베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

73
Country Report 베트남 섬유산업 동향 2012. 1 한국섬유산업연합회

Upload: bao-nguyen

Post on 29-Jul-2015

153 views

Category:

Documents


9 download

TRANSCRIPT

Page 1: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

Country Report

베트남 섬유산업 동향

2012. 1

한국섬유산업연합회

Page 2: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)
Page 3: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

발 간 사

섬유․패션인 여러분 !

우리 섬유패션산업은 경제발 태동기부터 재까지 국가 기간산업으로서

우리나라 경제발 의 견인차 역할을 수행해 왔을 뿐만 아니라 2011년 무역

1조 달러를 돌 해 세계 9 의 무역 국으로 진입하는데 추 인 역할을

담당해 왔습니다.

년 한해 미국 경기부진과 유로존의 재정 기 확산, 국의 긴축정책으로

인한 수요 감소, 원자재 가격 변동폭 확 에 따른 수 불안 등 내외 인

어려운 여건에도 불구하고 섬유류 수출은 지난해에 이어 두 자릿수의 증가율을

기록하며 지속 인 성장세를 보이고 있습니다.

최근 인터넷의 발달에 따라 세계 정보흐름을 한 에 악할 수 있는

시 에 도래했습니다. 그러나 여 히 많은 기업들은 해외시장에서 새로운

사업기회의 확 를 찾고 있으며 이를 한 발 으로 해외 섬유패션산업에

한 체계화된 정보 요구가 계속 늘어나고 있습니다.

이에 한국섬유산업연합회는 국내 섬유패션업계의 해외시장 확 를 통한

지속 인 성장과 발 에 기여하고자 교역과 투자 의존도가 매우 높은 미국,

EU, 국, 베트남, 인도네시아 총 5개 지역을 상으로 섬유패션산업 황에

한 자료를 발간하 습니다. 동 자료가 향후 수출과 해외투자를 검토하는

기업에 길잡이가 될 수 있기를 기 합니다.

감사합니다.

2011년 12월

한국섬유산업연합회

회 장 노 희 찬

Page 4: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)
Page 5: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

- 목 차 -

1. 국가 정보 ·······································································································1

(1) 일반 황 ····································································································1

(2) 주요 부문별 황 ······················································································3

(3) 한국과의 계 ··························································································12

2. 섬유․의류산업 황 ···············································································16

(1) 개황 ············································································································16

(2) 생산 황 ··································································································17

(3) 수출입 황 ····························································································18

(4) 산업 구조 ··································································································23

(5) 설비 생산능력 황 ··········································································26

(6) 외국인 투자 황 ····················································································26

(7) 베트남 정부의 섬유산업 정책 ······························································28

(8) 섬유 련 시회 개최 일정 ··································································29

3. 투자 환경 ·····································································································30

(1) 투자 환경 황 ························································································30

(2) 부문별 투자 환경 ····················································································35

1) 고용, 노동 ································································································35

2) 입지 여건 ·································································································40

3) 세제, 외환 리 ······················································································42

4) 무역 규제 ·································································································50

5) 주요 인증제도 ·························································································51

6) 투자 유치 정책(법) ················································································52

7) 자 조달( 융권 출 등) ··································································55

8) 지 투자기업의 애로사항 ···································································56

4. 기타 ···············································································································61

(1) 지 투자자문 지원 기 ································································61

(2) 지 추천 법무/회계 법인 ···································································62

(3) 베트남 섬유산업 련기 ····································································63

<참고문헌> ·······································································································64

- i -

Page 6: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

<표 차례>

<표 1> 베트남 개요 ····································································································2

<표 2> 베트남의 주요 경제지표 ··············································································5

<표 3> 베트남 주요 품목별 수출 추이 ································································11

<표 4> 한국의 베트남 교역 추이 ····································································13

<표 5> 한국의 베트남 품목별 수출 추이 ······················································13

<표 6> 한국의 베트남 품목별 수입 추이 ······················································14

<표 7> 우리나라의 베트남 투자추이 ······························································14

<표 8> 베트남의 섬유산업 수출입 비 추이 ····················································16

<표 9> 베트남의 품목별 섬유산업 생산추이 ······················································17

<표 10> 베트남의 품목별 화섬 생산 추이 ··························································18

<표 11> 베트남의 섬유 교역 추이 ········································································19

<표 12> 베트남의 주요 품목별 의류 수출 황(2009년) ··································19

<표 13> 베트남의 주요 국가별 의류 수출 황 ················································20

<표 14> 베트남의 섬유소재 수입 추이 ································································21

<표 15> 베트남의 주요 국가별 직물 수입 황 ················································21

<표 16> 베트남의 주요 국가별 원면 수입 황 ················································21

<표 17> 한국의 베트남 섬유 수출입 황 ····················································22

<표 18> 베트남의 섬유/의류 업계의 자본 형태별 구성 황(2009년) ·········23

<표 19> 한국의 베트남 섬유/의류 부문 투자 추이 ····································27

<표 20> 베트남 정부의 기간별 섬유의류산업 육성정책 목표 ························28

<표 21> 베트남 정부의 섬유의류산업 장기 발 목표 ································28

<표 22> 베트남 노사분규 발생 추이 ····································································35

<표 23> 국내/외국인 투자 기업의 지역별 최 임 인상 황(2011년) ·······35

<표 24> 투자지역으로서의 남부와 북부의 장단 비교 ··································41

- ii -

Page 7: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

1

1. 국가 정보

1 국가 정보 (1) 일반 황

1) 국토

○ 치

- 베트남은 인도차이나 반도의 동쪽에 가늘고 긴 S자형으로 북으로는 국과

국경을 하며, 동에서 남서쪽으로 남 국해와 타일랜드 만에 면하고,

서쪽으로 쭝 산맥을 경계로 라오스, 캄보디아와 하고 있음.

○ 면

- 국토면 은 329.314㎢로 한반도의 약 1.5배정도이며, 남북 간 거리는 1.650km에

달하고, 동서간 거리는 48~600km이며, 해안선 길이는 약 3,260km임.

○ 지형

- 베트남은 평지와 비옥한 삼각주, 여러 강 기가 흐르는 남부의 곡창지 와

부분 산악지 인 북부로 구성, 국토의 약 3/4이 산악지 이며, 구릉,

고원지 가 북부와 부에 집 되고, 北高 南低의 지형

○ 부존자원

- 베트남은 풍부한 해안유 과 석탄, 석회석, 크롬, 티타늄, 몰리 덴, 철 석,

, 주석, 인회석, 망간, 구리, 보크사이트, 흑연, 고령토, 석 , 각종 보석이

매장되어 있으나 원유와 무연탄을 제외하고 경제성이 떨어짐. 원유 매장

량은 약 50억 톤, 무연탄과 철 석 매장량은 각각 80억 톤과 7억 톤으로 추정

2) 국민

○ 인구

- 베트남 총인구는 2009년 재 약 8,602만 명(남 : 4,260만, 여 : 4,342만 명)

으로 추정되며, 그 29.6%가 도시에 거주, 베트남의 연령별 인구분포는

넓은 피라미드형으로 쟁의 향을 받아 인구의 60%가 30 미만이며,

1980년 후 출생의 20 와 30 은 연령층이 많음.

Page 8: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

2

해외 섬유산업 동향

○ 종족

- 베트남인은 총 54개 민족으로 구성되어 있는데 그 비엣(Viet)족이 약

85.72%의 가장 높은 비 을 차지하고 있으며, 그 외 따이족(1.89%), 타이족

(1.81%), 호아족(0.96%), 크메르족(1.47%) 등 산악 소수 민족이 있음.

○ 종교

- 정부는 신앙의 자유를 보장하고 있으나 실질 으로는 정부와 공산당의

정책에 력해야 하고, 체 인구의 18.23%만이 종교를 가짐. 그 구성은

불교(43.5%), 가톨릭교(36.3%), 기독교(4.7%), 카오다이교(5.2%), 호아호아교

(9.2%) 등

○ 국민성

- 아시아에서 제국주의를 독자 으로 물리친 베트남인은 민족 자 심이

매우 높고, 불교와 유교 통문화 보존으로 비록 사회주의 체제이지만

아시아 문화특성이 강함. 북부인은 근면하고, 부인은 인내 형이며,

남부인은 개방 이고 낙천 임. 베트남 내 외국기업의 노사분쟁은 고용

주의 이해부족과 자존심 손상에서 부분 야기됨.

- 사회주의 국가체제 하의 베트남은 심한 여론 통제와 언론에 의한 사상

교육으로 일반 국민의 반응과 생각이 획일 인 편임. 여성의 정치, 경제,

사회 각 분야에 한 진출이 많고, 체근로자 50% 이상이 여성

- 베트남은 재 경제발 에 따른 빈부 격차, 부패 뇌물 행, 직업윤리

부족 등의 사회 문제 에 직면하고 있음.

<표 1> 베트남 개요

국 명 베트남 사회주의 공화국(The Socialist Republic of Vietnam)

행정 구역 5개 앙 직할시, 58개 성으로 구성

독 립 일 1945. 9. 2.

면 약 331,150㎢(한반도의 약 1.5배), 남북 1,700Km, 해안선 3,200Km, 경지면 21%

기 후 아열 (북부), 열 몬순(남부)

수 도 하노이(Hanoi, 2009년 647만 명 거주)

인 구 86.02백만(2009년 기 , 남 : 42.6백만, 여 : 43.4백만, 약 70.4% 농 거주)

주요 도시 호치민(717만 명), 하이 (184만 명), 다낭시(89만 명)

민 족 비엣족(낑족, 인구의 85.7%), 타이족, 화교(약 82만 명), 크메르족 등 54개 민족

공 용 어 베트남어

문 맹 율 9.7%(UNDP 2009 기 )

종 교 신앙인 1,565만 명 불교 : 43.5%, 가톨릭 : 36.6%, 카오다이교 등

화폐 단 베트남 동(Vietnamese Dong, VND로 표기)

시 차 우리보다 2시간 늦음(G.M.T + 7시간)

외교 계 167개국과 수교(165국 무역, 40여 국가가 베트남 투자 : 2009년 기 )

한 수교 1992. 12. 22

Page 9: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

3

1. 국가 정보

(2) 주요 부문별 황

1) 정치, 사회

○ 도이 머이(쇄신) 개 노선

- 1980년 반 이후 베트남은 소련의 체제개 에 따른 공산권 외교

구심력 와해로 구소련, 동구에 한 경제의존정책을 탈피하고, 1986년

외개방을 표방한 도이 머이 개 노선을 채택

- 이를 계기로 베트남은 서방측과의 경제 계를 확 하고, 자본과 기술도입을 통한

외 개방정책을 극 추진하며, 결국 시장경제를 극 으로 도입하게 됨.

ㆍ ‘91년에 국 캄보디아와의 계정상화를 계기로 아시아 주변국과의

외교 력 계를 개선하고, 1999년 7월 미-베 교역정상화 합의로 미국

과의 경제 력이 본격화 됨. 2006년에는 미국과의 무역 상 타결과

함께 WTO 정식 회원국으로 가입함으로써 신흥유망시장으로서 외국인

투자가 증가하기 시작함.

○ 융 기 극복을 한 신 경제정책

- 베트남 정부는 2008년 말 인 우려 해소를 해 거시경제의 안정화,

장기 성장잠재력 확충, 빈부격차와 사회불안 요인 해소에 역 을 둔

정책방향으로 수정

- 베트남 기획투자부는 2010년 경제성장 목표를 2009년과 동일한 6.5%의

안정 성장에 두고, 총 GDP : 1,065억 달러, 1인당 GDP : 1,200달러 등의

경제운 목표를 수립

- 그 결과 2010년에 6.78%의 경제성장과 1인당 GDP 1,203달러 등의 성과를

달성한 베트남 정부는 2011년에는 7%의 GDP성장 10%의 수출증가 등

을 포함하는 경제운 목표를 세움.

2) 경제

○ 성장성

- 2009년 이후 로벌 경제침체 기간 동안 베트남 경제는 정부의 90억 달

러를 상회하는 강력한 경기부양책(기업의 융지원과 경쟁력 회복, 일

자리 창출을 한 인 라 투자에 투입)에 힘입어 2010년 6.8%의 비교

높은 성장세를 유지

Page 10: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

4

해외 섬유산업 동향

- 2008년 베트남의 1인당 GDP는 1,052달러를 기록하여 UN의 최빈국 기 인

960달러를 사상 최 로 과하 고, 2009년에는 1,064달러, 2010년에는

1,203달러에 이르는 등 지속 으로 상승하고 있음.

○ 외국인 투자

- 2008년 베트남의 외국인투자 유입은 665억 달러의 사상 최고치를 기록

하 으나 2009년에는 로벌 경기침체로 163.5억 달러로 락하 고,

2010년에는 다소 회복된 172.3억 달러로 베트남 경기회복에 크게 기여

- 베트남에 한 주요 외국인투자국은 액 기 으로 만, 한국, 싱가포르

순으로 나타났고, 건수에서는 한국이 큰 비 을 차지하는 투자유치 국가로

부상

① 주요 지표별 황

가. GDP(국내총생산)

- 베트남의 경상 GDP는 2009년 년 비 5.3% 증가한 972억 달러의 규모를

기록하고, 2010년에는 로벌 침체에서 회복하면서 6.8%의 성장세를 보임.

한편 세계 융 기 이 기간인 2002년~2005년 동안에는 아시아에서 국,

인도 다음으로 높은 7~8%의 성장세를 유지하 음.

- 베트남의 GDP는 통 으로 서비스 분야의 비 이 높았으나 2003년

이후 공업부문의 비 이 41%로 서비스를 앞서면서 성장을 주도하고 있

으며, 농수산업의 1차 산업 부문의 비 은 지속 으로 하락세를 보임.

나. 산업 생산

- 베트남의 산업생산은 2003년 이후 15%를 상회하는 높은 증가세를 보

으나 2009년은 기업경 환경 악화와 로벌 경기침체에 따른 부진으로

2000년 이후 최 치인 7.6% 증가에 그쳤음.

ㆍ 2010년에는 세계경기의 회복세로 내수와 수출시장에서 호조를 보이면서

민간부문을 심으로 회복되어 14%의 두 자리 증가세를 기록하여

407억 달러의 규모에 달함.

- 한편 베트남 산업생산에서 외국인투자기업이 차지하는 비 은 2010년에

42%에 달함으로써 순수 내자기업인 민간부문(35.9%)과 국 부문(22.1%)

을 상회하 음.

Page 11: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

5

1. 국가 정보

ㆍ 국 부문의 산업생산은 5% 이하의 증가로 정체된 반면 민간과 외국인

투자 부문은 높은 증가세로 체 성장을 주도하고 있으며, 국 부문의

민 화도 가속화될 망

다. 물가

- 베트남의 물가 상승률은 최근 3년간 국제유가, 식음료 등 원자재 가격

상승과 격한 외국인 투자자 의 유입에 따른 통화량 증가로 2008년에는

23.0%까지 상승하 으나 정부의 고 리정책으로 2009년에는 6.9%로

하락, 2010년에는 9.2%로 상승

<표 2> 베트남의 주요 경제지표

항 목 2008 2009 2010

GDP

실질GDP 성장률(%) 6.2 5.3 6.8

명목GDP총액( 지통화, 10억 동) 1,485,038 1,658,389 1,980,914

명목GDP총액(백만 달러) 91,094 97,180 103,600

일인당 명목GDP(달러) 1,048 1,068 1,174

소비자

물가

소비자물가 년 비 상승률(%) 23.0 6.9 9.2

소비자물가지수(2000년=100) 179.8 191.8 209.5

실업률(%) 4.7 4.6 4.4

산업

생산

공업생산지수(1994년=100) 113.9 107.6 n.a.

공업생산지수 년 비 증가율(%) -2.4 -5.5 n.a.

산업생산(억 달러) 393.6 384.4 407.3

산업생산

증가율(%)

총계 13.9 7.6 14.0

국 부문 2.7 1.6 7.4

민간 부문 19.8 10.1 14.7

FDI 부문 16.9 9.2 17.2

국제

수지

경상수지(백만 달러) -10,800 -6,100 -5,623

무역수지(백만 달러) -18,029 -12,853 -12,610

외화 비고(백만 달러) 23,890 16,447 n.a.

외 채무 잔고(백만 달러) 30,200 38,800 44,500

평균 환율( 달러) 16,302.3 17,065.1 19,127

통화 공 량 증가율(%) 20.7 n.a. n.a.

수출(백만 달러) 62,685 57,096 72,190

한 수출(백만 달러) 2,037 2,370 3,330

수입(백만 달러) 80,714 69,949 84,800

한 수입(백만 달러) 7,805 7,149 9,652

직 투자 유입(백만 달러)** 71,726 22,626 18,595

자료 : 베트남 ; 통계청, 외국투자국(FIA), 세청

IMP ; World Economic Outlook Database, IFS, International Financial Statistics Yearbook

World Bank ; A World Bank Economic Update for the East Asia and Pacific Region

주 : * 추정치, ** 신규 확장 포함

Page 12: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

6

해외 섬유산업 동향

라. 외채

- 베트남의 외 채무는 2010년 445억 달러에 달하고 있는데 이는 취약한

산업과 무역구조로 인해 자 폭이 지속 으로 확 되어 2007년에 142억

달러, 2008년 180억 달러의 무역 자를 기록하 기 때문

마. 환율

- 베트남은 환율시장이 제한된 리변동환율제도로 정부의 외환시장 리가

매우 폐쇄 으로 운 되고 있음.

- 2010년 말 암시장 거래환율이 기 환율보다 10% 이상 높게 형성됨에

따라 2011년 베트남 정부는 9.3%의 통화 평가 하를 단행하 음.

② 주요 산업 황

가. 신발

- 베트남 신발산업은 섬유에 이은 제2의 수출업종으로 2009년 40억 6,600만

달러의 수출실 을 기록하 고, 연간 50만 명의 종업원을 고용하고 있음.

생산(‘07년)은 품목별로 스포츠 슈즈 2억 9,100만 족, 캔버스 슈즈 45백만 족,

숙녀화 100만 족, 기타 샌들/슬리퍼 8,400만 족 등

- 베트남의 신발 업계 규모는 약 390개사로 37개 국 기업, 195개 민간기업,

145개 외국인 투자기업, 14개 합작기업으로 구성. 최 수출시장은 유럽

으로 체 수출량의 65%를 차지

나. 석유화학

- 베트남은 산유국이지만 2009년 2월에 최 로 정유공장이 설립되었고,

연료/석유화학제품 수입은 77억 5,700만 달러(‘09년)에 달하 음.

- 우리나라의 베트남 석유화학 제품 수출은 2009년 재 8.8억 달러로

베트남 체 수입의 11.3%를 차지

다. 철강

- 베트남 철강 생산능력은 연간 약 500만 톤에 이르고 있으나 일 제철소의

부재로 연간 67억 달러 규모를 수입에 의존하고 있는데, 우리나라는 연간

6억 2,300만 달러를 수출하여 베트남시장의 9.3%를 유

Page 13: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

7

1. 국가 정보

- 베트남에는 총 40개의 철강 공장이 있고, 베트남 철강공사(VSC) 산하에

14개 자회사 14개 합작회사가 운 되고 있으며, 2008년부터 연간 450만

톤 규모의 일 제철소 건설을 추진 에 있음.

- 우리나라 포스코사는 베트남에 3개 공장을 운 하고 있는데 그 남부

붕타우 지역의 냉연공장은 11억 달러를 투입하여 건설하 음.

라. 이동통신

- 베트남 이동통신 시장은 2004년 이후 몇 년 동안 연평균 50~80%의 높은

성장세를 보이며 아시아는 물론 세계에서 가장 빨리 확 되고 있는 시장

으로 부상

- 이동통신기기의 매는 2007년에는 600만 매실 을 기록하 고,

2008년에는 830만 가 매된 것으로 추정

- 베트남 통신부(MPT)에 의하면 2007년 10월 말 베트남 이동통신 총 가입자

수는 체 인구의 30%를 상회하는 2,495만 명에 달하고, 2008년 5,200만,

2009년 6월 기 8,200만 명으로 격히 증가하 음.

- 재 베트남의 통신시장은 WTO의 가입으로 개방되고는 있으나 베트남

기업과의 합작투자 형태만 개방하고, 외자의 지분도 49% 이하로 제한

하는 등 최소한의 개방에 그칠 망

마. 건설

- 총 GDP의 약 5~6%를 차지하는 베트남 건설 산업은 국제 융기 의 지원

확 , 석유자원 개발의 본격 진 에 따른 외국기업의 진출 확 와 기

인 라 건설로 지속 인 성장이 상

- 베트남 건설시장은 2007년까지 연평균 10% 이상 증가세를 나타내 60억

달러의 규모에 달하고, 2008년 침체를 거쳐 2010년에는 회복세를 보임.

바. 력산업

- 베트남의 력생산은 2009년에 년 비 11.4% 증가한 807억 ㎾h이었

으며, 체 력의 49%가 산업/건설용으로, 41.5%가 일반소비용으로

각각 공

Page 14: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

8

해외 섬유산업 동향

- 베트남에는 28개(석탄 8개, 유 4개, 천연가스 8개, 수력 8개) 발 소가

있어, 연간 11.540㎿의 력을 생산하고 있고, 종류별로 수력 40%, 석탄

13%, 천연가스 38%, 유 9%인데(2006년), 2010년까지 석탄을 이용한

력생산을 확 할 정

- 베트남의 력 수요는 매년 15% 씩 증가할 것으로 상되어 2010년에

25,000㎿, 2020년에 44,000㎿로 생산을 확 할 계획이며, 이를 해 2010년

까진 석탄 화력발 소 18개, 석유화력발 소 2개, 가스 화력발 소 5개를

건설하고, 그 이후 2025년까지 발 소 75개를 건설하기 해 연간 50억

달러를 투자할 계획

사. 오토바이산업

- 2009년 베트남 오토바이 생산은 년 비 7% 증가한 약 3백만 에 달

하 는데, 베트남의 주요 오토바이 생산기업은 총 20개사이며, 이

기업인 Honda, Yamaha, SYM, Suzuki, Lifan 5개사로 이들이 베트남

시장의 80% 이상을 과 하고 있음.

- 베트남 오토바이 시장은 연간 200만 규모로서, 2007년 재 오토바이

등록 수는 1,800만 인데 2015년까지 3,100만 이상으로 증가할 망

아. 제약 산업

- 베트남의 제약시장은 2009년에 17억 달러의 규모로 추정되고, 이 국내

생산이 년 비 21% 증가한 8.7억 달러를 기록하며 수요의 50%를 자

하는 것으로 나타났고, 향후 베트남 제약시장은 2015년까지 230억 달러,

2020년에는 350억 달러에 달할 망

자. 조선 산업

- 베트남 조선 산업 생산은 2007년 약 18억 달러에 달하는 것으로 추정되며,

특히 베트남 조선 생산의 70% 이상을 차지하는 베트남 조선공사(VINASHIN)의

생산은 년 비 68% 증가한 14억 달러를 기록(‘07년).

ㆍ 베트남 조선공사는 베트남 역에 28개 조선소를 포함하여 200여개의

자회사를 거느린 형 기업으로 베트남 조선수주의 약 70%( 액 기 )을

독 하고 있음.

Page 15: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

9

1. 국가 정보

③ 외 무역 정 체결

가. 경제외교 정책

- 외국과의 력 강화, 특히 미국, 일본, EU 등 선진국과의 계 강화를

통한 교역증진, 투자와 원조 유치 등 실용 인 경제외교를 추구

․ 국, 북한, 쿠바 등 사회주의 국가와의 통 우호 계를 유지하는

한편, 개도국과의 연 도 강화하며, 아세안과의 계를 시

나. WTO 가입

- 베트남은 2006년 11월 WTO에서 150번째 회원국으로 승인을 받음. 2007년

10월에는 UN 안보리 비상임이사국에 선출

- 베트남은 WTO 가입의 이행 조치로 2013년까지 총 10,689개 품목에 해

평균 수입 세율을 행 174.%에서 14%로 인하해야 하며, 특히 농산품은

31.6%에서 21%로, 공산품은 36.5%에서 12.6%로 폭 인하

다. FTA 추진 황

- 베트남은 최근 칠 와의 FTA 상 타결, 미국 등 거 경제권이 참여

하는 TPP 상에의 참여, EU를 비롯한 EFTA와 한국과의 FTA 상을

추진하는 등 FTA에 극 으로 응하고 있음.

- 베트남은 아세안 회원국 간, 국, 한국과의 FTA를 체결하 고, 일본과

경제연 정(EPA)을 체결하여 총 4개 지역과의 FTA를 체결하 음.

○ 한국-베트남(아세안) FTA

- 상품분야 FTA가 2007년 6월부터 발효됨으로써 우리기업의 베트남 투자

진출이 2008년 이후 크게 증가하 고, 서비스분야 FTA는 2009년 5월에

발효되었음.

- 한국-베트남(ASEAN) FTA 투자 정은 2009년 6월 한-아세안 정상회의

직후 체결되었음.

Page 16: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

10

해외 섬유산업 동향

○ 미-베트남 항구 정상무역 계(PNTR)

- 베트남은 국제경제체제로의 편입과 세 인하, 세의 일 용 등

안정 수출 거래 계를 통해 미 수출을 확 할 수 있는 유리한 여건

마련을 해 2006년 12월 미국과 항구 정상 무역 계(PNTR : Permanent

Normal Trade Relations) 지 를 획득

○ 아세안(ASEAN) 가입 - AFTA

- 베트남은 1995년 7월 제28차 아세안 외상회의에서 7번째 회원국으로

ASEAN에 공식 가입하 음.

- 베트남을 포함한 ASEAN 회원국 간에는 1996년부터 실시된 아세안 공동

세율(CEPT)을 용하는데, 이에 베트남은 2006년부터 체 상품의 96%

품목의 역내 세를 0~5%로 용하고, 이 50% 이상이 0%를 용

○ ACFTA(ASEAN- 국 FTA)

- 베트남을 포함한 ASEAN과 국은 2002년 11월 포 경제 력에 한

기본 정을 체결하고, 2004년 11월 상품무역 정(The Agreement on

ASEAN-China Trade in Goods)을 체결하여 세 인하 철폐를 10년

내에 수행키로 합의함으로써 베트남은 2006년 체 상품의 26.6%가 최혜국

세(MFN)보다 낮은 ACFTA 세율을 용받고 있음.

④ 교역 황

- 2009년 베트남의 교역은 2008년 세계 융 기에 의한 경기부진과 시장

축으로 크게 감소하 으나, 2010년은 회복세를 보여 년 비 25%

증가한 1,556억 달러에 달하 고, 2011년은 경기회복의 본격화, 투자유

치 증가 FTA 발효에 힘입어 증가세를 이어갈 망

- 베트남의 외교역은 수출의 미 의존도(20%)와 수입의 의존도

(24%)가 심화되어 있어 양국의 교역 여건 변화에 단히 민감하다는 취

약 을 가지고 있음.

○ 수출

- 섬유/직물제품, 신발류, 수산물이 베트남 체 수출의 30% 이상을 차

지하는 수출 주력 분야이며, 특히 2010년 원유의 수출이 감소한 것은

베트남 국내 정유시설의 확충으로 내수용 정유의 자 도가 높아졌기

때문

Page 17: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

11

1. 국가 정보

- 베트남의 주요 수출국은 미국에 이어 일본, 국, 한국, 호주, 스 스 등의

순인데, 미수출의 경우 2002년 미국과의 무역 정 직후 2003년부터

미국에 한 섬유/직물 수출이 격히 증가하 음.

○ 수입

- 베트남의 수입은 기계류, 랜트류, 석유화학 제품, 철강제품, 섬유 제용

원부자재 등을 심으로 지속 인 증가세를 보이고 있는데, 향후 빠른

산업화와 본격 인 FTA 추진 등으로 인해 지속 으로 증가할 망

- 베트남의 최 수입 상국은 국이고, 다음으로 한국이 제 2수입국으로

부상하 는데, 이는 의류 제 등 우리기업의 베트남 진출 증가로 지

생산에 필요한 섬유 원부자재 등의 수입이 확 되었기 때문

<표 3> 베트남 주요 품목별 수출 추이

(단 : 백만 달러, %)

순 품목 2008 2009 2010 연평균증가율

1 섬유/직물 9,108 9,004 11,172 23.2

2 신발 4,697 4,015 5,079 24.9

3 원유 10,450 6,210 4,944 -20.2

4 수산물 4,562 4,207 4,953 16.5

5 기/ 자부품 2,703 2,774 3,558 28.8

6 2,902 2,662 3,212 20.6

7 목제품 2,779 2,550 3,408 31.2

8 기계/장비부품 1,859 2,028 3,407 48.0

자료 : 베트남 통계청

⑤ 외국인 투자

- 베트남 외국인 투자는 2010년까지 계로 12,213건과 1,929.2억 달러

규모에 달하 음.

- 2010년 건당 평균 투자규모는 1,778만 달러로 2008년(5,150만 달러)을

제외하고는 2004년 307만 달러, 2005년 463만 달러, 2006년 972만 달러,

2007년 1,236만 달러로 매년 증가세를 나타내고 있는데 이는 노동집약

소형 투자가 감소하는 반면에 공업, 서비스업 등 형 투자가 확

되고 있기 때문

Page 18: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

12

해외 섬유산업 동향

- 업종별로는 체 투자규모의 48.7%를 차지하는 제조업의 비 이 가장

크고, 이어서 부동산 개발업, 력, 가스, 용수제조 공 순으로 나타남.

- 최근 산업부문에 한 외국인 투자는 감소세를 나타내는 반면에 호텔/

요식업에 한 투자가 활발한 가운데, 호텔/요식업, 부동산개발, 제조업 등

상 3개 분야에 한 외국인 투자는 체 외국인 투자규모의 90%를 차지

- 투자선별로는 치를 기 하여 2,146건에 228.1억 달러를 투자한 만이

최 투자국으로 나타났고, 그 뒤를 이어 한국, 싱가포르, 일본, 말 이시아 순

․ 2010년에는 싱가포르가 43.5억 달러를 투자하여 체 투자총액의 1/4

이상을 차지하 고 이어 네덜란드(23.6억 달러), 한국(20.4억 달러), 미국

(18.3억 달러), 만(11.8억 달러), 일본(10.4억 달러)의 순

- 베트남 내 투자지역별로는 2010년에 남부지역의 바리아 붕타우성이

22.3억 달러로 가장 많았고, 이어 꽝닝(21.5억 달러), 호치민(12.5억 달러),

안(10억 달러)의 순

- 최근 4년 동안 베트남에 한 주요 투자국의 투자 추이를 살펴보면 2008년

까지 지속 인 증가세를 나타낸 만, 일본, 싱가포르, 말 이시아 4개국의

투자가 감소한 반면에 미국의 베트남 투자는 큰 폭으로 증가

(3) 한국과의 계

1) 정치, 외교

○ 베트남 정부와의 계

- 1992.12.22 : 외교 계 수립, 사 설치

- 1933.11.19 : 주호치민 총 사 설치

- 2001년 8월 Tran Duc Luong 베트남 주석 방한

- 2009년 5월 Nguyen Tan Dung 총리의 방한

2) FTA 정

○ 한국-베트남(아세안) FTA 발효

- 2007년 6월 한국과 베트남의 상품분야 FTA 발효되고, 이로 인한 선진국

시장과 한국시장을 한 투자진출 확

Page 19: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

13

1. 국가 정보

- 2009년 5월 한-아세안 FTA 서비스 무역 정이 발효되어 우리나라기업의

아세안 서비스 시장 진출을 한 제도 으로 보장되었고, 동년 6월에

한-아세안 FTA 투자 정 체결

3) 수출입 황

- 한국의 베트남 수출은 2010년 재 96.5억 달러, 수입은 33.3억 달러로

2007∼‘10년 동안에 각각 연평균 18.8%와 33.7% 증가율을 기록

․ 베트남 무역수지 흑자 규모는 2010년 재 63.2억 달러 증가하 음.

<표 4> 한국의 베트남 교역 추이

(단 : 백만 달러, %)

2007 2008 2009 2010 연평균

증가율실 년비 실 년비 실 년비 실 년비

수 출 5,760 46.7 7,804 35.5 7,149 -8.4 9,652 35.0 18.8

수 입 1,392 50.5 2,037 46.4 2,369 16.1 3,330 40.5 33.7

무역 수지 4,368 45.6 5,767 32.0 4,780 -17.1 6,322 32.3 -

자료 : 한국무역 회, KOTIS 각년호

<표 5> 한국의 베트남 품목별 수출 추이

(단 : 백만 달러, %)

2007 2008 2009 2010연평균

증가율

철강제품 359 730 794 1,431 58.6

직물 815 989 966 1,144 12.0

석유화학제품 447 630 677 962 29.1

수송기계 495 696 1118 944 24.0

산업용 자제품 247 186 374 878 52.6

물성연료 1,293 2041 736 834 -13.5

산업기계 285 406 309 443 15.8

정 화학제품 209 255 293 382 22.3

비철 속제품 325 260 230 367 4.1

자부품 73 71 121 275 55.6

자료 : 한국무역 회 무역통계(MTI 2단 기 )

- 한국의 베트남 수출은 2001년 미-베 무역 정 발효를 계기로 지속 인

증가세를 유지하고 있는데, 이는 한국기업의 미국 등 선진국 수출을

한 지 투자 확 로 이들 투자기업들의 생산을 한 섬유원부자재

시설재 등의 수요가 증가하 기 때문

Page 20: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

14

해외 섬유산업 동향

- 베트남 주력 수출 품목은 지 투자기업의 생산과 련된 직물 등 섬유

제용 원부자재, 철강제품, 석유화학제품, 수송 산업용 기계류, 물성

연료 등이고, 최근 베트남 신도시 개발 추진 등 건설경기 호조로 련

품목을 심으로 수출도 증가세를 나타냄.

- 한 한국의 베트남 수입은 물성연료, 의류 등 섬유제품, 수산물,

임산물, 신변잡화 등이고, 농수산물 외에 의류 등 섬유제품, 신변잡화

등 공산품 수입은 주로 지 한국기업들로부터의 역수입에 의한 것

<표 6> 한국의 베트남 품목별 수입 추이

(단 : 백만 달러, %)

2007 2008 2009 2010연평균

증가율

물성연료 198 332 576 767 57.1

섬유제품 113 201 299 491 63.2

수산물 268 306 305 376 11.9

섬유사 113 151 188 270 33.7

임산물 100 127 92 789 99.1

신변잡화 112 138 125 173 15.6

철강제품 26 70 28 125 68.8

농산물 104 178 140 124 6.0

산업용 자제품 24 34 89 119 70.5

가구 64 74 70 91 12.4

자료 : 한국무역 회 무역통계(MTI 2단 기 )

4) 베트남 투자 황

- 2010년까지 한국의 베트남 투자는 계 기 으로 2,650건에 221.3억

달러에 달함으로써 건수에서 1 를 차지하 으나, 액 기 으로는

만에 이어 2 의 투자국으로 부상

<표 7> 우리나라의 베트남 투자추이

(단 : 건, 백만 달러, %)

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010연평균

증가율

건수 170 190 207 406 293 204 256 7.1

액 377.4 551.6 2,683 4,462 1,804 1,598 2,038 32.5

평균 액 2.2 2.9 12.9 10.9 6.2 7.8 7.9 23.7

자료 : 베트남 계획투자부

Page 21: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

15

1. 국가 정보

- 2010년의 한국의 베트남 투자는 액기 으로 년 비 27.5% 증가한

20.3억 달러, 건수 기 으로는 년 비 25.5% 증가(256건)하 는데 이는

로벌 융 기로 인해 2009년도 베트남 투자가 크게 축되었기 때문

- 산업별로 2010년 한국의 베트남 투자는 제조가공 분야가 9.5억 달러로

가장 큰 비 을 차지하 고, 이어 물류운송(3.4억 달러), 부동산(3.2억 달러),

건설(1.8억 달러), 도소매 유지보수(1.6억 달러) 순으로 나타남.

ㆍ 한국 기업들의 베트남 투자 형태는 합작투자보다 100% 단독 투자를

선호하는데 이는 투자 차가 합작투자에 비해 간편하기 때문

- 투자 지역별로는 2010년 계를 기 하여 체 투자규모의 20.8%를 차지

하는 45.9억 달러를 기록한 하노이가 최 투자지역으로 나타났으며,

이어 호치민시(35억 달러), 바리아-붕타우(34억 달러), 동나이(26억 달러),

빈증(12억 달러)의 순

ㆍ 특히 호치민시를 심으로 한 남부 지역 4개 도시와 성에 한 투자가

우리나라의 베트남 체 투자규모의 약 49%를 차지

․ 2010년 한국의 베트남투자 총액의 약 78.1%가 호치민시를 심으로

남부 지역에 투자되었는데 지역별로는 바리아-붕타우(6.4억 달러), 호치민시

(4.2억 달러), 꽝냐이(3.4억 달러), 하띵(1.8억 달러), 박닌(1억 달러) 등의 순

Page 22: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

16

해외 섬유산업 동향

2 섬유 ․ 의류산업 현황 (1) 개황

- 베트남의 섬유산업은 베트남 최 의 제조업이자 제1의 수출산업으로 체

GDP의 8%, 제조업 생산의 약 10%, 체 고용의 24%, 총 수출의 18.7%를

각각 차지하는 핵심 기간산업으로 부상

ㆍ 정부주도에 의한 성장에서 소기업 심의 민간자율에 의한 성장으로

환되면서 산업의 규모가 격히 확 되었음.

ㆍ 베트남은 세계 8 의 섬유수출국으로 부상하 으나 의류 제산업 심

으로 성장으로 인해 사․직물 등 섬유 원자재 산업이 취약하여 이들

섬유원자재의 해외의존도가 높은 편

- 베트남의 섬유 수출은 2007년 WTO 가입 이후 극 인 ASEAN,

AEM, APEC 등 양자/다자간 무역 정 등을 통해 수출 진을 꾀함으

로써 크게 확 되었음.

ㆍ 2006년 미국과의 무역 정, 2005년 섬유쿼터 폐지로 미국/유럽으로의

수출이 크게 확 되고, 2010년 국과의 ACFTA 체결로 국과

아세안 지역으로의 수출도 증가하 음.

<표 8> 베트남의 섬유산업 수출입 비 추이

(단 : %)

2000 2005 2010

수출

산업 체에서 섬유제품 비 2.1 2.2 3.7

산업 체에서 의류제품 비 12.6 14.4 15.0

섬유/의류 합계 비 14.7 16.6 18.7

수입

산업 체에서 섬유제품 비 8.8 9.3 7.1

산업 체에서 의류제품 비 2.9 0.9 0.4

섬유/의류 합계 비 11.7 10.2 7.5

자료 : WTO 무역 통계

- 최근 베트남은 미국의 2 섬유/의류 수입국으로 부상하 고, 수년간의

의류공 국으로 신뢰받아 JC Penny, Wal-Mart 등 형 랜드의 미국

업체가 주요 소싱처로 활용할 정도로 상을 높이고 있음.

ㆍ 최근 가 시장의 경쟁 격화로 인해 베트남 섬유업계들의 고 의류

분야에 한 진출도 활발

Page 23: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

17

2. 섬유․ 의류산업 현황

ㆍ 베트남 섬유업계는 내수시장에서 /상 층의 구매력 증가, 형쇼핑몰

백화 확 에 따른 품질향상으로 Vee Sendy, TT-up 등 자체 랜드의

개에 극 이며, 정교한 자수제품도 고 제품으로 인정받고 있음.

(2) 생산 황

- 베트남의 직물 생산은 2006년 이후 연평균 13.9%의 증가율로 확 되어

2009년에는 10.9억㎡에 달하 고, 의류 생산은 2009년에 약 23억 벌로

같은 기간 연평균 25.6%의 증가율 기록하 음.

- 베트남 섬유생산은 투자선별로 베트남 내국인 투자기업이 45%, 외국인

투자기업 55%를 각각 차지하고 있음.

․ 특히 내국인 기업 국 기업이 74.2%를 차지하고 있는데 이 에

서도 61개의 자회사와 10만 명의 종업원을 고용하고 있는 형 국

기업 Vinatex가 42.4%를 차지, 주요 외국인 투자기업의 비 은 한국,

만, 홍콩, 싱가포르, 일본 등의 순으로 높게 나타남.

- 2009년 화섬생산은 18.2만 톤으로 년 비 18.9% 증가하 고, 품목별로

폴리에스터 F와 SF가 7만, 9만 톤으로 2007년~2009년 간 16.0%, 11.1% 씩

증가하 으며, 스 덱스는 년 비 83.3% 증가하 음.

ㆍ 만기업 Formosa와 한국기업 효성이 담당하는 베트남의 화섬생산은

국내 수요의 약 32.5%를 충당하고, 나머지는 국, 인도네시아 등 주

변국으로부터 수입에 의존하고 있는 것으로 추정

- 한 베트남의 섬유산업은 의류 제 생산 등을 한 섬유 원자재는

50% 이상을 외국산에 의존하고 있는데 원면은 수요량의 95%, 직물/원단은

80% 이상, 염료는 100% 량을 각각 수입하고 있음.

<표 9> 베트남의 품목별 섬유산업 생산추이

품 목 단 2005 2006 2007 2008 2009 2010(P)연평균

증가율

직물 백만 ㎡ 800 736 1,060 1,076 1,087 1,000 4.6

니트 백만 벌 300 - - - - 600 14.9

직물 백만 벌 780 - - - - 1,700 16.9

계 백만 벌 1,080 1,1565 1,936 2,045 2,290 2,300 16.3

면 화 천 톤 30 - - - - 80 21.7

폴리에스터 천 톤 60 - - - - 190 25.9

방 사 천 톤 150 - - - - 490 26.7

자료 : 베트남 통계청, 산업무역성

Page 24: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

18

해외 섬유산업 동향

<표 10> 베트남의 품목별 화섬 생산 추이

(단 : 천 톤, %)

품목 2007 2008 2009 연평균 증가율

폴리에스터

F 52.0 60.0 70.0 16.0

SF 72.0 81.0 90.0 11.8

소계 124.0 141.0 160.0 13.6

스 덱스 - 12.0 22.0 -

합계 124.0 153.0 182.0 21.2

자료 : 베트남 화섬 회

(3) 수출입 황

1) 수출 황

- 베트남 섬유산업의 수출과 수입은 2010년 재 약 135억 달러와 63.6억

달러로 2005∼‘10년 동안에 각각 연평균 20.1%와 11.1% 증가율을 기록

․ 베트남의 섬유무역수지 흑자 규모는 2010년 재 71.4억 달러로 년

비 약 24억 달러가 증가한 가운데 섬유제품의 무역수지는 자를

지속하고 있는 반면에 의류제품은 흑자 규모가 확 되고 있음.

- 부문별로 베트남의 사, 직물류 섬유제품 수출은 베트남 섬유 체 수출

에서 차지하는 비 은 은 수 이지만 2000년 이후 연평균 24.4%의

큰 폭으로 증가하여 2010년에는 26.6억 달러의 규모에 달하 음.

- 한 2010년 베트남의 의류수출은 년 비 26.9% 증가한 108.4억 달러로

2005∼‘10년 동안에 연평균 18.3% 증가율을 기록

ㆍ 세부 품목별 의류수출은 2009년 재 티셔츠(19.6억 달러), 바지(14.6억

달러), 재킷(11억 달러) 등이 수출규모가 큰 것으로 나타남.

- 베트남의 섬유수출 상 국가는 미국이 체의 55.1%를 차지하 고,

EU가 17.7%, 일본이 10.5%를 각각 차지

ㆍ 특히, 미국시장에서 베트남은 4 의 시장 유율을 확보하고 있으며,

의류 부문에서는 2 를 차지

Page 25: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

19

2. 섬유․ 의류산업 현황

ㆍ 특히, 일 수출은 EPA(Economic Partnership Agreement) 체결로 년

비 16.3% 증가하 고, 그 외 인도네시아, 싱가포르, 한국에 한 수출도

증가세를 나타냄.

<표 11> 베트남의 섬유 교역 추이(단 : %, 백만 달러)

2000 2005 2007 2008 2009 2010연평균증가율

‘00-'05 '05-'00

수출

섬유 299 725 1,321 1,563 2,009 2,660 19.4 29.7

의류 1,821 4,681 7,400 8,724 8,540 10,839 20.8 18.3

계 2,120 5,406 8,721 10,287 10,549 13,499 20.6 20.1

수입

섬유 1,379 3,435 6,139 5,703 5,469 5,992 20.0 11.8

의류 450 332 270 352 331 370 -5.9 2.2

계 1,829 3,767 6,409 6,055 5,800 6,362 15.5 11.1

무역

수지

섬유 -1,080 -2,710 -4,818 -4,140 -3,460 -3,332 - -

의류 1,371 4,349 7,130 8,372 8,209 10,469 - -

계 291 1,639 2,312 4,232 4,749 7,137 - -

자료 : WTO 무역 통계

<표 12> 베트남의 주요 품목별 의류 수출 황(2009년)(단 : 백만 달러, %)

품목수출실

액 구성비 년 비

티셔츠 1,963 21.7 -6.6

바 지 1,459 16.1 -2.4

재 킷 1,095 12.1 -8.6

코 트 559 6.2 17.8

셔 츠 531 5.9 6.1

스커트 412 4.5 13.1

아동복 339 3.7 9.8

반바지 339 3.7 -15.7

속 옷 313 3.5 24.7

스포츠 웨어 102 1.1 -18.8

수 복 68 0.8 8.1

합 계 9,066 100.0 -0.6

자료 : 베트남 세

주 : 기타 제외

Page 26: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

20

해외 섬유산업 동향

<표 13> 베트남의 주요 국가별 의류 수출 황

(단 : 백만 달러, %)

국별2008 2009

년 비실 비 실 비

일본 820 9.0 954 10.5 16.3

국 54 0.6 46 0.5 -13.8

ASEAN 178 2.0 197 2.2 10.6

인도 9 0.1 14 0.2 49.4

미국 5,106 56.0 4,995 55.1 -2.2

EU 1,704 18.7 1,603 17.7 -5.9

기타 1,250 13.7 1,256 13.9 0.5

계 9,120 100.0 9,066 100.0 -0.6

자료 : 베트남 세

2) 수입 황

- 베트남의 섬유수입은 2010년 재 섬유제품이 63.6억 달러, 의류가 3.7억

달러로 2005∼‘10년 동안에 각각 연평균 11.8%와 2.2% 증가율을 기록

- 베트남의 섬유 수입구조는 의류 제품 생산을 한 섬유소재 수입이

부분을 차지하고 있는 것으로 나타남.

․ 베트남의 섬유소재 수입은 2009년 재 원면이 3.9억 달러, 사류가

8.2억 달러, 직물류가 42.3억 달러에 달하고 있고 2006년 이후 연평균

두자릿수 증가율을 기록

- 특히, 베트남의 직물(생지) 수입은 2000년에 들어서 의류수출의 격한

증가로 크게 확 되었는데 2009년을 기 하여 국(약 37%)과 일본

(7.9%)이 주요 수입국이고, 특히, 일본 수입 직물은 부분이 재가공

후 일본으로 재수출됨.

- 베트남의 원면수입은 2005년 이후 연평균 19.0% 증가하여 2009년에는

30.1만 톤 규모에 달하 음.

ㆍ 베트남의 최 원면 수입국은 미국으로 2009년에 14.8만 톤을 수입하여

체 수입물량의 49.2%를 차지하 고, 이어 아 리카(5.6만 톤), 인도

(3.2만 톤) 순으로 나타났음.

Page 27: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

21

2. 섬유․ 의류산업 현황

<표 14> 베트남의 섬유소재 수입 추이

(단 : 백만 달러, %)

품목 2006 2007 2008 2009 연평균 증가율

원면 219 268 468 385 20.7

사류 543 744 782 815 14.5

직물(원단) 2,986 3,989 4,458 4,226 12.3

소 계 3,748 5,001 5,788 5,426 13.1

자료 : 베트남 세

<표 15> 베트남의 주요 국가별 직물 수입 황

(단 : 백만 달러, %)

국별2008 2009

년 비실 비 실 비

일본 355 8.0 334 7.9 -6.3

국 1544 34.6 1566 37.1 1.4

ASEAN 181 4.1 168 4.0 -7.6

인도 19 0.4 23 0.6 25.7

EU 111 2.5 72 1.7 -35.2

기타 2247 50.4 2063 48.8 -8.2

계 4458 100.0 4226 100.0 5.2

자료 : 베트남 세

<표 16> 베트남의 주요 국가별 원면 수입 황

(단 : 천 톤, %)

국별 2005 2006 2007 2008 2009 연평균 증가율

미국 39.0 37.8 66.7 124.0 147.5 39.5

아 리카 66.0 62.5 54.5 47.7 56.0 -4.0

인도 8.5 34.7 26.8 51.8 32.0 39.3

호주 2.5 2.8 2.0 0.9 1.9 -6.6

멕시코 6.0 8.5 2.8 1.1 1.7 -27.0

CIS 6.0 6.5 5.5 2.0 1.7 -27.0

국 1.4 0.5 3.1 0.5 0.1 -48.3

수입 계 150.0 190.0 211.1 291.4 301.1 19.0

자료 : 베트남 세

3) 한 교역 황

- 우리나라의 베트남 섬유교역은 2010년 재 수출이 15억 5,069만 달러,

수입이 8.2억 달러로 2007∼‘10년 동안에 각각 연평균 13.5%와 50.6%

증가율을 기록

Page 28: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

22

해외 섬유산업 동향

․ 베트남 섬유무역수지는 연간 7∼9억 달러 정도의 흑자 기조를 유지

하고 있으나, 의류제품부문의 자 확 로 인해 2008년 9.3억 달러 흑자를

정 으로 감소세를 나타냄.

- 부문별로 사, 직물, 기타 섬유제품을 포함하는 섬유제품 수출은 2010년

재 14.4억 달러로 2007∼‘10년 동안에 연평균 12.7% 증가율을 기록

․ 이 편직물과 인조장섬유의 수출은 2010년 재 6.6억 달러와 2.4억

달러로 2007∼‘10년 동안에 각각 연평균 16.4%아 13.1% 증가율을 기록

․ 의류제품 수출도 직물제 의류를 심으로 2010년 재 1.1억 달러로

2007∼‘10년 동안에 연평균 2.6% 증가율을 기록

- 한 우리나라의 베트남 섬유수입은 최근 의류의 수입 증으로 인해

수입이 큰 폭으로 확 되고 있는 가운데 2007∼‘10년 동안에 섬유제품은

연평균 36.8%, 의류는 77.7% 증가율(연평균)을 기록

․ 특히, 의류수입의 경우 2007년 6,717만 달러에서 2010년 재 3.8억

달러로 5.6배 증가하 음.

<표 17> 한국의 베트남 섬유 수출입 황

(단 : 천 달러, %)

2007 2008 2009 2010연평균

증가율

수출

섬유

제품

인조장섬유* 167,678 185,862 188,541 242,756 13.1

편직물* 417,173 563,243 571,180 657,376 16.4

계 1,007,012 1,233,984 1,229,623 1,442,916 12.7

의류

제품

니트* 4,187 8,688 8,949 12,715 44.8

직물제* 49,355 60,737 61,775 95,059 24.6

계 53,542 69,425 70,724 107,774 26.0

총 계 1,060,554 1,303,409 1,300,347 1,550,690 13.5

수입

섬유

제품

인조단섬유* 59,463 71,435 87,881 98,891 18.8

계 172,248 246,170 304,929 441,003 36.8

의류

제품

니트* 16,404 35,435 64,833 104,393 86.6

직물제* 50,762 90,245 150,866 271,370 74.5

계 67,166 125,680 206,100 375,763 77.7

총계 239,414 371,850 511,029 816,766 50.6

무역

수지

섬유 제품 834,764 987,814 924,694 1,001,907 -

의류 제품 -13,624 -56,255 -135,376 -267,989 -

총 계 821,140 931,559 789,318 733,918 -

자료 : 한국무역 회 무역통계 주 : 1) 섬유제품은 사류(견사, 모사, 면사, 화섬사 등), 직물(견직, 모직, 면직, 화섬직, 편

직물 등), 기타 섬유제품 등을 포함하는 주로 업스트림과 미들스트림 제품군이고(HS 50~59, 63), 의류제품은 니트와 직물제 의류 등의 다운스트림 제품군임(HS 61, 62).

2)* 수출입 규모의 비 이 높은 품목.

Page 29: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

23

2. 섬유․ 의류산업 현황

(4) 산업 구조

1) 개황

- 베트남 섬유/의류 산업의 총 업체 수는 2009년 재 3,176개로 이

섬유 부문이 752개, 의류 부문이 2,424개로 나타남.

ㆍ 자본 구성별로 국 기업은 표 인 Vinatex사를 포함하여 16개

(0.5%)이고, 합자기업 국유자산인 50% 이상인 기업이 32개(1%)인

반면에 50% 이하인 기업이 2,413개(76%)에 달하고 있고, 그 외 순수

외국인투자기업은 588개(1.5%)에 달하는 것으로 나타남.

ㆍ 지역별로 체 섬유기업의 62%에 해당하는 1,970개가 남부에 치하고

있고, 8%(254개)가 부에, 30%(952개)가 북부에 각각 소재하고 있어

체 기업의 90%이상이 호치민과 하노이를 심으로 한 남부와 북부에

집 되어 있음.

- 생산 스트림별 업체 분포를 보면 화섬, 방 등 Upstream 부문이 체의 4.6%

(145개), 제직, 편직 등 Middlestream 부문은 19.1%(607개), 의류 부자재인

Downstream 부문이 76.3%(2,424개)를 각각 차지하는 것으로 나타남.

ㆍ Upstream : 방 업체 143개사, 화섬업체 2개사

ㆍ Middlestream : 제직업체 401개사, 편직업체 105개사, 부직포업체 7개사,

염가공업체 94개사

ㆍ Downstream : 의류 부자재업체 2,424개사

- 지 진출 외자기업 한국과 만계 기업이 매출 규모나 기업 수 등

에서 베트남 국 기업에 앞서 있는 것으로 알려지고 있음.

<표 18> 베트남의 섬유/의류 업계의 자본 형태별 구성 황(2009년)

(단 : 개사, %)

자본 형태별업체 규모

업체수 비

국유기업 16 0.5

합자기업(국유자산 50% 이상) 32 1.0

합자/민간기업(국유자산 50% 미만) 2,413 76.0

외국인직 투자 기업 588 18.5

기타 합작기업 127 4.0

계 3,176 100.0

자료 : VITAS

Page 30: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

24

해외 섬유산업 동향

2) 주요 기업 동향

① Vinatex

- 아시아 섬유/의류기업 최 업체인 Vinatex는 1986년에 설립된 베트남의

표 인 국 기업으로 총 90여개 기업으로 구성되어 있음.

ㆍ 이 52개사가 합자기업이고, 38개사는 합작기업인데, 2/3를 차지하는

66개 기업이 제조업체이고, 나머지 1/3은 연구소, 교육기 , 원료공

/ 매 담 업체임.

- 이 회사의 연간 생산능력은 혼방사가 103천 톤(면혼방사 10만 톤, 합섬

혼방사 3천 톤), 장식/재 사 1.5천 톤, 제/편직물 2.5억만㎡, 타월 1.5억 장,

의류 8천만 벌, 니트 제품 5천만 개 등이며, 수출규모는 약 20억 달러로 베

트남 체 섬유수출의 20%를 차지하고 있음.

- 이 회사는 2005년 이후 노후 설비 개체, 최신 설비 도입 등 총 8~9억 달러

규모의 설비투자를 통해 생산성과 품질의 국제수 제고를 꾀하고 있음.

ㆍ 방 에서 제/편직, 가공에 이르는 스트림별 설비를 수직 통합하는 한편

베트남 내 합섬(폴리에스터) 설비의 건설을 추진하고 있음.

- 향후 이 회사는 제품차별화 확 , 생산설비의 화를 목표로 원면 경작

면 의 확 , 방 직물의 품질향상, 인력교육의 확 등을 추진할 계획

ㆍ 동사는 2015년까지 세계 10 섬유/의류 업체로의 부상을 꾀하는 한편

합작업체의 설립, 내자/해외기업과의 사업 력 등을 통해 수출시장을

확 하고 략 인 투자유치에 주력하고 있음.

② 탄콩 그룹(Thanh Cong Group)

- 탄콩 그룹은 1970년 국 기업으로 설립되어 2007년 호치민 주식시장에

상장된 수직 통합된 생산설비를 갖춘 제조/소매업체로서 2009년 한국의

이랜드가 주주로 경 에 참여하면서 지속 인 투자로 재정 안정성을

확보함으로써 경 실 이 크게 개선되었음.

Page 31: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

25

2. 섬유․ 의류산업 현황

ㆍ 이 그룹은 2009년에 년 비 10% 증가한 6.3천만 달러의 매출을 시

하여 년 비 10배 증가한 2.7백만 달러의 이익을 창출하 음.

ㆍ 2010년 4월 베트남 우수 랜드 상을 4년 연속 수상함으로써 베트남

표 섬유/의류업체로 부상

- 탄콩의 연간 생산능력은 사류 2만 톤, 직물류 7백만㎡, 염색/가공 1,8천만㎡

등이며, 4천여 의 재 설비를 보유하며, 의류 생산능력은 1.5천만 벌에

달하고 있으며, 이 70%를 아시아, 유럽, 미국의 규모 랜드 업체

들에게 수출하고 있음.

ㆍ 2009년 3월 6만추의 제4방 설비를 완공하여 가동 이며, 원면은 호주,

키스탄, 미국, 서아 리카에서, 폴리에스터/비스코스 원사는 인도네시아,

만, 태국에서 각각 수입하고 있음.

③ 딘남(Thien Nam)

- 딘남은 10.2만추의 방 설비를 보유하여 연간 1.6만 톤의 방 사를 생산

하는 베트남의 주요 민간 방 업체로서 호치민시 인근 빈동(Binh Duong)

지역에 치하고 있음.

ㆍ 딘남은 주로 서아 리카에서 원면을 수입하고 생산된 제품(방 사)을

한국, 일본, 말 이시아, 터키 등에 수출하고 있으며, 2005년 이후 3.8만추

증설, 4만추 추가증설 등 지속 인 설비를 확 하 고, 향후 제 4라인

건설을 추진할 계획

④ Vison Yarn Spinning

- Vison Yarn Spinning은 종업원 200명 규모의 하노이 인근에 치한 면방업체

ㆍ 최근 이 회사는 경기회복에 따른 카드사 수요의 격한 증가에 힘입어

말 이시아, 한국, 터키 등으로의 수출이 호조를 보임에 따라 생산시설을

풀 가동하고 있으며, 원면은 서아 리카, 미국, 우즈베키스탄 등에서

량으로 수입하고 있음.

- 이 회사는 최첨단 고속 방사시스템의 추가 도입과 지오텍스타일용 니들

펀치 부직포 설비의 도입을 검토하고 있고, 산업용 PP부직포 캘린더

설비의 증설과 이를 한 면방 설비의 증설도 추진하고 있음.

Page 32: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

26

해외 섬유산업 동향

(5) 설비 생산능력 황

- 베트남의 섬유/의류설비는 부분 Downstream인 의류를 생산하기 한

것들로 섬유소재를 한 설비는 매우 열악한 수

- 원면 경작면 은 8천 헥타르이고, 1헥타르 당 수율이 세계 평균(0.8톤)

보다 낮은 0.5톤으로 실제 생산량도 약 5천 톤에 그칠뿐더러 원면가공

능력이 연간 6만 톤 규모로 수요의 상당부분을 수입에 의존하고 있음.

- 화섬설비의 경우 Formosa Insustries의 폴리에스터와 효성의 스 덱스

설비 외에는 없고, 2010년 기 폴리에스터의 연간 생산능력은 17만 5천 톤

(F : 7,5만 톤, SF : 10만 톤)이며, 스 덱스는 2만5천톤 규모

- 방 설비는 2009년 재 총 4,200천추로 크게 확 되었으며, Open-End

방 기는 2.2만 로 확충되어 방 사 생산능력은 51만 톤에 달함.

- 제직설비는 2009년 재 2.18만 로 연간 약 10억㎡의 생산능력을 보유

하고 있음.

- 편직설비는 총 4,900 로 연간 약 20만 톤의 생산능력을 보유하고 있음.

- 부직포 설비는 약 1만 톤 규모를 보유하고 있으나 여타 동남아국가에

비해 은 규모에 속함.

- 염색/가공 설비는 1,200여 로 연간 약 7억㎡의 직물 염색/가공 능력을

보유하고 있음.

- Downstream의 경우 재 기가 91.9만 와 약 4,000 의 자수기를 보유

하고 있음.

(6) 외국인 투자 황

- 섬유/의류 분야에서 만과 한국이 최 투자국으로, 한국은 380건, 17억

달러를, 만은 총 240건, 23.5억 달러를 각각 투자하 고, 이어 홍콩과

일본이 투자건수에서 각각 80건과 60건에 달하는 것으로 나타남.

Page 33: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

27

2. 섬유․ 의류산업 현황

- 한국의 경우 베트남 섬유분야 투자는 체 해외투자규모의 16.4%( 액

기 )를 차지함으로써 국에 이어 두 번째 투자 상국으로 부상

ㆍ 베트남 투자의 증가요인은 2007년 WTO 가입으로 베트남의 섬유

쿼터가 폐지되었고, 최근에는 인건비 상승 등으로 국의 투자여건

악화로 인해 베트남에 한 투자가 증가하 기 때문

- 한국의 베트남 섬유/의류 분야에 한 투자 규모는 1992년 최 투자

이후 2011년 상반기까지 총 9억 3,850만 달러에 달하 고, 505개 신규

법인이 진출하 음.

ㆍ 이에 2011년 상반기까지 섬유/의류 분야의 베트남 투자는 체

베트남 투자의 신규법인 진출의 35%를 차지하 고, 투자규모에서는

약 25.7%의 비 을 차지

ㆍ 베트남 섬유/의류 분야의 연평균 투자규모는 4,900만 달러로서

산업 평균치의 약 1/4로 나타났는데 이는 섬유/의류 부문이 여타산업

보다 노동집약 소기업형이기 때문

ㆍ 2000년 반 이후부터는 상 으로 자본집약 인 철강, 석유화학,

자원 등의 베트남 투자가 증가하면서 섬유/의류 분야의 비 이

20% 후로 낮아지고 있음.

<표 19> 한국의 베트남 섬유/의류 부문 투자 추이

(단 : 건수, 백만 달러, %)

`92-`99 `00-`05 2006 2007 2008 2009 2010 2011 계

산업

신규법인(A) 23.5 93.6 189 235 142 76 109 58 1,442

투자액(B) 76.5 115.2 296 620 665 304 449 212 3,658.6

섬유

/의류

신규

법인

섬유 4.6 14.6 26 32 24 9 14 5 215

의류 5 26.6 39 34 14 4 18 13 290

계(C) 9.6 29.4 65 66 38 13 32 18 505

C/A 40.9 25.5 34.4 28.1 26.8 17.1 29.4 31.0 35.0

투자

섬유 23.2 17.5 22 52 70 31 36 14 475.3

의류 2.7 28.0 63 63 61 27 59 31 463.2

계(D) 25.9 45.5 85 114 130 59 95 45 938.5

D/B 33.9 39.5 28.7 18.4 19.6 19.4 21.1 21.2 25.7

자료 : 한국수출입은행, 해외투자통계

주 : 1)1992~1999년 2000~2005년은 연간 평균치임.

2)2011년은 6월말 계 기 임.

Page 34: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

28

해외 섬유산업 동향

(7) 베트남 정부의 섬유산업 정책

- 베트남 정부는 2020년까지 섬유의류 산업을 베트남 경제의 최우선 기간산업

으로 발 시키기 한 장기 발 계획을 제시하 음.

ㆍ 베트남 섬유․의류 산업의 경쟁력 강화를 해 2015년까지 자체 원

부자재 사용 비율, 부가가치 비율을 각각 80%까지 달성한다는 목표로

발 략을 추진할 계획

- 베트남 정부는 2020년까지 섬유의류 분야 인력 양성사업, 섬유산업을 한

폐수처리 용 지역지정, 목화재배지 확 등의 지원 정책을 추진할 계획

<표 20> 베트남 정부의 기간별 섬유의류산업 육성정책 목표

구분 2008 - 2010 2011 - 2020

생산 성장률 16 ~ 18% 12 ~ 14%

수출 성장률 20% 15%

자료 : 베트남 산업무역부

<표 21> 베트남 정부의 섬유의류산업 장기 발 목표

항목 단 2006정부 목표

2010 2015 2020

1. 생산액 U$백만 7.800 14.800 22.500 31.000

2. 수출액 U$백만 5.834 12.000 18.000 25.000

3. 노동인력 천(명) 2.150 2.500 2.750 3.000

4. 국산화율 % 32 50 60 70

5. 주요 품목

- 면사원료

- 합성섬유원료

- 섬유

- 비단

- 의류

천(톤)

천(톤)

천(톤)

백만m2

백만(벌)

8

-

265

575

1.212

20

120

350

1.000

1.800

40

210

500

1.500

2.850

60

300

650

2.000

4.000

자료 : 베트남 산업무역부

Page 35: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

29

2. 섬유․ 의류산업 현황

(8) 섬유 련 시회 개최 일정

1) 주요 시장

① 호치민

○ SECC-SAIGON EXHIBITION & CONVENTION Joint Venture Co.Ltd.

- 주소 : 799 Nguyen Van Linh Parkway, district 7 Ho Chi Minh City, Vietnam.

- Web site : secc.com.vn

- 화 : +84-8)5413 5999

○ TBECC-Tan Binh Exhibition & Convention Center

- 주소 : 446, Hoang Van Thu St., Dist. Tan Binh, Hochiminh City

- 화 : +84-8)3845 1088

② 하노이

○ VEFAC - Vietnam Exhibition and Fair Center

- 주소 : 148 Giang Vo, Hanoi, Vietnam

- 화 : +84-4)3834 5655

○ I.C.E Hanoi - Hanoi International Center for Exhibition(Cultural Palace)

- 주소 : 91 Tran Hung Dao St. Hanoi, Vietnam.

- 화 : +84-4)3942 9920

2) 주요 시회

○ 베트남 국제 섬유&의류 시회(Vietnam Int'l Textile & Garment Industry Exhibition)

- 기간 : 2012년 4월

- 장소 : Vietnam Exhibition and Fair Center

- 품목 : 섬유직물, 의류, 패션, 악세사리

- 주최 : Vietnam National Trade Fair & Advertising Company(VINEXAD)

- 화 : +84-4)39340474, Fax: +84-4)38255556

- Web site : www.vinexad.com.vn

○ 베트남 호치민 섬유&의류산업 시회(Vietnam Saigon Fabric & Garment Accessories Expo)

- 기간 : 2012년 4월 11일~14일

- 장소 : Hochiminh City Int'l Exhibition & Convention Center

- 품목 : 섬유직물, 가죽, 피 , 모피, 디자인, 의류, 패션, 악세사리

- 주최 : CP Exhibition

- 화 : +84-8)39634388, Fax: +84-8)963 5112

- Web site : www.vfabric.com/sgtextile

※ 기타 베트남 시회 련 정보는 로벌 시포털(www.gep.or.kr) 참조

Page 36: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

30

해외 섬유산업 동향

3 투자 환경 (1) 투자 환경 황

1) 개황

- 최근 국을 체할 수 있는 새로운 투자 격지로 떠오르고 있는 베트

남은 투자비용 면에서 그동안 주된 투자지역이던 국은 물론 타 아세안

국가와 인도에 비해서도 낮을 뿐만 아니라 경제가 매년 5% 이상의 안정

인 성장세를 지속하는 등 미래 유망시장으로서도 가치가 있는 것으로

평가되고 있음.

- 한 베트남은 정치/사회 안정성, ASEAN 회원국으로서의 입지 장

도 갖고 있어 유망 투자지역으로서의 타당성이 높은 것으로 나타났음.

․ 2008년 유망시장 20개국에 한 투자여건 평가에서 베트남이 5 의

유망한 투자국으로 선정되었는데, 타 국가보다 낮은 투자비용, 투자

수익성, 국제경제 체제로의 편입에 따른 안정성, 8% 이상의 경제 성장,

인구 8,600만 명의 안정 인 내수시장 등에서 높은 평가를 받았기 때문

2) /부정 요인 변화

① 정 요인 변화

○ 무역업, 도소매업에 한 외국인투자 개방

- 2008년 이 까지 베트남은 무역업과 도/소매업을 조건부 투자허가 상

업종으로 제한하 고, 실 으로 투자허가를 받은 형 할인매장 등

극히 일부에 불과하 음. 이에 부분의 한국 상사들은 표사무소 형태로

소극 인 사업 활동을 개할 수밖에 없었음.

- 베트남은 WTO의 가입을 해 2006년 10월부터 개방일정을 발표하는 등

본격 인 서비스시장의 개방을 추진하고, 2007년 1월 WTO 공식가입

이후 이를 한 후속 법률을 정비(Circular 09/2007/TT-BTM 2007.7.17)

함으로써 2009년 이후 무역업, 도소매업도 외국인에게 100% 개방

Page 37: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

31

3. 투자 환경

- 2009년 이후 수출업의 경우 외국인 100% 단독 투자가 가능함으로써 외국인

투자 수출업자들도 수출을 한 베트남에서의 제품 구입과 제반 수출

차에 따라 수출할 수 있는 권리를 갖게 되었으나, 제품 구입을 한

구매 네트워크(Network of Purchasing)는 구축할 수 없음.

ㆍ 외국인 수출업체의 권리도 수출 지 품목과 잠정 수출제한 품목을

제외한 제품에 한 수출, 법한 생산업체와 딜러로부터의 직 제품

구입, 수출을 한 세 차의 직 진행에 한정

- 수입업의 경우, 2009년부터 100% 외국인 단독 투자가 가능하며, 제반

수입 차를 직 진행하여 수입한 제품을 유통권한을 가진 업체에 매

할 수 있는 권한을 가지나 제품을 유통시키기 한 유통 네트워크를 구축

할 수 없음.

ㆍ 외국인 수입 업체는 수입 지 품목, 잠정 수입제한 품목을 제외한 제품을

수입하고, 수입을 한 세 차를 직 수행하며, 유통업 허가를 받은

법한 복수의 유통업체에게 직 제품을 매할 수 있는 권한만을 가짐.

- 유통업의 경우도 2009년 이후 외국인이 100% 단독으로 투자할 수 있고,

도매, 소매, 구매/ 매 에이 시, 랜차이징 활동을 할 수 있으며, 유통

지 품목을 제외한 베트남에서 생산되거나 베트남으로 수입된 제품에

해 도매, 소매, 구매/ 매 에이 시, 랜차이징 권한을 가짐.

ㆍ 소매업의 경우 첫 번째 매장은 유통업 허가 신청 시 함께 받을 수

있으나 추가 인 매장 개설은 건별로 해당지역의 인구, 소매 매장 수

등의 조건에 따라 허가 여부가 결정되는 별도의 허가를 받아야 함.

○ 통합 투자법/기업법 발효로 인한 투자 차 간소화와 투명성 확보

- 베트남은 WTO 가입을 해 내/외국인 차별을 없애는 것을 기본으로

하는 신규 투자법/기업법을 2006년 7월부터 발효시켜 투자 차를 간소화

하고 투명성을 확보하 음.

○ FTA를 통한 세 인하

- 베트남에서는 재 AWEAN 회원국 내 용되는 AFTA, 한-아세안

FTA(AKFTA), -아세안 FTA(ACFTA)의 3개의 FTA가 시행 에 있음.

Page 38: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

32

해외 섬유산업 동향

- 특히, ASEAN 역내국 수출 시 용되는 수입 세는 최 5%로 ASEAN

시장을 커버할 생산기지로서 베트남을 활용할 경우 세인하 효과를 기

할 수 있음.

ㆍ AKFTA, ACFTA의 경우 단기간 효과는 미미하나 장기 으로 베트남

에서 생산한 이후 한국, 국 수출 시 높은 세인하 효과를 기 할

수 있음.

○ 외국인 근로자 3% 할당제 폐지

- 최근 외국인 근로자 3% 할당제가 폐지되면서 과거 투자 기 우리나라

기업들이 견자의 비 이 높을 경우 겪었던 문제는 해결되었음.

② 부정 변화

○ 행정체제 미비에 따른 업무의 비효율성 야기

- 베트남에는 아직 합리 인 제도와 규정이 미흡하여 공무원들의 자의

해석에 의존하며, 그들의 권한도 지나치게 과다한 경우가 많아 부정부패

가능성이 상존함.

- 한 사회주의 사고의 팽배에 따른 반 인 비즈니스 마인드의 부족

으로 신규 사업 추진에 어려움을 겪고 있으며, 특히 합작투자를 한

트 선정 시 주의와 신 한 단이 필요

○ 투자비용의 상승

- 최근 인건비와 공단 임차료 등 주요 투자비용들이 격히 상승하고 있음.

ㆍ 베트남 정부는 매년 총리령으로 최 임 을 공표하고 있는데 국내기업과

외국인 투자기업의 최 임 을 다르게 규정하고 있음.

- 2009년 10월에 공표된 2010년 최 임 에 한 총리령에 따르면 국내기업과

외국인 투자기업은 소재지에 따라 최 임 이 다름.

ㆍ 최근 환율($1=18,640 VND)을 용한 외국인 투자기업의 최 임 은

53.6 ~ 71.8 달러임.

Page 39: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

33

3. 투자 환경

- 공단 임차료의 경우, 최근 하노이와 호치민 인근 공단의 임차료가 2년

사이에 100% 이상 상승하여 2007년 25~27 달러 으나 2009년 2분기

에는 40~50 달러까지 인상

ㆍ 한 외국인 투자의 격한 확 로 인해 과거 외국인 투자가들에 해

환 하 던 공단 리 원회와 지방 정부의 자세도 변화하고 있음.

○ 열악한 인 라(사회간 자본)

- 베트남은 사회간 자본인 도로, 철도, 항만 시설의 부족으로 운송 시간

운송비 등 부 비용이 높은 편인데 이를 인지하고 있는 정부는 재원 부족

으로 극 인 응을 못하고 있어 단기간 내에 해결되지 못할 망

- 한 베트남에는 력 부족에 따른 순회정 제를 시행하고 있어 투자기업

들은 생산일정의 차질, 자체 발 기 설치에 따른 비용의 발생 등 타 투자

지역보다 불리

○ 고 인력의 부족

- 베트남의 경우 하노이와 호치민 시 등 도시 이외의 지역에서는 어가

가능한 고 인력이 부족하여 이러한 고 인력의 확충에 상 으로 높은

여가 소요

ㆍ 고 기술 인력도 부족하여 채용 후 추가 인 자체교육으로 기술 인력을

새롭게 양성해야 하는 추가 인 비용 발생을 야기

○ 부품소재산업의 낙후

- 재 반 인 베트남의 산업수 이 아직 노동집약 인 가공, 조립산업

주의 산업화 기 단계에 있어 련 산업인 부품/소재산업이 거의

무하기 때문에 부분의 원/부자재를 수입에 의존할 수밖에 없음.

ㆍ 따라서 효율 인 베트남 투자를 해서는 력업체와의 동반 진출

을 통한 클러스터의 형성이 바람직한 것으로 단

○ 내수시장의 미성숙

- 불과 몇 년 최빈국 수 을 면한 베트남은 아직 낮은 구매력, 내수 시장

의 미발달로 내수시장을 겨냥한 투자는 세 한 투자계획이 필요

Page 40: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

34

해외 섬유산업 동향

ㆍ 즉 베트남 내수시장은 상 으로 낮은 구매력, FTA로 인한 주변국들

로부터의 렴한 상품 공 으로 소비자의 구매결정 제1요인은 가격

- 한 베트남 내수시장은 소비계층도 최상류층과 일반 계층의 2단계로

나 어지는 등 주로 상품의 주 고객인 상류층 소비자 그룹의 형성이

아직 미흡한 실정

○ 섬유 련 부정 변화 요인

- 베트남 정부의 오폐수 환경기 용 강화로 오폐수처리시설 설치비용이 증가

하고 있음.

ㆍ 이에 베트남 정부는 하노이 인근 흥 성 포노이 공단에 섬유의류산업

용 공단 조성을 추진하고 있음(폐수처리시설 설치비용 : 약 400만 달러).

- 한국 제업계에 한 공장설립, 공장 증축 허가철회 등 투자여건이 악화

되고 있음.

ㆍ 지방정부에서는 하노이 인근 2시간 이내의 신규 제공장 설립을 불허

하고 있으며, 허가했던 공장 증축도 철회하고 있는 실정

ㆍ 이는 섬유부문에서 상 으로 낮은 부가가치로 제업체 설립 시 타

산업 비 근로자 소득증가 지방정부 세수확 효과가 낮은 에

기인하는 것으로 추정

- 통 등에 있어 무리한 서류 요구를 하며 뒷돈을 받으려하는 경우가 많고

정부 련 서류 발 이 무 늦어 수출입 진행에 어려움을 겪고 있음.

- 열악한 교통인 라, 발 소 건설 지연으로 력난 등 인 라 환경의 미흡

하여 기업 부담이 증 하고 있음.

ㆍ 일주일에 한번 정도 계획정 을 실시하고 있으며, 특히 여름에는 일

주일에 2회 정도 실시하고 있는데 사 의 없이 일방 으로 정

날짜를 통보하기 때문에 자주 납기 차질을 빚고 있음.

ㆍ 발 소 건설 지연으로 2013년까지 력난이 상되며, ‘09. 3월부터

기료가 8.92% 인상됨(948.5동/kWh, 부가세 제외).

Page 41: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

35

3. 투자 환경

(2) 부문별 투자 환경

1) 고용, 노동

① 최근 동향

- 베트남 섬유/의류 분야에 종사하는 노동인력은 220만 명 정도이고, 이

여성인력 비 은 섬유가 68.2%, 의류가 78.9% 수

- 베트남 정부는 신노동법 발효로 하루 8시간, 주당 48시간 수를 강조

하며 노동법 반에 한 행정처벌을 강화하고 있으나, 여 히 연간 잔업은

200여 시간에 달하고 있어 이러한 규제들이 베트남 노동비용의 증가로

이어져 련 업계의 수익성 하를 야기하고 있음.

- 2007년 이후 증하 던 베트남의 노사 분규는 2009년에는 년 비

72% 감소한 216건에 그쳤음.

ㆍ 노사분규의 주요인은 속한 경제성장에 수반된 높은 물가상승으로

인한 노동자들의 임 인상 요구이며, 노동법 미 수, 임 체불, 사회

보험료 체납 등과 같은 사업주의 귀책사유도 있음.

ㆍ 2009년 분규의 약 73%인 157건이 외국인 투자기업에서 발생하 고,

발생지역은 호치민시를 심으로 한 남부지역에서 주로 일어남.

<표 22> 베트남 노사분규 발생 추이

(단 : 건수, %)

2006 2007 2008 2009 연평균 증가율

총 업 건수 387 541 762 216 -17.7

외국인 기업 업 건수 352 497 610 157 -23.6

비 91 92 80 73 -

자료 : 베트남 노동자연맹

<표 23> 국내/외국인 투자 기업의 지역별 최 임 인상 황(2011년)

(단 : 천 동, %)

지역국내 기업 외국인 투자기업

기존 변경 인상분 인상률 기존 변경 인상분 인상률

Ⅰ 980 1350 370 37.5 1340 1550 210 15.6

Ⅱ 880 1200 320 36.6 1190 1350 160 13.4

Ⅲ 810 1050 240 29.6 1040 1170 130 12.5

Ⅳ 730 830 100 13.6 1000 1100 100 10

자료: 베트남 노동사회부(MOLISA)

주: Ⅰ: 하노이시, 호치민시 각 군

Ⅱ: 호치민시와 하노이시 외곽 지역

Ⅲ: Ⅱ지역에 포함되지 않은 하노이시 기타 등 기타 직속 지방정부

Ⅳ: Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ 지역에 포함되지 않은 기타 지역

Page 42: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

36

해외 섬유산업 동향

- 베트남 섬유/의류분야의 임 수 은 2009년 약 75달러(1.4백만 동)에서

재 100~120달러로 상승

- 2011년 최 임 의 상승에 따라 외자기업은 10~15%, 내자기업은

13~37% 각각 인상됨으로써 외자와 내자 기업의 임 격차는 차 축소

될 것임.

ㆍ 지 월 최 임 은 지난 10년 동안 연평균 25%씩 인상되었음.

- 베트남 정부는 2011년 1월 외국계 투자기업에 한 최 임 을 10~15%

인상하 고 4개 지역별로 차이를 둠.

ㆍ 각 지역별 최 임 은 월 155만동(하노이와 호치민시 각 군), 135만동

(호치민시 각 , 하노이 시 외곽 등), 117만동( 지역에 포함되지

않은 기타 직속 시 등), 110만동(기타 지역 등)임.

- 한 베트남 정부는 2012년까지 지기업과 외국인 투자기업 간 최 임 을

일원화할 계획

② 노동 환경

가. 노동 법규

- 베트남은 1994년 6월에 노동법을 공포, 1995년부터 시행하여 오던

2002년 4월 56개 조항을 개정하고 이를 2003년 1월부터 용 시행하고

있음.

- 베트남의 노동법은 우리의 근로 기 법, 노동조합법 등을 집약한 형태

로서 임 , 근로 시간 등에 해 필요에 따라 수시로 시행령, 시행규칙을

별도로 마련하여 시행하고 있음.

나. 노동운동과 노동조합, 노동자의 특성

- 극단 결구도의 노동 운동은 거의 없고, 강성 노동조합도 으며 체

으로 기업에 조 임.

Page 43: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

37

3. 투자 환경

- 외국인 투자가 증가하면서 노사 분규도 발생하기 시작했으나 체로 불

만을 표시하는 정도에 그침.

- 베트남은 체로 노동자에 한 법 보호, 인권 인격에 한 보호에

해 잘 정비되어 있는 편

다. 노동 유 단체

- 베트남의 노동총연맹은 우리의 노총과 같은 노동자들의 국 조직이며,

정부 련부처는 우리의 노동부와 같은 노동보훈사회부가 있음.

- 베트남에서는 노동조합과 그 상부조직인 지역노동조합연맹, 노동총연맹의

향력은 막 한데, 특히 노동총연맹은 국회에 법안 제출권을 가지고,

의장은 당 앙 원으로서 각료회의에 참석할 정도로 정치 으로 높은

상을 가짐.

라. 노동자의 특성

- 일반 으로 베트남인들은 자존심이 강하고, 체면과 인간 계 가족

계를 시하며, 자신의 잘못에 해 사과하지 않는 편이고, 강한 사회

주의 평등 의식 때문에 상하 계에 한 인식이 부족함. 특히 외국인의

베트남인들에 한 구타 등 폭력행 는 베트남 민족에 한 모욕으로

간주하여 강력 응

- 체로 베트남 노동자는 조직에 헌신 이나, 지시 불이행 등 근로계약

반사항이 발생할 경우 법 효력을 해 반드시 문서로 남기고 본인의

서명을 받아야 함.

- 베트남 근로자들은 문서로 된 작업 지시에 잘 순응하는 편이어서 기업

으로서는 문서 계약, 노동 규율, 단체 약 등 노무 리가 매우 요함.

이를 소홀히 할 경우 기업들은 노사 분규 시 효과 인 응할 수 없음.

- 베트남에서 외자기업의 노사분규 발생을 지기업의 경우보다 과장 보도

하는 경향은 있으나 외자 기업에 한 감은 은 편임.

- 부분 외자기업들은 노동자와 좋은 계를 유지하고 있으나 일부 소

외자기업의 경우 임 체불, 장시간 노동, 임 노동, 인격 모독 등으로

베트남의 노동법규를 수하지 않아 문제를 야기하기도 함.

Page 44: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

38

해외 섬유산업 동향

마. 노사 분쟁 행태

○ 분쟁의 주요 특징

- 발생시 은 주로 설날 후이고, 업종은 섬유, 의복, 피 가공업 등

- 노조에 의해 주도되지 않고, 차를 무시하는 편

- 부분 1일 정도의 작업 거부 이후 장에 복귀

○ 분쟁의 주요 원인

- 경제 원인 : 임 미지불 는 지연 지 , 불충분한 잔업수당이나 상여 ,

임 산정 삭감 불만 등

- 노동 조건 : 과도한 근무 목표 할당, 잔업 시간 과다 등

- 법, 규정 반 : 일방 근로 계약 종료, 부당 해고, 임 삭감 등

- 인격 모독 : 체벌, 욕설, 박, 구타 등

- 근로자 수 : 부분 농 출신으로 법 인지능력 한계로 인한 권리 의무에

한 인식 부족( : 업은 언론과 당국의 이목을 받아 조기 해결될 수

있다는 인식).

○ 정부와 련 기 의 반응

- 불법 업의 지속 증가는 외국인 투자 유치를 해할 수 있다는 에서

정부의 투자국, 노동국 등에서 지나친 업은 견제하고 있음. 정부는 분쟁의

합리 해결을 해 원인, 불법 업 시 임 지 등의 문제들은 해결을

한 단일 법 제정을 추진

- 노동 총연맹도 최근 분규 증가가 노동법의 모호함, 차의 복잡성 등에서

야기된다는 을 지 하고, 수상에게 개정을 권고

③ 베트남 노동법의 주요 내용

○ 근로 계약

- 근로 계약의 주요 내용, 노동자와 사용자의 일방 근로 계약 해지권과

근로 계약의 일방 해지 차, 사용자의 일방 근로 계약 해지 조건,

퇴직 , 법률 반 시 근로 계약을 해지할 경우 각 측의 책임

Page 45: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

39

3. 투자 환경

○ 단체 약

- 단체 약 교섭과 체결, 단체 약의 내용과 유효 기간 변경, 취업 규칙,

규칙의 내용, 취업 규칙 반 시 징계, 징계 조치로서의 해고, 취업 규칙

반으로 인한 징계의 차, 손해배상 책임

○ 임

- 최 임 , 임 에 한 공제, 과 근로에 한 임 지 , 작업 단

시 임 지 , 상여

○ 근로 시간, 휴식

- 근로 시간, 과 근무, 휴식 시간, 주 휴식, 연차 휴가, 국경일 등

○ 사회 보험

- 사용자의 책임, 사회보험료 납부, 질병과 출산 수당제도, 노동 재해, 직

업병 수당제도, 연 제도, 사망 수당제도

④ 노동쟁의 해결 차

○ 쟁의 당사자의 권한과 의무

- 쟁의 당사자의 권한

- 쟁의 당사자의 의무

○ 노동쟁의 해결 기 과 조직

- 개별 노동 쟁의 : 인민 법원, 기업 내 노동 조정 의회, 노동 조정 의회가

없는 경우에는 노동 서의 노사 조정

- 집단 노동쟁의 : 기업 내 노동 조정 의회 는 노동 조정 의회가 없는

기업의 경우, 단 지방 노동 서의 노사 조정 , 성 단 노동 재

의회, 인민 법원

○ 노동쟁의 해결 차

- 개별 노동쟁의의 해결 차

Page 46: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

40

해외 섬유산업 동향

- 집단 노동 쟁의의 해결 차

- 업의 진행 순서

- 업이 불법으로 간주되는 여러 가지의 경우

2) 입지 여건

① 최근 동향

- 베트남 공단 임차료는 외국인 투자의 확 에 따른 수요 증가로 2008년

상반기까지 지속 인 상승세를 보이고 있는데, 특히 북부 하노이 하이폼

인근 공단의 임차료 상승폭이 매우 높은 수

- 2008년 반까지 지속 으로 상승하던 공단임차료는 로벌 융 기에

따른 세계경제 침체로 하반기부터 다소 하락세를 보 다가 2009년,

2010년 경제회복으로 보합세를 보임.

ㆍ 최근 베트남 남부 지역의 호치민시 인근 1시간 이내 공단 임차료는

S/M당 40년 기 50~80 달러의 수

- 한 외국인 투자의 확 로 인해 공단 리 원회나 지방정부의 외국인 투자자에

한 인센티 제공이 감소하거나 과거와 같은 환 도 고 있음.

② 투자 지역

- 한국기업의 투자는 재까지 북부보다는 남부 지역에 많이 이루어졌는데,

이는 호치민 심의 남부지역이 과거 자본주의 체제여서 사회주의 체제

이었던 북부보다 인 라와 경제 기반에서 유리하고, 사회 분 기도

개방 이기 때문

- 베트남은 지리, 역사, 사회 문화 풍토 등의 향으로 남부와 북부로

나 어 다른 특성을 보이고 있는데, 남부인은 개방 , 낙천 이며, 북부인은

인내심과 조직 순응력이 강한 기질을 갖고 있음.

- 최근 우리 기업들은 남부보다 북부를 선호하는 편인데, 특히 노동집약

업종으로 수출 지향 인 투자라면 토지 임차료와 인건비에서 상 으로

렴하고, 노무 리도 용이한 북부지역이 유리하지만 내수시장을 지향

한 투자라면 시장규모가 큰 호치민 인근의 남부지역이 유리

Page 47: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

41

3. 투자 환경

<표 24> 투자지역으로서의 남부와 북부의 장단 비교

장 단

남 부

(호치민 심)

-인 라 기반(호치민, 동나이 등)

-자본주의 비즈니스 행

-연 산업의 발달(섬유, 신발 등)

-인건비 상승 추세(호치민 인근)

-노사분규의 빈번한 발생

-높은 토지임차료(호치민, 동나이 등)

-인력확보 애로(호치민 인근)

북 부

(하노이 심)

- 렴한 토지임차료

-낮은 노사분규 발생률

-양호한 근로자의 자세(인내심, 조

직 응력 등)

-인 라정비 미흡

-내수시장규모 제한

-인력확보 애로

-연 산업 발달 미비

③ 투자 입지

- 투자 입지는 크게 공업단지와 일반 지역으로 나 어지는데, 공업단지는

인 라 정비가 잘 되어 있고, 공단 리 원회가 인허가 수속, 제반 리

업무를 행해 주어 신규 입주와 기업운 에 유리한 반면, 임차료와 리비

부담, 인건비 수 이 상 으로 높다는 단

- 일반 지역은 인 라와 사업여건이 상 으로 낙후되어 있는 반면 토지

임차료, 인건비 수 에서 다소 유리하지만 별도의 토지보상비 부담, 기,

용수 등의 인 라 구축에 한 비용 발생으로 오히려 불리할 수도 있음.

- 노동집약형 업종 주의 우리나라기업의 투자는 일반 지역 투자가 주류를

이루고 있음.

ㆍ 규모가 큰 기업들이 공단에 입주한 경우도 있으나 이는 임차료, 리비,

각종 인센티 혜택 등에서 유리했던 ‘90년 에 진출한 기업들이고,

그동안 지속 인 인상으로 기의 매력은 상실된 상태

○ 수출가공공단(EPZ)

- 수출가공공단은 과거 정부가 외국기업의 투자유치와 수출 진을 해

조성한 공단으로서 자재에 한 수입면세, 유리한 세제 혜택 등의 우

조치를 부여하 으나 재 이러한 우 조치는 수출기업에 한 수입검역의

편의를 제외하고는 부분 폐지되어 일반 지역과 같음(호치민 근교에 3개

수출가공공단이 있음).

Page 48: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

42

해외 섬유산업 동향

○ 산업 공단(IZ)

- 베트남 정부는 수출가공공단과 함께 산업단지를 호치민시와 동나이성

심의 남부지역에 극 으로 조성하여 2010년 재 총 255개 공단을

운 하고 있고, 과거에는 입주 외국기업에게 세 감면 등의 혜택을 부여

하 으나 지 은 모두 폐지됨. 수출가공공단과는 달리 수출과 내수를

병행하는 외국인투자기업도 입주 가능

3) 세제, 외환 리

① 세 제도

가. 세 코드

- 베트남은 1998년에 세계경제 편입을 해 기존 세율 체계를 세계 표 인

HS코드(6,400여 개 품목) 체계로 개정한 바 있음.

- 베트남은 기존 일반 세율, 특별 세율 2가지로 분류되어 있던 세율

체제에서 1999년 1월 이후 일반 세율, 특혜 세율(MFN 세율), 특별

특혜 세율 3가지로 분류되는 신 세제도를 용하고 있음.

ㆍ 한국은 2007년 6월 발효된 한-아세안 자유무역(AKFTA) 정에 의해

품목별 특별 특혜 세율을 용받고 있음.

나. 세율 종류

- 일반 세율(Ordinary Import Tax Rate) : 특혜 세율 특별 특혜

세율을 용하는 163개국을 제외한 여타 국가에 해 용하는 세율

- 특혜 세율(Preferential Import Tax Rate) : 베트남과 MFN 정을 체결

한 미국, 일보, EU 등 총 163개국에 해 용하는 특혜 세

- 특별 특혜 세율(Specially Preferential Import Tax Rate) : 베트남과

특별 세 정을 맺은 국가들에 용하는 세로 재 아세안 회원국

간 실시하고 있는 공동 실효 특혜 세(CEPT), 한-아세안 자유무역

(AKFTA) 정 세 -아세안 자유무역(ACFTA) 정 세가 있음.

Page 49: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

43

3. 투자 환경

다. 특혜 세율 용 상 국가(163개국)

- 양자간 FTA를 맺고 있는 국과 한국을 제외한 캐나다, 호주, 뉴질랜드,

노르웨이, 만, 랑스, 독일, 이탈리아, 국, 인도, 이란 미국, 일본,

인도네시아, 태국, 필리핀, 러시아, 북한 등 163개국

② 조세 제도

- 베트남 정부는 외국인 투자기업과 임직원들에 해 2009년 1월부터 신규

개인소득세, 법인세, 부가가치세 규정을 용하고 있음.

ㆍ 개인소득세 : 기존 5단계에서 7단계로 세분화, 최고세율 40%를 35%로 인하

ㆍ 법인세 : 28%에서 25%로 인하

ㆍ 부가가치세 : 자본거래, 생 융상품 거래에 한 부가세 면제, 매입

부가세 수정 신고기간을 3개월에서 6개월로 연장

가. 법인세

㉠ 법인세의 상, 범 , 인센티 , 개정 내용

- 베트남도 타국과 같이 외국인 투자의 유치 확 를 한 인센티 의 방법

으로서 외투기업에게 법인세의 면제 감면을 시행하고 있음.

- 신규 개정된 세법 법인세 련된 사항은 25%로 인하된 것 외에 법인세

인센티 의 범 를 일부 축소한 것이며, 변동사항은 다음과 같음.

○ 납세 의무자

- 개정 신법에서는 개인사업자를 법인세 용 상에서 제외하고, 오직

회사 형태의 납세자만을 용 상으로 규정하며, 외국법인도 베트남 내

고정사업장 존재 유무와 계없이 납세의무자에 포함

○ 법인세율 인하 인센티 축소

- 기본 법인세율은 28%에서 25%로 인하

Page 50: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

44

해외 섬유산업 동향

ㆍ 단 석유, 가스, 천연자원 련 기업은 기본 법인세율이 아닌 32~50%의

세율을 용(기존 세율은 28~50%)

- 10% 우 세율의 15년 용(과세소득 발생 후 4년 면제, 9년 50% 감면 포함)

ㆍ 신설기업으로 사회 경제 으로 특히 어려운 지역에 치하는 경우

economic zone, hightech zone에 치하는 경우

ㆍ 신설기업으로 첨단기술, 과학연구 기술개발, 특별히 요한 인 라

개발 소 트웨어 생산에 투자하는 경우

- 10% 우 세율 용(과세소득 발생 후 4년 면제, 9년 50% 감면 포함)

ㆍ 신설기업으로 교육, 의료, 문화, 스포츠 환경에 투자하는 경우

- 20% 우 세율의 10년 용(과세소득 발생 후 2년 면제, 4년 50% 감면 포함)

ㆍ 신설기업으로 사회 경제 으로 어려운 지역에 치하는 경우

- 우 되는 산업에 한 20% 세율 용이 사라졌고(지역에 한 용만

명시됨), 우 세율 15%가 사라지는 등 범 축소

- 법인세 우 세율의 용기간은 규모 첨단기술 로젝트인 경우에

한해 연장 가능하며, 추가 15년을 과할 수 없으므로 더 이상 공장 증설

등에 법인세 인센티 가 주어지지 않음.

- 면제 감면기간이 개시되는 시 은 과세소득이 발생한 시 으로 행

규정과 같음.

ㆍ 그러나 회사의 매출이 발생한 시 부터 3년 이내 과세소득을 창출하지

못하는 경우 면제 감면기간은 매출이 발생한 4차 년도부터 자동

으로 개시

ㆍ 이 ‘3-year rule'은 신 법인세법에 새로 등장한 조항이지만 2009년 1월

이 에 설립된 회사에도 용

- 법인세 인센티 는 사업소득에 해서만 용되는 것이며, 회사의

주된 사업과 무 한 다음의 소득들에 해서는 용 안 됨.

Page 51: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

45

3. 투자 환경

ㆍ 지분, 부동산 토지사용권의 양도로부터 얻은 소득

ㆍ 재무활동으로부터 얻은 소득( 이자, 외환거래 등)

ㆍ 회수불능 단으로 장부상 제각 처리했으나, 향후 다시 회수 가능 채

권으로부터 얻은 소득 채무자가 불분명해 지 하지 않은 채무로

부터 얻은 소득 등

○ 법인세법상 인정되는 비용

- 구 법인세법에서 인정되는 비용을 구체 으로 나열했던 것과 달리, 신

법인세법은 인정 비용에 한 일반 인 rule을 다음의 3가지로 제시

ㆍ 실제로 발생한 비용으로 회사의 사업과 련이 있을 것

ㆍ 하자 없는 세 계산서 기타 증빙서류들이 갖춰져 있을 것

ㆍ 법에 나열된 공제 불가능 항목에 해당되지 않을 것

○ 기술개발 비 (Science and Technology Development Fund) 신설

- 신 법인세법은 회사가 립한 비 을 비용으로 인정하는 규정을 신설

하 으며, 구체 인 조건은 다음과 같음.

ㆍ 베트남 법에 의해 설립된 회사에 해당

ㆍ 연간 법인세 계산을 한 소득의 10% 한도 내에서 기술개발 활동을

한 비 을 립하는 경우의 해당 액

ㆍ 이는 베트남 내의 과학 기술개발활동에 투자되어야 함.

ㆍ 만약 립 후 5년 이내의 총 투자액이 립액의 70%에 미달하는 경우,

총 미사용 액으로 인해 미납된 법인세뿐 아니라 상응하는 이자까지

납부해야 함.

㉡ 법인세의 신고 납부

- 외국인 투자기업은 해당 회계연도에 한 법인세 상 액을 년도

실 등을 근거로 추산하여 매년 1월 25일까지 할 세무서에 제출하고,

분기별로 안분된 액을 간 납신고 납부하여야 하며, 회계연도가

종료된 이후 90일 이내 연 확정 세무신고서를 할 세무서에 제출

㉢ 이월 결손

- 외국인 투자기업은 이월 결손 의 공제가 5년간 가능하며, 매 회계연도

발생한 이월 결손 은 세무 서에 사용계획을 등록하여야 함.

Page 52: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

46

해외 섬유산업 동향

㉣ 지분 양도 세

- 외국인 투자기업의 투자자가 보유 지분을 매각할 경우, 해당 매각 거래로

인해 발생한 차액의 25%를 양도 세 으로 납부해야 하며, 과세 소득은

양도가액( 련 비용 제외 후)에서 최 투자 액을 차감한 액

나. 부가가치세

㉠ 과세 상

- 부가가치세법에 의하면 제조 활동, 무역, 용역제공 는 재화를 수입하는

개인 는 기업에 하여 부가가치세를 과세하도록 하고 있음. 가공되지

않은 농산물품으로서 생산자와 매자가 동일인 경우, 소 생산, 특별

소비세가 부과되는 제품 는 용역, 베트남에서 제조할 수 없는 기계장치

등 일부 재화 서비스 등에 해서는 부가가치세를 면제

㉡ 부가가치세율

- 부가가치세율은 일반 으로 10%이나 제공하는 재화 용역의 성격에

따라 5%의 세율을 용하며, 수출 제품에 해서는 세율을 용

ㆍ 0% : 수출품 임가공 수출, IT 소 트웨어의 수출 등

ㆍ 5% : 일반 으로 생활필수품과 련 제품 서비스에 부과됨. 생수,

비료, 교육, 용지, 교과서, 음식물, 의약품, 의료용구 등

ㆍ 10% : 표 세율로 의 세율 부가세 면제 상 품목을 제외한 모든

제품 활동

㉢ 신고 납부

- 재화 는 용역을 공 하는 사업자는 매월 부가가치세 신고서를 작성하여

할 세무서에 제출해야 하며, 신고시 이 시행 규칙이 정한 표 양식에

의거 재화와 용역의 매와 구매에 한 리스트를 함께 제출해야 함.

ㆍ 신고기한은 다음달 10일이며, 세무서가 발행하는 납부 통지서에 의해

매월 부가가치세를 납부해야 하는 사업자의 납부 기한은 다음 달 25일

Page 53: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

47

3. 투자 환경

다. 개인소득세

○ 거주자 정과 소득세율

- 개인 소득세법상 외국인 거주자와 비거주자의 구분과 각각의 세율은

다음과 같음.

- 베트남에서의 체류기간이 182일 이내인 경우 : 비거주자로 정되며, 베트남

에서의 원천 근로소득에 해 20%의 세율로 부과하는데, 우리나라는 베트남과

이 과세 방지 정을 맺고 있어 베트남에서 납부한 소득세를 차후 귀국

후 공제 받을 수 있음.

- 베트남에서의 체류기간이 183일 이상이거나 조세 목 상 구 거주자인

경우 : 세계 소득에 해 5~35%까지 진 세율을 용

- 베트남 입국 후 12개월 동안 183일 이상 베트남에 거주하는 개인 : 거주

자에 해당하며, 세계 소득에 해 과세

- 과세 소득은 고용 계약서, 소득 수증 는 베트남 는 외국에서 발생한

소득에 한 련 서류에 의해 계산되며, 요청이 있는 경우 납세자는

소득 련 증빙을 제출해야 함.

- 정규 소득에 한 개인 소득세 과세는 매년 이루어지나 월 평균 여

기 으로 원천 징수하며, 소득세 신고 납부는 소득을 받는 시 에

매월 한번씩 하며 다음달 10일까지 신고하고 25일까지 납부해야 함.

- 비정규 소득에 해서는 각 건 별로 과세가 되며, 비정규 소득 지 자는

소득을 납세자에게 지 하기 에 납세자에게 소득 신고, 세 계산, 원천

징수를 해 세무 신고서를 제공해야 하는데, 정규 소득과 비정규 소득에

해 각각 다른 세율을 용

- 월 소득을 기 로 매월 징수하는 개인 소득세는 다음해 2월 말까지 신고

하는 당해 연말 기 으로 확정되며, 추가 납부할 세액은 3월 10일까지 납부

③ 외환 리

- 베트남은 사회주의 경제 건설, 국민 생활수 의 향상의 목표를 달성하기

한 외환자 의 합리 인 이용을 보장하기 해 외환 리법을 제정하여

외환을 리하고 있음.

Page 54: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

48

해외 섬유산업 동향

- 베트남은 외환을 국가계획 원회의 주도 하에 베트남 국가은행(State

Bank)에서 독 으로 리토록 하고 있음.

- 수입 기업은 상기 원회에 수입 계획서에 의한 외화 할당을 신청하여

심사를 받아야 하며, 베트남에 입국하는 모든 외국인은 휴 반입하는

외화 귀 속을 신고해야 하며, 신고한 액과 물건에 한해 재 반출을 허용

○ 외국인 투자기업에 용되는 외환 리 규정

- 외국인 투자기업은 외국환 은행에 외화 구좌를 개설하고 모든 수입과

지출은 동 구좌를 통해서 이루어져야 함.

- 수입 체제의 생산, 사회 간 자본 시설 건설과 같은 특별한 경우를

제외하고 수출과 외국인 투자 기업은 외화 수지 균형을 맞추어야 함.

ㆍ 즉 외화 수취 액이 이윤, 배당 등 송 을 포함한 외화 지출보다

많아야 함.

- 모든 외환 거래는 정해진 외환 구좌를 통해서 이루어져야 함.

○ 외환거래가 특별히 허용되는 경우(SBV Decree/60)

- 기 거주자의 은행계좌를 통한 내부 이체

- 투자자나 주계약자로부터의 계좌이체

- 외국인 투자설립 자본 출자

- 외국환 서비스 기 의 매

- 이윤이나 배당 내에서 가입할 재보험료 해외 송

- 은행을 통한 수출입 결제

- 면세 , 보세지역 내 서비스 기 의 상품 서비스

- 외교단의 비자발 수수료 기타 용역료

- 비거주자의 여 수당

○ 외국인 투자기업이 법인세를 납부하고 이윤을 송 할 수 있는 경우

- 기업 경 결과 얻은 이윤

- 서비스 제공, 기술 제공 등으로 획득한 이윤

- 차입 에 한 원리 이자

- 투자 자본 청산 잔액

- 기타 합법 소유 자산 는 자본

Page 55: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

49

3. 투자 환경

- 이 같은 송 은 연간, 반기 는 분기 단 로 할 수 있으나 해당기간

법인세를 사 에 완납해야 하며, 합작 기간 종료나 기업 청산 후 외국인

투자자는 출자 자 을 해외로 송 할 수 있음.

- 개인은 7,000달러 범 내에서 세 에 신고 차 없이 자유롭게 반출입

할 수 있으나 7,000달러 이상을 국외로 반출하고자 할 때 외 결제은행

앙은행이 지정한 여타 외국환 은행의 승인을 받아야 하고 세 에 신고

해야 함.

○ 계좌 개설

- 모든 외국인 투자기업은 베트남 앙은행이 인가한 국내은행, 외국합작

은행과 외국은행 지 에 외화와 베트남 동화 계좌를 개설하여 기업의

모든 수입과 지출을 집행해야 함.

ㆍ 경 력 계약에 참가하는 외국 측과 외국인 투자기업에 종사하는

개인도 필요 시 외국인 투자기업과 같이 지 통화나 외화구좌를 개설

할 수 있음.

- 외자기업은 특별한 경우 일부 로젝트에서 베트남 앙은행의 승인을

받은 후 외국 소재 은행에 계좌를 개설할 수 있음.

ㆍ 외자기업은 앙은행에 계좌를 개설할 수 있고, 외국에 개설한 계좌

사용 상황에 해 앙은행에 보고해야 하며, 기업계좌 개설/사용/

폐쇄는 앙은행의 규정에 따라야 함.

- 외국인 투자기업은 외화매입을 해 국가 력투자 원회(SCCI) 허가를

받아야 하는데, 사용목 이 합당한 경우에만 허용

ㆍ 외자기업이 외화를 국외로 송 할 때도 SCCI가 정하는 일정한 요건을

갖추어 허가를 받아야 함.

- 지 기업은 비즈니스나 생산 활동에 필요한 액의 외화를 보유할 수

있으며, 분기별로 불필요한 외화는 은행에 매해야 하는데, 이는 곧 앙

은행이 기업의 분기별 보유 외화 한도를 결정하는 것이며, 외국인 투자

기업은 남은 외화를 외국환 은행에 팔지 않아도 됨.

Page 56: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

50

해외 섬유산업 동향

- 베트남 내에서 지화(동)만 유통되도록 하기 해 상품이나 용역을 매

하는 모든 상 은 외화를 받지 못하지만 공항 면세 , 기타 외국인을

상 로 하는 특별한 곳은 앙은행의 허가를 받아 달러화 사용 가능

○ 앙은행의 환율 리제도

- 베트남 정부는 리환율 제도라는 달러화에 한 환율 결정 시스템을

운용하고 있음.

- 그동안 베트남 앙은행은 베트남 동화를 미 달러화에 해 지속 으로

평가 하시켜 옴.

- 통상 앙은행은 매일 환율(기 환율)을 결정하여 일반 상업은행에 통보

하고 상업은행들은 1% 범 내에서 고객 환율을 결정하는데, 신환

매도율은 기 환율의 1%를 과할 수 없고, 신환 매입율도 기 환율

보다 1% 낮게 정할 수 없음.

- 날 은행 간 거래 시장의 가 평균 환율이 다음 날의 기 환율이 되

지만 실제로 앙은행에서 발표하는 기 환율은 시장의 가 평균 환율

과는 계없는 경우가 많음.

4) 무역 규제

① 수출입 지

가. 수출 지 품목

- 무기류, 독극물 마약류, 폭발물(공업용 제외), 골동품, 희귀 동식물,

비공업용 나무, 정부 비 에 련된 로그램

나. 수입 지 품목

- 무기류, 폭발물(공업용 제외), 군사장비, 독극물 마약류, 반동 문화품

(아이들의 인격, 질서교육에 향을 주는 장난감), 폭죽류, 담배류, 고제품

(신발, 옷, 자제품, 가 제품, 실내장식품, 수정, 속, 라스틱), 고무

제품(장식), 고 부품(자동차, 2/3륜 오토바이), 우측 핸들 시스템 차량

(단 환경차량[청소, 쓰 기차], 도로 시공 차량, 공항의 승객이동 차량은

제외), 30CV 이하의 모터류, 고 2/3륜 오토바이, 고 앰뷸런스, 고

자 거, 고 의료기계

Page 57: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

51

3. 투자 환경

② 수입 쿼터

- 각종 달걀류(HS code: 0407) : 쿼터량은 요구량에 따름.

- 담배 원료(HS code: 2401) : 쿼터량 45,000톤

- 소 (HS code: 2501) : 쿼터량 250,000톤

- 설탕(HS code: 2501) : 쿼터량 61,000톤

- 참고 사항 : 이미 쿼터량이 과되었을 시에도 수입은 가능하나 재정부의

규정에 따라 더 높은 세를 용

③ 최근 수입 규제

- 최근 베트남 정부는 융 기에 응한 수입억제 조치의 하나로 환율인상을

최 한 억제하는 한편 일련의 수입규제 조치 도입을 고려하고 있음.

ㆍ 이는 세/비 세 장벽의 일종으로 우리에게는 주력 수출품인 자동

차산업에 향을 것으로 상되는 데, 자동차 등 소비재에 한

수입 세 인상, 승용차 등록세, 특별소비세, 부가세 인상 등

- 한 베트남 정부는 건설 장비의 경우 부가세 인상 품목에서 한시

으로 제외하고, 일부 원자재의 수입 세를 인하하 으며, 내수 진작을

해 한시 으로 부가세를 감면하는 등 경기 부양책을 추진하고 있음.

5) 주요 인증제도

- 베트남 정부는 2006년 3월부터 국내에 유통되는 자국산 수입품

강제품질검사 상품목을 소 정부기 별로 지정하고, 각 소 정부

기 은 품질 검사기 을 공식 지정하여 실행하고 있음.

① 보건부 소 검사 상

- 의료 기기 부분품 : X-ray 검사설비 등 13개 품목

- 백신 : DTP 백신 등 3 품목

- 품질검사 기 : SMQCT 센터

② 농업농 개발부 소 검사 상

- 해양양식용 사료 : 어묵(fish paste) 등 6개 품목

- 해양 양식 양식제품(끓이거나 열을 가한 제품) : 패류(shellfish) 등 6개

Page 58: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

52

해외 섬유산업 동향

- 양식물(즉시 먹을 수 있는 제품) : 참치 통조림(canned tuna) 등 6개 품목

- 식물보호제 : 살균제(Fungicides) 등 5개 품목

- 비료 : 요소비료(Urea fertilizer) 등 11개 품목

- 동물용 약품 : 수의용 약품(Veterinary medicine) 등 2개 품목

- 동물 사료 : 동물사료(feed) 등 2개 품목

- 품질검사 기 : SMQCT 센터

③ 산업무역부 소 검사 상

- 폭발물 등 4개 품목

- 품질검사 기 : 국방성 산하 국방기술연구소의 폭발물 센터

④ 운송부 소 검사 상

- 크 인, 트랙터 등 21개 품목

- 품질검사 기 : The Vietnam Registry Department

⑤ 건설부 소 검사 상

- 포트랜드 시멘트 등 7개 품목

- 품질검사 기 : SMQCT 센터

6) 투자 유치 정책(법)

① 법률(외국인 투자법) 규정

- 베트남 정부는 내/외국인에 공통으로 용되는 통합 투자법을 2005년

11월에 의회의 승인으로 확정하고 2006월 7월부터 발효

ㆍ 통합 투자법은 투자자의 권리와 의무, 투자 형식, 투자 분야, 투자 지역,

투자 우 지원, 직 투자 활동, 해외 투자, 투자에 한 국가 리

등 베트남 내 투자 여건에 한 법 범 와 기 이며, 외국인 투자를

규정하는 법령은 기업법, 투자법 시행령, 기업 등록에 한 시행령,

외국인 투자 기업 재등록에 한 시행령 등이 있음.

Page 59: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

53

3. 투자 환경

② 유치 분야

- 베트남 투자 분야는 크게 투자 가능 분야와 투자 지 분야로 나

수 있는데, 투자 가능 분야는 일반 투자 분야, 특별 투자 장려 분야, 투자

장려 분야, 조건부 투자 분야 등으로 구분되기 때문에 투자할 경우 기업

들은 진출하고자 하는 분야와 조건을 우선 으로 확인해야 함.

가. 특별 투자 장려 분야

○ 신소재 생산, 에 지 생산, 첨단 제품 생산, BT 제품 생산, IT 제품 생산

기계 제조

○ 농림수산물 재배, 양식 가공, 인공 종, 새로운 동식물 품종의 개발, 제염

○ 기술, 첨단기술 사용 분야, 환경 생태 보호 기술의 사용 분야,

첨단 기술 연구개발 양성 분야

○ 노동자 고용 효과가 큰 분야 : 지속 으로 5,000명 이상의 노동자 고용

효과를 지닌 로젝트

○ 기반 시설 개발 건설, 요 로젝트 : 공업단지, 수출가공단지, 첨단

기술단지, 경제특구의 기반시설 건설 등

○ 교육 훈련(트 이닝) 분야, 의료 분야, 체육 스포츠 분야의 개발

○ 각종 생산, 서비스 분야들 : 매출의 25% 이상을 연구개발(R&D)에 투자

하는 로젝트, 해난 구호 서비스 등

나. 투자 장려 분야

○ 신소재 생산, 에 지 생산, 첨단제품 생산, BT제품 생산, IT제품 생산

기계 제조: 섬유/ 제/피 분야 기계 설비 생산 등

○ 농림수산물 재배, 양식 가공, 인공 종, 새로운 동식물 품종의 개발, 제염

: 약용 식물의 재배 등

○ 첨단 기술, 환경 생태 보호 기술의 사용, 첨단 기술 연구

개발 양성: 유류 오염 방비 처리 설비, 폐기물 처리 설비 생산 등

Page 60: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

54

해외 섬유산업 동향

○ 노동자 고용효과가 큰 분야

- 500명 이상 5,000명 미만의 노동력을 상시 고용하는 로젝트

○ 기반 시설의 개발 건설 : 생산 련 기반시설(인 라)의 건설, 농

동조합 농 공동체 생활에 기여하는 기반 시설의 운 등

○ 교육, 훈련, 의료, 체육, 스포츠 민족 문화 개발 : 민간 병원, 개인

의원 설립 등

○ 통 분야 발 : 각종 통 수공업 수공 품, 문화 상품 개발

련 시설 건설 등

○ 기타 생산 서비스 분야 : 어린이용 완구 생산, 원단 생산, 각종 섬유류

완제품 생산(각종 원사, 피 무두질 기 가공) 등

다. 투자 제한 분야(조건부 투자 허용 분야)

○ 외국 투자에 한 조건부 투자 허용 분야: 라디오, TV방송 등

라. 투자 지 분야

○ 국가 안보, 국방 공공의 이익을 해하는 로젝트: 마약류의 생산과

가공 등

○ 베트남 미풍양속, 도덕, 문화, 역사 유 을 훼손하는 로젝트 : 험성이

있는 어린이용 완구, 어린이의 건강/교육에 유해한 완구 등

○ 국민의 건강에 악 향을 끼치거나, 자연과 환경을 괴하는 로젝트 :

국제 정에 명기된 화학 물질의 생산 등

○ 외부로부터 유독성 폐기 물질을 베트남으로 반입하여 처리하거나 각종

유독성 물질을 생산하는 로젝트, 국제 조약상의 규정에 따라 지되

어 있는 유독 성분을 사용하는 로젝트

마. 수상 허가 필요 분야 : 카지노의 상업 운 , 담배 생산 등

Page 61: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

55

3. 투자 환경

③ 우 조치

○ 주요 우 조치

- 수상 허가 필요 분야에 해서는 법인 소득세 우 , 수출입 세 우 ,

토지 사용료 우 등의 우 조치가 있음.

- 투자 우 분야의 투자자는 우 세율의 용을 받으며, 우 세율의 용

기간, 면세기간, 세 감면기간 등은 세법의 규정에 따름.

- 투자 우 분야의 투자자는 지분 매입, 자본 출자로부터 배당된 수익에

해 우 세율 혜택을 받음.

ㆍ 투자이행을 해 수입하는 설비, 자재, 운송 수단, 기타 상품에 해

서는 수입세가 면제되며, 투자 우 분야에 속한 로젝트들에서 기술

이 수입도 소득세 면세 혜택을 받음.

○ 법인세 우 세부 내용(법인세법 시행령 35조, 36조)

- 베트남의 법인세는 25%이나 일반 우 지역에서는 20%, 특별 우 지역

에서는 10%의 우 세율이 용되며, 첨단과학기술 분야 등 일부 업종에

해서도 우 세율이 용

- 특별 일반 우 투자지역은 투자법 시행령 124 부칙에 명기되어 있음.

7) 자 조달( 융권 출 등)

① 은행 황

- 베트남의 은행은 크게 앙은행(감독 기 포함)과 시 은행으로 나 어

지는데, 재 4 국 상업은행이 베트남의 융시장을 거의 과 (약

70%)하고 있음.

ㆍ 최근 민간 은행, 외국계 은행의 신설, 다국 융기 인 HSBC,

ANZ의 국 지 망 확 등으로 향후 베트남 융시장을 둘러싼 치열한

경쟁과 인수 합병에 의한 구조 조정도 견되고 있음.

Page 62: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

56

해외 섬유산업 동향

ㆍ 베트남 융당국이 외국계 은행의 업 범 , 지 설치/확장, 새로

운 상품 서비스 도입을 제한하고 있으며, 높은 성장세를 보이고

있는 후발 민 상업은행들은 아직 주도 이지 못함.

- 한편 베트남에는 은행 외의 융기업으로서 1개 보험공사, 17개

이낸스 기업(외국계 12, 내자 5)이 있고, 13개 리스기업(외국계 4, 내자 9),

915개 신용조합이 있음.

② 지 출

○ 출의 종류

- 1년 이상의 장기 출인 시설자 출과 1년 이내의 단기성 운 자

출이 있음. 베트남 동화 출의 경우 제한 사항은 없으나 외화 출인

경우 외화 소득이 있는 경우에만 가능함(시설, 원자재 구입 자 등).

○ 담보

- 은행 보증서, 정기 ( 액의 100% 이내), 일시불로 매입한 토지 사용권

(Land Use Right: 평가 액의 70% 이내) 등의 담보 설정으로 한도 내

에서 출이 가능하며, 공장건물 기계설비도 담보 설정이 가능

ㆍ 개인 출, 기업 출(시설 자 , 운 자 출), 로젝트 이낸싱,

각종 채권(Bio bond, A/P bond, P/F bond, Warranty bond)의 보증서

발 도 가능

8) 지 투자기업의 애로사항

① 무역 진출 시 애로 사항

가. 베트남 비즈니스맨의 특성 악

- 지 을 요하는 구매 등의 사안이 아니면 서두르지 않으며, 부분

바이어들은 제품에 해 박식한 편이고 의외로 높은 랜드 선호도를

갖고 있음.

Page 63: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

57

3. 투자 환경

- 기 거래 시 샘 , 카탈로그, 고비용, 시회 는 세미나(워크 ) 등의

지원을 공 업체에 요청하는 편으로 응 방안을 미리 비하고 상담에

응해야 함.

- 많은 심을 보이며 샘 , 견 등을 수한 뒤 갑자기 연락을 끊는 경우도

있는데 이는 타사 제품을 취 하거나, 타사 제품이 경쟁력이 있다고 단

하기 때문인데, 따라서 특정 바이어보다는 다수의 바이어와 폭넓은 계를

유지할 필요도 있음.

- 습 으로 가격인하를 요구하기 때문에 무 민감한 반응을 보일 필요는

없지만 기에 마진을 최소화하여 소비자들에게 빨리 근하는 것

이 바람직한 방법

나. 사회주의 국가 특성 이해

- 베트남의 주요 바이어인 국 기업은 구매 산을 확보하고, 그 산을

승인받아야 하며, 결제 차도 복잡하여 구매 결정에 많은 시간이 소요

되는 편

ㆍ 도/농간의 경제 수 차이가 심화되어 있고, 주요 시장은 도시지역이며,

지역 으로 차별화된 마 략의 구사가 필요

- 베트남은 짧은 시장개방 역사를 갖고 있어 투자, 무역, 세 등의 법규가

수시로 바 면서 그 내용들이 무역업체들에게 시에 통보되지 않기 때문에

수시로 확인할 필요가 있음.

다. 가격 상 시 유의 사항

- 베트남 바이어들은 부분 가격에 매우 민감하고, 가격 흥정을 선호하나

품질 등 에 따른 가격 차이를 쉽게 수용하는 경향을 보임.

- 단, 품질의 등 이 제품 간의 객 인 비교를 통해 인정되는 것이 아니라

장기간 잠재되어 온 베트남 사람들의 념과 의식 속의 자의 인 단에

의해 결정되는 편

ㆍ 컨 일반 베트남인들은 념 으로 한국산 제품의 품질 수 이

미국, 유럽, 일본산보다 낮고, 만산과 동일한 것으로 인지

Page 64: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

58

해외 섬유산업 동향

- 상기 한국 상품에 한 인식 때문에 한국 업체와 무역거래 시 가격 상

에서 자주 결렬되는 편인데, 이 경우 지속 으로 선진국 제품과의 비교로

품질 우 를 증명하거나, A/S 등 사후 리 정책을 강조하는 등으로 바이어를

설득하는 노력이 필요

라. 다양한 요구사항에 한 처

- 베트남 바이어들은 타 지역보다 요구 사항이 많은 편이며, 그 주요 형태는

다음과 같음.

○ 커미션

- 특히 국 기업과의 거래에서 반드시 등장하는 사안으로 견 제공 시

이를 감안한 견 서의 비가 필요

○ A/S 부 서비스

- 기계 장비류의 거래 시 반드시 요구되는 사안으로 주로 시험사용 기간,

유지, 기술 지원 부속품 지원 등을 포 으로 요구하며, 이 경우 바이어

로부터 수된 모든 A/S 요청사항은 계약서상에 명기하고 가격 상 시 활용

○ 기타 사항

- 제품의 품질과 생산라인 확인을 한 한국 방문 요청과 무료 샘 의 요청

등이 발생하는데 상기 요청에 한 비용과 샘 의 설치 리를 한

한국 기술자 견 비용 등을 계약서에 명기함으로써 차후 분쟁의 소지를

사 에 방지할 필요도 있음.

마. 결제 방식 련

- 고율의 세가 부과되는 상품의 경우 베트남 바이어들은 세를 이기

해 낮은 액을 송장에 기입하도록 요구하는 가격과소평가(under

value) 행이 있는데, 이때 수출업자는 거래가격의 일부를 송 하고

나머지는 은행 이외의 수단으로 달

- 이 경우 베트남 세 당국도 거의 모든 제품에 한 가격 DB를 확보하고

있고, under value로 인한 거래의 피해보상은 불가능하므로 과도한 수 의

under value는 주의를 요하는데 일반 으로 첫개래시는 사용하지 않는

것이 바람직

Page 65: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

59

3. 투자 환경

- L/C 개설은행은 지의 주식회사형 은행보다 외국계 은행이나 국 은행

이용을 권장하는데 이는 베트남 국 은행의 L/C가 아닌 주식회사형

L/C는 확인 과정이 필요하기 때문

ㆍ 재 베트남에는 우리은행(하노이, 호치민), 기업은행(호치민), 신한은행

(하노이, 호치민), 외환은행(하노이)이 지 을 운 하고 있으나 부분

베트남 기업은 한국계 은행의 계좌가 없어 베트남 은행에 의한 거래를 선호

바. 리 계약 독 매 계약의 행 주의 사항

- 베트남 바이어들은 통상 처음 베트남에 소개되는 외국산 제품이나 랜드에

해 매 이 부터 독 매권을 요청

ㆍ 특히 신규 랜드의 경우 기시장 진입에 막 한 비용과 시간이 소요

되기 때문에 독 매권이 보장되어야 한다고 주장하지만 섣부른

Agent, Distributor 계약 체결은 험하며, 일정 기간 경과 후 그 간의

매 실 을 근거로 단하는 것이 바람직

○ 독 매권 부여 시 검 사항

- 지 바이어의 규모, 경험, 신용 상태

- 독 권한의 형태 : 공식 리 혹은 독 매

- 리 는 매 의 업 범 : 특정 도시 혹은 베트남 남/북부

- 독 권한의 유효 기간과 갱신 : 보통 1~3년 정도이며, 실 에 따라 갱신

하는 것이 일반화되어 있음.

- 최소 수입량 : 월 단 혹은 연 단

② 투자 진출 시 애로 사항

가. 최 임 의 격한 인상

- 베트남의 최 임 은 2006년 2월부터 20~26% 수 으로 격히 인상되고,

2008년 1월부터 베트남 기업은 20~38%, 외국인 투자 기업은 13~15%

인상되었으며, 2009년, 2010년 매년 인상되었는데 외투기업보다 지 기업의

인상률이 높았음.

Page 66: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

60

해외 섬유산업 동향

- 2011년 최 임 은 외국인 투자기업이 10~15%, 지기업은 29~37%로

인상되었는데 소비자 물가 상승률, 실질 시장 임 상승률 등을 감안한

불가피한 조치이나 외투기업들에게 큰 부담으로 작용하고 있음.

- 특히 부분 섬유, 신발 등 노동집약 업종인 우리나라 투자기업에게

최 임 인상은 어느 정도 향을 주고 있음.

ㆍ 물론 일정 규모 이상의 우리기업들의 경우 부분 실질임 이 최

임 보다 높기 때문에 큰 향은 없으나 소 투자기업의 경우에는

타격을 받고 있음.

ㆍ 2011년부터 하노이, 호치민 등 주요 도시의 외국인 투자기업의 최

임 은 15만 VND(약 74.8 달러)임.

나. 높은 소득세율

- 재 한국과 베트남은 이 과세방지 정을 체결하고 있어 183일 이상

베트남 체류 시 베트남에 소득세를 납부해야 함.

ㆍ 2009년부터 신규 용된 개인 소득세에 의하면 월 소득이 최고 9억

6천만 동 이상일 경우 외국인에 용되는 소득세율은 약 17.63%이며,

부양자녀 수가 늘어날수록 개인 소득세는 인하

다. 기타

- 이 밖에 근로자들의 문화 차이, 공서들의 부패 행 등이 투자 진

출시 애로사항으로 작용

Page 67: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

61

4. 기 타

4 기 타 (1) 지 투자자문 지원 기

1) 한국 사

- 주소 : 4th Fl., Dae Ha Business Center,360 Kim Ma St., Ba Dinh

District, Hanoi, Vietnam

- 화: (84-4) 3831∼5110/6

- 팩스 : ( 사 ) (84-4) 3831∼5117, ( 사과) (84-4) 3831-6834

2) KORTA 호치민 KBC

- 주소 : 708B Diamond Plaza, 34 Le Duan, Dist 1

- 화 : 84-90-807-0534

- 이메일 : [email protected]

- 규모 : 한국인 직원 6명, 베트남 직원 15명

- 주요업무 : 수출지원 투자자문

3) Ksure 호치민 지사

- 주소 : 5F Kiamond Plaza, 34 Le Duen, Dist 1

- 화 : 84-90-924-196

- 이메일 : [email protected]

- 규모 : 한국인 직원 2명 베트남 직원 2명

- 주요 업무 : 기업 신용도 조사

4) Kocham(호치민 한인 상공인 연합회)

- 주소 : 3F 47 Nguyen Cu Trinh, Dist 1

- 화 : 84-8-3837-9154

- 이메일 : [email protected]

- 규모 : 한국인 직원 2명, 베트남 직원 2명

- 주요 업무 : 기업 지원

Page 68: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

62

해외 섬유산업 동향

(2) 지 추천 법무/회계 법인

1) 법무 법인

① 로고스 법무법인

- 주소 : 20F Centec Tower, 72-74 Nguyen Thi Minh Khai, Dist 3,

Hochiminh City

- 화 : 84-95-558-7801

- 이메일 : [email protected]

- 규모 : 한국인 변호사 1명, 한국인 직원 1명, 베트남 변호사 3명, 베트남 스텝 2명

② 지평지성 법무법인

- 주소 : 16F Centec Tower, 72-74 Nguyen Thi Minh Khai, Dist 3,

Hochiminh City

- 화 : 84-90-906-6155

- 이메일 : [email protected]

- 규모 : 한국인 변호사 1명, 한국인 직원 1명, 베트남 변호사 3명, 베트남 스텝 2명

③ invest Consult Group

- 주소 : 15-17 Nguyen Thi Dieu, Dist 3, Hochiminh City

- 화 : 84-91-384-2944

- 이메일 : [email protected]

- 규모 : 베트남 변호사 30명, 스텝 10명

2) 회계법인

① 이정 회계법인

- 주소 : 111A Pasteur Sailing Tower, Dist 1, Hochiminh City

- 화 : 84-90-988-8477

- 이메일 : [email protected]

- 규모 : 한국인 회계사 2명, 베트남 회계사 5명, 스텝 30명

Page 69: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

63

4. 기 타

② Veit Land 회계법인

- 주소 : 111A Pasteur Sailing Tower, Dist 1, Hochiminh City

- 화 : 84-95-778-0737

- 이메일 : [email protected]

- 규모 : 한국인 회계사 2명, 베트남 회계사 8명, 스텝 60명

③ PWC 회계법인

- 주소 : 4F Saigon Tower 29 Le Duan, Dist 1, Hchininh City

- 화 : 84-90-990-0912

- 이메일 : [email protected]

- 규모 : 한국인 회계사 1명, 베트남 회계사 20명, 스텝 60명

(3) 베트남 섬유산업 련기

1) 섬유의류 회 : www.vietnamtextile.org.vn

(Vietnam Textile & Apparel Association)

2) 호치민 섬유의류자수 회 : www.agtek-hcm.com

(Association of Garment Textiles Embridery Knitting)

Page 70: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

64

해외 섬유산업 동향

<참 고 문 헌>

ㆍ산업연구원, 「 로벌화시 의 한국 섬유산업 발 략」, 2003

ㆍ산업연구원, 「 제산업의 실태분석과 활성화 방안」, 2005

ㆍ산업연구원, 「섬유산업의 국제경쟁력 분석과 정책 시사 」, 2003

ㆍ산업연구원, 「주요산업의 동향과 지표」, 각호

ㆍ산업연구원, 「주력산업의 황과 향후 정책방향 연구」, 2004

ㆍ산업연구원, 「한국산업의 재와 미래」, 2008. 3.

ㆍ하나 융경 연구소, 「국내기업의 베트남 투자 황 주요 업종 분석

(섬유·의류)」, 2008. 2

ㆍ한국섬유산업연합회, 「섬유․패션산업 구조 신 략」, 2006

ㆍ한국섬유산업연합회, 「한-베트남 섬유교역 황」, 2011. 5

ㆍ한국섬유산업연합회, 「베트남 외교역 동향」, 2011. 5

ㆍ한국섬유산업연합회, 「섬유산업 련 베트남 투자환경 황」, 2011. 5

ㆍ한국섬유산업연합회, 「베트남 정부의 섬유산업 정책」, 2011. 5

ㆍ한국섬유산업연합회, 「섬유패션산업 동향」, 2005~2011

ㆍKOTRA, 「해외 주요국의 투자유치 련제도 정책 황」, 2010.06.

ㆍKOTRA, 「최근 한 수입규제동향과 2011년 망」, 2011

ㆍKOTRA, 「2011 주요국가 해외투자 편람」, 2011

ㆍKOTRA, 「2008 주요국의 비 세장벽(NTBs) 황」, 2007

ㆍKOTRA, 「해외투자속보」, 2005~2011

ㆍJETRO, 「ベトナム ホーチミンのファッショントレンド」, 2011. 3

ㆍ日本化學纖維協 , 「纖維ハンドブック」, 2010. 2011

ㆍEuratex, Bulletin, 2010. 1

ㆍWTO, International Trade Statistics. 2000~2011

ㆍ 세청, 무역통계 DB

ㆍ수출입은행, 해외직 투자 D/B

ㆍ통계청, 국가통계포털(KOSIS)

ㆍ한국무역 회, 국가무역통계 포털

ㆍ한국은행, 경제통계시스템(ECOS)

Page 71: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

65

<참고문헌>

<인터넷 사이트>

ㆍKIET : www.kiet.re.kr

ㆍKOTRA : www.kotra.or.kr

ㆍ주베트남 한민국 사 : vnm-hanoi.mofat.go.kr

ㆍ한국무역 회(KITA) : www.kita.net

ㆍ한국섬유산업연합회 : www.kofoti.or.kr

ㆍ한국화섬 회 : www.kcfa.or.kr

ㆍ日本貿易振 機構 : www.Jetro.go.jp

ㆍ세계무역기구(WTO) : www.wto.org

ㆍGeneral Statistics Office Of Vietnam : www.gso.gov.vn

Page 72: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)
Page 73: 베트남 섬유산업 리포트(최종보고)

2012. 1

해 외 섬 유 산 업 동 향

발 행 처 한국섬유산업연합회

홈페이지 www.kofoti.or.kr

주 소 서울 강남구 치2동 944-31

섬유센터 16층

전 화 02-528-4025

발 행 인 노 희 찬

비매품