Юлия Лебедева, Ростелеком Урал
DESCRIPTION
TRANSCRIPT
www.rt.ru
Взаимодействие подразделения RA c подразделениями оператора связи при исполнении функций внутреннего контроля
Начальник отдела гарантирования доходов
Департамента безопасностиМРФ «Урал» ОАО «Ростелеком»
Лебедева Ю.Б.
www.rt.ru
Терминология (внутренний контроль)
Внутренний контроль - процесс, осуществляемый органом управления организации или другими сотрудниками, с целью получить информацию относительно выполнения следующих задач: Эффективность и рациональность деятельности. Достоверность финансовой отчетности. Соблюдение законов и нормативных актов.
Внутренний контроль - система мер, организованных руководством предприятия и осуществляемых на предприятии с целью наиболее эффективного выполнения всеми работниками своих должностных обязанностей при совершении хозяйственных операций.
2
www.rt.ru
Терминология (гарантирование доходов)
3
Гарантирование доходов (RA) – совокупность мер технического, технологического, финансового и аудиторского характера, направленных на повышение эффективности операционной деятельности и обеспечения полноты извлечения доходов за оказанные услуги.
Контрольные процедуры RA – процедуры внутреннего контроля, которые неэффективно/невозможно встроить в бизнес-процесс
Операционный контроль – контроль за качеством производимой продукции во время исполнения и после завершения технологической операции
www.rt.ru
Контроли к обсуждению
4
1. Контроль корректности, полноты обработки записей о предоставленных услугах в системах выставления счетов, включая процессы тарификации и выставления счетов
2. Контроль множественных платежей и вывода денежных средств с лицевых счетов абонентов
www.rt.ru5
Контроль корректности процессов тарификации и выставления счетов
1. Ошибочная конфигурация тарифного плана в НСИ АСР
2. Ошибочная реализация тарифного плана/акции
3. Доступность услуги
4. Корректность работы услуги
5. Маржинальность тарифной инициативы
6. Эффективность акций
Задача подразделения RA: выявить недостатки бизнес-процесса и оценить потери с целью обоснования внесения изменений в процесс
ИТ-блок
КБ/ТБ-блоки
КБ-блок (продуктологи)
www.rt.ru
Контроль платежей и вывода денег с лицевых счетов абонентов
6
Платёжные системы
Банковские счета
Лицевой счёт абонента
Банковские карты
Системы денежных переводов
Банковские счета и наличные
Лицевой счёт других абонентов
www.rt.ru7
Федеральный закон №115-ФЗ ( в ред. Федерального закона от
28.06.2013 №134-ФЗ) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма»
Внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма
Организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля
Осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров
www.rt.ru
Требования ФЗ №115
8
Организация, осуществляющая операции с денежными средствами обязана:
-разработать правила внутреннего контроля;
-осуществлять деятельность по финансовому мониторингу по разработанным и утвержденным в организации правилам внутреннего контроля
- назначать и обучать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля
-осуществлять мониторинг юридических и физических лиц, включённых в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности
- документально фиксировать и представлять в Росфинмониторинг сведения об операциях не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции
-применять меры по замораживанию (блокированию) денежных средств
-в случае, если на основании реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма необходимо не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления таких операций, направлять в Росфинмониторинг сведения о таких операциях
www.rt.ru
Приказ Росфинмониторинга от 05.10.2009 N 245(ред. от 26.04.2013)
9
"Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
Требования:
- предоставление информации в виде электронного формализованного сообщения (далее - СЭД). СЭД подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью организации (лица);
- подготовка и отправка СЭД должна осуществляться с помощью автоматизированного комплекса программных средств по вводу, обработке и передаче информации в Росфинмониторинг с применением средств криптографической защиты информации, предоставляемого организациям (лицам) Росфинмониторингом.
www.rt.ru
Нерешенные вопросы по реализации требований ФЗ №115
1. Разработка требований по отнесению операции к осуществляемой в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма и требований к правилам внутреннего контроля, в т.ч. и со стороны надзорных органов.
2. Автоматизация процесса мониторинг юридических и физических лиц, включённых в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности.
3. Выделение и обучение специалиста, организация рабочего места в соответствии с установленными требованиями.
А главное
Исполнение требований ФЗ не решает проблемы противодействия мошенническим действиям с использованием лицевых счетов абонентов
10
www.rt.ru
Спасибо за внимание!