تقرير تمويل المشروعات الصغيرة

0

مركز المعلىمات والدراسات

3102يناير

تمىيل المشروعات الصغيرة .. المعىقات والتحديات

تقرير بعنىان

Web : pbf.org.ps

Tel : 99443947004400

منتدي األعمال الفلسطيني

مركز المعلىمات والدراسات

ذقشش تعا

اىصغشج ، اىعقاخ اىرحذاخاىصغشج ، اىعقاخ اىرحذاخ اىششعاخاىششعاخذو ذو

1

الفهرس

الصفحة ادلوضوع الرقم

الفصل األول:التعريف دباىية ادلشروعات الصغتة وادلعوقات والتحديات اليت .1 تواجهها

2

3 املبحث األول : تعريف املشروعات الصغرية وأمهيتها .2

5 طرق التمويل للمشروعات الصغرية الثاين: املبحث .3

6 املبحث الثالث : معوقات التمويل بشكل عام ويف األردن بشكل خاص .4

8 املبحث الرابع : طرق تطوير عمل مؤسسات متويل املشروعات الصغرية .5

11 التمويل اإلسبلمي للمشروعات الصغتة : الثاينالفصل .6

11 شروعات الصغريةمويل اإلسالمي للماملبحث األول : الت .7

12 سالمية ومتويل املشروعات الصغريةاملبحث الثاين : البعد اإلجتماعي للمصارف اإل .8

مية ومتويل املشروعات املبحث الثالث : البعد اإلقتصادي للمصارف اإلسال .9 الصغرية

13

13 جم التمويل اإلسالمي يف األردن حاملبحث الرابع : .11

22 النتائج .11

22 التوصيات .12

23 املراجع .13

ذقشش تعا


2

"األول الفصل"

الصغيرة المشروعاتالتعريف بـ ماهية

والمعوقات والتحديات التي تواجهها

ذقشش تعا


3

، 2002، 3، اىعذد 16، اىجيح اىعشتح ىيعي اإلداسح ، اىجيذ اىغس ، إاد عثذ اىفراح ، قاط مفاءج اىرو اىحن اىج ح ذح اىششعاخ اىصغشج ف األسد (1)

. 384ص

: ادلبحث األول : تعريف ادلشروعات الصغتة و أعليتها

حد للمشروعات الصغتة وادلتوسطة. ىذا باإلضافة بات يف حكم ادلؤكد أنو ال ميكن التوصل إىل تعريف زلدد ومو إىل أن كلمة "صغتة" و"متوسطة" ىي كلمات ذلا مفاىيم نسبية زبتلف من دولة إىل أخرى ومن قطاع آلخر حىت يف

العمال، حجم رأس داخل الدولة. ويتم تعريف ادلنشآت الصغتة وادلتوسطة اعتمادا على رلموعة من ادلعايت منها عددوىناك تعريفات أخرى مستوى التكنولوجيا ادلستخدم والنظام اإلقتصادي يف الدولةو ،ل، أوخليط من ادلعيارين معا ادلا

أومعايت أخرى. ادلبيعات تقوم على استخدام حجم

تواجو حيث الصغتة وادلتوسطة ادلشروعاتمن أىم ادلعوقات وادلشاكل اليت تواجو يعترب التمويلو وبسب حداثتها وعليو، تتعرض ادلؤسسات التمويلية ة وادلتوسطة صعوبات سبويلية بسب حجمها الصغت ادلشروعات

–األويل النمو –) التأسيس وادلتوسطة يف سلتلف مراحل ظلوىا.الصغتة ادلشروعاتإىل مجلة من ادلخاطر عند سبويل نظرا ادلشروعاتجارية توفت التمويل البلزم ذلذه را ذلذه ادلخاطر تتجن البنوك التظون االندماج (. –الفعلي النمو

حلرصهم على نقود ادلودعت.

الصناعية على سلتلف مستوياهتا، وسواء اجلديدة منها أوالقائمة، إظلا ادلشروعاتىناك من شك يف أن مجيع ليس ادلشروعاتبولت، وقد أصبح تطور ربتاج للتمويل ادلناس وادلهارات اإلدارية ادلبلئمة حىت تنمووربقق دخبل ورحبا مق

الصغتة يشكل مفتاحا مهما خللق فرص العمل وللتنمية االجتماعية واالقتصادية ادلتكافئة، وخصوصا بالنسبة للفئات واجملتمعات الفقتة واألقل حظا.

دي ، وخباصة يف تلك الصغتة يف معظم األقطار النامية مكانة بارزة يف رلمل النشاط اإلقتصا ادلشروعاتربتل الصغتة ادلصدر األبرز للفقراء يف رلال خلق العمالة ادلشروعاتالدول اليت تعتمد على القطاع الزراعي ، حيث عدت

وتفتقر إىل اإلطار القانوين ، لكوهنا تعمل ذات ملكية شخصية ، ادلشروعاتوتكوين الدخل . وبشكل عام فإن ىذه بعد احلرب العادلية الثانية بسب زيادة األعباء ادلشروعات، ولقد زاد اإلىتمام بتلك خارج القطاع اإلقتصادي ادلنظم

ادلالية على الدول اليت اشتكت يف احلرب إلصبلح الدمار الذي حل هبا ، ولذلك قامت بعض ىذه الدول بتبت ظلوذج ة البناء وتطوير اقتصادياهتا والنهوض الصغتة بوصفو ظلوذجا تنمويا يهدف إىل اإلسهام يف عملية إعاد ادلشروعات

. (1)هبا

ذقشش تعا


4

اسج اىصاعح ، اىنرة اىذى ىغشف جاد ، عثذ اىحغ دمحم ، ذص إداسج اىخذاخ اىغاذج ىؤعغاخ األعاه اىصغشج اىرعطح ، ذج اىغؤى اىرفز تغشف اىرج (1)

. 132، ص 1224اىرجاسج ، تشخ ،

. 60، ص 1224، 22اىخطة ، د.حغ اله ، اىشاسع اىصغشج : دسا اىري أثش عاعاخ اىرصع عيا ، جيح اىعو ، اىعذد (2)

ساخ اىخاصح اىششعاخ اىصغشج اىجاس ، د.فشذ ساغة ، إداسج اىششعاخ األعاه اىصغشج اىششعاخ اىشرشمح اىجذذج )دىو سجاه األعاه اى اىحشج اإلعرثا (3)

. 10 – 2، ص 1222، ؤعغح شثاب اىجاعح ، اإلعنذسح ، 1اىرعطح( ، ط

الصغتة يف حل بعض ادلشكبلت اإلقتصادية اليت تواجو العديد من ادلشروعاتىذا وقد زادت األعلية اليت تلعبها الصغتة ادلشروعاتحيث تشكل ادلشروعاتدبا تشكلو من نسبة إىل إمجايل ادلشروعاتالدول ، وتتمثل أعلية ىذه

الصناعية ، كما تساىم وبشكل كبت يف توظيف األيدي العاملة وتشكل ادلشروعاتوادلتوسطة نسبة كبتة من إمجايل هبا يف ادلساعلة يف صادرات الصناعة التحويلية . نسبة ال بأس

د وتوفت فرص الصغتة بدور كبت ومهم يف امتصاص فائض عرض العمل ، وقدرهتا النسبية على إغلا ادلشروعاتوتقوم

العمل لطالبيها حبجم صغت نسبيا من اإلستثمارات دون أن يتناقض ذلك مع ربقيق معدالت مرتفعة من اإلنتاج ، فقد بينت ادلشروعاتوفرهتا 1982 – 1975من فرص العمل اجلديدة يف الفتة % 95دراسة مجعية رجال األعمال الكنديت أن

الصغتة . ية دلؤسسات األعمال الصغتة تكمن فيما تستطيع ىذه ادلؤسسات أن تؤديو لئلقتصاد الوطت النامي من ادلزايا العمل

من تشجيع طبقة صغار رجال األعمال وادلستثمرين على اإلندماج يف أعمال التنمية دبا يؤىلهم لدور أكرب حجما )بالذات( . (1)ي اقتصاد لكي ينمو ويستمر يف النمو كطبيعة مطلوبة من ادلنظمت وادلبتكرين الذين ال غت عنهم أل

إن أىم ما سبتاز بو الصناعات الصغتة أهنا تقدم القاعدة وادلنطلق الضروري لتحقيق النمو اإلقتصادي ، ومن مث التنمية

ية ، شلا غلعلها اليت غلد انتاجها سوقا رائجة ، وذلك ألهنا تليب حاجة ملحة يف الدول النام ادلشروعاتوذلك من خبلل إقامة قاعدة انطبلق دلشاريع أكثر تقدما من خبلل ظلوىا ظلوا طبيعيا متفاعبل مع البيئة اإلجتماعية واإلقتصادية وردبا السياسية

. (2)أيضا ، كما أن ىذا ادلستوى من الصناعة يقدم أفضل التدري للرياديت الصناعيت وللمدراء الواعدين

: (3)الصغتة يف التنمية اإلقتصادية عن طريق ادلشروعاتىذا ، وتساىم الصااغتة بادلقارنااة بالعماال الااوظيفي احلكااومي والعااام فااالفرد مناات كمااا ىااو ادلشااروعاتارتفاااع معاادالت اإلنتاجيااة يف -

الصغتة ولكنو ليس من الضروري منت يف الوظائف العامة وبنفس الدرجة . ادلشروعاتمستهلك يف

غتة وحدات إنتاجية ومراكز استثمارية تعمل على تعبئة ادلدخرات اخلاصة لتشغيلها يف الص ادلشروعاتتعترب -1 اإلقتصاد القومي وتعمل على زيادة كفاءتو .

والصناعات الصغتة على زيادة معدل دوران رأس ادلال وتعبئة ىذه األموال . ادلشروعاتتعمل -2

قضي على البطالة شلا ػلسن من مستويات اإلظلاء اإلقتصادي الصغتة يف توفت عمالة وبالتايل ت ادلشروعاتتشارك -3 واإلجتماعي .

ذقشش تعا


5

الصغتة والصناعات الصغتة أيضا على توفت سلع وخدمات لئلستهبلك النهائي والوسيط وبالتايل يزيد ادلشروعاتتعمل -4 الدخل القومي للببلد .

ويبلت ادلالية الغت منتجة بإمتصاصها لئلستثمار الصغت على التضخم عن طريق القضاء على التح ادلشروعاتيقضي -5 والتشغيل اإلقتصادي .

الصغتة على اإلسراف والضياع اإلقتصادي يف الببلد واإلستفادة من الوفورات اإلقتصادية اخلارجية ادلشروعاتتقضي -6 للمشروعات الكبتة .

من تكاليف التخزين ومن مث التسويق ويؤدي إىل توصيل الصغتة على زيادة ادلبيعات والتوزيع شلا يقلل ادلشروعاتتساعد -7 السلع للمستهلك أقل كلفة شلكنة .

الصغتة من اإلستهبلك وترشده يف بعض األحيان . ادلشروعات ربسن -8

الصغتة على تدري وبناء طبقة قيادية يف اجملتمعات . ادلشروعاتتعمل -9

ادلستقبل . الصغتة نواة للمشروعات الكبتة يف ادلشروعاتتعترب -12

الصغتة مناخ مناس للتجديد واإلبتكار والتطوير عكس فرص التجديد يف الوظائف العامة لعدم ادلشروعاتتعترب -11 وجود احلافز .

اإلنتاجية الضخمة . ادلشروعاتو الصغتة حلقات توزيع يف منافذ التوزيع بت ادلستهلك ادلشروعاتتعترب -12

األموال العاطلة وادلدخرات والعمل على تشغيلها وادلشاركة يف أرباحها . الصغتة فوائض ادلشروعاتسبتص -13

: طرق التمويل للمشروعات الصغتة : ادلبحث الثاين

تتعدد طرق ومصادر التمويل للمشروعات الصغتة ، فهناك التمويل الداخلي من اإلحتياطيات أو األرباح ادلتاكمة يف خصية للمالكت أو اإلقتاض والدعم ادلايل من العائلة أو األقارب أو األصدقاء دلالك ادلشروع ، ادلشروع أو ادلدخرات الش

وىناك التمويل اخلارجي الذي ميكن إمجالو يف البنوك التجارية وادلؤسسات اإلقراضية األخرى ، واحلصول على اإلئتمان من الصغتة ، احلكومية منها وغت ادلشروعاتسات ادلهتمة بدعم ادلوردين ، أو احلصول على الدعم ادلايل بصيغ شىت من ادلؤس

احلكومية ، أو احلصول على التمويل بزيادة رأس ادلال بدخول شركاء جدد يف ادلشروع . إن طرق ومصادر التمويل الداخلية للمشروع الصغت يف الغال ال تسد كل احتياجاتو يف مراحل تطور حياتو ادلختلفة ،

ض منها قد يفرض عليو التزامات غت مرغوب هبا من ادلالكت .كما أن البعادلتاكمة عادة غت متاحة يف السنوات االوىل للمشروع ، حملدودية النشاط ولتأثتات أو األرباح فاإلحتياطيات ادلالية

قاء فإن مل يكن زلدودا فإنو م من العائلة أو األقارب واألصدالتشريعات الضريبية السلبية على ادلشروع الصغت ، أما الدع ادلشروع ، لذلك قد ال مييل لو ادلالك . إدارةقد يؤدي إىل التدخل يف

ذقشش تعا


6

. 252، ص 2002، اىذاس اىجاعح ، اإلعنذسح ، 1عثذ اىحذ ، أ.د. عثذ اىطية ، اقرصاداخ ذو اىششعاخ اىصغشج ، ط (1)

. 248، ص 2004األسد ، –، داس اىاصسي ىيشش اىرصع ، عا 1عفا ، جاد عثذهللا أت عذ ، قاع ، إداسج اىشاسع اىصغشج ط (2)

، 1، اىعذد 25يح اىعشتح ىإلداسج ، اىجيذ اىادي ، د. دمحم حغ ، اىششعاخ اىصغشج : ا را اىرحذاخ اىزاذح فا ع إشاسج خاصح ىذسا ف اىرح ف األسد ، اىج (1)

. 35، ص 2005

الصغتة أو اجلديدة لكوهنا أكثر ادلشروعاتأما البنوك التجارية ، وخصوصا ادلتحفظة منها ، فإهنا ال سبيل إىل إقراض

جارية القروض للمشروعات الصغتة ، فإهنا غالبا ما تطل ضمانات كبتة سلاطرة ، ويف األحوال اليت تقدم فيها البنوك الت اليت يتحملها ادلصرف دبا يزيد التكاليف يف ادلشروع الصغت .

: (1) تصنف طرق التمويل للمشروعات الصغتة يف ادلملكة األردنية اذلامشية . اإلقتاض التجاري من ادلوردين أو من ادلستهلكت بالدفع مقدما -1

اإلقتاض من النظام ادلصريف . -2

اإلقتاض من ادلصادر غت الرمسية كالعائلة واألصدقاء وغتىم . -3

اإلقتاض من ادلصادر الرمسية ادلمثلة بالبنوك الرمسية . -4

برام اإلقراض ادلدعومة من احلكومة األردنية دبا فيها مؤسسات اإلقراض ادلتخصصة ، وادلنظمات غت احلكومية -5 والوطنية . الدولية

: معوقات التمويل بشكل عام ويف األردن بشكل خاص : ادلبحث الثالث

إن زلدودية التمويل ميثل ربديا كبتا للمشاريع الصغتة ، ويكمن ىذا التحدي يف داخل ادلشروع الصغت ، ويتمثل

لتوفت مجيع اإلحتياجات ادلالية للمشروع يسعون جاىدينيف أن ادلالك أو القلة من ادلالكت زلدودو القدرات ادلالية من شلتلكاهتم الشخصية ، وتكون لديهم صعوبة يف احلصول على التمويل ادلبلئم والكايف من خارج ادلشروع .

الصغتة ال تقتصر على احلصول على التمويل ، ادلشروعاتأشكال التحدي ادلايل الذي تواجهو أنوجدير بالذكر ، الصغتة قد ربصل على القروض قصتة األجل أو التسهيبلت اإلئتمانية فادلشروعاتظلط التمويل ، بل قد تتمثل يف

ذات األمد القصت ، يف حت تربز حاجتها لتمويل رأس ادلال الثابت ، وليس العامل . طويلة بسب الصغتة بشكل عام صعوبات يف احلصول على األموال ادلطلوبة آلجال متوسطة و ادلشروعاتوتواجو

من احلصول على التمويل البلزم فإن ادلشروعاتصغر حجمها وضعف الثقة يف مستقبلها ، وحىت لو سبكنت ىذه . (1)بصورة مرػلة بإستخداموتكلفة احلصول عليو تكون عادة مرتفعة ال تسمح ذلا

و وأبعاده ، حاذلا يف ذلك حال وبالنسبة للمشروعات الصغتة يف األردن فأهنا تواجو التحدي ادلايل بكل أوجه : (2)والتحديات ومن ىذه ادلعوقاتالصغتة يف البلدان النامية ادلشروعات

التمويلية يف أذىان اجملتمعات احمللية دبفهوم اذلبات وادلساعدات . ادلشروعاتارتباط -1

ضعف التوجو واإلذباه لدى اجملتمعات احمللية ضلو اإلستثمار واإلنتاج والعمل . -2

ذقشش تعا


7

ارتفاع ادلنافسة وضعف اإلمكانيات والقدرات التنافسية . -3

ادلمولة من صناديق اإلقراض . ادلشروعاتعدم ادلصداقية يف تطبيق -4

بادلقارنة مع الوقت البلزم لتأىيل اجملتمعات احمللية لتصبح قادرة على إدارة ىذه ادلشروعاتقصر فتة سبويل -5 ذاتيا . ادلشروعات

راض مربرلة قادرة على توفت فرص عمل كاملة ودخل كاف . عدم وجود برام إق -6

الصغتة يف ادلنطقة الواحدة . ادلشروعاتضعف التنسيق بت ادلؤسسات األىلية واحلكومية العاملة يف رلال -7

ضعف الوصول إىل اجملتمعات النائية . -8

يق التسويق . بسب عدم وجود دراسات للجدوى اإلقتصادية أو حجم وطر ادلشروعاتتعثر بعض -9

الصغتة بأهنا عالية ادلخاطر وأن نسبة إمكانية فشلها وتعثرىا عالية ، شلا نظرة البنوك التجارية للمشاريع -12 الصغتة . ادلشروعاتغلعلها تتدد يف التعامل مع أصحاب

مهم يف الصغتة يف أساسيات ادلعامبلت ادلصرفية شلا يشكل عقبة أما ادلشروعاتنقص اخلربة لدى أصحاب -11 التوجو إىل ادلصارف التجارية لئلقتاض .

الصغتة اذا تعثرت أو ادلشروعاتالضغط اإلجتماعي الذي تواجهو ادلصارف التجارية يف حالة تصفية -12 عجزت عن السداد .

جلوء بعض ادلستفيدين إىل تغيت أىداف القرض ، فهناك بعض ادلستفيدين يقومون باإلقتاض لفتح مشروع -13 بصرف ىذه األموال على بنود أخرى مثل تزوي أبنائهم . نهم بعد احلصول على التمويل يقومونصغت ولك

اإلرتفاع النسيب دلعدالت الفائدة على القروض ادلوجهة للمشاريع الصغتة . -14

سبسك مؤسسات اإلقراض بكثت من الضمانات واللوائح إلرتفاع سلاطر اإلقراض ذلذه الفئة شلا يرىق -15 الصغتة . عاتادلشرو أصحاب

تشدد مؤسسات التمويل يف عدم توفت فتات مساح للمشاريع الصغتة و يف أسالي السداد ورلاالت -16 استخدام القرض .

الصغتة يف كثت من األحيان على توفت الضمانات للمؤسسات ادلالية . ادلشروعاتعدم قدرة أصحاب -17

ذقشش تعا


8

. 4، ص 2002األعنا ، قذسج اىششعاخ اىصاعح اىصغشج اىرعطح عيى اإلترناس ف تيذا خراسج طقح األعنا ، سك ، (1)

. 32اىادي ، د. دمحم حغ ، شجع عثق رمش ، ص (2)

: الصغتة ادلشروعات طرق تطوير عمل مؤسسات سبويلادلبحث الرابع :

الصغتة ، إال ادلشروعاتالصغتة ىو أحد اخليارات لتطوير ودعم ادلشروعاتبدعم إن وجود ادلؤسسات ادلهتمة

أن إنشاء مثل تلك ادلؤسسات يعتمد على السياسات والتوجهات احلكومية يف الغال ، وردبا يكون نشاطها زلدودا الصغتة يف اذباىها إىل التمويل تدخل شركاء جدد ادلشروعاتمن جان آخر فإن و خصوصا يف البلدان النامية ،

، للمخاطرة العالية يف ادلشروعاتلزيادة رأس ادلال الذي قد اليكون متاحا يف ادلراحل األوىل لنشوء وتطور تلك ون إليو ، ألنو يؤدي إىل فقداهنم ، وعندما يكون متاحا فإن ادلالكت قد ال مييل ادلشروعاتاإلستثمار يف ذلك النوع من

للسيطرة الشخصية على ادلشروع ، ويذى البعض إىل تشجيع ىذا النوع من التمويل للمشروعات الصغتة ، انطبلقا من الفشل الذي واجهتو ادلداخل القدمية ادلتمثلة يف أشكال برام ادلساعدة للمشروعات الصغتة اليت تدعمها

. (1) احلكومات الصغتة هبدف التوسع يف تقدمي اخلدمات التمويلية ادلشروعاتد تبنت احلكومة األردنية مؤخرا عدة برام لتنمية لق

ةستوالفنية و اإلدارية ذلا ، لتمكت الفئات ادلستهدفة من إنشاء أو توسيع مشاريعهم الصغتة ، من خبلل : (2) استاتيجيات أساسية ىي

ادلشروعاتوالفنية للهيئات احلكومية وغت احلكومية العاملة يف رلال تنمية وسبويل تطوير القدرات ادلؤسسية -1

الصغتة .

تفعيل دور القطاع ادلصريف يف تقدمي اخلدمات التمويلية للمشروعات الصغتة . -2

تطوير ادلناخ اإلستثماري واإلقتصادي للمشروعات الصغتة . -3

ة والتدريبية ادلساندة للمشروعات الصغتة يف سلتلف احملافظات . دعم اجلهود ضلو توفت اخلدمات اإلستثماري -4

لة واحدة لتفادي اإلزدواجية يف التمويل احلكومي ، وضمان وصولو ظدم مصادر التمويل ادلتاحة ربت م -5 ألكرب شرػلة من ادلستفيدين .

اع من حيث التمويل إنشاء اذليئة العليا للمشروعات الصغتة ، فمن خبلذلا ميكن تطوير وتنظيم القط -6 الصغتة ضمن اإلطار اإلقتصادي ادلنظم . ادلشروعاتوالتخطيط والتسويق ، وهبا تصبح

ذقشش تعا


9

صادق ظاخ سأط اىاه اىثادس ف ذو اىششعاخ اىصغشج اىرعطح ، سقح قذح إىى اىيرقى اىغي اىغس ، إتشا ، دس اىؤعغاخ اىاىح غش اىصشفح اى (1)

2003، األسد –ىح اىصشفح ، عا اإلعال اىغادط : دس اىصاسف اىؤعغاخ اىاىح اإلعالح ف ذو اىشآخ اىصغشج اىرعطح ، األمادح اىعشتح ىيعي اىا

. 23- 12، ص

ادلشروعات حزمة األمان اإلجتماعي ، الذي يشكل برنام تنمية وسبويل برام تنمية ادلشروعاتولقد سبخض عن

الصغتة أحد العناصر الرئيسية ذلا . : (1)التمويلية يف ىذا الربنام ىي كل من وادلؤسسات

الصغتة . ادلشروعاتالشركة األىلية لتنمية وسبويل -1

الصغتة . ادلشروعاتالشركة األردنية لتمويل -2

صندوق إقراض ادلرأة . -3

. ةمؤسسة اإلسكان التعاوني -4

ذقشش تعا


10

"الثاني الفصل" التمويل اإلسالمي للمشروعات الصغيرة

ذقشش تعا


11

2003، 4، اىعذد 11شفح ، اىجيذ أحذ ، حثة ، دس اىشآخ اىاىح اإلعالح ف ذو اىششعاخ اىصغشج جذا ت اىظشح اىاقع ، جيح اىذساعاخ اىاىح اىص (1)

. 32، ص

التمويل اإلسبلمي للمشروعات الصغتة :ادلبحث األول : .1

نظرا لئلفتقار إىل الضمانة ، ومشكبلت ادلعلومات غت النظامية ، وغت ادلتناسقة . فإن ادلشروعات الصغتة ال تستطيع احلصول على التمويل ادلطلوب من ادلصادر التقليدية .

بادلشروعات الصغتة اليت برزت مؤخرا تقدم اليوم التمويل ادلطلوب لنسبة صغتة من غت أن ادلنشآت ادلالية ادلتخصصةىذه ادلشروعات ، شلا أدى إىل ارتفاع دخوذلا وثرواهتا ، فادلنشآت ادلتخصصة بتمويل ادلشروعات الصغتة ادلستندة يف

جتماعية وتقلل من مشكبلت عدم أنشطتها إىل إيداعات ربققت من العمل اجلماعي بينها ، تقدم اليوم ضمانة ا التناسق يف ادلعلومات ، وتؤمن نس ظلو ملحوظة للمشروعات الصغتة .

ىذه مث أن معظم ىذه ادلنشآت ما يزال غت إسبلمي يف طبيعة عملو ، وإىل جان فرض الفوائد على سبويل أ عدد قليل من ادلنشآت اإلسبلمية عملو يف ادلشروعات ادلالية غت اإلسبلمية تعمل يف أطر علمانية ، وبادلقابل بد

( . 1)بعض األقطار ، ولكن أنشطتها ما تزال زلدودة جدا

وآخذا يف اإلعتبار الدور احملوري الذي يلعبو سبويل ادلشروعات الصغتة من حيث التخفيف من وطأة الفقر ، فقد مت ، فادلنشآت اإلسبلمية ىذه ربتفظ بالتوجو اإليداعي تأسيس العديد من ادلنشآت اإلسبلمية يف العديد من األقطار

والتشغيلي للمنشآت ادلالية التقليدية ، ولكنها توجو برارلها يف إطار القواعد والقيم اإلسبلمية ، غت أن ادلنشآت على ادلالية اإلسبلمية ادلتخصصة بتمويل ادلشروعات الصغتة قد تضم موجودات ومطلوبات أكثر تنوعا ، فمثبل ،

جان ادلوجودات ، ىناك العديد من صيغ التمويل اليت ميكن استخدامها يف حت أن جان ادلطلوبات قد يتضمن اإلجتماعي يستطيع بناء مصادر الزكاة والوقف ...اخل ، إىل جان ذلك ، فإن ادلضمون اإلسبلمي لربنام التمييز

ت سبويل ادلشروعات الصغتة . رأس ادلال اإلجتماعي البلزم لنجاح عمل وفعاليات منشآ فادلنشآت ادلالية اإلسبلمية ادلتخصصة هبذا التمويل تتمتع خبصائص متأصلة تساعدىا يف التخفيف من ادلشكبلت

اليت تواجهها ادلنشآت التقليدية ادلقابلة ذلا ، إذا أنو من خبلل استهداف الوحدة العائلية ، بدال من رلرد النساء سرة ، فإنو ميكن تدنية ادلشكبلت النابعة عن اإلختيار غت ادلبلئم وادلخاطر ادلعنوية للحاصلت على األعضاء يف األ

األموال وغت ادلستخدمت ذلا لؤلغراض احملددة . أضف إىل ذلك أن التمويل اإلسبلمي يتضمن ادلعاملة احلقيقية )بالسلع واخلدمات( بدال من رلرد صرف النقدية

بالتايل التخلص من مشكلة توجيو األموال ضلو اإلستخدامات غت ادلتعاقد عليها ، مث أن طبيعة رأس ادلال للمقتض ، و اإلجتماعي ادلتأصل يف الربنام اإلسبلمي للتنمية اإلجتماعية ميكن أن يقلل من نس النكول ، بسب التكافل

نتظم واجبا دينيا بالوقت ذاتو .لتزام بالتسديد ادلوالتضامن بت أعضاء اجملموعة ، حبيث أن ادلستفيدين يرون يف اإل

ذقشش تعا


12

غتة وتزيد من كل ىذه العوامل تؤدي إىل ربست رحبية ادلنشأة اإلسبلمية ادلتخصصة بتمويل ادلشروعات الص احتماالت دميومتها .

دلشروعات الصغتة من جانبت علا :ىذا ، وميكن دراسة دور ادلصارف اإلسبلمية يف سبويل ا لبعد اإلجتماعي للمنشآت اإلسبلمية .ا*

ادلربر اإلقتصادي ذلذا التمويل . *

البعد اإلجتماعي للمصارف اإلسبلمية وسبويل ادلشروعات الصغتة : ادلبحث الثاين : .2

اء بادلتطلبات ىناك جانبان لعمليات ادلصارف اإلسبلمية علا : اجلان اآليل ، واجلان الروحي ، فاألول يرتبط بالوف القانونية اإلسبلمية يف تنفيذ العمليات ، يف حت يرتبط األخر باإلميان )أو ادلعتقد( فأية منشأة )دبا فيها ادلنشآت غت اإلسبلمية( ميكن أن تنفذ اآلليات اإلسبلمية ، من خبلل تقدمي التمويل ادلتوافق مع العقود وادلعامبلت اإلسبلمية ،

كال ادلختلفة للمنشآت ادلالية التقليدية اليت تقتب من ادلنشآت ادلالية واإلسبلمية ، مثل ىناك بعض األشكما أن الصناديق ادلشتكة وأمانات ادلشاركة يف ادللكية اإلغلارية ، ألهنا تتعامل بصيغ تقتب من الصيغ اإلسبلمية ، ولكن

.ذلك ال غلعلها إسبلمية

مياين للمصارف اإلسبلمية يف ربقيق العدل )العدالة اإلجتماعية( واإلحسان ، تتمثل القاعدة الفلسفية للمكون اإل وتدعو ىذه ادلفاىيم إىل اإلىتمام هبؤالء الذي ال ميكن تلبية احتياجاهتم يف السوق والذين ال يستطيعون لع األدوار

قتصادية حوذلم ، بسب ذلك مقابل قوى السوق أو الذين ال ميتلكون الوسائل اليت سبكنهم من استغبلل الفرص اإلفإنو من الواج على ادلصارف اإلسبلمية أن تتضمن اجلوان اإلجتماعية يف عملياهتا إىل جان ادلمارسات ادلصرفية

اإلعتيادية . السؤال ىنا ىو عن الكيفية اليت ميكن هبا للمصارف اإلسبلمية أن تؤدي دورىا اإلجتماعي ادلرذبى ، ميكن أن

رلاالت مثل "القرض احلسن" ، وسبويل السكن ، وتلبية اإلحتياجات األساسية ، وتشجيع وسبويل أرباب تطرح ىنا ز على سبويل ادلشروعات الصغتةالعمل الصغار ، وميكن لكل ىذه اجلوان أن تغطى من خبلل برنام متكامل يرك

ذقشش تعا


13

. 40اىشجع اىغاتق ، ص (1)

. 24، ص 2008األسد ، –، داس اىفائظ ىيشش اىرصع ، عا 1 ىيششعاخ اىصغشج اىرعطح ، طتشاساخ ، ا جو ، اىرو اىصشف اإلعال (2)

شروعات الصغتة : البعد اإلقتصادي للمصارف اإلسبلمية وسبويل ادلادلبحث الثالث : .3

يتمثل التخصص األساسي للمصارف اإلسبلمية يف سبويل األنشطة اإلنتاجية ، وعليو ، فإن سبويل ادلشروعات لقاعدة عمبلء ىذه ادلصارف ، إذ أن لديها ادلوارد البشرية ادلاىرة اليت سبتلك الصغتة يعترب امتدادا أو توسيعا

الت اليت تؤدي إىل سبويل عمليات ادلشروعات الصغتة ، فمن خبلل استخدام صيغ اخلربات البلزمة لتحديد اجملاالتمويل اإلسبلمي وتوجهاهتا ، ميكن للمصارف اإلسبلمية التخفيف من حالة عدم تناسق ادلعلومات اليت تواجهها

ادلنشآت ادلالية اإلسبلمية على إىل األموال واخلربات وادلهارات اليت ربد من قدرة ادلصارف التقليدية ، مث أن اإلفتقار سبويل ادلشروعات الصغتة قد عوجلت بادلصارف اإلسبلمية ، كما تستطيع ىذه ادلصارف ومن خبلل شبكة فروعها تقدمي خدماهتا بتكلفة تقل عن ادلنشآت ادلالية اإلسبلمية األخرى ، ىذا إىل جان أهنا تستطيع سبويل ادلشروعات

( 1)إضافية شلا يدعم الدعوة إلضطبلع ادلصارف اإلسبلمية هبذا الدور . الصغتة بدون تكلفة مالية

حجم التمويل اإلسبلمي يف األردن : ادلبحث الرابع : .4

يعترب التمويل العامل األبرز يف تنمية وتطوير ادلشروعات الصغتة وينبغي للمصارف اإلسبلمية وادلؤسسات ادلالية تلك ادلشروعات ألثرىا ادلباشر على ادلتمولت وعلى اإلقتصاد سواء من حيث نسبة ما اإلسبلمية أن تساىم يف سبويل

إن الواج ادلناط بتلك ادلصارف وادلؤسسات كما ىو معلن عنها ،سبولو من جهة أو من حيث الكيفية اليت سبول هبا راعاة ىذا اجلان ، وقد استثت يتمثل بقدرهتا على ادلساعلة يف سبويل ادلشروعات الصغتة حيث أمكن وغل عليها م

وذلك لعدم وجود برام سبويلية للمشروعات الصغتة فيو ، ومن األردين من الدراسة البنك العريب اإلسبلمي الدويل أىم ىذه ادلصارف وادلؤسسات ادلالية اإلسبلمية اليت ميكن اعتبارىا دراسة وربليبل ما يلي :

أوال : البنك اإلسبلمي األردين :بدأ البنك اإلسبلمي األردين برنارلو اخلاص بتمويل ادلشروعات الصغتة ، عندما استحدث برنارلا خاصا بتمويل

( 2)م . 1994والصناعات الصغتة ، وقد باشر البنك أعمالو يف ىذا الربنام يف عام ادلهنيت واحلرفيت الفئات التالية : وتضمنت سياسة التمويل واإلستثمار لدى البنك سبويل

صغار ادلستثمرين وأصحاب األعمال الصغتة لتنمية أعماذلم . -1

سبويل احلرفيت لتمكينهم من إغلاد فرص عمل ودخل . -2

ذقشش تعا


14

اىشاسمح اىرح تاىريل . –اىثل اإلعال األسد ، ششج ذعشفح صادسج ع اىثل اإلعال األسد (1)

أما بالنسبة للقطاعات ادلستهدفة من ىذا الربنام ، فإنو مينح التمويل إىل خرغلي ادلعاىد واجلامعات واحلرفيت الذين تتوافر لديهم اخلربة الكافية وذلك يف مجيع األنشطة اإلقتصادية دبا يوافق أحكام الشريعة وادلهنيت والفنيت

( دينار أردين وميكن أن يزداد 22222اإلسبلمية وسواء كان ادلشروع جديدا أو قائما ، ويبلغ احلد األعلى للتمويل ) بإستمرار إذا ما ثبت صلاح ادلشروع .

م يف نطاق الدور التنموي واإلجتماعي لو ومساعلة منو يف احلد من البطالة 1994بدأ البنك اإلسبلمي يف عام

بتطبيق سياسة جديدة لؤلخذ بيد احلرفيت وادلهنيت والعاطلت عن العمل بتقدمي التمويل بأسلوب ادلشاركة إضافة إىل راحبة ويتم زبصيص مبلغ من أموال البنك اخلاصة إلستثمارىا يف التمويل الذي يتم تقدميو إىل ىذه الفئة بأسلوب ادل

بأسلوب ادلشاركة ادلتناقصة ادلنتهية بالتمليك فقط ضمن برنام م أصبح التمويل 2221ىذا اجملال ، ولكن يف عام ، ة بالتمليك(كة ادلتناقصة ادلنتهييسمى )سبويل احلرفيت وادلهنيت والصناعات الصغتة وادلتوسطة وفق صيغة ادلشار

(1) ويتضمن ىذا الربنام ادلزايا األتية :

ادلتمول شريك للبنك يف الربح واخلسارة . -1

يقدم البنك اخلربة اإلدارية وادلالية البلزمة رلانا لطال التمويل . -2

ادلتمول غت ملزم بتسديد قسط شهري . -3

،حصة للبنك نظت أموالو ادلستثمرة يف يوزع صايف العائد إىل ثبلث حصص :حصة لصاح ادلشروع نظت اجلهد -4 ادلشروع ، حصة لصاح ادلشروع زبصص لشراء مساعلة البنك يف رأس مال ادلشروع .

يقدم البنك اخلدمة ألصحاب ادلشروعات الصغتة وادلتوسطة من خبلل فروع البنك اليت تغطي معظم أضلاء -5 ادلملكة .

بالغ ادلمنوحة وعدد ادلشروعات الصغتة وادلتوسطة ادلمولة هبذا الربنام :ل التايل يبت ادلو وبناءا على ذلك فإن اجلد

(1اجلدول رقم ) بالدينار األردين 2224 – 1995ادلشروعات الصغتة وادلتوسطة اليت موذلا البنك اإلسبلمي األردين من

ثيغ اىرو اىح اىغح

شاسمح

ثيغ اىرو اىح

شاتحح غثح اىشاتحح ** غثح اىشاسمح * خاىششعاعذد

1225 100,000 1,200,000 8 1,3% 0.6%

1226 120,000 1,200,000 5 1,6% 0,6%

1222 81000 204,000 6 0,8% 0,3%

1228 52000 225,000 3 0,5% 0,1%

1222 24000 232,000 4 0,2% 0,1%

2000 43000 284,000 4 0.4% 0,1%

ذقشش تعا


15

2001 86000 - 2 0,2% -

2002 20000 - 2 0.25% -

2003 81,500 - 6 0.6% -

2004 325,000 - 16 3% -

%0.3 %0,2 56 - - اىرعط

. 2114 – 1995ادلصدر : البنك اإلسبلمي األردين ، التقرير السنوي لؤلعوام *نسبة ادلشاركة من إمجايل ادلشاركات يف البنك .

البنك .**نسبة ادلراحبة من إمجال ادلراحبات يف

يتضح من اجلدول السابق ما يلي : ادلشروعات . تناقص مبلغ التمويل بأسلوب ادلشاركة ادلتناقصة ادلنتهية بالتمليك وبالتايل تناقص أعداد -1

( دينارا ، أما عدد 375222( مشروعا وبلغ إمجايل التمويل ادلقدم حوايل )16مت سبويل ) 2224يف عام -2 ( مشروعا . 56فكان ) 2224ت من ىذا الربنام حىت هناية عام اليت استفاد ادلشروعات

أما بالنسبة لتمويل ادلشروعات عن طريق أسلوب ادلراحبة لآلمر بالشراء فقد حظي دببالغ أكرب حيث تراوح بت -3 ( دينار ، ولكن يبلحظ أن ادلبالغ ادلمنوحة كانت متناقصة يف غالبية السنوات . 232222 – 1922222)

مل يتم سبويل أي من ادلشروعات الصغتة وادلتوسطة إال بأسلوب ادلشاركة ادلتناقصة ادلنتهية 2221ام ويف ع -4 بالتمليك فقط ، بعيدا عن أسلوب ادلراحبة لآلمر بالشراء .

% بادلتوسط من إمجايل ادلشاركات . 2,9شكلت نسبة التمويل ادلمنوح بأسلوب ادلشاركة ما نسبتو -5

التحليل السابق أن دور البنك اإلسبلمي األردين يف سبويل ادلشروعات الصغتة وادلتوسطة كان والذي يظهر من

ضئيبل ، ويقتصر على التمويل ضمن برنام سبويل احلرفيت الذي يتجاوز سبويلو ذلا مليوين دينار طيلة عشر سنوات من . 2224بداية الربنام وحىت عام

ذقشش تعا


16

. 2002( ىغح 22ح اىؤقد سق )( قا اىؤعغ4ؤعغح ذح أاه األرا ، اىادج سق ) (1)

. 101تشاساخ ، ا جو ، شجع عثق رمش ، ص (2)

نمية أموال األيتام : ثانيا : مؤسسة إدارة وت

أن ادلؤسسة تسعى لتنمية أموال األيتام 2222( لسنة 29( من قانون ادلؤسسة ادلؤقت رقم )4بينت ادلادة رقم ) واستثمارىا يف كافة وجوه اإلستثمار ادلشروعة اليت ال تتعارض مع أحكام الشريعة اإلسبلمية ، ومنها على سبيل ادلثال

(1) : وغتىا . إلستثمار اإلسبلمية كادلراحبة واإلستصناع وادلضاربة وادلشاركة ادلتناقصة وادلساقاة وادلزارعة تطبيق وسائل ا -1

مسؤولية ادلساىم زلددة دبقدار مساعلتو .ادلساعلة يف الشركات اليت تكون فيها -2

إقامة ادلشروعات التنموية أو ادلشاركة فيها . -3

ة الفردية واجلماعية . سبويل ادلشروعات اإلقتصادية واإلجتماعي -4

إنشاء األبنية وشراء العقارات من أراضي وأبنية لبيعها أو تأجتىا . -5

اإليداع يف احلسابات اإلستثمارية لدى البنوك اإلسبلمية . -6

بتمويل ادلشروعات الصغتة ، وذلك عن طريق أسلوب ادلراحبة لآلمر بالشراء 1988بدأت ادلؤسسة يف عام ( دينارا وقد توسعت يف منح التمويل للمشروعات الصغتة وىناك معايت لفئات 152931مقداره )فبدأت بإستثمار . (2)التمويل لديها

دينار فما دون "مشروعات صغتة" . 22222ادلشروعات اليت صايف سبويلها -1

دينار "مشروعات متوسطة" . 42222إىل 22222ادلشروعات اليت صايف سبويلها -2

دينار "مشروعات كبتة" . 42222يت صايف سبويلها أكرب من ادلشروعات ال -3–1994قدمت فعبل للمشاريع الصغتة من عاااام ( يبت عدد معامبلت ادلراحبات وقيمتها اليت2واجلدول رقم )

2224 : 2224 -1994عدد معامبلت ادلراحبات وقيمتها اليت قدمت فعبل للمشاريع الصغتة من عام

اإلستثمار إمجايل السنة والتمويل

نسبة التمويل ادلقدم من إمجايل التمويل إمجايل التمويل ادلقدم عدد ادلشروعات

1994 37368585 1889 6492888 17,4%

1995 39958838 1559 4993877 12.5%

1996 4297713 2198 8125922 18,8%

1997 44384939 3262 12287947 22,7%

ذقشش تعا


17

1998 47113125 4122 13273194 28,1%

1999 48959312 4739 13948282 28,4%

2222 54211172 4924 13452296 25%

2221 54771899 1354 3842661 7%

2222 616927754 3459 13681423 22,1%

2223 692228222 5768 26915813 39%

2224 792223222 5219 24672114 31%

%25,2 - - - ادلتوسط

. 2114 – 1994تنمية أموال األيتام ، الكتاب السنوي لؤلعوام ادلصدر : مؤسسة إدارة و

مقارنة يف العام الذي سبقو، من 1995( أن أعداد ادلشروعات الصغتة نقصت يف العام 2يبلحظ من اجلدول رقم )

وبصايف سبويل 1995مشروعا يف العم 1559إىل 1994مشروعا صغتا يف العام 1889حىت 1996% من إمجايل اإلستثمار والتمويل للمؤسسة. وابتداءا من العام 1225وبنسبة 39958838 مقدارهشهدت تعامبلت ادلؤسسة ارتفاعا يف أعداد ادلشروعات حيث بلغ عدد ىذه ادلشروعات يف العام 2111العام .1996مشروعا يف العام 2198مشاريع، مقارنة ب 4914 2111

، فقد لوحظ تناقص حاد يف أعداد ادلشروعات وبالتايل يف إمجايل التمويل ادلقدم لصاحلها حيث 2111أما يف العام

( مشروعا عن السنة اليت سبقتها. شلا 3551( مشروعا شلوال بتناقص ملحوظ مقداره )1354بلغ عدد ادلشروعات ). وقد تبت أن السب ىو حدوث تغت يف اإلدارة العليا منع يعت وجود فجوة كبتة يف ىذا العام يف أعداد ادلشروعات

من سبويل ادلشروعات الصغتة من خبلل زيادة التشدد يف طل الضمانات شلا جعل ادلتمولت ػلجمون عن طل 5768 ، بعدد2113ت ذروهتا يف العام التمويل، وقد واصلت أعداد ادلشروعات ارتفاعها حيث بلغ

% وبالتايل سجلت نسبة التمويل يف ادلتوسط ما نسبتو 39ايل التمويل للمؤسسة تبلغ مشروعاوبنسبة من إمج2522) . %

ذقشش تعا


18

ثالثا : مؤسسة اإلقراض الزراعي األردنية : بتطبيق برنام التمويل اإلسبلمي ضمن صيغة ادلراحبة لآلمر بالشراء بعد صدور 2221باشرت ادلؤسسة منذ عام

( 24 ال تقوم على الفائدة( الصادر دبوج ادلادة )وادلسمى )نظام العقود التمويلية اليت 1998( لعام 6النظام رقم ) من قانون ادلؤسسة ، حيث كان يهدف ىذا النظام إىل :

توسيع نطاق التعامل مع القطاع الزراعي من خبلل تقدمي خدمات التمويل واإلستثمار وفقا ذلذا النظام . -1

على أساس غت الفائدة . اإلستفادة من وسائل التمويل واإلستثمار الزراعي باألسلوب ادلبت -2

اإلسهام يف التمويل البلزم للمساعلة يف سد إحتياجات القطاع الزراعي ورلموعاتو ادلستهدفة . -3

( القروض ادلمنوحة وفق منه ادلراحبة اإلسبلمية والقروض بفائدة دلؤسسة اإلقراض الزراعي 3ويوضح اجلدول رقم ) : 2224 – 2221من عام

2224 – 2221ام اااامنه ادلراحبة اإلسبلمية والقروض بفائدة دلؤسسة اإلقراض الزراعي من ع القروض ادلمنوحة وفق

بالدينار األردين :مبلغ التمويل ادلمنوح اإلمجايل السنة

إسبلميا نسبة ادلراحبة * عدد ادلشروعات

2221 13376951 832263 152 6%

2222 17199522 2118522 553 12%

2223 13226155 1393737 561 11%

2224 12991296 1852252 671 16%

ادلصدر : مؤسسة اإلقراض الزراعي األردنية ، التقرير السنوي . *نسبة التمويل اإلسبلمي من التمويل ادلمنوح بفائدة .

ضئيبل ( أن نسبة التمويل اإلسبلمي ادلمنوح ألصحاب ادلشروعات الصغتة )ادلزارعت( كان4يبلحظ من اجلدول رقم ) 13376951من إمجايل سبويل مقداره 832263( مشروعا دببلغ سبويل 152) 2221إىل حد ما حيث بلغ يف عام

% 94% فقط من إمجايل التمويل مقابل 6وكانت ىذه السنة سنة بداية التمويل اإلسبلمي حيث تشكل ما نسبتو مليون 2,1مشروعا حبجم سبويل بلغ 553روعات ادلشفبلغ عدد 2222سبويل بفائدة ، ويبلحظ أنو ازداد يف عام

% سبويل 88% من إمجايل التمويل مقابل 12حيث شكل ما نسبتو 171199522دينار من إمجايل سبويل مقداره ازدادت 2224% ، ويف عام 11إال أن حجم التمويل اطلفض إىل 2223بفائدة ، مث ازداد عدد ادلشروعات يف عام

ذقشش تعا


19

دساعح ذاح ، سعاىح اجغرش غش شسج ، ميح اىششعح اىذساعاخ اإلعالح ، جاعح –اىذساتغح ، صاه ، اىرو غش اىشتي ف ؤعغح اإلقشاض اىضساع األسدح (1)

. 105، ص 1228اىشك ،

% ، ولكن بادلقارنة مع التمويل بفائدة تعترب ىذه النس قليلة 16% فشكلت ما نسبتو 4ة أعداد ادلشروعات بنسب نوعا ما .

، مقابل % من ادلزارعت يفضلون التعامل مع ادلؤسسة وفق نظام التمويل اإلسبلمي95,8وقد تبت أن حوايل

احلال األمر ليس كذلك صلد أن نس % فقط من ادلزارعت يفضلون نظام التمويل بفائدة ، ولكن يف واقع 4,2 :(1)التمويل اإلسبلمي كانت قليلة جدا ، وميكن تعليل ذلك بعدة أسباب

طبيعة أىل ادلنطقة و مدى تقبلهم ذلذا النوع من التمويل ، و مدى التزامهم الشرعي . -1

ل نظرهتم السلبية للتمويل طبيعة التوي للتمويل اإلسبلمي سواء من قبل ادلؤسسة أو من قبل ادلتعاملت من خبل -2 اإلسبلمي .

وجود طرف ثالث )ادلقاول( يف ادلراحبة وىذا يعت تكلفة إضافية على العميل . -3نظام التمويل اإلسبلمي يف ادلؤسسة يشتط وجود احلسم ادلباشر خببلف الفائدة إذ أنو من خبلل نظام الفائدة -4

من رات الكفيل مباشرة . مت ما التمويل اإلسبلمي فيحسيعوض الدائن )ادلؤسسة( مقابل تأخره بالسداد ، أ

عدم إجازة ادلستشار الشرعي للمؤسسة للمقتض السابق بفائدة أن يتقدم لتمويل إسبلمي جديد إال بعد أن ينهي -5 القرض القدمي ويربىء ذمتو شلا عليو من التزامات سابقة فيلجأ إىل القرض بفائدة مرة أخرى وىكذا .

ذقشش تعا


20

النتائ : -

أساسية أنواع ثبلثة إىل تلك ادلصادر تصنيف وميكن وادلتوسطة الصغتة للمؤسسات التمويل مصادر تتعدد -1

خبلل من وذلك الرمسي غت الرمسية، والتمويل ادلؤسسات ادلالية خبلل من وذلك : الرمسي التمويل :ىي

من وذلك الرمسي شبو والتمويل الدولة يف الرمسي وينالقان النظام إطار الغال خارج يف تعمل اليت القنوات

غت على أسالي إقراضها ويف الرمسية، التمويل مؤسسات على األموال مصادر توفت يف خبلل االعتماد

فرعية . نظم أو برام عدة خبلل من وذلك رمسية،

بادلقارنة عددا األكثر ىي يةبالدول النام أو ادلتقدمة بالدول سواء وادلتوسطة الصغتة ادلشروعات ستظل -2

واألقل للعمالة، توظيفا الذات،واألكثر على األكرب لبلعتماد الدور وصاحبة الكبتة ، ت ادلشروعا بعدد

اطلفاض من تعاين اليت العربية ادلنطقة ظروف مع فق يتوا وىو ما العمل، فرص توفت يف تكلفة

ا .هتاحتياجا تلبية يف على غتىا ،واعتمادىاراهتاصاد

أعلية من هتاحاجا تلبية يف على غتىا واعتمادىا العربية الدول يف الصادرات اطلفاض ربديات سبليو ما رغم -3

للقيام ادلأمولة والعناية الكايف االىتمام ذبد مل تلك ادلشروعات أن وادلتوسطة،إال الصغتة ادلشروعات تنمية

.ألخرى عربية لةدو من العناية وتلك ذلك االىتمام ويتفاوت بدورىا،

يف ليس وادلتوسطة ادلؤسسات الصغتة تنمية تواجو اليت ادلعوقات أحد أىم التمويل على احلصول يعترب -4

نظرا لطبيعة العربية الدول يف تتعاظم ومشاكل التمويل العامل، أضلاء سلتلف يف بل فحس ، العربية الدول

من واالفتقار للعديد االنتشار وعدم والقصور، ةالضحال بشئ من يتسم والذى فيها، ادلاىل القطاع حال

الصغتة ادلؤسسات بتنمية اخلاصة والتشريعات القوانت قصور عن فضبل التمويل ادلختلفة، وأسالي أدوات .وادلتوسطة

التمويل نطاق ضيق :إىل يف األساس ترجع العربية الدول يف وادلتوسطة الصغتة ادلؤسسات سبويل إشكالية -5

وافتقار مدة اإلجراءات، وطول الضمانات، والتكيز على اجلدوى، بدراسات ىتماماال وضعف ادلتاح،

نظام وضعف الفائدة، سعر وسياسة وادلتوسطة، الصغتة ادلتعلقة بادلشروعات اخلربات إىل التمويل مؤسسات

.هملنشاط البلزمة اخلربات إىل وادلتوسطة الصغتة ادلؤسسات وادلتابعة، وافتقار الرقابة

ذقشش تعا


21

التمويل وجود مشكبلت دون ػلول ما والسمات اخلصائص من سبلك اإلسبلمي التمويل أسالي -6

فهى التقليدي، التمويل أنظمة من يف غتىا توجد ال مزايا من تتضمنو وادلتوسطة،دبا الصغتة للمشروعات

للتمويل وأسالي انواإلحس والرب التربعات على للتمويل قائمة أسالي فهناك والتعدد، بالتنوع تتسم

ورلاالت فرصا يتيح ىذا وكل التجاري، االئتمان على قائمة أخرى سبويل ادلشاركات، وأسالي على قائمة

دراسات على أساس تقوم اإلسبلمية التمويل أسالي أن كما .وادلتوسطة الصغتة ادلشروعات أكثر لتمويل

بت األسالي تلك ربول الشرعية ، وال الناحية نم احلبلل أساس وعلى االقتصادية، الناحية من اجلدوى

الضمان أسلوب من التمويل تنقل نأ كما .تؤمن أمواذلا اليت الكافية الضمانات وأخذ التمويل مؤسسات

ادلايل، النشاط على اإلنتاجي النشاط تغل و بالغرم، والغنم ادلخاطرة وادلشاركة، أسلوب إىل الثابت والعائد

.التمويل على وادلتابعة ابةمفهوم الرق وترسخ

أسالي إىل التقليدية أسالي التمويل من تتحول حينما وادلتوسطة الصغتة ادلشروعات سبويل مؤسسات -7

إدارة إىل اإلقراض إدارة من اىتمامها يتحول ، حيث وإداريا فنيا جديدا تنظيما تقيم اهنفإ اإلسبلمية التمويل

للحصول االئتمان اشتقاق ومن االقتصادية، اجلدوى على التكيز إىل الضمان على التكيز ومن االستثمار،

الذي االقتصادي، وادلستشار ادلستثمر دور إىل ادلرايب دور ومن واالستثمار، ربفيز االدخار إىل فائدة على السوق، ومعرفة بأحوال اقتصادية، أحباث مراكز من ذلا يكون دبا ادلشورة، لو ويقدم ادلشروع مع يلتحم

االستثمار . حركة عن ادلعلومات من كاف كم وبتوفر

ذقشش تعا


22

التوصيات : -

التمويل أسالي تطبيق العربية إىل الدول يف وادلتوسطة الصغتة ادلشروعات سبويل مؤسسات جلوء أعلية -1

. ادلشروعات تلك سبويل يف اإلسبلمي

الصغتة ادلشروعات آفاق اتساع على احملفزة ل وادلاضلة للتموي ادلؤسساتمن قبل التنظيمية البيئة توفت -2

. ادلشروعات تلك إلقامة البلزمة اإلجراءات وذبانس تبسيط خبلل من العربية الدول وادلتوسطة يف

باإلضافة إىل عدم التكيز اجلدوى ، بدراسات االىتمام وزيادة ادلتاح ، التمويل العمل على توسيع نطاق -3

الرقابة نظام وزيادةمدة اإلجراءات دلنح التمويل ادلطلوب، وطول ىالضمانات وعل الشديد على

. ادلاضلة للتمويل ادلؤسساتمن قبل ادلطلوب على ادلشروعات الصغتة وادلتابعة

التنمية اإلجتماعية تحقيق للتحريك نشاطهم و البلزمة اخلرباتب وادلتوسطة الصغتة ادلؤسساتمد -4

واإلقتصادية داخل الدولة .

ذقشش تعا


23

قائمة المراجع النسور ، إياد عبد الفتاح ، قياس كفاءة التمويل احلكومي ادلوجو ضلو تنمية ادلشروعات الصغتة يف األردن ، اجمللة -

. 384، ص 2119، 3، العدد 16العربية للعلوم اإلدارية ، اجمللد

ات األعمال الصغتة وادلتوسطة ، ندوة جواد ، عبد احلست زلمد ، تصميم وإدارة اخلدمات ادلساندة دلؤسس - . 132، ص 1994ادلسؤولت التنفيذين بغرف التجارة والصناعة ، ادلكت الدويل لغرف التجارة ، بتوت ،

اخلطي ، د.حست ىبلل ، ادلشاريع الصغتة : دورىا التنموي وأثر سياسات التصنيع عليها ، رللة العمل ، - . 61، ص 1994، 27العدد

جار ، د.فريد راغ ، إدارة ادلشروعات واألعمال الصغتة وادلشروعات ادلشتكة اجلديدة )دليل رجال الن -، مؤسسة شباب اجلامعة ، 1األعمال وادلهن احلرة واإلستثمارات اخلاصة وادلشروعات الصغتة وادلتوسطة( ، ط

. 11 – 9، ص 1999اإلسكندرية ،

ت الصغتة : ما ىيتها والتحديات الذاتية فيها مع إشارة خاصة لدورىا يف الوادي ، د. زلمد حست ، ادلشروعا - . 35، ص 2115، 1، العدد 25التنمية يف األردن ، اجمللة العربية لئلدارة ، اجمللد

، الدار اجلامعية ، اإلسكندرية ، 1عبد احلميد ، أ.د. عبد ادلطل ، اقتصاديات سبويل ادلشروعات الصغتة ، ط - . 252، ص 2119

–، دار اليازوري للنشر والتوزيع ، عمان 1عفانو ، جهاد عبدهللا و أبو عيد ، قاسم ، إدارة ادلشاريع الصغتة ط - 248، ص 2114األردن ،

كاس ، د.سيد و كمال الدين ، مجال ، ادلشروعات الصغتة الفرص والتحديات ، مركز تطوير الدراسات - . 15، ص 27/1دسة ، جامعة القاىرة ، طالعليا والبحوث ، كلية اذلن

األسكوا ، قدرة ادلشروعات الصناعية الصغتة وادلتوسطة على اإلبتكار يف بلدان سلتارة من منطقة األسكوا ، - . 4، ص 2112نيويورك ،

. 37الوادي ، د. زلمد حست ، مرجع سبق ذكره ، ص -

ذقشش تعا


24

فية والصناديق ومنظمات رأس ادلال ادلبادر يف سبويل النسور ، إبراىيم ، دور ادلؤسسات ادلالية غت ادلصر -ادلشروعات الصغتة وادلتوسطة ، ورقة مقدمة إىل ادللتقى السنوي اإلسبلمي السادس : دور ادلصارف وادلؤسسات –ادلالية اإلسبلمية يف سبويل ادلنشآت الصغتة وادلتوسطة ، األكادميية العربية للعلوم ادلالية وادلصرفية ، عمان

. 23- 17، ص 2113األردن ،

ادلستات ، ببلل يوسف ، ادلشكبلت ادلالية واإلدارية اليت تواجو ادلشاريع الصغتة يف إقليم اجلنوب ، دراسات - . 411، ص 2119، 2، العدد 36العلوم اإلدارية ، اجمللد

، دار اليازوري للنشر والتوزيع ، 1عفانو ، جهاد عبدهللا وأبو عيد ، قاسم موسى ، إدارة ادلشاريع الصغتة ، ط - . 241، ص 2114األردن ، –عمان

الوادي ، د. زلمد حست ، ادلشروعات الصغتة : ما ىيتها والتحديات الذاتية فيها مع إشارة خاصة لدورىا يف - . 35، ص 2115، 1، العدد 25التنمية يف األردن ، اجمللة العربية لئلدارة ، اجمللد

. 243-242د عبدهللا و أبو عيد ، قاسم موسى ، مرجع سبق ذكره ، صعفانو ، جها -

نقبل عن : النسور ، إبراىيم ، دور ادلؤسسات ادلالية غت –الوادي ، د. زلمد حست ، مرجع سبق ذكره -لتقى ادلصرفية والصناديق ومنظمات رأس ادلال ادلبادر يف سبويل ادلنشآت الصغتة وادلتوسطة ، ورقة مقدمة إىل ادل

السنوي اإلسبلمي السادس : دور ادلصارف وادلؤسسات ادلالية اإلسبلمية يف سبويل ادلنشآت الصغتة وادلتوسطة ، . 2113األردن : األكادميية العربية للعلوم ادلالية وادلصرفية ، –عمان

ات الصغتة يف األردن ، النسور ، إياد عبد الفتاح ، قياس كفاءة التمويل احلكومي ادلوجو ضلو تنمية ادلشروع - . 293-291، ص 2119، 3، العدد 16اجمللة العربية للعلوم األدارية ، اجمللد

، الدار اجلامعية ، اإلسكندرية ، 1عبد احلميد ، أ.د. عبدادلطل ، اقتصاديات سبويل ادلشروعات الصغتة ، ط - . 245، ص 2119

يف سبويل ادلشروعات الصغتة جدا بت النظرية والواقع ، رللة أمحد ، حبي ، دور ادلنشآت ادلالية اإلسبلمية - . 37، ص 2113، 4، العدد 11الدراسات ادلالية وادلصرفية ، اجمللد

، دار النفائس للنشر 1بشارات ، ىيا مجيل ، التمويل ادلصريف اإلسبلمي للمشروعات الصغتة وادلتوسطة ، ط - . 94، ص 2118األردن ، –والتوزيع ، عمان

.ادلشاركة ادلنتهية بالتمليك –البنك اإلسبلمي األردين ، نشرة تعريفية صادرة عن البنك اإلسبلمي األردين -

. 2112( لسنة 29( قانون ادلؤسسة ادلؤقت رقم )4مؤسسة تنمية أموال األيتام ، ادلادة رقم ) -

ذقشش تعا


25

دراسة ميدانية ، رسالة ماجستت –ردنية الدرابسة ، وصال ، التمويل غت الربوي يف مؤسسة اإلقراض الزراعي األ - . 115، ص 1998غت منشورة ، كلية الشريعة والدراسات اإلسبلمية ، جامعة التموك ،

تقرير تمويل المشروعات الصغيرة

Documents