Владивостокский государственный университетИнститут международного бизнеса и экономики

Кафедра «Финансы и налоги»

Предмет:«Организация деятельности коммерческого

банка»

Преподаватель: Кривошапова Светлана Валерьевна,

старший преподаватель

Тема 4Тема 4Кредитная политика Кредитная политика

коммерческого банка. коммерческого банка.

Содержание:

1) Факторы, определяющие кредитную политику.

2) Элементы кредитной политики.

3) Кредитные риски и резерв на возможные потери по ссудам.

Кредитная политика Кредитная политика представляет собой комплекс представляет собой комплекс мероприятий банка по повышению мероприятий банка по повышению доходности кредитных организаций доходности кредитных организаций и снижению кредитного риска.и снижению кредитного риска.

Факторы, определяющие Факторы, определяющие кредитную политику:кредитную политику:

• Макроэкономические;

• отраслевые и региональные;

• Внутрибанковские.

Макроэкономические:Макроэкономические:

• общее состояние экономики страны;

• денежно-кредитная политика ЦБ;

• финансовая политика правительства.

Отраслевые и региональныеОтраслевые и региональные::

• состояние экономики в регионах и отраслях, обслуживаемых банком;

• состав клиентов, их потребность в кредите;

• наличие банков-конкурентов.

Внутри банковские:Внутри банковские:

• величина собственных средств (капитала) банка;

• структура пассивов;

• способности и опыт персонала.

Элементы кредитной политикиЭлементы кредитной политики

Предварительная работа по предоставлению кредитов;

Оформление кредита;Управление кредитом.

Предварительная работа по Предварительная работа по предоставлению кредитовпредоставлению кредитов

• состав будущих заемщиков• виды кредитов• количественные пределы кредитования• стандарты оценки кредитоспособности заемщиков• стандарты оценки ссуд• процентные ставки• методы обеспечения возвратности кредита• контроль за соблюдением процедуры подготовки

выдачи кредита

• формы документов;

• технологическая процедура выдачи кредита;

• контроль за правильностью оформления кредита

2. Оформление кредита:2. Оформление кредита:

3. Управление кредитом:3. Управление кредитом:

• порядок управления кредитным портфелем;

• контроль за исполнением кредитных договоров;

• условия продления или возобновления просроченных кредитов;

• порядок покрытия убытков;

• контроль за управлением кредитом

Диверсификация ссудного Диверсификация ссудного портфеляпортфеля означает распределение, рассеивание кредит ного риска по нескольким направлениям. Банки должны ограничивать кредитование одного или нескольких крупных заемщиков либо предоставление крупного кредита группе взаимосвязанных заемщиков.

Процентная политикаПроцентная политика - часть учетно-ссудной политики в целом. Проценты, полученные от предоставления кредитов, составляют важнейшую часть доходов банка. Уровень процентных ставок по кредитам зависит от таких факторов, как:

• уровень инфляции в стране (для рублевых кредитов);

• ставка рефинансирования Центрального банка, играющая роль официальной «цены денег» на кредитном рынке;

• средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту;

• ставка LIBOR (для кредитов в валюте);

• средняя процентная ставка банка по депозитам;

• структура кредитных ресурсов банка: чем выше доля «дорогих» ресурсов в пас сивах банка, тем дороже выдаваемый кредит;

• спрос на кредит, который связан с настроениями инвесторов осуществлять вло жения в реальный сектор экономики, с уровнем доходности других способов инвести ций (например, вложений в валюту, ценные бумаги);

• назначение и условия ссуды, степень риска.

Кредитный рискКредитный риск— это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов или неспособность контрагента кредитной сделки действовать в соответствии с приня тыми на себя обязательствами.

Возможные варианты исхода Возможные варианты исхода кредитной сделкикредитной сделки

 Вариант завершения

кредитной сделкиЭкономический

результатСсуда погашается полностью с причитающими процентами

Доход банка в размере полученных процентов по ссуде

Погашается только сумма основного долга

Нулевой результат

Сумма не возвращается Убыток равный сумме основного долга

Пути минимизации кредитных Пути минимизации кредитных рисков:рисков:

• диверсификация ссудного портфеля;• предварительный анализ

кредитоспособности и платежеспособности заемщи ка;

• применение методов обеспечения возвратности кредита (залога, поручительств, гарантий, цессии, страхования);

• формирование резервов для покрытия возможных потерь по ссудам.

Резерв на возможные потери Резерв на возможные потери по ссудампо ссудам (РВПС(РВПС)) — специальный резерв, необходимость формирования которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банков. Он обеспечивает банкам создание более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам. Источник образования РВПС — отчисления, относимые на расходы банка.

Оценка кредитных рисковОценка кредитных рисков производится банками по всем ссудам и всей задолжен ности клиентов, приравненной к ссудной, как в российских рублях, так и в иностранной валюте, а именно:• по всем предоставленным кредитам,

включая межбанковские кредиты (депозиты);

• по векселям, приобретенным банком;• по суммам, не взысканным по банковским

гарантиям;

Величина расчетного резерва по Величина расчетного резерва по классифицированным ссудам классифицированным ссудам Категория качества Наименование

Размер расчетного резерва в процентах от суммы

основного долга по ссуде

1 категория качества(высшая)

Стандартные 0 %

2 категория качества

Нестандартные От 1% до 20%

3 категория качества

Сомнительные От 21% до 50%

4 категория качества

Проблемные От 51% до 100%

5 категория качества

Безнадежные 100 %

Определение категории качества ссуды с Определение категории качества ссуды с учетом финансового положения учетом финансового положения

заемщика и качества обслуживания заемщика и качества обслуживания долгадолга

Обслуживание долга \

Финансовое положение

Хорошее Среднее Неудовлетвори-тельное

Хорошее

Стандартные

(1 категория качества)

Нестандартные (2 категория

качества)

Сомнительные (3 категория

качества)

Среднее

Нестандартные (2 категория

качества)

Сомнительные (3 категория

качества)

Проблемные (4 категория

качества)

Неудовлетвори-тельное

Сомнительные (3 категория

качества)

Проблемные (4 категория

качества)

Безнадежные (5 категория

качества)

Вопросы для самопроверки

• Что понимается под кредитной политикой банка?• Какие группы факторов влияют на формирование

кредитной политики банка?• Назовите макроэкономические факторы, определяющие

кредитную политику?• Каковы элементы кредитной политики банка?• Что означает диверсификация ссудного портфеля?• Какова сущность процентной политики банка?• Каково содержание кредитного риска?• Что такое резерв на возможные потери по ссудам?• Как создается резерв на возможные потери по ссудам?• Каковы нормативы отчисления в резерв на возможные

потери по ссудам?

Основная литература

• Банковское дело: Учебник./ Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2006г.

• Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М: Финансы и статистика, 2007г.

• Основы банковской деятельности: Учебник/ Под ред. К.Р. Тагиберкова – М: Инфра – М.2006г.

• Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: ЮРИСТЪ, 2002.

• Банковское дело: Управление и технологии / Под ред. A.M. Тавасиева - М.:ЮНИТИ,2001.

• Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. -М.:ИНФРА-М,2001.

• Журналы «Финансы и кредит», «Банковские технологии» и другие финансовые издания за последний три года.

• Использование материалов презентации

• Использование данной презентации, может осуществляться только при условии соблюдения требований законов РФ об авторском праве и интеллектуальной собственности, а также с учетом требований настоящего Заявления.

• Презентация является собственностью авторов. Разрешается распечатывать копию любой части презентации для личного некоммерческого использования, однако не допускается распечатывать какую-либо часть презентации с любой иной целью или по каким-либо причинам вносить изменения в любую часть презентации. Использование любой части презентации в другом произведении, как в печатной, электронной, так и иной форме, а также использование любой части презентации в другой презентации посредством ссылки или иным образом допускается только после получения письменного согласия авторов.