Бизнес-план сельскохозяйственного предприятия...

2011

БИЗНЕС-ПЛАН

С/Х ПРЕДПРИЯТИЯ

Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и

проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.

www.ciman.ru e-mail: [email protected] тел.: +7 9278 911 528

2

Содержание

1 КРАТКИЙ ОБЗОР ПРОЕКТА

1.1 Наименование проекта.

1.2 Инициатор проекта.

1.3 Местонахождение объекта.

1.4 Организационно-правовая форма реализации проекта.

1.5 Суть проекта:

1.6 Цели бизнес-плана

1.7 Тип проекта:

1.8 Способ достижения цели:

1.9 Сроки и этапы реализации проекта:

1.10 Выполненные работы по проекту:

1.11 Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта:

1.12 Схема финансирования:

1.13 Обеспечение проекта – имущество оценочной стоимостью хххх рублей

2 ИНИЦИАТОР ПРОЕКТА

2.1 Общие данные

2.2 Учредители:

2.3 Виды и объемы деятельности

2.3.1 Основные виды выпускаемой продукции:

2.3.2 Основные потребители.

2.4 Информация о руководителях

3 СУЩЕСТВО ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА

3.1 Местонахождение объекта

3.2 Описание продукта:

3.3 Технология производства продукта.

3.4 Характеристики закупаемого оборудования (техники)

3.5 Экологические вопросы производства

4 АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ

4.1 Масштаб отраслевого рынка




3

4.2 Тенденции изменения рынка, ожидаемый будущий объем рынка, опубликованные прогнозы относительно будущего развития рынка.

4.3 Доля импортной продукции на рынке, наличие возможностей по импортозамещению.

4.4 Государственная политика в области регулирования отраслевого рынка и защиты отечественного производителя в Республике Башкортостан.

5 АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА ПРОДУКЦИИ И ЗАКУПОК СЫРЬЯ

5.1 Участники рынка и конкуренция

5.2 Потенциальная емкость рынка сбыта

5.3 Характеристика потребителей продукта и доля рынка предприятия.

5.4 Маркетинговая стратегия проекта

5.5 Программа стимулирования сбыта.

6 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

6.1 Организационно-правовая форма реализации проекта (идентификация Оператора и Заемщика проекта).

6.2 Основные партнеры: подрядчики, поставщики, покупатели продукции и др.

6.3 График реализации проекта

6.4 Правовые вопросы осуществления проекта

7 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

7.1 Исходные данные. Условия и допущения, принятые для расчета.

7.2 Инвестиции

7.3 Налоговое окружение.

7.4 План производства (продаж) продукции

7.5 Численность персонала и заработная плата (Фонд оплаты труда)

7.6 Затраты. 7.7 Калькуляция себестоимости продукции.

7.8 Расчет прибылей, убытков и денежных потоков.




4

7.9 Оценка экономической эффективности проекта

7.9.1 Срок окупаемости проекта:

7.9.2 Чистая приведенная стоимость:

7.9.3 Норма прибыли:

7.9.4 Рентабельность продаж:

7.9.5 Рентабельность продукции:

7.9.6 Ключевые показатели эффективности проекта:

8 ОЦЕНКА РИСКОВ

8.1 Оценка проектных рисков

8.2 Ставка дисконтирования:

9 ОБЕСПЕЧЕНИЕ

10 ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

Таблица 4-1. ПРОДУКЦИЯ СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН (в фактически действовавших ценах; миллионов рублей)

Таблица 4-2. МЕСТО РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН среди субъектов РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ГОД

Таблица 5-1. Динамика поголовья и размещения скота и птицы по категориям хозяйств в Республике Башкортостан, (тыс. голов)

Таблица 5-2. Прогноз производства сельскохозяйственной и пищевой продукции в Республике Башкортостан на 2011 г. (тыс. т)

Таблица 5-3. Методы и формы реализации продукции

Таблица 6-1. График реализации проекта

Таблица 7-1. Начальные затраты

Таблица 7-2. Расчет воспроизводства КРС

Таблица 7-3. Расчет воспроизводства молока

Таблица 7-4. Расчет воспроизводства мяса

Таблица 7-5. Расчет воспроизводства муки

Таблица 7-6. Прогноз объемов производства и реализации продукции

Таблица 7-7. Постоянные затраты

Таблица 7-8. Переменные расходы

Таблица 7-9. Капитальные затраты

Таблица 7-10. Расчет себестоимости

Таблица 7-11. Расчет амортизации

Таблица 7-12. План финансовых потоков предприятия

Таблица 7-13. План движения денежных средств

Таблица 7-14. План прибылей и убытков




5

Таблица 7-15. Рентабельность продаж

Таблица 7-16. Рентабельность продукции

Таблица 7-17. Ключевые показатели эффективности проекта

Таблица 8-1. Анализ рисков и методов управления ими

Диаграмма 4-1. Доля Республики Башкортостан в производительности сельского хозяйства РФ




6

1 КРАТКИЙ ОБЗОР ПРОЕКТА

1.1 Наименование проекта. Приобретение и развитие сельскохозяйственного предприятия

1.2 Инициатор проекта. Общество с ограниченной ответственностью «Ххх»

1.3 Местонахождение объекта. ххх, Республика Башкортостан, хххх район, с.хххх

1.4 Организационно-правовая форма реализации проекта. Хозяйствующий субъект, являющийся юридическим лицом – коммерческая организация в форме общества с ограниченной ответственностью.

1.5 Суть проекта: Путем выкупа и восстановления основных средств крупного сельскохозяйственного предприятия, как с привлечением заемных средств, так и с вложением собственных нацелено создать интегрированную сельскохозяйственную структуру, представляющую собой крупную агрофирму:

по производству, переработке и хранению зерна,

производству молока и мяса

по деревозаготовке

Особенностями и преимуществами настоящего проекта являются:

направленность на повышение производственно-технического потенциала предприятия;

направленность на поддержку отечественного товаропроизводителя.

Кроме сохранения и развития производственного потенциала предприятия, данный проект позволит предотвратить деградацию сельских территорий района и миграцию наиболее трудоспособной и квалифицированной его части.

1.6 Цели бизнес-плана Целью бизнес-плана являются:

обоснование ххх;

выявление ххх;

оценка ххх.

Конечным результатом инвестиционного проекта должно стать:

достижение ххх;

удовлетворение ххх;

получение ххх.

Мероприятия инвестиционного проекта сочетаются с региональными программами развития аграрного сектора экономики Республики Башкортостан и повышения обеспеченности населения продуктами первой необходимости.




7

Накопление собственного капитала в хозяйстве создает базу для закрепления производительных сил на селе, обновления технологии аграрного производства и обеспечивает интеграцию местных сельхоз.товаропроизводителей.

1.7 Тип проекта: приобретение действующего сельскохозяйственного предприятия

модернизация и реконструкция оборудования.

1.8 Способ достижения цели: ххх

ххх

ххх

хххх

ххх

хххх

1.9 Сроки и этапы реализации проекта: I. Приобретение сельскохозяйственного предприятия – май ххх года

II. Расширение действующего производства – июнь – сентябрь ххх года

III. Модернизация оборудования, старт выпуска новой продукции – сентябрь – декабрь хххх года

1.10 Выполненные работы по проекту: I. Зарегистрировано юридическое лицо ООО «Ххх»

II. Приобретены лесные делянки под хххх

III. Проведено благоустройство прилегающих территорий

IV. Оформляется кадастровый паспорт на сельскохозяйственные земли

1.11 Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта:

Общая стоимость проекта – хххх (ххх миллионов рублей)

Потребность в финансировании в настоящий момент – ххх (ххх миллионов рублей)

1.12 Схема финансирования: Соотношение собственных и заемных средств: 1:5

Объем кредита: хххх (хх миллионов рублей)

Процентная ставка: ххх%

График предоставления и возврата кредита: Единовременно на ххх месяцев.




8

1.13 Обеспечение проекта – имущество оценочной стоимостью ххх рублей

2 ИНИЦИАТОР ПРОЕКТА Инициатор проекта – Общество с ограниченной ответственностью «Ххх».

2.1 Общие данные Общество с ограниченной ответственностью «Ххх» зарегистрировано хх апреля 20хх года.

Юридический адрес: ххх, Республика Башкортостан, ххх район, с.хх, ул. ххх, ххх

Директор хххх

Тел/факс: (ххх) хх -хх -хх e-mail: хх@mail.ru

Сфера деятельности и отраслевая принадлежность: сельское хозяйство

Филиалы и дочерние предприятия отсутствуют.

ООО «Ххх» создано в 2010 году на территории с.хх хх района Республики Башкортостан с целью развития сельскохозяйственного предприятия.

2.2 Учредители: хх – 2/3 уставного капитала

хх – 1/3 уставного капитал

2.3 Виды и объемы деятельности

2.3.1 Основные виды выпускаемой продукции: молочная и мясная продукция

пиломатериалы

продукция растениеводства

мучные изделия

2.3.2 Основные потребители. перерабатывающие предприятия

организации

физические лица

2.4 Информация о руководителях Директор ххх, хх.хх.19хх г.

Образование – высшее. Трудовая деятельность за последние 10 лет - руководитель крупных предприятий.

Исполнительный директор ххх, хх.хх.хххх г.

Образование – высшее. Трудовая деятельность за последние 10 лет – гл. инженер.




9

3 СУЩЕСТВО ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА

3.1 Местонахождение объекта Объект расположен по адресу: хх, Республика Башкортостан, хх район, с.хх. Хозяйство расположено в экологически чистом районе. Территориальная близость к перерабатывающим предприятиям и рынкам сбыта продукции розничным покупателям позволит создать оптимальную логистическую схему поставок, что значительно будет влиять на снижение стоимости продукции и ее качественную сохранность при доставке.

В наличии имеется ххх (хх тысячи) га сельскохозяйственных угодий, хх объектов недвижимости балансовой стоимостью ххх руб, в том числе хранилища и склады (перечень прилагается), а также хх единиц автотранспортных средств, самоходных машин и оборудования балансовой стоимостью ххх руб. Имеется энерго - и водоснабжение. Рядом с объектом находится оживленная автотрасса.

3.2 Описание продукта: растениеводство - производство зерновых и картофеля на полях

севооборота с последующей реализацией и обеспечение предприятия кормами собственного производства;

животноводство - производство мяса говядины, свинины, птицы и молока. В настоящее время производство осуществляется по традиционным технологиям.

С развитием финансовой и материально-технической базы будет осуществлен переход на интенсивные методы хозяйствования и прогрессивные технологии;

переработка хвойных пород деревьев (действующая пилорама).

Производимая продукция имеет постоянный спрос, превышающий предложение. Потребителями ее являются заготовительные, перерабатывающие, коммерческие организации, физические лица на рынках области. Характерные свойства продукта – экологическая чистота. Особые требование к качеству продукта – хххх…………

Увеличение рынков сбыта и внедрение передовых технологий позволят ххх……..

3.3 Технология производства продукта. Как известно, важным условием роста валовой и товарной продукции сельхозпредприятия является развитие производственного потенциала, в том числе материально-технической базы, основных и оборотных фондов.

В настоящий момент технологический уровень в отрасли данного региона хххх………….

На сегодняшний день мы можем отметить не слишком высокий уровень достижений племенного дела, условия содержания животных, технологии и рационы кормления нуждаются в качественном улучшении. Развитие животноводства будет осуществляться на основе хххх………..

Закрепление достигнутых результатов за рамками инвестиционного проекта предприятие планирует на основе улучшения плодородия почв, технического




10

оснащения хозяйства, использования передовых и интенсивно сберегающих технологий.

Урожайность с учетом климатических условий, состава почвы, технологии обработки, севооборота, качества семян и посадочного материала, использования минеральных и органических удобрений планируется увеличить до хх центнеров с га.

3.4 Характеристики закупаемого оборудования (техники) Закупаемое сельскохозяйственное предприятие представляет собой работающую организацию с объектами недвижимости (фермы, склады, хранилища, офисные здания) и автотранспортными средствами. В наличии: ххх га земли, ххх голов крупного рогатого скота, пилорама, цех переработки молока, мукомольное производство, ремонтная техническая база. На предприятии работают грамотные специалисты. Все объекты обеспечены энерго - и водоснабжением.

Организация производства в хозяйстве построена на основе личной материальной заинтересованности каждого работника, а также ххх..

3.5 Экологические вопросы производства «Экологизация» сельскохозяйственного производства – объективно обусловленная необходимость целенаправленного перехода от сугубо технократической политики к грамотному соединению достижений научно-технического прогресса с принципами природосообразности при организации и осуществлении различных видов производственной деятельности в сфере агропромышленного комплекса. В результате хозяйственной деятельности хххх…………. Решение задачи по оптимизации соотношения земельных угодий с экологической точки зрения заключается в ххххххххххххххх………...

Кроме того, большое значение имеют мероприятия по защите хххх………..

Решение этих проблем предполагается с помощью внесения коренных изменений в организацию ведения земледелия, существующую технологию выращивания сельскохозяйственных культур для получения экологически безопасных и биологически полноценных пищевых продуктов.

Восполнение питания на нашем предприятии будет осуществляться в ххххх……………….

Таким образом, мы приложим максимум усилий для безопасности окружающей среды.

В свою очередь, наше предприятие слабо подвержено влиянию внешней среды - хххх………………...

Наличие соответствующей экологической экспертизы проекта (Федеральный Закон «Об экологической экспертизе» от 15.04.1998 N 65-ФЗ).

4 АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ Башкортостан – один из крупнейших аграрных регионов Российской Федерации. Республика характеризуется выгодным географическим положением, богатым производственным, научно-техническим потенциалом, развитой социальной сферой. Важнейшей сферой инвестиционной политики наряду с ведущими отраслями промышленности становится




11

сельскохозяйственное производство. Инвестиционный потенциал отмечен низкими рисками и благоприятным климатом для бизнеса.

Агропромышленный комплекс – важнейшая и перспективная отрасль хххххххх…………

За последние годы в сельском хозяйстве Республики Башкортостан произошли значительные позитивные изменения. Это стало возможным во многом благодаря хххх………..

Национальный проект "Развитие АПК" хххххххх….

Национальный проект «Развитие АПК» основан на принципах ххх……….. В рамках проекта осуществляются следующие мероприятия:

ххх;

субсидии на поддержку племенного животноводства;

поддержку элитного семеноводства;

на приобретение минеральных удобрений и химических средств защиты растений;

ххх.

Также в области реализуются следующие программы:

хххх"

ххх

ххх"

Реализация данных мероприятий направлена на хххх………………..

4.1 Масштаб отраслевого рынка По информации из доклада Федеральной службы государственной статистики прирост производства сельскохозяйственной продукции в РФ за январь-февраль составил ххх%, что в денежном эквиваленте равно ххх млрд. рублей.

Общее количество крупного рогатого скота в сельских хозяйствах на начало марта составило ххх млн. голов, что на ххх% меньше показателей 20хх года. Количество коров уменьшилось на хх % и составило хх млн. голов, поголовье свиней увеличилось до хх млн. голов, овец и коз – до ххх млн. голов. По данным Росстата хх% КРС, хх % свиней, хх% овец и коз содержаться в хозяйствах населения.

Производство мяса птицы и скота увеличилось до хх млн. тонн (прирост хх%), молока – до ххх млн. тонн, яиц – до ххх млрд. штук. Средний расход кормов на скот в хозяйствах страны вырос на хх% в сравнении с прошлым годом.

В I квартале 20ххг. внешнеторговый оборот России составил, по данным Банка России, $хх млрд. (хх% к I кварталу 20хх г.), в том числе экспорт - $хх млрд. (ххх%), импорт - $хх млрд. (хх%). Сальдо торгового баланса оставалось положительным, $хх млрд. (в I квартале 2009 г. - $хх млрд.). ххх В I квартале т.г. ххх………………….

Года Хозяйства

всех категорий

В том числе

Сельскохозяйственные организации

Хозяйства населения

Крестьянские (фермерские)




12

хозяйства и индивидуальные предприниматели

Продукция сельского хозяйства

1990

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

Продукция растениеводства

1990

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

Продукция животноводства

1990

2000

2001

2002

2003

2004

2005




13

2006

2007

2008

2009

*1990 г – Миллиардов руб

Таблица 4-1. ПРОДУКЦИЯ СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РЕСПУБЛИКИ

БАШКОРТОСТАН (в фактически действовавших ценах; миллионов

рублей)

4.2 Тенденции изменения рынка, ожидаемый будущий объем рынка, опубликованные прогнозы относительно будущего развития рынка.

Министерство сельского хозяйства оценивает возможный рост аграрного производства в текущем году на уровне хх %. Такие данные опубликованы в материалах ведомства к расширенному заседанию Совета Федерации по вопросам функционирования агропромышленного комплекса.

Напомним, что согласно данным Росстата рост производства агропродукции в 20хх году в сравнении с 20хх составил хх%. При этом животноводство увеличилось на хх%, а растениеводство упало на хх%. Основной причиной падения стала засушливая погода в ххсубъектах федерации.

Общие площади посева культур в 20хх году не изменятся и составят хх млн. га. В Министерстве считают что это позволит полностью обеспечить внутренние потребности рынка и сохранить экспортные объемы на уровне хх млн. тонн. По прогнозам министерства производство мясной продукции может вырасти на хх-хх%, молока – на 0,хх%, яиц – на хх%.

4.3 Основные предприятия – участники рынка, оценка их доли продаж на рынке.

В последние годы АПК Республики Башкортостан переживали этап упадка и ослабления – многие сельскохозяйственные комплексы разорились, устаревшее оборудование и технологии, отток квалифицированного персонала из села в город не позволяли АПК развиваться и увеличивать обороты. Благодаря усилению государственной поддержки в данном секторе экономики и открытию многих программ поддержки села, в настоящий момент мы наблюдаем рост и развитие предприятий АПК и появлении е новых участников рынка.

Так, в 20хх году в Министерство сельского хозяйства Российской Федерации представлены и защищены к реализации в Республике Башкортостан начиная с 2009 года 27 инвестиционных проектов в шестнадцати предприятиях агропромышленного комплекса с необходимым объемом кредитных средств более хх млрд. рублей, в том числе:

по молочному скотоводству хх……….;

по свиноводству 11 новых инвестиционных проектов с необходимым объемом кредитных средств 6,4 млрд. рублей, общей мощностью 20,5 тыс. тонн мяса в год;




14

по птицеводству четыре новых инвестиционных проекта с необходимым объемом кредитных средств хх……….;

по переработке – мясохладобойня мощностью хх тыс. тонн в год и необходимым объемом кредитных средств хх млн. рублей.

Реализация этих проектов позволит создать хх новых рабочих мест.

В агропромышленном секторе Республики Башкортостан в 20хх году введено в эксплуатацию хх животноводческих объектов:

введены первая и вторая очереди Башкирского хх….

введена вторая очередь Максимовского свинокомплекса в п. Осиновка муниципального района Бирский район, выпущена ххх….;

введена первая очередь молочно-товарной фермы на ххх….;

введены два коровника с доильно-молочным блоком, родильным отделением в ООО "ххх" муниципального района хххх

завершено строительство коровника на ххх голов в ххх…

завершена реконструкция цеха первичной переработки молока мощностью ххх;

построена первая очередь молочно-товарной фермы на ххх;

ххх;

завершена реконструкция цехов вспомогательного производства ххх…….

Таким образом, в последние годы в сельском хозяйстве республики наблюдалась устойчивая динамика роста производства и реализации сельскохозяйственной продукции.

Сегодня перед предприятиями стоит главная задача – это повышение эффективности и конкурентоспособности производимой и реализуемой сельскохозяйственной продукции.

В Российской Федерации

В Приволжском федеральном округе

место доля место доля

Валовая продукция сельского хозяйства

Производство зерновых и зернобобовых культур (в весе после доработки)

Производство сахарной свеклы

Производство подсолнечника

Производство картофеля

Производство овощей Поголовье крупного рогатого

скота




15

Поголовье свиней Поголовье овец и коз Поголовье лошадей Объем производства скота и

птицы на убой в живом весе

Производство молока Производство яиц Производство меда

(товарный)

Таблица 4-2. МЕСТО РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН среди субъектов

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ЗА 2007-2009 ГОД

Диаграмма 4-1. Доля Республики Башкортостан в производительности

сельского хозяйства РФ

4.4 Доля импортной продукции на рынке, наличие возможностей по импортозамещению.

Импорт свежего и мороженого мяса в РФ в январе-ноябре 20хххг. снизился на хх% по сравнению с аналогичным периодом 20ххг. и составил $хх млрд хх млн. Такие данные приводятся в материалах Федеральной таможенной службы (ФТС). В натуральном выражении этот показатель составил хх млн хх тыс. т, что на хх% меньше показателя за аналогичный период 2008г., передает «РБК».

Импорт свежего и мороженого мяса птицы за 11 месяцев составил $хххх……………

5%

10%

13%

20%

3% 10%

2%

10%

8%

2% 5%

2% 8%

2%

Доля в общем объеме РФ

ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх




16

Импорт молока и сгущенных сливок хххх………….

По данным ФТС, импорт пшеницы и меслина в январе-ноябре составил $ххх млн (хх тыс. т), что в ххх раза меньше в денежном выражении и в ххх раза меньше в натуральном выражении показателя годовой давности.

Импорт ячменя хххх…...

Ситуация меняется к лучшему – отечественное производство стремится к активному импортозамещению. Например, в настоящий момент РФ закупает в США ххххх. Сейчас эта ситуация исправляется. Так, в прошлом году мы прибавили хххх тыс тонн отечественной продукции, в 20хх году - планируется увеличить производство мяса птицы еще на хх тыс тонн.

4.5 Государственная политика в области регулирования отраслевого рынка и защиты отечественного производителя в Республике Башкортостан.

Целевые показатели республиканской программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы по основным направлениям "Устойчивое развитие сельских территорий", "Создание условий функционирования сельского хозяйства", "Развитие приоритетных подотраслей сельского хозяйства", "Достижение финансовой устойчивости сельского хозяйства" в 2009 году выполнены.

Направление "Устойчивое развитие сельских территорий" реализуется в рамках федеральной целевой программы "Социальное развитие села до 2012 года". В ххх году введено и приобретено ххх……..

Обеспеченность сельского населения республики питьевой водой составило хххх…….

Направление "Создание условий функционирования сельского хозяйства" в части повышения почвенного плодородия реализуется в рамках федеральной целевой программы "Сохранение и восстановление плодородия почв земель сельскохозяйственного назначения и агроландшафтов ххххх……...

В Республике Башкортостан продолжается развитие системы сельскохозяйственного консультирования. Успешно действует хххх…

В соответствии с направлением республиканской программы "Развитие приоритетных подотраслей сельского хозяйства" в 2009 году удельный вес племенного скота в общем поголовье составил хххх……..

В 2009 году по направлению республиканской программы "Достижение финансовой устойчивости сельского хозяйства" банками республики выдано сельскохозяйственным товаропроизводителям ххх кредитов на сумму ххххх…….

Плановые показатели индикаторов технической и технологической модернизации сельского хозяйства, установленные республиканской программой развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы, по итогам 20хх года выполнены в полном объеме.




17

5 АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА ПРОДУКЦИИ И ЗАКУПОК СЫРЬЯ

5.1 Участники рынка и конкуренция Достигнутый уровень душевого потребления в Республике Башкортостан основных продуктов питания полностью соответствует рекомендуемой медицинской норме или близок к ней, за исключением хххх %.

На рынке зерна, картофеля и овощей функционируют ххх….

За годы реформ в Республике Башкортостан произошло сокращение численности всех видов скота. Поголовье крупного рогатого скота сократилось на ххх %, в т. ч. ххххх

Виды скота

1991 1996 2001 2009 2009 г. в %

к 1991

г.

Доля категорий

хозяйств, в %

1 2 3 4 5 6 7 8

Все категории хозяйств

Крупный рогатый скот

в т. ч. коровы

Свиньи

Овцы и козы

Птица всех видов

Лошади

В т. ч. сельскохозяйственные организации



Свиньи





18


Лошади

Хозяйства населения



Свиньи


Лошади


КФХ и индивидуальные предприниматели



Свиньи


Лошади


Таблица 5-1. Динамика поголовья и размещения скота и птицы по

категориям хозяйств в Республике Башкортостан, (тыс. голов)

На рынке молока как скоропортящейся продукции основными оптовыми покупателями продукции, производимой в сельхозпредприятиях, остались ххх………

В настоящее время в аграрном секторе действуют ххх крестьянских (фермерских) хозяйств и индивидуальных предпринимателей ххххх……...

Осуществляемая государственная поддержка дает свои результаты. Предпринимательство на селе получило дальнейшее развитие и является важным направлением в обеспечении хххх…….

Наибольшее количество земли имеют фермеры Кушнаренковского района (ххх), Иглинского (хххх), Давлекановского (ххх), хххх………..




19

Наибольшее поголовье крупного рогатого скота, в том числе коров имеют фермеры Иглинского (хххгол. КРС, в том числе ххх гол. коров), Миякинского (соответственно ххх гол. и ххх гол.), хххх…………….

Дальнейшее развитие получило и свиноводство. Так, на начало года хххх……

Наибольшее количество овец и коз имеется в фермерских хозяйствах Мечетлинского – ххх гол., Кармаскалинского – хх гол., хххх……..

В результате целенаправленной работы по увеличение производства молока в прошлом году наибольшее количество молока произвели фермеры хххх района – ххх тонн, т.е. хххх% от общего объема произведенного хххх……….

Фермерами хххх района произведено ххх т мяса, или ххх% от общего объема произведенного фермерами всей республики, хххх…..

Конкуренции среди производителей сельскохозяйственной продукции в настоящий момент практически не существует, т.к. спрос на данный вид продукции превышает предложение и в ближайшие несколько лет предприятия АПК осуществляют наращивание объемов производства и повышают качество продукта. После выхода на объемы производства полностью удовлетворяющие потребности рынка и способствующие импортозамещению, возможно ожесточение конкурентной борьбы, в которой ххххх…………………….

5.2 Потенциальная емкость рынка сбыта Согласно прогнозным расчетам за счет модернизации и технического перевооружения животноводческих комплексов, внедрения современных технологий с использованием высокопроизводительной техники, оборудования и племенного скота, интенсификации производства, стимулирования развития малых форм хозяйствования к 20ххх г. в Республике Башкортостан валовая продукция сельского хозяйства в сопоставимых ценах ххххх………….

Для сбытовой, оптово-посреднической и рознично-торговой деятельности основным ориентиром перспективного развития следует считать хххх……..

Наименование продукции и продуктов

2008 г. Прогноз на 2011 г. 2011 г. в % к 2008

г.

I вар. II вар. I вар. II вар.

Сельскохозяйственная продукция

Зерно в весе после доработки

в т. ч. пшеница

Сахарная свекла

Подсолнечник

Картофель

Овощи

Скот и птица, жив. В

Молоко

Яйцо, млн.шт.

Шерсть, т




20

Пищевые продукты

Мясо, включая субпродукты I категории

Колбасные изделия

Мясные полуфабрикаты

Цельномолочные продукты

Масло животное

Сыры жирные

Сухие молочные продукты

Сахар-песок – всего

в т. ч. из сахарной свеклы

из сахара-сырца

Макаронные изделия

Мука

Крупа

Хлеб и хлебобулочные изделия

Консервы, муб

мясные

молочные

плодоовощные

Масло растительное

Комбикорма

Таблица 5-2. Прогноз производства сельскохозяйственной и пищевой

продукции в Республике Башкортостан на 2011 г. (тыс. т)

5.3 Характеристика потребителей продукта и доля рынка предприятия.

В структуре реализации в последние годы произошли принципиальные изменения. Хххх…..

Продажа на рынке, через собственную торговую сеть и предприятия общественного питания, бартерные сделки, частично решающие проблемы неплатежей, привели к хххх………….

Для нашего предприятия основным рынком сбыта продукции хозяйства будет являться рынок Республики Башкортостан, а также ближайшие областные ххх……….




21

В настоящее время выкупаемый АПК не имеет собственной доли рынка, т.к. деятельность предприятия не велась. В планах – не менее ххх% рынка в ближайщие ххх года, и не менее ххх% рынка в последующие года.

Министерствами, ведомствами, администрациями муниципальных районов и городских округов Республики Башкортостан в настоящее время осуществляются хххх…..

В целях обеспечения устойчивого функционирования экономики республики Министерством экономического развития Республики Башкортостан проводится ежемесячный мониторинг и анализ основных показателей социально-экономического развития муниципальных районов и городских округов, а совместно с Министерством сельского хозяйства Республики Башкортостан и Государственным комитетом Республики Башкортостан по предпринимательству и торговле осуществляются мониторинг и анализ показателей объема продукции сельского хозяйства и уровня продовольственной безопасности.

5.4 Маркетинговая стратегия проекта За период реформ в системе реализации сельскохозяйственной продукции произошли принципиальные структурные изменения. На состояние рынка существенное влияние оказали хххх…………...

Ценовые отношения, складывающиеся в звене «сельхозтоваропроизводитель – оптовик» в хххх гг. позволили первым иметь рентабельность от ххххх…………...

Более устойчивой ценовой ситуации на потребительском рынке Башкортостана способствовали принимаемые правительством меры по хххххх………….

В первую очередь это коснулось хххх…………. Между 14-ю торговыми сетями и республиканским Министерством сельского хозяйства подписано соглашение о сотрудничестве и взаимодействии сторон на принципах долгосрочного партнерства, в соответствии с которым торговые сети взяли обязательства в большем объеме реализовывать продукцию республиканских товаропроизводителей, устанавливать торговые надбавки на социально значимые сорта хлеба и молока.

5.5 Программа стимулирования сбыта. Более 15 лет сельскохозяйственные предприятия России работают в условиях выживания: хххх…………….Эффективная реализация продукции обеспечивает хозяйствам приток средств и открывает возможности для организации крупномасштабного и, следовательно, низкозатратного производства более качественной продукции. Таким образом, совершенствование управления сбытовой деятельностью – одна из важнейших задач современного сельскохозяйственного предприятия для обеспечения его долгосрочного и прибыльного существования.

Традиционными каналами реализации сельскохозяйственной продукции в Российской Федерации являются: хххх………….

В своей деятельности мы будем задействовать следующие резервы повышения эффективности реализации сельскохозяйственной продукции:

1) объемы реализации напрямую зависят от объемов производства, которые можно повысить за счет увеличения:

хх,




22

хх; хх; хх;

2) снизить объемы хх;

3) шире использовать коммерческие каналы при реализации хх…;

4) для увеличения доли в потребительской цене продукции предприятиям необходимо заниматься поиском хх…;

5) проанализировав изменения цен на продукции в течение года, можно хх…;

6) необходимо оптимально сформировать товарный портфель с учетом ххх….

Для совершенствования работы сбытовых подразделений будут осуществляться следующие мероприятия:

1) создание подразделения, отвечающего за ххх……;

2) формирование сбытовой политики предприятия;

3) использование разных форм и методов реализации продукции, произведенной сельскохозяйственными предприятиями, в том числе без активного участия производителя продукции:

Виды предприятий Форма организация сбыта

Производство по контракту

Сбытовой кооператив

Оптовые базы, частные посредники

Интеграция с переработкой

Государственная корпорация

Таблица 5-3. Методы и формы реализации продукции

Наиболее перспективными тенденциями, определяющими развитие сбытовой деятельности сельскохозяйственных предприятий на современном этапе, являются: ххххххх…………. Все это, конечно, требует повышения роли службы сбыта как одного из координаторов, направляющих деятельность предприятия на производство конкурентоспособной и востребованной продукции и реализующих ее с оптимальной экономией ресурсов предприятия.

6 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

6.1 Организационно-правовая форма реализации проекта (идентификация Оператора и Заемщика проекта).

Инициатором, Оператором и Заемщиком проекта является ООО «Ххх».

6.2 Основные партнеры: подрядчики, поставщики, покупатели продукции и др.

В настоящий момент у предприятия существуют предварительные договоренности на поставку хххх в близлежащие перерабатывающие




23

предприятия, находящиеся в городах: г. хххх (50 км. от колхоза), г. хххх (50-60 км), г. ххх (50 км.).

В ближайшей перспективе планируется заключить договора на поставку продукции с перерабатывающими и торговыми предприятиями области, которые хххххх………...

6.3 График реализации проекта В графике учтена сезонность работ и внедрение новых технологий, а также, освоение новых направлений производства.

Года реализации

проекта 20хх 20хх 20хх

Период (квартал)

2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

Этапы реализации

проекта

Таблица 6-1. График реализации проекта

6.4 Правовые вопросы осуществления проекта Перечень разрешительной документации, характеризующей специфику отдельных отраслей и дающих право на хозяйственную деятельность.

Наличие соответствующей экспертизы градостроительной и проектно-сметной документации, а также утвержденного проекта строительства («Инструкция о порядке проведения государственной экспертизы проектов строительства» РДС 11-201-95, утв. Постановлением Госстроя РФ от 29.01.1998 N 18-10).

7 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

7.1 Исходные данные. Условия и допущения, принятые для расчета.

Все расчеты выполнены в формате Excel. Расчет выполнен в постоянных ценах без учета инфляции. Исходная информация по статистическим данным и прогнозам приведены в предыдущих главах проекта.

7.2 Инвестиции Для реализации проекта и достижения поставленных целей предприятию требуется создание полной материально-технической базы, направленной на полноценное функционирование процессов животноводства и растениеводства.




24

Оснащение животноводческой и растениеводческой сферы в рамках данного проекта включает в себя:

хх;

хх;

хх;

закуп семян для создания семенной базы хх.;

закуп семян для производства хх;

формирование запасов ГСМ на период уборочных работ хх.

К текущему моменту уже выполнен ряд работ по проекту:

зарегистрировано юридическое лицо ООО «Ххх»

приобретены хх

проведено благоустройство хх

оформляется кадастровый паспорт на хх

Денежные средства в настоящий период будут распределяться следующим образом:

Начальные затраты

Аренда земли

Имущество

Зерновые

Овощи

Многолетние

ГСМ

Пилорама

Ремонт зданий, оборудования, машин

Минеральные подкормки

Электроэнергия/вода

Фонд оплаты труда

Реклама

Дополнительно:

Газель

Доильный аппарат

Прессоподборщик

Раздатчик кормов

Трактор 2 шт.

Общие затраты хх

Активы

Денежные средства

Ценные бумаги




25

Дебиторская задолженность

Другие текущие активы

Общие активы хх

Нехватка капитала для начала работы хх

Таблица 7-1. Начальные затраты

Таким образом, для реализации данного проекта требуются значительные финансовые ресурсы. Для ххх….., необходимо привлечение хх рублей в виде кредита сроком на хх лет по ставке хх% годовых.

График выплаты процентов и возврата кредита приведены в Приложении №1.

7.3 Налоговое окружение. Расчет выплат по налогам наглядно показан в Приложении №2.

По состоянию на текущий период (в связи с восстановлением и развитием сельского хозяйства) предприятие имеет льготное налогообложение, а именно хххх……%. В проекте предусмотрено сохранение льготного режима налогообложения. При изменении ситуации предприятие имеет возможность увеличить объемы производства в сфере хххх…….

7.4 План производства (продаж) продукции Расчет объема производства зерновых культур приведен в Приложении №3 .

Как видно из приведенной таблицы, основная доля урожая распределяется в процентном соотношении на производство муки и кормов для ххх.

Расчет воспроизводства поголовья КРС:

2010 2011 2012 2013 2014 2015

КРС (начало периода)

Дойные

На убой (30%)

Падеж (1%)

Прирост (30%)

Молодняк (закуп)

Итого остаток хх хх хх хх хх хх

Таблица 7-2. Расчет воспроизводства КРС

В результате хозяйственной деятельности прирост поголовья КРС за весь расчетный период составил ххх голов, при этом, в течение всего периода расходы на закуп новых голов хх.




26

Расчет производства молока:

Показатель ед.изм 2010 2011 2012 2013 2014 2015

поголовье скота голов

в т.ч. молочное стадо голов

надой на 1 корову кг

Итого молока(кг) хх хх хх хх хх хх

Таблица 7-3. Расчет воспроизводства молока

Расчет производства мяса:

Показатель ед.изм. 2010 2011 2012 2013 2014 2015

поголовье скота голов

в т.ч. на убой голов

Мясо на реализацию с 1 головы кг

Итого мяса(кг) хх хх хх хх хх хх

Таблица 7-4. Расчет воспроизводства мяса

Расчет производства муки:

Мука ед.изм. 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Произведено пшена кг

Прооизведено овса кг

Производство гречихи кг

Пшено в переработку (90%) кг

Овес в переработку (20%) кг

Гречка в переработку (10%) кг

Выход пшена (90%) кг

Выход овса (90%) кг

Выход гречки (90%) кг

Итого готового продукта кг хх хх хх хх хх хх

Таблица 7-5. Расчет воспроизводства муки




27

Предполагается, что прирост объемов урожая составит хх% в год за счет увеличения посевных площадей, закупки новой техники и внедрения новых технологий.


мука

объем производства кг

объем реализации кг

цена реализации руб./кг

выручка от реализации руб.


молоко


объем реализации 90% кг




мясо КРС


объем реализации кг



Пилорама руб.

Общая выручка от реализации

руб. хх хх хх хх хх хх

Таблица 7-6. Прогноз объемов производства и реализации продукции

7.5 Численность персонала и заработная плата (Фонд оплаты труда)

Численность персонала и заработная плата показаны в Приложении №4.

Постоянный штат работников в количестве 23 человека, работающих посменно и на условиях неполного рабочего дня. Также мы считаем целесообразным




28

использовать труд наемных рабочих по договорам найма на период посевных и уборочных работ.

7.6 Затраты. Прямые затраты

Наименование статьи 2010г 2011г 2012г 2013г 2014г 2015г

Сумма, руб.

Сумма, руб.

Сумма, руб.

Сумма, руб.

Сумма, руб.

Сумма, руб.

Арендная плата

ФОТ

Налоги

ГСМ

Расходы на семена, удобрения

Расходы на ремонт техники

Расходы на ремонт оборудования

Корм для скота (добавки)

Электроэнергия

Выплата % по кредиту

Закуп КРС

Итого хх хх хх хх хх хх

Таблица 7-7. Постоянные затраты

Накладные расходы

Административные расходы (расходы на сбыт) 2010г. 2011г. 2012г. 2013г. 2014г. 2015г.

ГСМ

Реклама

Прочие расходы


Таблица 7-8. Переменные расходы

Капитальные затраты

Наименование статьи

Норма

амортизаци

и

2010г 2011г 2012г 2013г 2014г 2015г

Сумма, руб.

Сумма, руб.

Сумма, руб.

Сумма, руб.

Сумма, руб.

Сумма, руб.

Недвижимость 4%

Ремонт зданий, сооружений




29

Транспорт

Доильный аппарат 5%

Оборудование для кормов 5%

Мини-цех переработка молока 5%

Мини-цех переработка мяса 5%


Таблица 7-9. Капитальные затраты

7.7 Калькуляция себестоимости продукции. Затраты 2 010 2 011 2 012 2 013 2 014 2 015

Прямые затраты

Накладные расходы

Амортизация

Пиломатериалы

Общая себестоимость хх хх хх хх хх хх

Таблица 7-10. Расчет себестоимости

В расчет себестоимости продукции входят прямые затраты на производство, накладные расходы (расходы на сбыт), амортизация.

Расчет амортизации за время инвестиционного проекта:

Амортизация 2010г. 2011г. 2012г. 2013г. 2014г. 2015г.

Недвижимость

Доильный аппарат

Оборудование для кормов

Мини-цех переработка молока

Мини-цех переработка мяса


Таблица 7-11. Расчет амортизации

С учетом расходов на пиломатериалы для деревообрабатывающего производства и ввода в эксплуатацию нового оборудования общая себестоимость за время реализации инвестиционного проекта ххх. В то время как прямые расходы на производство основных товаров (мука, молоко, мясо) хх. ххпроизошло за счет уменьшения расходов на семена (после первого года реализации проекта бедет создана семенная база), на комбикорм КРС (будет налажена переработка кормовых).

В дальнейшем, планируется снижение прямых затрат на ххх % ежегодно.




30

7.8 Расчет прибылей, убытков и денежных потоков. План финансовых потоков.

Наименование

2010 г.

(с июня) 2011 г. 2012 г. 2013 г. 2014 г. 2015 г.

Поступление средств

Доходы от деятельности

Инвестиции

Кредит

Итого поступление средств

хх хх хх хх хх хх

Выбытие средств

Приобретение оборудования и прочих капвложений

Возврат инвестиций

Текущие расходы (без процентов на инвестиции)

Проценты на инвестиции

Итого выбытие средств

хх хх хх хх хх хх

Сальдо хх хх хх хх хх хх

Таблица 7-12. План финансовых потоков предприятия

За всё время пользования кредитом ООО «Ххх» имеет положительное сальдо финансовых потоков с постепенным увеличением. И это несмотря на то, что в первый год предприятие планирует произвести большие капитальные затраты. Это говорит о том, что риск убытков минимален.

Движение денежных потоков за весь период кредитования.

Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и проведение маркетинговых исследований с

2008-го года.


31

Показатели 2 010 2 011 2 012 2 013 2 014 2 015 ИТОГО за 5

лет

Поступления от продаж

Выплаты от основной деятельности Арендная плата ФОТ Налоги ГСМ

Расходы на семена, удобрения Расходы на ремонт техники

Расходы на ремонт оборудования Корм для скота (добавки) Электроэнергия Закуп КРС

ГСМ административного назначения Реклама Прочие расходы

% за пользование кредитом

ВЫПЛАТЫ ПО ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Поступление по финансовой деятельности

Выплаты по финансовой деятельности

ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК ПО ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК ПО ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ


2008-го года.


32

ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК ПО ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

СОВОКУПНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК

ОСТАТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА НАЧАЛО ГОДА

ОСТАТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОНЕЦ ГОДА

Таблица 7-13. План движения денежных средств

Кредитные средства погашаются за счет хххх…………………….

Показатели 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Итого за 5 лет

Доходы

Текущие затраты

Арендная плата

ФОТ

Налоги

ГСМ

Расходы на семена, удобрения

Расходы на ремонт техники

Расходы на ремонт оборудования

Корм для скота (добавки)

Электроэнергия

Закуп КРС


2008-го года.


33

ГСМ (административного назначения)

Реклама

Прочие расходы

Прибыль до выплаты процентов

% за пользование кредитом

Прибыль до выплаты налога (EBIT)

Таблица 7-14. План прибылей и убытков


2008-го года.


34




35

7.9 Оценка экономической эффективности проекта

7.9.1 Срок окупаемости проекта: Денежный поток, рассчитанный в вышеприведенных таблицах, имеет положительное значение с начала реализации проекта, значит, хххх……..

7.9.2 Чистая приведенная стоимость: Это важнейший показатель эффективности проекта, который равен ххх руб. Он характеризует ххх………...

7.9.3 Норма прибыли: НП = Чистая прибыль/Инвестиции*100%

НП = ххх%

Данный показатель показывает, что хх% инвестированного капитала возвращается в виде прибыли в течение срока реализации инвестиционного проекта – за хх лет.

7.9.4 Рентабельность продаж: Рентабельность продаж

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Прибыль

Выручка от реализации

Коэффициент

Таблица 7-15. Рентабельность продаж

Динамика данного показателя в разрезе по годам показывает эффективность управления продажами в процессе основной деятельности хххх……

7.9.5 Рентабельность продукции: Рентабельность продукции

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Чистая прибыль

Себестоимость

Коэффициент

Таблица 7-16. Рентабельность продукции

Динамика данного показателя в разрезе по годам показывает эффективность затрат предприятия на производство и реализацию продукции ххх………...

7.9.6 Ключевые показатели эффективности проекта: Название показателя Результат

Рентабельность продаж хххххх

Рентабельность активов (ROA) хххххх

Валовая маржа хххххх




36

Оборачиваемость основных активов хххххх

Отношение задолженности к активам хххххх

Коэффициент текущей ликвидности хххххх

Таблица 7-17. Ключевые показатели эффективности проекта

8 ОЦЕНКА РИСКОВ

8.1 Оценка проектных рисков

Риски

Вероятность возникновения

риска

Мероприятия, снижающие отрицательное воздействие

риска

Низкая

Низкая

низкая

Низкая

Низкая

Средняя

Низкая

Средняя




37

Низкая

Низкая

Таблица 8-1. Анализ рисков и методов управления ими

8.2 Ставка дисконтирования: 1+d= (1+хх %/100)/(1+хх%/100),

Где хх – ставка рефинансирования, установленная ЦБ РФ на хх.

хх% - уровень инфляции в России на хх.

D = хх%.

Поправка на риск определяется, исходя из типовых и специфических рисков проекта и составляет хх%. Для расчетов берется среднее значение – хх%.

Ставка дисконтирования с поправкой на риск и темпы роста инфляции составит хх%.

9 ОБЕСПЕЧЕНИЕ В качестве обеспечения исполнения обязательств по кредиту ООО «Ххх» предлагает имущество, общей площадью хххх, находящееся в г. ххх хххх района Башкортостана. Оценочная стоимость данного имущества составляет хххх рублей. Оценка проведена ЗАО «Уфа-Бизнес-Оценка», г. Уфа.

Дисконт залогового имущества по отношению к заемным средствам составляет хх%.

10 ЗАКЛЮЧЕНИЕ. Реализация данного проекта предусматривает ххх……..

Срок окупаемости проекта, рассчитанный по показателям чистой прибыли и объема инвестиций, составляет 5 лет.

Согласно расчетным данным срок погашения кредита (в размере хххх руб.) и процентов по кредиту (хххх% годовых) составит хххх лет. Причем, ххх…..

Рассматриваемый проект не связан со значительными рисками и предусматривает сохранение ххххх……………

Бизнес-план сельскохозяйственного предприятия...

Investor Relations