Бизнес-план детского развлекательного центра...

Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и

проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.

www.ciman.ru e-mail: [email protected] тел.: +7 9278 911 528

2013

БИЗНЕС-ПЛАН

ДЕТСКОГО ДОСУГОВОГО ЦЕНТРА




ТАБЛИЦЫ И ДИАГРАММЫ

Таблица 1-1. Основные показатели эффективности проекта

Таблица 2-1. Оборудование, мебель и инвентарь для оснащения детского

игрового центра

Таблица 2-2. Оборудование, мебель и инвентарь для оснащения детского

кафе

Таблица 2-3. Мебель и оргтехника для оснащения офиса компании

Таблица 8-1. Маркетинговый план проекта

Таблица 8-2. План рекламных затрат на открытие проекта

Таблица 9-1. Исходные показатели по проекту

Таблица 9-2. План продаж проекта, руб


Таблица 9-4 . Штатное расписание проекта при 100% комплектации

Таблица 9-5. Налоговое окружение проекта

Таблица 9-6. Постоянные затраты проекта, руб

Таблица 9-7. Переменные затраты проекта, руб

Таблица 9-8. Обслуживание кредита

Таблица 9-9. Показатели эффективности для кредитора

Таблица 10-1. Начальные затраты проекта, руб

Таблица 10-2. План движения денежных средств проекта, руб

Таблица 10-3. Бюджет движения денежных средств проекта (БДДС)

по операционной деятельности, руб

Таблица 10-4. План прибылей и убытков, руб

Таблица 10-5. Ключевые финансовые показатели проекта.

Таблица 10-6. Анализ безубыточности проекта, руб/%

Таблица 10-7. Расчет сроков окупаемости проекта, квартал

Таблица 11-1. Результат экспертных оценок

Таблица 11-2. Значимые риски проекта





Диаграмма 4-1. Рейтинг городов РФ по количеству кафе на 100 000

человек, шт

Диаграмма 5-1. Требования к детским досуговым центрам,

предъявляемые потребителями, %

Диаграмма 5-2. Предпочтительное время посещения детских досуговых

центров потребителями, %

Диаграмма 5-3. Затраты родителей на детские развлекательные

центры, руб/%

Диаграмма 5-4. Затраты родителей на детские развлекательные

центры в праздник, руб/%

Диаграмма 5-5. Возраст посетителей детских развлекательных

центров, %

Диаграмма 5-6. Факторы выбора заведения общепита для семейного

посещения,

кафе, %

Диаграмма 5-7. Факторы выбора заведения общепита потребителями

детского

Таблица 6-1. График инвестирования проекта

Диаграмма 7-1. Организационная структура проекта

Диаграмма 9-1. План продаж проекта, руб

Диаграмма 9-2. Динамика загрузки объектов

Диаграмма 9-3. Структура поступлений по проекту

Диаграмма 9-4. Структура налоговых выплат по проекту

Диаграмма 9-5. Динамика постоянных затрат проекта, руб

Диаграмма 9-6. Динамика переменных затрат проекта, руб

Диаграмма 9-7. План продаж, постоянные и переменные затраты

проекта, руб

Диаграмма 10-1. Денежные потоки проекта

Диаграмма 10-2. Совокупный денежный поток проекта

Диаграмма 10-3. Прибыль проекта, руб

Диаграмма 10-4. График безубыточности проекта, руб




1 РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

1.1 Суть проекта

Настоящий бизнес-план описывает комплекс инвестиционных

мероприятий по созданию детского досугового центра, включающего в себя:

Детский игровой центр;

Детский развлекательный центр;

Комната кратковременного пребывания детей;

Детское кафе.

Концепция проекта предусматривает аренду помещения общей

площадью 900 кв.м. и организацию на базе данного помещения

запланированных объектов.

……………….

1.2 Целевая аудитория проекта

Целевой аудиторией проекта выступят следующие категории

потребителей:

1. ………;

2. ……….;

3. ………………..

…………...

1.3 Значение проекта

С экономической точки зрения проект будет способствовать

………;

…………….

Среди социальных воздействий проекта можно выделить

……………………...




6

1.4 Оценка экономической эффективности проекта

Наименование показателя Значение Единица

измерения

Общие показатели проекта

Сумма инвестиций руб

Суммарная выручка с НДС руб

Выбытия на текущую деятельность руб

Сальдо от основной деятельности руб

Чистая прибыль проекта руб

Имущество на балансе в конце горизонта

планирования руб

Средняя рентабельность продаж %

Средняя рентабельность активов %

Средняя оборачиваемость активов коэф.

Средняя величина прибыли руб

Точка безубыточности %

Точка безубыточности руб

Средние продажи руб

Операционный рычаг %

Показатели эффективности по проекту в целом

NPV (12 лет) руб

PI (12 лет) коэф.

IRR в год %

Срок окупаемости (дисконтированный) Квартал

Момент окупаемости (дисконтированный) Период


1.5 Стоимость проекта

…………………...




7

2 ОПИСАНИЕ БИЗНЕС – ИДЕИ

2.1 Описание объекта инвестирования

…………………….

2.1.1 Детский игровой центр

………………..

2.1.2 Детское кафе

Проектируемое детское кафе будет включать в себя зону приема и

обслуживания посетителей, состоящую из 50-ти посадочных мест, кухню,

сцену, площадку для совместных игр с аниматором.

……………

Средний чек кафе прогнозируется на уровне ХХХ руб. Средняя

стоимость проведения детского праздника - ХХХХ руб с учетом стоимости

блюд, напитков и услуг аниматора.

2.1.3 Комната кратковременного пребывания детей

……………

2.2 Потребность в помещениях и оборудовании

………………….

Наименование Цена, руб

Кол-

во Сумма




8

Итого Таблица 2-1. Оборудование, мебель и инвентарь для оснащения детского

игрового центра

Наименование Цена, руб

Кол-

во Сумма

Итого

Таблица 2-2. Оборудование, мебель и инвентарь для оснащения детского кафе

Наименование Цена, руб Кол-во Сумма

Таблица 2-3. Мебель и оргтехника для оснащения офиса компании

Помимо указанных затрат, ведение бизнеса потребует приобретения и

постановки на учет кассового аппарата, затраты на который составят 9 тыс.

руб.




9

3 МАРКЕТИНГОВЫЙ АНАЛИЗ РЫНКА

3.1 Анализ рынка детских досуговых центров

……………...

3.2 Тенденции рынка общественного питания в РФ

……….

3.3 Показатели социально-экономического развития города и области

Разрабатывается под конкретный регион.




10

4 КОНКУРЕНТНАЯ СРЕДА И ПРЕИМУЩЕСТВА

ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА

Конкурентную среду проектируемого предприятия будут составлять

следующие представители рынка:

1. ………..;

2. …………………...

Отрасль детского досуга в г.______________ развита недостаточно. В

соответствии с данными справочников, в г.______ работают следующие

детские развлекательные предприятия:

……………………..

По информации компании «2GIS», в _________ расположено 69 кафе,

что позволяет городу занять 73-ю строчку в рейтинге городов РФ по кол-ву

кафе. На 100 тыс. человек населения предложено 28 кафе, в отличие, к

примеру, от города Рязань, где данные показатель составляет 54 единицы.

Диаграмма 4-1. Рейтинг городов РФ по количеству кафе на 100 000 человек, шт

Таким образом, можно говорить о недостаточном количестве

предложений услуг общепита в исследуемом регионе в сравнении с другими

городами России.

В целом, …………………




11

5 ПОТРЕБИТЕЛИ И ФАКТОРЫ ИХ ВЫБОРА

5.1 Детский развлекательный центр и комната кратковременного пребывания

………………

Диаграмма 5-1. Требования к детским досуговым центрам, предъявляемые

потребителями, %

……………...

Диаграмма 5-2. Предпочтительное время посещения детских досуговых

центров потребителями, %

……………….

Диаграмма 5-3. Затраты родителей на детские развлекательные центры, руб/%

……………………. Диаграмма 5-4. Затраты родителей на детские развлекательные центры в

праздник, руб/%

……………..

Диаграмма 5-5. Возраст посетителей детских развлекательных центров, %

……………...

5.2 Детское кафе

………………..

Диаграмма 5-6. Факторы выбора заведения общепита для семейного посещения,

%

……………………….. Диаграмма 5-7. Факторы выбора заведения общепита потребителями детского

кафе, %

………………




12

6 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН-ГРАФИК ПРОЕКТА

………………..

График

мероприятий/инвестиций

1-й год реализации проекта

1 кв 2 кв 3 кв 4 кв

Общая себестоимость

0 0 0

Таблица 6-1. График инвестирования проекта

………………….

Деятельность предприятия не требует лицензирования. Используемые

законодательные и регламентирующие документы в работе:

…………………….




13

7 ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА ПРОЕКТА

…………….

Диаграмма 7-1. Организационная структура проекта

…………….




14

8 МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА

……………

Наименование

мероприятия

Описание Сроки проведения

Таблица 8-1. Маркетинговый план проекта

……………...

Средства распространения

рекламы:

Цена за

ед.продукции

Кол-во: Итого:

(шт./выходов)

ИТОГО

Таблица 8-2. План рекламных затрат на открытие проекта

В регулярной деятельности компании планируется расходовать не

менее 3% на рекламное продвижение.




15

9 ПЛАНОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА

9.1 Исходные показатели проекта

Дата начала проекта – с момента финансирования. Горизонт

планирования составляет 5 лет. Шаг планирования - 1 квартал.

Наименование показателя Значение

Дата начала проекта с момента

финансирования

Горизонт планирования 5 лет

Анализ инвестиционной

привлекательности 12 лет

Шаг планирования 1 квартал

Основная валюта расчетов руб.

Вложения инвестора (процент от

общей суммы инвестиций) 80%

Ставка рефинансирования 8,25%

Таблица 9-1. Исходные показатели по проекту

…………

9.2 Предположение к расчетам.

………….

9.3 План продаж

………

Наименование

товара/услуги

Период

(месяц/

день)

Кол-во

единиц

период

а

План

продаж

в

день/ме

сяц, шт

Средняя

стоимость

услуги/ср

едний

чек, руб

Сумма

продаж в

период

(день/месяц

), руб

Сумма

продаж в

месяц 1-й

год, руб

ИТОГО


…………..

Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и проведение маркетинговых исследований с 2008-

го года.


Вид дохода 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв

Детский развлекательный

центр

Комната кратковременного

пребывания детей

Детское кафе

Совокупный объем

продаж


Вид дохода 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв Итого

Детский

развлекательный центр

Комната

кратковременного

пребывания детей

Детское кафе

Совокупный объем

продаж

Продолжение Таблицы 9-3. План продаж проекта, руб




Диаграмма 9-1. План продаж проекта, руб

Диаграмма 9-2. Динамика загрузки объектов

…………….

Диаграмма 9-3. Структура поступлений по проекту

9.4 Численность и фонд оплаты труда

……………

Должность Оклад, руб Кол-во

сотрудников, ед

Затраты на штат в

мес, руб

ИТОГО 15

Таблица 9-4 . Штатное расписание проекта при 100% комплектации

9.5 Стоимость основных производственных фондов

……………..

9.6 Налоговое окружение проекта

Наименование Ставка (%) Налогооблагаемая

база

Период начисления

Таблица 9-5. Налоговое окружение проекта

…………..




18

Диаграмма 9-4. Структура налоговых выплат по проекту


го года.


19

9.7 Переменные и условно-постоянные затраты

………...

Наименование расхода 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв

Итого

Таблица 9-6. Постоянные затраты проекта, руб

Наименование расхода 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв Итого

Итого

Продолжение Таблицы 9-6. Постоянные затраты проекта, руб

Диаграмма 9-5. Динамика постоянных затрат проекта, руб

К переменным затратам отнесем расход на рекламу, административные затраты, закупку продуктов, призы

посетителям детского центра, а также непредвиденные расходы в объеме 0,5% от суммы продаж.

Наименование расхода 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв


го года.


20

Итого

Таблица 9-7. Переменные затраты проекта, руб

Наименование расхода 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв Итого

Итого

Продолжение Таблицы 9-7. Переменные затраты проекта, руб

Диаграмма 9-6. Динамика переменных затрат проекта, руб

Диаграмма 9-7. План продаж, постоянные и переменные затраты проекта, руб

9.8 Обслуживание кредита

. ………………………

Показатель 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв


го года.


21

Таблица 9-8. Обслуживание кредита

Показатель 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв ИТОГО

Продолжение Таблицы 9-8. Обслуживание кредита




Показатели эффективности для кредитора приведены ниже в таблице:

Показатели

Итого сумма кредита

Итого начисленные проценты

Дата погашения кредита

Срок использования кредита

Таблица 9-9. Показатели эффективности для кредитора




10 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА

10.1 Необходимые капиталовложения

……………………

Таблица 10-1. Начальные затраты проекта, руб

10.2 Прогнозы финансового плана

10.2.1 отчет о движении денежных средств

……………...

Денежные потоки от операционной

деятельности

Чистая прибыль

Приведение в соответствие чистой прибыли и

чистого денежного потока от операционной

деятельности:

Амортизация

Изменения в активах и обязательствах:

Увеличение дебиторской задолженности

Наименование затрат Сумма, руб

Общие затраты

Активы Сумма, руб

Денежные средства

Ценные бумаги

Дебиторская задолженность

Другие текущие активы

Общие активы

Нехватка капитала для начала работы




24

Увеличение кредиторской задолженности

Изменение других активов

Чистый денежный поток от операционной


Денежные потоки от инвестиционной


Капитальные затраты

Покупка ценных бумаг

Другое

Чистый денежный поток от инвестиционной


Денежные потоки от финансовой деятельности

Чистое увеличение долгосрочных займов

Выплаченные дивиденды

Чистый денежный поток от финансовой деятельности

Чистое увеличение (уменьшение) денежных

средств

Денежные средства в начале плана

Денежные средства в конце плана

Таблица 10-2. План движения денежных средств проекта, руб

…………………...

Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и проведение маркетинговых исследований с

2008-го года.


25

1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв

Поступления по

операционной


Выплаты по



Поток по



Сальдо накопленным

итогом

Таблица 10-3. Бюджет движения денежных средств проекта (БДДС) по операционной деятельности, руб

11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв Итого

Поступления по



Выплаты по




2008-го года.


26

Поток по



Сальдо

накопленным

итогом

Продолжение Таблицы 10-3. Бюджет движения денежных средств проекта (БДДС) по операционной деятельности, руб

……………………….

Диаграмма 10-1. Денежные потоки проекта

Совокупный денежный поток демонстрирует положительные значения проекта.

Диаграмма 10-2. Совокупный денежный поток проекта

10.2.2 отчет о прибылях и убытках

……………..

Показатель 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв

Чистая выручка от


2008-го года.


27

реализации

продукции

Постоянные

затраты

Валовая прибыль

Переменные

расходы:


Общие

операционные

расходы

Операционная

прибыль

Расходы на уплату

процентов

Другие

неоперационные

расходы

Общие


расходы

Прибыль до

уплаты налога на

прибыль

Налог на прибыль

(УСН 15%)


(до

распределения)



итогом

Таблица 10-4. План прибылей и убытков, руб


2008-го года.


28

Показатель 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв Итого

Чистая выручка от

реализации

продукции

Постоянные

затраты

Валовая прибыль

Переменные

расходы:


Общие

операционные расходы

Операционная

прибыль

Расходы на уплату

процентов

Другие


расходы

Общие


расходы

Прибыль до уплаты

налога на прибыль

Налог на прибыль

(УСН 15%)


(до

распределения)



итогом


2008-го года.


29

Продолжение Таблицы 10-4. План прибылей и убытков, руб




30

……………….

Диаграмма 10-3. Прибыль проекта, руб

10.3 Показатели, характеризующие эффективность проекта

10.3.1 таблицы прогнозных финансовых показателей Название показателя Результат

Рентабельность продаж

Рентабельность активов (ROA)

Валовая маржа

Оборачиваемость основных активов

Отношение задолженности к активам

Коэффициент текущей ликвидности

Таблица 10-5. Ключевые финансовые показатели проекта.

10.3.2 показатели эффективности инвестиций

Чистый приведенный доход (Net Present Value) - ………….

Внутренняя норма доходности ………………..

Индекс прибыльности (profitability index, PI) ……………...

10.4 Анализ безубыточности проекта

…………………….


го года.


31

Параметры

Значение

при 100%

загрузке

10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

Выручка

Расходы

Постоянные расходы

Переменные расходы

Прибыль, до вычета

налогов

Таблица 10-6. Анализ безубыточности проекта, руб/%

Диаграмма 10-4. График безубыточности проекта, руб




32

…………..

Квартал CFтек*∆t Нарастающим

итогом

Таблица 10-7. Расчет сроков окупаемости проекта, квартал

…………………..




33

11 РИСКИ ПРОЕКТА И УПРАВЛЕНИЕ ИМИ

Для оценки вероятности рисков используются метод экспертных

оценок.

…………….. Эксперты

Средняя Прио-

ритет Pi

вес Оценка

Простые риски Эксперт

1

Экспе

рт 2

Эксперт

3 Wi Ii

Подготовительная стадия

1 2 3 4 5 6 7 8

Строительство

Функционирование

Финансово-экономические:

Социальные:

Технические:

Экологические:

Таблица 11-1. Результат экспертных оценок

……………….

Риск Показатель




34

Таблица 11-2. Значимые риски проекта

………………………..

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

……………………...

Наименование показателя Значение Единица

измерения

Общие показатели проекта

Сумма инвестиций руб

Суммарная выручка с НДС руб

Выбытия на текущую деятельность руб

Сальдо от основной деятельности руб

Чистая прибыль проекта руб

Имущество на балансе в конце горизонта

планирования руб

Средняя рентабельность продаж %

Средняя рентабельность активов %

Средняя оборачиваемость активов коэф.

Средняя величина прибыли руб

Точка безубыточности %

Точка безубыточности руб

Средние продажи руб

Операционный рычаг %

Показатели эффективности по проекту в целом

NPV (12 лет) руб

PI (12 лет) коэф.

IRR в год %

Срок окупаемости (дисконтированный) Квартал

Момент окупаемости (дисконтированный) Период


Бизнес-план детского развлекательного центра...

Business