البنكية الجرائم

مقدمـــــــــة

فهي اإلقتصاد، عليها يقوم التي الدعامات اهم إحدى البنوك تعتبر

إشارة رهن ووضعها المدخرين من االموال تجميع في كبيرا دورا تلعب

في البنوك تلعبه الذي الكبير الدور وهذا والخارجية، الداخلية اإلستثمارات

ومحل المجرمين طرف من إستهدافا األكثر القدم منذ جعلها األموال تجميع

الوطني اإلقتصاد في لدورها ونتيجة ذلك مقابل وفي الكثيرين، قبل من طمع

محكم قانوني بشكل عملها آليات تنظيم خالل من خاصة عناية المشرع اوالها

. بها المساس على وتعاقب تجرم التي الزجرية القانونية القواعد ووضع

على برهنت الحالي العصر يشهدها التي التطورات فإن ذلك رغم انه إال

البنكية الجرائم تحكم والتي الجنائية منها وبالخصوص القانونية النصوص ان

وسائل تطور نتيجة باستمرار تجدد وأن متواصل، تحيين محل تكون ان يجب

. االحيان بعض في وتعقدها البنكية الجريمة

ما أول فإن البنكية، للجرائم الحاكمة القانونية القواعد على وباإلطالع

األحيان بعض في إنه بل الجنائي، والقانون البنكي القانون بين تشتتها هو يالحظ

اللجوء إلى يدفع الذي األمر البنكية الجرائم تحكم خاصة نصوص توجد ال قد

. العامة الجنائية للقواعد

فيه الواردة البنكية الجرائم أن يالحظ المغربي البنكي للقانون وبالرجوع

: رئيسية جرائم أربعة إلى تصنيفها يمكن

1

المركزي - البنك تعليمات مخالفة

المحضورة - األعمال ببعض القيام

المركزي - للبنك بيانات تقديم عن النكول

. المهني - السر إفشاء

يرجع األربعة االنواع هذه ضمن تدخل ال التي الجريمة فإن وبالتالي

الجنائي القانون مواكبة عدم ان غير الجنائي، القانون قواعد إلى بشأنها

ميدان خارج الجرائم بعض بقاء إلى أدى الجريمة ميدان في للتطورات المغربي

عن للبحث المقارنة بالتشريعات اإلستعانة إلى دفعنا الذي الشيء التجريم

. األفعال تلك تجريم أساس

من مرتكبة جرائم من تقسيماتها وتعدد البنكية الجرائم لتنوع ونتيجة

كشخص البنك ومن الموظفين طرف من مرتكبة وجرائم المسيرين، طرف

... فقد إلخ، الوطني باإلقتصاد ماسة وجرائم باألشخاص، ماسة وجرائم معنوي،

التعرض مع البنكية، الجرائم ألغلب عرضا ثناياه بين يجمع تصميم وضع إرتأينا

في الواردة وتلك البنكي، القانون في الواردة تلك سواء الجرائم لهذه لمناذج

القواعد نصوص ضمن عليها منصوص الغير تلك حتى أو الجنائي، القانون

: كاألتي العرض نتسم أن إرتاينا فقد هذا لكل المغربية، الجنائية

. : األشخاص ضد المرتكبة البنكية الجرائم األول المبحث

: باإلقتصاد الماسة البنكية الجرائم الثاني المبحثالوطني.

2

ضد المرتكبة البنكية األول: الجرائم المبحث

األشخاص

باألشخاص الماسة تلك على تقتصر ال البنك موظفي يرتكبها يمكن التي الجرائم إن

وغير منها التجارية المعنوية باألشخاص الجرائم تلك تمس ان يمكن بل الطبيعين

الخاص القانون أشخاص مواجهة في ترتكب أن يمكن كما الجرائم تلك ان كما التجارية،

المتميز الموقع نتيجة كله وذلك العام، القانون أشخاص على واقعة تكون أن يمكن

المال حفظ في به تقوم الذي الكبير والدور اإلقتصادي النسيج في البنوك تحله الذي

السواء على والخاص .1العام

بشكل البنكية للجرائم المنظمة الجنائية بالقواعد اإللمام نستطيع وحتى ذلك لكل

تلك تحديد ان إعتبار على البنك، موظفي صفة البدايةتحديد في لنا بد ال كان كافي

دراسة علينا وجب وكذلك عليهم، المطبقة الجنائية القواعد معرفة إلى يؤدي الصفة

المغربي المشرع عليها عاقب نص والتي الموظفين هؤالء طرف من المرتكبة الجرائم

) نماذج ) ألهم التطرق قبل وذلك االول المطلب الجنائي للقانون العامة النصوص في

النصوص بمقتضى المشرع عليها عاقب والتي األشخاص ضد المرتبة البكية الجرائم

.) الثاني ) المطلب المهني السر إفشاء جريمة وهي البنكي القانون في الواردة

بالنسبة -? . 1 الشأن هو كما الحاالت بعض في إلزاميا يكون قد البنوك مع التعامل أن إلى اإلشارة الصدد هذا في ويمكنالمادة بمقتضى المشرع ألزمهم حيث بنكية 18للتجار مؤسسة لدى حساب بفتح التجارة مدونة من

3

: األشخاص ضد البنكية الجرائم طبيعة األول المطلب

المشرع أوالها التي الجنائية الحماية كفاية مدى المطلب هذا في نقوم أن إرتأينا

) البنوك ) موظفي صفة في البحث إرتأنيا ذلك قبل لكن ، الثانية الفقرة العمالء ألموال

العقوبات ونوعية طرفهم من ترتكب ان يمكن التي الجرائم نوعيى معرفة نستطيع حتى

.) ( الثانية الفقرة الجرائم تلك على المطبقة

: البنك موظفي صفة األولى الفقرة

خالف وال الخاص، للقطاع تابعة وأخرى العام للقطاع تابعة بنوك إلى البنوك تنقسم

تطبق وبالتالي عموميون موظفون يعتبرون البنوك من األول النوع موظفي أن في

القانونية القواعد بمقتضى محكومون وهم العمومية بالوظيفة الخاصة القواعد عليهم

البنوك؟ من الثاني النوع لموظفي بالنسبة التساؤل يطرح انه إال بهم، الخاصة للجرائم

هذا فتعريف العمومي، الموظف تعريف بداية علينا يجب فإنه التساؤل هذا عن لإلجابة

طبقا العمومي الموظف بمفهوم ويتعلق مضيق أحدهما مفهومان يتنازعه األخير

اإلداري في 2للقانون العمومي الموظف بمفهوم يتعلق الذي وهو موسع والثاني ،

. الجنائي القانون

للفصل طبقا العمومي شخص ".... 224فالموظف كل هو المغربي الجنائي القانون من

او بأجر مؤقتة ولو مهمة أو وظيفة بماشرة معينة حدود في إليه يعهد صفته كانت كيفما

أو البلدية الهيئات أو العمومية المصالح أو الدولة خدمة في بذلك اجروساهم بدون

وقت في الموظف صفة وتراعى عام، نفع ذات مصلحة أو العمومية المؤسسات

هي كانت إذا خدمته إنتهاء بعد له باقية تعتبر الصفة هذه فإن ذلك ومع الجريمة إرتكاب

" تنفيذها من مكنته أو الجريمة إرتكاب له سهلت التي

موظفون يعتبرون العام للقطاع الخاضعة االبناك موظفي ان النص هذا من يستفاد

بمثابة إعتبرهم المشرع فإن الخاص القطاع أبناك موظفي أما فعليا، عموميون

...." نفع ذات مصلحة أو عبارة من إستفادته يمكن ما وهو حكما عموميون موظفين

عام...".

من والتي الخاصة المؤسسات في تابعا عمال يمارس من أن المشرع اعتبر وبالتالي

خضوع من الرغم على عموميا، موظفا عام نفع ذو نشاط بأنه نشاطها يكيف ان الممكن

عالقتها حيث من او نشاطها حيث من سواء بها يعملون والتي المؤسسات تلك2. - - - للنشر توبقال دار الكبرى العامة المرافق حداد الله 10ص- 2002عبد ?

4

مفهوم عن يبحث وهو الجنائي القاضي فإن لذلك الخاص، القانون ألحكام بمستخدميها

الفصل لمقتضيات يرجع ان عليه العمومي واالخذ 224الموظف الجنائي القانون من

العمومي للموظف الواسع بالجرائم 3بالمفهوم الخاصة الجنائية القواعد تطبيق وبالتالي ،

. الخاص القطاع بنوك موظفي جرائم على العمومي الموظف يرتكبها التي

: البنك موظفي طرف من المرتكبة الجرائم الثانية الفقرة

الحماية تمتد وأنما البنوك، أموال لحماية الجنائي القانون في خاصة نصوص ترد لم

من بد ال الصدد هذا وفي االموال، تلك إلى المغربي الجنائي القانون نصوص في الواردة

المرتكب العمومي الموظف فإن المغربي الجنائي القانون لقواعد طبقا انه إلى اإلشارة

المال ضد الجريمة تلك إرتكابه على العقوبة بنفس يعاقب العام المال ضد لجريمة

الخاص.

الفصل نص المثال سبيل يعاقب " 241فعلى انه على المغربي الجنائي القانون من

من او 20ألى 5بالسجن قاض كل درهم الف مائة إلى آالف خمسة من وبغرامة سنة

أو خاصة أو عامة أمواال اخفى أو حق بدون إحتجز أو إختلس او بدد عمومي موظف

سندات ......"

بصدد والخص اعام المال بين ساوى المغربي المشرع ان الفصل هذا من يالحظ ومما

المشرع فعل ما عكس على اإلختالس، لجريمة المرتكب العمومي الموظف معاقبة

الذي وذلك العامة لألموال المختلس الموظف بين المعاملة في ميز والذي المصري

المادة بمقتضى المؤقتة الشاقة االشغال بعقوبة االول عاقب حيث خاصة، امواال يختلس

عن 112 تزيد ال لمدة الحبس بعقوبة الثاني عاقب بينما العقوبات، قانون سنوات 5من

المادة العقوبات 113بمقتضى قانون من .4مكرر

ان القول يمكن والمصري المغربي التشريعين من كل لموقف إستقرائنا خالل ومن

سواء البنوك لدى المودعة االموال ان إعتبار على بالتاييد اجدر المغربي المشرع موقف

تنمية في دور من تلعبه لما القانونية الرعاية بنفس تحضى ان يجب خاصة او عامة كانت

عزوف إلى يؤدي ذلك بغير والقول المختلفة، المشروعات وتمويل الوطني اإلقتصاد

على على بالتالي والقضاء الخاصة البنوك مع التعامل عن البنوك مع المتعاملين جمهور

. الوطني اإلقتصاد قطاعات من حيوي قطاع

3- - - : النجاح مطبعة العام المال جرائم كركدي الطاهر و دهبي الحق عبد راجع العمومي الموظف مفهوم في للتوسع - البيضاء- الدار 85ص 2005الجديدة ?

4- - - طبع مكان بدون البنكية االعمال عن الجنائية المسؤولية الشربيني عماد بعدها 327ص 200 –غادة وما ?

5

القانون في الواردة العامة القواعد لبعض مقتضب بشكل بالتطرق قيامنا وبعد

من المرتكبة البنكية الجرائم ببعض الخاصة القواعد بوضع تهتم والتي المغربي الجنائي

والذي المهني السر إفشاء لدراسة بمحاولة القيام إرتأينا فإننا البنك، موظفي طرف

البنكي القانون نصوص ضمن والواردة باألشخاص الماسة البنكية الجرائم اهم يعتبر

. المصرفي التشريع عليها نص التي البنكي للجرائم كنموذج

كنموذج : المهني السر جريمةافشاء الثاني المطلب

االولى الفقرة في المهني السر ماهية مناقشة المطلب هذا في دراستنا تتطلب

في ذلك و المهني السر افشاء عن الناتجة الجنائية المسؤولية عن الحديث الى ننتقل ثم

. الثانية الفقرة

: المهني السر ماهية االولي الفقرة

على للحفاظ و للعمالء، تقدمها التي للخدمات نظرا معها المتعاملين بثقة البنوك تتمتع

االضرار عدم اجل من عمالئه اسرار على الحفاظ البنك على يجب الثقة هذه

6

هذه على المحافظة اصبحت بالتالى و كامال، المجتمع بمصالح كذلك و بمصالحهم،

. مصداقية و أمانة بكل تأديتها يجب للبنك اساسية وظيفة تشكل االسرار

ذلك و مضمونه و مفهومه الى نتطرق أن لنا البد المهني السر ماهية إطار في و

. ثانية كنقطة افشاءه عدم على الواردة االستثناءت و أطرافه الى ثم أولى كنقطة

مضمونه : و المهني السر مفهوم أوال

: سواء البنك علم الى تصل واقعة او أمر كل انه على السر الفقه بعض عرف لقد

أو عليه بنفسه الزبون إئتمنه سواء و النشاط هذا بسبب او نشاطه ممارسة بمناسبة

تكون أن بمعنى و كثمانه، في مصلحة للزبون يكون و الغير، طريق عن البنك الى وصل

المستعلم يطمئن مما زبونه عن البنك من المعطاة او 1المعلومات المالي مركزه عن

فيه الثقة تقوية و كسب او معه التعامل من التخويف شأنها من البعض 2ما عرفه قد و

: البنوك عاتق على يقع التزام انه على فهو اآلخر زبنائهم، اسرار بحفظ مستخذمهم و

ما، بشئ القيام عن االمتناع قوامه ألن سلبي التزام هو و البنوك، تتحمله قانوني التزام

المهنية االسرار افشاء هو .3و

االستعالم:- 1 معها يتعامل التي الجهات أهمها مختلفة، مصادر من ملين شخص عن المعلومات طلب هو سمك سعد مطبعة المصرفي، لعثمان الجنائية الحماية و االسرار افشاء جريمة يدوي، ألحمد تعريف

.117صفحة- 1999سنة - موالي-2 البنكي القانون في المهني بالسر االلتزام خرق عن الناتجة المسؤولية الشرفي البشير

- العدد- المغربي القانون مجلة .21الصفحة- 2002سنة- 1المغربي.38موالي البشير- مرجع سابق- صفحة - 3

مدة و محل من إنطالقا دراسته لنا يمكن المهني السر مضمون تحديد إطار في و

. ماهية حول التساؤل عن االجابة بمثابة يكون به االلتزام فمحل المهني بالسر االلتزام

بها؟ يفضي اال البنك على يجب التي االسرار

االخيرة فهذه مباشرة غير او مباشرة تكون بها االحتفاظ يجب التي فاالسرار

الزبون من علمه الى تصل فهي االولى أن إال الغير طرف من البنك علم الى تصل

7

: من ذلك غير و خزائنهم و أمانائهم و ودائعهم و العمالء، حسابات ضمنها يذخل و نفسه

. بالزبون المتعلقة المعلومات

بل المهني السر مضمون بتحديد يقم لم أنه نجد المغربي المشرع الى بالنظر و

: التفرقة و التعداد نظاما هما و مختلفين بنظامين األخد إلى اتجه الذي الفقه الى .1تركه

و زاويتين من إنطالقا إليها النظر فيمكن المهني بالسر االلتزام مدة بخصوص أما

الموظفين عالقة إطار في يكون 2ذلك لألولى بالنسبة و نفسه، بالبنك عالقتهم و

عالقة انهاء و حسابه قفل بعد حتى مستمرة بصفة بالسر باالحتفاظ ملزم الموظف

االسرار بحفظ ملزمون الموظفين فان الثانية للعالقة بالنسبة أما البنك، مع الزبون

. تربطهم التي العالقة انتهت لو و يبقى التزام هذا و عملهم بمناسبة عليها التىأطلعوا

بالبنك.

يمكنه ال و المهني بالسر االحتفاظ البنك على يجب أنه نجد سبق مما إنطالاقا

ما هو و االستتناءات بعض القاعدة هذه على يرد و االسباب من سبب ألي إفشاءه

. الموالية النقطة في بتناوله سنقوم

إفشاءه : تتبع التي اإلستثناءات و المهني السر أطراف ثانيا

للمادة الذين 107بقرائتنا االشخاص على اشتملت قد أنها نجد البنكي القانون من

يلتزمون الذين االشخاص على و البنكية المؤسسة داخل بالسرية االلتزام عليهم يجب

. خارجها به

و الحساب بوضعية تتعلق الئحة وضع و سرا تعتبر أن يمكن ال التي المعلومات و للوقائع مفصل جمع على يعتمد نظام هو التعداد التفرقة: نظام و التعداد نظامي_ 1

يعتمد شخصي معيار السرية. و غطاء تحت الخاضعة الوقائع تحديد على يرتكز موضوعي معيار معيارين على يقوم فهو التفرقة نظام أما األلماني، الفقه تبناه قد و حركاته

اآلخر. دون احدهما أخذ يمكن ال بحيث البعض بعضهما يكمالن أنهما النظامين بهاذين األخذ عند لنا تتضح و األمور بعض إبقاء في الزبون إرادة على

2. مؤقتين- أو دائمين كانوا سواء المستخدمين و المدراء و الرقابة و اإلدارة مجلس أعضاء و الرؤساء هم و

8

: التالي الشكل على تعدادهم يمكن البنكية المؤسسة داخل الملتزمين فاألشخاص

- : الزبناء أسرار على يطلعون فهم الرقابة و اإلدارة مجلس أعضاء و الرؤساء

و األرباح و الخسائر حساب أجل من أو المؤسسة شؤون تدبير أجل من سواء

بالمحافظة ملزمون فهم عليها يتوفر التي الواسعة السلطات هذه إطار في

. غيرهم من أكثر الزبناء أسرار على

و: - دائم اتصال على أنهم نجد به المكلفين العمل طبيعة إلى بالنظر المدراء

صفقات و عمليات من الزبناء به يقوم بما إطالع على فهم لدى بالزبناء مباشر

1.

على يطلعون وظيفتهم طبيعة بحكم لكن البنك خارج يعملون أشخاص هناك و

: هم و المؤسسة داخل الزبناء من العديد اسرار

: المادة- الى بالرجوع االدخار و للعملة الوطني المجلس من 16أعضاء

يتمكن إليه الموكولة االختصاصات من انطالقا نجد البنكي القانون

الئتمان منح في تدخل التي بالبنك المتعلقة معظمها او اسرار جميع معرفة من

للزبناء.

االئتمان- مؤسسات لجنة تحدد 20المادة: 2أعضاء البنكي القانون

على لالطالع كبيرا هامشا لها يعطي المشرع أن حيث اللجنة هذه اختصاصات

المؤسسة بنشاط المتعلقة المسائل من العديد في رأيها ابداء بحكم كثيرة اسرار

البنكية.

التأديبية- اللجنة التأديبية: 3أعضاء الملفات بحث في اللجنة هذه دور يتجلى

يمكن ال إذ المغرب، بنك او المالية وزير يصدرها أن يمكن التي العقوبات إقتراح و

. البنكية بالمؤسسات المتعلقة االسرار على االطالع دون بمهمتها تقوم أن لها

: المادة- الى إستنادا المغرب لبنوك المهنية القانون 103المجموعة من

و. مؤسسات بين وصل همزة تعتبر المغرب لبنوك المهنية المجموعة فان البنكي

متعلقة أسرار على تطلع فإن العمل هذا بطبيعة و النقدية، السلطات

. البنكية بالمؤسسات

السر بكثمان ملتزمون االشخاص هؤالء كل أن نجد رأينا ما كل من انطالقا

القاعدة هي هذه كانت إذا و إليهم الموكولة المهام طبيعة من انطالقا المهني

: ومنها السر هذا إفشاء اباحت اإلستثنائية الحاالت بعض فهناك

9

1 - . . الخاص- القانون في دكتوراه لنيل أطروحة الزبناء حقوق حماية و البنكي القانون لفروجي محمد د

- -) البيضاء) الدار الثاني الحسن جامعة األول ص 1996الجزء ،103.

رقم- 2 الشريف تاريخه 1-92-1الظهير في الحجة 6الصادر عدد 1413ذي الرسمية، الجريدة . 1993سنة- 4210،

الشرفي- 8 البشير - –موالي ص سابق .56مرجع

: قانوني نص على بناءا السر إفشاء

ذلك و فيها المهني السر إفشاء وجوب على القانون نص التي الحاالت من العديد هناك

من العديد عمل في استمرار كذلك و العامة المصلحة على المحافظة أجل من

: الحاالت هذه بين ومن عائق، أي دون الفعال بشكلها االدارات و المؤسسات

-. اومحكمين قضائي حكم صدور

-. الضربية بالمسائل المتعلقة النصوص على بناءا االفشاء

-) ( الحجز الذمة في بما االقرار حالة في .1االفشاء

: السر صاحب موافقة على بناءا السر إفشاء

صفته تحدد التي هي السر صاحب فإدارة عليه يحافظ أن له المودع يطلب ما هو السر

و عليه التنازل في الحق فله الزبون ارادة على بناءا يكون المهني السر كتمان أن بما

: التالية الحاالت في يكون ذلك

-. رضاه و العميل إذن

-. االموال بعض او بكل لهم الموصى العميل ورثة إذن

-. المعنوي للشخص القانوني النائب إذن

: البنك مصلحة على بناءا السر إفشاء

على الحفاظ أجل من ذلك و السر إفشاء للبنك يمكن المهني السر مبدأ على كإستثناء

: حالتين في يكون هذا و مصلحته،

-. العميل و البنك بين نزاع وجود حالة في االفشاء

-. النك من المستفيد كطلب االفشاء

إفشاء : عن الناشئة الجنائية المسؤولية الثانية الفقرة

المهني السر

في فعالة وسيلة العتباره ضروري البنكي القانون في المهني بالسر االلتزام

هذه الحماية هذه في الزيادة أجل من و محتمل، معتد اي ضد الزبناء حقوق حماية

10

من كل على عقوبات فرض الفعل،و هذا حماية على التشريعات غالبية عمدت الحقوق

المادة حسب المغربي التشريع التشريعات هذه بين من و بإفشائه، من 107يقوم

الفصل الى احالتها التي و البنكي .446القانون الجنائي القانون من

1 - - ص- القاهرة، شمس عين مكتبة التجارية البنوك لعمليات القانونية االسس القيلوبي سميحة .225ذ

الفصل في التمعن الجنائي 446عند القانون االفشاء 1من جنحة لتحقق أنه نجد

في و المهني السر إفشاء وراء من جنائي قصد هناك يكون أن و االفشاء يتم أن يجب

النص جاء لقد و عليه العقاب من البد جريمة أمام نكون الركنين هذين تحقق حالة

هذه جزاء هو هذا و الغرامة و الحبس هما و عقوبتين على التنصيص تم حيث صريحا

الجريمة.

: المهني السر إفشاء جنحة اركان بمناقشة نقوم سوف الفقرة لهذه دراستنا في

جريمة االجراءات الى سنتطرق حيث الثانية النقطة الى ننتقل ثم اولى كنقطة ذلك و

. المهني السر إفشاء

المهني : بالسر إفشاء جريمة أركان أوال

يعتد فال الشخصية الصفة ذوي الجرائم من المهني السر إفشاء جريمة تعتبر

معنية صفة ذو شخص قبل من حدوثها يجب بل شخص اي من بديهي 2بارتكابها هذا و

. بنكية جرائم هي و الجرائم من خاص نوع أمام ألننا

الركن هو هذا و المهني السر افشاء يتم أن من البد االفشاء جريمة لتحقيق

. المعنوي الركن هو هذا و جنائي قصد هناك يكون أن يجب و المادي

تساؤل لدينا يطرح ما هذا و المهني السر إفشاء يتم أن هو و المادي بالركن يتعلق فيما

به يقصد حيث االسرار افشاء منه و االنتشار هو االفشاء طرقه؟ و االفشاء ماهية عن

االسرار تم 3كشف التي الواقعة كانت لو و تتحقق الجريمة اذ عليها، الغير اطالع و

. قبل من لها يكن لم تأكيدا الواقعة على يضفي اإلفشاء هذا الن ذلك معروفة افشاءها

أن نجد إذ المهني السر افشاء طرق هو و التساؤل من الثاني بالجزء يتعلق فيما أما

11

الفصل في ذلك و الجنائي االفشاء 446القانون وسائل من معينة وسيلة يشترط لم منه

عن او الشفوية المحادثة او الكتابة طريق عن سواء الوسائل بكل تتحقق الجريمة أن إذ

لو و حتى و طلب بغير او طلب على بناء سواء و المراسلة او الفاكس او الهاتف طريق

. . تثبته فهي االتهام سلطة عائق على يتم الوسائل هذه اثبات و واحد شخص به علم

. االثبات طرق بجميع

الفصل- 1 شخص 446ينص كل و المولدات، و الصيادلة كذا و الصحة مالحظو و الجراحين و األطباء انه على

في ذلك و لديه، أودع أو سرا أفشى إذا المؤقتة أو الدائمة ويفته أو مهنتهم بحكم األسرار على األمناء من يعتبر

و اشهر ستة إلى شهر من بالحبس يعاقب عنه، التبليغ فيها عليه يوجب أو القانون فيها له يجيز التي األحوال غير

من مالية . .....1000إلى 120غرامة درهم

التجارية- _2 البنوك في المهني السر إفشاء مسؤولية صالم، أبو -–أسامة الخاص القانون في اإلجازة لنيل بحث

عياض،مراكش، القاضي .49،ص،2003جامعة

3 - - العليا- الدراسات دبلوم لنيل رسالة مقارنة و دراسة البنوك مسؤولية و البنكي المهني السر الريحاني، نوفل

مراكش عياض، القاضي جامعة الخاص، القانون ص 1996في ،146 .

صادر االفشاء يكون أن المشرع اشترط حيث معنوي ركن هناك الركن هذا جانب إلى

. انصرفت إذا العمد هذا يتحقق و عمديا يكون ان يجب االفشاء ان اي جنائي قصد عن

من على عقاب ال و القانون عليها نص التي بالشروط الجريمة ارتكاب إلى الجاني إرادة

امكانية حول تساؤل لنا يطرح هذا ان إذ االحتياط عدم او باالهمال السرالمهني يفشي

الجريمة؟ هذه من نفسه ليبرء بذلك الجاني تشبت

هل لكن و عليه، يعاقب ال فإنه عمدي غير بشكل السر بإفشاء الجاني قام إذا

فالقصد العام؟ القصد لتحققها تكفي أم الجريمة هذه في الخاص القصد توفر يجب

سر إفشاء أي النتيجة إحداث نحو الفاعل توجه طريق عن يتم الجريمة لهذه العام

. بالزبون اإلضرار نية الفاعل في تتوافر أن فهو الخاص القصد أما الزبون،

خ باال التشريعات و الفقهاء اختلفت يؤخذ دلقد من هناك إذ اآلخر دون باحداهما

أكثر إلى ابتعدت من التشريعات من هناك بل العكس هناك و العام دون الخاص بالقصد

. القصدين توفر دون اإلهمال طريق عن لو و الجريمة حدوث على تنص حيث هذا من

تحديد في مطلقا للبواعث عبرة ال و المسؤولية تحمل أساسا هما القصد و النية

السر إفشاء جريمة في الجنائي القصد عناصر من عنصر يشكل ال ألنه المسؤولية، عدم

بفرض القيام يجب و تقع المسؤولية فإن الركنين هذين توفر عند و البنكي، المهني

. عليهم الجزاء إيقاع و المسؤولين على العقوبة

12

المهني : السر إفشاء جريمة جزاءات ثانيا

أجل من تظهر أن من البد العقوبة فإن الجنحة أركان توفرت إذا الحال بطبيعة

حكم يصدر أن يجب العقوبة هذه تطبيق قبل لكن و اإلفشاء، عن المسؤول معاقبة

: هو هل العمومية الدعوى بتحريك يقوم فمن المتهم ضد دعوى قيام على بناءا قضائي

. بالجزاء المتهم على الحكم بالتالي و العامة؟ البناية أم المتضرر أي المصلحة صاحب

: العمومية الدعوى تحريك

الحق صاحب من تصدر أن يجب الدعوى تحريك أن نجد المغربي القانون إلى بالرجوع

تقدير يمكن ال خاصة مصلحة ألنها كذلك و البنك، على الرجوع في حقه حماية اجل من

. هو خالله من إال اإلفشاء بسبب ضرر من بالزبون لحق ما

األمر يحسم أن نجد السويسري القانون خصوصا و المقارن القانون إلى بالنسبة

قبل من الشكاية صدور وجوب حدد اللبناني المشرع أن نجد المقابل في لكن و

. البنكية السرية على محافظة يبقى لكي و المتضرر الشخص

: الجنائي الجزاء

بجواز وجوبية الحبس عقوبة جعل حيث واضح النص جاء المغربي القانون في

: من غرامة و أشهر ستة إلى شهر من الحبس هما و مالية 1000إلى 120غرامة

و بينهما التفرقة على يقوم أن دون معا بهما بالحكم القاضي إلزام بالتالي و درهم

. عليها التشديد و الجرائم من الحد أجل من عليه محمود عمل هذا

بمرور الجنح كباقي المهني السر إفشاء كجريمة الجنحية الدعوى 5تتقادم

األجل فإن اإلفشاء، فيها يتكرر التي الحالة في و الفعل، ارتكاب يوم من سنوات

شكاية تحرك التي الدعوى فإن بالتالي و إفشاء، فعل آخر من ابتداءا إال يسري ال

يت شكا استرداد و األخير هذا بتنازل تنتهي ال الزبون وضعت، همن قد دامت ما

المقضي الشئ قوة له بحكم القضية في البث حين إلى تتابع الجنحية فالدعوى

به.

13

: الماسة البنكية الجرائم الثاني المبحث

. الوطني باإلقتصاد

تصيب التي اإلجتماعية المشاكل أهم من اإلقتصادية البنكية الجرائم تعدالكسب إلى نزوع البشرية النفس في دام ما اإلطالق على المجتمع

حيث من اإلقتصادي للنظام تبعا المشكلة هذه وتتفاوت المادية واإلستفادةعلى العصور شتى في والفقهاء التشريعات حاولت وقد وضموره، نموه

منه�ا للح�د المش�كلة له�ذه حال يج�دوا أن البيئ�ات نص�وص 5إختالف بإص�دار وذل�ك ،

5 . . العربي- بالمركز النشر دار السادسة العلمية الندوة أبحاث العربي، الوطن في التهريب بجرائم التعريف الزبيدي زهير . . الرياض والتدريب األمنية : 1988للدراسات .13ص.

14

تشكل أصبحت والتي البنكي، اإلقتصادي اإلجرام ظاهرة من للحد زجرية. الوطني اإلقتصاد على أو المجتمع صحة على إما كبيرة خطورة

على إن المالية المؤسسات تعرفها التي والقانونية التقنية التطورات إنالدولية واإلقتصادية المالية اإلرتباطات مستوى على أو الوطني المستوى

توجه في تحكمه ومدى أموالها رؤوس ضخامة أن كما جدا، المذهلةالعالمي�ة في 6اإلقتص�ادات س�اهم الجنس�ية المتع�ددة المص�ارف نم�و وإتس�اع ،

من يلعبه الخاص البنكي القطاع أصبح عما فضال العالمية، التجارة نمو إزديادالمؤسسات حقل توسيع بحكم الدولي اإلقتصادي النسيج في رائد دور

عنه تولد مما والمعنويين، الطبيعيين األشخاص تجاه عملياتها وتنوع البنكيةساهمت نظم من دوليا عليه متعارف ماهو مع تماشيا معقدة جديدة مفاهيم

الحديث��ة المعلومي��ات أجه��زة تطويره��ا الج��رائم 7في لماهي��ة وس��نتطرق ، ) ( األموال غسيل جريمة نبحث ثم ، األول المطلب البنكية اإلقتصادية

) «كنموذج» المطلب البنك طريق عن إقترافها يمكن التي الجرائم علىالثاني(.

: البنكية اإلقتصادية الجرائم ماهية األول .المطلب

المجتمعات تطور مع عرفت إجتماعية، ظاهرة اإلقتصادية الجريمة إنعالمنا يشهدها التي اإلقتصادية التطورات لكن البشرية، والحضارات

. وحساسة خطيرة مكانة تحتل الجريمة هذه جعلت المعاصر،

القوة على يقتصر يعد لم الحاضر العصر في الدولة قوة فمقياسومناعتها بقوتها إرتباط إيما يرتبط الحديثة الدولة مكانة إن بل العسكرية،

وهكذا اإلقتصادية، سياستها في التحكم على قدرتها ومدى اإلقتصاديةاإلقتصادات حماية إلى الهادفة اإلقتصادية والنصوص القوانين أهمية إزدادت

سنناقش الموضوع لهذا العريضة الخطوط وضع في منا ورغبة الوطنية،حماية في الخاصة والقوانين الجنائي القانون ودور الجريمة هذه مفهوم ) الجنائية ) اإلتجاهات على ذلك بعد لنتعرف ، األولى الفقرة الوطني اإلقتصاد

.) الثانية ) الفقرة اإلقتصادي العام النظام حماية بشأن

: القانون ودور البنكية اإلقتصادية الجريمة مفهوم األولى الفقرة. الوطني اإلقتصاد حماية في الخاصة والقوانين الجنائي

6 . . . العدد- العالمية الثقافة دار محمود أحمد ترجمة وينتروب : 2003يونيو 119سيدني .16ص 7 . . . العدد- والقانون القضاء مجلة األموال غسيل مكافحة في المالية والمؤسسات القضائية األجهزة دور بلمحجوب إدريس

151 : .26ص

15

الرأسمالية، للدول األساسية السمات من اإلقتصادية الجريمة تعتبرهو فما الجرائم هذه تنامي على يشجع الدول هذه إقتصاديات فطبيعة

) ( حصر الخاصة والقوانين الجنائي القانون حاول وكيف ، أوال مفهومها؟.) ثانيا ) الجرائم؟ هذه ومعاقبة

. البنكية: اإلقتصادية الجريمة مفهوم أوال

البعض إمتناع " 8يذهب أو عمل كل بأنها اإلقتصادية الجريمة تعريف إلىنص إذا اإلقتصادية السياسة حماية أو لتنظيم المقررة للقواعد بالمخالفة يقع

." الخاصة القوانين في أو العقوبات قانون في تجريمه علىاآلخر البعض هي 9أما اإلقتصادية الجريمة أن نشاط »فيرى مباشرة

للتنظيمات بالمخالفة مادي سلوك أو إقتصادي تصرف في تمثل سواء معين،اإلقتصادية الدولة سياسة لتحقيق كوسيلة الصادرة القانونية .«واألحكام

عمل بأي البنكية المؤسسة قيام أن نالحظ السابقة التعريفات خالل منالمتعلق للقانون المنظمة القانونية للمقتضيات مخالف عمل عن إقناع أو

ومراقبته�ا اإلئتم�ان مؤسس�ات البنكي�ة 10بنش�اط المؤسس�ة إمتن�اع جريم�ة مث�ل ، لها وأفرد مسكها الواجب والمستندات الوثائق على المغرب بنك إطالع عن

المادة في خطورتها مع تتالئم خاصة لسنة 90عقوبة البنكي القانون منمن 1993 وإدراكا المغربية البنكية السوق سمعة على الحفاظ بهدف وذلك ،

. اإلقتصادي واإلستقرار النمو على الحفاظ في البنوك لدور المشرعالجريمة فكرة تطور إلى أدت األخالق متطلبات أن األمر في والواقع

ما هو وهذا الجنائي مجالها وبتوسيع ومكوناتها فروعها بجميع اإلقتصاديةللجريمة الفرنسية النقض لمحكمة المجتمعة الدوائر تعريف من يتضح

أنها من السلع »اإلقتصادية وتداول وإستهالك وتوزيع باإلنتاج يتعلق ما كلخاصة بصفة فيها ويدخل الصرف، بوسائل يتعلق ما وكذلك والخدمات،

على مباشر إعتداء تضمن والتي أشكالها، بمختلف النقود صرف وسائلللظروف ومراعاة والرقابة بالتوجيه الدولة تضطلع حيث الدولة .«11إقتصاد

بشكل اإلقتصاد قواعد مع تتعارض أفعال هي اإلقتصادية الجرائم إذنألوامر عصيانا يتضمن فإرتكابها معينة، إقتصادية مصالح يحمي والذي عام

بأن قيل لذا المجتمع، مصلحة تحقيق ورائها من يستهدف الذي المشرعألنها المجتمع، في السائدة األخالقية القيم مع تتعارض ال اإلقتصادية الجريمةعلى يعتمد ال الجرائم هذه على فالعقاب صنعه، ومن المشرع خلق من

السرقة جرائم في الحال هو كما إقتصادية، أو أخالقية، أو فلسفية، أسسنظر في يعد فما معينة، ظروف وفق يجري خاص طابع لها وإنما والقتل،

إنقضاء بعد كذلك يعد ال فإنه معينة، زمنية فترة في إقتصادية جرائم الشارع

8 . القاهرة- اإلجتماعي للدفاع األولى العربية الحلقة أعمال .1966مجموعة9 . . . باإلسكندرية- المعارف منشأة اإلقتصادية الجرائم عن الجنائية المسؤولية مهدي الرؤوف : 1976عبد 60ص.

عدد- 10 الرسمية بالجريدة : 1993يوليوز 7 ) 1414محرم 16بتاريخ 4210منشور .1156ص( العامة. النشرة11 . . . طبعة األول الجزء المقارن القانون في اإلقتصادية الجرائم مصطفى : 1979محمود .76ص

16

القانون لسريان المحددة الفترة أن 12تلك الجرائم هذه في يغلب ثم ومن ، . معينة إقتصادية أوضاع حماية ورائها من المشرع يهدف وقتية جرائم تكون

اإلقتصاد: حماية في الخاصة والقوانين الجنائي القانون دور ثانياالوطني.

يقتصر ال اإلقتصادي العام النظام نطاق في الجنائي اإلتساع أن يالحظأيضا، القضائي المجال ليشمل يمتد التوسع إن بل التشريعي، المجال على

القوانين في اإلقتصادي العام للنظام حقيقي توسع هناك أن فيه شك ال ومماواللوائح والقرارات والمراسيم القوانين تزاحم في جليا ذلك ويبدو الخاصة

إلى السياسية التغيرات أو اإلقتصادية األزمات فترات أدت فقد والدوريات،السابقة النصوص مع متعارضة تكون وقد متداخلة، جديدة نصوص ظهور

صراحة تلغ لم والتي .13عليهاغني نجده المغربي، التشريع في القانونية النصوص إلى رجعنا وإذا

هجين، نظام هو المغربي اإلقتصادي النظام أن إلى راجع ذلك ومرد ومتنوعليست الحرية هذه أن إال عام، كمبدأ اإلقتصادية الحرية بمبادئ أخذه رغم ألنه

في العالم عرفها التي والحروب لألزمات كان وقد مقيدة، هي بل مطلقةالعش��رين الفك��ر 14الق��رن مارس��ه ال��ذي الت��أثير إلى إض��افة هام��ا دورا ،

. الحديث الوطني اإلقتصاد بناء ومستلزمات اإلشتراكي،اإلقتصادية الجرائم بعض يتضمن المغربي الجنائي القانون فإن وهكذا

( الفصل المزايدات ( 292كعرقلة العمل عن التوقف على والحمل ، منهللمرحلة ( 288الفصل) تبعا خاصة إقتصادية قوانين المشرع أصدر كما منه،

وإجتماعية سياسية ظروف من رافقها وما المغربي المجتمع إجتازها التي.15وإقتصادية

رقم القانون ومنها الخاصة، للقوانين بالنسبة بحرية 06- 99أما والمتعلقوالمنافس�ة خفض 16األس�عار أو برف�ع القي�ام محاول�ة أو القي�ام يع�اقب وال�ذي

للقانون باإلضافة المشروعة، المنافسة حرية ويهدد يتعارض بشكل األسعارمن العديد في يجرم والذي ومراقبتها اإلئتمان مؤسسات بنشاط المتعلق

المادة ) الجمهور مواجهة في للتدليس محاولة كل ( 97مواده ومحاولة ، منهاإلعتماد على الحصول دون بأعمالها والقيام إئتمان مؤسسة صفة إنتحال

والنصوص( 80المادة) اإلعتياد، عنصر الجريمة هذه لقيام المشرع وتطلب12 : ص- المرجع .76نفسفي- 13 الصادر القانون في عليها والمنصوص فرنسا في مبرر غير بثمن النبيد بيع ذلك على البارز 1934ديسمبر 24والمثال

المادة في ينص في 18والذي الصادر المرسوم يتضمنه عما عناصرها في تختلف بالتجريم خاصة أحكام على يونيو 30منه1945. التشريعين من كل ظلها في صدر التي اإلقتصادية السياسة إلختالف باألسعار المشروع غير اإلرتفاع جريمة بشأن

: . . . ص س م مهدي الرؤوف عبد .90أوردهظهير- 14 بتاريخ 1938شتنبر 13راجع الرسمية بالجريدة الحرب زمن للبالد العام بالتنظيم المنظم 1939شتنبر 16والمتعلق

بتاريخ الرسمية بالجريدة والصادرة الحرب زمن في الذهب وتجارة الصرف وعمليات األموال رؤوس 1940ماي 24لتصدير.459ص:

15 . . محاضرات- ملخص المغربي الجنائي القانون ألحكام طبقا اإلقتصادية الجرائم في الجنائي الخطأ النصراوي سامي . . الرباط الحقوق كلية الخامس محمد جامعة المعمقة العليا الدراسات دبلوم طلبة على : 1983ألقيت .2ص

رقم 16 شريف عدد. 2000يونيو 5بتاريخ 1- 00- 225ظهير الرسمية : 2000يوليوز 6بتاريخ 4810الجريدة .1941ص

17

جزر طريق عن واإلدخار األغيار حماية إلى ترمي والتي للشركات الجنائيةالزيادة أو التأسيس بمناسبة األسهم شركات طرف من المرتكبة المخالفات

عنها، الصادرة المنقولة القيم وتجارة المالية، اإلدارة أو المال، رأس فيالعرض هذا في كلها ندرجها أن يمكننا ال الصدد هذا في أخرى قوانين وهناك

ومنعا المشرع على يجب فإنه القوانين هذه ألهمية ونظرا لكترثها، نظراعادة ينص أن على إلغائه، أو اإلقتصادية القوانين أحد تعديل عند لإلضطراب

إستنادا صدرت التي بالقرارات العمل إستمرارية على الجديد القانون في. الجديد القانون أحكام مع يتعارض ال فيما القديم القانون إلى

التفسير فإن ولذلك تفسيرها، في واسعة سلطة للقضاء أن ويالحظبالرغم فإنه تم ومن اإلقتصادي، العام للنظام قضائيا مصدرا يعد القضائيمصدره يجد الخاصة والقوانين العقوبات قانون في العام النظام أن من

ظاهرة أصبح أن إلى إتجه اإلقتصادي النظام توسع فإن التشريع في الوحيدالجنائية للسياسة مظهر أصبح آخر بمعنى أو .17قضائية

: النظام حماية بشأن الجنائية السياسة إتجاهات الثانية الفقرة. اإلقتصادي العام

خاص قانوني نظام إفراد المغربي التشريع ومنها التشريعات جل تحاولالمنظومة على الحفاظ وراءه من يهدف اإلقتصادي العام النظام لحماية

. هذه أنواع هي فما الجرائم هذه وخطورة تتالئم قواعد بصقل اإلقتصاديةثانيا ) ( ) (. طبيعتها هي وما ، أوال الجرائم؟

. الجزاءات: أنواع أوال

الجرائم مكافحة في هاما عامال يعد الجنائية للعقوبة الرادع األثر إنالنمو عن الناجمة والجرائم البنكية اإلقتصادية الجرائم فيها بما عامة بصفة

عن الكثيرين يصرف بالعقوبة التهديد أن به المسلم فمن اإلقتصادي،إلرتكابها عليه وقعت من عودة دون يحول توقيعها أن كما اإلجرامي، السلوك

توقيع يقينية إزدادات كلما للعقوبة الرادع األثر فاعلية وتزيد أخرى، مرة. عليه العقوبة وتنفيذ جريمته في البت وسرعة الجريمة مرتكب على العقوبة

في أهميتها مدى لبيان الجنائية الجزاءات لبعض هنا التعرض وسنحاولالجنائية غير الجزاءات لدور نعرض ثم عامة، بصفة الجريمة مكافحة

. اإلقتصادية الجرائم إزاء وضرورتهاأساسيين لقسمين بدورها تنقسم فإنها الجنائية للجزاءات فالبنسبة

إليها تلجأ التي األولى الوسيلة تعتبر تزال ال والتي الحبس عقوبة وهي أولهمااليمكن ن كا وإذا الجريمة، من للحد محاوالتها في المعاصرة الجنائية النظم

- عن- بالبعض ينأى الذي الرادع ألثرها نظرا الحبس عقوبة عن حاليا اإلستغناءنفذت متى العقوبة هذه أن المؤكد من فإنه اإلجرامي، السبيل سلوك

17 : . . . ص- س م مهدي الرؤوف .68عبد

18

حاالت في تحول ال فإنها التقليدية، العقابية النظم في السائدة بالطريقةومن الجريمة، إلرتكاب أخرى مرة العودة من عليه نفذت من منع من كثيرةينفذ من نسبة إرتفاع من يبدو العقوبة لهذه السيء األثر فإن أخرى ناحيةاألثر لتحقيق تكفي ال مدة وهي أشهر، ستة على تزيد ال لمدة عليهمينفذ هؤالء عدد أن علمنا إذا خطورة المشكلة وتزداد للعقوبة، اإلصالحيعلى تزيد ال التي العقوبة أن المؤكد ومن شهر، من أقل لمدة بالحبس عليهملها، رادع أثر تحقيق إحتماالت أما إصالحية، فائدة أية لها ليست واحد شهر

والتهديد التلويح في هي السجن عقوبة قيمة ألن كثيرا فيه مشكوك أمر فهوالسلبيات هذه ولتالفي القصر، متناهية كانت إذا وخصوصا تنفيذها، في وليس

البعض جعل 18إقترح طريق عن المشكلة لهذه حلوال دولية مؤتمرات عدة فيتدابير أو عقوبات تحل وأن أشهر، ستة عن تقل ال العقوبة لهذه األدنى الحد

. محلها أخرىلعل المزايا من بالعديد تتمتع والتي الغرامة وهي العقوبات تلك وثاني

وال حريته على قيدا تمثل وال جسده في اإلنسان تصيب ال أنها أهمها منالمحكوم تجنب وهي اإلجتماعية، مكانته من تنال أو سمعته وال شرفه تمس

وتمكنه بنزالئها، اإلختالط وبين بينه فتحول المفسدة، السجون وسط بها عليهألنها مؤثرة عقوبة فهي ذلك ومع مهمته، أو عمله مزاولة في اإلستقرار من

عليها يعتاد أن يمكن وال عليه، للمحكوم المالية الذمة من جزء تقتطعإزاء تقرر التي العقوبات أفضل من وهي الحبس، لعقوبة خالفا الشخصالذي المباشر العامل تصيب ألنها والشجع، الطمع إليها يدفع التي الجرائم

إذا بسهولة فيها الرجوع يمكن عقوبة بأنها تمتاز أنها كما إرتكابها، إلى أدىمنها عيوب، عدة عليها يؤخذ فإنه هذا ومع توقيعها، في خطأ حدوث ماتبين

جد الثرى على فأثرها الجنائي، الجزاء أمام المساواة مبدأ مع تتنافى أنهاكبير قدر له النقد هذا أن في شك وال الفقير، على بأثرها قورن ما إذا ضئيلاألخذ طريق عن بعيد حد إلى مالفاته يمكن العيب هذا أن إال الصحة، من

مع الغرامة تناسب وجوب تقدر التشريعات فبعض للغرامة، الحديثة بالنظمأن على السويسري العقوبات قانون يقرره ما ذلك من عليه، المحكوم دخل

علي�ه للمحك�وم الم�الي المرك�ز مراعي�ا الغرام�ة مبل�غ يح�دد وتنص 19القاض�ي ، القاضي 26و 24المادتان رأى إذا أنه على اإليطالي العقوبات قانون من

فعالة غير القانون حددها التي الغرامة أن اإلقتصادية المتهم ظروف بسبب. أمثالها ثالثة إلى يرفعها أن فله األقصى بحدها حكم ولو

الجرائم في جنائية الغير الجزاءات تلعبه الذي بالدور يتعلق وفيما. اإلدارية والجزاءات التأديبية الجزاءات في والمتمثلة اإلقتصادية

التي الهيئات أو النقابات هي التأديبية الجزاءات بتوقيع المختصة فالجهةرأي تأخذ الدول من الكثير ألن ذلك اإلقتصادية، الجريمة مرتكب إليها ينتمي

18 . . الجرائم- من الوقاية بمجلة منشور اإلقتصادية الجرائم مكافحة في وأهميته الجزاءات تنوع األلفي العزيز عبد أحمد . عدد اإلجتماعي، الدفاع سلسلة اإلقتصادي النمو عن األولى. 7الناجمة : 1983الطبعة .160ص.

19 : . . . ص- س م األلفي العزيز .162عبد

19

التي بالمصالح متصل التنظيم هذا ألن اإلقتصادي التنظيم في النقاباتعلى النقابة تفرض أن الالزم من كان ذلك على وترتيبا النقابات، هذه ترعاها

من كان عنها خرج فإذا وأهدافه، التنظيم هذا قواعد إحترام إليها المنتمينالتي التأديبية العقوبة وتتراوح تأديبيا، تعاقبه أن واجبها ومن النقابة حق

من حرمانه أو عليه مالية غرامة توقيع أو المخالف إنذار بين النقابة تفرضهاالمجرم الفعل وخطورة وحجم نوع حسب مؤبدا أو مؤقتا مهنته مزاولة

المرتكب.إلى إستنادا اإلدارية السلطات تتخذها اإلدارية للجزاءات وبالنسبة

إحتمال لمواجهة إما الجزاءات هذه وتهدف المباشر، التنفيذ في سلطتهاغير محل أو مصنع كإغالق فيها، اإلستمرار أو إقتصادية جريمة إرتكابهناك كان إذا مهنة مزاولة من شخص منع أو القانونية، للشروط مستوف

مع يتفق ال وضع مالفاة إلى وإما جريمة، إرتكاب على إقدامه إحتمالالنشاط أوجه بعض بأن اإلدارية الجزاءات وتبرر للدولة، اإلقتصادية السياسة

أضرار من إليه يؤدي قد ما مواجهة في وحسم لسرعة يحتاج اإلقتصاديللمجتم��ع اإلقتص��ادية الج��زاءات 20بالمص��الح ه��ذه تخض��ع أن الب��ديهي ومن ،

الغير بحقوق والمساس للكيد وسيلة إتخاذها دون للحيلولة القضاء لرقابة. مبرر دون به واإلضرار

. الجنائية: الجزاءات طبيعة ثانيا

اإلقتصادي الجنائي القانون في الجزاءات تثيرها التي المشاكل حظيتالمقررة الجزاءات وتتميز والوطنية الدولية المحافل في بالغ بإهتمام

: منها مميزات بعدة اإلقتصادية القوانين لمخالفة1 : إذا. إال اإلقتصادية السياسة تحقيق إلى سبيل ال الجزاءات قسوة

العقوبات هي الجزاءات هذه وأشد بالجزاءات، اإلقتصادية القوانين .21دعمتمعدل تشدد من فحسب ينتج ال الجزاءات قسوة أن األمر في والواقع

ذلك خالل ومن التهديدية، للجزاءات المانع األثر خالل من بل الجزاءاتمن والتخفيف اإلقتصادي العام النظام بها يتسم التي اإلكراه صفة تتحقق

أن المعاصر المشرع أدرك وقد الجنائية، النصوص من لكثير الصناعية الصفةبفاعليتها، يضر ذلك أن إذ الشديدة، العقوبات إلى يلجأ أال السياسة حسن من

20 . . سلسلة- بمجلة منشور اإلقتصادية الجرائم من الوقاية في الجنائية العدالة أجهزة دور الجصاني خضر الرسول عبد . عدد اإلجتماعي األولى. 7الدفاع : 1983الطبعة .192ص

الفصل- 21 المثال سبيل على والفصل 35راجع ومراقبتها، األثمان تنظيم قانون الضرائب 217من و الجمارك مدونة من. المباشرة غير

20

والتي المباشرة غير اإلجراءات من ينتج الجزاءات قسوة في المبالغة وأن: اإلجراءات تلك أهم يلي وفيما الجزاء، فاعلية تكفل

.أ- التخفيف وسائل نطاق من التضييقتطبيق ب- عدم

. للمتهم األصلح القانون قاعدةالجنائية النصوص على يطبق الجنائي النص رجعية عدم مبدأ إنالمحاكم تطبقها والتي المسطرية، أو الشكلية النصوص دون الموضوعية،

أمامها يحاكمون الذين األشخاص جميع على صدورها بمجرد أي فوري، بأثر. عنها يتابعون التي لألفعال إرتكابهم تاريخ عن النظر 22 بغض

المقارن والقضاء الفقه اإلقتصادية 23يسود القوانين إستثناء نحو إتجاه ، أحكام تطبيق أنه ذلك من والهدف للمتهم، األصلح القانون قاعدة تطبيعه من

السياسة على خطر يشكل للمتهم أصلح كان حتى مباشر بأثر القانونيتعلق فيما وخصوصا اإلقتصادي القانون تطور لسرعة بالنظر اإلقتصادية

. الفائدة ونسب األسعار بتجديد : الجنائي- القانون فقه في فالراجح العقوبة شخصية مبدأ على الخروج ج

بل الطبيعي، الشخص على فحسب ليس الجزاء توقيع ضرورة هو اإلقتصاديك�ذلك المعن�وي ينص 24والش�خص نج�ده المغ�ربي الجن�ائي الق�انون طالعن�ا وإذا ،

أحكاما لها وقررت المعنوية، لألشخاص الجنائية المسؤولية على صراحةالفصل في العام النص وجود رغم وهي 127خاصة الجنائي القانون من

: وأهمها األصابع، رؤوس على معدودةوالبضائع* المنتوجات إمساك وشروط ومراقبتها األثمان تنظيم قانون

وبيعها.. المباشرة* غير والضرائب الجمارك مدونة

. الصرف* لضوابط المخالفة الجرائم زجر قانون2 : التي- للتطورات الظاهرة اآلثار أهم من تعتبر العقوبة وظيفة تعديل

القانون في اإلقتصادي العام النظام تطور إثر على العقوبات قانون لحقتالوظيفة أن الجنائي الفقه غالبية لدى المقرر من يبدو فبينما الجنائي،

اإلقتصادي المشرع أن إال للمذنب، إصالح تكون أن يتعين للعقوبة المتميزةتتجه لذلك األفراد ردع غرض إلى إتجه الجزاء بفاعلية اإلهتمام تأثير تحتأشرنا وكما اإلقتصادية، العقوبة تشديد إلى نظمها إختالف على التشريعاتالتنفيذ كوقف المعروفة الرأفة بإستعمال للقاضي يسمح ال فإنه ذلك إلىمدفوع اإلقتصادية الجريمة في فالمجرم المخففة، الظروف ومراعاةللمجتمع بالنسبة فعله بخطورة يستهين مشروع غير ربح لتحقيق باألنانية

على العقاب في الشدة إستعمال أن والواقع رادعة، بعقوبة تخويفه فيلزمبجزاءات التذرع ألن النقد، من يخلو ال الردع إلى للوصول اإلقتصادية الجرائم

22 . طبعة- الدارالبيضاء، الجديدة، النجاح مطبعة العام، القسم المغربي، الجنائي القانون شرح العلمي الواحد عبد أستاذنا2002 : ص ،89.

23 : . . . ص- س م مصطفى .97محمود24 . . . . طبعة- وجدة الشرفية النشر دار الثاني الجزء العام القسم الجنائي القانون نجاة : 1992بضراني .75ص.

21

يؤمن ال والتي اإلقتصادي القانون بمقتضيات التقيد وجوبا يفرض شديدةالقوانين جزاءات تتطور أن يجب لذلك عليها، العقاب بلزوم الجمهور

يصل عندما وذلك أحكامها، مراعاة الناس يألف التي المرحلة إلى اإلقتصاديةاإلقتصادية، القوانين إحترام أهمية إلدراك يكفي وعي درجة إلى الجمهور

ذلك في اإلقتصادية التشريعات تتوسل أن يجب ذلك يحين أن وإلى. الشدة بإستعمال

: األموال غسيل جريمة الثاني .«نموذجا »المطلب

طريق عن أو طرف من ترتكب التي الجرائم خطورة لمدى منا إدراكاأهم دراسة على هذا عرضنا في سنقتصر وتشتتها، تشعبها ومدى البنك،

تعد والتي األموال، تبييض أو غسيل جريمة وهي اإلطالق على البنكية الجرائمأو العالمية المستويا كافة على مؤخرا تداولت التي التعبيرات من بحق

الدول إقتصاديات على آثارها وخطورة إنتشارها لسرعة نظرا المحلية،السنوات في مخيفا طابعا األموال غسيل عمليات أخذت فقد المختلفة،

الماض�ية إلرتباطه�ا 25األخ�يرة وذل�ك الظ�اهرة ه�ذه من المخ�اوف وتص�اعدت ، المخدرات جرائم وهي للمجتمعات، تدميرا وأشدها الجرائم بأخطر الوثيق

العقلي��ة .... 26والم��ؤثرات به��ذه الع��المي اإلهتم��ام تزاي��د إلى أدى مم��ا ، إلخإلى المطلب لهذا دراستنا نقسم وسوف عليها، للقضاء محاولة في الظاهرة

) ( على أثرها ثم ، األولى الفقرة األموال غسيل جريمة وأركان مفهوم.) الثانية ) الفقرة الوطني اإلقتصاد

. : األموال غسيل جريمة وأركان مفهوم األولى الفقرة

) ( ثم ، أوال لمفهومها التطرق من بد ال األموال غسيل جريمة لدراسة.) ثانيا ) الجريمة هذه منها تتكونه التي األركان معرفة

. األموال: غسيل جريمة مفهوم أوال

تطهر عملية أنها إسمها، من ظاهر هو كما األموال، غسيل بعملية يقصدصفة إضفاء خالل من إال فيها التعامل باإلمكان يكن لم أموال خاللها من

ومخالف مشروع، غير عمل عن ناتجة كانت أنها بسبب عليه، المشروعيةبالمواد المشروع غير اإلتجار ذلك أمثلة ومن فيه، الواقع اإلقليم لقوانين

25 . . المصرفية- األعمال مؤتمر إلى مقدم بحث مكافحتها في البنوك ومسؤولية األموال غسيل ظاهرة حلمي خالدمن المنعقد والقانون الشريعة بين العربية 2003مايو 12إلى 10اإللكترونية اإلمارات جامعة والقانون، الشريعة كلية في

: ص. الثالث المجلد .1365المتحدة26 . . المصرفية- األعمال مؤتمر إلى مقدم بحث األموال غسل جرائم عن الجنائية البنك مسؤولية البلشي محمد زغلول

بين ما المنعقد والقانون الشريعة بين العربية 12و 10اإللكترونية اإلمارات جامعة والقانون، الشريعة كلية في ماي : . ص. الخامس المجلد .1915المتحدة

22

السالح في اإلتجار والدعارة، البغاء وأنشطة اإلرهابية، واألنشطة المخدرةالجمركية الرسوم دفع دون الدول إلى المستوردة السلع وتهريب والعمالت،

مش��روعة غ��ير بطريق��ة العام��ة الوظيف��ة عن الناتج��ة وال��دخول 27المق��ررة،

بعمليات.... القيام يستوجب هذه المشروعية صفة إضفاء أن شك وال ، إلخولذلك ومرنة، مشروعة بصورة األموال تسييل إلى تهدف ومالية إقتصادية

: تعريفين األموال غسيل لعملية نحدد أن يمكن1 : خالل- من عينية أو نقدية األموال تحويل عملية وهي إقتصادي تعريف

مشروعة بصورة إظهاره إلى وصوال .28تمويهمصدرها2 : من- يتم عملية بأنها األموال غسيل تعريف يمكن القانونية الناحية

غير المصدر إخفاء بغرض جريمة من المستمد المال نقل أو تحويل خاللهاشخص أي مساعدة أو للحقيقة، مخالفة بصورة وإظهاره له المشروع

على تترتب التي القانونية النتائج من للتهرب جريمة إرتكاب في متورط.29سلوكه

األمم إتفاقية من الثالثة المادة في جاء ما على تعريفها يمكن كماالعقلية والمؤثرات المخدرات في المشروع غير اإلتجار لمكافحة المتحدة

في فيينا في المنعقدة العامة جلسته في السادس المؤتمر إعتمدها 20التينقله�ا 30 1988ديس�مبر أو األم�وال تحوي�ل ش�أنها من ال�تي األعم�ال ج�رمت وال�تي

التصرف طريقة أو مكانها أو مصدرها حقيقة أو حقيقتها تمويه أو إخفاؤها أوأو حيازتها أو إكتسابها أو ملكيتها أو بها المتعلقة الحقوق أو حركتها أو فيها

جرائم إحدى من مستمدة بأنها العلم مع تسليمها، وقت إستخدامهاتمويه أو إخفاء بهدف كله وذلك الجرائم، هذه بمثل واإلشتراك المخدرات

إرتكاب في متورط شخص أي مساعدة أو لألموال المشروع غير المصدر. العقاب من اإلفالت على الجرائم هذه إحدى

- عادة وتمر المصرفية القنوات أو البنوك عبر األموال غسيل عملية وتتم: يلي فيما تتمثل متتالية مراحل بثالثة

- : النقدي اإليداع مرحلة األولى يقوم المرحلة المرحلة هذه وفي ، أحد في أموالهم بإيداع عنهم ينوب من أو المشروعة غير الدخول أصحاب

. خارجها أو الدولة داخل في سواء البنوك - : التمويه مرحلة الثانية أصحاب المرحلة يعمل المرحلة هذه وفي ،

على المصرفية العمليات من بالعديد القيام على المشروعة غير األموالتدعيم مع لألموال المشروع غير المصدر إخفاء أو التمويه بغرض ودائعهم

27 . . العالم- في المستقبل وتحديات القانون مؤتمر الوطني اإلقتصاد على وآثارها األموال غسيل ظاهرة حلمي خالد . . . الثاني. الجزء الكويت جامعة الحقوق كلية : 1999العربي .607ص

28 . . . . العدد- الكويت جامعة الحقوق مجلة األموال غسيل لجريمة القانوني البنيان المانع علي مارس 29السنة. 1عادل2005 : .77ص

29 . . كلية- العربي العالم في المستقبل تحديات و القانون مؤتمر األموال غسيل جرائم المريشيد العزيز عبد بن سعودالكويت. جامعة : 1999الحقوق .859ص بعدها وما

30 . . . . اإلسكندرية الجديدة الجامعة دار النظيفة غير األموال عن الجنائية المصرف مسؤولية المنعم عبد :1999سليمان ص 116.

23

أن أي األمنية، أو الرقابية الجهات تضليل على تساعد التي بالمستندات ذلك. والحصيلة األموال مصدر بين الفصل هو المرحلة هذه من الهدف

- : اإلندماج أو التكامل مرحلة الثالثة يتم المرحلة المرحلة هذه وفي ، صفة إضفاء أي المشروع، المالي النظام في المشروعة غير األموال دمج

لو كما الدولة، في المشروعة األموال عناصر إحدى وجعلها عليها المشروعيةمشروعة إقتصادية أنشطة عن ناتجة .31كانت

مثل يجرم الذي الخاص المغربي الجنائي القانوني النص إنعدام وأمامالفصلين نص إلى الرجوع يمكن األعمال، القانون 572و 571هذه من

والتي جريمة، من المتحصلة األشياء إخفاء جريمة على يعاقب والذي الجنائييكن لم ما وغرامة، سنوات خمس إلى الجنح في القصوى عقوبتهما تصلعلى تطبق الحالة هذه وفي جنائية، بعقوبة عليها معاقب المشاركة فعل

مرتكب على المطبقة العقوبة نفس الجناية من المتحصلة لألشياء المخفيغير ذلك، إستوجبت التي والظروف اإلخفاء وقت يعلم أنه ثبت إذا الجريمة،

المؤب�د الس�جن بعقوب�ة للمخفى بالنس�بة تع�وض اإلع�دام عقوب�ة وهن�ا 32أن ، شخص مرتكبها كان إذا الجريمة هذه على المادي الركن تطبيق يمكن " الحبسية" العقوبة من العقوبة نوع بتغيير لكن الخصوص على بنك معنوي

الفصل لنص طبقا اإلضافية والعقوبات المالية العقوبات القانون 127إلى منالجنائي.

مرحلتين، خالل من تمر أن األموال غسيل صورة إلكتمال يجب ولذلك : : غير مال منها يستمد جريمة فيها ترتكب األولى جريمة منهما كل تشكل

: مراحلها، ذكر السابقة األموال غسيل عملية فيها تتم والثانية مشروع،تمهد فاألولى قوي، رابط بينهما جريمتين أمام نكون أن يجب أننا بمعنىكامل على المحافظة مع األولى، في قيامها محل تجد والثانية الثانية، لقيامتعتبر الثانية الجريمة بأن يقول من مع نتفق ال نحن ولذلك بينهما، اإلستقاللية

تبعية مستقلة جريمة هي بل فرعية، .33جريمة

. األموال: غسيل جريمة أركان ثانيا

تبييض لمكافحة خاص قانون تحضير بصدد المغرب أن المعلوم منالعربية بالتشريعات اإلستعانة من بدا نجد لم ذلك إنتظار وفي األموال،رقم المتحدة العربية اإلمارات لدولة اإلتحادي القانون ومنها لسنة 4المقارنة

المادة 2002 في وضحت والتي األموال غسيل بمكافحة أركان 2المتعلق منه: هي األموال غسيل جريمة أركان أن على بنصه الجريمة هذه

أي- 1 في ساعد أو عمدا أتى من كل األموال غسيل جريمة مرتكبا يعدالجرائم من جريمة أية من المتحصلة لألموال بالنسبة التالية األفعال من

البند ) في عليها :2المنصوص المادة( هذه من31 : . . . . ص- س م مكافحتها في البنوك ومسؤولية األموال غسيل ظاهرة حلمي .1375خالد32 : . . . ص- س م بلمحجوب .34إدريس33 : . . . ص- س م المانع علي .79عادل

24

المصدر- تمويه أو إخفاء بقصد إيداعها أو نقلها أو المتحصالت تحويل ألها؛ المشروع غير

طريقة- أو مكانها أو مصدرها، أو المتحصالت، حقيقة تمويه أو إخفاء بملكيتها؛ أو بها المتعلقة الحقوق أو حركتها أو فيها التصرف

. المتحصالت- تلك إستخدام أو حيازة أو إكتساب ج2: اآلتية- الجرائم من المتحصلة هي األموال تكون القانون هذا ألغراض

العقلية؛- والمؤثرات المخدرات أواإلرهاب؛- والقرصنة الخطف ب

البيئة؛- قانون ألحكام بالمخالفة تقع التي الجرائم جوالذخائر؛- النارية األسلحة في المشروع غير اإلتجار د

العام؛- بالمال واإلضرار واإلختالس الرشوة جرائم هبها؛- يتصل وما األمانة وخيانة اإلحتيال جرائم و

الدولية- اإلتفاقيات عليها تنص والتي الصلة ذات أخرى جرائم أية ز. فيها طرفا الدولة تكون والتي

جريمة وكأية عمدية، جريمة األموال غسيل جريمة أن النص هذا ومفاد. والمعنوي المادي ركنيها توفر من لوجودها بد ال أخرى عمدية

: المادي الركنلها، الخارجي المظهر ألنه مادي، ركن بدون جريمة ال أنه به المسلم من

األعمال تقع طريقه وعن قانونا، المحمية المصلحة على اإلعتداء يتحقق وبهالشرط وهو المادي ركنها توفر من بد ال هذا أجل ومن للجريمة، التنفيذية

عدمه من الجريمة توافر مدى في للبحث .34األساسيالمادة ) لنص الركن( 2وطبقا يتخد الذكر، السالف اإلتحادي القانون من

إلى جميعها تهدف السلوك من صور ثالث األموال غسل لجريمة المادي: وهي الغسيل بعملية المرتبطين األشخاص كافة على الخناق تضييق

. : إيداع- أو نقل أو تحويل األولى الصورةالجرائم إحدى عائدات إيداع أو نقل أو تحويل في الصورة هذه وتتمثل

النبد ) في عليها المادة( )2المنصوص األموال،( 2من غسل تجريم قانون منبقصد أو العائدات لهذه المشروع غير المصدر تمويه أو إخفاء بقصد وذلك

من اإلفالت على الجرائم هذه مثل إرتكاب في متورط شخص أي مساعدةعلى قدرته مدى في الفعال المصرف دور يبرز الصورة هذه وفي العقاب،

من المتحصلة األموال لمجموع حرية بكل والنقل التحويل بعمليات القياموإما وطنية، داخلية مصارف داخل إما التحويل هذا يتم أن ويمكن الجرائم،

. أجنبية مصارف إلى الوطني المصرف من-. : التمويه أو اإلخفاء الثانية الصورة

أو مكانها أو مصدرها أو المتحصالت حقيقة تمويه أو إخفاء في وتتمثلهذه وتبدو ملكيتها، أو بها المتعلقة الحقوق أو حركتها أو فيها التصرف طريقة

التعقيد بالغة المصرفية والتقنيات المتطورة الوسائل لحقيقة مالئمة الصورة34 : . . . ص- س م البلشي .1924زغلول

25

أن دون لها وتيسر األموال غسيل عملية في أواخر نحو على تساهم التي. األولى الصورة تحت تندرج

: للمصدر- الحقيقة كشف منع شأنه من عمل كل يشمل وهو اإلخفاء أأو مستورا اإلخفاء هذا كان سواء وسيلة، وبأية شكل وبأي المشروع، غير

فيتوافر اإلخفاء، سبب يهم ال كما سرا، جرى قد اإلخفاء يكون عبرة فال علنيا،المعاوضة أو الوديعة أو الهبة بطريق مشروعة بطريقة كان ولو اإلخفاء فعل

ذلك غير أو اإلجارة 35أو

: غير- لألموال حقيقي غير مشروع مصدر إصطناع به ويقصد التمويه بإحدى عن الناتجة األرباح صلب في األموال هذه كإدخال المشروعة،

عن ناتجة مشروعة أرباح وكأنها األموال هذه فتظهر القانونية، الشركات. القانونية للشركة المشروع النشاط

: عليه- يرد الذي الجريمة محل التمويه أو اإلخفاء أو الجريمة محل جأية عن الناتجة والمتحصالت األموال يشمل السابقة، بصورة المادي السلوك

البند في عليها المنصوص الجراتئم من المادة 2جريمة القانون 2من مناألصول باألموال ويقصد األموال، غسيل جريمة بمكافحة المتعلق اإلتحادي

المستندات وكذلك ثابتة أو منقولة مادية، غير أم كانت مادية نوعها، كان أيا. بها متعلق حق أي أو األصول هذه تملك تثبت التي الصكوك أو القانونية

عن مباشر غير أو مباشر بطريق ناتجة أموال أية فهي المتحصالت أماالبند في عليها المنصوص الجرائم من جريمة المادة 2إرتكاب من 2من

الق�انون دون 36نفس المتحص�الت ص�ور ك�ل بإس�تيعاب التعب�ير ه�ذا ويس�مح ، . فقط المنقولة أو النقدية األموال على قصرها

: المعنوي الركنبإعتباره الجنائي المجال في تعقيدا العناصر أكثر الجنائي القصد يمثل

الفعل إتيان على مختارا أقدم حين الجاني كان التي الذهنية بالحالة متصالعن تمييزها يتعين التي الشخصية العوامل إلى أدخل وهو قانونا، المؤشر

والتي إرتكبها، التي األفعال أو الفعل، مادية تعكس التي الموضوعية العواملمن إليه وقصد منها عناه عما عادة كاشفا وتقييمها، إليها الرجوع يمكن

النتيجة حول أصال دائرا العمدية، وغير العمدية الجريمة بين فالفرق مقارنتها،جهده موجها إليها وقصد الجاني أرادها فكلما أحدثتها، التي اإلجرامية

ال كان بأن مقصود، غير إحداثها كان فإذا عمدية، الجريمة كانت لتحقيقها،فإن بلوغها، دون ليحول لدفعها يتحوط فلم بشأنها، تقديره ساء أو يتوقعها

عمدية غير تكون .37الجريمةالمادة تطلبت سنة 3وقد فيينا إتفاقية توفر 1988من ضرورة على

بهدف الفعل يكون أن على فنصت األموال غسيل جريمة في المعنوي الركن

35 . . الوجهتين- من المصارف أعمال في الجديد مؤتمر إلى مقدم بحث األموال تبييض مكافحة شافي العزيز عبد نادر . . . الثالث الجزء العربية بيروت جامعة الحقوق كلية واإلقتصادية : 2003القانونية .184ص.

36 -37 .) يوليو- ) أول من المصرية العليا الدستورية المحكمة أصدرتها التي يونيو 1993األحكام آخر .1995حتى السادس. الجزء

.29ص:

26

من مستمدة بأنها العلم مع لألموال المشروع غير المصدر تمويه أو إخفاءجريمة.

ومنها األموال غسيل عمليات جرمت التي التشريعات حرصت ولذلك( المادة في صراحة النص على دراستنا موضوع اإلماراتي من( 2التشريع

صورها، بكل عمدية الجريمة هذه أن على األموال، غسيل مكافحة قانونللعائدات المشروع غير بالمصدر الجاني على يشترط أن ذلك على ويترتب

الجرائم من جريمة عن الناشئة األموال غسل يجري وأنه المتحصالت أوالبند في إليها المادة 2المشار إرادة 2من إنصرفت إذا إال تقوم ال فالجريمة ،

النشاط بطبيعة الجاني علم ضرورة ذلك إلى ويضاف إرتكابها، إلى الجانييقترفه .38الذي

تقوم فهي وبالتالي المستمرة، الجرائم من األموال غسيل جريمة وتعتبربمصدر علمه وتوافر التمويه، أو اإلخفاء عمليات الجاني قصد متى قانونا

أو األموال إكتساب لحظة النية حسن كان ولو حتى المشروع، غير األموال. إستخدامها في البدء أو المتحصالت،

هذه مثل في البنك وأهمية لخطورة اإلماراتي المشرع من وإدراكا( المادة نص أفرد فقد بمكافحة( 3الجرائم، المتعلق اإلتحادي القانون من

المالية، والمنشآت المؤسسات مسؤولية على للتأكيد األموال غسيلالجنائية الدولة في العاملة واإلقتصادية والتجارية األخرى المالية والمنشآت

دون وذلك عمدا لحسابها أو بإسمها إرتكبت إذا األموال غسل جريمة عن. القانون في عليها المنصوص اإلدارية بالجزاءات اإلخالل

. : الوطني اإلقتصاد على األموال غسيل أثر الثانية الفقرةالمستوى على األموال غسيل عملية عليها تنطوي التي اإليجابيات رغمالمجتمع، في القليلة الفئات لبعض المعيشي المستوى من كالرفع الظاهري

على حقيقية كارثة الظاهرة هذه تشكل الواقعي المستوى على فإنهمن وغيرها المخدرات من العائدة المشروعة غير فاألموال الوطني، اإلقتصاد

للدولة الوطنية الحسابات في تسجل ولم تدخل ال والتي اإلجرامية األعمال ) ( على أو ، أوال الوطني الدخل على سواء سلبية آثار حدوث إلى أدت

.) ( ثانيا والبطالة اإلستثمار وكذا واإلدخار اإلستهالك

. الدخل: وتوزيع الوطني الدخل على األموال غسيل أثر أوال

الرشوة عن الناتجة المشروعة غير األموال بين هنا التمييز يجبمن العائدة األموال وبين النفوذ، وإستغالل الضريبي والتهرب واإلختالس

. العملة وتزييف المخدرات تجارة

38 : . . . ص- س م البلشي محمد .1927زغلول

27

إلى تهريبها يتم فبها المحصلة األموال فإن األولى باألنشطة يتعلق ففيماعلى يحصل الذي فالشخص الوطني، لإلقتصاد نزيف يشكل وهذا الخارج،

أن المفروض من كان والمشروع، الحقيقي الوطني الدخل من مهم جانببدل القومي الدخل في زيادة وبالتالي الوطن أرض على إستثماره يتم

التهرب عن الناتج األموال غسيل أن إلى باإلضافة مهم، جزء إقتطاعمن األخيرة هذه تحرم بحيث العامة الخزينة على سلبي إنعكاس لها الضريبي

المبالغ هذه من الخزينة وحرمان الدولة، برامج لتمويل ستوجه كانت مبالغهذا وأمام القومي، الدخل وإنخفاض العامة الميزانية في عجز إلى يؤدي

أو جديدة ضرائب فرض إلى الدولة تلجأ األموال غسيل عن الناتج اإلنخفاضنفسية على سلبا ينعكس وهذا فعال الموجود الضريبي العبء في الزيادة

الض�ريبي الته�رب من المزي�د إلى ويش�جعه أص�حاب 39المل�زم يلتجئ أن وإم�ا ، كشراء اإلستهالك معدالت في الزيادة إلى المشروعة غير الدخول هذه

.... إلى يؤدي وهذا والمجوهرات والذهب والعقارات الفاخرة السيارات. اإلدخار إنخفاض

. الوطنية: العملة وقيمة التضخم على األموال غسيل أثر ثانيا

العمليات فهذه التضخم، معدالت على سلبيا األموال غسيل عمليات تؤثرصورة في أو المصرفية، والقنوات البنوك عبر نقدية صورة في تمت سواء

في تؤدي فهي المعمرة، والسلع والعقارات الذهب شراء طريق عن عينيةفيها، تنتشر التي اإلقتصادات في التضخم معدالت رفع إلى الحاالت جميع

األموال من كبيرة بكميات السوق تغرق العمليات هذه أن إلى ذلك ويرجعالمعمرة السلع شراء خالل من اإلستهالكي اإلنفاق تيار إلى طريقها تجد التيأصحاب بواسطة السلعي المعروض على ضغط إلى ذلك ويؤدي والعقارات،

في والعشوائية الرشد بعدم الغالب في تتسم فئات وهي المخولة، األموالالمجتم�ع في الكلي الطلب ج�انب زي�ادة إلى ي�ؤدي مم�ا تم 40اإلنف�اق ومن ،

تتمثل أخرى سلبية آثار من ذلك يرتبه ما مع لألسعار العام المستوى زيادة. للنقود الشرائية القوة تدهور في

نظرا الوطنية العملة قيمة على سلبا األموال غسيل عمليات تؤثر كماأن كما الخارج، إلى األموال وتهريب العمليات هذه بين الوثيق لإلرتباط

األموال تحويل يتم الذي األجنبي النقد على الطلب زيادة إلى تؤدي عملياتشراء في اإلستثمار أو الخارجية البنوك في إيداعها بقصد إليه، المهربة

. األجنبي، النقد على الطلب زيادة وتؤدي وغيرها الخرج في المالية األوراققيمة إنخفاض إلى الوطنية العملة من المعروض زيادة من ذلك يعنيه وما

المغسولة األموال عودة وعند األجنبي، الصرف سوق في الوطنية العملة39 . . صندوق- عن الصادرة والتنمية التمويل بمجلة منشور مقال الوطني اإلقتصاد على وأثرها األموال غسيل كوريك بيترج

مارس الدولي : 1997النقد .8ص. 40 . . بحث- العمليات هذه مكافحة في البنوك ودور األموال غسيل لعمليات اإلقتصادية اآلثار الله عوض السالم عبد صفوت

بين ما المنعقد والقانون الشريعة بين اإللكترونية المصرفية األعمال مؤتمر إلى الشريعة 2003ماي 12و 10مقدم كلية : . ص المتحدة العربية اإلمارات جامعة .1554والقانون

28

الوطني اإلقتصاد داخل تضخيمية ضغوط إحداث إلى تؤدي فإنها الدولة ،41إلىالوطنية العملة قيمة وإنخفاض للنقود الشرائية القوة تدهور إلى يؤدي مما

. األجنبية بالعمالت بالمقارنةاألول والقضاء، المشرع مجهودات تضافر من البد أنه نرى سبق ما لكل

الخناق تضييق في والثاني األموال، غسيل لمكافحة مكتمل قانون خلق في.. الجرائم هذه مثل إرتكب من كل على العقوبات أشد وتوقيع

وتوفيق الله بحمد تممنه

41 : . . . ص- س م الله عوض السالم عبد .1555صفوت

29

والمؤلفات المراجعال�كتب . . أولا

نجاة .1 دار . . . بضراني الثانى الجزء العام القسم الجنائي القانون

طبعة . وجدة الشرقية 1992النشر .

المنعم .2 عبد غير. سليمان األموال عن الجنائية المصرف مسؤولية

األسكندرية. . الجديدة النشر دار 1999النظيفة .

القليوبي .3 . سميحة مكتبة . التجارية البنوك لعمليات القانونية األسس

القاهرة شمس 1998عين .

العلمي .4 الواحد مطبعة . . .عبد العام القسم الجنائي القانون شرح

. . طبعة الدارالبيضاء الجديدة 2002النجاح .

حداد . 5 الله طبعة . . عبد للنشر توبقال دار الكبرى العامة المرافق

2002 .

كركادي . . 6 طاهر الدهبى الحق مطبعة . . عبد العام المال جرائم

طبعة . . البيضاء الدار الجديدة 2005 . 1النجاح .

مهدي .7 الرؤوف .عبد األقتصادية . الجرائم عن الجنائية المسؤولية

األسكندرية المعارف 1976منشأة .

الشربيني . 8 عماد بدون. غادة البنكية لألعمال الجنائية المسؤولية

طبعة . 2000مكان .

مصطفي .9 الجزء. .محمود المقارن القانون في األقتصادية الجرائم

طبعة 1979األول .

والأطروحات. الرسائل . ثانيا

30

الفروجي .1 . محمد اطروحة. الزبناء حقوق وحماية البنكي القانون

. . الدار الثاني الحسن جامعة الخاص القانون في دولة دكتوراة لنيل

1996البيضاء. .

الريحاني .2 دراسة . . نوفل البنوك ومسؤلية البنكي المهني السر

القانون. في المعمقة العليا الدراسات دبلوم لنيل رسالة مقارنة

. . مراكش . عياض القاضي جامعة 1996الخاص .

ومقالات . أبحاث . ثالثا

الأبحاث . . أ

الزبيدي .1 العربي . .زهير الوطن في التهريب بجرائم التعريف

العربي . بالمركز النشر دار السادسة العلمية الندوة أبحاث

. الرياض والتدريب األمنية 1988للدراسات .

المريشيد . 2 العزيز عبد مؤتمر . . سعود األموال غسيل جرائم

. الحقوق . كلية العربي العالم في المستقبل وتحديات القانون

الكويت . 1999جامعة .

شافي . 3 العزيز عبد مقدم . . نادر بحث األموال تبييض مكافحة

القانونية الوجهتين من المصارف اعمال في الجديد مؤتمر الي

. . الثالث. . الجزء العربية بيروت جامعة الحقوق كلية واألقتصادية

2003 .

حلمي . 4 .خالد الوطني. األقتصاد علي وأثارها األموال غسيل ظاهرة

العالم في المستقبل وتحديات القانون مؤتمر الى مقدم بحث

الكويت. . جامعة الحقوق كلية 1999العربي .

31

بحث . - مكافحتها في البنوك ومسؤولية األموال غسيل ظاهرة

الشريعة بين األلكترونية المصرفية األعمال مؤتمر الي مقدم

من المنعقد الشريعة. 2003ماي 12الي 10والقانون كلية

. الثالث المجلد المتحدة العربية األمارات جامعة .والقانون

البلشي . 5 محمد غسيل . زغلول جرائم عن الجنائية المسؤولية

األلكترونية. المصرفية األعمال مؤتمر الي مقدم بحث األموال

من المنعقد والقانون الشريعة كلية. 2003ماي 12الي 10بين

. المجلد المتحدة العربية األمارات جامعة والقانون الشريعة

.الخامس

الله . 6 عوض السالم عبد لعمليات. صفوت األقتصادية األثار

. بحث العمليات هده مكافحة في البنوك ودور األموال غسيل

الشريعة بين األلكترونية المصرفية األعمال مؤتمر الي مقدم

من المنعقد الشريعة. 2003ماي 12الي 10والقانون كلية

. الرابع المجلد المتحدة العربية األمارات جامعة .والقانون

المقالات . . ب

األلفي . 1 العزيز عبد في. أحمد وأهميته الجزاءات تنوع

. من الوقاية بمجلة منشور األقتصادية الجرائم مكافحة

. الدفاع سلسلة األقتصادي النمو عن الناجمة الجرائم

عدد . األولى 7االجتماعي 1983الطبعة .

32

بلمحجوب . 2 والمؤسسات . ادريس القضائية األجهزه دور

. . والقانون القضاء مجلة األموال غسيل مكافحة في المالية

151العدد .

كوريك . 3 .بيترج الوطني . االقتصاد على وأثرها األموال غسيل

صندوق عن الصادرة والتنمية التمويل بمجلة منشور مقال

الدولي 1997النقد .

المانع . 4 على .عادل األموال. غسيل لجريمة القانوني البنيان

العدد . . الكويت جامعة الحقوق مارس 29السنة . 1مجلة

2005 .

الجصاني . 5 خضر الرسول الجنائية . عبد العدالة أجهزة دور

الوقاية . بمجلة منشور االقتصادية الجرائم من الوقاية في

. الدفاع سلسلة األقتصادي النمو عن الناجمة الجرائم من

عدد . األولى 7االجتماعي 1983الطبعة .

الشرفي . 6 البشير خرق. موالي عن الناتجة المسؤولية

. مجلة المغربي البنكي القانون في المهني بالسر االلتزام

. العدد المغربي 2002السنة. 1القانون .

فـــــــــــــــهــــــــــــــــــرس

33

.............................................................................................مقدمة1

ضد: األول المبحث المرتكبة البنكية الجرائم3األشخاص..............................................

األول ضد: المطلب البنكية الجرائم طبيعة3االشخاص..................................................

األولى موظفي: الفقرة صفة3البنك........................................................................

الثانية موظفي: الفقرة طرف من المرتكبة الجرائم4البنك.............................................

الثاني المهني: المطلب السر إفشاء جريمة6كنموذج....................................................

األولى السر: الفقرة ماهية6المهني........................................................................

الثانية السر: الفقرة إفشاء عن الناشئة الجنائية المسؤولية9المهني...................................

الثاني باإلقتصاد: المبحث الماسة البنكية الجرائم13الوطني............................................

األول اإلقتصادية: المطلب الجرائم ماهية13البنكية.......................................................

األولى الجنائي: الفقرة القانون ودور البنكية اإلقتصادية الجريمة مفهوماإلقتصاد حماية في الخاصة والقوانين

14الوطني...................................................................................

الثانية العام: الفقرة النظام حماية بشأن الجنائية السياسة إتجاهات16اإلقتصادي....................

34

الثاني األموال: المطلب غسيل »جريمة19.....................................................«نموذجا

األولى غسيل: الفقرة جريمة وأركان مفهوم19األموال..................................................

الثانية اإلقتصاد: الفقرة على األموال غسيل جريمة أثر23الوطني....................................

الئحة25المراجع................................................................................................

35