ti~n t~ tang hQ1l (ti~p theo)L-j

[-J

l-J [-j

[-I I

[l \

[1

(1

n , .

rri i

t1(-4.

Phan Ngoc Quang

12

Vii Thuy Loan

K~ toan trtrO'ngNguOi lip bi~u

Le Th] liming Lan

1 J CONG TV TNHH MTV THONG TIN eIEN TU' HANG HAl VIET NAM Dia chi:SO 2 Nguyen Thirong Hien, Phuong Minh Khal,Qu~ HOng Bang,Thanh ph5Hai Phong L-j BAo cAo TAl CHINH TllNG HOP Cho narntai chfnh ket thuc ngay 3I thang 12 nam 2015

[~j

I-j BAN THUYET MINH BAD CAD TAl CHINH TONG H<}P

Nlim 2015

l-J I. D~e DIEM HO~T DONG eUA CONG TY

lJ r-, [I. i

[l

o C--:t rr tJ

1.

2.

3.

Hinh thllc so' hfru vBn Doanh nghiep 100% v6n Nha Nuoc do BO Giao thong v~n tai lam chu sa hiiu va da duoc cftp GiAy Chung nhdn Dang ky kinh doanh s6 0200118954 ngay 16il2/201O.

Cong ty la t6 chirc hach toan kinh ta doc l~p, co ill each phap nhan dAy du, ducc rna tai khoan tai ngan hang, ducc sir dung con dAu rieng. Cong ty co dia ban hoat dQng ur Mong Cai dan Ca Mau.

Llnh VI!C kinh doanh Hoat dQng chinh cua Cong ty la: Quan ly, khai thac h~ th6ng thong tin viSn thong hang hai; Cungirng, Idp rap, I~p d~t, sua chua thi~t bi thong tin lien J~ di~n hi va nghi khi hang hai; Thong tin tim ki€m ceu nan hang hai va cac thong tin lien quan d~n an toan phucmf ti~n hoat dong trenbien va bao v~ an ninh qubc gia thuQc chu quyen vung bi~n Vi~t Nam; Tu vAn, thiet k~, thAm djnh, giam sat cong trinhdi~n tic, tin hoc va vi~n thong hang hai khong do chinh Cong ty thi cong; Kinh doanh cac dich VI,I vi~n thong cong eQng trong mroc va qui'le t~.

CO'du t6 chllc Co e~u t6 chirc cua Cong ty bao g6m Van phongCong ty va cac dan vi hach toan phu thuoc sau:

" Chi nhanh Cong ty Thong tin Di~n tUHanghai Vi~l Nam tai Thanh Ph5 H6 Chi Minh; Dai Thong tin Duyen Hai Da N~ng;

Dai Thong tin Duyen Hai Viing Tau; Dai Thong tin Duyen HAi Nha Trang;

Oai Thong tin Duyen Hili TP H6 Chi Minh; I;>ai Thong tin v~ tinh m~t dAt Inrnarsat Hai Phong; Oai Thong tin v~ tinh Cospas-Sarsat; Oai Thong tin Duyen Hai Hai Phong

Dai thong tin nh~n dang va truy theo tAm xa (LRIT)

Dai trung t.am xu Iy thong tin Hang hai Ha NQi

Va cac Oai Thong tin Duyen Hal 10\1i 3,4. Trung tfun dich vu khach hang; Trung tam vien thong va cong ngh~ thong tin;

-1\

II. NAM TAl CHiNII, DON VJ TIEN T~ SU DVNG TRONG Kt TOAN

1. Nim tAi chinh NAm tai ehinh ella Cong ty bAt dAu til ngay 0 I thang 0 I va kat thuc vao ngay 31 thang 12 hang nam.

Don vj ti~n t~ siCdVng trong k~ toan Don vi ti~n t~ sir d\!ng trong k~ toan lei D6ng Vi~t Nam (VND).

13

CONG TV TNHH MTV THONG nN aIEN TU'HANG HAl VIET NAM Diachi: 56 2 Nguy~n Thuong Hi~n, Phuong Minh Khai, Quan H6ng Bang, Thanh ph6 Hai Phong BAa cAo TAl CHiNH TONG HOP Cho nam tai chinh k~ttMc ngay 31 thang 12 nam 2015 Biln thuySt minh Bao cao tai chinh tiing hQll (tieptheo)

1II. CHUAN Ml/C vA cUE D(> KE ToAN AP Dl)NG

1. Ch~ dq k~ toan ap dl}ng Cong ty ap dung Ch~ d(> K6 toan Doanh nghiep Vi~t Nam duoc ban hanh thea Thong tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 cua B(> tnrong B(> Hi chinh va cac thong tu huang d~n thuc hi~n chuan m\IC va eh~ dQ k~ toan cua Bo Tai chinh.

2. Tuyen b& v~ vi~c tufin tbu cbu~n muc k~ toan va ch~ dq k~ toan Ban T6ng Giam d6e dam baa dli twin thu yeu du ella cac chuan mire k~ roan va Che d(> K~ toan Doanh nghiep Viet Nam duoc ban hanh thea Thong tu s6 200/2014/TT-BTC ugay 22 thang 12 nam 2014 ella B(> tnrong B(> Hi ehinh va cac thong nr huang d&n thuc hien ehu~n muc va eh~ di;) k~ toan ella B6 Hi ehinh trong viec I~p Baa cao tai ehinh t6ng hQ'P.

3. Hinh thuc k~ toan ap dl}ng Cong ty su dung hinh thirc k~ toan nh~t IcY chung tren may vi tinh.

IV. cAc CHINH SACH KE ToAN Ap D1JNG

1. Coo sO' I~p Bao cao tai cbinh tang hgp Baa cao tai chinh tong hop duoc l(lp tren co sa ke toan d6n tieh (tnr cac thong tin lien quan d~n cac Iuong tien), Cac dan vj true thuoc hinh thanh bo may k8 toan rieng, hach toan phu thuoc, Baa cao tai chinh tong hop ella toan Cong ty diroc I~p tren CO' sa t6ng hop Baa cao tai chinh cua cac dan vi true thuoc. Doanh thu va s6 du giiia cac dan vi true thuoc duoc loai trir khi I~p Baa cao tai chinh t6ng hop.

2. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan ti~n va cac khoan nrong dU'o'ng ti~n TiSn va cac khoan tuong duong ti€n baa gom ti€n m~t, tiSn glii ngan hang, tiSn dang chuyen va eac khoan d§u tu ngim h~n co thai l11.1n thu h5i ho~e dao h~n khong qua 3 thang k~ tll' ngay mua, d~ dimg chuySn d6i thanh m(>t IUQ'ng ti€n xac dinh cHngnhu khong co nhi~u rili ro trong vi~c cbuy~n d6i.

. 3. Nguyen t~c ghi nh~n hang tBn kho Hang t5n kho dU'qc xac djnh tn~n CO' So' gia g6e. Gia g6c hang tbn kho baa g6m chi phi fiua, chi phi ch6 bi~n va cac chi phi lien quan tn,re ti~p khac phat sinh d& co duQ'c hlll1g t5n kho adia di~fi va tr~ng thai hi~n t~i.

Gia lrj hang t5n kho duQ'c tinh theo phuang phap nh~p tmac xuit tmac va duqc h(;lch toan thea phuong phap ke khai thuang xuyen.

DI,f phong giAm /?ia IHlng. t6n kho dUQ'e ghi nMn khi gia g6c 1&0 han gi~ trj thu5n co thS th\fc hi~n dUQ'c. Gia tr! thuiin co the th\fc hi~n duQ'c la gia ban \tae tinh clla hfmg ton kho tn! chi phi uac tinh d~ holm thanh san ph§m va chi phi uac tinh e§n thi~t eho vi~c tieu thv chung.

14

_J CONGTV TNHH MlV THONG TIN DleN TU'HANG HAl VIeT NAM

:J Dja chi: SO 2 Nguyen Thuong Hi~n, Phuong Minh Khai, Qu~ Hang Bang, Thanh phO Hai Phong sAocAo TAl CHINH T6NG HOP Cho nam tai chlnh k~t thuc ngay 31 thang 12nam2015 Ban thuysr minh Bao cao tili chlnh tAng hep (tiep theo)n; ,, \$ . ... 4. Nguyen tic k~ toan nq phai thu

n Cac khoan phai thu thuong mai va cac khoan phai thu khac duoc ghi nhan thea h6a don, clurngtir.

Du phong phai thu kh6 doi duoc I~p cho tirng khoan no phai thu kh6 doi can cu vao'tu6i no qua

n', han cua cac khoan no ho~c du ki~n mire t6n thAt c6 th~ xay ra, cu th~ nhu sau: I .•. i

n .... • Dbi voi ne phai thu qua han thanh toan:

30% gia trj d6i voi khoan no phai thu qua han tir tren 6 thang d€n dum I nam. 50% gia trj dbi voi khoan no phai thu qua han tir I nam dSn duoi 2 nam, 70% gia tri dbi voi khoan no phai thu qua han tir 2 nam d~n diroi 3 nam, 100% gia tr] d&i voi khoan no phai thu qua han tir 3 nam tro len.

• D&i voi no phai thu chua qua han thanh toan nlnrng kh6 c6 kha nang thu h6i: can cu vao du ki€n mire t6n thAt d~ I~p dtr phong.~

t1 5. Nguyen tic ghi nh~n va each tinh khAu hao TSCD

i Hi san c6 dinh diroc th~ hien thea nguyen gia tru hao mon lily k€. Nguyen gia tai san c& dinh bao g6m toan bQ cac chi phf rna C6ng ty phai bo ra d~ c6 duoc tai san :;& djnh tfnh d~n thei di~m dira tai san d6 vao trang thai sfuJ sang Slr dung. Cac chi phi phat sinh sau ghi nhan ban d§u chi duoc ghi tang nguyen gia tai san c5 dinh nSu cac chi phi nay chac chan lam tang IQ'i Ich kinh tS'trong nrong ~ lai do sir dung tai san d6. Cac chi phi khong thea man di~u kien tren duoc ghi nh~n ngay vao chi

~ phi.

Ll "*_> Khi tai san c& dinh duoc ban hay thanh ly, nguyen gia va khAu hao lily kS diroc x6a s6 va bAt ky khoan liii 16 nao phat sinh do vi~c thanh Iy d~u duQ'c Hnh vito thu nh~p hay chi phi trong nam. tt·

tt Hi san c6 djnh duQ'c khAu hao thea phuong phap dUCmg thing dv-a,tren thai gian hiiu d\lng uoc tlnh. S& nam khiiu hao clla cac 10l;li tMsan c5 djnh nhu sau: Loai titi san c8 dinh S6nam

r, Nha clra, v~t kiSn truc 10-25 May m6t va thiSt bj 03 -10 Phuong ti~n v~n tai, truy~n dftn 06 -10 TJliSl hi, d\lng C\l quan Iy 03 - 05

r 6. Nguyen tic ghi nh~n chi phi phai tra II

Chi phi phai tta duQ'c ghi nh~n dga tren cac uoc tinh hqp Iy v~ s6 ti~n phlii tra cho cac hang h6a, djch V\l dii Slrd\lng.

7. Nguyen tic ghi nh~1l NguBn vAn kinh doanh - quy van adu tu clia ell Ii su Iluu V&n d§u tu clla chll so hiiu dU<;1C ghi nh~n thea s5 thgc t~ diid§u tu clla Nha nuoc.

Cac quy duQ'c trich I~p va Slr d\lng thea quy dinh hi~n himh clla Nha nuoc d5i voi C6ng ty TNHH MTV v&n nha nuoc va Di~u l~ C6ng ty.

Nam 2015, do c6 lQ'i nhu~n dQt bi~n tir khoan hoan nh~p dg phong phlii thu kh6 dbi, C6ng ty trich Quy d§u til phat tri~n 0 mlrc 42,7 % LQ'i nhu~n sau thu€ nh&m b6 sung cho dll v6n di~u I~ hi~n dang con thiSu(xem them thuySt minh V.l3).

'4'1­

15

[J

tJCONGTV TNHH MTV THONG nN f)I~N TU'HANG HAl VI~T NAM Dja chi: S6 2 Nguy~n Thueng Hi~n, Phuong Minh Khai, Qu~ Hang Bang, Thanh phd Hili Phong

tisAocAo TAl CHlNH TONG HOP Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuy~t Minh Bao cao tai chinh tang hvp (tiep thea)

tt \ 8. Nguyen tic ghi nh~n chi phi thui thu nh,p doanh nghi~p

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghiep la thuS thu nh~p hi~n hanh, dtroc tinh dua tren thu nh~p tinh thu~. Thu nh~p tinh thu~ chenh l~ch so voi Iqi nhuan kS toan la do di~u chinh cac khoan chenh lech tam thai gifra thu8 va k8 toan, cac chi phi khong duoc tnr cling nhu di~u chinh cac khoan thu nhap khong phai chiu thu8 va cac khoan 16 dirocchuyen. n Cong ty co nghia vu nop thu@ voi thu@ suAt 22%.

n 9. Nguyen tic chuy~n d6i ngol}i t~ Cac nghiep V\l phat sinh bAng ngoai t~ duoc chuyen d6i theo tY gia tai ngay phat sinh nghiep V\!.

tt S6 du cac khoan rnuc ti~n t~ co g6c ngoai t~ cu6i kY dircc qui dbi thea tY gia cua Ngiin hang thirongmai noi doanh nghiep rna tai khoan tai ngay k@t thuc narn tai chinh.

1 ' Chenh I~ch tY gia phat sinh trong ky va chenh I~ch tY gia do danh gia lai cac khoan muc ti~n t~ co g6c ngoai t~ cu6i kY duQ'c ghi nh~ vao thu nh~p hoac chi phi trong ky,Lt·

10. Nguyen t~c ghi nh~n doanb tbu va thu nh~p

L1 Hoat iI{)llg Cfmg fell C6ng ty thtrc hi~n cung cap djch V\I Cong Ich theo Hop dang d~t hang cuaCuc Hang hai Vi~t Nam. Doanh thu dich vu C6ng ich diroc ghi nhan theo Bien ban nghiem thu giua Cong ty va Cue 'til..: Hang Hal Vi~t Narn thea s6 gio hoat dong va dan gia phuc V\I hoat dong Cong ich do BQ michinh

~CJI!· , '~': quy dinh. c,':

.j ." .~

.",:

t1 Hoat if{Jllg kinh doanh Doanh thu bdn hang hod, thanh phdm Doanh thu ban hang hoa, thanh pharnduqc ghi nh~n khi phAn Ian ruiro va loi Ich gin liSn voi vi~c s6 httu cling nhu quyen quan Iy hang hoa, thanh phAm do duoc chuyen giao cho nguai mua, va khong con t6n tl;li y~u t6 khong chic ch~n dang k8 lien quc.n d8n vi~c thanh toan tiSn, chi phi kern thea ho~c kha nang hang ban bi tra Il;li.

Doanh thu cung cdp dich VtJ

D91lnh thu cung cAp dich V\l duQ'c ghi nh~n khi khong con nhfrngy@u t6 kh6ng ch~e ch~n dangke li8nquan d~n vi~c thanh toan ti~n ho~c chi phi kern theo. Tru(mg hqp dich V\l duQ'c thv-c hi~n trong nhiSu kY k8 toan thi doanh tIm duQ'c ghi nh~n clinelf vao tY I~ dich V\l hoan thanh ~i ngay k~t thuc ky kS toano I TiJllliii '\I TiSn Hii du'lc ghi nhiin tren co sa thai gian va liii sufit thv-c t~ tung kyo

11. Tai san tai cltinh Phlin lopi tili sail tili clllnh Cong ty phiin 10\1i cac tai san tai chfnh thanh cac nhom: tai san tai chfnh duQ'c ghi nhiinthea gia tri hQ'p ly thong qua Bao cao k~t qua hOl;lt dong kinh doanh, cae khoan dAu tu nim gift d€n ngay dao hllO, cac khoan cho vay va phai thu, mi san tai chinh s~n sang de ban. Vi~c phan lo~i cac tlii san tai chinh nay ph\l thuQc viw ban chAt va m\lC dfch cua tai san tai chfnh va dU'le quySt dinh tlli thai diemghi Ilhiin ban dAu.

Tai scm tai chinh aut;1c ghi nh(ln theo gIG trj hilP /f thong qua Bao cao kat qua hogt a9ng kinh dOqllh Tai sim tai ehinh duQ'C phan 10l;li la ghi nh~n theo gia tri hQ'P Iy thong qua Bao cao k~t qua hOllt dOng kinh doanh n~u du'lc n~m gifr d~ kinh doanh ho~c duQ'c x@p vilo nhom phan anh thea gia trj hqp Iy thong qua Bao cao kStqua hOllt d9ng kinh doanh tlli thai di~rn ghi nhiinban d~u.

16

n CONG TV TNHH MTV THONG TIN OlENTit HANG HAlVIET NAM

hDjachi: se 2 Nguy~n ThUQ11g Hien,Phuong MinhKhai, Qu~ HOng Bang,Thanhph6 Hai Phong BAo cAo TAl CHlNH T()NG HOP

[. Chonam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12nam2015 Ban thuy~t minh Bau cao tal chloh tang hvp (ti~p theo)

Tai san tai chinh duoc phan loai vao nhom chirng khoan nAm gift d~ kinh doanh n~u:

• Duoc mua hoac tao ra chu y~u cho muc dich ban lai trong thai gian ng1in; • Cong ty co y dinh nAm gifr nham muc dlch thu loi ngin han;

C1 • Cong cu tai chinh phai sinh (ngoai tril cac cong cu tai chinh phai sinh dircc xac dinh la mot

hop d6ng bolo lanh tai chinh hoac m{lt cong cu phong ngira rui ro hieu qua).

n Cae khoan ot1util'ndm giir oin ngay oao han

n Cac khoan dAu tu nfun gift den ngay dolo han la cac till san tai chinh phi phai sinh voi cac khoan thanh toan c6 djnh hoac co th~ xac dinh va co kY dolo han c6 dinh rna Cong ty c6 y dinh va c6 kha nang giii den ngay dao han,

Cae khodn eho vay va phai thu Cac khoan cho vay va phai thu la cac tai san tili chinh phi phai sinh voi cac khoan thanh toan ,;6 [Lt dinh hoac co th~ xac djnh va khong diroc niern y~t tren thj tnrong,

i

Tai san tal ehinh san sang a€ ban Tai san tai chinh sful sang d~ ban la cac tai san tai chinh phi phai sinh duoc xac dinh la sAn sang d~ ban hoac khong duoc phall loai la cac tai san tai chinh ghi nhan thea gia tri hop ly thong qua Bolo colo k~t qua hoat dong kinh doanh, cac khoan dAu til gifr d~n ngay dolo han hoac cac khoan cho vay n va phai thu.

Gid trl ghi sa ban dau clla tai san tai chinh[,n

Cac tili san tai chinh diroc ghi nh~n tai ngay mua va dirng ghi nMn tai ngay ban. Tai thoi di~m ghi nhan IAn dfru, tai san tai chinh duoc xac djnh thea gia mua/chi phi p~t hanh cong cac chi phi phat Sinh khac lien quan tfl,l'C ti~p d~n vi~c mua, phat hanh tai san tai chinh d6. : /nLt

rl12. NQ' pluii tni tai chinh va cong Cl} van chti SCI hfru

Cac cong; C\l tili chinh du'lc phan lo~i la n'l phai tra tai chinh ho~c cong Cl,l v6n chu sa hiiu ~i thm di~m ghi nh~n ban d§u phil hgp vai ban ch~t va dinh nghia cua n'l pMi tra tai chinh va c6ng Cl,l v6n chu sa hfru. • ,} ...

N{J'phai tra tai chinl, Cong ty phan lo~i nQ' phai tra tal chinh thanh cac nh6m: n'l phaf tni tai chinh du'lc ghi nh~ thea gia trj hgp Iy thong qua Bao cao k~t qua ho~t dong kinh doanh, cac khoan n'l phaf tra tai chinh du'lc xac djnh thea gia trj phan b6. Vi~c phan lo~i cac khoan nq tai chinh phv thuoc vao ban chSt va m1,lC dich cua khoan n'l tai chinh va dll'lCquy€t dinh t~i thai di~m ghi nh~n ban d§u.

NI! phai tra tai ehinh owe ghi nh(1n theo gia tri h(J]J ly thong qua Bao eao kit qua hO{lt d(5ng kinh doanh N'l phai tra tai chinh du'lc phiin lo~i la ghi nh~n thea gia trj hgp Iy thong qua Bao cao k~t qua ho~t dong kinh doanh neu du'lc nAm gift d~ kinh doanh ho~c du'lc x~p vao nhom phan anh thea gia tri hqp ly thong qua Bao colo ket qua ho~t dong kinh doanh ~i thai di~m ghi nh~n ban dAu.

N'l phai tra tai chinh du'lc phan lo~i vao nhom chUng khoan nim giii d~ kinh doanh neu:

• BuQ'cphat hanh ho~c t~o ra chu yeu cho ml,lC dich mua l~i trong thai gian ngin;

• .,cong ty co y dinh nim giii nhfim m1,lC dich thu I'li ngin h~; • Cong C\l tai chinh phai sinh (ngo~i trir cac cong C\l tai chinh phai sinh du'lc xac djnh la mot

hgp d6ng bao Il'inh tai chinh ho~c mot cong C1,l phong ngUa rui ro hj~u qua).

17

:l CONG TV TNHH MTV THONG TIN aIEN TU' HANG HAl VIET NAM Dja chi: S3 2 Nguyen Thuong Hien, Phuong Minh Khai, Qu~ HOngBang, Thanh ph3 Hai Phong :[1. BAa cAo TAl CHfNH Tl>NG HOP .....

[I Cho namtai chlnh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam2015 Ban thuy~t minh Bao cao tai chlnh t6ng hop (ti~p theo)

Cac khoan no phai tra tai chinh duoc xac dinh thea gia triphdn b6

[I No phai tra tai chfnh dircc xac dinh thea gia tri phan b6 duoc xac dinh bang gia tri ghi nh~ ban dAu cua no phai tra tai chfnh tnr di cac khoanhoantra g6c, cong hoac trir cac khoan phan b6 lfiy k~ tinh thea phuong phap liii suAtthuc te cua ph&n chenh l~ch gifra gia tri ghi nhan ban dAu va gia tri dao han, tnr di cac khoan giam trir (tnrc ti~p hoac thong qua viec Slrdung mQttai khoan du phong) n do giam gia tri hoac do khong th8 thu h6i.

n Phuong phap lai suM thuc t~ la phuong phap tinh toan gia tri phan b6 cua mQt hoac mQtnhom no phai tra till chinh va phan b6 thu nh~p lai hoac chi phi lai trong kY co lien quan. Lai suAt tlnrc t~ hl

n !iii suAt chi~t khAu cac IU6ng ti~n uoc tinh se chi tra hoac nhan dtroc trong tuong lai trong su6t vong dai du ki~n cua cong cu tai chinh ho~c ngAn hem, n~u c§n thiet, tro v~ gia trj ghi s6 hi~n tai thudn cua nc phai tra tai chinh.

Gid tri ghi s6 ban ddu cua nophai tra tai chinh

tI Tai thai di~m ghi nhan lin dAu, cac khoan no phai tra tai chinh duoc xac dinh thea gia phat hanh cong cac chi phi phat sinh lien quan tnrc ti~p d~n viec phat hanh no tal chinh do.

-~t:"""",

Cong C(I van clUJ SO' hii'u Cong cu v6n chu So' hfru la hop d6ng chirng t6 duoc nhfrng IQ'i ich con lai v~ tai san clla Cong tyL1~:, sau khi trit di toim bQ nghia V\l.\

- , I v. THONG TIN no SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRiNH BAy TRONG BANG CAN DOlco,: KE ToAN TONG H<;1P

.". :

i. 1. Ti~n va cac khOlin tU01lg dU01lgti~n

S& cu&i nam S& dAu nam Ti~n m~t 4.871.847.529 1.426.152.151~I ,

Ti~n glri !1ganhang 188.082.513.877 170.315.099.214

192.954.361.406 171.741.251.365

2.

S& cU&i nam S6dAunam Phai thu cua khach hang ng~n h~n 54.768.646.297 16.224.532.863 Tra truac cho nguai ban ngAn h;.m 7.257.439.655 4.696.826.550 Cac khoan phai thu ng~n hl.\n khac 1.213.268.817 29.600.787.410 Cl}ng 63.239.354.769 50.522.146.823

3. Hang tAn kho

S& cuBi niho S& dAu nam "' Ghi g&c nl! phOng G r. ~a goc nl!phong

Nguyen li~u, v~t li~u 799.705.1 27 586.896.400

Himghoa 32.074.912.047 (6.969.695.619) 37.732.861.727 (7.322.469.567)

CQng 32.874.617.174 (6.969.695.619) 38.319.758.127 (7.322.469.567)

18

CONG TY TNHH MlV THONG TIN aIEN TitHANG HAl VIET NAM Dja chi: se 2 Nguy~n Thuong Hi€n, Phuong Minh Khai, Qu~ HOng Bang, Thanh ph6 Hili Phong BAo cAo TAl CHmH T6NG HOP Cho nam tai chlnh k~nhuc ngay 31 thang 12 narn 2015 Ban thuy~t minh Bao do tai ehinh tllng hlfP (ti~p theo)

4. Cac khoan phai thu dai han

s6 eu6i nam s6cdu nam

Phai thu dai han ella khach hang

Cac khoan phai tim dai han khac DVphong phai thu dai han kh6 doi(*)

Cgng

18.740.403.177

75.000.000

(18.722.642.204)

92.760.973

19.152.729.039

24,354.587.080

(40.236.787.761)

3.270.528.358

(*)Chi tith tang giam du phong phai thu dai han kh6 doi trong nlim:

sA dftu Dam

Trich l~p b6 sung trong nam 2015

Hoan nhjp trong nam nr khoan phai thu dli trich I~p eho BCC

Xir 19 x6a cac khoan no khong th8 thu h6i til BCC

sa cuai Dam

40.236.787.761 2.485.854.443

(17.679.891.982)

(6.320.108.018)

18.722.642.204

5. Tang, gillm tai san eA djnh hiru hinh

Nhs Clm, v~t May moe va ki~n true thi~t b]

Phuong ti~n

v~n tai, truy~n dAn

Thi~t bi, d\lng e\l quan Iy

CQng

Nguyen gia

se d§unl1m Tang do mua s~m moi Tang tir nguen kinh phi da hinh thanh TSCD Giarn trong nam do thanh Iy, nhuong ban sA eu<1i nlim

55.013.219.199

55.013.219.199

511.319.071.993 2.054.293.121

39.829.771.298

(38.459.025) 553.164.677.387

4.248.440.346 518.599.600

4.767.039.946

1.481.082.079

1.481.082.079

572.061.813.617 2.572.892.721

39.829.771.298

(38.459.025) 614.426.018.611

Trong do:

Da khau hao het nhtrng v~n con sir dung:

Gill trj hao-rnon

s6 dAu nam KhAu hao trong nam Giam trong narn do thanh ly, nhirong ban S6 cu6i nlim

7.568.939.594

35.743.838.839 1.676.065.915

37.419.904.754

42.385.814.014

363.003.862.925 29.398.887.028

(8.332.792) 392.394.417.161

2.753.903.982

2.816.267.875 371.633.420

3.187.901.295

140.980.909

506.780.514 192.365.232

699.145.746

52.849.638.499

402.070.750.153 . 31.638.951.595

(8.332.7~2)

433.701.368.956

fc,0,.,

~I .'\

6 c ,~

Gili trj con I~i

s6 dAunl1m 19.269.380.360 148.315.209.068 1.432.172.471 974.301.565 169.991.063.464

S6 euai nlim 17.593.314.445 160.770.260.226 1.579.138.651 781.936.333 180.724.649.655

6. Tai san ca dioh vo hioh La gia tri phin mem may vi tinh ella Cong ty

7. D§u ttl' gop van VaG c10'11 vi khae La~ae khoan dAu tu vao Ngan hang Thuong mai C6 phAn Hang Hai (118.126 C6 phAn), Cong ty C6 phdn Di~n tir Hang Hai (140.000 C6 phAn) va Cong ty Inmarsat Ltd. (145.742 Co phan).

19

CONGTV TNHH MlV THONG TIN f)I~N Tl1 HANG HAl VI~ NAM Dja chi: SA 2 Nguysn Thinmg Hien, Phuong Minh Khai,Qu~ Hflng Bang, Thanh phd Hili Phong BAo cAo TAl CHiNH TONG HOP Cho nam tai chlnh kc§t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuyit minh Bao cao tii chfnh tAng h9'P(tieptheo)

8. Thu~ va cac khoan phai n9P Nha Dlr6'e

S6 pha] n9P S6 dil ni}p S6 dau nam trong nam trong nam S6 eu6i nam

Thu€ GTGT hang ban n(li dja 670.716.413 7.181.086.984 7.159.080.345 692.723.052

Thu€ GTGT bang nh~p khfru 1.013.548.198 1.013.548.198

Thu€ xu~t, nMp khfru 27.286.444 27.286.444

Thu€ Thu nh~p Doanh nghiep 404.803.794 9.701.120.149 6.050.803.794 4.055.120.149

Thu€ thu nMp ca nhan 518.365.599 1.425.100.043 967.278.703 976.186.939

Thu€ mon bai 26.000.000 26.000.000 -_._._--,..,..,'.--­

C(jng 1.593.885.806 19.374.141.818 15.243.997.484 5.724.030.140

Tllu; gia tri gia tang Cong ty nQPthu8 gill tri gia tang thea phuong phlip khau trir voi thu€ sudt thue 10%.

Tllu; thu nll{ip donn" nglliip Cong ty nQP thue TNDN voi thue sudt 22%. Chi ti~t s6 thu€ phai nQp trong narn ducc trlnh bay tai Thuy€t minh s6 VI.8.

Cdc JO{li thul kluic

Cac loai thuS khac, Cong ty ke khai va n(lp thea quy dinh.

9. Cac khoan phai tra, phai n(jp ngl\n han khac

sA cuAi nihi) S6 dau nam

kinh phi Cong doan 2.578.304.354

Cac khoan tra hQ BCC 17.986.799.054

Cac khoan phai tra khac 4.717.350.465

Ci}ng 6.922.141.655 25.282.453.873

10. QUy'khcn thlflyng, phuc lqi

2.4\ 0.234.730

4.511.906.925

Tang do trich KhAu hao TSCDChi quysA dau nam I~p til hinh thanh til quy. sA cu6i namtrong Dam

IQi nhu~I1. --"-'=:....:.JL=--- _phuc Ic;ri Quy khen thuong, phuc lQ'i 23.860.774.323 19.439.835.976 (14.675.203.407) - 28.625.406.892

Quy phuc IQ'i dii hinh thanh tai san c6dinh 258.585.600 (36.793.032) 221.792.568 Quy thuong Ban quan Iy,diau hanh 317.516.029 315.000.000 (505.000.000) 127.516..029

C(jng 24.436.875.952 19.754.835.976 .;,;(1~5~.1~8,;,;0';;;,,20;;,;3,;.;.4~0~7)~_~~(3;.:;.6;;.;.'7.;.;93:..:..0:.:3~2) 28.974.715.489

11. Quy phat tri~n khoa hQC va cong ngh~ Ngay 17 thang 10 nam 2014, Chlnh phu d:i ban hanh Ngh] djnh s6 95/2015/ND-CP "Quy dinh v~ dfr\}'lU va co ch~ tai chinh d6 voi heat dQng khoa hoc va cong nghe". Theo do, Doanh nghiep Nha mroc hang nam phai trich Ill" 3% dSn 10% thu nh~p tinh thu8 TNDN d~ trich l~p quy phat trien khoa hQC va Cong ngh~ cua Doanh nghiep. Tuy nhien, trong nam 2015 Cong ty chi trfch l~p b6 sung quy nay voi s6 li~n la 200 tri~u d6ng.

20

. .1 .If ..J....!.. ~ - 1 " I . ~-.~"..r-~~j'~~W~~U~i!~:.J<.

TNHH MTV THONG 'TIN bIEN 1U HANG HAl Dja chi: sa 2 Nguy€n Thuong Hi~n, Phuong Minh Khai, Qu~ H6ng Bang, Thanh phB Hai Phong BAa cAa TAl CHlNH TONG HOP Cho nam tai chlnh kft thuc ngay 31 thang 12 narn 2015 Ban thuyit minh Bao cao ati chlnh tang hQ'P(ti~p theo)

12. van c~u sO' bihl Bang ilJi chiiu hiin ilpng ciia van chu siT hii'u

van diu tu cua chu sO' bii'u

Quyd~u tu phat tnin (*)

NguBn van Diu tu Xay

dyng Coo ban

Ngu6n kinh phi binb thanh TSCD

Loi nbub s~u tbu~

chua pMn pb6i

se dAu nam tnroc 41.412.621.576 26.762.003.977 85.180.001 250.994.319.412

Lei nhuan trong nam truce 20.045.735.335

Phan ph6i I<)'i nhuan, trich quy trong nam truce 4.468.611.832 (20.045.735.335)

sa du cu6i nam trlFcYc 41.412.621.576 31.230.615.809 85.180.001 250.994.319.412

S<3 du dAu nam nay 292.406.940.988 31.230,615.809 85.180.001 LQi nhuan trong nam nay 34.478.880.526

Phan ph6i loi nhuan trong nam nay 14.724.044.550 (34.478.880.526)

Chuyen ngu6n v<3n dAu tir xay dung C<J ban vao quy DAu tu Phat trien 85.180.001 (85.180.001)

sA dlFcuai nam nay 292.406.940.988 46.039.840.360

Quy dAutu phat tri~n trich trong nam nhir sau : + 30% tit LQi nhuan sau thuS theo qui dinh 10.343.664.158 VND Phdn lei nhudn con lai sau khi trich quy Phuc loi khen thuong de ngh] trich btl.sung d~ tang v<3n dieu I~ 4.380.380.392 VND

13. NguBn kinh phi da binb thanh Hi san cs dinh

Nam nay

T~ tang TSCD Dai LRIT theo quy~t toan v<3n dh tir 39.829.771.298

Cqng

319.254.124.966

20.045.735.335

(15.577.123.503)

323.722.736.798

323.722.736.798

34.478.880.526

(19.754.835.976)

338.446.781.348

21

IIC'JI '=., !.!I~~ c), \ .. ~ ..

I

=J-­*{~

CONG TYTNHH MTV THONG TIN £)IEN TU' HANG HAl Dia chi: sA 2 Nguy~n ThUQ11g Hi~n, Phuong Minh Khai, Qu~ Hdng Bang, Thanh phd Hai Phong BAocAo TAr CHINH Tl>NG HOP Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuy~t Minh BaQ do tai chinh tOng hQp (ti~p theo)

~

~ VI.

1. Nam nay Nam trllO'c___--'--'~..::::c..:JL

Doanh thu hoar dong kinh doanh 201.857.147.016 140.085.298.713 Doanh thu hoat dong Cong ich (*) 169.693.000.000 160.494.547.308

Doanh thu thulin 371.550.147.016 300.579.846.021

(*) Doanh thu nam tnroc duoc di€u chinh giarn so voi s6 Mu BCTC nam 2014 dli duoc ki~m toan thea Thong bao Thdrn dinh quy~t toan ngan sach nam 2014 cua Bo Tai chinh ngay 1511212015, s6 ti€n: 138.452.692 VND.

THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRiNH BAy TRONG BAo cAo KET QuA HO~ T DQNG KINH DOANH TONG H<)p Doanh thu

~ 2. Gili van hang ban

___--:N_i'i--:m=---n--"'ay"­ Nam trU'6'c Gia vcn cua hoat dong Kinh doanh 193.259.529.910 135.499.548.553

Gia v6n cua hoat dong Cong Ich (*) 142.934.766.705 133.030.997.730

C(lng 336.194.296.615 268.530.546.283

(*) Gia vbn nam truce duoc di€u chinh giam so voi s6 li~u BCTC nam 2014 dli duoc kiem toan thea Thong bao ThAm dinh quyet toan ngan sach nam 2014 cua Bo Tai chinh ngay 15/12/2015, s6 tiSn: 138.452.692 VND.

3.

Llii ti~n giri ngan hang

C6 nrc, loi nhuan duoc chia

Lai chenh I~ch ty gia ali thuc hi~n

Uii chenh I~ch tY gia chua thuc hi~n

Cl}ng

Doanh thu hoat d(lng tili chinh

9.371.280.928

Nam nay

9.287.280.928

84.000.060

Nam trllo'c

7.580.697.165

140.000.000

42.172.714

2.5.257.648

7.788.127.527

4. Chi phi host dqng tili chinh

L6 chenh lech 15' gia ali thuc hien

L6 chenh I~ch 15' gia chua thuc hi~n C(lng

Nam nay

296.117.624

210.762.098 85.355.526

Nam tnr(fc

25.732.188

5. Chi phi quan If doanh nghi~p

Nam nay Nam trllO'c Chi phi cho nhan vien

Thu€, phi I~ phi

Chi phi du phong

Chi phi dich VI) mua ngoai Chi phi b~ng ti~n khac

Ci)ng 43.776.262

7.924.357.334

6.000.000

(15.194.037.539) 4.515.507.710

2.791.948.757

13.993.784.145

7.319.662.440

26.000.000 (1.963.708.748)

5.700.225.633

2.911.604.820

6.

TIm thanh 1y TSCD

CQng

Tit;' nh~p khae

Nam nay

40.000.000

40.000.000

Nam trllO'c

22

~ LI

Ll',11".....(

................ '=1, ,

' "

~ "::]·tH

CONG TY TNHH MTV THONG TINeIEN TO' HANG HAlVIET NAM Dja chi: s62 Nguy~n Tbirong Hi~n, Phuong Minh Khai, Qu~ HAng Bang, Thanh ph8 Hai Phong BAocAo TAlCHmH T6NG HOP Cho nam tai chlnh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh tang hvp (ti~p theo)

7. Chi phi khac

Gia tri con lai ella TSCD thanh ly Chi phi thanh Iy TSCD

Nam nay

30.126.233

3.000.000

Cilng 33.126.233

8. Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh

Tong IQ'i nhuan kcS roan tnroc tl1U~ Cac khoan di~u chinh tang, giam loi nhuan kS toan dB xac djnh IQ'i nhuan chiu thue thu nhap doanh nghiep: Cae khoan tliJu chinh tang

Cdc khoan aiJu chinh giam

C6 tire, loi nhuan diroc chia

Thu nh~p chin thue

Thue suM thuethu nhap doanh nghiep Thui thu nh{ip doanh nghifp phii; n{Jp theo thui suOtphii t!lf)ng Diiu chlnh tllui thu nh{ip doanh ngh;ip phiii npp ella cae niim truvc

TBng Chi phi Thu@TNDN hi~n hanh

Nam nay

44.180.000.675

(84.000.000)

(84.000.000)

(84.000.000)

44.096.000.675

22%

9.701.120.149

9.701.120.149

~~

Nam tnr6'c

Namtnroc

25.770.926.336

(140.000.000)

(140.000. 000)

(140.000.000)

25.630.926.336

22%

5.638.803.794

86.387.207

5.725.191.001

VII. THONG TINBO SUNG CHO cAc KHoANMVC TRiNH BAy TRaNG BAa cAa urn

1. CHUYEN TlEN T-f; TONG HQP Giao djch khOng bing ti~n Cac giao 'djch khong bAng tiSn trong nlim ella Cong ty nhir sau

T~ tang tai san C6 dinh tit nguon kinh phf dii hlnh thanh TSCD (tarn tang TSCD Dai LRIT thco quyet toan v6n d~u nr)

Niim nay

39.829.771.298

Du ki€n eu6i quy 2/2016, 89 Giao thong v~n tai se phe duyet quyet toan v6n d<1u tu du an holm thanh D\I an d:lu nr ThlSt I~p h~ thong nhan dang va troy tfrm xa (LRIT) (dtroc phe duyet diu nr theo Quyet dinh s6 3125IQD-8GTVT ngay 29/10/2010 ella BQ GTVT).

23

CONGTY TNHHMlV THONG TIN f)IEN lit HANG,HAl VIET NAM Dia chi: ss 2 Nguy~n ThuQ11g Hi~n, Phuong Minh Khai,Quailaang Bang, Thanh ph6 Hai Phong sAo cAo TAr CHINH TONG HOP . Chonam tAi chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuySt minh Bao cao tiii chinh tAnghQll (tiepthea)

VIII. NlflJl.rG THONG TIN KHAc

1. Ghi tr] hgp Iy cua tl\i san va nil phai tra tai cbinh Ghi tr] sa sach Ghi trj hQ'p If

sa cuai nam s6 diu nam Tai san tai chinh TiSn vii cac khoan nrong dirong tiSn 192.954.361.406 171.741.251.365 192.954.361.406 171.741.251.365 Phai tim khach hang 73.509.049474 35.377.261.902 73.509.049.474 35.377.261.902 Tra truce nguoi ban 7.257.439.655 4.696.826.550 7.257.439.655 4.696.826.550 D~u tu dai han 2.456.676.102 2.456.676.102 2.456.676.102 2.456.676.102 Cac khoan phai thu khac 1.288.268.817 53.955.374.490 1.288.268.817 53.955.374.490 CQng 277.465.795.454 268.227.390.409 277.465.795.454 268.227.390.409

Nfl phai tra tai chfnh Ngiroi mua tra tien tnroc 19.057.667.842 9.106.729.379 19.057.667.842 9.106.729.379 Phai tra nguoi ban 11.263.371.039 27.130.394.290 11.263.371.039 27.130.394.290 Cac khoan phai tra khac 32.509.941.430 70.786.967.459 32.509.941.430 70.786.967.459 C(lng 62.830:980.311 107.024.091.128 62.830.980.311 107.024.091.128

Gia tri hop Iy ella cac tai san tai chinh va no phai tra tai chlnh duoc phan anh thea ~ia trj rna con~

cu tai chinh co thS duoc chuyen d6i trong mQt giao djch hien tei giira cac ben co day du hi~u biet va mong muon giao djch.

C6ng ty sir dung phuong phap va gia dinh sau d~ uaetinh gia trj hQ'P 1y: • Gia trj hQ'P Iycua tiSn mat, ti~n giri ngan hang nglln han, cac khoan phai thu khach hang, phai

tra eho ngiroi ban va no phai tra ng~n han khac tuong dirong gia tri s6 sach cua cac khoan muc nay do nhtmg cong cu nay co ky han ngin.

• Gia tr] hQ'P 1y ella cac khoan phai thu va cho vay co Hii suAt e6 dinh hoac thay d6i duoc danh • gia dua tren cac thong tin nhir Illi suat, rui ro, kha nang tra no va tlnh chAt rui ro lien quan d~n

khoan no. Tren co sa danh gia nay Cong ty iroc tinh dtr phong eho phful co kha nang khong

-, !" :::thu h6i diroc. c

• Gia trj hop 1y ella cac tai san tai chlnh s!n sang d~ ban direc niem y8t tren th] tnrong clurng khoan hi gia con? b6 giao dich tai ngay k~t thuc nam tai chinh. Gia tri hQ'P 1y eua cae tiii san tai ehinh sfu sang de ban chua niem y~t duO'e uaetinh bAng cae phuang phap dinh gia phu hQ'P.

, 2. Rili ro tin d\lug Rui ro tin d\lng la rui ro rna mQt ben tham gia trong h9'jJ d6ng khong co kha nang th\fe hi~n duO'e~1 nghia V\l cua minh d~n d8n t6n thAt vS tai ehinh cho Cang ty.

Pluii tim kluich hang Cang ty gi8.m thi~u rui ro tin d\lng b&ng each chi giao dieh vai cae dan vi co kha nang tai ehinh t61., yeu du rna thu. tin d\lng d6i vai cae dan vj giao dieh IAn dAu hay chua co thong tin v~ khii nang tiii chinh va nhan vicn k~ toan cong nO' thuang xuyen theo doi nO' plllii thu d~ don d6e tllU h6i. Tren ea sa nay va khoan phiii thu eua Cang ty lien ~uan d&n nhiau khaeh hang khac nhau nen nii ro tin d\ln~ khang t~p trung vao mQt khach hang nhat dinh.

Tiin gUi nglin hang Phk Ian tian giri ngan hang ella Cang ty duO'e giri tIli cae ngan hang Ian, co uy tin aVi~t Nam. Cang ty nh~n th~y mire dQ ~p trung nii ro tin d\lng d6i vai tit~n giri ngan hang la thAp.

24

CONG TV TNHH ;MTVTHONG TIN f)I~N ,,(tWANG HAl V1~T NAM Dja chi: s6 2 Nguy~n Thuong Hi~n, Phuong Minh Khai, QU~ HOng Bang, Thanh phil Hai Phong BAa cAo TAl CHINH T6NG HOP Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 Ban thuy~t minh Bao do tai chfnb tAng hl,Yp (tifp theo)

3. Rui ro thanh khoiin Rui ro thanh khoan la rui ro C6ng ty g~p kh6 khan khi thuc hien nghla vu tai chinh do thieu tiSn.

Ban T6ng Giam d6c chiu trach nhiem cao nhfit trong quan Iy rui ro thanh khoan, Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh tir viec cac tai san tai chinh va no phai tra tai ehinh co cac thai di~m dao han I~eh nhau.

Cong ty quan Iy rui ro thanh khoan thong qua vi~c duy tri m{>t hrong ti~n va cac khoan tirong duong tiSn phu hop va cac khoan vay arrnrc rna Ban T6ng Giam d6e eho la du d@ dap tmg nhu eAu hoat d{>ng cua Cong ty nhfun giarn thi@u anh huang cua nhtrng bi~n d{>ng vS luong ti~n.

Thai han thanh toan cua cac khoan no phai tra tai chinh dua tren cac khoan thanh toan dtr ki~n theo hop d6ng chua duoc chiet khAu nhu sau:

Tir 1 nam tn" Tren 1 nam xu6ng d~n 5 nam Tren 5 nam CQDg

s~ cu6i nam Nguoi mua tra ti~n tnroc 14.129.859.812 4.927.808.030 19.057.667.842 Phai tra ngiroi ban 11.263.371.039 11.263.371.039 Cac khoan phai tra khac 32.509.941.430 32.509.941.430

CQng 57.903.172.281 4.927.808.030 62.830.980.311

S6d~u Dam Nguoi rnua tra ti~n tnroc 4.461.545.603 4.645.183.776 9.106.729.379 Phai tra nguoi ban 27.130.394.290 27.130.394.290 Cac khoan phai tra khac 43.656.573.169 43.656.573.169

CQng 75.248.513.062 4.645.183.776 79.893.696.838

Cong ty eho rAng rntrc d{> t~p trung rui ro d6i voi vi~c tra no' la thap. Cong ty co kha nang thanh toan cac khoan no dSn han tir dong tiSn til hoat dong kinh doanh va tiSn thu til cac tliisan tai chinh dao han,

4. Rili io th] tnrimg Rui ro th] wang la rui ro rna gia tri hQ'P Iy hose cac IU6ng tiSn trong nrong lai cua cong cu tai chinh se bi~n d{>ng theo nhfrng thay d6i cua gia thj tnrong. Rui ro thi wang bao g6rn 3 loai: rui ro . ngoai t~, rui ro liii slllh va rui ro v~ gia khflc.

Cae phan tieh vS d{> nhl;ly trinh bay duoi day duQ'C I~p tren CCf so gia tri cae khoan nO' thuful, tY I~ giii'a cae khoan nO' co Hii suAt c6 dinh va cae khoan nq co Hii slllh tha n6i la khong thay d6L

Rui TO ngofli t? Rui ro ngol;li t~ la rui ro rna gia trihQ'P Iy ho~e eac lu6ng tiSn trong tuong lai eua cong e\l tai ehfnh se bi~n dQng theo nhiing thay dbi eua tY gia h6i doai.

C6ng ty kh6ng co rili ro ngo~i te do vi~e rnua va ban hang hoa, dieh V\lduO'e th\l'c hi~n bAng don vi tiSn t~ k~ toan la VND.

Riii,fo liii sulit Rui ro liii suAt lit rui ro rna gia tri hQ'P Iy ho~e cae IU6ngtiSn trong tuang lai eua e6ng C\l tai ehinh se bi~n d{>ng theo nhiing thay d6i cua liii suAtthi truang.

25

CONG TV TNHH MTV THONG TIN aIEN TU'HANG HAl VIET NAM Dia chi: S6 2 Nguyen Thuong Hi~n, Phuong MinhKhai, Qu~H6ng Bang, Thanhph8 Hai Phong BAo cAo TAl CHiNH T6NG HOP Chonam tflichinhk~t thuc ngay31 thang 12nam 2015 Ban tbuy@tminb Bao cao tai cbinb tang hvp (tiepthee)

Rui ro Illi sudt cua Cong ty chu y~u lien quan den ti~n va cac khoan vay.

Cong ty quan Iy rui ro Illi su~t bfulg each phan tich tinh hinh thj tnrong d~ co duoc cac lili sudt co loi nhfrtva vin n~l1l trong gioi han quan Iy nii ro cua minh.

~1 Rui TO vi gid khtic

e RiH ro vS gia khac la rtii ro rna gia tri hQ'P Iy hoac cac luong tiSn trong nrong lai cua cong cu tai chinh se bi&n oi)ngtheo nhtmg thay 06i cua gia thi tnrong ngoai thay 06i ella Jili sudt va ty gia h&i doai,

~1

~1 5. ThOng tin so sanh S& lieu so sanh la Bao cao tai chinh t6ng hQ'P cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thing 12 narn 2014 oil duoc kiem toan boi Cong ty TNHH KiSm toan An Phu.

Mdt s& chi tieu o~u narn tren Bang Can o&i KS toan da duoc Cong ty phan loai lai cho phu hQ'P voi

:1 huang din I~p va trinh bay Bao cao tai chinh t6ng hQ'P theo quy dinh ella Thong tu s6

=1 20012014fIT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 ella BOtnroug Bo Tai chinh vi cac thong tu huang din thuc hien ehuAn mire vi ch& dQ kS toan cua Bo Tai Chinh. 0,.1th~:

Mli Sa li~u theo Bao cao sA li~u S6li~u ~ tai chinh tang hlfp dii

ili~u chinh I~i sau di~u chinh

i so ki~m toan nam trllll'c

Bang din aliikl todn t6ng hf/P Phai thu ngAn han cua khach hang 131 35.377.261.902 (19.152.729.039) 16.224.532.863

1 Phai tim dai han ella khach hang 211 19.152.729.039 19.152.729.039 Phai thu ngiin han khac 136 53.833.848.490 (24.233.061.080) 29.600.787.410 , Phai tim dai han khac 216 24.354.587.080 24.354.587.080 Tai san ngiinhan khac 155 121.526.000 ( 121.526.000) Chi phi phai tra ngiin han 315 4.907.513.652 ( 1.402.292.703) 3.505.220.949 OJ!phong phai tra ngiin han 321 1.402.292.703 1.402.292.703 Ngiroi mua tra tien truce ngAn han 312 9.106.729.379 (4.645.183.776) 4.461.545.603 Ngtroi muatra ti~n tnroc dai han 332 4.645.183.776 4.645.183.776

~1 van gop cua chu So' hffu 411 4 i .412.621.576 250.994.319.412 292.406.940.988

• Ngupl1 .kinh phi da hinh thanh tai san c& dinh (dil. duoc phe duyet

~-l quyet toan v6n dAu tu) 432 250.994.319.412 (250.994.319.412)

~1 L~p ngay 23 thang 3 nam 2016

NguOi l~p

:1 :1

Lc Thj Hoang Lan VIi Th uy Loan

K~ tmin TruOng

26

j