1

Привлечение инвестиций в создание комплекса по выращиванию индейки

Бизнес-план

Ноябрь 2011

ООО СХП «Развитие» Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru

2

Оглавление

1. Краткий обзор (резюме) проекта........................................................................................................ 4

2. Инициатор проекта ................................................................................................................................ 7

2.1. Общие данные ................................................................................................................................ 7

2.2. Учредители ...................................................................................................................................... 7

2.3. Виды и объемы деятельности .................................................................................................... 8

2.4. Информация о руководителях ................................................................................................... 9

3. Существо предлагаемого проекта ..................................................................................................... 9

3.1. Местонахождение объекта .......................................................................................................... 9

3.2. Описание продукции ................................................................................................................... 12

3.3. Технология производства продукции ..................................................................................... 14

3.4. Характеристика закупаемого оборудования ......................................................................... 24

4. Анализ положения дел в отрасли .................................................................................................... 25

5. Анализ рынков сбыта продукции и закупок сырья ...................................................................... 31

5.1. Рынок сырья и материалов ....................................................................................................... 31

5.2. Конкуренция на рынке сбыта .................................................................................................... 36

5.3. Потенциальная емкость рынков сбыта .................................................................................. 38

5.4. Маркетинговая стратегия проекта ........................................................................................... 40

6. Организационный план ...................................................................................................................... 41

6.1. Организационно-правовая форма реализации проекта .................................................... 41

6.2. Основные партнеры .................................................................................................................... 42

6.3. График реализации проекта ..................................................................................................... 42

6.4. Правовые вопросы реализации проекта ............................................................................... 46

7. Финансовый план ................................................................................................................................. 47

7.1. Условия и допущения, принятые для расчеты ..................................................................... 47

7.2. Исходные данные ........................................................................................................................ 48

7.2.1. Налоговое окружение ..................................................................................................... 48

7.2.2. Номенклатура и цены продукции ................................................................................. 49

7.2.3. План производства (продаж) продукции .................................................................... 49

7.2.4. Номенклатура и цены сырья и материалов .............................................................. 50

7.2.5. Калькуляция прямых материальных затрат на производство единицы

продукции .......................................................................................................................................... 51

7.2.6. Численность персонала и заработная плата ........................................................... 52

7.2.7. Накладные расходы ........................................................................................................ 53

7.2.8. Капитальные затраты и амортизация ......................................................................... 54

3

7.3. Калькуляция себестоимости продукции ................................................................................ 59

7.4. Расчет выручки............................................................................................................................. 61

7.5. Потребность в первоначальных оборотных средствах ..................................................... 62

7.6. Инвестиционные издержки ........................................................................................................ 63

7.7. Расчет прибылей, убытков и денежных потоков ................................................................. 64

7.8. Источники, формы и условия финансирования ................................................................... 64

7.9. Оценка экономической эффективности проекта ................................................................. 66

8. Оценка рисков ...................................................................................................................................... 68

8.1. Анализ чувствительности .......................................................................................................... 68

8.2. Уровень безубыточности ........................................................................................................... 68

8.3. Оценка проектных рисков .......................................................................................................... 69

9. Обеспечение ......................................................................................................................................... 70

Общие выводы по проекту, SWOT-анализ ............................................................................................ 71

Приложения к бизнес-плану ...................................................................................................................... 74

4

1. Краткий обзор (резюме) проекта

Наименование проекта. Привлечение инвестиций в создание комплекса по выращиванию

индейки

Инициатор проекта. ООО СХП «Развитие»

Местонахождение проекта. Россия, Тульская область

Организационно-правовая форма реализации проекта. Общество с ограниченной

ответственностью

Суть проекта:

Создание комплекса по финальному выращиванию индейки мощностью не менее

1000 тон. в год

кредит на основные средства (оборудование, материалы для модернизации)

Цель проекта: объем продаж не ниже 8 млн. руб. в месяц, общая выручка за период

реализации проекта – не ниже 450 млн. руб., прибыль за весь срок реализации проекта – не

ниже 85 млн. руб., рентабельность реализации- не ниже 6%;

Тип проекта: модернизация помещений молочно-товарного комплекса для выращивания

индейки;

Способ достижения цели: разработка и выпуск новой конкурентоспособной продукции

Сроки и этапы реализации проекта, в том числе выполненные работы по проекту

Проект реализуется в 3 этапа:

1) Июнь 2011 г. – декабрь 2011

2) Январь 2012 г. – ноябрь 2012 г.

3) Январь 2013 – Декабрь 2016 г.

Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта:

общая стоимость проекта–85 071 780 руб.;

объем выполненных работ – 12 968 000 руб.;

потребность в финансировании – 72 103 780 руб .

Схема финансирования:

соотношение собственных и заемных средств по первой кредитной линии– 0,30;

соотношение собственных и заемных средств по второй кредитной линии– 0,25

объем кредита для первой кредитной линии (второго этапа )– 43 655 594 руб. , в т.ч.

кредит на основные средства – 20 855 594 руб.

кредит на оборотные средства – 22 800 000 руб .

объем кредита для второй кредитной линии (третьего этапа – 28 418 187 руб. в т.ч.

кредит на основные средства – 13 818 187 руб.

кредит на оборотные средства – 14 600 000 руб.

общий объем кредита – 72 103 780 руб .

процентная ставка – 14%;

5

график предоставления и возврата кредита – представлен в Приложениях.

Оценка экономической эффективности проекта:

срок окупаемости – PBP–38 месяцев;

принятая ставка дисконтирования – D – 20%;

чистая приведенная стоимость – NPV – 6 030 572р.

внутренняя норма доходности – IRR – 24,2%;

точка безубыточности проекта – BEP – 15%;

срок возврата заемных средств – RP – 5 лет;

коэффициент покрытия ссудной задолженности – 1,054.

Оценка рисков проекта.

Значительную долю в себестоимости продукции занимают корма. Расчеты показывают

высокую чувствительность проекта к стоимости ингредиентов для комбикормов. Еще одним

важным фактором риска является цикличность производства.

Обеспечение проекта. Для обеспечения возвратности кредитов, выданных на

инвестиционные цели предоставляется в залог имущество на общую сумму 45 934 841,38

руб. (сорок пять миллионов девятьсот тридцать четыре тысячи восемьсот сорок один рубль

тридцать восемь копеек).

В том числе:

Для обеспечения первой кредитной линии предоставляется Залоговое имущество на

сумму 38 916 654,82 руб

Имущество Сумма

Недвижимое имущество 18 787 965 руб.

Движимое имущество (дорожные плиты) 9 043 096 руб.

Оборудование 11 085 593,82 руб.

Итого 38 916 654,82 руб

Для обеспечения второй кредитной линии предоставляется Залоговое имущество на

сумму 7 018 186,56 руб. А также увеличивается уставной капитал на 5 000 000 руб (с

15 000 000 руб. до 20 000 000 руб)

Имущество Сумма

Увеличение уставного капитала 5 000 000 руб.

Оборудование 7 018 186,56 руб.

Итого 12 018 186,56 руб

6

Основные препятствия, способные помешать реализации проекта.

Макроэкономические риски – диспаритет цен на продукцию сельского хозяйства и других

отраслей экономики, недостаточный уровень бюджетного финансирования, высокий уровень

монополизации рынков покупателей продукции и поставщиков услуг для

сельхозпроизводителей.

Социальные риски – возможность консервации или усиление непривлекательности

сельской местности, увеличение разрыва уровня жизни города и села.

Природно-климатические риски – значительная зависимость сельского хозяйства от

природно-климатических условий.

Законодательные риски – несовершенство законодательной базы по регулированию

сельскохозяйственной деятельности

Форс - мажорные обстоятельства

7

2. Инициатор проекта

2.1. Общие данные

Организационно-правовая форма, наименование, адрес и дата регистрации (начала

работы): Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие

«Развитие», зарегистрировано 24 октября 2009 г., 301950, Россия, Тульская обл.,

Руководитель: Ф.И.О. и должность. Генеральный директор

Специалисты для контактов.

Телефон, факс.

Сфера деятельности и отраслевая принадлежность. Разведение птицы, сельское

хозяйство

Филиалы и дочерние предприятия (основные виды их деятельности). Отсутствуют

История развития предприятия: события, которые повлияли на развитие

предприятия, главные успехи и достижения компании в период до настоящего

времени. Важные изменения в структуре компании, управлении или собственности.

2.2. Учредители

Размер уставного капитала общества составляет рублей. В процессе реализации проекта

уставной капитал будет увеличен до рублей.

8

2.3. Виды и объемы деятельности

Основной вид выпускаемой продукции: мясо индейки

Основные потребители: ЗАО «Краснобор». За 9 лет существования компания

«Краснобор» добилась лидерства на рынке производства полуфабрикатов из мяса индейки.

Продукция компании представлена в крупнейших торговых сетях Москвы и России.

«Краснобор» осуществляет поставки тушек индейки, натуральных охлажденных и

замороженных мясных полуфабрикатов, фарша МДМ, а также варено-копченых изделий

непосредственно в предприятия розничной торговли и крупным оптом переработчикам и

региональным клиентам.

Численность персонала: Организация производства предполагает создание 12 рабочих

мест.

Директор

1 шт. ед..

Птичница

3 шт. ед.

Ветеринар

2 шт. ед.

Технический персонал

2 шт. ед.

Сторож

2 шт. ед.

Зам. директора

1 шт. ед.

Главный бухгалтер

1 шт. ед.

9

2.4. Информация о руководителях

ФИО Год

рождения Должность

Образование и

квалификация

Трудовая деятельность за последние 10 лет

3. Существо предлагаемого проекта

3.1. Местонахождение объекта

Обоснование выбора местоположения:площадкой для реализации инвестиционного

проекта выбран пос. Шаховское, Куркинского района, Тульской области – предусмотрена

модернизация помещений молочно-товарного комплекса в комплекс по выращиванию

индейки. Оформлена аренда земельного участка на 49 лет, площадью 13 Га.

Численность населения области, проживающего в сельской местности, на 1 января 2010

года составила 309,8 тыс. человек и имеет тенденцию к сокращению.

Основным источником водоснабжения населения, проживающего в сельской местности,

являются подземные воды. Забор воды осуществляется посредством артезианских скважин

и шахтных колодцев. Всего в системе водоснабжения в сельской местности задействовано

около 450 водозаборов, порядка 3 тыс. скважин и более 1,6 тыс. шахтных колодцев. Общая

длина сетей водоснабжения составляет 4465 км.

В сельской местности Тульской области проложено 4278 км сетей газоснабжения.

Природный газ подведен к более чем 500 населенным пунктам.

Основные показатели отрасли животноводства Тульской области в 1-2 кв. 2011 г.

Показатели

Январь-июнь Январь-июнь 2011г. в % к

январю-июню 2010г. 1)

2010г., тыс. тонн

2011г., тыс. тонн

Скот и птица на убой(в живом весе)

312,8

310 309,8

307

308

309

310

311

312

313

314

2008 год 2009 год 2010 год

Динамика численности сельского населения Тульской области

10

хозяйства всех категорий 44.2 33.2 75.2

в том числе:

сельхозорганизации 38.0 27.3 71.8

хозяйства населения 5.8 5.7 97.6

крестьянские хозяйства 0.4 0.2 69.9

Куркинский район расположен на юго-востоке Тульской области. Площадь 949,25 км².

Автотрассы связывают Куркино с Тулой, Москвой, Богородицком, Киреевском, Кимовском,

Ефремовом, населенными пунктами Липецкой области. Железнодорожное сообщение:

станция Куликово Поле (Куркино) – станция Лев Толстой Липецкой области.

Основные характеристики местонахождения объекта приведены в таблице:

Характеристики

Доступность ресурсов. ++

Близость к потребителям. ++

Развитая инфраструктура. +-

Близость к действующему предприятию. ++

Наличие производственных площадей и инфраструктуры. ++

Наличие хранилищ, складов, транспортного и погрузочно-разгрузочного оборудования

++

Энерго- , тепло- и водоснабжение, канализация ++

Автомобильные и железные дороги +-

аэропорты --

морские и речные порты --

47,30% 52,70%

Структура населения Куркинского района Тульской области

городское население сельское население

11

грузовые терминалы +-

Вывод: выбор места расположения объекта обусловлен следующими факторами:

доступность ресурсов (материальных, трудовых), близость к потребителю продукции,

наличие производственных площадей и производственной инфраструктуры.

12

3.2. Описание продукции

По химическому составу, диетическим качествам и вкусовым достоинствам индюшиное мясо

превосходит мясо других видов домашней птицы. Основная масса мышечной ткани тушек

индеек относится к так называемому белому мясу. Оно имеет особый привкус,

свойственный мясу дичи (рябчика, фазана и др.). Мясо имеет приятный своеобразный вкус и

высокую питательную ценность. В сравнении с другими видами домашней птицы, индейки

имеют самый высокий выход съедобных частей, которые достигают более 70%. Их мясо

отличается высоким содержанием белка и небольшим содержанием жира. Это делает мясо

индеек ценным диетическим продуктом. Мясо индеек – это наилучший выбор из всех видов

диетического мяса, что доказывают следующие сравнительные показатели:

Количество в 100 гр Белок Жир Калории

Индейка 25 4 134

Постная баранина 19 16 214

Говядина 20 18 225

Свинина 17 23 274

Цыпленок-бройлер 19 11 175

Мясо индейки – один из наиболее ценных белковых продуктов, являющихся важнейшим

источником полноценного белка животного происхождения, липидов с высоким уровнем

незаменимых аминокислот. Оно обладает высокими диетическими свойствами и вкусовыми

достоинствами.

Мясо индеек считают мясом будущего. Индейки превосходят птицу других видов по живой

массе, выходу съедобных частей тушек (свыше 70%) и массе мышечной ткани (свыше 60%).

Это мясо содержит много белка и мало жира, оно пригодно для приготовления блюд по

кулинарным рецептам всех стран мира. Так, в 1 кг мяса индеек в среднем содержится 216 г

протеина и 69 г жира, в мясе бройлеров - 186 и 123 г, в свинине - 166 и 225 г, в говядине

(вырезка) - 189 и 135 г, в баранине - 179 и 187 г.

Мясо индеек по сравнению со всеми остальными видами мяса птицы богаче

витаминами группы В и имеет самое низкое содержание холестерина.

В мясе индейки соотношение белка и жира близко к оптимальному. По содержанию

питательных веществ мясо индеек практически незначительно отличается от мяса скота.

Высок уровень незаменимых аминокислот в белках мяса индеек. На основании этого

необходимо отметить, что мясо птицы является важнейшим источником полноценного белка

животного происхождения. Белки пищи служат строительным материалом для мышечной

ткани, ферментов, гормонов. Липиды индейки содержат высокий уровень ненасыщенных

жирных кислот и особенно ценны полиненасыщенные жирные кислоты – линолевая,

линоленовая и арахидоновая.

Разные ткани мяса индеек классифицируют по их промышленному значению и различают

мышечную, жировую, соединительную, хрящевую костную и кровь. Главной составной

частью мяса птицы, несомненно, является мышечная ткань. Доля мышечной ткани в тушках

индейки 1-й и 2-й категорий находится в пределах 44-47% и занимает естественно

доминирующее значение.

13

Мясо индейки содержит все необходимые ингредиенты и практически может полностью

удовлетворить потребности человека в животном белке. Учитывая высокое содержание

белка и низкое жира, мясо индейки может быть использовано для производства диетических

продуктов. Мясо индеек - отличное сырье для глубокой переработки и приготовления

разнообразных, готовых к употреблению диетических продуктов, рекомендованных при

гипертонической болезни, атеросклерозе, заболеваниях желудочно-кишечного тракта.

По данным USDA NutrientDatabase в 100 гр. грудинки индейки содержится:

Вода – 74.07 г

Белки - 17.07 г

Жиры - 1.66 г

Углеводы – 3.71 г

Клетчатка (пищевые волокна) – 0.5 г

Зола - 2.99 г

Витамины в индейке:

Витамин А (ретинол) - 10 мкг

Витамин В1 (тиамин) – 0.13 мг

Витамин В2 (рибофлавин) - 0.32 мг

Ниацин (витамин В3 или РР) - 0.11 мг

Витамин В5 (пантотеновая кислота) – 0.166 мг

Витамин В6 (пиридоксин) – 0.128 мг

Фолиевая кислота (витамин В9) - 4 мкг

Витамин В12 (цианокобаламин) – 0.09 мкг

Витамин С (аскорбиновая кислота) – 5.7 мг

Витамин Д (холекальциферол) – 0.1 мкг

Витамин Е (токоферол) – 0.09 мг

Холин (витамин В4) – 66.4 мг

Макроэлементы в индейке:

Калий - 302 мг

Кальций - 8 мг

Магний - 21 мг

Натрий - 1915 мг

Фосфор - 162 мг

Микроэлементы в индейке:

Железо - 1.44 мг

Марганец - 18 мкг

Медь – 40 мкг

Цинк – 1.33 мг

Селен – 22.8 мкг

14

Кроме мяса, индейки дают много ценного пуха и пера. Помёт индейки (до 12 кг ежегодно от

одной птицы) служит хорошим удобрением.

Вывод: Высокая биологическая ценность и диетические качества продуктов из мяса индеек

позволяют им успешно конкурировать с аналогичными продуктами из свинины и говядины.

Продукты из мяса индеек, имеют высокую пищевую ценность, характеризующую

способность обеспечивать потребности организма не только в белках, липидах, но и в

минеральных веществах, витаминах. Химический состав мяса индеек зависит от вида,

возраста и категории птицы.

3.3. Технология производства продукции

Одним из прибыльных направлений бизнеса является выращивание и реализация

подрощенного молодняка индеек. Оптимальное сочетание невысокого потребления корма,

хотя и дорогого, и высокая цена продажи 1 головы в данный период является

высокорентабельным направлением. Уровень рентабельности составляет до 50-70 %.

Основными статьями затрат при откорме молодняка индеек на мясо является стоимость

суточного молодняка и корма: их удельный вес в общей структуре затрат достигает до 80 %.

Оптимальным сроком откорма самок считается возраст 154 дня (или 20-22 недели); самцов

– 182 дня (26 недель). Живая масса при откорме составит 13,5 кг и25,15 кг соответственно.

При данных сроках откорма такие хозяйственно-полезные признаки птицы, как

среднесуточный прирост живой массы 1 головы и затраты корма на 1 кг прироста находятся

в оптимальном соотношении, отмечается высокий прирост живой массы и низкие затраты

корма на 1 кг прироста живой массы. В эти сроки убоя тушка индеек достигает товарного

вида. При дальнейших сроках откорма затраты корма на единицу продукции резко

возрастают. При наличии дешевых кормов срок откорма можно и увеличить.

Для определения оптимальных расходов можно сообщить следующие основные расходы (в

натуральном и стоимостном выражении) при откорме птицы:

В возрасте 1-4 недели птицу содержат на полу под брудерами или в клеточных батареях, а

затем напольное с использованием выгульных площадок. Подстилочный материал:

деревянная стружка, лузга подсолнечника, солома. Самки откармливаются на мясо 20

недель, самцы до 26 недель. Температурный режим: 1 неделя жизни – 35-32"С; 2 неделя –

Грудинка 34,92%

Бедро 15,41%

Голень 11,30%

Крылья 12,32%

Внутренние части 2,43%

Остатки 23,62%

Структурные части индюка в процентном соотношении

15

32-29°С; 3 неделя – 29-27°С; с 4 до б недель температура понижается постепенно до 20°С; с

7 до конца откорма с 14-16°С.

Наименование показателей Самцы Самки

Срок откорма, дней 182 150-154

Потребление корма 1 головой, кг 53,48 22,197

Расход электроэнергии на 1 голову, КВт/час 5,65 4,45

Расход ГСМ на 1 голову, кг 0,27 0,27

Расход газа на 1 голову, м3 2,3 2,3

Расход ветпрепаратов на 1 голову, руб 15,58 14,08

Вода на 1 голову, м3 0,09 0,06

Зарплата на 1 голову, руб* 78,77 63,27

Подстилка на 1 голову, руб 4,8 3,84

Затраты автотранспорта на 1 голову, руб 9,8 7,86

Прочие расходы на 1 голову, руб 17,04 14,56

Плотность посадки индюшат среднего и тяжелого кроссов при выращивании до 17 нед. – 4

гол/м2, легкого – 5 гол/м2. Фронт кормления для индюшат среднего и тяжелого кроссов 4

см/гол., легкого – 3 см/гол., фронт поения для всех кроссов2 см/гол. Бункерные кормушки и

поилки устанавливают на уровне спины птицы и поднимают их по мере роста индюшат. Это

позволяет снизить россыпь кормов и разлив воды из поилок.

Развитиеивный прием – выращивание индюшат с суточного возраста до убоя в клеточных

батареях. Многочисленными экспериментами доказана эффективность этой технологии.

При клеточном выращивании облегчаются условия труда обслуживающего персонала,

улучшается микроклимат в птичнике, снижаются затраты корма на 1 кг прироста,

увеличивается живая масса, повышается сохранность молодняка и более рационально

используются помещения. В клетках рекомендуют выращивать молодняк легкого и среднего

кроссов. Индюшат выращивают, как правило, с одной пересадкой в 8-недельном возрасте.

До 8-недельного возраста их выращивают точно так же, как и при комбинированной системе.

После 8 недель молодняк переводят в клеточные батареи, предназначенные для

содержания взрослой птицы или в помещение для напольного содержания. Плотность

посадки при выращивании индюшат в клетках: для среднего кросса 800 см2/гол., а для

легкого – 700 см2/гол. площади пола клетки. В южных районах страны можно успешно

выращивать индюшат в колониальных домиках или даже под навесами. До 8 недель их

выращивают в клеточных батареях, а затем переводят на летнее содержание. Такая

технология позволяет существенно повысить количество произведенной продукции и

снизить ее себестоимость.

Световой и температурный режим для индюшат:

Наименование Показатели

Возраст, недели 1 2-3 4-7 8 - и старше

Продолжительность светового дня, ч 24 17 14 8

Освещенность, лк 50 30 15 1-2

Температура, ºС 35-32 32-27 26-18 17-14

16

Кормление

Индеек с первых дней жизни кормят полнорационными кормосмесями, сбалансированными

по всем питательным веществам. Питательность кормосмесей по возрастам следующая:

Наименование показателей Возраст птицы, недель

1-8 9-13 14-17 18-26

Обменная энергия в 100 г кал. 285 290 290 275

кДж. 1192 1213 1213 1151

Сырой протеин, % 25,0 20,0 18,0 13,0

Сырая клетчатка 5,5 5,5 7,0 7,0

Кальций 1,7 1,8 1,8 1,8

Фосфор общий 1,0 0,8 0,8 0,8

доступный 0,56 0,45 0,45 0,45

Натрий 0,2 0,3 0,35 0,4

Линолевая кислота 1,5 1,5 1,8 2,0

Лизин 1,6 1,2 0,97 0,61

Метионин 0,55 0,46 0,37 0,23

Наименование показателей Возраст птицы, недель

1-8 9-13 14-17 18-26

Метионин+цистин 0,97 0,81 0,65 0,41

Трифтофан 0,28 0,23 0,2 0,16

Аргинин 1,64 1,26 1,07 0,65

Гистидин 0,53 0,44 0,39 0,29

Лейцин 1,86 1,49 1,46 1,18

Изолейцин 1,18 0,97 0,87 0,61

Фенилаланин 1,18 0,97 0,86 0,63

Фенилаланин+тирозин 1,94 1,62 1,46 1,09

Треонин 0,97 0,78 0,71 0,49

Валин 1,3 1,04 0,93 0,72

Глицин 1,26 0,94 0,84 0,58

Породы и фазы роста индеек

В современном промышленном индейководстве для получения тушек хорошего товарного

вида используются индейки в основном с белым оперением. Основную часть поголовья на

промышленных предприятиях бывшего СССР составляют белая широкогрудая и

северокавказская породы, а также белая московская породная группа.

В 2007 году северокавказская белая, северокавказская бронзовая, московская белая и

чёрная тихорецкая были зарегистрированы в Министерстве сельского хозяйства Российской

Федерации в качестве пород российской селекции.

17

Разведение индеек, в отличие от других видов сельскохозяйственной птицы, имеет

специфические отличия, обусловленные в первую очередь биологическими особенностями.

Самое, пожалуй, главное – большая живая масса в зрелом возрасте. Достижения селекции

в этой отрасли таковы, что есть данные о рекордной живой массе самца в годовалом

возрасте – свыше 40 кг. Причём динамика роста тела в первую неделю жизни сравнительно

невысока и уступает бройлерам, затем в дальнейшем резко возрастает и к периоду

завершения роста она увеличивается в 200 раз у самок и почти в 800 – у самцов. Скорость

относительного прироста живой массы имеет максимальные значения в 2-3-недельном

возрасте, затем волнообразно снижается.

Можно выделить следующие фазы роста индеек:

* 1 фаза (0-4 нед) - самая высокая скорость развития индюшат;

* 2 фаза (5-8 нед) - скорость роста хотя и ниже, чем в предыдущей фазе, но еще достаточно

высокая;

* 3 фаза (9-20 нед) - характеризуется устойчивым снижением скорости роста;

* 4 фаза (21-26 нед) - интенсивность роста несколько повышается, что связано с половым

созреванием птицы;

* 5 фаза (27-30 нед) - рост практически заканчивается с достижением половой зрелости

индеек.

Ветеринарный аспект выращивания

Одним из главных элементов содержания индеек является правильная организация их

кормления, решающее условие которого – снижение себестоимости мяса и повышение

рентабельности индейководства. Индейки отличаются от других видов птицы высокой

требовательностью к кормлению, особенно в молодом возрасте, Корма должны быть

18

доброкачественными, разнообразными и содержать все необходимые питательные

вещества – белки, жиры, углеводы, витамины, микро- и макроэлементы.

Основные питательные вещества корма – протеины (белки). Белок служит важнейшим

структурным и биологически активным материалом, который участвует во всех основных

физиологических процессах организма. В процессе переваривания протеины расщепляются

на аминокислоты и в такой форме усваиваются организмом, поэтому их качество зависит от

количества и вида составляющих их аминокислот.

Ценным источником протеина для птицы служат зерновые корма и продукты их

переработки. Они обеспечивают от 30 до 70 % потребности организма в протеине. Из зерна

злаковых наиболее биологически полноценны протеины овса и гречихи. Полнее отвечает

потребностям птицы в аминокислотах очищенный от пленок овес (для взрослой птицы почти

на 100 %). Зерно злаковых является преимущественно энергетическим кормом; зерно

бобовых содержит в 2–3 раза больше сырого протеина, однако его энергетическая ценность

заметно ниже злаков. Сочетание в рационах молодняка и взрослой птицы зерновых бобовых

и злаковых кормов дает хорошие результаты.

Важную питательную часть кормов для птицы составляют жиры. Биологическая ценность

жиров, во-первых, состоит в том, что они являются носителями больших запасов энергии, их

теплотворная способность в 2,25 раза больше, чем у белков и углеводов. Во-вторых, они

необходимы для усвоения жирорастворимых витаминов, способствуют лучшему

перевариванию протеинов. Биологическая ценность жиров заключается еще и в том, что они

содержат ряд таких жирных кислот, которые не образуются в достаточном количестве и

являются в определенной мере незаменимыми. Жиры принимают активное участие в общем

обмене веществ, повышают яйценоскость индеек, активизируют рост оперения и

обеспечивают высокое товарное качество тушек. В теле птицы жир откладывается под

кожей (подкожный жир) и в брюшной полости (внутренний жир). Мышечная ткань птицы, в

отличие от мышц животных, не содержит жировых отложений. Этим в значительной степени

объясняются высокие диетические качества птичьего мяса. В тушках индюков первого сорта

жир составляет 21 % съедобной части, а в тушках индеек – 28. Потребность племенных

индеек в жире равняется 3,5–4,3 % от всего рациона. Для индюшат, выращиваемых на мясо,

это количество можно увеличить до 5–6 %, от чего мясо будет более нежным и сочным.

Большое значение в откормочных рационах индеек имеют углеводы, особенно крахмал и

сахара. Основные их источники – зеленые (как свежие, так и в сухом виде) и зерновые

корма.

Небольшое количество клетчатки требуется для индеек любого возраста в качестве

механического средства для переваривания более ценных питательных веществ.

Практически допустимыми дозами сырой клетчатки можно считать 3,5–9 %, оптимальными

же 4–5,5. Богатые клетчаткой корма (сено, солома, пересохшая трава) совершенно

непригодны для индюшат в первые 2–4 недели. В этом возрасте необходимо особенно

внимательно следить за тем, чтобы не допустить закупорки их пищеварительного тракта.

Данное явление часто встречается при скармливании индюшатам непросеянного овса,

ячменя и других кормов с большим содержанием клетчатки. Потребность молодняка в

клетчатке необходимо удовлетворять за счет обычных кормов рациона – нежной, мелко

нарезанной зелени в количестве 3,5–5,5%.

Важную роль в регулировании обменных процессов организма птицы играют минеральные

вещества и микроэлементы. Они входят в состав всех тканей тела. Необходимыми

нормированными веществами для индеек являются кальций, фосфор, марганец. Недостаток

или неправильное соотношение этих трех элементов иногда в сочетании с недостатком

19

витаминов вызывает патологическое развитие костяка. Кальций необходим для

свертывания крови, а также служит основным элементом в формировании скорлупы яиц.

Для нормальной жизнедеятельности животного организма необходимы витамины,

относящиеся к биологически активным веществам. Большинство витаминов не

синтезируется в организме птицы и должно поступать с кормом. Птица особенно

чувствительна к недостатку витаминов. Все витамины подразделяются на две группы: жиро-

и водорастворимые. К первой относятся группы А, О, К, Е; ко второй – группы В, Н, С, холин.

При недостатке в рационе индеек витамина А у них снижается яйценоскость, выводимость.

Указанный витамин в большом количестве содержится в рыбьем жире. В организме он

накапливается в печени. Его провитамином является каротин, которым богаты зеленые

корма. Витамины группы В, Н и Е также стимулируют яйценоскость и выводимость,

участвуют в обмене веществ. Их роль очень велика. При продолжительном недостатке этих

витаминов в рационе молодняк плохо растет, а у племенных индеек снижается

продуктивность и качество инкубационных яиц. Источники указанных витаминов – белковые

корма животного происхождения, дрожжи и дрожжеваный корм, проращенное зерно.

В основе эффективного кормления птицы лежит кормление полноценными и

сбалансированными рационами. Сбалансированность рациона основана на оптимальном

соотношении отдельных питательных веществ в кормовой смеси, обеспечивающих лучшее

переваривание и наиболее полное использование этих веществ организмом птицы.

Один из главных экономических показателей в птицеводстве – расход кормов на единицу

продукции – оплата корма: оплата корма – количество потребленного птицей корма:

количество произведенной продукции (яиц и мяса). По данному показателю можно судить о

качестве используемого корма и о продуктивных задатках птицы. У индюшат оплата корма

составляет 3–4 кг на 1 кг прироста массы. При интенсивном откорме индюшат-бройлеров

высокоэнергетическими сбалансированными рационами она равняется 2–3 кг.

10 25

40 60

90

120

150 165

195

220

250 260 265

280 290

310 325

220 240

260 280 285 290 290

280 280 280 280 280 280

0

50

100

150

200

250

300

350

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Сут

очн

ая н

ор

ма

кор

ма,

г

Возраст, недель

Нормы потребления корма индейками в зависимости от возраста

20

Циклограмма выращивания индейки (2-й этап проекта)

21

Циклограмма выращивания индейки (3-й этап проекта)

22

Описание циклограммы:

Объем производства продукции планируется на основе 6 птичников, имеющих

производственные площади, позволяющих организовать работу по циклу.

Птичник, № Производственная

площадь, м2

Суммарная площадь,

планируемая для

выращивания, м2

1 1513,7 1500

2 2502,8 2450

3, 4 2219,2 суммарно 2200

5, 6 1823,9 суммарно1800

Объем производства продукции планируется на основе 6 птичников, имеющих

производственные площади (№1 – 1513,7м2, №2- 2502,8м2, №3, №4 – 2219,2 м2, №5,№6-

1823,9. Площади, используемые для выращивания, соответственно: №1 – 1500м2, №2 -

2450м2, №3,№4 вместе – 2200м2, №5,№6 вместе – 1800м2 ), позволяющих организовать

работу по циклу 1+5.

Ввод в эксплуатацию 4 птичников (№№3,4, №№5,6 ) общей площадью 4 000 м2 планируется

в 2012 году. При этом птичник №3 будет оборудован и использован для подращивания

птенцов в количестве 10 000 с заселением их в птичник №3 с 1 июня 2012 года.

По истечении 4 -5 недель эти птенцы в июле 2012 года будут переведены для от корма в

птичники №№5,6, где будут содержаться до отправки на убой в ноябре 2012г.

Птичник №3 после санитарной обработки в июле 2012г. снова заселяется птенцами в

количестве 12 000 шт. , которые по истечении 4 -5 недель распределяются равномерно в

помещениях птичников №№3,4 и откармливаются там до декабря 2012 г.

С января 2013 года цикл повторяется.

С января по май 2013 года осуществляется модернизация оставшихся 2-х птичников для

перехода к технологии 1+5.

Данный вариант предполагает использовать один птичник площадью 1500 м2 («детсад»)

для подращивания молодняка в течение 4-5 недель из расчета до 10 птенцов на 1 м2 с

последующим заселением их в июне 2013 года в птичник №2 площадью 2450 м2 и емкостью

12 500 голов из расчета 5 птенцов на 1 м2. Затем проводится санитарная обработка

птичника для молодняка и его заселение. Через 4-5 недель эта партия размещается в 3 и 4

птичники площадью 2200 м2 и суммарной емкостью 11 000 голов. На следующем цикле

заселяются птичники №5 и№6, где можно разместить 9000 птиц (см. циклограммы выше).

Цикличная технология позволяет обеспечить плановую работу предприятия и эффективно

загружать производственные мощности.

К производству принята птица тяжелого типа, для которой применяют следующие периоды

откорма:

Самец: 19-22 недели, вес 19-22,5 кг

Самка: 15-17 недель, вес 9,5-11,5 кг

С учетом того, что количество самок и самцов в партии составляет примерно 1:1, средний

вес самца – 20 кг, самки – 10 кг, то вес живой птицы для продажи рассчитывается как 15 кг.

23

Установлено, что средняя «конверсия» корма (количества кг корма на 1 кг веса) для индюка

составляет 2,8. Это означает, что для смешанного типа кормления при достижении среднего

веса в 15 кг требуется в среднем 42 кг корма.

Вывод: Технологии кормления и выращивания индеек, которые предполагается

использовать в данном проекте соответствуют принятым в мировой и отечественной

практике стандартам и позволят обеспечить оптимальное соотношение прироста массы

индеек и затрат на их выращивание.

24

3.4. Характеристика закупаемого оборудования

Поставкой оборудования для птичников предположительно будет заниматься компания

ООО «ПАЛ Индастриз Рус». Оборудование будет немецкой компании PAL Industries.

Компания PAL INDUSTRIES существует более 50 лет и присутствует более чем в 60 странах

мира. Она занимается реализацией проектов «под ключ» для птицеводства и свиноводства,

оснащенных системами поения, кормления, вентиляции, отопления В состав оборудования

будет входить:

система вентиляции;

система отопления;

система управления микроклиматом;

система освещения;

система поения и кормления;

система управления кормораздачей;

система взвешивания корма.

Оборудование

2 этап

Птичник №3 1 комплект для молодняка 74 607,47 у.е.

Птичник №4 1 комплект для откорма 65 397,14 у.е.

Птичники №5 и 6 2 комплекта для откорма 123 938,10 у.е.

Итого( 1 у.е.=42 руб.) 11085593,82 руб

3 этап

Птичник №1 1 комплект для молодняка 95 042,95 у.е.

Птичник №2 1 комплект для откорма 72 056,73 у.е.

Итого( 1 у.е.=42 руб.) 7 018 186,56 руб.

Итого ( по двум этапам) 18 103 780,38 руб.

Спецификация комплектов приведена в Приложениях к данному бизнес-плану.

Парафированные договора (контракты) на закупаемое оборудование (технику) –

приведены в Приложениях к бизнес-плану.

Вывод: Оборудование для птичников, которое предполагается использовать в данном

проекте соответствует высоким европейским стандартам качества и позволит обеспечить

вентиляцию, освещение, функции поения и кормления, управления кормораздачей,

управления микроклиматом и т.д.. что будет способствовать снижению потерь производства

и максимизации прибыли.

25

4. Анализ положения дел в отрасли

Птицеводство – одна из самых эффективных отраслей животноводства. Это наиболее

наукоемкая и динамичная отрасль агропромышленного комплекса. Сельскохозяйственная

птица отличается быстрыми темпами воспроизводства, интенсивным ростом, высокой

продуктивностью и жизнеспособностью. Выращивание и содержание птицы требует

меньших затрат живого труда и материальных средств на единицу продукции, чем в других

отраслях животноводства.

Продукцией птицеводства является мясо, яйцо, пух, перо, органические удобрения (помет).

Из сельскохозяйственных птиц наибольшее распространение имеют куры, индейки, гуси,

утки. Все большее развитие в последние годы получает разведение цесарок, перепелов,

страусов.

Поголовье птицы по регионам Российской Федерации в 2010-2011 гг.

Регионы

Птица, тыс. голов

2010 2011 2011в %

к2010

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ 4624,3 5938,4 128,4

СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ 118,8 113,2 95,3

ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ 904,5 919,9 101,7

СЕВЕРО-КАВКАЗСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ 960,8 1863,4 194,0

ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ 1705,1 1843,8 108,1

УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ 181,5 205,7 113,3

СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ 288,5 359,0 124,4

ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ 152,4 181,7 119,2

Поголовье птицы по регионам ЦФО Российской Федерации в 2010-2011 гг.

Регионы

Птица, тыс. голов

2010 2011 2011в %

к2010

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ

312,7 451,8 144,5

Белгородская область 24,3 19,5 80,1

Брянская область 8,2 11,9 145,9

Владимирская область 2,8 59,1 …

Воронежская область 30,9 39,9 128,9

Ивановская область 1,4 1,1 74,5

Калужская область 9,4 6,9 72,9

Костромская область 0,4 8,2 …

Курская область 12,2 11,8 96,9

Липецкая область 4,5 37,8 840,0

26

Регионы

Птица, тыс. голов

2010 2011 2011в %

к2010

Московская область 12,5 8,7 69,6

Орловская область 13,4 9,5 70,7

Рязанская область 5,6 5,7 101,7

Смоленская область 2,5 6,0 244,3

Тамбовская область 26,7 27,3 102,6

Тверская область 6,0 17,6 293,7

Тульская область 11,7 11,1 94,6

Ярославская область 140,2 169,7 121,1

По оценке GLOBAL REACH CONSULTING, объем производства мяса индейки в России в

2010 г. вырос по отношению к уровню 2009 года на 46,1%. Основная часть поголовья

индейки приходилась на хозяйства населения. Их доля особенно велика в Центральном,

Южном и Приволжском федеральных округах.

Рост рынка мяса индейки по итогам прошлого года составил 20,5%. В первую очередь рост

рынка в 2010 году был обусловлен значительным увеличением производства и

сокращением импорта. Что касается объемов внутреннего производства, то оно,

несомненно, будет увеличиваться в связи с увеличением производства действующими

птицефабриками и появлением на рынке новых игроков. Объем располагаемого ресурса на

российском рынке мяса индейки в 2011 г. может вырасти на 11,5% по сравнению с уровнем

2010 г.

Основной тенденцией последних лет был активный рост производства полуфабрикатов из

индейки и расширение фабриками их ассортимента. Выпуск большего, чем раньше, числа

продуктов – перспективная стратегия. Как показывает опыт бройлерных предприятий, рост

ассортимента происходит не столько за счет объемов, сколько благодаря выводу на рынок

новых видов разделки и глубокой переработки.

Для оценки перспектив рынка приведена сравнительная таблица потребления мяса индейки

в России и других странах мира:

97%

2%

1%

Структура рынка птицы России, %

Мясо бройлеров и выбракованных кур Мясо индейки Мясо уток и гусей

27

Потребление мяса индейки, в год на 1

жителя

Формирующиеся рынки Развитые рынки

Украина Россия Польша Зап. Европа в среднем

США Израиль

0,08 кг 0,78 кг 4,5 кг 5,5 кг 8,0 кг 12,0 кг

Доля импортной продукции на российском рынке мяса индейки и продуктов его переработки

год от года сокращается. В 2009 году валовой объем поставок снизился на 24 тысячи тонн

или на 38%.

Средняя таможенная стоимость ввозимой продукции неизменно растет, и за период с 2007-

го по 2009 год она увеличилась с 30 до 49 рублей/килограмм, то есть на 68.

17,6 18,2 18 17,9 18,1 18,1 18

43,8 44,5 43,5 44,1 44,3 44,5 44,9

23,1 23,1 23,1 23,5 23,8 24,1 24,1

2,9 2,8 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

50

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Потребление мяса в странах ЕС (кг/жителя в год)

говядина свинина домашняя птица баранина

0

10

20

30

40

50

60

70

80

2007 2008 2009 2010

Динамика импорта мяса индейки тыс. т

28

Качество импортной продукции оставляет желать лучшего: в основном в Россию завозится

«заморозка» и не целиковая птица, а части тушек, субпродукты и каркасы. Сегмент «части

тушек и субпродукты замороженные» составляет до 92% общего объема импорта, а свежая

или охлажденная индейка вообще не поставляется.

На исследуемом рынке ярко выражена сезонность поставок: к праздничному столу в

декабре привозится в среднем в четыре раза больше индейки, чем в январе месяце.

0

10

20

30

40

50

60

2007 2008 2009 2010

Динамика средней таможенной стоимости мяса индейки, руб./кг

2%

6%

92%

Структура импорта мяса индейки по группам продукции, %

Не разделенные на части замороженные тушки

Части тушек и субпродукты, свежие или охлажденные

Части тушек и субпродукты замороженные

29

В течение остального периода поставки распределяются сравнительно равномерно.

Падение импорта мяса индейки и продуктов его переработки не в полной мере

компенсировалось ростом отечественного производства. В 2009 году российские

производители поставили на рынок 57,7 тысячи тонн готовой продукции, то есть прирост

составил почти 15% по отношению к 2008 году.

0

5

10

15

20

25Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

Сезонность импорта мяса индейки, тыс. т

2007

2008

2009

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

2007 2008 2009 2010

Динамика российского производства мяса индейки тыс. т

30

Вывод по разделу: Таким образом, впервые отечественные производители поставили на

рынок продукции больше, чем импортеры. Однако стоит принять во внимание тот факт, что

крупнейший производитель мяса индейки – холдинг «Сибирская губерния» не проявляет

интереса к рынку европейской части страны, поэтому в действительности на территории

России, от западных границ до Урала, доли отечественной и импортной индейки примерно

равны.

Последствия глобального финансово-экономического кризиса оставили свой отпечаток на

развитии отрасли. Резкое падение импорта мяса индейки и продуктов его переработки

привело к существенному снижению объема рынка в физическом выражении – со 113 тысяч

тонн в 2008 году до 97 тысяч тонн в 2009-м

Прогноз на 2011-2012 год в целом по отрасли позитивный. Дальнейшее падение объемов

импорта будет более активно компенсироваться ростом отечественного производства. Так,

предположительно, емкость рынка по итогам 2011 года вырастет на 6% и составит порядка

109-110 тысяч тонн.

0

20

40

60

80

100

120

2007 2008 2009 2010

Структура и емкость российского рынка индейки

Импорт, тыс. т Российское производство, тыс. т

31

5. Анализ рынков сбыта продукции и закупок сырья

5.1. Рынок сырья и материалов

Основным сырьем для производства продукции являются:

корм

птенцы (цыплята) индейки

Комбикорм – сложная однородная смесь очищенных и измельченных до необходимого

размера различных кормовых средств и микродобавок, составляемая по научно

обоснованным рецептам, обеспечивающая сбалансированное по всем элементам

кормление животных.

Основное назначение комбикормов – оптимизация рациона животных по энергии, протеину,

макро- и микроэлементам, витаминам и биологически активным веществам в соответствии с

нормами кормления.

В зависимости от назначения различают:

- комбикорма для птиц;

- комбикорма для крупного рогатого скота (КРС);

- комбикорма для свиней;

- прочие – сюда входят комбикорма для рыб, кроликов и т.д.

Важнейшая характеристика комбикорма – питательная ценность. За единицу питательной

ценности принята кормовая единица, эквивалентная питательной ценности 1 кг овса с

объемной массой 450-480 кг/куб. м при влажности 13%. (Овсяная кормовая единица

предполагает постоянство и неизменность продуктивного действия всех питательных

веществ корма независимо от сбалансированности рациона по макро- и микроэлементам,

витаминам и другим биологически активным веществам, пола, возраста и состояния

здоровья животных и птиц.). Для удобства расчетов часто питательную ценность кормов

выражают количеством кормовых единиц, содержащихся в 100 кг корма.

56%

23%

19%

2% Структура рынка кормов по назначению, %

Комбикорма для птиц Комбикорма для свиней Комбикорма для КРС Прочие комбикорма

32

Для птиц питательную ценность кормов оценивают величиной обменной энергии, которая

представляет собой калорийность усвоенных организмом птицы продуктов, содержащихся в

100 г комбикорма.

Основным сырьем для производства комбикормов являются зерновые и зернобобовые

культуры (или их естественная смесь), наиболее важные из которых – пшеница, ячмень,

кукуруза, рожь, соя и т. д.

Также в качестве базового сырья часто используются различные зерноотходы:

зерновая смесь от первичной обработки – содержит 50-85% зёрен

продовольственных (включая крупяные), фуражных и бобовых культур, относимых по

стандартам на эти культуры к основному зерну или зерновой примеси;

мукомольного и крупяного производства – отруби и мучка кормовая (получают при

производстве муки и крупы), дробленка кормовая (овсяная), сечка гороховая

(получают при выработке крупы), измельченная кукуруза, зародышевый продукт

(получают при переработке зерна в муку и крупу). Могут составлять до 70% от общего

объема комбикорма.

Помимо зерновой основы в состав комбикормов могут входить трава, шрот, жмыхи,

концентраты фосфатидные, жом, меласса, отходы переработки рыбы, скота на

мясокомбинатах, продукты из морских млекопитающих и молочного производства, кормовые

дрожжи, пивная дробина, премиксы, аминокислоты, балансирующие добавки,

суперконцентраты, минералы и витамины.

Итоговый состав российских комбикормов выглядит примерно следующим образом.

Пшеница 40%

Рожь 20%

Ячмень 20%

Кукуруза 5%

Бобовые 5%

Прочее 10%

Структура базового сырья, %

33

Объемы использования комбикормов в России в докризисные годы рос примерно на 10% в

год, в 2009 году прирост составил всего 3%, а рынок превысил 14 млн тонн. Импорт и

экспорт комбикормов в Россию незначительны: на импорт приходится всего 1% рынка, на

экспорт – 0,05%.

Важной особенностью является и присутствие на рынке значительного и растущего

«теневого» сектора или неофициальных, незарегистрированных производств. По некоторым

оценкам, объем рынка с учетом «теневого» производства достигает 20-24 млн тонн в год.

При этом среди комбикормов, производимых «теневым» сектором, представлены и

кормосмеси, и высококачественные комбикорма. Помимо производства «теневой» сектор

является и крупным потребителем сырья для выпуска комбикормов.

Основная особенность российского рынка в технологическом смысле – излишняя доля

зернового сырья в составе комбикормов. Если в странах Европы зерновое сырье составляет

не более 45% от общего объема продукции, то в России этот показатель достигает 70-75%

(доля шротов и жмыхов, наоборот, – в 3-4 раза ниже, чем в странах с развитым аграрным

сектором). Это обуславливает высокую зависимость рынка от зерновой отрасли.

«Теневой» сектор в российской действительности немало способствует развитию отрасли,

так как «неучтенка» в основном возникает из-за производства кормов самими

животноводческими фермами или интегрированными компаниями. Выпуск качественных

кормов заинтересованными в результативной работе животноводческого комплекса

заводами приводит к вытеснению с занятых позиций примитивных независимых кормоцехов,

что в целом соответствует мировой тенденции интеграции комбикормовой и

животноводческой индустрии. Другими словами, всё больше производителей входят в

состав вертикально и горизонтально интегрированных холдингов и производят продукцию

преимущественно для них. В связи с этим, «свободный» рынок комбикормов растет гораздо

медленнее, чем рынок в целом. Уже сейчас «свободный» рынок занимает не более 63% от

Зерновые и зернобобовые

культуры 40%

Отруби 20%

Жмых, шрот 20%

Травяная мука 5%

Дрожжи кормовые 5%

Рыбные и мясокостные отходы

10%

Структура использования сырья для производства комбикормов в России, %

34

общего объема рынка комбикормов и, следовательно, более трети российских

животноводческих хозяйств пользуются комбикормами собственного производства.

Основными проблемами рынка комбикормов являются:

- высокая чувствительность рынка к изменениям в зерновой отрасли;

- недостаточное производство зернобобовых и масличных культур в России;

- упадок отечественной микробиологической промышленности;

- слабая усваиваемость комбикормов из-за их перенасыщенности зерновыми и

недостатком белковых компонентов и аминокислот;

- весомая доля плохо оснащенных в техническом плане производителей,

длительность и дороговизна их реконструкции (или строительства новых объектов), а

также дефицит отечественного оборудования;

- дефицит кадров;

- несоответствие географии производства территориальному размещению основных

потребителей.

- низкое внимание к разработкам и внедрению новых технологий производства.

11,19

12,33

13,64 14,08

0

2

4

6

8

10

12

14

16

2006 2007 2008 2009

Динамика объема рынка комбикормов России, млн. т

10,95 10,19

10,62

3,2

0

2

4

6

8

10

12

14

2006 2007 2008 2009

Динамика прироста рынка комбикормов России, %

35

Вывод: Развитие рынка комбикормов безусловно связано с перспективами основных отраслей-потребителей, которые, судя по имеющимся и разрабатываемым в каждой из них государственным целевым программам, представляются в довольно радужном свете. В краткосрочной перспективе (2010-2012 годы), учитывая влияние мирового экономического кризиса, прогнозируется снижение темпов роста рынка – в данный период они составят около 5% в год. Объем рынка к 2013 году превысит 20 млн тонн. В долгосрочной перспективе развитие рынка комбикормов в первую очередь будет обусловлено принятием и успешностью реализации целевых программ в области птицеводства, свиноводства и скотоводства. Если данные программы будут эффективны, объем рынка к 2020 году может увеличиться в 5 раз. При этом увеличение будет происходить благодаря росту отечественного производства, доля импортной продукции останется приблизительно на том же уровне.

80,00%

85,00%

90,00%

95,00%

100,00%Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

Сезонность производства птенцов индейки на птицеводческих фермах, %

36

5.2. Конкуренция на рынке сбыта

Объем российского рынка мяса индейки в 2010 году в натуральном выражении составил

порядка 300 тыс. т. Наиболее крупным производителем, по результатам последних лет

можно считать ООО «Евродон», на долю которого приходится порядка 25% рынка. По 5% –

у ООО «Егорьевская птицефабрика» (Московская область), ООО «Башкирский

птицеводческий комплекс имени М.Гафури» (республика Башкортостан) и ныне

обанкротившегося ОАО «Сибирская губерния» (республика Хакасия), столько же – у не

имеющих своих инкубаторов ООО «КрасноборГруп» (Тульская область) и ЗАО

«Птицефабрика „Задонская“». Еще по 25% рынка, по мнению экспертов, приходится на

импорт и на продукцию крестьянских и фермерских хозяйств.

Сравнительная характеристика основных игроков рынка сбыта

Показатели ООО «Евродон» ООО «Егорьевская

птицефабрика»

ООО «Башкирский птицеводческий комплекс имени М.Гафури (ТМ «Индюшкин»

Объем производства за 2010 год

32 тыс. тонн 3,5 тыс. тонн до 30 тысяч тонн

Общая площадь комплекса

160 га 32 Га н/д

Преимущества кластерный подход к организации производства, развитая кормовая база, создание собственного комплекса по производству инкубационного яйца сверхтяжелых мясных пород, благодаря которому стало возможным существенно улучшить показатели выводимости и снизить эпидемиологические риски.

Единственная птицефабрика такого профиля в Московской области

птицеводческий комплекс, расположен в экологически чистом районе. Это один из крупнейших инвестиционных проектов в аграрной сфере России за последние годы. Общий объем инвестиций в первую очередь проекта составил 1,5 млрд. руб.

Количество созданных рабочих мест

1300 н/д н/д

Рынок сбыта большинство российских регионов европейской части России

крупные торговые сети г. Москвы (60%) и торговые точки Московской области (40%)

Розничные сети г. Уфы, других городов Республики Башкортостан

Ассортимент (количество наименований продукции)

100 43 17

Доля рынка 25% 5% 5%

В последнее время в России заявлено несколько инвестпроектов по производству

индюшатины в различных регионах страны.

37

Наиболее масштабные планы – у ростовской компании „Евродон“, компания планирует

инвестировать 18 млрд руб. в расширение производства в Ростовской области. По

информации «Евродона», в целом в ряде российских регионов к реализации заявлены

проекты, планируемая мощность которых составляет в среднем 10–20 тыс. т мяса в год

(существующий объем рынка «Евродон» оценивает в 60–70 тыс. т в год).

В настоящее время наблюдается высокий интерес к сегменту со стороны инвесторов.

Известно о планах по реализации 7-8 инвестиционных проектов в этой перспективной

подотрасли птицеводства. А если учесть проекты по реконструкции и модернизации уже

существующих птицекомплексов соответствующего профиля, то приблизительное число

инвестиционных проектов в разработке достигнет 12. Упомянем наиболее крупные проекты.

Компания «Евродон» (г. Ростов-на-Дону) намерена построить в Саратовской области

крупный промышленный комплекс по выращиванию индейки и переработке мяса. Стоимость

проекта составляет 83,8 млрд рублей, а срок реализации – до 2020 года. При этом на

первом этапе – в 2011–2013 годах – объем инвестиций составит 24,7 млрд рублей.

Благодаря реализации проекта в области будет построен комплекс по производству и

переработке мяса индейки на 60 тысяч тонн в год. Также известно о планах реализации

аналогичного проекта в Воронежской области. Отметим, что в 2009 году «Евродон»

произвел 14,6 тысячи тонн мяса индейки, против запланированных 30 тысяч тонн, – этот

объем планируется получить в 2010-м или 2011 году.

В Пензенской области обсуждается проект строительства птицефабрики по разведению

индейки. Проект стоимостью 4,5 млрд рублей предусматривает возведение трех площадок

подращивания и шести площадок откорма птицы, а также инкубатора, убойного завода

мощностью до 40 тысяч тонн в год, комбикормового завода мощностью 300 тонн в час и

элеватора на 50 тысяч тонн в год.

В Орловской области ООО «Орелинвестпрод» планирует строительство комплекса по

производству мяса индейки мощностью 10 тысяч тонн в убойном весе в год. В настоящий

момент проект находится в стадии разработки. «Орелинвестпрод» планирует создать

производство полного цикла и поставлять продукцию на рынок под своим брендом». Объем

вложений составит более 2,5 млрд рублей, а строительство начнется уже во втором

квартале 2011 года. Также можно упомянуть проект, разрабатываемый ГК «Титан» в Омской

области: его стоимость составит 4,7 млрд рублей, а проектная мощность – 10,7 тысячи тонн

индейки в год.

Вывод:Производство мяса индейки и продуктов его переработки в среднесрочной

перспективе станет самым быстрорастущим сегментом птицеводческой отрасли. Основной

ресурс к росту заключается в импортозамещении продукции и повышении

платежеспособного интереса населения к высококачественной свежей или охлажденной

продукции. Большинство новых специализированных предприятий являются крупными

производствами; мелких и средних производителей на рынке практически нет. Высокая

концентрация производства – обычно не более одного предприятия в регионе – будет

определять силу локальных игроков и позволит развиваться экстенсивно в условиях слабого

конкурентного давления на протяжении ближайших 3-5 лет.

В условиях растущей конкуренции, успех новых проектов во многом зависит от конъюнктуры

рынка конкретного региона, где они представлены, и качества продукции, широты

ассортимента. Основные риски, с которыми могут столкнуться начинающие производители,

– это отсутствие квалифицированных кадров, неразвитый рынок сбыта в регионах,

зависимость от импортных поставщиков оборудования, промышленного яйца и так далее.

Кроме того, значительны затраты на энергоресурсы и кормовые программы для индеек.

38

5.3. Потенциальная емкость рынков сбыта

Всю произведенную продукцию предполагается сбывать в ЗАО «Краснобор», с которым есть

предварительные договоренности.

Компания «Краснобор» - крупнейший производитель мяса индейки в России. История

предприятия началась в 2000 году в Тульской области. В течение 2000-2001 года

проводился ремонт и модернизация птицефабрики и подготовка к производственной

деятельности. Старая разрушенная птицефабрика за два года строительства была

превращена в современный комплекс по выращиванию индейки. В октябре 2001 г. была

завезена первая партия суточного молодняка индейки из Германии.

В состав производства входит 60 птичников: 30 птичников используются для финального

откорма индейки, 30 птичников – для молодняка. Имеется собственный цех по убою и

глубокой переработке мяса индейки, холодильные мощности для хранения готовой

продукции, источники автономного газоснабжения, гараж, кормоцех, административное

здание, столовая.

ЗАО "Краснобор" основано в 2000 году, специализируется на производстве и продаже мяса

индейки. Годовой объем производства в 2006 году составил 11 тыс. тонн готовой продукции,

оборот – $35 млн. Основные конкуренты – Егорьевская птицефабрика, "Сибирская

губерния", "Евродон". Основатель и владелец компании – известный ресторатор Аркадий

Левин (сети "Эль Гаучо", "Штольня", "Пивная 01").

Каталог продукции ЗАО «Краснобор» включает:

Натуральные полуфабрикаты (35 наименований)

Замороженные полуфабрикаты (3 наименования)

Продукция в маринадах (7 наименований)

Варено-копченая продукция (12 наименований)

Рубленые полуфабрикаты (12 наименований)

Продукция компании представлена в крупнейших торговых сетях Москвы и России.

«Краснобор» осуществляет поставки тушек индейки, натуральных охлажденных и

замороженных мясных полуфабрикатов, фарша МДМ, а также варено-копченых изделий

непосредственно в предприятия розничной торговли и крупным оптом переработчикам и

региональным клиентам. Продукция реализуется в розничных сетях г. Москвы и Московской

области:

Ашан

MetroCash&CarryRussia

Real

Азбука Вкуса

Алые Паруса

12 месяцев

Гиперглобус

Виктория

Перекресток

Холдинг-Центр

Пятерочка

Копейка

Дикси

Билла

Спар

39

Потребительское поведение на данном рынке характеризуется следующей тенденцией: с

ростом доходов снижается процент потребителей замороженного мяса индейки и растет

число покупателей охлажденного (Диаграмма).

На долю замороженной и охлажденной продукции приходится соответственно 60 и 40% от

общего объема потребления мяса индейки.

Стоит отметить, что наименее информированным о полезных свойствах этой продукции

оказалось население с высоким уровнем доходов. Представители этой группы покупают

мясо индейки главным образом исходя из вкусовых предпочтений, тогда как потребители с

невысоким доходом - из-за диетических качеств продукта, но в целом осведомленность

потребителей значительно выше, чем на рынке охлажденного мяса курицы. И в данном

случае даже большая разница в цене не останавливает потребителей.

Отличие охлажденного мяса индейки от охлажденного мяса курицы в том, что индейка

находится в премиальном сегменте, если в данном случае результирующим мотивом

выбора является диетичность и вкус, то на рынке мяса курицы - доступность, и при

увеличении цены следует учитывать верхний предел цен покупательской способности…

Вывод:Подводя итоги, необходимо отметить, что при всей кажущейся успешности,

российский рынок охлажденного мяса птицы имеет некоторые барьеры в своем развитии,

связанные с особенностями восприятия товаров данной группы потребителями.

Производителям стоит задуматься, как сформировать в сознании потребителя

представление об охлажденном мясе птицы, как о продукте более высокой вкусовой и

диетической ценности. Одним из способов изменения ситуации является развития ярких и

привлекательных для потребителей брендов на рынке охлажденного мяса птицы (как

показывают исследования, российские потребители, в большинстве своем, склонны

доверять хорошо известным брендам).

76,20 70,80

45,80

37,50

25,00 23,80 29,20

54,20

62,50

75,00

0,00

10,00

20,00

30,00

40,00

50,00

60,00

70,00

80,00

90,00

менее 5 тыс. руб. 5-10 тыс. руб. 10-15 тыс. руб. 15-20 тыс. руб. более 20 тыс. руб.

%

Уровень дохода

Потребление замороженного и охлажденного мяса индейки группами населения с различным уровнем дохода

Замороженное Охлажденное

40

5.4. Маркетинговая стратегия проекта

Основная концепция ценовой политики:

Цена формируется затратным методом, с одной стороны, и корректируется исходя из

требований рынка, с другой.

Жесткая политика по отношению к соблюдению условий договора заказчиком.

Исходя из выбранной ценовой политики и цен других производителей, стоимость индюков,

производимых на данном предприятии, устанавливается равной 100 руб. за 1 кг. живого

веса с учетом НДС.

Для выработки вариантов продвижения товаров необходимо выявить основные требования,

которые предъявляют заказчики к предприятию и его продукции.

Требования заказчика будут различными в зависимости от сегмента рынка.

Основные требования заказчика - профессионального участника рынка:

Приемлемая цена.

Уверенность в соблюдении критериев качества.

Наличие производственных мощностей, необходимых для выполнения заказа в

требуемые сроки.

Добросовестность подрядчика.

Экологически чистое производство используемые материалы.

Возможность обеспечить транспортировку с соблюдением необходимых требований.

Продвижения товара на рынок осуществляется в несколько этапов.

Информирования возможных заказчиков о продукции или формирования спроса.

Информирования возможных заказчиков о предприятии.

Стимулирование заказчика к обращению на предприятие.

Стимулирование возможного заказчика к ведению переговоров о заказе.

Стимулирование заказчика к заключению договора.

Каждый этап является важным для успешной работы предприятия. Упущение одного из них

приведет к распылению средств на других этапах.

Вывод: Особых сложностей с продвижением продукции не предвидится, так как

предполагается всю продукцию в живом виде передавать на ЗАО "Краснобор" для

дальнейшей ее переработки.

41

6. Организационный план

6.1. Организационно-правовая форма реализации проекта

Оператор проекта: Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное

предприятие «Развитие»,

Руководитель: Ф.И.О. и должность.

Размер уставного капитала общества составляет.

Участниками общества являются:

Организационная структура предприятия

Директор

1 шт. ед..

Птичница

3 шт. ед.

Ветеринар

2 шт. ед.

Технический персонал

2 шт. ед.

Сторож

2 шт. ед.

Зам. директора

1 шт. ед.

Главный бухгалтер

1 шт. ед.

42

6.2. Основные партнеры

Поставщик оборудования: ООО «ПАЛ Индастриз Рус»

Поставщик птенцов индейки: ЗАО «Краснобор»

Поставщик кормов: ЗАО «Краснобор»

Потребитель продукции: ЗАО «Краснобор»

Парафированные договора (контракты) на закупаемое оборудование (технику) – приведены

в Приложениях к бизнес-плану.

6.3. График реализации проекта

Проект реализуется в 3 этапа:

1) Июнь 2011 г. – декабрь 2011

2) Январь 2012 г. – ноябрь 2012 г.

3) Декабрь 2012 – Декабрь 2012 г.

1-й этап осуществлен за счет собственных средств в рамках сформированного уставного

капитала в объеме 15 000 000 рублей.

Перечень выполненных мероприятий на ноябрь 2011:

№ 1 этап. Июнь2011 - декабрь 2011

(реализовано за собственные средства) Цена

Количе-ство (шт.)

Итого (руб.) Доля,

%

1 Выкуп производственных зданий 5000000 1 5 000 000,00р. 39%

2 Строительство подъездных путей 7000000 1 7 000 000,00р. 54%

3 Экспертиза технического состояния 240000 1 240 000,00р. 2%

4 Топографический план участков 212000 1 212 000,00р. 2%

5 Проектирование 120000 1 120 000,00р. 1%

6 Подготовка двух зданий к модернизации 396000 1 396 000,00р. 3%

Итого 12 968 000,00р. 100%

2-й и 3-й этапы этап включают в себя решение следующих задач и планируются к

реализации за счет привлечения кредитных ресурсов:

Общий план инвестиционных мероприятий на январь 2012 – июнь 2013:

Обобщенный план 1 этап 2 этап 3 этап Итого Подготовительные работы 12 968 000р. 12 968 000р.

Приобретение и монтаж оборудования для птичников 11 085 594р. 7 018 187р. 18 103 780р.

Модернизация производственных зданий 6 800 000р. 6 800 000р. 13 600 000р.

Монтаж наружных и внутреннх инженерных сетей 3 000 000р. 3 000 000р.

Инвестиции в оборотные средства 22 800 000р. 14 600 000р. 37 400 000р.

Итого 12 968 000р. 43 685 594р. 28 418 187р. 85 071 780р.

43

Инвестиционный график 2-го этапа

Детализированный план по месяцам. 2012, январь

2012, февраль 2012, март 2012, апрель 2012, май 2012, июнь 2012, июль 2012, август

2012, сентябрь

Приобретение и монтаж оборудования для птичников 6 651 356,29р. 4 434 237,53р.

Модернизация производственных зданий 1 133 333р. 1 133 333р. 1 133 333р. 1 133 333р. 1 133 333р. 1 133 333р.

Монтаж наружных и внутренних инженерных сетей 750 000р. 750 000р. 750 000р. 750 000р.

Инвестиции в оборотные средства 200 000р. 300 000р. 300 000р. 350 000р. 7 800 000р. 9 550 000р. 900 000р. 950 000р. 1 250 000р.

Итого: 7 984 690р. 1 433 333р. 6 617 571р. 2 233 333р. 9 683 333р. 11 433 333р. 900 000р. 950 000р. 1 250 000р.

Подготовка здания №5 под индюшатник

Подготовка здания №6 под индюшатник; Установка обрешетки на здания №3

Установка обрешетки на здание №4; Крепление профлиста на стены , крышу и утепление зданий №3,№4; Бетонирование. Заливка стяжки, отмостки зданий №3,№4.

Установка обрешетки на здания №5,№6; Бетонирование. Заливка стяжки, отмостки зданий №5,№6. Строительство газопровода; Монтаж электрооборудования; Монтаж оборудования в здании №3№4.

Модернизация водопровода; Строительство водоотвода; Крепление профлиста на стены , крышу зданий №5и №6; Монтаж оборудования в здании № 5№6; Закупка птенцов; Монтаж электрооборудования; Пусконаладочные работы в здании №3, подготовка к заселению.

Пусконаладочные работы в здании №4 подготовка к заселению; Установка ограждения; Заселение здания №3; Пусконаладочные работы в зданиях №5№6.

Заселение птичников №№5,6

44

Инвестиционный график 3-го этапа

3 этап

Детализированный план по месяцам.

2013, январь

2013, февраль 2013, март

2013, апрель 2013, май 2013, июнь

2013, июль 2013, август

2013, сентябрь

2013, октябрь

2013, ноябрь

2013, декабрь

Приобретение и монтаж оборудования для птичников 4 210 911,94р. 2 807 274,62р.

Модернизация производственных зданий 1 133 333р. 1 133 333р. 1 133 333р. 1 133 333р. 1 133 333р. 1 133 333р.

Монтаж наружных и внутренних инженерных сетей

Инвестиции в оборотные средства 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 2 800 000р. 11 800 000р. 0р. 0р. 0р.

Итого: 5 344 245р. 1 133 333р. 3 940 608р. 1 133 333р. 1 133 333р. 1 133 333р. 0р. 2 800 000р. 11 800 000р. 0р. 0р. 0р.

Подготовка здания №1

Подготовка здания №2

Установка обрешетки и утепление здания №1; Бетонирование в здании №1

Установка обрешетки и утепление здания №2; Бетонирование в здании №2; Монтаж оборудования в здании №1 и пусконаладочные работы.

Заселение здания №1 Монтаж оборудования и пусконаладочные работы в здании №2.

Заселение здания №2 и далее по циклу 1+5.

45

Расходы 1 этапа

Статья расходов Сумма

Выкуп произвдствнных зданий 5 000 000,00р.

Строительство подъездных путей 7 000 000,00р.

Экспертиза технического состояния 240 000,00р.

Топографический план участков 212 000,00р.

Проектирование 120 000,00р.

Подготовка двух зданий к модернизации 396 000,00р.

Итого 12 968 000,00р.

Расходы 2 этапа

Приобретение оборудования

Птичник №3 1 комплект для молодняка 74 607,47 у.е.

Птичник №4 1 комплект для откорма 65 397,14 у.е.

Птичники №5 и 6 2 комплекта для откорма 123 938,10 у.е.

Итого( 1 у.е.=42 руб.) 11085593,82 руб

Ориентировочная смета на модернизацию птичников

Наименование Стоимость

Материалы

В том числе:

Профлист(11920м2х215р;3201м2х221;) 3627421,0

Брус(7550п.мх65р) 490750,0

Утеплитель(1513м3х411р) 621843,0

Бетон(М200,известняк800м3х3500р) 2800000,0

Краски акриловые(1560кгх110р) 171600,0

Песок(1372м3х230р) 315560,0

Щебень(1025м3х560р) 574000,0

Крепёж 100000,0

Шифер плоский(3400м2х193р) 656200,0

Сетка металлическая(6945м2х50р.) 347250,0

Металл(уголок, балка)30тх27300р 819000,0

Транспортные расходы 476376,0

Трудозатраты 2600000,0

Всего расходов на строительство(8000м2)- 13600000,0

Для второго этапа (4000м2)- 6800000,0

Монтаж наружных и внутренних инженерных сетей

3000000 руб.

Оборотные средства служат для компенсации затрат в период функционирования производства до выхода на прибыль.

В результате моделирования получены следующие необходимые объемы кредитования в оборотные средства

46

2012, январь

2012, февраль

2012, март

2012, апрель

2012, май 2012, июнь

2012, июль

2012, август

2012, сентябрь

2012, октябрь

200 000р. 300 000р. 300 000р. 350 000р. 7 800 000р. 9 550 000р. 900 000р. 950 000р. 1 250 000р. 1 200 000р.

Расходы 3го этапа

Приобретение оборудования

Птичник №1 1 комплект для молодняка 95 042,95 у.е.

Птичник №2 1 комплект для откорма 72 056,73 у.е.

Итого( 1 у.е.=42 руб.) 7 018 186,56 руб.

Ориентировочная смета на модернизацию птичников

Для третьего этапа (4000м2)- 6800000,0

Оборотные средства получены путем моделирования денежных потоков помесячно (см.

прогнозный отчет о движении денежных средств).

2013, август 2013, сентябрь

2 800 000р. 11 800 000р.

6.4. Правовые вопросы реализации проекта

Перечень документов:

1. Договор купли – продажи недвижимости. Оформлено право собственности на 9 зданий,

расположенных на территории бывшей молочно-товарной фермы.

2. Договор аренды участка земли 13 га. Сроком на 49 лет.

3. Получены кадастровые планы на землю и здания.

4. Выполнено техническое освидетельствование зданий.

5. Выполнена независимая оценка имущества

6. Заключен договор на выполнение проекта по перепрофилированию и модернизации

молочно-товарного комплекса в птицеферму по откорму индейки.

7. Выполнен тепловой расчет зданий.

8. В стадии подготовки договора для строительства газопровода и модернизации систем

электрообеспечения.

9. Подана заявка и необходимые документы в Тульский филиал «Россельхозбанка» для

обеспечения кредитными ресурсами.

47

7. Финансовый план

7.1. Условия и допущения, принятые для расчеты

Расчет выполнен в постоянных ценах на момент подачи заявки без учета инфляции;

на период, превышающий срок окупаемости проекта и равный сроку возврата заемных

средств;

на этапе осуществления инвестиций и освоения производственных мощностей (выхода на

проектную мощность) и далее расчеты производятся с ежемесячной периодичностью;

значения всех исходных и расчетных данных приводятся в рублях;

остаточная стоимость активов проекта на конец расчетного периода не учитывается при

анализе показателей его эффективности (не предполагается их продажа и закрытие

предприятия);

в 2013 году планируется провести переоценку активов проекта и перезаложить его для

получения второй кредитной линии.

Расчеты экономической эффективности проекта выполнены с учетом официального

издания Методических рекомендаций по оценке эффективности инвестиционных проектов

(Утверждены: Министерством экономики РФ, Министерством финансов РФ,

Государственным комитетом РФ по строительной, архитектурной и жилищной политике №

ВК 477 от 21.06.1999), вторая редакция, рук. авт. кол.: Коссов В.В., Лившиц В.Н., Шахназаров

А.Г. - М.: ОАО «НПО «Издательство «Экономика», 2000. – 421 с.

Ставка дисконтирования – 20%.

Ставка процента по кредиту – 14%.

48

7.2. Исходные данные

7.2.1. Налоговое окружение

Наименование налогов,

уплачиваемых предприятием,

осуществляющим

инвестиционный проект

Ставка (или

сумма)

Налогообла-

гаемая база

Период

начис-

ления

(дней)

Льготы

(основа-

ние)

Налог на добавленную стоимость 10% Облагаемая

НДС выручка

30 -

Налог на имущество 2,2% Имущество

на балансе

90 -

Налог на прибыль 2012 г. – 0%

2013-2015 гг. –

18%

С 2016 г. – 20%

Прибыль 30 См. ниже

Другие налоги (расшифровать) - - - -

Акцизы на сырье и готовую

продукцию (с расшифровкой

номенклатуры)

- - - -

Таможенные пошлины на

оборудование, сырье, материалы,

комплектующие и готовую

продукцию (с расшифровкой

номенклатуры и кодом ТН ВЭД)

- - - -

Местные налоги (расшифровать) - - - -

Нормативы затрат по отнесению на себестоимость:

Страховые платежи 2012 г. – 21%

2013 г. – 22,9%

ФОТ 30 -

Проценты по краткосрочным

кредитам в рублях

- - - -

Проценты по краткосрочным

кредитам в иностранной

валюте

- - - -

Подробнее данные по страховым платежам представлены в таблице ниже:

Взносы 2012 г. 2013 - 2016 гг.

Пенсионный фонд РФ 16,0% 16,0%

Фонд социального страхования РФ 1,9% 2,4%

Территориальный Фонд социального страхования РФ 0,8% 0,8%

Федеральный фонд обязательного медицинского страхования 2,3% 3,7%

Территориальные фонды обязательного медицинского страхования 0,0% 0,0%

Налоговая ставка по налогу на прибыль организаций для сельскохозяйственных

товаропроизводителей, не перешедших на систему налогообложения для

49

сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог), по

деятельности, связанной с реализацией произведенной ими сельскохозяйственной

продукции, а также с реализацией произведенной и переработанной данными

организациями собственной сельскохозяйственной продукции, устанавливается в

следующем размере:

в 2004 - 2012 годах - 0 процентов;

в 2013 - 2015 годах - 18 процентов.

Расчет налоговых платежей по проекту представлен в Приложениях.

7.2.2. Номенклатура и цены продукции

Реализация проекта предполагает выпуск одного вида продукции:

№ Наименование

продукции, услуг

Ед.

изм.

Цена

без НДС,

акциза,

таможен-

ной

пошлины

Акциз

Таможен-

ная

пошлина

НДС

Цена

с НДС,

акцизом,

таможен-

ной пош-

линой

1. Тушка индейки Кг

90,90р. до

2014 г.

100,00 р. с

2014 г.

- -

9,10 р. до

2014 г.

10,00 р. с

2014 г.

100 р. до

2014 г.

110 р. с

2014 г.

Что касается сезонных колебаний цены, то они отсутствуют, несмотря на то, что спрос на

мясо индейки характеризуется четко выраженной сезонностью, а производство имеет

циклический характер. Основная причина этого состоит в том, что всю продукцию планируют

сбывать одному потребителю (ЗАО «Краснобор»).

7.2.3. План производства (продаж) продукции

Объем производственной программы планировался исходя из возможных объемов

реализации и имеющихся производственных площадей.

Планируемый объем производства обеспечит загрузку производственных мощностей на

100%.

Предполагается запускать в производство на выращивание птенцов в каждый из

производственных циклов по 36 111 штук. Среднестатистические потери при выращивании

суточных цыплят до 5-6 недель составляют от 3% до 10%. Для расчетов потери цыплят

приняты в объеме 10%. Следовательно на откорме в одном цикле планируется иметь 32500

шт. индейки. С выходом на продажу в расчетах применен коэффициент 0,9, учитывающий

возможные потери взрослой птицы.. Производственный цикл составляет 5 мес.

50

Начало циклического производства планируется с июня 2013 г. (3й этап)

Максимальное количество выращиваемой индейки, шт 36 111

Количество выращиваемой индейки с учетом потерь, шт 32 500

Средний вес тушки, кг 15

Средняя цена тушки за 1 кг до начала 2014 года, р. 100

Средняя цена тушки за 1 кг с января 2014 года, р. 110

Цикличность выращивания, мес. 5

Цыплята, для одного производственного цикла шт. 36 111

Стоимость птенца, р. 100

Расход корма на 1 птицу, кг 42,0

Стоимость корма, р. 15

Коэффициент потерь птицы 0,9

Коэффициент потерь цыплят 0,9

Покупка цыплят

Параметр 1 мес 2 мес 3 мес 4 мес 5 мес 6 мес 7 мес 8 мес 9 мес

Количество цыплят согласно циклограмме

12 500

11 000

9 000

12 500

11 000

9 000

Приобретение цыплят с учетом потерь

13 889

12 222

10 000

13 889

12 222

10 000

Что касается сезонных колебаний производства продукции, то они отсутствуют, несмотря на

то, что спрос на мясо индейки характеризуется четко выраженной сезонностью, а

производство имеет циклический характер. Основная причина этого состоит в том, что всю

продукцию планируют сбывать одному потребителю (ЗАО «Краснобор»).

7.2.4. Номенклатура и цены сырья и материалов

Для производства индюшек необходимы следующие компоненты:

- птенцы для выращивания;

- корм.

Есть предварительное соглашение с ЗАО «Краснобор» на поставку от них как птенцов на

выращивание, так обеспечение кормами в полном объеме.

Стоимость 1 птенца в закупке принята в размере 100руб. за штуку, исходя из предложений

на рынке. Потенциальным поставщиком цыплят является немецкая компания «Кратцфейн»,

которая предлагает птенцов индейки по цене до 2 евро за шт.

Сравнительные цены в рублях за 1 тонну

ООО «АВВА» .

www.avvakorm.ru

(Волгоградская область)

ОАО «Михневохлебопродукт»

www.mihnevokorm.ru

(Московская область)

1. индюк 1- 8

недель

11520 12977

индюк 8-17 недель 11285 12689

индюк 18-30

недель

9 450 10373

51

Стоимость за 1 кг. корма принята 15 руб. Цены на комбикорм в центральной части России

находятся в интервале от10 до 13 руб. за 1 кг и с учетом транспортировки близки к 15 руб.,

принятым к расчету.

№ Наименование

сырья

(материалов)

Ед.

изм.

Цена

без НДС,

акциза,

таможен-

ной

пошлины

Акциз Таможен-

ная

пошлина

НДС Цена

с НДС,

акцизом,

таможен-

ной пош-

линой

1. Птенцы для

выращивания

Шт. 90,90 р. - - 9,10 р. 100 р.

2. Корм Кг 13,63 р. - - 1,37 р. 15 р.

Что касается сезонных колебаний цен на птенцов и корм, то они отсутствуют, несмотря на

то, что спрос на мясо индейки характеризуется четко выраженной сезонностью, а

производство имеет циклический характер. Основная причина этого состоит в том, что всю

готовую продукцию планируют сбывать потребителю (ЗАО «Краснобор»).

7.2.5. Калькуляция прямых материальных затрат на производство единицы

продукции

Для расчета себестоимости использовалась калькуляции затрат по статьям:

1. Прямые затраты:

- закупка птенцов;

В животноводстве корма относят к накладным расходам, поэтому в качестве прямых

выступают только затраты на суточных птенцов.

Наименование

затрат Расход Цена, руб.

Прямые затраты на

выращивание 1 шт.

взрослой птицы в

руб.

Птенец индюшки, шт. 1 100 100

Итого: 100

52

7.2.6. Численность персонала и заработная плата

Расчет количества персонала велся исходя из потребностей обслуживания технологических

переходов. Размер заработной платы брался из средней рыночной заработной платы

рабочих и служащих аналогичных производств.

Штатная единица

Окл

ад

с 0

1.0

1.2

01

2

по

30.0

9.2

01

2,

руб

.

Окл

ад

с 0

1.0

1.2

01

3

по

око

нч

ан

ие

пр

ое

кта(+

10

%),

руб

.

Окл

ад

с 0

1.0

1.2

01

4

по

око

нч

ан

ие

пр

ое

кта(+

10

%),

руб

.

Окл

ад

с 0

1.0

1.2

01

5

по

око

нч

ан

ие

пр

ое

кта(+

10

%),

руб

.

Окл

ад

с 0

1.0

1.2

01

6п

о

око

нч

ан

ие

пр

ое

кта(+

10

%),

руб

.

Ко

ли

че

ств

о

Директор 70 000р. 77 000р. 84 700р. 93 170р. 102 487р. 1

Зам директора 50 000р. 55 000р. 60 500р. 66 550р. 73 205р. 1

Главный бухгалтер 30 000р. 33 000р. 36 300р. 39 930р. 43 923р. 1

Сторож 10 000р. 11 000р. 12 100р. 13 310р. 14 641р. 2

Птичница 20 000р. 22 000р. 24 200р. 26 620р. 29 282р. 3

Ветеринарный врач 30 000р. 33 000р. 36 300р. 39 930р. 43 923р. 2

Технический персонал 20 000р. 22 000р. 24 200р. 26 620р. 29 282р. 2

Итого: 12

Директор 22%

Зам директора 15%

Главный бухгалтер 9% Сторож

6%

Птичница 18%

Ветеринарный врач 18%

Технический персонал

12%

Структура затрат на персонал, в %

53

7.2.7. Накладные расходы

Общехозяйственные:

затраты на содержание и ремонт зданий и сооружений производственного назначения;

затраты на аренду объектов основных производственных фондов;

затраты на аренду земли сельскохозяйственного назначения;

затраты по эксплуатации оборудования;

текущий ремонт оборудования и транспортных средств;

внутризаводские транспортные затраты, связанные с производственными процессами;

затраты на охрану окружающей среды;

затраты на переработку, утилизацию и удаление отходов;

платежи за предельно допустимые выбросы загрязняющих веществ;

затраты на охрану труда;

затраты на текущую подготовку и переподготовку кадров;

затраты на проведение испытаний, опытов, исследований;

затраты на содержание лабораторий;

затраты на изобретательство и рационализацию;

оплата работ по сертификации продукции.

Административные:

страхование собственности (имущества);

аренда земли (кроме земель сельскохозяйственного назначения);

затраты на содержание обеспечивающих служб и подразделений (без затрат на оплату труда);

затраты на содержание административных зданий (отопление, освещение, канализация, водоснабжение, вентиляция, и т.д.);

оплата лицензий на право деятельности;

затраты на социально-бытовые нужды;

командировочные затраты;

представительские расходы;

оплата расходов на связь;

канцелярские расходы и т.д.

Сбытовые:

транспортные затраты (без внутризаводских);

тара и упаковочные материалы (кроме тары, отпускаемой покупателю вместе с готовой продукцией – учитывается в составе прямых материальных затрат);

комиссионные сборы, включая отчисления сбытовым организациям;

гарантийный ремонт и обслуживание;

затраты на маркетинг и рекламу.

54

Расходы на электроэнергию Параметр Значение

Потребление электроэнергии в мес. в кВт на 1000 куб.м. птичника: 3 350

Площадь птичников, кв. м. 8 060,8

Площадь 4хптичников (3,4,5,6) 4 000,0

Цена 1 кВт потребляемой эл. энергии, руб. 4,54р.

Итого: 122 597р.

Итого в мес(с 06.2012-05.2013): 60 836р.

Расходы на отопление Параметр Значение

Отапливаемый период сентябрь -май

Потребление газа 6 птичниками в год куб.м: 263 070

Цена 1 куб.м газа, руб. 5,04р.

Итого в мес. для 6 птичников: 110 489р.

Итого в мес. для 4 птичников №№3,4,5,6 (с 06.2012-05.2013): 64 373р.

Транспортные расходы, р. в мес. 100 000р.

Услуги связи, р. в мес. 30 000р.

Прочие расходы, р. в мес. 20 000р.

Обоснование затрат на отопление и электроэнергию:

1.ГАЗ

Расчет тепла и потребления природного газа выполнен проектной организацией ООО «Тулатехпроект» в октябре 2011 г.

Расчеты выполнены исходя из средних температурных значений для Тульской области и Стоимости 1 м3 газа – 5,04 руб

Результаты:

Объект Температура С Количество газа в год

01.06.2012 – 01.06.2013

№3,№4(2219,2 м2) №3 (+36), №4(+18) 80 300

№5,№6(1823,9 м2) +18 72970

Итого в год 153 270м3

Итого в мес 64 373 руб.

Объект Температура С Количество газа в год

С 01.06.2013

№1 (1513,7м2) +36 65100

№2 (2502,8м2) +18 50400

№3,№4(2219,2 м2) +18 74 600

№5,№6(1823,9 м2) +18 72970

Итого в год 1 325 873 руб

Итого в мес 110 489 руб

55

2.Электроэнергия

Расчетное количество электроэнергии для обеспечения освещения и вентиляции.

Стоимость 1 квт – 4,54 руб. Расходы на 1м2 в месяц – 3,35 квт.

Площадь Расходы на 1м2 в месяц

Стоимость 1 квт Сумма

01.06.2012 по 01.06.2013

4000 м2 3,35 квт. 4,54 руб 60 836 руб

С 01.06.2013

8060,8 м2 3,35 квт. 4,54 руб 122 597 руб.

В животноводстве также в сумме накладных расходов необходимо учесть затраты на корм:

Наименование

затрат

Расход Цена, руб. Затраты на

выращивание 1 шт.

взрослой птицы в

руб.

Корм, кг. 42 15 630

7.2.8. Капитальные затраты и амортизация

Для создания фермы по выращиванию птицы предполагается приобретение и

модернизация 6 старых зданий.

Капитальные вложения предполагается финансировать как собственными, так и заемными

средствами. Для финансирования капитальных вложений, заемными средствами

предполагается получить рублевые кредиты (2 кредитные линии)по ставке 14% годовых на

три года.

План капитальных затрат на 1-м этапе

№ 1 этап. Июнь2011 - декабрь 2011 (реализовано за

собственные средства) Итого (руб.) Доля, %

1 Выкуп производственных зданий 5 000 000,00р. 39%

2 Строительство подъездных путей 7 000 000,00р. 54%

3 Экспертиза технического состояния 240 000,00р. 2%

4 Топографический план участков 212 000,00р. 2%

5 Проектирование 120 000,00р. 1%

6 Подготовка двух зданий к модернизации 396 000,00р. 3%

Итого 12 968 000,00р. 100%

План капитальных затрат на 2-м этапе

№ 2 этап. Январь 2012- Ноябрь 2012 Итого (руб.) Доля, %

1 Приобретение и монтаж оборудования для птичников 11 085 593,82р. 53%

2 Модернизация производственных зданий 6 800 000,00р. 33%

3 Монтаж наружных и внутреннх инженерных сетей 3 000 000,00р. 14%

Итого 20 885 593,82р. 100%

56

План капитальных затрат на 3-м этапе

№ Январь 2013- Декабрь2016 Итого (долл.) Доля, %

1 Приобретение и монтаж оборудования для птичников 7 018 186,56р. 51%

2 Модернизация производственных зданий 6 800 000,00р. 49%

Итого 13 818 186,56р. 100%

Оборудование

2 этап

Птичник №3 1 комплект для молодняка

74 607,47 у.е.

Птичник №4 1 комплект для откорма 65 397,14 у.е.

Птичники №5 и 6 2 комплекта для откорма

123 938,10 у.е.

Итого( 1 у.е.=42 руб.) 11085593,82 руб

3 этап

Птичник №1 1 комплект для молодняка

95 042,95 у.е.

Птичник №2 1 комплект для откорма 72 056,73 у.е.

Итого( 1 у.е.=42 руб.) 7 018 186,56 руб.

Итого ( по двум этапам) 18 103 780,38 руб.

Ввод в эксплуатацию 4 птичников (№№3,4, №№5,6 ) общей площадью 4 000 м2 планируется в 2012 году. При этом птичник №3 будет оборудован и использован для подращивания птенцов в количестве 10 000 с заселением их в птичник №3 с 1 июня 2012 года. По истечении 4 -5 недель эти птенцы в июле 2012 года будут переведены для от корма в птичники №№5,6, где будут содержаться до отправки на убой в ноябре 2012г. Птичник №3 после санитарной обработки в июле 2012г. снова заселяется птенцами в количестве 12 000 шт. , которые по истечении 4 -5 недель распределяются равномерно в помещениях птичников №№3,4 и откармливаются там до декабря 2012 г. С января 2013 года цикл повторяется. С января по май 2013 года осуществляется модернизация оставшихся 2-х птичников для перехода к технологии 1+5. Данный вариант предполагает использовать один птичник площадью 1500 м2 («детсад») для подращивания молодняка в течение 4-5 недель из расчета до 10 птенцов на 1 м2 с последующим заселением их в июне 2013 года в птичник №2 площадью 2450 м2 и емкостью 12 500 голов из расчета 5 птенцов на 1 м2. Затем проводится санитарная обработка птичника для молодняка и его заселение. Через 4-5 недель эта партия размещается в 3 и 4 птичники площадью 2200 м2 и суммарной емкостью 11 000 голов. На следующем цикле заселяются птичники №5 и№6, где можно разместить 9000 птиц (смотри циклограмму). Цикличная технология позволяет обеспечить плановую работу предприятия и эффективно загружать производственные мощности. Стоимость оборудования для 4 птичников (№№3,4 -2200м2 и №№5,6 – 1800м2) составляет:

1. 1 комплект (для молодняка ) 74 607,47 у.е. 2. 3 комплекта- 3 х 65 397,14 у.е.= 196 191,42 у.е.

Всего : 11085593,82 руб 1.у.е на 1.11.2011 – 42,4 р. Срок изготовления и поставки – 3 месяца. Предоплата – 60 % должна быть осуществлена в январе 2012 года

57

В 2012 году планируется выполнить независимую оценку стоимости фермы по выращиванию индейки производительностью 40 000 голов в год или 600 000 кг.в живом весе.

Наименование стоимость

Материалы

В том числе:

Профлист(11920м2х215р;3201м2х221;) 3627421,0

Брус(7550п.мх65р) 490750,0

Утеплитель(1513м3х411р) 621843,0

Бетон(М200,известняк800м3х3500р) 2800000,0

Краски акриловые(1560кгх110р) 171600,0

Песок(1372м3х230р) 315560,0

Щебень(1025м3х560р) 574000,0

Крепёж 100000,0

Шифер плоский(3400м2х193р) 656200,0

Сетка металлическая(6945м2х50р.) 347250,0

Металл(уголок ,балка)30тх27300р 819000,0

Транспортные расходы 476376,0

Трудозатраты 2600000,0

Всего расходов на строительство(8000м2)- 13600000,0

Для второго этапа (4000м2)- 6800000,0

План капитальных затрат по годам: 2012 год. Приобретение и монтаж оборудования для птичников 20.01.2012г. - 30.05.2012 г. – 11 085 594р

Модернизация производственных зданий 15.01.2012г. - 01.06.2012г. - 6 800 000 руб.

Монтаж наружных и внутренних инженерных сетей 15.03.2012г. - 30.05.2012г. - 3 000 000 руб. Всего - 20 885 594р.

2013 год. Приобретение и монтаж оборудования для птичников 01.02..2013г. - 30.05.2013 г. – 7 018 187р.

Модернизация производственных зданий №1 и № 2 15.01.2012г. - 01.05.2013г. - 6 800 000 руб. Всего - 13 818 187р.

58

39%

54%

2% 2% 1% 3%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

Вы

куп

п

ро

изв

дст

внн

ых

здан

ий

Стр

ои

тел

ьств

о

по

дъ

езд

ны

х п

утей

Экс

пер

тиза

те

хни

ческ

ого

со

сто

яни

я

Топ

огр

афи

ческ

ий

пл

ан у

част

ков

Пр

оек

тир

ова

ни

е

По

дго

товк

а д

вух

здан

ий

к

мо

дер

ни

зац

ии

Структура затрат на оборудование, 1 этап, %

53%

33%

14%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

Пр

ио

бр

етен

ие

и

мо

нта

ж

об

ор

удо

ван

ия

дл

я п

тичн

ико

в

Мо

дер

ни

зац

ия

пр

ои

зво

дст

вен

ны

х зд

ани

й

Мо

нта

ж

нар

ужн

ых

и

внут

рен

нх

ин

жен

ерн

ых

сете

й

Структура затрат на оборудование, 2 этап, %

51%

49%

48%

49%

49%

50%

50%

51%

51%

Пр

ио

бр

етен

ие

и

мо

нта

ж

об

ор

удо

ван

ия

дл

я п

тичн

ико

в

Мо

дер

ни

зац

ия

пр

ои

зво

дст

вен

ны

х зд

ани

й

Структура затрат на оборудование, 3 этап, %

59

Параметры для расчета амортизации

Срок эксплуатаци

и % в год р. в мес. 2

этап р. в мес. 3

этап

Приобретение и монтаж оборудования для птичников 5,00 20,00% 184 760р. 301 730р.

Модернизация производственных зданий 25,00 4,00% 22 667р. 45 333р.

Монтаж наружных и внутренних инженерных сетей 25,00 4,00% 10 000р. 10 000р.

7.3. Калькуляция себестоимости продукции

Для расчета себестоимости использовалась калькуляции затрат по статьям:

1. Прямые затраты:

- закупка птенцов;

2. Косвенные затраты:

-амортизация;

- оплата труда;

- электроэнергия;

- отопление;

- транспорт;

- связь;

- корм

- прочие затраты.

0р.

200 000р.

400 000р.

600 000р.

800 000р.

1 000 000р.

1 200 000р.

1 400 000р.

1 600 000р.

1 800 000р.

2 000 000р.

0р.

5 000 000р.

10 000 000р.

15 000 000р.

20 000 000р.

25 000 000р.

30 000 000р.

35 000 000р.

2012, январь

2012, ф

еврал

ь

2012, м

арт

2012, апрел

ь

2012, м

ай

2012, ию

нь

2012, ию

ль

2012, авгу

ст

2012, сентя

брь

2012, окт

яб

рь

2012, нояб

рь

2012, д

ека

брь

2013, январь

2013, ф

еврал

ь

2013, м

арт

2013, апрел

ь

2013, м

ай

2013, ию

нь

2013, ию

ль

2013, авгу

ст

2013, сентя

брь

2013, окт

яб

рь

2013, нояб

рь

2013, д

ека

брь

2014, январь

2014, ф

еврал

ь

2014, м

арт

2014, апрел

ь

2014, м

ай

2014, ию

нь

2014, ию

ль

2014, авгу

ст

2014, сентя

брь

2014, окт

яб

рь

2014, нояб

рь

2014, д

ека

брь

2015, январь

2015, ф

еврал

ь

2015, м

арт

2015, апрел

ь

2015, м

ай

2015, ию

нь

2015, ию

ль

2015, авгу

ст

2015, сентя

брь

2015, окт

яб

рь

2015, нояб

рь

2015, д

ека

брь

2016, январь

2016, ф

еврал

ь

2016, м

арт

2016, апрел

ь

2016, м

ай

2016, ию

нь

2016, ию

ль

2016, авгу

ст

2016, сентя

брь

2016, окт

яб

рь

2016, нояб

рь

2016, д

ека

брь

Расчет имущества на балансе и амортизации, руб. в мес.

Имущество на балансе

Амортизация

60

Калькуляция себестоимости продукции (услуг) выполнена, исходя из оценки затрат

предприятия при работе на полную (проектную) мощность на основе данных, приведенных в

пунктах 7.2.5 – 7.2.7, а также 7.2.8 (амортизация).

Статьи расходов Расходы (руб.), в течении всего

проекта

Расчет себестоимости

единицы продукции,

руб./шт

Расчет себестоимости

единицы продукции,

руб./кг

Приобретения цыплят 40 511 111р. 125р. 8,35

Приобретение корма 255 220 000р. 789р. 52,60

Электроэнергия 6 001 690р. 19р. 1,24

Отопление 4 004 528р. 12р. 0,83

Услуги связи 1 560 000р. 5р. 0,32

Транспорт 5 500 000р. 17р. 1,13

Заработная плата 22 736 196р. 70р. 4,69

Прочие расходы 1 040 000р. 3р. 0,21

Итого: 336 573 526р. 1 040р. 69,36

На приобретение цыплят в течение всего проекта планируется направить 40 511 111 руб.

Количество выращенной индейки за период проекта с учетом потерь составит 323 500 шт.

Таким образом средняя цена цыпленка для вхождения в себестоимость взрослой птицы

составит 125 руб.

Себестоимость =Расходы

Количество выращенной птицы

Примечание: расчет себестоимости единицы продукции (тушки) выполнен с учетом

производственных потерь (до 10% смертность цыплят и до 10% смертность взрослой

птицы). Таким образом, себестоимость 1 взрослой птицы выше, чем цена закупки цыпленка.

Приобретения цыплят 12,09%

Приобретение корма 76,19%

Электроэнергия 1,82%

Отопление 1,55%

Услуги связи 0,42%

Транспорт 1,49%

Заработная плата 6,15%

Прочие расходы 0,28%

Структура затрат

61

Таким образом, наблюдается цикличность расходов предприятием, что связано с

цикличностью производства. В структуре затрат предприятия наибольший удельный вес

имеют расходы на приобретение корма: они более чем в 6 раз превышают расходы на

приобретение цыплят. Доля остальных статей затрат невысока.

7.4. Расчет выручки

Расчет выручки выполнен на основе исходных данных, приведенных в пунктах 7.2.2 – 7.2.3,

для каждого интервала планирования. Динамика роста объемов производства (продаж)

приведена в виде Диаграммы.

Ввод в эксплуатацию 4 птичников (№№3,4, №№5,6 ) общей площадью 4 000 м2 планируется

в 2012 году. При этом птичник №3 будет оборудован и использован для подращивания

птенцов в количестве 10 000 с заселением их в птичник №3 с 1 июня 2012 года.

По истечении 4 -5 недель эти птенцы в июле 2012 года будут переведены для от корма в

птичники №№5,6, где будут содержаться до отправки на убой в ноябре 2012г.

Птичник №3 после санитарной обработки в июле 2012г. снова заселяется птенцами в

количестве 12 000 шт. , которые по истечении 4 -5 недель распределяются равномерно в

помещениях птичников №№3,4 и откармливаются там до декабря 2012 г.

С января 2013 года цикл повторяется.

Таким образом, доход птичника №2 начнет формироваться только на третьем этапе, за счет

убоя птиц, в октябре и феврале-марте.

Доход от птичников №3, 4, 5 и 6 формируются с начала второго этапа проекта, за счет убоя

птиц дважды в год.

Птичник №1 выступает в роли «детского сада», после начала третьего этапа, и

самостоятельно не генерирует доход.

Расчет выручки помесячно приведен в Приложениях.

0р.

2 000 000р.

4 000 000р.

6 000 000р.

8 000 000р.

10 000 000р.

12 000 000р.

20

12

, ян

вар

ь

20

12

, мар

т

20

12

, май

20

12

, ию

ль

20

12

, сен

тяб

рь

20

12

, но

ябр

ь

20

13

, ян

вар

ь

20

13

, мар

т

20

13

, май

20

13

, ию

ль

20

13

, сен

тяб

рь

20

13

, но

ябр

ь

20

14

, ян

вар

ь

20

14

, мар

т

20

14

, май

20

14

, ию

ль

20

14

, сен

тяб

рь

20

14

, но

ябр

ь

20

15

, ян

вар

ь

20

15

, мар

т

20

15

, май

20

15

, ию

ль

20

15

, сен

тяб

рь

20

15

, но

ябр

ь

20

16

, ян

вар

ь

20

16

, мар

т

20

16

, май

20

16

, ию

ль

20

16

, сен

тяб

рь

20

16

, но

ябр

ь

Прогноз расходов, руб. в мес.

62

Таким образом, наблюдается цикличность получения выручки предприятием, это связано не

с сезонностью спроса на продукцию, а с цикличностью производства. В структуре доходов

наибольший удельный вес принадлежит доходам от птичника №2, но в целом, доходы

распределены довольно равномерно.

7.5. Потребность в первоначальных оборотных средствах

Потребность проекта в первоначальных оборотных средствах, необходимых для

нормального функционирования производства, определена на период до выхода на

запланированную проектную мощность. В дальнейшем, источником финансирования

оборотных средств будет служить выручка от реализации готовой продукции проекта.

Поскольку 1 этап проекта уже завершен и больше не требует оборотных средств, расчет

инвестиционных оборотных средств выполнен исходя из потребностей только 2 и 3 этапов.

500 000р.

2 500 000р.

4 500 000р.

6 500 000р.

8 500 000р.

10 500 000р.

12 500 000р.

14 500 000р.

16 500 000р.

18 500 000р.

20 500 000р.

20

12

, ян

вар

ь

20

12

, мар

т

20

12

, май

20

12

, ию

ль

20

12

, сен

тяб

рь

20

12

, но

ябр

ь

20

13

, ян

вар

ь

20

13

, мар

т

20

13

, май

20

13

, ию

ль

20

13

, сен

тяб

рь

20

13

, но

ябр

ь

20

14

, ян

вар

ь

20

14

, мар

т

20

14

, май

20

14

, ию

ль

20

14

, сен

тяб

рь

20

14

, но

ябр

ь

20

15

, ян

вар

ь

20

15

, мар

т

20

15

, май

20

15

, ию

ль

20

15

, сен

тяб

рь

20

15

, но

ябр

ь

20

16

, ян

вар

ь

20

16

, мар

т

20

16

, май

20

16

, ию

ль

20

16

, сен

тяб

рь

20

16

, но

ябр

ь

Прогноз доходов, руб. в мес.

Доход от птичника № 2 35%

Доход от птичника № 3,4 37%

Доход от птичника № 5,6 28%

Структура доходов, в %

63

Обобщенный план 2 этап 3 этап

Инвестиции в оборотные средства 22 800 000р. 14 600 000р.

7.6. Инвестиционные издержки

Инвестиционные издержки проекта включают в себя предстоящие капитальные затраты (пункт 7.2.8) и потребность в первоначальных оборотных средствах (пункт 7.5).

Обобщенный план 2 этап 3 этап

Подготовительные работы

Приобретение и монтаж оборудования для птичников 11 085 594р. 7 018 187р.

Модернизация производственных зданий 6 800 000р. 6 800 000р.

Монтаж наружных и внутренних инженерных сетей 3 000 000р.

Инвестиции в оборотные средства 22 800 000р. 14 600 000р.

Итого 43 685 594р. 28 418 187р.

0р.

2 000 000р.

4 000 000р.

6 000 000р.

8 000 000р.

10 000 000р.

12 000 000р.

14 000 000р.

ию

нь

20

11

- д

екаб

рь …

20

12

, ян

вар

ь

20

12

, фев

рал

ь

20

12

, мар

т

20

12

, ап

рел

ь

20

12

, май

20

12

, ию

нь

20

12

, ию

ль

20

12

, авг

уст

20

12

, сен

тяб

рь

20

12

, окт

ябр

ь

20

12

, но

ябр

ь

20

12

, дек

абр

ь

20

13

, ян

вар

ь

20

13

, фев

рал

ь

20

13

, мар

т

20

13

, ап

рел

ь

20

13

, май

20

13

, ию

нь

20

13

, ию

ль

20

13

, авг

уст

20

13

, сен

тяб

рь

20

13

, окт

ябр

ь

20

13

, но

ябр

ь

20

13

, дек

абр

ь

Инвестиционные вложения, руб. в мес.

Динамика инвестиционных вложений

1 этап 15%

2 этап 51%

3 этап 34%

Структура инвестиционных вложений, %

64

Таким образом, основная сумма инвестиционных вложений (51%) предусмотрена на 2-м

этапе реализации проекта, в частности, с января 2012 года по май 2012 года. В структуре

инвестиционных вложений наиболее значимым элементом является приобретение

оборудования для птичников, а также инвестиционные оборотные средства.

7.7. Расчет прибылей, убытков и денежных потоков

На основании изложенных выше данных для предприятия на период планирования с

ежемесячным интервалом составлены такие прогнозные документы:

Отчет о прибылях и убытках. Представляет собой самую привычную форму финансовой оценки (форма №2 приложения к балансу предприятия). Назначение этой формы – анализ на каждом интервале планирования соотношения доходов предприятия (проекта), относимых в соответствии с учетной политикой предприятия к данному периоду, со связанными с ними расходами, а также налоговыми выплатами и дивидендами. Отчет о прибылях и убытках необходим для оценки эффективности текущей (хозяйственной) деятельности. Его анализ позволяет также оценить размер чистой прибыли, являющейся наряду с амортизацией одним из основных источников денежных средств, для возврата займов, привлеченных на финансирование инвестиционных издержек проекта. Однако наличие и размер чистой прибыли не является единственным критерием успешности реализации инвестиционного проекта, так как используемые в отчете о прибылях и убытках «доходы» и «расходы», как правило, не отражают действительного движения денежных средств в данном интервале планирования. В частности, оплата сырья обычно происходит в интервалах планирования, предшествующих периоду их использования в производстве, а поступление средств за готовую продукцию, произведенную в данном периоде, – в последующих интервалах планирования. Отчет о движении денежных средств Предназначен для расчета денежного потока проекта и оценки его финансовой реализуемости. Денежный поток проекта рассчитывается на каждом интервале планирования проекта как сальдо притока и оттока денежных средств:

приток: поступления от реализации продукции (услуг), внереализационные доходы (продажа основных средств и пр.), увеличение акционерного (уставного) капитала за счет денежных взносов акционеров (учредителей), привлечение заемных средств (кредиты, ссуды, облигации);

отток: инвестиционные издержки, текущие затраты (без амортизации), налоги и отчисления, погашение займов и выплата процентов, выплата дивидендов.

Данные расчетные таблицы представлены в Приложении к бизнес-плану.

Наблюдается положительное значение накопленного денежного потока проекта

(рассчитанного нарастающим итогом) на каждом интервале планирования проекта.

Выполнение данного условия обеспечено подбором соответствующих источников

финансирования, покрывающих дефицит денежных средств на этапе осуществления

капитальных затрат и формирования первоначальных оборотных средств. Это

свидетельствует о том, что проект является реализуемым с финансовой точки зрения.

7.8. Источники, формы и условия финансирования

Капитальные вложения предполагается финансировать как собственными, так и заемными

средствами. Для финансирования капитальных вложений, заемными средствами

предполагается получить рублевые кредиты по ставке 14% годовых на три года.

Подробный график финансирования капитальных вложений и оборотных средств

представлен в Приложении к бизнес-плану (Инвестиционный анализ для банка).

Текущую деятельность предприятия в период строительства предполагается

финансировать собственными и заемными средствами.

65

Сумма кредита всего 72 103 780р.

2 этап

Сумма кредита на основные средства 20 885 594р.

Сумма кредита на оборотные средства 22 800 000р.

Сумма выплат по процентам кредита на основные средства 9 687 809р.

Сумма выплат по процентам кредита на оборотные средства 9 711 917р.

Срок возврата кредита 5 лет

Отсрочка по выплатам тела кредита 24 мес

Начало возврата тела кредита январь 2014

Окончание возврата тела кредита декабрь 2016

Начало возврата процентов по кредиту февраль 2012

Окончание возврата процентов по кредиту декабрь 2016

3 этап

Сумма кредита на основные средства 13 818 187р.

Сумма кредита на оборотные средства 14 600 000р.

Сумма выплат по процентам кредита на основные средства 4 491 923р.

Сумма выплат по процентам кредита на оборотные средства 3 694 833р.

Срок возврата кредита 4 года

Отсрочка по выплатам тела кредита 12 мес

Начало возврата тела кредита январь 2014

Окончание возврата тела кредита декабрь 2016

Начало возврата процентов по кредиту февраль 2013

Окончание возврата процентов по кредиту декабрь 2016

Процент по кредиту – 14%.

Выплаты процентов и возврат кредитов проводятся ежемесячно.

Денежные потоки по кредитам представлены в виде Диаграммы:

-70 000 000р.

-60 000 000р.

-50 000 000р.

-40 000 000р.

-30 000 000р.

-20 000 000р.

-10 000 000р.

0р.

10 000 000р.

2012, январь

2012, ф

еврал

ь

2012, м

арт

2012, апрел

ь

2012, м

ай

2012, ию

нь

2012, ию

ль

2012, авгу

ст

2012, сентя

брь

2012, окт

яб

рь

2012, нояб

рь

2012, д

ека

брь

2013, январь

2013, ф

еврал

ь

2013, м

арт

2013, апрел

ь

2013, м

ай

2013, ию

нь

2013, ию

ль

2013, авгу

ст

2013, сентя

брь

2013, окт

яб

рь

2013, нояб

рь

2013, д

ека

брь

2014, январь

2014, ф

еврал

ь

2014, м

арт

2014, апрел

ь

2014, м

ай

2014, ию

нь

2014, ию

ль

2014, авгу

ст

2014, сентя

брь

2014, окт

яб

рь

2014, нояб

рь

2014, д

ека

брь

2015, январь

2015, ф

еврал

ь

2015, м

арт

2015, апрел

ь

2015, м

ай

2015, ию

нь

2015, ию

ль

2015, авгу

ст

2015, сентя

брь

2015, окт

яб

рь

2015, нояб

рь

2015, д

ека

брь

2016, январь

2016, ф

еврал

ь

2016, м

арт

2016, апрел

ь

2016, м

ай

2016, ию

нь

2016, ию

ль

2016, авгу

ст

2016, сентя

брь

2016, окт

яб

рь

2016, нояб

рь

2016, д

ека

брь

Дисконтированный денежный поток

Дисконтированный денежный поток, накопленным итогом Дисконтированный денежный поток

66

7.9. Оценка экономической эффективности проекта

Для оценки эффективности проекта рассчитаны следующие показатели:

Срок окупаемости (РВР); Чистая приведенная стоимость (NPV); Внутренняя норма доходности (IRR)% Индекс доходности проекта.

Срок окупаемости (РВР).

Чистый доход проекта рассчитан нарастающим итогом на основе следующего денежного потока:

приток: поступления от реализации продукции (услуг), внереализационные доходы;

отток: инвестиционные издержки, текущие затраты (без амортизации), налоги и отчисления.

Чистая приведенная стоимость (NPV)

Чистая приведенная стоимость характеризует превышение суммарных денежных поступлений над суммарными затратами для данного проекта с учетом в составе ставки дисконтирования: темпа инфляции, минимальной нормы прибыли кредитора и поправки на риск проекта. Чистая приведенная стоимость проекта положительна. Внутренняя норма доходности (IRR)

Соответствующая ставка определена с использованием табличного процессора Excel, содержащего встроенную функцию для расчета IRR. Для оценки эффективности проекта значение внутренней нормы доходности сопоставлено с годовой ставкой процента по инвестиционным кредитам. Необходимо отметить превышение IRR над дисконтной ставкой (20%), что свидетельствует о том, что данный проект является эффективным.

-80 000 000р.

-70 000 000р.

-60 000 000р.

-50 000 000р.

-40 000 000р.

-30 000 000р.

-20 000 000р.

-10 000 000р.

0р.

10 000 000р.

20 000 000р.

20

12

, ян

вар

ь 2

01

2, ф

евр

аль

20

12

, мар

т 2

01

2, а

пр

ель

20

12

, май

2

01

2, и

юн

ь 2

01

2, и

юл

ь 2

01

2, а

вгус

т 2

01

2, с

ентя

бр

ь 2

01

2, о

ктяб

рь

20

12

, но

ябр

ь 2

01

2, д

екаб

рь

20

13

, ян

вар

ь 2

01

3, ф

евр

аль

20

13

, мар

т 2

01

3, а

пр

ель

20

13

, май

2

01

3, и

юн

ь 2

01

3, и

юл

ь 2

01

3, а

вгус

т 2

01

3, с

ентя

бр

ь 2

01

3, о

ктяб

рь

20

13

, но

ябр

ь 2

01

3, д

екаб

рь

20

14

, ян

вар

ь 2

01

4, ф

евр

аль

20

14

, мар

т 2

01

4, а

пр

ель

20

14

, май

2

01

4, и

юн

ь 2

01

4, и

юл

ь 2

01

4, а

вгус

т 2

01

4, с

ентя

бр

ь 2

01

4, о

ктяб

рь

20

14

, но

ябр

ь 2

01

4, д

екаб

рь

20

15

, ян

вар

ь 2

01

5, ф

евр

аль

20

15

, мар

т 2

01

5, а

пр

ель

20

15

, май

2

01

5, и

юн

ь 2

01

5, и

юл

ь 2

01

5, а

вгус

т 2

01

5, с

ентя

бр

ь 2

01

5, о

ктяб

рь

20

15

, но

ябр

ь 2

01

5, д

екаб

рь

20

16

, ян

вар

ь 2

01

6, ф

евр

аль

20

16

, мар

т 2

01

6, а

пр

ель

20

16

, май

2

01

6, и

юн

ь 2

01

6, и

юл

ь 2

01

6, а

вгус

т 2

01

6, с

ентя

бр

ь 2

01

6, о

ктяб

рь

20

16

, но

ябр

ь

Дисконтированный денежный поток

Дисконтированный денежный поток, накопленным итогом

Дисконтированный денежный поток

67

Показатели эффективности проекта. Показатели продаж:

Точка безубыточности 15%

Операционный рычаг 34,04%

Показатели рентабельности: Средние значения по проекту

Рентабельность продаж 6,1%

Рентабельность активов 5,7%

Оборачиваемость активов 0,4

Показатели основной деятельности Средние значения по проекту

Объем продаж, в мес. 8 277 632р.

Объем текущих расходов, в мес. 5 869 536р.

Чистая прибыль, в мес. 1 129 650р.

Инвестиционные показатели

Объем инвестиций 85 071 780р.

Чистый Дисконтированный Доход 6 030 572р.

Инвестиционный период, 1 этап, мес. 6

Инвестиционный период, 2 этап, мес. 5

Срок окупаемости, мес. 38

Индекс доходности за период прогноза 165%

Ставка дисконтирования, % в год 20%

IRR проекта(год) 24%

Показатели эффективности для банка

Сумма кредита всего 72 103 780р.

2 этап

Сумма кредита на основные средства 20 885 594р.

Сумма кредита на оборотные средства 22 800 000р.

Сумма выплат по процентам кредита на основные средства 9 687 809р.

Сумма выплат по процентам кредита на оборотные средства 9 711 917р.

Срок возврата кредита 5 лет

Отсрочка по выплатам тела кредита 24 мес

Начало возврата тела кредита январь 2014

Окончание возврата тела кредита декабрь 2016

Начало возврата процентов по кредиту февраль 2012

Окончание возврата процентов по кредиту декабрь 2016

3 этап

Сумма кредита на основные средства 13 818 187р.

Сумма кредита на оборотные средства 14 600 000р.

Сумма выплат по процентам кредита на основные средства 4 491 923р.

Сумма выплат по процентам кредита на оборотные средства 3 694 833р.

Срок возврата кредита 4 года

Отсрочка по выплатам тела кредита 12 мес

Начало возврата тела кредита январь 2014

Окончание возврата тела кредита декабрь 2016

Начало возврата процентов по кредиту февраль 2013

Окончание возврата процентов по кредиту декабрь 2016

Показатели эффективности для инициатора проекта

Сумма инвестиций 12 968 000р.

Чистый дисконтированный доход 11 811 795р.

Ставка дисконтирования, % в год 20%

IRR для инициатора проекта(год) 58%

Срок окупаемости, мес. 39

68

8. Оценка рисков

8.1. Анализ чувствительности

Проведен однопараметрический анализ чувствительности NPV к изменению каждого из

основных параметров проекта на 10, 20 и 30% как в сторону увеличения, так и уменьшения

их значений. При анализе влияния на показатели проекта изменений одного из параметров,

значения остальных параметров проекта не изменяются.

Параметрами для анализа чувствительности являются:

цена готовой продукции; себестоимость производства; объем производства (в натуральном выражении); инвестиционные издержки.

Результаты анализа чувствительности по всем параметрам приведены на соответствующем

графике в Приложениях к бизнес-плану.

8.2. Уровень безубыточности

Одним из наиболее распространенных методов расчета критических точек проекта

(«переходных цен») является определение точки безубыточности проекта (BEP) в

процентах от проектной мощности. Его смысл заключается в определении уровня

производства (продаж), при котором проект остается безубыточным.

Для расчета точки безубыточности использован отчет о прибылях и убытках (пункт 7.7). На

интервале планирования после выхода на проектную мощность методом итераций

подобрано значение объема производства, при котором проект не приносит ни прибыли, ни

убытка. Отношение (в процентах) полученного значения объема производства к проектной

мощности и является точкой безубыточности проекта.

Таблица расчета приведена в Приложениях к бизнес-плану.

Критичным значением точки безубыточности является 80%. Данный показатель у

предлагаемого инвестиционного проекта составляет 15%, что намного ниже критичного

показателя. Это указывает на высокую вероятность того, что данный проект останется

жизнеспособным в условиях сокращения рынка сбыта и, соответственно, тем ниже риск

кредитора.

-20 000 000р.

0р.

20 000 000р.

40 000 000р.

60 000 000р.

80 000 000р.

100 000 000р.

120 000 000р.

10% 12% 14% 16% 18% 20% 22%

Точка безубыточности, % от загруженности мощностей

Выручка

Расходы

Прибыль, до вычета налогов

69

8.3. Оценка проектных рисков

Риски, возникающие на этапе осуществления капитальных вложений:

невыполнение обязательств поставщиком (низкое качество, дефекты в

оборудовании, технологии) - низкий;

несвоевременная поставка и монтаж оборудования - средний;

несовместимость отечественного оборудования с импортным - низкий;

срыв сроков строительства - низкий;

превышение расчетной стоимости проекта - высокий;

форс-мажор, материальный ущерб - низкий.

Риски, связанные с эксплуатацией предприятия:

невыход на проектную мощность (возникновение технологических или сырьевых

ограничений) - средний;

выпуск продукции несоответствующего качества (возникновение технологических или

сырьевых ограничений) - средний;

неудовлетворительный менеджмент - низкий;

продукция не находит сбыта в нужном стоимостном выражении и в расчетные сроки

(возникновение ценовых ограничений, переоценка емкости рынка или недооценка

конкуренции при маркетинге) - средний;

несвоевременность поставок сырья -средний;

возникновение необходимости в дополнительных (сверх бизнес-плана) закупках

сырья - высокий;

инфляция затрат (опережающий рост цен на сырье, энергоносители и др. статьи

затрат) - средний;

удорожание финансирования (негативные изменения валютного курса) - средний;

транспортные риски - низкий;

экологические риски (возникновение непредвиденных затрат на возмещение ущерба)

- низкий;

форс-мажор, материальный ущерб - средний.

Методы снижения рисков

Наличие гарантий (в том числе банковских) от поставщиков технологии и оборудования, а

также от подрядчиков:

возврата аванса;

надлежащего исполнения контрактов;

своевременного завершения строительства.

Контракты на базе твердых цен, «под ключ», наличие валютных оговорок, штрафных

санкций, применение национального законодательства при разрешении споров и т.п.

Наличие долгосрочных контрактов с поставщиками сырья, материалов, комплектующих.

Наличие долгосрочных договоров на сбыт готовой продукции.

Наличие альтернативных поставщиков сырья и покупателей готовой продукции.

Создание запасов сырья, материалов, комплектующих и готовой продукции.

Приемлемое соотношение собственных и заемных средств в составе источников

финансирования проекта.

Единообразие валют источников финансирования и контрактов на поставку оборудования,

закупку сырья и сбыт готовой продукции.

Наличие источников финансирования для формирования (пополнения) оборотного капитала

с учетом запасов и платежного цикла проекта.

Приемлемый коэффициент покрытия ссудной задолженности.

Ограничения выплат дивидендов на период погашения инвестиционного кредита.

Страхование имущества, валютных рисков и т.п.

Открытие депонированных (накопительных) счетов в банке-кредиторе.

70

Наличие достаточного обеспечения.

Наличие экологической экспертизы.

Формирование благоприятного отношения к проекту в СМИ.

Поддержка проекта со стороны местных органов власти.

9. Обеспечение

Обеспечение кредита в размере 45 934 841,38 руб.(в т.ч НДС) складывается из:

Недвижимое имущество оценочной стоимостью – 18 787 965 руб.

Движимое имущество (дорожные плиты – 9 043 096 руб.

Оборудование – 18 103 780,38 руб.

Обеспечение необходимо для привлечения кредитных ресурсов для закупок оборудования

и модернизации сроком на 5 лет. Оборот средств, необходимых для закупок цыплят и

корма будет составлять 6-7 месяцев, т.е время от закупки до реализации взрослой птицы.

Третий этап будет осуществляется после ввода в эксплуатацию 4 птичников и независимой

оценки действующего предприятия.

При этом в ходе подготовки к 3 этапу уставной капитал будет увеличен с 15 000 000 руб.

до 20 000 000 руб.

Вывод: Этого обеспечения достаточно для получения первого транша кредита. В

дальнейшем в обеспечение залога могут быть предоставлены иные оборотные средства.

Кроме того, стоимость закладываемого недвижимого имущества будет переоцениваться по

мере его модернизации и изменения цен на рынке.

Недвижимое имущество ;

18787965,00р. ; 41%

Движимое имущество ;

9043096,00р. ; 20%

Оборудование; 18103780,38р. ;

39%

Обеспечение кредита

71

Общие выводы по проекту, SWOT-анализ

Таким образом, анализ инвестиционного проекта показывает следующее.

1. Выбор места расположения объекта обусловлен следующими факторами:

доступность ресурсов (материальных, трудовых), близость к потребителю продукции,

наличие производственных площадей и производственной инфраструктуры.

2. Высокая биологическая ценность и диетические качества продуктов из мяса

индеек позволяют им успешно конкурировать с аналогичными продуктами из свинины

и говядины. Продукты из мяса индеек, имеют высокую пищевую ценность,

характеризующую способность обеспечивать потребности организма не только в

белках, липидах, но и в минеральных веществах, витаминах. Химический состав мяса

индеек зависит от вида, возраста и категории птицы.

3. Технологии кормления и выращивания индеек, которые предполагается

использовать в данном проекте соответствуют принятым в мировой и отечественной

практике стандартам и позволят обеспечить оптимальное соотношение прироста

массы индеек и затрат на их выращивание.

4. Оборудование для птичников, которое предполагается использовать в данном

проекте соответствует высоким европейским стандартам качества и позволит

обеспечить вентиляцию, освещение, функции поения и кормления, управления

кормораздачей, управления микроклиматом и т.д.. что будет способствовать

снижению потерь производства и максимизации прибыли.

5. Последствия глобального финансово-экономического кризиса оставили свой

отпечаток на развитии отрасли. Резкое падение импорта мяса индейки и продуктов

его переработки привело к существенному снижению объема рынка в физическом

выражении – со 113 тысяч тонн в 2008 году до 97 тысяч тонн в 2009-м

6. Прогноз на 2011-2012 год в целом по отрасли позитивный. Дальнейшее

падение объемов импорта будет более активно компенсироваться ростом

отечественного производства. Так, предположительно, емкость рынка по итогам 2011

года вырастет на 6% и составит порядка 109-110 тысяч тонн.

7. Развитие рынка комбикормов безусловно связано с перспективами основных

отраслей-потребителей, которые, судя по имеющимся и разрабатываемым в каждой

из них государственным целевым программам, представляются в довольно

радужном свете. В краткосрочной перспективе (2010-2012 годы), учитывая влияние

мирового экономического кризиса, прогнозируется снижение темпов роста рынка – в

данный период они составят около 5% в год. Объем рынка к 2013 году превысит 20

млн тонн. В долгосрочной перспективе развитие рынка комбикормов в первую

очередь будет обусловлено принятием и успешностью реализации целевых

программ в области птицеводства, свиноводства и скотоводства. Если данные

программы будут эффективны, объем рынка к 2020 году может увеличиться в 5 раз.

При этом увеличение будет происходить благодаря росту отечественного

производства, доля импортной продукции останется приблизительно на том же

уровне.

8. Производство мяса индейки и продуктов его переработки в среднесрочной

перспективе станет самым быстрорастущим сегментом птицеводческой отрасли.

Основной ресурс к росту заключается в импортозамещении продукции и повышении

платежеспособного интереса населения к высококачественной свежей или

охлажденной продукции. Большинство новых специализированных предприятий

являются крупными производствами; мелких и средних производителей на рынке

практически нет. Высокая концентрация производства – обычно не более одного

предприятия в регионе – будет определять силу локальных игроков и позволит

72

развиваться экстенсивно в условиях слабого конкурентного давления на протяжении

ближайших 3-5 лет.

9. В условиях растущей конкуренции, успех новых проектов во многом зависит от

конъюнктуры рынка конкретного региона, где они представлены, и качества

продукции, широты ассортимента. Основные риски, с которыми могут столкнуться

начинающие производители, – это отсутствие квалифицированных кадров,

неразвитый рынок сбыта в регионах, зависимость от импортных поставщиков

оборудования, промышленного яйца и так далее. Кроме того, значительны затраты

на энергоресурсы и кормовые программы для индеек.

10. Сложностей с продвижением продукции не предвидится, так как

предполагается всю продукцию в живом виде передавать на ЗАО "Краснобор" для

дальнейшей ее переработки.

11. Что касается сезонных колебаний цен и объемов производства, а также

стоимости сырья (птенцов и корма), то они отсутствуют, несмотря на то, что спрос на

мясо индейки характеризуется четко выраженной сезонностью, а производство имеет

циклический характер. Основная причина этого состоит в том, что всю готовую

продукцию планируют сбывать потребителю (ЗАО «Краснобор»), который

одновременно является и поставщиком сырья.

12. Наблюдается цикличность расходов предприятием, что связано с

цикличностью производства. В структуре затрат предприятия наибольший удельный

вес имеют расходы на приобретение корма: они более чем в 6 раз превышают

расходы на приобретение цыплят. Доля остальных статей затрат невысока.

13. Наблюдается цикличность получения выручки предприятием, это связано не с

сезонностью спроса на продукцию, а с цикличностью производства. В структуре

доходов наибольший удельный вес принадлежит доходам от птичника №2, но в

целом, доходы распределены довольно равномерно.

14. Основная сумма инвестиционных вложений (51%) предусмотрена на 2-м этапе

реализации проекта, в частности, с января 2012 года по май 2012 года. В структуре

инвестиционных вложений наиболее значимым элементом является приобретение и

монтаж оборудования для птичников, а также инвестиционные оборотные средства.

15. Наблюдается положительное значение накопленного денежного потока

проекта (рассчитанного нарастающим итогом) на каждом интервале планирования

проекта. Выполнение данного условия обеспечено подбором соответствующих

источников финансирования, покрывающих дефицит денежных средств на этапе

осуществления капитальных затрат и формирования первоначальных оборотных

средств. Это свидетельствует о том, что проект является реализуемым с финансовой

точки зрения.

16. Показатели финансовой эффективности проекта (NPV, IRR, срок окупаемости,

показатели рентабельности) находятся на приемлемом уровне. Чистая приведенная

стоимость проекта положительна. Необходимо отметить превышение IRR над

дисконтной ставкой (20%), что свидетельствует о том, что данный проект является

эффективным.

17. Предложенного предприятием обеспечения достаточно для получения первого

транша кредита. В дальнейшем в обеспечение залога могут быть предоставлены

иные оборотные средства. Кроме того, стоимость закладываемого недвижимого

имущества будет переоцениваться по мере его модернизации и изменения цен на

рынке.

18. Критичным значением точки безубыточности является 80%. Данный

показатель у предлагаемого инвестиционного проекта составляет 15%, что намного

ниже критичного показателя. Это указывает на высокую вероятность того, что

73

данный проект останется жизнеспособным в условиях сокращения рынка сбыта и,

соответственно, тем ниже риск кредитора.

Сильные и слабые стороны проекта, его возможности и угрозы также представлены в виде

таблицы.

СВОТ-анализ инвестиционного проекта

Сильные стороны Слабые стороны Прединвестиционный этап уже полностью завершен Предполагаемая рыночная ниша еще не полностью занята Выполнены расчеты и подтверждена эффективность проекта как для инициатора проекта, так и для инвестора (банка) Имеются предварительные договоренности с поставщиками оборудования и потребителем продукции Положительное значение чистого приведенного дохода (NPV) проекта Высокая внутренняя норма доходности (IRR) - превышает принятую ставку дисконтирования, что свидетельствует об эффективности проекта Период окупаемости проекта вписывается в рамки горизонта планирования Точка безубыточности находится на уровне 15%

Зависимость данного сегмента рынка от изменений законодательства и других от внешних условий Характерные для отрасли форс-мажорные ситуации (техническая неисправность оборудования, некачественное сырье, болезни и повышенная смертность птицы и т.д.) Сезонные колебания спроса Высокая чувствительность дохода проекта к колебаниям себестоимости

Возможности Риски Увеличение объемов реализации Укрепление позиций в рыночном сегменте, увеличение доли своего присутствия на рынке Повышение доходности Потенциальный рост прибыли Создание новых рабочих мест Увеличение фонда оплаты труда Увеличение выплат в бюджет и внебюджетные фонды (социальный эффект)

Технологический риск Производственный риск Риск менеджмента Сбытовые риски Финансовые риски Региональные (политические) риски Форс-мажорные риски

74

Приложения к бизнес-плану

75

График предоставления и погашения кредита

2 этап. ( Кредит 43 655 594 руб. на 5 лет, отсрочка 12 мес., 14% годовых)

янв.20

12

фев.20

12

мар.20

12

апр.20

12

май.20

12

июн.20

12

июл.20

12

авг.201

2

сен.201

2

окт.20

12

ноя.20

12

дек.20

12

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Испрашиваемый кредит, руб.

43 655 594

43 655 594

43 655 594

43 655 594

43 655 594

43 655 594

43 655 594

43 655 594

43 655 594

43 655 594

43 655 594

43 655 594

Погашение испрашиваемого кредита, руб.

Процент по испрашиваемому кредиту, руб.

509 315

509 315

509 315

509 315

509 315

509 315

509 315

509 315

509 315

509 315

509 315

509 315

Ссудная задолженность, руб.

43 655 594

43 655 594

43 655 594

43 655 594

43 655 594

43 655 594

43 655 594

43 655 594

43 655 594

43 655 594

43 655 594

43 655 594

янв.20

13

фев.20

13

мар.20

13

апр.20

13

май.20

13

июн.20

13

июл.20

13

авг.201

3

сен.201

3

окт.20

13

ноя.20

13

дек.20

13

13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

Испрашиваемый кредит, руб.

43 655 594

42 746 102

41 836 611

40 927 119

40 017 628

39 108 136

38 198 645

37 289 153

36 379 662

35 470 170

34 560 679

33 651 187

Погашение испрашиваемого кредита, руб.

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

Процент по испрашиваемому кредиту, руб.

509 315

498 705

488 094

477 483

466 872

456 262

445 651

435 040

424 429

413 819

403 208

392 597

Ссудная задолженность, руб.

42 746 102

41 836 611

40 927 119

40 017 628

39 108 136

38 198 645

37 289 153

36 379 662

35 470 170

34 560 679

33 651 187

32 741 696

76

янв.20

14

фев.20

14

мар.20

14

апр.20

14

май.20

14

июн.20

14

июл.20

14

авг.201

4

сен.201

4

окт.20

14

ноя.20

14

дек.20

14

25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36

Испрашиваемый кредит, руб.

32 741 696

31 832 204

30 922 712

30 013 221

29 103 729

28 194 238

27 284 746

26 375 255

25 465 763

24 556 272

23 646 780

22 737 289

Погашение испрашиваемого кредита, руб.

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

Процент по испрашиваемому кредиту, руб.

381 986

371 376

360 765

350 154

339 544

328 933

318 322

307 711

297 101

286 490

275 879

265 268

Ссудная задолженность, руб.

31 832 204

30 922 712

30 013 221

29 103 729

28 194 238

27 284 746

26 375 255

25 465 763

24 556 272

23 646 780

22 737 289

21 827 797

янв.20

15

фев.20

15

мар.20

15

апр.20

15

май.20

15

июн.20

15

июл.20

15

авг.201

5

сен.201

5

окт.20

15

ноя.20

15

дек.20

15

37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48

Испрашиваемый кредит, руб.

21 827 797

20 918 305

20 008 814

19 099 322

18 189 831

17 280 339

16 370 848

15 461 356

14 551 865

13 642 373

12 732 882

11 823 390

Погашение испрашиваемого кредита, руб.

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

Процент по испрашиваемому кредиту, руб.

254 658

244 047

233 436

222 825

212 215

201 604

190 993

180 382

169 772

159 161

148 550

137 940

Ссудная задолженность, руб.

20 918 305

20 008 814

19 099 322

18 189 831

17 280 339

16 370 848

15 461 356

14 551 865

13 642 373

12 732 882

11 823 390

10 913 899

янв.20

16

фев.20

16

мар.2

016

апр.20

16

май.2

016

июн.2

016

июл.2

016

авг.20

16

сен.20

16

окт.2

016

ноя.20

16

дек.20

16 Итог

о 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60

Испрашиваемый кредит, руб.

10 913 899

10 004 407

9 094 915

8 185 424

7 275 932

6 366 441

5 456 949

4 547 458

3 637 966

2 728 475

1 818 983

909 492

Погашение испрашиваемого кредита, руб.

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

909 492

43 655

594

Процент по испрашиваемому кредиту, руб.

127 329

116 718

106 107

95 497

84 886

74 275

63 664

53 054

42 443

31 832

21 221

10 611

18 590

007

Ссудная задолженность, руб.

10 004 407

9 094 915

8 185 424

7 275 932

6 366 441

5 456 949

4 547 458

3 637 966

2 728 475

1 818 983

909 492 0

3 этап. ( Кредит 43 655 594 руб. на 4 года лет, отсрочка 12 мес., 14% годовых)

янв.20

13

фев.20

13

мар.20

13

апр.20

13

май.20

13

июн.20

13

июл.20

13

авг.201

3

сен.20

13

окт.20

13

ноя.20

13

дек.20

13

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Испрашиваем 28 418 28 418 28 418 28 418 28 418 28 418 28 418 28 418 28 418 28 418 28 418 28 418

77

ый кредит, руб.

187 187 187 187 187 187 187 187 187 187 187 187

Погашение испрашиваемого кредита, руб.

Процент по испрашиваемому кредиту, руб.

331 546

331 546

331 546

331 546

331 546

331 546

331 546

331 546

331 546

331 546

331 546

331 546

Ссудная задолженность, руб.

28 418 187

28 418 187

28 418 187

28 418 187

28 418 187

28 418 187

28 418 187

28 418 187

28 418 187

28 418 187

28 418 187

28 418 187

янв.20

14

фев.20

14

мар.20

14

апр.20

14

май.20

14

июн.20

14

июл.20

14

авг.201

4

сен.20

14

окт.20

14

ноя.20

14

дек.20

14

13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

Испрашиваемый кредит, руб.

28 418 187

27 628 793

26 839 399

26 050 005

25 260 611

24 471 217

23 681 823

22 892 428

22 103 034

21 313 640

20 524 246

19 734 852

Погашение испрашиваемого кредита, руб.

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

Процент по испрашиваемому кредиту, руб.

331 546

322 336

313 126

303 917

294 707

285 498

276 288

267 078

257 869

248 659

239 450

230 240

Ссудная задолженность, руб.

27 628 793

26 839 399

26 050 005

25 260 611

24 471 217

23 681 823

22 892 428

22 103 034

21 313 640

20 524 246

19 734 852

18 945 458

78

янв.20

15

фев.20

15

мар.20

15

апр.20

15

май.20

15

июн.20

15

июл.20

15

авг.201

5

сен.20

15

окт.20

15

ноя.20

15

дек.20

15

25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36

Испрашиваемый кредит, руб.

18 945 458

18 156 064

17 366 670

16 577 276

15 787 882

14 998 488

14 209 094

13 419 699

12 630 305

11 840 911

11 051 517

10 262 123

Погашение испрашиваемого кредита, руб.

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

Процент по испрашиваемому кредиту, руб.

221 030

211 821

202 611

193 402

184 192

174 982

165 773

156 563

147 354

138 144

128 934

119 725

Ссудная задолженность, руб.

18 156 064

17 366 670

16 577 276

15 787 882

14 998 488

14 209 094

13 419 699

12 630 305

11 840 911

11 051 517

10 262 123

9 472 729

янв.20

16

фев.20

16

мар.2

016

апр.20

16

май.2

016

июн.2

016

июл.2

016

авг.20

16

сен.20

16

окт.2

016

ноя.20

16

дек.20

16 Итог

о 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48

Испрашиваемый кредит, руб.

9 472 729

8 683 335

7 893 941

7 104 547

6 315 153

5 525 759

4 736 365

3 946 970

3 157 576

2 368 182

1 578 788

789 394

Погашение испрашиваемого кредита, руб.

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

789 394

28 418

187

Процент по испрашиваемому кредиту, руб.

110 515

101 306

92 096

82 886

73 677

64 467

55 258

46 048

36 838

27 629

18 419 9 210

10 112

138

Ссудная задолженность, руб.

8 683 335

7 893 941

7 104 547

6 315 153

5 525 759

4 736 365

3 946 970

3 157 576

2 368 182

1 578 788

789 394 0

79

Таблица – Выручка от реализации продукции

2 этап

Статья доходов

2012, янва

рь

2012, февраль

2012, март

2012, апрель

2012, май

2012, июнь

2012, июль

2012, авгус

т

2012, сентябрь

2012, октябрь

2012, нояб

рь

2012, декабрь

Доход от птичника № 2 - - - - - - - - - - - -

Доход от птичника № 3,4 - - - - - - - - - - -

14 850 000

Доход от птичника № 5,6 - - - - - - - - - -

12 150 000 -

Итого 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

12 150

000р.

14 850

000р.

3 этап

Статья доходов

2013, янва

рь

2013, февраль

2013, март

2013, апрель

2013, май

2013, июнь

2013, июль

2013, авгус

т

2013, сентябрь

2013, октябрь

2013, нояб

рь

2013, декабрь

Доход от птичника № 2 - - - - - - - - -

16 875 000 - -

Доход от птичника № 3,4 - - - - -

14 850 000 - - - -

7 425 000

7 425 000

Доход от птичника № 5,6 - - - -

12 150 000 - - - - - - -

Итого 0р. 0р. 0р. 0р.

12 150

000р.

14 850

000р. 0р. 0р. 0р.

16 875

000р. 7 425 000р.

7 425 000р.

Статья доходов

2014, янва

рь

2014, февраль

2014, март

2014, апрель

2014, май

2014, июнь

2014, июль

2014, авгус

т

2014, сентябрь

2014, октябрь

2014, нояб

рь

2014, декабрь

Доход от птичника № 2 -

9 281 250

9 281 250 - - -

18 562 500 - - -

9 281 250

9 281 250

Доход от птичника № 3,4 - - -

16 335 000 - - -

8 167 500

8 167 500 - - -

Доход от птичника № 5,6

13 365 000 - - -

6 682 500

6 682 500 - - -

13 365 000 - -

Итого

13 365

000р. 9 281 250р.

9 281 250р.

16 335

000р. 6 682 500р.

6 682 500р.

18 562

500р. 8 167 500р.

8 167 500р.

13 365

000р. 9 281 250р.

9 281 250р.

80

Статья доходов

2015, янва

рь

2015, февраль

2015, март

2015, апрель

2015, май

2015, июнь

2015, июль

2015, авгус

т

2015, сентябрь

2015, октябрь

2015, нояб

рь

2015, декабрь

Доход от птичника № 2 - - -

18 562 500 - - -

9 281 250

9 281 250 - - -

Доход от птичника № 3,4

16 335 000 - - -

8 167 500

8 167 500 - - -

16 335 000 - -

Доход от птичника № 5,6 -

6 682 500

6 682 500 - - -

13 365 000 - - -

6 682 500

6 682 500

Итого

16 335

000р. 6 682 500р.

6 682 500р.

18 562

500р. 8 167 500р.

8 167 500р.

13 365

000р. 9 281 250р.

9 281 250р.

16 335

000р. 6 682 500р.

6 682 500р.

Статья доходов

2016, янва

рь

2016, февраль

2016, март

2016, апрель

2016, май

2016, июн

ь

2016, июл

ь

2016, август

2016, сентябрь

2016, октябрь

2016, нояб

рь

2016, декабрь

Итого

Доход от птичника № 2

18 562 500 - - -

9 281 250

9 281 250 - - -

18 562 500 - -

165 375

000р.

Доход от птичника № 3,4 -

8 167 500

8 167 500 - - -

16 335 000 - - -

8 167 500

8 167 500

175 230

000р.

Доход от птичника № 5,6 - - -

13 365 000 - - -

6 682 500

6 682 500 - - -

131 220

000р.

Итого

18 562

500р.

8 167 500р

.

8 167 500р

.

13 365

000р.

9 281 250р

.

9 281 250р

.

16 335

000р.

6 682 500р

.

6 682 500р

.

18 562

500р.

8 167 500р

.

8 167 500р

.

471 825

000р.

81

Таблица – Себестоимость и текущие затраты

2 этап

Статьи расходов

2012, янва

рь

2012, февраль

2012, март

2012, апрель

2012, май

2012, июнь

2012, июль

2012, авгус

т

2012, сентябрь

2012, октяб

рь

2012, нояб

рь

2012, декабрь

Приобретения цыплят

1 000 000р.

1 200 000р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

1 000 000р.

Приобретение корма

6 300 000р.

7 560 000р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

6 300 000р.

Электроэнергия

60 836р.

60 836р.

60 836р.

60 836р.

60 836р.

60 836р.

60 836р.

Отопление 64

373р. 64

373р. 64

373р. 64

373р.

Услуги связи 30

000р. 30

000р. 30

000р. 30

000р.

Транспорт 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р.

Заработная плата

150 000р.

150 000р.

150 000р.

150 000р.

150 000р.

150 000р.

150 000р.

150 000р.

330 000р.

330 000р.

330 000р.

330 000р.

Прочие расходы

20 000р.

20 000р.

20 000р.

20 000р.

Итого: 150

000р. 150

000р. 150

000р. 150

000р. 7 450 000р.

9 070 836р.

310 836р.

310 836р.

605 209р.

605 209р.

605 209р.

7 905 209р.

3 этап

Статьи расходов

2013, янва

рь

2013, февраль

2013, март

2013, апрель

2013, май

2013, июнь

2013, июль

2013, авгус

т

2013, сентябрь

2013, октяб

рь

2013, нояб

рь

2013, декабрь

Приобретения цыплят

1 200 000р. 0р. 0р. 0р.

1 388 889р.

1 222 222р. 0р.

1 000 000р.

1 388 889р. 0р.

1 222 222р.

1 000 000р.

Приобретение корма

7 560 000р. 0р. 0р. 0р.

8 750 000р.

7 700 000р. 0р.

6 300 000р.

8 750 000р. 0р.

7 700 000р.

6 300 000р.

Электроэнергия

60 836р.

60 836р.

60 836р.

60 836р.

60 836р.

122 597р.

122 597р.

122 597р.

122 597р.

122 597р.

122 597р.

122 597р.

Отопление 64

373р. 64

373р. 64

373р. 64

373р. 64

373р. 110

489р. 110

489р. 110

489р. 110

489р.

Услуги связи 30

000р. 30

000р. 30

000р. 30

000р. 30

000р. 30

000р. 30

000р. 30

000р. 30

000р. 30

000р. 30

000р. 30

000р.

Транспорт 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р.

Заработная плата

363 000р.

363 000р.

363 000р.

363 000р.

363 000р.

363 000р.

363 000р.

363 000р.

363 000р.

363 000р.

363 000р.

363 000р.

Прочие расходы

20 000р.

20 000р.

20 000р.

20 000р.

20 000р.

20 000р.

20 000р.

20 000р.

20 000р.

20 000р.

20 000р.

20 000р.

Итого: 9 398 209р.

638 209р.

638 209р.

638 209р.

10 777

098р. 9 557 819р.

635 597р.

7 935 597р.

10 884

975р. 746

086р. 9 668 308р.

8 046 086р.

82

Статьи расходов

2014, янва

рь

2014, февраль

2014,

март

2014, апрель

2014,

май

2014,

июнь

2014,

июль

2014,

август

2014, сентябрь

2014, октябрь

2014, нояб

рь

2014, декабрь

Приобретения цыплят 0р.

1 388 889р.

1 222

222р. 0р.

1 000

000р.

1 388 889р. 0р.

1 222 222р.

1 000 000р. 0р.

1 388 889р.

1 222 222р.

Приобретение корма 0р. 8 750 000р.

7 700

000р. 0р.

6 300

000р.

8 750 000р. 0р.

7 700 000р.

6 300 000р. 0р.

8 750 000р.

7 700 000р.

Электроэнергия 122

597р. 122

597р.

122 597р

. 122

597р.

122 597р

. 122

597р.

122 597р

. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р.

Отопление 110

489р. 110

489р.

110 489р

. 110

489р.

110 489р

. 110

489р. 110

489р. 110

489р. 110

489р.

Услуги связи 30

000р. 30

000р.

30 000р

. 30

000р.

30 000р

. 30

000р.

30 000р

. 30

000р. 30

000р. 30

000р. 30

000р. 30

000р.

Транспорт 100

000р. 100

000р.

100 000р

. 100

000р.

100 000р

. 100

000р.

100 000р

. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р.

Заработная плата 399

300р. 399

300р.

399 300р

. 399

300р.

399 300р

. 399

300р.

399 300р

. 399

300р. 399

300р. 399

300р. 399

300р. 399

300р.

Прочие расходы 20

000р. 20

000р.

20 000р

. 20

000р.

20 000р

. 20

000р.

20 000р

. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р.

Итого:

782 386р

.

10 921

275р.

9 704 608р.

782 386р.

8 082 386р.

10 810

786р.

671 897р.

9 594

119р.

8 082 386р.

782 386р.

10 921

275р. 9 704 608р.

Статьи расходов

2015, янва

рь

2015, февраль

2015,

март

2015, апрель

2015,

май

2015,

июнь

2015,

июль

2015,

август

2015, сентябрь

2015, октябрь

2015, нояб

рь

2015, декабрь

Приобретения цыплят 0р.

1 000 000р.

1 388 889р. 0р.

1 222

222р.

1 000

000р. 0р.

1 388 889р.

1 222 222р. 0р.

1 000 000р.

1 388 889р.

Приобретение корма 0р. 6 300 000р.

8 750 000р. 0р.

7 700

000р.

6 300

000р. 0р.

8 750 000р.

7 700 000р. 0р.

6 300 000р.

8 750 000р.

Электроэнергия 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р.

122 597р

.

122 597р

.

122 597р

. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р.

Отопление 110

489р. 110

489р. 110

489р. 110

489р.

110 489р

. 110

489р. 110

489р. 110

489р. 110

489р.

Услуги связи 30

000р. 30

000р. 30

000р. 30

000р.

30 000р

.

30 000р

.

30 000р

. 30

000р. 30

000р. 30

000р. 30

000р. 30

000р.

Транспорт 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р.

100 000р

.

100 000р

.

100 000р

. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р.

Заработная плата 439

230р. 439

230р. 439

230р. 439

230р.

439 230р

.

439 230р

.

439 230р

. 439

230р. 439

230р. 439

230р. 439

230р. 439

230р.

Прочие расходы 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р.

20 000р

.

20 000р

.

20 000р

. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р.

Итого: 822 8 122 10 822 9 8 711 10 9 744 822 8 122 10

83

316р.

316р. 961 205р

.

316р. 744 538р.

011 827р.

827р.

850 716р

.

538р. 316р. 316р. 961 205р.

Статьи расходов

2016,

январь

2016, февраль

2016,

март

2016,

апрель

2016,

май

2016,

июнь

2016,

июль

2016,

август

2016, сентябрь

2016, октябрь

2016,

ноябрь

2016, декабрь

Итого

Приобретения цыплят 0р.

1 222 222р.

1 000

000р. 0р.

1 388 889р

.

1 222

222р. 0р.

1 000 000р

. 1 388 889р. 0р.

1 222 222р.

1 000 000р.

40 511

111р.

Приобретение корма 0р.

7 700 000р.

6 300

000р. 0р.

8 750 000р

.

7 700

000р. 0р.

6 300 000р

. 8 750 000р. 0р.

7 700 000р.

6 300 000р.

255 220

000р.

Электроэнергия 122

597р. 122

597р.

122 597р

. 122

597р.

122 597р

.

122 597р

.

122 597р

.

122 597р

. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р.

6 001

690р.

Отопление 110

489р. 110

489р.

110 489р

. 110

489р.

110 489р

. 110

489р. 110

489р. 110

489р. 110

489р.

4 004

528р.

Услуги связи 30

000р. 30

000р.

30 000р

. 30

000р.

30 000р

.

30 000р

.

30 000р

.

30 000р

. 30

000р. 30

000р. 30

000р. 30

000р.

1 560

000р.

Транспорт 100

000р. 100

000р.

100 000р

. 100

000р.

100 000р

.

100 000р

.

100 000р

.

100 000р

. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р.

5 500

000р.

Заработная плата 483

153р. 483

153р.

483 153р

. 483

153р.

483 153р

.

483 153р

.

483 153р

.

483 153р

. 483

153р. 483

153р. 483

153р. 483

153р.

22 736

196р.

Прочие расходы 20

000р. 20

000р.

20 000р

. 20

000р.

20 000р

.

20 000р

.

20 000р

.

20 000р

. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р.

1 040

000р.

Итого:

866 239р

. 9 788 461р.

8 166 239р.

866 239р

.

11 005 128р.

9 677 972р.

755 750р.

8 055 750р.

11 005

128р. 866

239р.

9 788

461р.

8 166 239р.

336 573

526р.

84

Таблица – Инвестиционные издержки

1 этап

2 этап

Детализированный план по месяцам.

Сумма

затрат:

июнь

2011 -

декабрь 2011

2012,

январь

2012,

феврал

ь

2012,

март

2012,

апрель

2012,

май

2012,

июнь

2012,

июль

2012,

август

2012,

сентябр

ь

2012,

октябрь

2012,

ноябрь

2012,

декабр

ь

Приобретение и монтаж оборудования для птичников

18

103

780р.

6 651

356,2

9р.

4 434

237,5

3р.

18

103

780р

.

Модернизация производственных зданий

13

600

000р.

1 133

333р.

1 133

333р.

1 133

333р.

1 133

333р.

1 133

333р.

1 133

333р.

13

600

000р

.

Монтаж наружных и внутреннх инженерных сетей

3 000

000р.

750

000р.

750

000р.

750

000р.

750

000р.

3

000

000р

.

Инвестиции в оборотные средства

200

000р.

300

000р.

300

000р.

350

000р.

7 800

000р.

9 550

000р.

900

000р.

950

000р.

1 250

000р.

1 200

000р. 0р.

1 этап

12

968

000р.

12

968

000р.

12

968

000р

.

2 этап

43

685

594р.

43

685

594р

.

3 этап

28

418

187р.

28

418

187р

.

Итого:

85

071

780р

.

12

968

000р

.

7

984

690р

.

1

433

333р

.

6

617

571р

.

2

233

333р

.

9

683

333р

.

11

433

333р

.

900

000р

.

950

000р

.

1

250

000р

.

1

200

000р

. 0р.

85

071

780

р.

85

3 этап

Детализированный план по месяцам.

2013,

январь

2013, февраль

2013,

март

2013, апрель

2013, май

2013,

июнь

2013,

июль

2013,

август

2013, сентябрь

2013, октябрь

2013,

ноябрь

2013, декабрь

Приобретение и монтаж оборудования для птичников

4 212 000,00р.

2 808 000,0

0р.

Модернизация производственных зданий

1 133

333р.

1 133 333р.

1 133 333р.

1 133 333р.

1 133 333р.

1 133 333р

.

Монтаж наружных и внутреннх инженерных сетей

Инвестиции в оборотные средства 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

4 000

000р.

11 900

000р. 0р. 0р. 0р.

1 этап

2 этап

3 этап

Итого:

5 345 333р.

1 133 333р.

3 941

333р.

1 133 333р.

1 133 333р.

1 133 333р. 0р.

4 000 000р.

11 900

000р. 0р. 0р. 0р.

86

Таблица – Сводная ведомость выплат по кредитам

2012,

январь

2012, февра

ль

2012, март

2012, апрель

2012, май

2012, июнь

2012, июль

2012, авгус

т

2012, сентябрь

2012, октябр

ь

2012, нояб

рь

2012, декаб

рь

Кредит на основные средства (2 этап)

Кредит на оборотные средства (2 этап)

Кредит на основные средства (3 этап)

90

821р.

104

044р.

177

749р.

199

721р.

221

693р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

Кредит на оборотные средства (3 этап) 2 333р.

5

833р.

9

333р.

13

417р.

104

417р.

215

833р.

226

333р.

237

417р.

252

000р.

266

000р.

266

000р.

Возврат тела кредита на основные средства (2 этап)

Возврат тела кредита на оборотные средства (2 этап)

Возврат процентов по кредиту на основные средства (2 этап)

Возврат процентов по кредиту на оборотные средства (2 этап)

Возврат тела кредита на основные средства (3 этап)

Возврат тела кредита на оборотные средства (3 этап)

Возврат процентов по кредиту на основные средства (3 этап)

90

821р.

104

044р.

177

749р.

199

721р.

221

693р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

Возврат процентов по кредиту на оборотные средства (3 этап) 2 333р.

5

833р.

9

333р.

13

417р.

104

417р.

215

833р.

226

333р.

237

417р.

252

000р.

266

000р.

266

000р.

87

3 этап

2013, янва

рь

2013, февра

ль

2013, март

2013, апрель

2013, май

2013, июнь

2013, июль

2013, авгус

т

2013, сентябрь

2013, октяб

рь

2013, нояб

рь

2013, декаб

рь

Кредит на основные средства (2 этап)

Кредит на оборотные средства (2 этап)

Кредит на основные средства (3 этап)

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

Кредит на оборотные средства (3 этап)

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

Возврат тела кредита на основные средства (2 этап)

Возврат тела кредита на оборотные средства (2 этап)

Возврат процентов по кредиту на основные средства (2 этап)

62

350р.

75

572р.

121

546р.

134

768р.

147

990р.

161

212р.

161

212р.

161

212р.

161

212р.

161

212р.

161

212р.

Возврат процентов по кредиту на оборотные средства (2 этап) 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

32

667р.

170

333р.

170

333р.

170

333р.

Возврат тела кредита на основные средства (3 этап)

Возврат тела кредита на оборотные средства (3 этап)

Возврат процентов по кредиту на основные средства (3 этап)

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

Возврат процентов по кредиту на оборотные средства (3 этап)

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

88

2014, янва

рь

2014, февра

ль

2014, март

2014, апрель

2014, май

2014, июнь

2014, июль

2014, авгус

т

2014, сентябрь

2014, октяб

рь

2014, нояб

рь

2014, декаб

рь

Возврат тела кредита на основные средства (2 этап)

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

Возврат тела кредита на оборотные средства (2 этап)

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

Возврат процентов по кредиту на основные средства (2 этап)

243

665р.

236

897р.

230

128р.

223

360р.

216

591р.

209

823р.

203

054р.

196

286р.

189

517р.

182

749р.

175

980р.

169

212р.

Возврат процентов по кредиту на оборотные средства (2 этап)

266

000р.

258

611р.

251

222р.

243

833р.

236

444р.

229

056р.

221

667р.

214

278р.

206

889р.

199

500р.

192

111р.

184

722р.

Возврат тела кредита на основные средства (3 этап)

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

Возврат тела кредита на оборотные средства (3 этап)

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

Возврат процентов по кредиту на основные средства (3 этап)

161

212р.

156

734р.

152

256р.

147

778р.

143

300р.

138

822р.

134

343р.

129

865р.

125

387р.

120

909р.

116

431р.

111

953р.

Возврат процентов по кредиту на оборотные средства (3 этап)

170

333р.

165

602р.

160

870р.

156

139р.

151

407р.

146

676р.

141

944р.

137

213р.

132

481р.

127

750р.

123

019р.

118

287р.

2015, январ

ь

2015, февра

ль

2015, март

2015, апрель

2015, май

2015, июнь

2015, июль

2015, авгус

т

2015, сентябрь

2015, октяб

рь

2015, нояб

рь

2015, декаб

рь

Возврат тела кредита на основные средства (2 этап)

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

Возврат тела кредита на оборотные средства (2 этап)

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

Возврат процентов по кредиту на основные средства (2 этап)

162

444р.

155

675р.

148

907р.

142

138р.

135

370р.

128

601р.

121

833р.

115

064р.

108

296р.

101

527р.

94

759р.

87

990р.

Возврат процентов по кредиту на оборотные средства (2 этап)

177

333р.

169

944р.

162

556р.

155

167р.

147

778р.

140

389р.

133

000р.

125

611р.

118

222р.

110

833р.

103

444р.

96

056р.

Возврат тела кредита на основные средства (3 этап)

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

Возврат тела кредита на оборотные средства (3 этап)

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

Возврат процентов по кредиту на основные средства (3 этап)

107

475р.

102

997р.

98

519р.

94

040р.

89

562р.

85

084р.

80

606р.

76

128р.

71

650р.

67

172р.

62

694р.

58

216р.

Возврат процентов по кредиту на оборотные средства (3 этап)

113

556р.

108

824р.

104

093р.

99

361р.

94

630р.

89

898р.

85

167р.

80

435р.

75

704р.

70

972р.

66

241р.

61

509р.

89

2016, январь

2016, февраль

2016, март

2016, апрель

2016, май

2016, июнь

2016, июль

2016, авгус

т

2016, сентябрь

2016, октябрь

2016, нояб

рь

2016, декабрь

Итого

Возврат тела кредита на основные средства (2 этап)

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

22 580

000р.

Возврат тела кредита на оборотные средства (2 этап)

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

23 050

000р.

Возврат процентов по кредиту на основные средства (2 этап)

74

453р.

67

685р.

60

916р.

54

148р.

47

379р.

40

611р.

33

842р.

27

074р.

20

305р.

13

537р.

6

768р.

74

453р.

10 492

370р.

Возврат процентов по кредиту на оборотные средства (2 этап)

81

278р.

73

889р.

66

500р.

59

111р.

51

722р.

44

333р.

36

944р.

29

556р.

22

167р.

14

778р.

7

389р.

81

278р. 9 814 292р.

Возврат тела кредита на основные средства (3 этап)

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

13 820

000р.

Возврат тела кредита на оборотные средства (3 этап)

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

15 900

000р.

Возврат процентов по кредиту на основные средства (3 этап)

49

259р.

44

781р.

40

303р.

35

825р.

31

347р.

26

869р.

22

391р.

17

912р.

13

434р.

8

956р.

4

478р.

49

259р. 4 492 530р.

Возврат процентов по кредиту на оборотные средства (3 этап)

52

046р.

47

315р.

42

583р.

37

852р.

33

120р.

28

389р.

23

657р.

18

926р.

14

194р.

9

463р.

4

731р.

52

046р. 4 034 917р.

90

Таблица – Отчет о прибылях и убытках

2 этап

Статьи отчета о прибылях и убытках

2012, январ

ь

2012, февраль

2012,

март

2012, апрель

2012,

май

2012, июн

ь

2012, июл

ь

2012, август

2012, сентябрь

2012, октяб

рь

2012, нояб

рь

2012, декаб

рь

Выручка

0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

12

150

000р.

14

850

000р.

Расходы

150

000р.

150

000р.

150

000

р.

150

000р.

7

450

000р

.

9 070

836р.

310

836р.

310

836р.

575

209р.

575

209р.

575

209р.

7 875

209р.

Амортизация

0р. 0р. 0р. 0р.

207

427р

.

217

427р.

217

427р.

217

427р.

217

427р.

217

427р.

217

427р.

217

427р.

возврат % кредита

0р. 93

155р.

109

877

р.

187

082р.

213

137р

.

326

110р.

459

499р.

469

999р.

481

082р.

495

665р.

509

665р.

509

665р.

Взнос в ПФ

24

000р.

24

000р.

24

000

р.

24

000р.

24

000р

.

24

000р.

24

000р.

24

000р.

52

800р.

52

800р.

52

800р.

52

800р.

Взнос в ФОМС

3 450р. 3

450р.

3

450

р.

3

450р.

3

450р

.

3

450р.

3

450р.

3

450р.

7

590р.

7

590р.

7

590р.

7

590р.

Взнос в ФСС

2 850р. 2

850р.

2

850

р.

2

850р.

2

850р

.

2

850р.

2

850р.

2

850р.

6

270р.

6

270р.

6

270р.

6

270р.

Взнос в ФСС по Тр

1 200р. 1

200р.

1

200

р.

1

200р.

1

200р

.

1

200р.

1

200р.

1

200р.

2

640р.

2

640р.

2

640р.

2

640р.

Налог на имущество

0р. 0р. 0р. 0р.

98

371р

.

113

730р.

112

534р.

111

338р.

110

142р.

108

947р.

107

751р.

106

555р.

Прибыль

-181

500р.

-274

655р.

-291

377

р.

-368

582р.

-7

902

064р

.

-9

645

872р.

-1

019

261р.

-1

029

761р.

-1 343

017р.

-1 357

601р.

10

778

399р.

6 178

399р.

Налог на прибыль 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Чистая прибыль

-181

500р.

-274

655р.

-291

377

р.

-368

582р.

-7

902

064р

.

-9

645

872р

.

-1

019

261р

.

-1

029

761р

.

-1 343

017р.

-1 357

601р.

10

778

399р.

6 178

399р.

Чистая прибыль накопленным итогом

-181

500р.

-456

155р.

-747

532

р.

-1

116

114р.

-9

018

178р

.

-18

664

050р

.

-19

683

311р

.

-20

713

072р

.

-22

056

090р.

-23

413

691р.

-12

635

291р.

-6 456

892р.

91

3 этап

Статьи отчета о прибылях и убытках

2013, янва

рь

2013, февраль

2013, март

2013, апрель

2013, май

2013, июн

ь

2013, июл

ь

2013, август

2013, сентябрь

2013, октяб

рь

2013, нояб

рь

2013, декаб

рь

Выручка

0р. 0р. 0р. 0р.

12

150

000р.

14

850

000р.

0р. 0р. 0р.

16

875

000р.

7 425

000р.

7 425

000р.

Расходы

9 368

209р.

608

209р.

608

209р.

608

209р.

10

747

098р.

9 527

819р.

605

597р.

7 905

597р.

10

854

975р.

716

086р.

9 638

308р.

8 016

086р.

Амортизация

217

427р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

возврат % кредита

509

665р.

572

015р.

585

237р.

631

211р.

644

433р.

657

655р.

670

877р.

670

877р.

703

544р.

841

211р.

841

211р.

841

211р.

Взнос в ПФ

58

080р.

58

080р.

58

080р.

58

080р.

58

080р.

58

080р.

58

080р.

58

080р.

58

080р.

58

080р.

58

080р.

58

080р.

Взнос в ФОМС

13

431р.

13

431р.

13

431р.

13

431р.

13

431р.

13

431р.

13

431р.

13

431р.

13

431р.

13

431р.

13

431р.

13

431р.

Взнос в ФСС

8

349р.

8

349р.

8

349р.

8

349р.

8

349р.

8

349р.

8

349р.

8

349р.

8

349р.

8

349р.

8

349р.

8

349р.

Взнос в ФСС по Тр

2

904р.

2

904р.

2

904р.

2

904р.

2

904р.

2

904р.

2

904р.

2

904р.

2

904р.

2

904р.

2

904р.

2

904р.

Налог на имущество

181

359р.

180

163р.

178

199р.

176

235р.

174

272р.

172

308р.

170

344р.

168

380р.

166

416р.

164

452р.

162

489р.

160

525р.

Прибыль

-10

178

065р.

-1 620

051р.

-1

633

273р.

-1

679

247р.

318

642р.

4 224

699р.

-1

716

301р.

-9

016

301р.

-11

998

346р.

14

877

876р.

-3

494

346р.

-1 872

124р.

Налог на прибыль 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Чистая прибыль

-10

178

065р.

-1 620

051р.

-1

633

273р.

-1

679

247р.

318

642р.

4 224

699р.

-1

716

301р.

-9

016

301р.

-11

998

346р.

14

877

876р.

-3

494

346р.

-1 872

124р.

Чистая прибыль накопленным итогом

-16

634

957р.

-18

255

008р.

-19

888

281р.

-21

567

528р.

-21

248

885р.

-17

024

187р.

-18

740

488р.

-27

756

789р.

-39

755

135р.

-24

877

259р.

-28

371

605р.

-30

243

729р.

92

Статьи отчета о прибылях и убытках

2014, янва

рь

2014, февраль

2014, март

2014, апрель

2014, май

2014, июн

ь

2014,

июль

2014, август

2014, сентябрь

2014, октяб

рь

2014, нояб

рь

2014, декаб

рь

Выручка

13

365

000р.

9 281

250р.

9 281

250р.

16

335

000р.

6 682

500р.

6 682

500р.

18

562

500р

.

8 167

500р.

8 167

500р.

13

365

000р.

9 281

250р.

9 281

250р.

Расходы

752

386р.

10

891

275р.

9 674

608р.

752

386р.

8 052

386р.

10

780

786р.

641

897р

.

9 564

119р.

8 052

386р.

752

386р.

10

891

275р.

9 674

608р.

Амортизация

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р

.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

возврат % кредита

841

211р.

817

844р.

794

477р.

771

110р.

747

743р.

724

376р.

701

009р

.

677

642р.

654

275р.

630

908р.

607

541р.

584

174р.

Взнос в ПФ

63

888р.

63

888р.

63

888р.

63

888р.

63

888р.

63

888р.

63

888р

.

63

888р.

63

888р.

63

888р.

63

888р.

63

888р.

Взнос в ФОМС

14

774р.

14

774р.

14

774р.

14

774р.

14

774р.

14

774р.

14

774р

.

14

774р.

14

774р.

14

774р.

14

774р.

14

774р.

Взнос в ФСС

9

184р.

9

184р.

9

184р.

9

184р.

9

184р.

9

184р.

9

184р

.

9

184р.

9

184р.

9

184р.

9

184р.

9

184р.

Взнос в ФСС по Тр

3

194р.

3

194р.

3

194р.

3

194р.

3

194р.

3

194р.

3

194р

.

3

194р.

3

194р.

3

194р.

3

194р.

3

194р.

Налог на имущество

158

561р.

156

597р.

154

633р.

152

669р.

150

705р.

148

742р.

146

778р

.

144

814р.

142

850р.

140

886р.

138

922р.

136

959р.

Прибыль

11

323

300р.

-2 875

972р.

-1

635

939р.

14

363

401р.

-2

565

732р.

-5

270

765р.

16

771

491р

.

-2

522

364р.

-987

265р.

11

533

602р.

-2

665

670р.

-1 425

636р.

Налог на прибыль

510

637р.

510

637р.

510

637р.

510

637р.

510

637р.

510

637р.

510

637р.

510

637р.

510

637р.

510

637р.

510

637р.

510

637р.

Чистая прибыль

10

812

663р.

-3 386

609р.

-2

146

575р.

13

852

764р.

-3

076

369р.

-5

781

402р.

16

260

854р

.

-3

033

001р.

-1 497

901р.

11

022

966р.

-3

176

306р.

-1 936

273р.

Чистая прибыль накопленным итогом

-19

431

066р.

-22

817

675р.

-24

964

250р.

-11

111

486р.

-14

187

856р.

-19

969

257р.

-3

708

403р

.

-6

741

404р.

-8 239

306р.

2 783

660р.

-392

646р.

-2 328

919р.

93

Статьи отчета о прибылях и убытках

2015, янва

рь

2015, февраль

2015,

март

2015, апрель

2015,

май

2015,

июнь

2015,

июль

2015,

август

2015, сентябрь

2015, октяб

рь

2015, нояб

рь

2015, декаб

рь

Выручка

16

335

000р.

6 682

500р.

6

682

500р

.

18

562

500р.

8

167

500р

.

8

167

500р

.

13

365

000р

.

9

281

250р

.

9 281

250р.

16

335

000р.

6 682

500р.

6 682

500р.

Расходы

792

316р.

8 092

316р.

10

931

205р

.

792

316р.

9

714

538р

.

7

981

827р

.

681

827р

.

10

820

716р

.

9 714

538р.

792

316р.

8 092

316р.

10

931

205р.

Амортизация

357

063р.

357

063р.

357

063р

.

357

063р.

357

063р

.

357

063р

.

357

063р

.

357

063р

.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

возврат % кредита

560

807р.

537

440р.

514

073р

.

490

706р.

467

339р

.

443

972р

.

420

605р

.

397

238р

.

373

871р.

350

504р.

327

138р.

303

771р.

Взнос в ПФ

70

277р.

70

277р.

70

277р

.

70

277р.

70

277р

.

70

277р

.

70

277р

.

70

277р

.

70

277р.

70

277р.

70

277р.

70

277р.

Взнос в ФОМС

16

252р.

16

252р.

16

252р

.

16

252р.

16

252р

.

16

252р

.

16

252р

.

16

252р

.

16

252р.

16

252р.

16

252р.

16

252р.

Взнос в ФСС

10

102р.

10

102р.

10

102р

.

10

102р.

10

102р

.

10

102р

.

10

102р

.

10

102р

.

10

102р.

10

102р.

10

102р.

10

102р.

Взнос в ФСС по Тр

3

514р.

3

514р.

3

514р

.

3

514р.

3

514р

.

3

514р

.

3

514р

.

3

514р

.

3

514р.

3

514р.

3

514р.

3

514р.

Налог на имущество

134

995р.

133

031р.

131

067р

.

129

103р.

127

139р

.

125

175р

.

123

212р

.

121

248р

.

119

284р.

117

320р.

115

356р.

113

392р.

Прибыль

14

524

669р.

-2 404

464р.

-5

219

986р

.

16

822

270р.

-2

471

585р

.

-715

507р

.

11

805

360р

.

-2

393

911р

.

-1 264

367р.

14

734

972р.

-2

194

161р.

-5 009

683р.

Налог на прибыль

543

204р.

543

204р.

543

204р.

543

204р.

543

204р.

543

204р.

543

204р.

543

204р.

543

204р.

543

204р.

543

204р.

543

204р.

Чистая прибыль

13

981

465р.

-2 947

668р.

-5

763

190р

.

16

279

066р.

-3

014

789р

.

-1

258

711р

.

11

262

156р

.

-2

937

116р

.

-1 807

571р.

14

191

768р.

-2

737

365р.

-5 552

887р.

Чистая прибыль накопленным итогом

11

652

546р.

8 704

878р.

2

941

689р

.

19

220

755р.

16

205

965р

.

14

947

255р

.

26

209

411р

.

23

272

295р

.

21 464

724р.

35

656

492р.

32

919

127р.

27

366

240р.

94

Статьи отчета о прибылях и убытках

2016,

январь

2016, февраль

2016,

март

2016,

апрель

2016,

май

2016,

июнь

2016,

июль

2016,

август

2016, сентябрь

2016, октябрь

2016, нояб

рь

2016, декабрь

Итого

Выручка

18

562

500р

.

8 167

500р.

8

167

500р

.

13

365

000р

.

9

281

250р

.

9

281

250р

.

16

335

000р

.

6

682

500р

.

6 682

500р.

18

562

500р.

8 167

500р.

8 167

500р.

18

562

500р

.

Расходы

836

239р

.

9 758

461р.

8

136

239р

.

836

239р

.

10

975

128р

.

9

647

972р

.

725

750р

.

8

025

750р

.

10

975

128р.

836

239р.

9 758

461р.

8 136

239р.

836

239р

.

Амортизация

357

063р

.

357

063р.

357

063р

.

357

063р

.

357

063р

.

357

063р

.

357

063р

.

357

063р

.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р

.

возврат % кредита

280

404р

.

257

037р.

233

670р

.

210

303р

.

186

936р

.

163

569р

.

140

202р

.

116

835р

.

93

468р.

70

101р.

46

734р.

23

367р.

280

404р

.

Взнос в ПФ

77

304р

.

77

304р.

77

304р

.

77

304р

.

77

304р

.

77

304р

.

77

304р

.

77

304р

.

77

304р.

77

304р.

77

304р.

77

304р.

77

304р

.

Взнос в ФОМС

17

877р

.

17

877р.

17

877р

.

17

877р

.

17

877р

.

17

877р

.

17

877р

.

17

877р

.

17

877р.

17

877р.

17

877р.

17

877р.

17

877р

.

Взнос в ФСС

11

113р

.

11

113р.

11

113р

.

11

113р

.

11

113р

.

11

113р

.

11

113р

.

11

113р

.

11

113р.

11

113р.

11

113р.

11

113р.

11

113р

.

Взнос в ФСС по Тр

3

865р

.

3

865р.

3

865р

.

3

865р

.

3

865р

.

3

865р

.

3

865р

.

3

865р

.

3

865р.

3

865р.

3

865р.

3

865р.

3

865р

.

Налог на имущество

111

429р

.

109

465р.

107

501р

.

105

537р

.

103

573р

.

101

609р

.

99

645р

.

97

682р

.

95

718р.

93

754р.

91

790р.

89

826р.

111

429р

.

Прибыль

16

978

635р

.

-2 315

220р.

-669

631р

.

11

851

236р

.

-2

348

036р

.

-997

513р

.

15

001

827р

.

-1

927

306р

.

-4 853

318р.

17

188

938р.

-2

104

917р.

-459

328р.

16

978

635р

.

Налог на прибыль

755

756р.

755

756р.

755

756р.

755

756р.

755

756р.

755

756р.

755

756р.

755

756р.

755

756р.

755

756р.

755

756р.

755

756р.

755

756р.

Чистая прибыль

16

222

879р

.

-3 070

976р.

-1

425

387р

.

11

095

480р

.

-3

103

792р

.

-1

753

269р

.

14

246

070р

.

-2

683

063р

.

-5 609

074р.

16

433

182р.

-2

860

673р

.

-1

215

084р.

16

222

879р

.

Чистая прибыль накопленным итогом

43

589

119р

.

40

518

143р.

39

092

756р

.

50

188

236р

.

47

084

445р

.

45

331

176р

.

59

577

246р

.

56

894

184р

.

51

285

110р.

67

718

292р.

64

857

619р

.

63

642

534р.

43

589

119р

.

95

Таблица – Отчет о движении денежных средств

2 этап

Основная деятельность

2012, январь

2012, февра

ль

2012, март

2012, апрель

2012, май

2012, июнь

2012, июль

2012, авгус

т

2012, сентябрь

2012, октябр

ь

2012, нояб

рь

2012, декаб

рь

Поступления от основной деятельности 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

12 150

000р.

14 850

000р.

Доход от птичника № 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Доход от птичника № 3,4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14850000

Доход от птичника № 5,6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12150000 0

Выбытия от текущей деятельности

181 500р.

181 500р.

181 500р.

181 500р.

7 589 190р.

9 225 230р.

463 879р.

462 528р.

763 349р.

761 998р.

760 647р.

8 059 296р.

Приобретения цыплят 0р. 0р. 0р. 0р. 1 000 000р.

1 200 000р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

1 000 000р.

Приобретение корма 0р. 0р. 0р. 0р. 6 300 000р.

7 560 000р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

6 300 000р.

Электроэнергия 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 60

836р. 60

836р. 60

836р. 60

836р. 60

836р. 60

836р. 60

836р.

Отопление 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 64

373р. 64

373р. 64

373р. 64

373р.

Транспорт 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р.

Заработная плата 150

000р. 150

000р. 150

000р. 150

000р. 150

000р. 150

000р. 150

000р. 150

000р. 330

000р. 330

000р. 330

000р. 330

000р.

Прочие расходы 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р.

Налоги: 31

500р. 31

500р. 31

500р. 31

500р. 139

190р. 154

394р. 153

043р. 151

692р. 188

140р. 186

789р. 185

438р. 184

087р.

Взнос в ПФ 24

000р. 24

000р. 24

000р. 24

000р. 24

000р. 24

000р. 24

000р. 24

000р. 52

800р. 52

800р. 52

800р. 52

800р.

Взнос в ФОМС 3 450р. 3 450р. 3

450р. 3

450р. 3

450р. 3

450р. 3 450р. 3

450р. 7

590р. 7 590р. 7

590р. 7

590р.

Взнос в ФСС 2 850р. 2 850р. 2

850р. 2

850р. 2

850р. 2

850р. 2 850р. 2

850р. 6

270р. 6 270р. 6

270р. 6

270р.

Взнос в ФСС по Тр 1 200р. 1 200р. 1

200р. 1

200р. 1

200р. 1

200р. 1 200р. 1

200р. 2

640р. 2 640р. 2

640р. 2

640р.

Налог на имущество 0р. 0р. 0р. 0р. 107

690р. 122

894р. 121

543р. 120

192р. 118

840р. 117

489р. 116

138р. 114

787р.

НДС 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Налог на прибыль 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Сальдо от основной деятельности

-181 500р.

-181 500р.

-181 500р.

-181 500р.

-7 589

190р. -9 225 230р.

-463 879р.

-462 528р.

-763 349р.

-761 998р.

11 389

353р. 6 790 704р.

Сальдо накопленным итогом

-181 500р.

-363 000р.

-544 500р.

-726 000р.

-8 315

190р.

-17 540

420р. -18 004 299р.

-18 466

826р.

-19 230

175р. -19 992 174р.

-8 602

821р. -1 812 116р.

96

Основная деятельность

2013, январ

ь

2013, февра

ль

2013, март

2013, апрел

ь

2013, май

2013, июнь

2013, июль

2013, август

2013, сентяб

рь

2013, октяб

рь

2013, ноябр

ь

2013, декаб

рь

Поступления от основной деятельности 0р. 0р. 0р. 0р.

12 150 000р.

14 850 000р. 0р. 0р. 0р.

16 875 000р.

7 425 000р.

7 425 000р.

Доход от птичника № 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0

16875000 0 0

Доход от птичника № 3,4 0 0 0 0 0

14850000 0 0 0 0

7425000

7425000

Доход от птичника № 5,6 0 0 0 0

12150000 0 0 0 0 0 0 0

Выбытия от текущей деятельности

9 640 419р.

879 068р.

876 948р.

874 829р.

11 011 598р.

9 790 200р.

865 859р.

8 163 739р.

11 110 998р.

969 990р.

9 890 093р.

8 265 751р.

Приобретения цыплят 1 200 000р. 0р. 0р. 0р.

1 388 889р.

1 222 222р. 0р.

1 000 000р.

1 388 889р. 0р.

1 222 222р.

1 000 000р.

Приобретение корма 7 560 000р. 0р. 0р. 0р.

8 750 000р.

7 700 000р. 0р.

6 300 000р.

8 750 000р. 0р.

7 700 000р.

6 300 000р.

Электроэнергия 60

836р. 60

836р. 60

836р. 60

836р. 60

836р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р.

Отопление 64

373р. 64

373р. 64

373р. 64

373р. 64

373р. 0р. 0р. 0р. 110

489р. 110

489р. 110

489р. 110

489р.

Транспорт 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р.

Заработная плата 363

000р. 363

000р. 363

000р. 363

000р. 363

000р. 363

000р. 363

000р. 363

000р. 363

000р. 363

000р. 363

000р. 363

000р.

Прочие расходы 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р.

Налоги: 272

210р. 270

859р. 268

739р. 266

620р. 264

501р. 262

381р. 260

262р. 258

143р. 256

023р. 253

904р. 251

785р. 249

665р.

Взнос в ПФ 58

080р. 58

080р. 58

080р. 58

080р. 58

080р. 58

080р. 58

080р. 58

080р. 58

080р. 58

080р. 58

080р. 58

080р.

Взнос в ФОМС 13

431р. 13

431р. 13

431р. 13

431р. 13

431р. 13

431р. 13

431р. 13

431р. 13

431р. 13

431р. 13

431р. 13

431р.

Взнос в ФСС 8

349р. 8 349р. 8

349р. 8

349р. 8

349р. 8

349р. 8

349р. 8

349р. 8 349р. 8 349р. 8

349р. 8 349р.

Взнос в ФСС по Тр 2

904р. 2 904р. 2

904р. 2

904р. 2

904р. 2

904р. 2

904р. 2

904р. 2 904р. 2 904р. 2

904р. 2 904р.

Налог на имущество 189

446р. 188

095р. 185

975р. 183

856р. 181

737р. 179

617р. 177

498р. 175

379р. 173

259р. 171

140р. 169

021р. 166

901р.

НДС 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Налог на прибыль 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Сальдо от основной деятельности

-9 640 419р.

-879 068р.

-876 948р.

-874 829р.

1 138 402р.

5 059 800р.

-865 859р.

-8 163 739р.

-11 110 998р.

15 905 010р.

-2 465 093р.

-840 751р.

Сальдо накопленным итогом

-11 452

535р. -12 331 603р.

-13 208

551р.

-14 083

380р.

-12 944

978р. -7 885 178р.

-8 751 037р.

-16 914

776р. -28 025 774р.

-12 120

764р.

-14 585

857р. -15 426 608р.

97

Основная деятельность

2014, январ

ь

2014, февра

ль

2014, март

2014, апрел

ь

2014, май

2014, июнь

2014, июль

2014, август

2014, сентяб

рь

2014, октяб

рь

2014, ноябр

ь

2014, декаб

рь

Поступления от основной деятельности

13 365 000р.

9 281 250р.

9 281 250р.

16 335 000р.

6 682 500р.

6 682 500р.

18 562 500р.

8 167 500р.

8 167 500р.

13 365 000р.

9 281 250р.

9 281 250р.

Доход от птичника № 2 0

9281250

9281250 0 0 0

18562500 0 0 0

9281250

9281250

Доход от птичника № 3,4 0 0 0

16335000 0 0 0

8167500

8167500 0 0 0

Доход от птичника № 5,6

13365000 0 0 0

6682500

6682500 0 0 0

13365000 0 0

Выбытия от текущей деятельности

1 507 981р.

11 644 750р.

10 425 964р.

1 501 623р.

8 799 504р.

11 525 784р.

1 384 775р.

10 304 878р.

8 791 026р.

1 488 907р.

11 625 676р.

10 406 890р.

Приобретения цыплят 0р. 1 388 889р.

1 222 222р. 0р.

1 000 000р.

1 388 889р. 0р.

1 222 222р.

1 000 000р. 0р.

1 388 889р.

1 222 222р.

Приобретение корма 0р. 8 750 000р.

7 700 000р. 0р.

6 300 000р.

8 750 000р. 0р.

7 700 000р.

6 300 000р. 0р.

8 750 000р.

7 700 000р.

Электроэнергия 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р.

Отопление 110

489р. 110

489р. 110

489р. 110

489р. 110

489р. 0р. 0р. 0р. 110

489р. 110

489р. 110

489р. 110

489р.

Транспорт 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р.

Заработная плата 399

300р. 399

300р. 399

300р. 399

300р. 399

300р. 399

300р. 399

300р. 399

300р. 399

300р. 399

300р. 399

300р. 399

300р.

Прочие расходы 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р.

Налоги: 755

595р. 753

475р. 751

356р. 749

237р. 747

117р. 744

998р. 742

879р. 740

759р. 738

640р. 736

521р. 734

401р. 732

282р.

Взнос в ПФ 63

888р. 63

888р. 63

888р. 63

888р. 63

888р. 63

888р. 63

888р. 63

888р. 63

888р. 63

888р. 63

888р. 63

888р.

Взнос в ФОМС 14

774р. 14

774р. 14

774р. 14

774р. 14

774р. 14

774р. 14

774р. 14

774р. 14

774р. 14

774р. 14

774р. 14

774р.

Взнос в ФСС 9

184р. 9 184р. 9

184р. 9

184р. 9

184р. 9

184р. 9

184р. 9

184р. 9 184р. 9 184р. 9

184р. 9 184р.

Взнос в ФСС по Тр 3

194р. 3 194р. 3

194р. 3

194р. 3

194р. 3

194р. 3

194р. 3

194р. 3 194р. 3 194р. 3

194р. 3 194р.

Налог на имущество 164

782р. 162

663р. 160

543р. 158

424р. 156

305р. 154

185р. 152

066р. 149

947р. 147

827р. 145

708р. 143

589р. 141

469р.

НДС 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Налог на прибыль 499

773р. 499

773р. 499

773р. 499

773р. 499

773р. 499

773р. 499

773р. 499

773р. 499

773р. 499

773р. 499

773р. 499

773р.

Сальдо от основной деятельности

11 857 019р.

-2 363 500р.

-1 144 714р.

14 833 377р.

-2 117 004р.

-4 843 284р.

17 177 725р.

-2 137 378р.

-623 526р.

11 876 093р.

-2 344 426р.

-1 125 640р.

Сальдо накопленным итогом

-3 569 589р.

-5 933 089р.

-7 077 804р.

7 755 573р.

5 638 570р.

795 286р.

17 973 011р.

15 835 632р.

15 212 106р.

27 088 199р.

24 743 773р.

23 618 132р.

98

Основная деятельность

2015, январ

ь

2015, февра

ль

2015, март

2015, апрел

ь

2015, май

2015, июнь

2015, июль

2015, август

2015, сентяб

рь

2015, октяб

рь

2015, ноябр

ь

2015, декаб

рь

Поступления от основной деятельности

16 335 000р.

6 682 500р.

6 682 500р.

18 562 500р.

8 167 500р.

8 167 500р.

13 365 000р.

9 281 250р.

9 281 250р.

16 335 000р.

6 682 500р.

6 682 500р.

Доход от птичника № 2 0 0 0

18562500 0 0 0

9281250

9281250 0 0 0

Доход от птичника № 3,4

16335000 0 0 0

8167500

8167500 0 0 0

16335000 0 0

Доход от птичника № 5,6 0

6682500

6682500 0 0 0

13365000 0 0 0

6682500

6682500

Выбытия от текущей деятельности

1 566 423р.

8 864 303р.

11 701 073р.

1 560 065р.

10 480 168р.

8 745 337р.

1 443 217р.

11 579 987р.

10 471 690р.

1 547 349р.

8 845 229р.

11 681 999р.

Приобретения цыплят 0р. 1 000 000р.

1 388 889р. 0р.

1 222 222р.

1 000 000р. 0р.

1 388 889р.

1 222 222р. 0р.

1 000 000р.

1 388 889р.

Приобретение корма 0р. 6 300 000р.

8 750 000р. 0р.

7 700 000р.

6 300 000р. 0р.

8 750 000р.

7 700 000р. 0р.

6 300 000р.

8 750 000р.

Электроэнергия 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р.

Отопление 110

489р. 110

489р. 110

489р. 110

489р. 110

489р. 0р. 0р. 0р. 110

489р. 110

489р. 110

489р. 110

489р.

Транспорт 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р.

Заработная плата 439

230р. 439

230р. 439

230р. 439

230р. 439

230р. 439

230р. 439

230р. 439

230р. 439

230р. 439

230р. 439

230р. 439

230р.

Прочие расходы 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р.

Налоги: 774

107р. 771

987р. 769

868р. 767

749р. 765

629р. 763

510р. 761

391р. 759

271р. 757

152р. 755

033р. 752

913р. 750

794р.

Взнос в ПФ 70

277р. 70

277р. 70

277р. 70

277р. 70

277р. 70

277р. 70

277р. 70

277р. 70

277р. 70

277р. 70

277р. 70

277р.

Взнос в ФОМС 16

252р. 16

252р. 16

252р. 16

252р. 16

252р. 16

252р. 16

252р. 16

252р. 16

252р. 16

252р. 16

252р. 16

252р.

Взнос в ФСС 10

102р. 10

102р. 10

102р. 10

102р. 10

102р. 10

102р. 10

102р. 10

102р. 10

102р. 10

102р. 10

102р. 10

102р.

Взнос в ФСС по Тр 3

514р. 3 514р. 3

514р. 3

514р. 3

514р. 3

514р. 3

514р. 3

514р. 3 514р. 3

514р. 3

514р. 3

514р.

Налог на имущество 139

350р. 137

231р. 135

111р. 132

992р. 130

873р. 128

753р. 126

634р. 124

515р. 122

395р. 120

276р. 118

157р. 116

037р.

НДС 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Налог на прибыль 534

612р. 534

612р. 534

612р. 534

612р. 534

612р. 534

612р. 534

612р. 534

612р. 534

612р. 534

612р. 534

612р. 534

612р.

Сальдо от основной деятельности

14 768 577р.

-2 181 803р.

-5 018 573р.

17 002 435р.

-2 312 668р.

-577 837р.

11 921 783р.

-2 298 737р.

-1 190 440р.

14 787 651р.

-2 162 729р.

-4 999 499р.

Сальдо накопленным итогом

38 386 710р.

36 204 906р.

31 186 334р.

48 188 769р.

45 876 101р.

45 298 265р.

57 220 048р.

54 921 311р.

53 730 871р.

68 518 522р.

66 355 793р.

61 356 294р.

99

Основная деятельность

2016, январ

ь

2016, февраль

2016, март

2016, апрел

ь

2016, май

2016, июнь

2016, июль

2016, авгус

т

2016, сентябрь

2016, октяб

рь

2016, ноябр

ь

2016, декаб

рь Итого

Поступления от основной деятельности

18 562 500р.

8 167 500р.

8 167 500р.

13 365 000р.

9 281 250р.

9 281 250р.

16 335 000р.

6 682 500р.

6 682 500р.

18 562

500р. 8 167 500р.

8 167 500р.

471 825

000р.

Доход от птичника № 2

18562500 0 0 0

9281250

9281250 0 0 0

18562500 0 0

165375000

Доход от птичника № 3,4 0

8167500

8167500 0 0 0

16335000 0 0 0

8167500

8167500

175230000

Доход от птичника № 5,6 0 0 0

13365000 0 0 0

6682500

6682500 0 0 0

131220000

Выбытия от текущей деятельности

1 809 050р.

10 729 153р.

9 104 812р.

1 802 692р.

11 939 462р.

10 610 186р.

1 685 845р.

8 983 726р.

11 930 985р.

1 789 976р.

10 710 079р.

9 088 580р.

340 152

019р.

Приобретения цыплят 0р.

1 222 222р.

1 000 000р. 0р.

1 388 889р.

1 222 222р. 0р.

1 000 000р.

1 388 889р. 0р.

1 222 222р.

1 000 000р.

40 511 111р.

Приобретение корма 0р.

7 700 000р.

6 300 000р. 0р.

8 750 000р.

7 700 000р. 0р.

6 300 000р.

8 750 000р. 0р.

7 700 000р.

6 300 000р.

255 220

000р.

Электроэнергия 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 122

597р. 6 001 690р.

Отопление 110

489р. 110

489р. 110

489р. 110

489р. 110

489р. 0р. 0р. 0р. 110

489р. 110

489р. 110

489р. 110

489р. 4 004 528р.

Транспорт 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 100

000р. 5 500 000р.

Заработная плата 483

153р. 483

153р. 483

153р. 483

153р. 483

153р. 483

153р. 483

153р. 483

153р. 483

153р. 483

153р. 483

153р. 483

153р. 22 736 196р.

Прочие расходы 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 20

000р. 1 040 000р.

Налоги: 972

811р. 970

692р. 968

573р. 966

453р. 964

334р. 962

215р. 960

095р. 957

976р. 955

857р. 953

737р. 951

618р. 952

340р. 5 138 493р.

Взнос в ПФ 77

304р. 77

304р. 77

304р. 77

304р. 77

304р. 77

304р. 77

304р. 77

304р. 77

304р. 77

304р. 77

304р. 77

304р. 3 637 791р.

Взнос в ФОМС 17

877р. 17

877р. 17

877р. 17

877р. 17

877р. 17

877р. 17

877р. 17

877р. 17

877р. 17

877р. 17

877р. 17

877р. 805

959р.

Взнос в ФСС 11

113р. 11

113р. 11

113р. 11

113р. 11

113р. 11

113р. 11

113р. 11

113р. 11

113р. 11

113р. 11

113р. 11

113р. 512

853р.

Взнос в ФСС по Тр 3

865р. 3

865р. 3

865р. 3

865р. 3

865р. 3

865р. 3

865р. 3

865р. 3

865р. 3

865р. 3

865р. 3

865р. 181

890р.

Налог на имущество

113 918р.

111 799р.

109 679р.

107 560р.

105 441р.

103 321р.

101 202р.

99 082р.

96 963р.

94 844р.

92 724р.

90 605р.

7 678 460р.

НДС 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 2

842р. 2

842р.

Налог на прибыль 748

734р. 748

734р. 748

734р. 748

734р. 748

734р. 748

734р. 748

734р. 748

734р. 748

734р. 748

734р. 748

734р. 748

734р. 21 397 431р.

Сальдо от основной деятельности

16 753 450р.

-2 561 653р.

-937 312р.

11 562 308р.

-2 658 212р.

-1 328 936р.

14 649 155р.

-2 301 226р.

-5 248 485р.

16 772

524р. -2 542 579р.

-921 080р.

131 672

981р.

Сальдо накопленным итогом

78 109 744р.

75 548 090р.

74 610 779р.

86 173 087р.

83 514 875р.

82 185 938р.

96 835 093р.

94 533 868р.

89 285 383р.

106 057

907р.

103 515

328р.

102 594

248р.

100

1 этап

Инвестиционная деятельность

Поступления от инвестиционной деятельности 12968000

Вложения инвестора (учредителя) 12968000

Выбытия от инвестиционной деятельности 12968000

Приобретение и монтаж оборудования для птичников

Модернизация производственных зданий

Монтаж наружных и внутренних инженерных сетей

Возврат инвестиций

Итого по инвестиционной деятельности 0р.

Инвестиционная деятельность

2012, январь

2012, февра

ль

2012, март

2012, апрель

2012, май

2012, июнь

2012, июль

2012, авгус

т

2012, сентябрь

2012, октябр

ь

2012, нояб

рь

2012, декабрь

Поступления от инвестиционной деятельности 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Вложения инвестора (учредителя) 0р.

Выбытия от инвестиционной деятельности

7 784 690р.

1 133 333р.

6 317 571р.

1 883 333р.

1 883 333р.

1 883 333р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

1этап

Приобретение и монтаж оборудования для птичников

6 651 356р. 0р.

4 434 238р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Модернизация производственных зданий

1 133 333р.

1 133 333р.

1 133 333р.

1 133 333р.

1 133 333р.

1 133 333р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Монтаж наружных и внутренних инженерных сетей 0р. 0р.

750 000р.

750 000р.

750 000р.

750 000р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Возврат инвестиций 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Итого по инвестиционной деятельности

-7 784 690р.

-1 133 333р.

-6 317 571р.

-1 883

333р.

-1 883

333р. -1 883 333р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

101

Инвестиционная деятельность

2013, янва

рь

2013, февраль

2013, март

2013, апрель

2013, май

2013, июнь

2013, июль

2013, авгус

т

2013, сентябрь

2013, октяб

рь

2013, нояб

рь

2013, декаб

рь

Поступления от инвестиционной деятельности 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Вложения инвестора (учредителя)

Выбытия от инвестиционной деятельности

5 344 245р.

1 133 333р.

3 940 608р.

1 133 333р.

1 133 333р.

1 133 333р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

1этап

Приобретение и монтаж оборудования для птичников

4 210 912р. 0р.

2 807 275р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Модернизация производственных зданий

1 133 333р.

1 133 333р.

1 133 333р.

1 133 333р.

1 133 333р.

1 133 333р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Монтаж наружных и внутренних инженерных сетей 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Возврат инвестиций 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Итого по инвестиционной деятельности

-5 344 245р.

-1 133 333р.

-3 940 608р.

-1 133 333р.

-1 133 333р.

-1 133 333р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

102

2 этап

ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

2012, январь

2012, февра

ль

2012, март

2012, апрель

2012, май

2012, июнь

2012, июль

2012, авгус

т

2012, сентябрь

2012, октябр

ь

2012, нояб

рь

2012, декаб

рь

Поступления

7 984

690р.

1 433

333р.

6 617

571р.

2 233

333р.

9 683

333р.

11

433

333р.

900

000р.

950

000р.

1 250

000р.

1 200

000р. 0р. 0р.

Кредит на основные средства (2 этап)

7 784

690р.

1 133

333р.

6 317

571р.

1 883

333р.

1 883

333р.

1 883

333р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Кредит на оборотные средства (2 этап)

200

000р.

300

000р.

300

000р.

350

000р.

7 800

000р.

9 550

000р.

900

000р.

950

000р.

1 250

000р.

1 200

000р.

Кредит на основные средства (3 этап)

Кредит на оборотные средства (3 этап)

Выбытия 0р.

93

155р.

109

877р.

187

082р.

213

137р.

326

110р.

459

499р.

469

999р.

481

082р.

495

665р.

509

665р.

509

665р.

Возврат тела кредита на основные средства (2 этап)

Возврат тела кредита на оборотные средства (2 этап)

Возврат процентов по кредиту на основные средства (2 этап)

90

821р.

104

044р.

177

749р.

199

721р.

221

693р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

Возврат процентов по кредиту на оборотные средства (2 этап) 2 333р.

5

833р.

9

333р.

13

417р.

104

417р.

215

833р.

226

333р.

237

417р.

252

000р.

266

000р.

266

000р.

Возврат тела кредита на основные средства (3 этап)

Возврат тела кредита на оборотные средства (3 этап)

Возврат процентов по кредиту на основные средства (3 этап)

Возврат процентов по кредиту на оборотные средства (3 этап)

Итого по финансовой деятельности

7 984

690р.

1 340

179р.

6 507

694р.

2 046

251р.

9 470

196р.

11

107

224р.

440

501р.

480

001р.

768

918р.

704

335р.

-509

665р.

-509

665р.

103

3 этап

ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

2013, январь

2013, февра

ль

2013, март

2013, апрель

2013, май

2013, июнь

2013, июль

2013, авгус

т

2013, сентябрь

2013, октяб

рь

2013, нояб

рь

2013, декаб

рь

Поступления

5 344

245р.

1 133

333р.

3 940

608р.

1 133

333р.

1 133

333р.

1 133

333р. 0р.

2 800

000р.

11 800

000р. 0р. 0р. 0р.

Кредит на основные средства (2 этап) Кредит на оборотные средства (2 этап)

Кредит на основные средства (3 этап)

5 344

245р.

1 133

333р.

3 940

608р.

1 133

333р.

1 133

333р.

1 133

333р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Кредит на оборотные средства (3 этап)

2 800

000р.

11 800

000р.

Выбытия

509

665р.

572

015р.

585

237р.

631

211р.

644

433р.

657

655р.

670

877р.

670

877р.

703

544р.

841

211р.

841

211р.

841

211р.

Возврат тела кредита на основные средства (2 этап)

Возврат тела кредита на оборотные средства (2 этап)

Возврат процентов по кредиту на основные средства (2 этап)

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

243

665р.

Возврат процентов по кредиту на оборотные средства (2 этап)

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

266

000р.

Возврат тела кредита на основные средства (3 этап)

Возврат тела кредита на оборотные средства (3 этап)

Возврат процентов по кредиту на основные средства (3 этап)

62

350р.

75

572р.

121

546р.

134

768р.

147

990р.

161

212р.

161

212р.

161

212р.

161

212р.

161

212р.

161

212р.

Возврат процентов по кредиту на оборотные средства (3 этап) 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

32

667р.

170

333р.

170

333р.

170

333р.

Итого по финансовой деятельности

4 834

580р.

561

319р.

3 355

371р.

502

123р.

488

900р.

475

678р.

-670

877р.

2 129

123р.

11 096

456р.

-841

211р.

-841

211р.

-841

211р.

104

ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

2014, янва

рь

2014, февра

ль

2014, март

2014, апрель

2014, май

2014, июнь

2014, июль

2014, авгус

т

2014, сентябрь

2014, октяб

рь

2014, нояб

рь

2014, декаб

рь

Поступления 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Кредит на основные средства (2 этап)

Кредит на оборотные средства (2 этап)

Кредит на основные средства (3 этап) 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Кредит на оборотные средства (3 этап)

Выбытия

2 844

094р.

2 820

727р.

2 797

360р.

2 773

993р.

2 750

626р.

2 727

259р.

2 703

892р.

2 680

525р.

2 657

158р.

2 633

791р.

2 610

424р.

2 587

057р.

Возврат тела кредита на основные средства (2 этап)

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

Возврат тела кредита на оборотные средства (2 этап)

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

Возврат процентов по кредиту на основные средства (2 этап)

243

665р.

236

897р.

230

128р.

223

360р.

216

591р.

209

823р.

203

054р.

196

286р.

189

517р.

182

749р.

175

980р.

169

212р.

Возврат процентов по кредиту на оборотные средства (2 этап)

266

000р.

258

611р.

251

222р.

243

833р.

236

444р.

229

056р.

221

667р.

214

278р.

206

889р.

199

500р.

192

111р.

184

722р.

Возврат тела кредита на основные средства (3 этап)

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

Возврат тела кредита на оборотные средства (3 этап)

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

Возврат процентов по кредиту на основные средства (3 этап)

161

212р.

156

734р.

152

256р.

147

778р.

143

300р.

138

822р.

134

343р.

129

865р.

125

387р.

120

909р.

116

431р.

111

953р.

Возврат процентов по кредиту на оборотные средства (3 этап)

170

333р.

165

602р.

160

870р.

156

139р.

151

407р.

146

676р.

141

944р.

137

213р.

132

481р.

127

750р.

123

019р.

118

287р.

Итого по финансовой деятельности

-2 844

094р.

-2 820

727р.

-2 797

360р.

-2 773

993р.

-2 750

626р.

-2 727

259р.

-2 703

892р.

-2 680

525р.

-2 657

158р.

-2 633

791р.

-2 610

424р.

-2 587

057р.

105

ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

2015, январ

ь

2015, февра

ль

2015, март

2015, апрель

2015, май

2015, июнь

2015, июль

2015, авгус

т

2015, сентябрь

2015, октяб

рь

2015, нояб

рь

2015, декаб

рь

Поступления 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Кредит на основные средства (2 этап)

Кредит на оборотные средства (2 этап)

Кредит на основные средства (3 этап) 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Кредит на оборотные средства (3 этап)

Выбытия

2 563

690р.

2 540

323р.

2 516

956р.

2 493

589р.

2 470

222р.

2 446

855р.

2 423

488р.

2 400

121р.

2 376

754р.

2 353

387р.

2 330

020р.

2 306

653р.

Возврат тела кредита на основные средства (2 этап)

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

Возврат тела кредита на оборотные средства (2 этап)

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

Возврат процентов по кредиту на основные средства (2 этап)

162

444р.

155

675р.

148

907р.

142

138р.

135

370р.

128

601р.

121

833р.

115

064р.

108

296р.

101

527р.

94

759р.

87

990р.

Возврат процентов по кредиту на оборотные средства (2 этап)

177

333р.

169

944р.

162

556р.

155

167р.

147

778р.

140

389р.

133

000р.

125

611р.

118

222р.

110

833р.

103

444р.

96

056р.

Возврат тела кредита на основные средства (3 этап)

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

Возврат тела кредита на оборотные средства (3 этап)

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

Возврат процентов по кредиту на основные средства (3 этап)

107

475р.

102

997р.

98

519р.

94

040р.

89

562р.

85

084р.

80

606р.

76

128р.

71

650р.

67

172р.

62

694р.

58

216р.

Возврат процентов по кредиту на оборотные средства (3 этап)

113

556р.

108

824р.

104

093р.

99

361р.

94

630р.

89

898р.

85

167р.

80

435р.

75

704р.

70

972р.

66

241р.

61

509р.

Итого по финансовой деятельности

-2 563

690р.

-2 540

323р.

-2 516

956р.

-2 493

589р.

-2 470

222р.

-2 446

855р.

-2 423

488р.

-2 400

121р.

-2 376

754р.

-2 353

387р.

-2 330

020р.

-2 306

653р.

106

ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

72

103

780р.

Поступления 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

72

103

780р.

Кредит на основные средства (2 этап)

20

885

594р.

Кредит на оборотные средства (2 этап)

22

800

000р.

Кредит на основные средства (3 этап) 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

13

818

187р.

Кредит на оборотные средства (3 этап)

14

600

000р.

Выбытия

2 283

286р.

2 259

919р.

2 236

552р.

2 213

185р.

2 189

819р.

2 166

452р.

2 143

085р.

2 119

718р.

2 096

351р.

2 072

984р.

2 049

617р.

2 026

250р.

99

690

263р.

Возврат тела кредита на основные средства (2 этап)

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

580

155р.

20

885

594р.

Возврат тела кредита на оборотные средства (2 этап)

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

633

333р.

22

800

000р.

Возврат процентов по кредиту на основные средства (2 этап)

81

222р.

74

453р.

67

685р.

60

916р.

54

148р.

47

379р.

40

611р.

33

842р.

27

074р.

20

305р.

13

537р.

6

768р.

9 687

809р.

Возврат процентов по кредиту на оборотные средства (2 этап)

88

667р.

81

278р.

73

889р.

66

500р.

59

111р.

51

722р.

44

333р.

36

944р.

29

556р.

22

167р.

14

778р.

7

389р.

9 711

917р.

Возврат тела кредита на основные средства (3 этап)

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

383

839р.

13

818

187р.

Возврат тела кредита на оборотные средства (3 этап)

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

405

556р.

14

600

000р.

Возврат процентов по кредиту на основные средства (3 этап)

53

737р.

49

259р.

44

781р.

40

303р.

35

825р.

31

347р.

26

869р.

22

391р.

17

912р.

13

434р.

8

956р.

4

478р.

4 491

923р.

Возврат процентов по кредиту на оборотные средства (3 этап)

56

778р.

52

046р.

47

315р.

42

583р.

37

852р.

33

120р.

28

389р.

23

657р.

18

926р.

14

194р.

9

463р.

4

731р.

3 694

833р.

Итого по финансовой деятельности

-2 283

286р.

-2

259

919р.

-2

236

552р.

-2

213

185р.

-2

189

819р.

-2

166

452р.

-2

143

085р.

-2

119

718р.

-2 096

351р.

-2

072

984р.

-2

049

617р.

-2

026

250р.

-27

586

482р.

107

2012,

январь

2012, февра

ль

2012, март

2012, апрель

2012, май

2012, июнь

2012, июль

2012, авгус

т

2012, сентябрь

2012, октябр

ь

2012, нояб

рь

2012, декаб

рь

Остаток ДС на начало периода 0р.

18

500р.

43

845р.

52

468р.

33

886р.

40

878р.

48

703р.

34

334р.

60

661р.

74

928р.

25

807р.

10

913

882р.

Итого поступлений

7 984

690р.

1 433

333р.

6 617

571р.

2 233

333р.

9 683

333р.

11

433

333р.

900

000р.

950

000р.

1 250

000р.

1 200

000р.

12

150

000р.

14

850

000р.

Итого выбытий

7 966

190р.

1 407

988р.

6 608

948р.

2 251

915р.

9 676

342р.

11

425

509р.

914

369р.

923

673р.

1 235

733р.

1 249

121р.

1 261

925р.

8 560

729р.

Остаток ДС на конец периода

18

500р.

43

845р.

52

468р.

33

886р

.

40

878р

.

48

703р.

34

334р.

60

661р.

74

928р.

25

807р.

10

913

882р

.

17

203

153р

.

2013, январ

ь

2013, февра

ль

2013, март

2013, апрел

ь

2013, май

2013, июнь

2013, июль

2013, август

2013, сентяб

рь

2013, октябр

ь

2013, ноябр

ь

2013, декабр

ь

Остаток ДС на начало периода

17 203

153р.

7 061

156р.

5 618

005р.

4 163

595р.

2 665

176р.

3 166

610р.

7 576

064р.

6 046

482р.

18

863р.

11

164р.

15 081

651р.

11 781

879р.

Итого поступлений

5 344

245р.

1 133

333р.

3 940

608р.

1 133

333р.

13 283

333р.

15 983

333р. 0р.

2 800

000р.

11 800

000р.

16 875

000р.

7 425

000р.

7 425

000р.

Итого выбытий

15 486

243р.

2 576

484р.

5 395

017р.

2 631

753р.

12 781

900р.

11 573

879р.

1 529

582р.

8 827

618р.

11 807

699р.

1 804

513р.

10 724

772р.

9 100

586р.

Остаток ДС на конец периода

7 061

156р.

5 618

005р.

4 163

595р.

2 665

176р.

3 166

610р.

7 576

064р.

6 046

482р.

18

863р.

11

164р.

15 081

651р.

11

781

879р.

10 106

293р.

2014, январ

ь

2014, февра

ль

2014, март

2014, апрел

ь

2014, май

2014, июнь

2014, июль

2014, август

2014, сентяб

рь

2014, октябр

ь

2014, ноябр

ь

2014, декабр

ь

Остаток ДС на начало периода

10 106

293р.

19 114

576р.

13 925

550р.

9 978

522р.

22 032

796р.

17 159

902р.

9 583

939р.

24 052

195р.

19 228

561р.

15 941

989р.

25 178

249р.

20 217

200р.

Итого поступлений

13 365

000р.

9 281

250р.

9 281

250р.

16 335

000р.

6 682

500р.

6 682

500р.

18 562

500р.

8 167

500р.

8 167

500р.

13 365

000р.

9 281

250р.

9 281

250р.

Итого выбытий

4 356

718р.

14 470

276р.

13 228

278р.

4 280

725р.

11 555

394р.

14 258

463р.

4 094

243р.

12 991

135р.

11 454

071р.

4 128

740р.

14 242

298р.

13 000

301р.

Остаток ДС на конец периода

19

114

576р.

13 925

550р.

9 978

522р.

22

032

796р.

17

159

902р.

9 583

939р.

24

052

195р.

19

228

561р.

15 941

989р.

25 178

249р.

20

217

200р.

16 498

149р.

108

2015, январ

ь

2015, февра

ль

2015, март

2015, апрел

ь

2015, май

2015, июнь

2015, июль

2015, август

2015, сентяб

рь

2015, октяб

рь

2015, ноябр

ь

2015, декаб

рь

Остаток ДС на начало периода

16 498

149р.

28 698

800р.

23 972

282р.

16 432

205р.

30 936

348р.

26 148

600р.

23 118

894р.

32 612

019р.

27 907

836р.

24 335

161р.

36 763

789р.

32 265

247р.

Итого поступлений

16 335

000р.

6 682

500р.

6 682

500р.

18 562

500р.

8 167

500р.

8 167

500р.

13 365

000р.

9 281

250р.

9 281

250р.

16 335

000р.

6 682

500р.

6 682

500р.

Итого выбытий

4 134

349р.

11 409

019р.

14 222

577р.

4 058

357р.

12 955

248р.

11 197

206р.

3 871

875р.

13 985

433р.

12 853

925р.

3 906

372р.

11 181

041р.

13 994

599р.

Остаток ДС на конец периода

28 698

800р.

23 972

282р.

16 432

205р.

30

936

348р.

26

148

600р.

23

118

894р.

32

612

019р.

27

907

836р.

24 335

161р.

36

763

789р.

32

265

247р.

24 953

148р.

2016, январ

ь

2016, февраль

2016, март

2016, апрел

ь

2016, май

2016, июнь

2016, июль

2016, август

2016, сентябрь

2016, октяб

рь

2016, ноябр

ь

2016, декаб

рь Итого

Остаток ДС на начало периода

24 953

148р.

39 418

779р.

34 592

519р.

31 413

811р.

40 757

934р.

35 904

750р.

32 404

052р.

44 904

657р.

40 478

093р.

33 127

482р.

47 821

090р.

43 222

807р.

Итого поступлений

18 562

500р.

8 167

500р.

8 167

500р.

13 365

000р.

9 281

250р.

9 281

250р.

16 335

000р.

6 682

500р.

6 682

500р.

18 562

500р.

8 167

500р.

8 167

500р.

157

828

780р.

Итого выбытий

4 096

869р.

12 993

760р.

11 346

207р.

4 020

877р.

14 134

435р.

12 781

948р.

3 834

395р.

11 109

064р.

14 033

111р.

3 868

892р.

12 765

783р.

11 121

072р.

147

722

487р.

Остаток ДС на конец периода

39

418

779р.

34

592

519р.

31

413

811р.

40

757

934р.

35

904

750р.

32

404

052р.

44

904

657р.

40

478

093р.

33

127

482р.

47

821

090р.

43

222

807р.

40

269

235р.

109

Таблица – Показатели эффективности инвестиций

Инвестиционный анализ для банка

2 этап

Движения денежных средств инвестора

2012, январ

ь

2012, февра

ль

2012,

март

2012,

апрель

2012,

май

2012,

июнь

2012,

июль

2012,

август

2012, сентябрь

2012, октябрь

2012,

ноябрь

2012, декабрь

Выбытия

7 984

690р.

1 433

333р.

6

617

571р

.

2

233

333р

.

9

683

333р

.

11

433

333р

.

900

000р

.

950

000р

.

1 250

000р.

1 200

000р. 0р. 0р.

Поступления 0р.

93

155р.

109

877р

.

187

082р

.

213

137р

.

326

110р

.

459

499р

.

469

999р

.

481

082р.

495

665р.

509

665р

.

509

665р.

Итого денежный поток

-7 984

690р.

-1 340

179р.

-6

507

694р

.

-2

046

251р

.

-9

470

196р

.

-11

107

224р

.

-440

501р

.

-480

001р

.

-768

918р.

-704

335р.

509

665р

.

509

665р.

Денежный поток накопленным итогом

-7 984

690р.

-9 324

868р.

-15

832

562р

.

-17

878

814р

.

-27

349

009р

.

-38

456

233р

.

-38

896

734р

.

-39

376

736р

.

-40

145

654р.

-40

849

989р.

-40

340

323р

.

-39

830

658р.

3 этап

Движения денежных средств инвестора

2013, январ

ь

2013, февраль

2013,

март

2013,

апрель

2013,

май

2013,

июнь

2013,

июль

2013,

август

2013, сентябрь

2013, октябрь

2013,

ноябрь

2013, декабрь

Выбытия

5 344

245р.

1 133

333р.

3

940

608р

.

1

133

333р

.

1

133

333р

.

1

133

333р

. 0р.

2

800

000р

.

11

800

000р. 0р. 0р. 0р.

Поступления

509

665р.

572

015р.

585

237р

.

631

211р

.

644

433р

.

657

655р

.

670

877р

.

670

877р

.

703

544р.

841

211р.

841

211р

.

841

211р.

Итого денежный поток

-4 834

580р.

-561

319р.

-3

355

371р

.

-502

123р

.

-488

900р

.

-475

678р

.

670

877р

.

-2

129

123р

.

-11

096

456р.

841

211р.

841

211р

.

841

211р.

Денежный поток накопленным итогом

-44

665

238р.

-45

226

557р.

-48

581

928р

.

-49

084

050р

.

-49

572

951р

.

-50

048

629р

.

-49

377

751р

.

-51

506

874р

.

-62

603

330р.

-61

762

119р.

-60

920

908р

.

-60

079

697р.

110

Движения денежных средств инвестора

2014, январ

ь

2014, февраль

2014,

март

2014,

апрель

2014,

май

2014,

июнь

2014,

июль

2014,

август

2014, сентябрь

2014, октябрь

2014,

ноябрь

2014, декабрь

Выбытия 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Поступления

2 844

094р.

2 820

727р.

2

797

360р

.

2

773

993р

.

2

750

626р

.

2

727

259р

.

2

703

892р

.

2

680

525р

.

2 657

158р.

2 633

791р.

2

610

424р

.

2 587

057р.

Итого денежный поток

2 844

094р.

2 820

727р.

2

797

360р

.

2

773

993р

.

2

750

626р

.

2

727

259р

.

2

703

892р

.

2

680

525р

.

2 657

158р.

2 633

791р.

2

610

424р

.

2 587

057р.

Денежный поток накопленным итогом

-57

235

604р.

-54

414

877р.

-51

617

518р

.

-48

843

525р

.

-46

092

899р

.

-43

365

641р

.

-40

661

749р

.

-37

981

224р

.

-35

324

066р.

-32

690

275р.

-30

079

851р

.

-27

492

794р.

Движения денежных средств инвестора

2015, январ

ь

2015, февраль

2015,

март

2015,

апрель

2015,

май

2015,

июнь

2015,

июль

2015,

август

2015, сентябрь

2015, октябрь

2015,

ноябрь

2015, декабрь

Выбытия 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Поступления

2 563

690р.

2 540

323р.

2

516

956р

.

2

493

589р

.

2

470

222р

.

2

446

855р

.

2

423

488р

.

2

400

121р

.

2 376

754р.

2 353

387р.

2

330

020р

.

2 306

653р.

Итого денежный поток

2 563

690р.

2 540

323р.

2

516

956р

.

2

493

589р

.

2

470

222р

.

2

446

855р

.

2

423

488р

.

2

400

121р

.

2 376

754р.

2 353

387р.

2

330

020р

.

2 306

653р.

Денежный поток накопленным итогом

-24

929

104р.

-22

388

781р.

-19

871

825р

.

-17

378

236р

.

-14

908

014р

.

-12

461

159р

.

-10

037

671р

.

-7

637

550р

.

-5 260

795р.

-2

907

408р.

-577

388р

.

1 729

265р.

Движения денежных средств инвестора

2016, янва

рь

2016, февраль

2016,

март

2016,

апрель

2016,

май

2016,

июнь

2016,

июль

2016,

август

2016, сентябрь

2016, октябрь

2016,

ноябрь

2016, декабрь

Итого

Выбытия 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

72

103

780р

.

Поступления

2 283

286р.

2 259

919р.

2

236

552р

.

2

213

185р

.

2

189

819

р.

2

166

452

р.

2

143

085

р.

2

119

718

р.

2 096

351р.

2 072

984р.

2

049

617р

.

2 026

250р.

99

690

263р

.

Итого денежный поток

2 283

286р.

2 259

919р.

2

236

552р

.

2

213

185р

.

2

189

819

р.

2

166

452

р.

2

143

085

р.

2

119

718

р.

2 096

351р.

2 072

984р

.

2

049

617р

.

2 026

250р.

27

586

482р

.

Денежный поток накопленным

4 012

552р.

6 272

471р.

8

509

024р

10

722

209р

12

912

028

15

078

479

17

221

564

19

341

281

21

437

632р.

23

510

616р

25

560

233р

27

586

482р.

111

итогом . . р. р. р. р. . .

112

Норма дисконта 14%

Ставка дисконта % в мес. 1,1%

Средний денежный поток в мес. 459 775р.

Срок окупаемости, мес. 48

Срок окупаемости, лет 4,0

Индекс доходности за период прогноза 1,38

NPV проекта 1 229 935р.

IRR проекта(мес) 1,3%

IRR проекта(год) 15%

113

Инвестиционный анализ для инициатора проекта

1 этап

2 этап

Движения денежных средств инвестора

декабрь 2011

2012, январ

ь

2012, февраль

2012,

март

2012,

апрель

2012,

май

2012,

июнь

2012,

июль

2012,

август

2012, сентябрь

2012, октябрь

2012,

ноябрь

2012, декабрь

Выбытия

12968

000

Поступления

18

500р.

25

345р.

8

623р

.

-18

582р

.

6

992р

.

7

824р

.

-14

369р

.

26

327р

.

14

267р.

-49

121р.

10

888

075р

.

6 289

271р.

Итого денежный поток

-12

968

000р.

18

500р.

25

345р.

8

623

р.

-18

582р

.

6

992

р.

7

824

р.

-14

369

р.

26

327

р.

14

267р.

-49

121р

.

10

888

075р

.

6 289

271р.

Денежный поток накопленным итогом

18

500р.

43

845р.

52

468

р.

33

886р

.

40

878

р.

48

703

р.

34

334

р.

60

661

р.

74

928р.

25

807р

.

10

913

882р

.

17

203

153р.

3 этап

Движения денежных средств инвестора

2013, янва

рь

2013, февраль

2013,

март

2013, апрель

2013,

май

2013,

июнь

2013,

июль

2013,

август

2013, сентябрь

2013, октяб

рь

2013, нояб

рь

2013, декаб

рь

Выбытия

Поступления

-10

141

997р.

-1 443

151р.

-1

454

409р

.

-1

498

419р.

501

433р

.

4

409

454р

.

-1

529

582р

.

-6

027

618р

.

-7

699р.

15

070

487р.

-3

299

772р.

-1 675

586р.

Итого денежный поток

-10

141

997р.

-1 443

151р.

-1

454

409р

.

-1

498

419р.

501

433р

.

4

409

454р

.

-1

529

582р

.

-6

027

618р

.

-7

699р.

15

070

487р.

-3

299

772р.

-1 675

586р.

Денежный поток накопленным итогом

7 061

156р.

5 618

005р.

4

163

595р

.

2 665

176р.

3

166

610р

.

7

576

064р

.

6

046

482р

.

18

863р

.

11

164р.

15

081

651р.

11

781

879р.

10

106

293р.

Движения денежных средств инвестора

2014, янва

рь

2014, февраль

2014,

март

2014, апрель

2014,

май

2014,

июнь

2014,

июль

2014,

август

2014, сентябрь

2014, октяб

рь

2014, нояб

рь

2014, декаб

рь

Выбытия

Поступления

9 008

282р.

-5 189

026р.

-3

947

028р

.

12

054

275р.

-4

872

894р

.

-7

575

963р

.

14

468

257р

.

-4

823

635р

.

-3 286

571р.

9 236

260р.

-4

961

048р.

-3 719

051р.

Итого денежный поток

9 008

282р.

-5 189

026р.

-3

947

028р

12

054

275р.

-4

872

894р

-7

575

963р

14

468

257р

-4

823

635р

-3 286

571р.

9 236

260р.

-4

961

048р.

-3 719

051р.

114

. . . . .

Денежный поток накопленным итогом

19

114

576р.

13

925

550р.

9

978

522р

.

22

032

796р.

17

159

902р

.

9

583

939р

.

24

052

195р

.

19

228

561р

.

15

941

989р.

25

178

249р.

20

217

200р.

16

498

149р.

Движения денежных средств инвестора

2015, янва

рь

2015, февраль

2015,

март

2015, апрель

2015,

май

2015,

июнь

2015,

июль

2015,

август

2015, сентябрь

2015, октяб

рь

2015, нояб

рь

2015, декаб

рь

Выбытия

Поступления

12

200

651р.

-4 726

519р.

-7

540

077р

.

14

504

143р.

-4

787

748р

.

-3

029

706р

.

9

493

125р

.

-4

704

183р

.

-3 572

675р.

12

428

628р.

-4

498

541р.

-7 312

099р.

Итого денежный поток

12

200

651р.

-4 726

519р.

-7

540

077р

.

14

504

143р.

-4

787

748р

.

-3

029

706р

.

9

493

125р

.

-4

704

183р

.

-3 572

675р.

12

428

628р.

-4

498

541р.

-7 312

099р.

Денежный поток накопленным итогом

28

698

800р.

23

972

282р.

16

432

205р

.

30

936

348р.

26

148

600р

.

23

118

894р

.

32

612

019р

.

27

907

836р

.

24

335

161р.

36

763

789р.

32

265

247р.

24 953

148р.

Движения денежных средств инвестора

2016,

январь

2016, февраль

2016,

март

2016,

апрель

2016,

май

2016,

июнь

2016,

июль

2016,

август

2016, сентябрь

2016, октябрь

2016, нояб

рь

2016, декабрь

Итого

Выбытия

12

968

000р

.

Поступления

14

465

631р

.

-4

826

260р.

-3

178

707р

.

9

344

123р

.

-4

853

185р

.

-3

500

698р

.

12

500

605р

.

-4

426

564р

.

-7

350

611р.

14

693

608р.

-4

598

283р.

-2

953

572р.

40

269

235р

.

Итого денежный поток

14

465

631р

.

-4

826

260р.

-3

178

707р

.

9

344

123р

.

-4

853

185р

.

-3

500

698р

.

12

500

605р

.

-4

426

564р

.

-7

350

611р.

14

693

608р.

-4

598

283р

.

-2

953

572р.

27

301

235р

.

Денежный поток накопленным итогом

39

418

779р

.

34

592

519р.

31

413

811р

.

40

757

934р

.

35

904

750р

.

32

404

052р

.

44

904

657р

.

40

478

093р

.

33

127

482р.

47

821

090р.

43

222

807р

.

40

269

235р.

Норма дисконта 20%

Ставка дисконта % в мес. 1,5%

Средний денежный поток в мес. 1 276 341р.

Срок окупаемости, мес. 39

Срок окупаемости, лет 3,3

Индекс доходности за период прогноза 1,9

NPV для инициатора проекта 11 811 795,41р.

IRR для инициатора проекта(мес) 5%

IRR для инициатора проекта(год) 58%

115

116

Инвестиционный анализ общий

1 этап

2 этап

Движения денежных средств инвестора

декабрь 2011

2012, январ

ь

2012, февраль

2012,

март

2012,

апрель

2012,

май

2012,

июнь

2012, июль

2012,

август

2012, сентябрь

2012,

октябрь

2012,

ноябрь

2012,

декабрь

Выбытия

12968

000

7 984

690р.

1 433

333р.

6

617

571

р.

2

233

333р

.

9

683

333

р.

11

433

333

р.

900

000р.

950

000

р.

1 250

000р.

1

200

000р

. 0р. 0р.

Поступления

18

500р.

118

500р.

118

500

р.

168

500р

.

220

129

р.

333

934

р.

445

130р.

496

326

р.

495

349р.

446

544р

.

11

397

740р

.

6

798

936р

.

Итого денежный поток

-12

968

000р.

-7 966

190р.

-1

314

833р.

-6

499

071

р.

-2

064

833

р.

-9

463

204

р.

-11

099

399

р.

-454

870р.

-453

674

р.

-754

651р.

-753

456р

.

11

397

740р

.

6

798

936р

.

Денежный поток накопленным итогом

-7 966

190р.

-9

281

023р.

-15

780

094

р.

-17

844

927

р.

-27

308

131

р.

-38

407

531

р.

-38

862

401р.

-39

316

075

р.

-40

070

726р.

-40

824

182р

.

-29

426

441р

.

-22

627

505р

.

3 этап

Движения денежных средств инвестора

2013, январ

ь

2013, февраль

2013,

март

2013, апрель

2013,

май

2013,

июнь

2013, июль

2013,

август

2013, сентябрь

2013, октябрь

2013, нояб

рь

2013, декабрь

Выбытия

5 344

245р.

1 133

333р.

3

940

608р

.

1 133

333р.

1

133

333р

.

1

133

333р

. 0р.

2

800

000р

.

11

800

000р. 0р. 0р. 0р.

Поступления

-9 632

332р.

-871

136р.

-869

172р

.

-867

208р.

1

145

866р

.

5

067

109р

.

-858

705р.

-5

356

741р

.

695

845р.

15

911

697р.

-2

458

561р.

-834

375р.

Итого денежный поток

-14

976

577р.

-2 004

470р.

-4

809

780р

.

-2

000

542р

.

12

533р

.

3

933

776р

.

-858

705р.

-8

156

741р

.

-11

104

155р.

15

911

697р.

-2

458

561р.

-834

375р.

Денежный поток накопленным итогом

-37

604

083р.

-39

608

552р.

-44

418

332р

.

-46

418

874р

.

-46

406

341р

.

-42

472

565р

.

-43

331

270р.

-51

488

011р

.

-62

592

166р.

-46

680

468р.

-49

139

029р.

-49

973

404р.

117

Движения денежных средств инвестора

2014, январ

ь

2014, февраль

2014,

март

2014, апрель

2014,

май

2014,

июнь

2014, июль

2014,

август

2014, сентябрь

2014, октябрь

2014, нояб

рь

2014, декабрь

Выбытия 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Поступления

11 852

376р.

-2 368

299р.

-1

149

669р

.

14

828

267р.

-2

122

269р

.

-4

848

704р

.

17 172

148р.

-2

143

110р

.

-629

413р.

11

870

050р.

-2

350

625р.

-1

131

994р.

Итого денежный поток

11 852

376р.

-2 368

299р.

-1

149

669р

.

14

828

267р

.

-2

122

269р

.

-4

848

704р

.

17 172

148р.

-2

143

110р

.

-629

413р.

11

870

050р.

-2

350

625р.

-1

131

994р.

Денежный поток накопленным итогом

-38

121

028р.

-40

489

327р.

-41

638

996р

.

-26

810

729р

.

-28

932

997р

.

-33

781

702р

.

-16

609

553р.

-18

752

663р

.

-19

382

077р.

-7

512

026р.

-9

862

651р.

-10

994

645р.

Движения денежных средств инвестора

2015, январ

ь

2015, февраль

2015,

март

2015, апрель

2015,

май

2015,

июнь

2015, июль

2015,

август

2015, сентябрь

2015, октябрь

2015, нояб

рь

2015, декабрь

Выбытия 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Поступления

14 764

341р.

-2 186

196р.

-5

023

121р

.

16

997

732р.

-2

317

526р

.

-582

851р

.

11 916

613р.

-2

304

062р

.

-1 195

921р.

14

782

015р.

-2

168

521р.

-5

005

446р.

Итого денежный поток

14 764

341р.

-2 186

196р.

-5

023

121р

.

16

997

732р

.

-2

317

526р

.

-582

851р

.

11 916

613р.

-2

304

062р

.

-1 195

921р.

14

782

015р.

-2

168

521р.

-5

005

446р.

Денежный поток накопленным итогом

3 769

696р.

1 583

500р.

-3

439

620р

.

13

558

112р

.

11

240

586р

.

10

657

735р

.

22 574

348р.

20

270

286р

.

19

074

365р.

33

856

380р.

31

687

859р.

26

682

414р.

Движения денежных средств инвестора

2016, янва

рь

2016, февраль

2016,

март

2016,

апрель

2016,

май

2016,

июнь

2016, июль

2016,

август

2016, сентябрь

2016, октябрь

2016,

ноябрь

2016, декабрь

Итого

Выбытия 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

85

071

780р.

Поступления

16

748

917р.

-2

566

341р.

-942

155р

.

11

557

309р

.

-2

663

366р

.

-1

334

246р

.

14

643

690р.

-2

306

846р

.

-5

254

261р.

16

766

592р.

-2

548

666р

.

-927

322р.

139

959

497р.

Итого денежный поток

16

748

917р.

-2

566

341р.

-942

155

р.

11

557

309р

.

-2

663

366

р.

-1

334

246

р.

14

643

690р.

-2

306

846

р.

-5

254

261р.

16

766

592р

.

-2

548

666р

.

-927

322р

.

54

887

717р.

Денежный поток накопленным

43

431

331р.

40

864

990р.

39

922

835

51

480

144р

48

816

777

47

482

531

62

126

221р.

59

819

375

54

565

114р.

71

331

706р

68

783

039р

67

855

717р

118

итогом р. . р. р. р. . . .

Норма дисконта 20%

Ставка дисконта % в мес. 1,5%

Средний денежный поток в мес. 3 431 109р.

Срок окупаемости, мес. 38

Срок окупаемости, лет 3,2

Индекс доходности за период прогноза 1,1

NPV проекта 6 030 572р.

IRR для инициатора проекта(мес) 2,0%

IRR для инициатора проекта(год) 24,2%

119

График – Анализ чувствительности проекта

0р.

200 000р.

400 000р.

600 000р.

800 000р.

1 000 000р.

1 200 000р.

1 400 000р.

1 600 000р.

-30% -20% -10% 0% 10% 20% 30%

Чувствительность NPV банка

Цена готовой продукции Себестоимость

Объем производства Инвестиционные издержки

-80 000 000,00р.

-60 000 000,00р.

-40 000 000,00р.

-20 000 000,00р.

- р.

20 000 000,00р.

40 000 000,00р.

60 000 000,00р.

80 000 000,00р.

100 000 000,00р.

-30% -20% -10% 0% 10% 20% 30%

Чувствительность NPV инициатора

Цена готовой продукции Себестоимость

Объем производства Инвестиционные издержки

120

-80 000 000,00р.

-60 000 000,00р.

-40 000 000,00р.

-20 000 000,00р.

- р.

20 000 000,00р.

40 000 000,00р.

60 000 000,00р.

80 000 000,00р.

-30% -20% -10% 0% 10% 20% 30%

Чувствительность NPV проекта

Цена готовой продукции Себестоимость

Объем производства Инвестиционные издержки

121

Изменение NPV банка

-30% -20% -10% 0% 10% 20% 30%

Цена готовой продукции 1 229 935р. 1 229 935р. 1 229 935р. 1 229 935р. 1 229 935р. 1 229 935р. 1 229 935р.

Себестоимость 1 229 935р. 1 229 935р. 1 229 935р. 1 229 935р. 1 229 935р. 1 229 935р. 1 229 935р.

Объем производства 1 229 935р. 1 229 935р. 1 229 935р. 1 229 935р. 1 229 935р. 1 229 935р. 1 229 935р.

Инвестиционные издержки 1 038 172р.

1 102 093р.

1 166 013,84р. 1 229 935р. 1 293 856р. 1 357 777р. 1 421 698р.

Изменение NPV инициатора

-30% -20% -10% 0% 10% 20% 30%

Цена готовой продукции - 58 164

825,76р. -34 838

904,67р. -11 512

983,58р. 11 811

795,41р. 33 096

201,86р. 54 310

173,48р. 74 755

025,56р.

Себестоимость 62 213 266,72р.

45 226 273,06р.

28 621 446,20р.

11 811 795,41р.

- 6 315 330,31р.

-24 443 598,13р.

-42 571 865,94р.

Объем производства - 58 164

825,76р. -34 838

904,67р. -11 512

983,58р. 11 811

795,41р. 33 096

201,86р. 54 310

173,48р. 74 755

025,56р.

Инвестиционные издержки

23 600 277,66р.

19 858 439,92р.

14 909 440,69р.

11 811 795,41р.

7 454 674,11р.

3 097 552,80р. -1259568,505

Изменение NPV общее

-30% -20% -10% 0% 10% 20% 30%

Цена готовой продукции - 63 946

049,53р. -40 620

128,44р. -17 294

207,35р. 6 030 572р. 27 314

978,09р. 48 528

949,70р. 68 973

801,79р.

Себестоимость 56 432

042,95р. 39 445

049,29р. 22 840 222р. 6 030 572р. -12 096

554,08р. -30 224

821,90р. -48 353

089,72р.

Объем производства - 63 946

049,53р. -40 620

128,44р. -17 294

207,35р. 6 030 572р. 27 314

978,09р. 48 528

949,70р. 68 973

801,79р.

Инвестиционные издержки

18 783 151,20р.

14 719 947,69р. 10 041 461р. 6 030 572р.

1 352 084,57р.

- 3 326 402,51р.

- 8 004 889,59р.

122

График – Выручка от реализации и себестоимость реализованной

продукции

8 277 632р.

5 869 536р.

1 085 983р.

0р.

1 000 000р.

2 000 000р.

3 000 000р.

4 000 000р.

5 000 000р.

6 000 000р.

7 000 000р.

8 000 000р.

9 000 000р.

Объем продаж, в мес. Объем текущих расходов, в мес. Чистая прибыль, в мес.

Показатели основной деятельности, руб. в мес.

123

Таблица – Расчет точки безубыточности

Параметры 100%

10% 12%

14%

16%

18%

20%

22%

24%

26%

28%

30%

32%

34%

36%

38%

Выручка

471 825

000р.

47 182 500р.

56 619 000р.

66 055 500р.

75 492 000р.

84 928 500р.

94 365 000р.

103 801 500р.

113 238 000р.

122 674 500р.

132 111 000р.

141 547 500р.

150 984 000р.

160 420 500р.

169 857 000р.

179 293 500р.

Расходы

335 013

526р.

53 859 929р.

60 084 676р.

66 309 422р.

72 534 169р.

78 758 915р.

84 983 662р.

91 208 409р.

97 433 155р.

103 657 902р.

109 882 648р.

116 107 395р.

122 332 142р.

128 556 888р.

134 781 635р.

141 006 381р.

Постоянные расходы

22 736

196р.

22 736 196р.

22 736 196р.

22 736 196р.

22 736 196р.

22 736 196р.

22 736 196р.

22 736 196р.

22 736 196р.

22 736 196р.

22 736 196р.

22 736 196р.

22 736 196р.

22 736 196р.

22 736 196р.

22 736 196р.

Заработная плата 22 736 196р.

22 736 196р.

22 736 196

р.

22 736 196

р.

22 736 196

р.

22 736 196

р.

22 736 196

р.

22 736 196

р.

22 736 196

р.

22 736 196

р.

22 736 196

р.

22 736 196

р.

22 736 196

р.

22 736 196

р.

22 736 196

р.

22 736 196

р.

Переменные расходы

311 237

330р.

31 123 733р.

37 348 480р.

43 573 226р.

49 797 973р.

56 022 719р.

62 247 466р.

68 472 213р.

74 696 959р.

80 921 706р.

87 146 452р.

93 371 199р.

99 595 946р.

105 820 692р.

112 045 439р.

118 270 185р.

Приобретения цыплят

40511111,11

4 051 111р.

4 861 333

р.

5 671 556

р.

6 481 778

р.

7 292 000

р.

8 102 222

р.

8 912 444

р.

9 722 667

р.

10 532 889

р.

11 343 111

р.

12 153 333

р.

12 963 556

р.

13 773 778

р.

14 584 000

р.

15 394 222

р.

Приобретение корма

255220000

25 522 000р.

30 626 400

р.

35 730 800

р.

40 835 200

р.

45 939 600

р.

51 044 000

р.

56 148 400

р.

61 252 800

р.

66 357 200

р.

71 461 600

р.

76 566 000

р.

81 670 400

р.

86 774 800

р.

91 879 200

р.

96 983 600

р.

Электроэнергия 6001690,41

600 169р.

720 203

р.

840 237

р.

960 270

р.

1 080 304

р.

1 200 338

р.

1 320 372

р.

1 440 406

р.

1 560 440

р.

1 680 473

р.

1 800 507

р.

1 920 541

р.

2 040 575

р.

2 160 609

р.

2 280 642

р.

Отопление 4004528,4

400 453р.

480 543

р.

560 634

р.

640 725

р.

720 815

р.

800 906

р.

880 996

р.

961 087

р.

1 041 177

р.

1 121 268

р.

1 201 359

р.

1 281 449

р.

1 361 540

р.

1 441 630

р.

1 521 721

р.

Транспорт 5500000

550 000р.

660 000

р.

770 000

р.

880 000

р.

990 000

р.

1 100 000

р.

1 210 000

р.

1 320 000

р.

1 430 000

р.

1 540 000

р.

1 650 000

р.

1 760 000

р.

1 870 000

р.

1 980 000

р.

2 090 000

р.

Прибыль, до вычета налогов

136 811

474р.

-6 677 429р.

-3 465 676р.

-253 922р.

2 957 831р.

6 169 585р.

9 381 338р.

12 593 091р.

15 804 845р.

19 016 598р.

22 228 352р.

25 440 105р.

28 651 858р.

31 863 612р.

35 075 365р.

38 287 119р.

Значение точки безубыточности:

Точка безубыточности 15%

Величина операционного рычага 34,04%

124

-20 000 000р.

0р.

20 000 000р.

40 000 000р.

60 000 000р.

80 000 000р.

100 000 000р.

120 000 000р.

10% 12% 14% 16% 18% 20% 22%

Точка безубыточности, % от загруженности мощностей

Выручка

Расходы

Прибыль, до вычета налогов

125

График – Сравнение накопленных денежных средств с объемом

средств, направляемым на погашение кредита

0р.

10 000 000р.

20 000 000р.

30 000 000р.

40 000 000р.

50 000 000р.

60 000 000р.

20

12

, ян

вар

ь 2

01

2, ф

евр

аль

20

12

, мар

т 2

01

2, а

пр

ель

20

12

, май

2

01

2, и

юн

ь 2

01

2, и

юл

ь 2

01

2, а

вгус

т 2

01

2, …

2

01

2, о

ктяб

рь

20

12

, но

ябр

ь 2

01

2, д

екаб

рь

20

13

, ян

вар

ь 2

01

3, ф

евр

аль

20

13

, мар

т 2

01

3, а

пр

ель

20

13

, май

2

01

3, и

юн

ь 2

01

3, и

юл

ь 2

01

3, а

вгус

т 2

01

3, …

2

01

3, о

ктяб

рь

20

13

, но

ябр

ь 2

01

3, д

екаб

рь

20

14

, ян

вар

ь 2

01

4, ф

евр

аль

20

14

, мар

т 2

01

4, а

пр

ель

20

14

, май

2

01

4, и

юн

ь 2

01

4, и

юл

ь 2

01

4, а

вгус

т 2

01

4, …

2

01

4, о

ктяб

рь

20

14

, но

ябр

ь 2

01

4, д

екаб

рь

20

15

, ян

вар

ь 2

01

5, ф

евр

аль

20

15

, мар

т 2

01

5, а

пр

ель

20

15

, май

2

01

5, и

юн

ь 2

01

5, и

юл

ь 2

01

5, а

вгус

т 2

01

5, …

2

01

5, о

ктяб

рь

20

15

, но

ябр

ь 2

01

5, д

екаб

рь

20

16

, ян

вар

ь 2

01

6, ф

евр

аль

20

16

, мар

т 2

01

6, а

пр

ель

20

16

, май

2

01

6, и

юн

ь 2

01

6, и

юл

ь 2

01

6, а

вгус

т 2

01

6, …

2

01

6, о

ктяб

рь

20

16

, но

ябр

ь 2

01

6, д

екаб

рь

Денежные средства накопленным итогом, р.

Остаток ДС на конец периода

Средств, направляемые на выплату кредита

126

Таблица – Расчет налогов

Взносы 2012 г. 2013 - 2014 гг. База для уплаты Частота

начисления

Пенсионный фонд РФ 16,0% 16,0% ФОП ежемесячно

Фонд социального страхования РФ 1,9% 2,4% ФОП ежемесячно

Территориальный Фонд социального страхования РФ 0,8% 0,8% ФОП ежемесячно

Федеральный фонд обязательного медицинского страхования 2,3% 3,7% ФОП ежемесячно

Территориальные фонды обязательного медицинского страхования 0,0% 0,0% ФОП ежемесячно

Налоговые ставки: % База для уплаты Частота

начисления

Ставка налога на имущество 2,2% Имущество на балансе 1 раз в квартал

Ставка НДС 10% Облагаемая НДС выручка ежемесячно

Ставка налога на прибыль, % в мес.

2012 2013-2015 2016 База для уплаты Частота начисления

0% 18% 20% Прибыль ежемесячно

2 этап

Налоги

2012, янва

рь

2012, февраль

2012, март

2012, апрель

2012, май

2012, июнь

2012, июль

2012, авгус

т

2012, сентябрь

2012, октяб

рь

2012, нояб

рь

2012, декабрь

Налог на имущество 0р. 0р. 0р. 0р.

98

371р.

113

730р.

112

534р.

111

338р.

110

142р.

108

947р.

107

751р.

106

555р.

НДС 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Налог на прибыль 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Взнос в ПФ

24

000р.

24

000р.

24

000р.

24

000р.

24

000р.

24

000р.

24

000р.

24

000р.

52

800р.

52

800р.

52

800р.

52

800р.

Взнос в ФОМС

3

450р.

3

450р.

3

450р.

3

450р.

3

450р.

3

450р.

3

450р.

3

450р.

7

590р.

7

590р.

7

590р.

7

590р.

Взнос в ФСС

2

850р.

2

850р.

2

850р.

2

850р.

2

850р.

2

850р.

2

850р.

2

850р.

6

270р.

6

270р.

6

270р.

6

270р.

Взнос в ФСС по Тр

1

200р.

1

200р.

1

200р.

1

200р.

1

200р.

1

200р.

1

200р.

1

200р.

2

640р.

2

640р.

2

640р.

2

640р.

Итого:

31

500р.

31

500р.

31

500р.

31

500р.

129

871р.

145

230р.

144

034р.

142

838р.

179

442р.

178

247р.

177

051р.

175

855р.

127

3 этап

Налоги

2013, янва

рь

2013, февраль

2013, март

2013, апрель

2013, май

2013, июнь

2013, июль

2013, авгус

т

2013, сентябрь

2013, октяб

рь

2013, нояб

рь

2013, декабрь

Налог на имущество

181

359р.

180

163р.

178

199р.

176

235р.

174

272р.

172

308р.

170

344р.

168

380р.

166

416р.

164

452р.

162

489р.

160

525р.

НДС 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Налог на прибыль 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Взнос в ПФ

58

080р.

58

080р.

58

080р.

58

080р.

58

080р.

58

080р.

58

080р.

58

080р.

58

080р.

58

080р.

58

080р.

58

080р.

Взнос в ФОМС

13

431р.

13

431р.

13

431р.

13

431р.

13

431р.

13

431р.

13

431р.

13

431р.

13

431р.

13

431р.

13

431р.

13

431р.

Взнос в ФСС

8

349р.

8

349р.

8

349р.

8

349р.

8

349р.

8

349р.

8

349р.

8

349р.

8

349р.

8

349р.

8

349р.

8

349р.

Взнос в ФСС по Тр

2

904р.

2

904р.

2

904р.

2

904р.

2

904р.

2

904р.

2

904р.

2

904р.

2

904р.

2

904р.

2

904р.

2

904р.

Итого:

264

123р.

262

927р.

260

963р.

258

999р.

257

036р.

255

072р.

253

108р.

251

144р.

249

180р.

247

216р.

245

253р.

243

289р.

Налоги

2014, янва

рь

2014, февраль

2014, март

2014, апрель

2014, май

2014, июнь

2014, июль

2014, авгус

т

2014, сентябрь

2014, октяб

рь

2014, нояб

рь

2014, декабрь

Налог на имущество

158

561р.

156

597р.

154

633р.

152

669р.

150

705р.

148

742р.

146

778р.

144

814р.

142

850р.

140

886р.

138

922р.

136

959р.

НДС 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Налог на прибыль

510

637р.

510

637р.

510

637р.

510

637р.

510

637р.

510

637р.

510

637р.

510

637р.

510

637р.

510

637р.

510

637р.

510

637р.

Взнос в ПФ

63

888р.

63

888р.

63

888р.

63

888р.

63

888р.

63

888р.

63

888р.

63

888р.

63

888р.

63

888р.

63

888р.

63

888р.

Взнос в ФОМС

14

774р.

14

774р.

14

774р.

14

774р.

14

774р.

14

774р.

14

774р.

14

774р.

14

774р.

14

774р.

14

774р.

14

774р.

Взнос в ФСС

9

184р.

9

184р.

9

184р.

9

184р.

9

184р.

9

184р.

9

184р.

9

184р.

9

184р.

9

184р.

9

184р.

9

184р.

Взнос в ФСС по Тр

3

194р.

3

194р.

3

194р.

3

194р.

3

194р.

3

194р.

3

194р.

3

194р.

3

194р.

3

194р.

3

194р.

3

194р.

Итого:

760

238р.

758

274р.

756

310р.

754

346р.

752

383р.

750

419р.

748

455р.

746

491р.

744

527р.

742

563р.

740

600р.

738

636р.

Налоги

2015, янва

рь

2015, февраль

2015, март

2015, апрель

2015, май

2015, июнь

2015, июль

2015, авгус

т

2015, сентябрь

2015, октяб

рь

2015, нояб

рь

2015, декабрь

Налог на имущество

134

995р.

133

031р.

131

067р.

129

103р.

127

139р.

125

175р.

123

212р.

121

248р.

119

284р.

117

320р.

115

356р.

113

392р.

НДС 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

Налог на прибыль

543

204р.

543

204р.

543

204р.

543

204р.

543

204р.

543

204р.

543

204р.

543

204р.

543

204р.

543

204р.

543

204р.

543

204р.

Взнос в ПФ

70

277р.

70

277р.

70

277р.

70

277р.

70

277р.

70

277р.

70

277р.

70

277р.

70

277р.

70

277р.

70

277р.

70

277р.

Взнос в ФОМС

16

252р.

16

252р.

16

252р.

16

252р.

16

252р.

16

252р.

16

252р.

16

252р.

16

252р.

16

252р.

16

252р.

16

252р.

Взнос в ФСС

10

102р.

10

102р.

10

102р.

10

102р.

10

102р.

10

102р.

10

102р.

10

102р.

10

102р.

10

102р.

10

102р.

10

102р.

Взнос в ФСС по Тр

3

514р.

3

514р.

3

514р.

3

514р.

3

514р.

3

514р.

3

514р.

3

514р.

3

514р.

3

514р.

3

514р.

3

514р.

Итого:

778

343р.

776

379р.

774

416р.

772

452р.

770

488р.

768

524р.

766

560р.

764

596р.

762

632р.

760

669р.

758

705р.

756

741р.

128

129

Налоги

2016, янва

рь

2016, февраль

2016, март

2016, апрель

2016, май

2016, июн

ь

2016, июл

ь

2016, август

2016, сентябрь

2016, октябрь

2016,

ноябрь

2016, декабрь

Итого

0р.

Налог на имущество

111

429р.

109

465р.

107

501р.

105

537р.

103

573р.

101

609р.

99

645р.

97

682р.

95

718р.

93

754р.

91

790р.

89

826р.

7 395

478р.

НДС 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

2

842р.

2

842р.

Налог на прибыль

755

756р.

755

756р.

755

756р.

755

756р.

755

756р.

755

756р.

755

756р.

755

756р.

755

756р.

755

756р.

755

756р.

755

756р.

21

715

164р.

Взнос в ПФ

77

304р.

77

304р.

77

304р.

77

304р.

77

304р.

77

304р.

77

304р.

77

304р.

77

304р.

77

304р.

77

304р.

77

304р.

3 637

791р.

Взнос в ФОМС

17

877р.

17

877р.

17

877р.

17

877р.

17

877р.

17

877р.

17

877р.

17

877р.

17

877р.

17

877р.

17

877р.

17

877р.

805

959р.

Взнос в ФСС

11

113р.

11

113р.

11

113р.

11

113р.

11

113р.

11

113р.

11

113р.

11

113р.

11

113р.

11

113р.

11

113р.

11

113р.

512

853р.

Взнос в ФСС по Тр

3

865р.

3

865р.

3

865р.

3

865р.

3

865р.

3

865р.

3

865р.

3

865р.

3

865р.

3

865р.

3

865р.

3

865р.

181

890р.

Итого:

977

344р.

975

380р.

973

416р.

971

452р.

969

488р.

967

524р.

965

560р.

963

597р.

961

633р.

959

669р.

957

705р

.

958

583р.

34

251

977р.

130

0%

Налог на иммущество

22%

НДС 0%

Налог на прибыль

63%

Взнос в ПФ 11%

Взнос в ФОМС 2%

Взнос в ФСС 1%

Взнос в ФСС по

Тр 1%

Структура налоговых выплат, %

5,2% 5,2%

7,0% 7,3%

8,8%

20

12

, ян

вар

ь

20

13

, ян

вар

ь

20

14

, ян

вар

ь

20

15

, ян

вар

ь

20

16

, ян

вар

ь

Динамика доли налогов в выручке, %

131

Таблица – Расчет амортизации

Параметры для расчета амортизации Срок

эксплуатации % в год р. в мес. 2

этап р. в мес. 3

этап

Приобретение и монтаж оборудования для птичников

5,00 20,00% 184 760р. 301 730р.

Модернизация производственных зданий

25,00 4,00% 22 667р. 45 333р.

Монтаж наружных и внутренних инженерных сетей

25,00 4,00% 10 000р. 10 000р.

2 этап

Имущество на балансе

2012, янва

рь

2012, февраль

2012, март

2012, апрель

2012, май

2012, июн

ь

2012, июл

ь

2012, август

2012, сентябрь

2012, октябрь

2012, нояб

рь

2012, декабрь

Приобретение и монтаж оборудования для птичников

11

085

594р.

10

900

834р.

10

716

074р.

10

531

314р.

10

346

554р.

10

161

794р.

9 977

034р.

9 792

275р.

Модернизация производственных зданий

6 800

000р.

6 777

333р.

6 754

667р.

6 732

000р.

6 709

333р.

6 686

667р.

6 664

000р.

6 641

333р.

Монтаж наружных и внутренних инженерных сетей

3 000

000р.

2 990

000р.

2 980

000р.

2 970

000р.

2 960

000р.

2 950

000р.

2 940

000р.

Итого: 0р. 0р. 0р. 0р.

17

885

594р.

20

678

167р.

20

460

741р.

20

243

314р.

20

025

888р.

19

808

461р.

19

591

034р.

19

373

608р.

Амортизация Приобретение и монтаж оборудования для птичников 0р. 0р. 0р. 0р.

184

760р.

184

760р.

184

760р.

184

760р.

184

760р.

184

760р.

184

760р.

184

760р.

Модернизация производственных зданий 0р. 0р. 0р. 0р.

22

667р.

22

667р.

22

667р.

22

667р.

22

667р.

22

667р.

22

667р.

22

667р.

Монтаж наружных и внутренних инженерных сетей 0р. 0р. 0р. 0р. 0р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

Итого: 0р. 0р. 0р. 0р.

207

427р.

217

427р.

217

427р.

217

427р.

217

427р.

217

427р.

217

427р.

217

427р.

132

0р. 0р. 0р. 0р.

207

427р.

217

427р.

217

427р.

217

427р.

217

427р.

217

427р.

217

427р.

217

427р.

Имущество на балансе

11

085

594р.

10

900

834р.

10

716

074р.

10

531

314р.

10

346

554р.

10

161

794р.

9 977

034р.

9 792

275р.

Приобретение и монтаж оборудования для птичников

16

625

701р.

16

440

941р.

16

139

212р.

15

837

482р.

15

535

752р.

15

234

023р.

14

932

293р.

14

630

563р.

14

328

834р.

14

027

104р.

13

725

374р.

13

423

645р.

Модернизация производственных зданий

13

418

667р.

13

396

000р.

13

350

667р.

13

305

333р.

13

260

000р.

13

214

667р.

13

169

333р.

13

124

000р.

13

078

667р.

13

033

333р.

12

988

000р.

12

942

667р.

Монтаж наружных и внутренних инженерных сетей

2 930

000р.

2 920

000р.

2 910

000р.

2 900

000р.

2 890

000р.

2 880

000р.

2 870

000р.

2 860

000р.

2 850

000р.

2 840

000р.

2 830

000р.

2 820

000р.

Итого:

32

974

368р.

32

756

941р.

32

399

878р.

32

042

815р.

31

685

752р.

31

328

689р.

30

971

626р.

30

614

563р.

30

257

500р.

29

900

437р.

29

543

374р.

29

186

311р.

Амортизация

Приобретение и монтаж оборудования для птичников

184

760р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

Модернизация производственных зданий

22

667р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

Монтаж наружных и внутренних инженерных сетей

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

Итого:

217

427р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

133

Имущество на балансе

2014, янва

рь

2014, февраль

2014, март

2014, апрель

2014, май

2014, июн

ь

2014, июл

ь

2014, август

2014, сентябрь

2014, октябрь

2014, нояб

рь

2014, декабрь

Приобретение и монтаж оборудования для птичников

13

121

915р.

12

820

185р.

12

518

456р.

12

216

726р.

11

914

996р.

11

613

267р.

11

311

537р.

11

009

807р.

10

708

078р.

10

406

348р.

10

104

618р.

9 802

889р.

Модернизация производственных зданий

12

897

333р.

12

852

000р.

12

806

667р.

12

761

333р.

12

716

000р.

12

670

667р.

12

625

333р.

12

580

000р.

12

534

667р.

12

489

333р.

12

444

000р.

12

398

667р.

Монтаж наружных и внутренних инженерных сетей

2 810

000р.

2 800

000р.

2 790

000р.

2 780

000р.

2 770

000р.

2 760

000р.

2 750

000р.

2 740

000р.

2 730

000р.

2 720

000р.

2 710

000р.

2 700

000р.

Итого:

28

829

248р.

28

472

185р.

28

115

122р.

27

758

059р.

27

400

996р.

27

043

933р.

26

686

870р.

26

329

807р.

25

972

744р.

25

615

681р.

25

258

618р.

24

901

555р.

Амортизация

Приобретение и монтаж оборудования для птичников

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

Модернизация производственных зданий

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

Монтаж наружных и внутренних инженерных сетей

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

Итого:

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

134

Имущество на балансе

2015, янва

рь

2015, февраль

2015, март

2015, апрель

2015, май

2015, июн

ь

2015, июл

ь

2015, август

2015, сентябрь

2015, октябрь

2015, нояб

рь

2015, декабрь

Приобретение и монтаж оборудования для птичников

9 501

159р.

9 199

429р.

8 897

699р.

8 595

970р.

8 294

240р.

7 992

510р.

7 690

781р.

7 389

051р.

7 087

321р.

6 785

592р.

6 483

862р.

6 182

132р.

Модернизация производственных зданий

12

353

333р.

12

308

000р.

12

262

667р.

12

217

333р.

12

172

000р.

12

126

667р.

12

081

333р.

12

036

000р.

11

990

667р.

11

945

333р.

11

900

000р.

11

854

667р.

Монтаж наружных и внутренних инженерных сетей

2 690

000р.

2 680

000р.

2 670

000р.

2 660

000р.

2 650

000р.

2 640

000р.

2 630

000р.

2 620

000р.

2 610

000р.

2 600

000р.

2 590

000р.

2 580

000р.

Итого:

24

544

492р.

24

187

429р.

23

830

366р.

23

473

303р.

23

116

240р.

22

759

177р.

22

402

114р.

22

045

051р.

21

687

988р.

21

330

925р.

20

973

862р.

20

616

799р.

Амортизация

Приобретение и монтаж оборудования для птичников

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

Модернизация производственных зданий

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

Монтаж наружных и внутренних инженерных сетей

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

Итого:

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

135

Имущество на балансе

2016, янва

рь

2016, февраль

2016, март

2016, апрель

2016, май

2016, июн

ь

2016, июл

ь

2016, август

2016, сентябрь

2016, октябрь

2016, нояб

рь

2016, декабрь

Приобретение и монтаж оборудования для птичников

5 880

403р.

5 578

673р.

5 276

943р.

4 975

214р.

4 673

484р.

4 371

754р.

4 070

025р.

3 768

295р.

3 466

565р.

3 164

836р.

2 863

106р.

2 561

376р.

Модернизация производственных зданий

11

809

333р.

11

764

000р.

11

718

667р.

11

673

333р.

11

628

000р.

11

582

667р.

11

537

333р.

11

492

000р.

11

446

667р.

11

401

333р.

11

356

000р.

11

310

667р.

Монтаж наружных и внутренних инженерных сетей

2 570

000р.

2 560

000р.

2 550

000р.

2 540

000р.

2 530

000р.

2 520

000р.

2 510

000р.

2 500

000р.

2 490

000р.

2 480

000р.

2 470

000р.

2 460

000р.

Итого:

20

259

736р.

19

902

673р.

19

545

610р.

19

188

547р.

18

831

484р.

18

474

421р.

18

117

358р.

17

760

295р.

17

403

232р.

17

046

169р.

16

689

106р.

16

332

043р.

Амортизация

Приобретение и монтаж оборудования для птичников

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

301

730р.

Модернизация производственных зданий

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

45

333р.

Монтаж наружных и внутренних инженерных сетей

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

10

000р.

Итого:

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.

357

063р.