報告人王麗真 102 年 7 月 18 日

淺談公共建設財源籌措與跨域合作

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大 綱

政府公共建設財源籌措

跨域合作

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3

政府公共建設財源籌措

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

大 綱

一 前 言 二 鼓勵民間參與 三 編列公共建設之基金 四 編列公務預算辦理 ( 含特別預算 )

五 結語

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前 言 (12)政府重大公共建設財源的困境政府面臨財政收入擴增不易舉債空間受限過去個

別計畫核定後均採公務預算編列統收統支方式建設收益未作管理運用因此無法有效分析掌握計畫自償性

又加上支出與收益分屬不同時程與主體往往因為財務缺口之限制影響了公共建設效率與速度

如行政院推動愛台之 12 項建設及市長政見「推動三環三線」無不希望藉此重點公共建設厚實國家基礎建設強化國家競爭力奠定臺灣經濟加速成長與超越競爭者的立基惟建設資金需求龐大政府財政負擔沉重

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前 言 (22)

財務規劃策略為減輕政府財政負擔重大公共建設之財務規劃宜

以創新思維規劃財務措施以因應當前整體財政狀況依據行政院院會通過「強化政府重大公共建設財務規

劃方案」其主要策略如下覈實工程預算編列妥善財務規劃提高計畫自償率鼓勵民間參與及排列計畫推辦順序創新財源籌措方式以增裕國庫收入及加強資金之運

用等財務手段以提高計畫財務可行性強化社會中長期資金非營業特種基金資金運用功能

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愛台 12 建設總體計畫經費項 目 2009-2016 年經費需求

總 計 3995659

一便捷交通網 1215725

二高雄港市再造 38790

三中部高科技產業新聚落 322960

四桃園國際航空城 293726

五智慧台灣 775226

六產業創新走廊 147462

七都市及工業區更新 458198

八農村再生 208419

九海岸新生 39421

十綠色造林 59771

十一防洪治水 273021

十二下水道建設 162939

單位億元

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捷運三環三線總計畫經費計畫名稱 金 額

總 計 711961

一捷運環狀線（第一階段） 69973

二臺北捷運 ( 土城線延伸頂埔 ) 7627

三萬大 - 中和 - 樹林線（第一階段） 74391

四捷運新莊線 ( 後續路網 ) 161190

五淡海輕軌 15309

六三鶯線 46243

七安坑線 21800

八汐止民生線 77749

九環狀線北環段及南環段 109751

十南北線 89334

十一萬大 - 中和 - 樹林線 （第二階段）

38594

單位億元

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政府公共建設財源籌措

參考資料來源 主計月刊

鼓勵民間參與

編列基金預算辦理

編列公務預算辦理 ( 含特別預算 )

政府公共建設財源籌措

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鼓勵民間參與 (12)政府結構僵化且財政日趨困難為免排擠公共建設資源的投入與推動並紓解政府財政負擔及提高民間參與公共建設

基於全民興利活用資產及善用民間資源等鼓勵民間參與逐步引導民間資金多元投資公共建設維持公共建設產業動能並帶動社會經濟發展

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鼓勵民間參與 (22)

鼓勵民間參與推動依據

促進民間參與公共建設法

自償性公共建設預算制度實施方案

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促進民間參與公共建設法 (18)

本法的法律性質「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）規

定1 「促進民間參與公共建設依本法之規定本法

未規定者適用其他有關法律之規定」其立法說明本法屬特別法性質優先於其他法律之適用 ( 第2 條 )

2 「依本法核准民間機構興建營運之公共建設不適用政府採購法之規定」準此依促參法核准民間機構興建營運之公共建設即不再適用政府採購法 ( 第 48 條 )

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促進民間參與公共建設法 (28)

營運－移轉 OT

民間參與公共建設之方式

興建－營運－移轉 BOT

整建－營運－移轉 ROT

興建－擁有－營運 BOO

興建－移轉－營運有償 BTO( 政府有償取得 )

興建－移轉－營運無償 BTO( 政府無償取得 )

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促進民間參與公共建設法 (38)一興建－營運－移轉

（ Build-Operate-Transfer 簡稱 BOT ）1意義依促參法規定 BOT 係民間機構參與公共建設方式之一

其定義為「由民間機構投資興建並為營運營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」（第 8 條第 1 項第 1 款）

2案例 「台北港 BOT 案」（以下簡稱本案）本案主辦機關（交

通部授權由基隆港務局辦理）徵求民間機構投資興建暨營運貨櫃儲運中心碼頭後線倉儲區等營運設施營運期滿後移轉政府所有

新北市社會住宅 BOT 案

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促進民間參與公共建設法 (48)二興建－移轉－營運（ Build-Transfer-Operate 簡稱 BTO ）1意義此模式依政府取得公共建設所有權之方式為有償或無償

區分為二 ( 一 ) 「由民間機構投資新建完成後政府無償取得所有權

並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為無償 BTO

(二 ) 「由民間機構投資新建完成後政府一次或分期給付建設經費以取得所有權並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為有償 BTO ( 第 8 條第 1 項第 2 3 款規定）

2案例桃園海水淡化廠計劃 - 經濟部水利署水資源局

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促進民間參與公共建設法 (58)三整建－營運－移轉 (Rehabilitate-Operate-Transfer 簡稱ROT)

1意義依促參法規定 ROT 之定義為「由政府委託民間

機構或由民間機構向政府租賃現有設施予以擴建整建後並為營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 4 款）此模式可減輕政府在維修或進行更新老舊公共建設時之財政支出

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促進民間參與公共建設法 (68)2案例 「台中榮民總醫院以ldquo ROTrdquo方式建構正子醫學影像中心」（以

下簡稱本案）本案主辦機關（台中榮民總醫院）之正子造影中心其參與方式為

由該院於所轄院區內提供所需之場地醫師支援而由民間機構負責規劃設計施工（包括場地裝修防護消防工程等）並投資購置相關設備技術人員服務人員維修保養相關藥劑耗材業務費用以收費分配之合作方式提供診察服務

收費分配方式每月民間機構須支付該院權利金醫師費及營收提成營運收入 10歸該院

合作營運期間為 10年雙方合作狀況良好且無違反履約情事時合作營運期滿經雙方同意得續約壹期如未能續約正子造影機器由民間機構負責取回民間機構所投資之設備其所有權益均歸屬民間機構

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促進民間參與公共建設法 (78)四營運－移轉（ Operate-Transfer 簡稱 OT ）1意義依促參法規定 OT 之定義為「由政府投資新建完成後委託民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 5 款）

OT 與公營事業民營化最大不同在於公營事業民營化是包括人員設備與業務經營等整個事業移轉民營而 OT可以僅就建設之一部分例如某項設施進行民營化

2案例 「新北市政府新莊運休中心委外案」（以下簡稱本案）

本案主辦機關（新北市政府體育處）營運期滿後營運權歸還政府政府

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促進民間參與公共建設法 (88)五興建－擁有－營運（ Build-Own-Operate 簡稱 BOO）1意義依促參法規定 BOO之定義為「為配合國家政策由民間機

構投資新建擁有所有權並自為營運或委託第三人營運」（第 8條第 1項第 6款）此種模式係自始由民間擁有建物與土地所有權與 BOT模式具有移轉興建物與土地所有權予政府最終由政府享有開發成果之特性相較有所不同

BOO模式係由民間依據政府規劃自行購置土地興建公共建設並由政府以特許經營方式准許民間營運一段期間以為投資報償在經營期後民間企業無須將公共設施交還政府而可繼續經營或於資本市場中出售股分

2案例民間出資興建垃圾焚化廠

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新北市社會住宅 BOT案 (16)新北市社會住宅政策為配合中央期程及加速達成本

府照顧經濟及社會弱勢之市政目標本案原由都更基金編列預算辦理改由以「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）第 8條第 1 項第 1款「由民間機構投資興建並為營運

營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」方式辦理

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配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

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新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

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申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

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興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

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BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

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編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

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編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

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自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

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自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

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自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

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自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

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自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

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自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

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何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

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何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

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編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

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新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

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新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

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新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

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新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

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平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

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新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

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新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

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新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2

大 綱

政府公共建設財源籌措

跨域合作

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

3

政府公共建設財源籌措

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

大 綱

一 前 言 二 鼓勵民間參與 三 編列公共建設之基金 四 編列公務預算辦理 ( 含特別預算 )

五 結語

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5

前 言 (12)政府重大公共建設財源的困境政府面臨財政收入擴增不易舉債空間受限過去個

別計畫核定後均採公務預算編列統收統支方式建設收益未作管理運用因此無法有效分析掌握計畫自償性

又加上支出與收益分屬不同時程與主體往往因為財務缺口之限制影響了公共建設效率與速度

如行政院推動愛台之 12 項建設及市長政見「推動三環三線」無不希望藉此重點公共建設厚實國家基礎建設強化國家競爭力奠定臺灣經濟加速成長與超越競爭者的立基惟建設資金需求龐大政府財政負擔沉重

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 6

前 言 (22)

財務規劃策略為減輕政府財政負擔重大公共建設之財務規劃宜

以創新思維規劃財務措施以因應當前整體財政狀況依據行政院院會通過「強化政府重大公共建設財務規

劃方案」其主要策略如下覈實工程預算編列妥善財務規劃提高計畫自償率鼓勵民間參與及排列計畫推辦順序創新財源籌措方式以增裕國庫收入及加強資金之運

用等財務手段以提高計畫財務可行性強化社會中長期資金非營業特種基金資金運用功能

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 7

愛台 12 建設總體計畫經費項 目 2009-2016 年經費需求

總 計 3995659

一便捷交通網 1215725

二高雄港市再造 38790

三中部高科技產業新聚落 322960

四桃園國際航空城 293726

五智慧台灣 775226

六產業創新走廊 147462

七都市及工業區更新 458198

八農村再生 208419

九海岸新生 39421

十綠色造林 59771

十一防洪治水 273021

十二下水道建設 162939

單位億元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

捷運三環三線總計畫經費計畫名稱 金 額

總 計 711961

一捷運環狀線（第一階段） 69973

二臺北捷運 ( 土城線延伸頂埔 ) 7627

三萬大 - 中和 - 樹林線（第一階段） 74391

四捷運新莊線 ( 後續路網 ) 161190

五淡海輕軌 15309

六三鶯線 46243

七安坑線 21800

八汐止民生線 77749

九環狀線北環段及南環段 109751

十南北線 89334

十一萬大 - 中和 - 樹林線 （第二階段）

38594

單位億元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 9

政府公共建設財源籌措

參考資料來源 主計月刊

鼓勵民間參與

編列基金預算辦理

編列公務預算辦理 ( 含特別預算 )

政府公共建設財源籌措

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 10

鼓勵民間參與 (12)政府結構僵化且財政日趨困難為免排擠公共建設資源的投入與推動並紓解政府財政負擔及提高民間參與公共建設

基於全民興利活用資產及善用民間資源等鼓勵民間參與逐步引導民間資金多元投資公共建設維持公共建設產業動能並帶動社會經濟發展

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 11

鼓勵民間參與 (22)

鼓勵民間參與推動依據

促進民間參與公共建設法

自償性公共建設預算制度實施方案

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

促進民間參與公共建設法 (18)

本法的法律性質「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）規

定1 「促進民間參與公共建設依本法之規定本法

未規定者適用其他有關法律之規定」其立法說明本法屬特別法性質優先於其他法律之適用 ( 第2 條 )

2 「依本法核准民間機構興建營運之公共建設不適用政府採購法之規定」準此依促參法核准民間機構興建營運之公共建設即不再適用政府採購法 ( 第 48 條 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

促進民間參與公共建設法 (28)

營運－移轉 OT

民間參與公共建設之方式

興建－營運－移轉 BOT

整建－營運－移轉 ROT

興建－擁有－營運 BOO

興建－移轉－營運有償 BTO( 政府有償取得 )

興建－移轉－營運無償 BTO( 政府無償取得 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 14

促進民間參與公共建設法 (38)一興建－營運－移轉

（ Build-Operate-Transfer 簡稱 BOT ）1意義依促參法規定 BOT 係民間機構參與公共建設方式之一

其定義為「由民間機構投資興建並為營運營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」（第 8 條第 1 項第 1 款）

2案例 「台北港 BOT 案」（以下簡稱本案）本案主辦機關（交

通部授權由基隆港務局辦理）徵求民間機構投資興建暨營運貨櫃儲運中心碼頭後線倉儲區等營運設施營運期滿後移轉政府所有

新北市社會住宅 BOT 案

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 15

促進民間參與公共建設法 (48)二興建－移轉－營運（ Build-Transfer-Operate 簡稱 BTO ）1意義此模式依政府取得公共建設所有權之方式為有償或無償

區分為二 ( 一 ) 「由民間機構投資新建完成後政府無償取得所有權

並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為無償 BTO

(二 ) 「由民間機構投資新建完成後政府一次或分期給付建設經費以取得所有權並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為有償 BTO ( 第 8 條第 1 項第 2 3 款規定）

2案例桃園海水淡化廠計劃 - 經濟部水利署水資源局

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促進民間參與公共建設法 (58)三整建－營運－移轉 (Rehabilitate-Operate-Transfer 簡稱ROT)

1意義依促參法規定 ROT 之定義為「由政府委託民間

機構或由民間機構向政府租賃現有設施予以擴建整建後並為營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 4 款）此模式可減輕政府在維修或進行更新老舊公共建設時之財政支出

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 17

促進民間參與公共建設法 (68)2案例 「台中榮民總醫院以ldquo ROTrdquo方式建構正子醫學影像中心」（以

下簡稱本案）本案主辦機關（台中榮民總醫院）之正子造影中心其參與方式為

由該院於所轄院區內提供所需之場地醫師支援而由民間機構負責規劃設計施工（包括場地裝修防護消防工程等）並投資購置相關設備技術人員服務人員維修保養相關藥劑耗材業務費用以收費分配之合作方式提供診察服務

收費分配方式每月民間機構須支付該院權利金醫師費及營收提成營運收入 10歸該院

合作營運期間為 10年雙方合作狀況良好且無違反履約情事時合作營運期滿經雙方同意得續約壹期如未能續約正子造影機器由民間機構負責取回民間機構所投資之設備其所有權益均歸屬民間機構

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 18

促進民間參與公共建設法 (78)四營運－移轉（ Operate-Transfer 簡稱 OT ）1意義依促參法規定 OT 之定義為「由政府投資新建完成後委託民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 5 款）

OT 與公營事業民營化最大不同在於公營事業民營化是包括人員設備與業務經營等整個事業移轉民營而 OT可以僅就建設之一部分例如某項設施進行民營化

2案例 「新北市政府新莊運休中心委外案」（以下簡稱本案）

本案主辦機關（新北市政府體育處）營運期滿後營運權歸還政府政府

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 19

促進民間參與公共建設法 (88)五興建－擁有－營運（ Build-Own-Operate 簡稱 BOO）1意義依促參法規定 BOO之定義為「為配合國家政策由民間機

構投資新建擁有所有權並自為營運或委託第三人營運」（第 8條第 1項第 6款）此種模式係自始由民間擁有建物與土地所有權與 BOT模式具有移轉興建物與土地所有權予政府最終由政府享有開發成果之特性相較有所不同

BOO模式係由民間依據政府規劃自行購置土地興建公共建設並由政府以特許經營方式准許民間營運一段期間以為投資報償在經營期後民間企業無須將公共設施交還政府而可繼續經營或於資本市場中出售股分

2案例民間出資興建垃圾焚化廠

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 20

新北市社會住宅 BOT案 (16)新北市社會住宅政策為配合中央期程及加速達成本

府照顧經濟及社會弱勢之市政目標本案原由都更基金編列預算辦理改由以「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）第 8條第 1 項第 1款「由民間機構投資興建並為營運

營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」方式辦理

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配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

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新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

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申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

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興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

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BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

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編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

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編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

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自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

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自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

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自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

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自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

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自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

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自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

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何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

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編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

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新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

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新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

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新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

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新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

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新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

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新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

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新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

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新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

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新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

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新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

3

政府公共建設財源籌措

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

大 綱

一 前 言 二 鼓勵民間參與 三 編列公共建設之基金 四 編列公務預算辦理 ( 含特別預算 )

五 結語

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前 言 (12)政府重大公共建設財源的困境政府面臨財政收入擴增不易舉債空間受限過去個

別計畫核定後均採公務預算編列統收統支方式建設收益未作管理運用因此無法有效分析掌握計畫自償性

又加上支出與收益分屬不同時程與主體往往因為財務缺口之限制影響了公共建設效率與速度

如行政院推動愛台之 12 項建設及市長政見「推動三環三線」無不希望藉此重點公共建設厚實國家基礎建設強化國家競爭力奠定臺灣經濟加速成長與超越競爭者的立基惟建設資金需求龐大政府財政負擔沉重

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 6

前 言 (22)

財務規劃策略為減輕政府財政負擔重大公共建設之財務規劃宜

以創新思維規劃財務措施以因應當前整體財政狀況依據行政院院會通過「強化政府重大公共建設財務規

劃方案」其主要策略如下覈實工程預算編列妥善財務規劃提高計畫自償率鼓勵民間參與及排列計畫推辦順序創新財源籌措方式以增裕國庫收入及加強資金之運

用等財務手段以提高計畫財務可行性強化社會中長期資金非營業特種基金資金運用功能

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 7

愛台 12 建設總體計畫經費項 目 2009-2016 年經費需求

總 計 3995659

一便捷交通網 1215725

二高雄港市再造 38790

三中部高科技產業新聚落 322960

四桃園國際航空城 293726

五智慧台灣 775226

六產業創新走廊 147462

七都市及工業區更新 458198

八農村再生 208419

九海岸新生 39421

十綠色造林 59771

十一防洪治水 273021

十二下水道建設 162939

單位億元

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捷運三環三線總計畫經費計畫名稱 金 額

總 計 711961

一捷運環狀線（第一階段） 69973

二臺北捷運 ( 土城線延伸頂埔 ) 7627

三萬大 - 中和 - 樹林線（第一階段） 74391

四捷運新莊線 ( 後續路網 ) 161190

五淡海輕軌 15309

六三鶯線 46243

七安坑線 21800

八汐止民生線 77749

九環狀線北環段及南環段 109751

十南北線 89334

十一萬大 - 中和 - 樹林線 （第二階段）

38594

單位億元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 9

政府公共建設財源籌措

參考資料來源 主計月刊

鼓勵民間參與

編列基金預算辦理

編列公務預算辦理 ( 含特別預算 )

政府公共建設財源籌措

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 10

鼓勵民間參與 (12)政府結構僵化且財政日趨困難為免排擠公共建設資源的投入與推動並紓解政府財政負擔及提高民間參與公共建設

基於全民興利活用資產及善用民間資源等鼓勵民間參與逐步引導民間資金多元投資公共建設維持公共建設產業動能並帶動社會經濟發展

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 11

鼓勵民間參與 (22)

鼓勵民間參與推動依據

促進民間參與公共建設法

自償性公共建設預算制度實施方案

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

促進民間參與公共建設法 (18)

本法的法律性質「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）規

定1 「促進民間參與公共建設依本法之規定本法

未規定者適用其他有關法律之規定」其立法說明本法屬特別法性質優先於其他法律之適用 ( 第2 條 )

2 「依本法核准民間機構興建營運之公共建設不適用政府採購法之規定」準此依促參法核准民間機構興建營運之公共建設即不再適用政府採購法 ( 第 48 條 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

促進民間參與公共建設法 (28)

營運－移轉 OT

民間參與公共建設之方式

興建－營運－移轉 BOT

整建－營運－移轉 ROT

興建－擁有－營運 BOO

興建－移轉－營運有償 BTO( 政府有償取得 )

興建－移轉－營運無償 BTO( 政府無償取得 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 14

促進民間參與公共建設法 (38)一興建－營運－移轉

（ Build-Operate-Transfer 簡稱 BOT ）1意義依促參法規定 BOT 係民間機構參與公共建設方式之一

其定義為「由民間機構投資興建並為營運營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」（第 8 條第 1 項第 1 款）

2案例 「台北港 BOT 案」（以下簡稱本案）本案主辦機關（交

通部授權由基隆港務局辦理）徵求民間機構投資興建暨營運貨櫃儲運中心碼頭後線倉儲區等營運設施營運期滿後移轉政府所有

新北市社會住宅 BOT 案

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 15

促進民間參與公共建設法 (48)二興建－移轉－營運（ Build-Transfer-Operate 簡稱 BTO ）1意義此模式依政府取得公共建設所有權之方式為有償或無償

區分為二 ( 一 ) 「由民間機構投資新建完成後政府無償取得所有權

並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為無償 BTO

(二 ) 「由民間機構投資新建完成後政府一次或分期給付建設經費以取得所有權並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為有償 BTO ( 第 8 條第 1 項第 2 3 款規定）

2案例桃園海水淡化廠計劃 - 經濟部水利署水資源局

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 16

促進民間參與公共建設法 (58)三整建－營運－移轉 (Rehabilitate-Operate-Transfer 簡稱ROT)

1意義依促參法規定 ROT 之定義為「由政府委託民間

機構或由民間機構向政府租賃現有設施予以擴建整建後並為營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 4 款）此模式可減輕政府在維修或進行更新老舊公共建設時之財政支出

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 17

促進民間參與公共建設法 (68)2案例 「台中榮民總醫院以ldquo ROTrdquo方式建構正子醫學影像中心」（以

下簡稱本案）本案主辦機關（台中榮民總醫院）之正子造影中心其參與方式為

由該院於所轄院區內提供所需之場地醫師支援而由民間機構負責規劃設計施工（包括場地裝修防護消防工程等）並投資購置相關設備技術人員服務人員維修保養相關藥劑耗材業務費用以收費分配之合作方式提供診察服務

收費分配方式每月民間機構須支付該院權利金醫師費及營收提成營運收入 10歸該院

合作營運期間為 10年雙方合作狀況良好且無違反履約情事時合作營運期滿經雙方同意得續約壹期如未能續約正子造影機器由民間機構負責取回民間機構所投資之設備其所有權益均歸屬民間機構

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 18

促進民間參與公共建設法 (78)四營運－移轉（ Operate-Transfer 簡稱 OT ）1意義依促參法規定 OT 之定義為「由政府投資新建完成後委託民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 5 款）

OT 與公營事業民營化最大不同在於公營事業民營化是包括人員設備與業務經營等整個事業移轉民營而 OT可以僅就建設之一部分例如某項設施進行民營化

2案例 「新北市政府新莊運休中心委外案」（以下簡稱本案）

本案主辦機關（新北市政府體育處）營運期滿後營運權歸還政府政府

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 19

促進民間參與公共建設法 (88)五興建－擁有－營運（ Build-Own-Operate 簡稱 BOO）1意義依促參法規定 BOO之定義為「為配合國家政策由民間機

構投資新建擁有所有權並自為營運或委託第三人營運」（第 8條第 1項第 6款）此種模式係自始由民間擁有建物與土地所有權與 BOT模式具有移轉興建物與土地所有權予政府最終由政府享有開發成果之特性相較有所不同

BOO模式係由民間依據政府規劃自行購置土地興建公共建設並由政府以特許經營方式准許民間營運一段期間以為投資報償在經營期後民間企業無須將公共設施交還政府而可繼續經營或於資本市場中出售股分

2案例民間出資興建垃圾焚化廠

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 20

新北市社會住宅 BOT案 (16)新北市社會住宅政策為配合中央期程及加速達成本

府照顧經濟及社會弱勢之市政目標本案原由都更基金編列預算辦理改由以「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）第 8條第 1 項第 1款「由民間機構投資興建並為營運

營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」方式辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

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申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

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興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

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BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

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編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

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編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 29

自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 30

自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 31

自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 32

自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 33

自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

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自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

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編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

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新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

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新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

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新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

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新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

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新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

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新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

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新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

大 綱

一 前 言 二 鼓勵民間參與 三 編列公共建設之基金 四 編列公務預算辦理 ( 含特別預算 )

五 結語

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5

前 言 (12)政府重大公共建設財源的困境政府面臨財政收入擴增不易舉債空間受限過去個

別計畫核定後均採公務預算編列統收統支方式建設收益未作管理運用因此無法有效分析掌握計畫自償性

又加上支出與收益分屬不同時程與主體往往因為財務缺口之限制影響了公共建設效率與速度

如行政院推動愛台之 12 項建設及市長政見「推動三環三線」無不希望藉此重點公共建設厚實國家基礎建設強化國家競爭力奠定臺灣經濟加速成長與超越競爭者的立基惟建設資金需求龐大政府財政負擔沉重

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 6

前 言 (22)

財務規劃策略為減輕政府財政負擔重大公共建設之財務規劃宜

以創新思維規劃財務措施以因應當前整體財政狀況依據行政院院會通過「強化政府重大公共建設財務規

劃方案」其主要策略如下覈實工程預算編列妥善財務規劃提高計畫自償率鼓勵民間參與及排列計畫推辦順序創新財源籌措方式以增裕國庫收入及加強資金之運

用等財務手段以提高計畫財務可行性強化社會中長期資金非營業特種基金資金運用功能

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 7

愛台 12 建設總體計畫經費項 目 2009-2016 年經費需求

總 計 3995659

一便捷交通網 1215725

二高雄港市再造 38790

三中部高科技產業新聚落 322960

四桃園國際航空城 293726

五智慧台灣 775226

六產業創新走廊 147462

七都市及工業區更新 458198

八農村再生 208419

九海岸新生 39421

十綠色造林 59771

十一防洪治水 273021

十二下水道建設 162939

單位億元

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捷運三環三線總計畫經費計畫名稱 金 額

總 計 711961

一捷運環狀線（第一階段） 69973

二臺北捷運 ( 土城線延伸頂埔 ) 7627

三萬大 - 中和 - 樹林線（第一階段） 74391

四捷運新莊線 ( 後續路網 ) 161190

五淡海輕軌 15309

六三鶯線 46243

七安坑線 21800

八汐止民生線 77749

九環狀線北環段及南環段 109751

十南北線 89334

十一萬大 - 中和 - 樹林線 （第二階段）

38594

單位億元

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政府公共建設財源籌措

參考資料來源 主計月刊

鼓勵民間參與

編列基金預算辦理

編列公務預算辦理 ( 含特別預算 )

政府公共建設財源籌措

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鼓勵民間參與 (12)政府結構僵化且財政日趨困難為免排擠公共建設資源的投入與推動並紓解政府財政負擔及提高民間參與公共建設

基於全民興利活用資產及善用民間資源等鼓勵民間參與逐步引導民間資金多元投資公共建設維持公共建設產業動能並帶動社會經濟發展

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鼓勵民間參與 (22)

鼓勵民間參與推動依據

促進民間參與公共建設法

自償性公共建設預算制度實施方案

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促進民間參與公共建設法 (18)

本法的法律性質「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）規

定1 「促進民間參與公共建設依本法之規定本法

未規定者適用其他有關法律之規定」其立法說明本法屬特別法性質優先於其他法律之適用 ( 第2 條 )

2 「依本法核准民間機構興建營運之公共建設不適用政府採購法之規定」準此依促參法核准民間機構興建營運之公共建設即不再適用政府採購法 ( 第 48 條 )

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促進民間參與公共建設法 (28)

營運－移轉 OT

民間參與公共建設之方式

興建－營運－移轉 BOT

整建－營運－移轉 ROT

興建－擁有－營運 BOO

興建－移轉－營運有償 BTO( 政府有償取得 )

興建－移轉－營運無償 BTO( 政府無償取得 )

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促進民間參與公共建設法 (38)一興建－營運－移轉

（ Build-Operate-Transfer 簡稱 BOT ）1意義依促參法規定 BOT 係民間機構參與公共建設方式之一

其定義為「由民間機構投資興建並為營運營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」（第 8 條第 1 項第 1 款）

2案例 「台北港 BOT 案」（以下簡稱本案）本案主辦機關（交

通部授權由基隆港務局辦理）徵求民間機構投資興建暨營運貨櫃儲運中心碼頭後線倉儲區等營運設施營運期滿後移轉政府所有

新北市社會住宅 BOT 案

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促進民間參與公共建設法 (48)二興建－移轉－營運（ Build-Transfer-Operate 簡稱 BTO ）1意義此模式依政府取得公共建設所有權之方式為有償或無償

區分為二 ( 一 ) 「由民間機構投資新建完成後政府無償取得所有權

並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為無償 BTO

(二 ) 「由民間機構投資新建完成後政府一次或分期給付建設經費以取得所有權並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為有償 BTO ( 第 8 條第 1 項第 2 3 款規定）

2案例桃園海水淡化廠計劃 - 經濟部水利署水資源局

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促進民間參與公共建設法 (58)三整建－營運－移轉 (Rehabilitate-Operate-Transfer 簡稱ROT)

1意義依促參法規定 ROT 之定義為「由政府委託民間

機構或由民間機構向政府租賃現有設施予以擴建整建後並為營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 4 款）此模式可減輕政府在維修或進行更新老舊公共建設時之財政支出

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促進民間參與公共建設法 (68)2案例 「台中榮民總醫院以ldquo ROTrdquo方式建構正子醫學影像中心」（以

下簡稱本案）本案主辦機關（台中榮民總醫院）之正子造影中心其參與方式為

由該院於所轄院區內提供所需之場地醫師支援而由民間機構負責規劃設計施工（包括場地裝修防護消防工程等）並投資購置相關設備技術人員服務人員維修保養相關藥劑耗材業務費用以收費分配之合作方式提供診察服務

收費分配方式每月民間機構須支付該院權利金醫師費及營收提成營運收入 10歸該院

合作營運期間為 10年雙方合作狀況良好且無違反履約情事時合作營運期滿經雙方同意得續約壹期如未能續約正子造影機器由民間機構負責取回民間機構所投資之設備其所有權益均歸屬民間機構

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促進民間參與公共建設法 (78)四營運－移轉（ Operate-Transfer 簡稱 OT ）1意義依促參法規定 OT 之定義為「由政府投資新建完成後委託民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 5 款）

OT 與公營事業民營化最大不同在於公營事業民營化是包括人員設備與業務經營等整個事業移轉民營而 OT可以僅就建設之一部分例如某項設施進行民營化

2案例 「新北市政府新莊運休中心委外案」（以下簡稱本案）

本案主辦機關（新北市政府體育處）營運期滿後營運權歸還政府政府

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促進民間參與公共建設法 (88)五興建－擁有－營運（ Build-Own-Operate 簡稱 BOO）1意義依促參法規定 BOO之定義為「為配合國家政策由民間機

構投資新建擁有所有權並自為營運或委託第三人營運」（第 8條第 1項第 6款）此種模式係自始由民間擁有建物與土地所有權與 BOT模式具有移轉興建物與土地所有權予政府最終由政府享有開發成果之特性相較有所不同

BOO模式係由民間依據政府規劃自行購置土地興建公共建設並由政府以特許經營方式准許民間營運一段期間以為投資報償在經營期後民間企業無須將公共設施交還政府而可繼續經營或於資本市場中出售股分

2案例民間出資興建垃圾焚化廠

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新北市社會住宅 BOT案 (16)新北市社會住宅政策為配合中央期程及加速達成本

府照顧經濟及社會弱勢之市政目標本案原由都更基金編列預算辦理改由以「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）第 8條第 1 項第 1款「由民間機構投資興建並為營運

營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」方式辦理

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配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

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新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

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申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

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興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

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BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

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編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

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編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

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自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

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自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

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自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

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自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

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自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

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何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

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編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

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新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

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新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

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新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

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新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

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新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

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新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

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新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5

前 言 (12)政府重大公共建設財源的困境政府面臨財政收入擴增不易舉債空間受限過去個

別計畫核定後均採公務預算編列統收統支方式建設收益未作管理運用因此無法有效分析掌握計畫自償性

又加上支出與收益分屬不同時程與主體往往因為財務缺口之限制影響了公共建設效率與速度

如行政院推動愛台之 12 項建設及市長政見「推動三環三線」無不希望藉此重點公共建設厚實國家基礎建設強化國家競爭力奠定臺灣經濟加速成長與超越競爭者的立基惟建設資金需求龐大政府財政負擔沉重

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 6

前 言 (22)

財務規劃策略為減輕政府財政負擔重大公共建設之財務規劃宜

以創新思維規劃財務措施以因應當前整體財政狀況依據行政院院會通過「強化政府重大公共建設財務規

劃方案」其主要策略如下覈實工程預算編列妥善財務規劃提高計畫自償率鼓勵民間參與及排列計畫推辦順序創新財源籌措方式以增裕國庫收入及加強資金之運

用等財務手段以提高計畫財務可行性強化社會中長期資金非營業特種基金資金運用功能

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 7

愛台 12 建設總體計畫經費項 目 2009-2016 年經費需求

總 計 3995659

一便捷交通網 1215725

二高雄港市再造 38790

三中部高科技產業新聚落 322960

四桃園國際航空城 293726

五智慧台灣 775226

六產業創新走廊 147462

七都市及工業區更新 458198

八農村再生 208419

九海岸新生 39421

十綠色造林 59771

十一防洪治水 273021

十二下水道建設 162939

單位億元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

捷運三環三線總計畫經費計畫名稱 金 額

總 計 711961

一捷運環狀線（第一階段） 69973

二臺北捷運 ( 土城線延伸頂埔 ) 7627

三萬大 - 中和 - 樹林線（第一階段） 74391

四捷運新莊線 ( 後續路網 ) 161190

五淡海輕軌 15309

六三鶯線 46243

七安坑線 21800

八汐止民生線 77749

九環狀線北環段及南環段 109751

十南北線 89334

十一萬大 - 中和 - 樹林線 （第二階段）

38594

單位億元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 9

政府公共建設財源籌措

參考資料來源 主計月刊

鼓勵民間參與

編列基金預算辦理

編列公務預算辦理 ( 含特別預算 )

政府公共建設財源籌措

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 10

鼓勵民間參與 (12)政府結構僵化且財政日趨困難為免排擠公共建設資源的投入與推動並紓解政府財政負擔及提高民間參與公共建設

基於全民興利活用資產及善用民間資源等鼓勵民間參與逐步引導民間資金多元投資公共建設維持公共建設產業動能並帶動社會經濟發展

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 11

鼓勵民間參與 (22)

鼓勵民間參與推動依據

促進民間參與公共建設法

自償性公共建設預算制度實施方案

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

促進民間參與公共建設法 (18)

本法的法律性質「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）規

定1 「促進民間參與公共建設依本法之規定本法

未規定者適用其他有關法律之規定」其立法說明本法屬特別法性質優先於其他法律之適用 ( 第2 條 )

2 「依本法核准民間機構興建營運之公共建設不適用政府採購法之規定」準此依促參法核准民間機構興建營運之公共建設即不再適用政府採購法 ( 第 48 條 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

促進民間參與公共建設法 (28)

營運－移轉 OT

民間參與公共建設之方式

興建－營運－移轉 BOT

整建－營運－移轉 ROT

興建－擁有－營運 BOO

興建－移轉－營運有償 BTO( 政府有償取得 )

興建－移轉－營運無償 BTO( 政府無償取得 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 14

促進民間參與公共建設法 (38)一興建－營運－移轉

（ Build-Operate-Transfer 簡稱 BOT ）1意義依促參法規定 BOT 係民間機構參與公共建設方式之一

其定義為「由民間機構投資興建並為營運營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」（第 8 條第 1 項第 1 款）

2案例 「台北港 BOT 案」（以下簡稱本案）本案主辦機關（交

通部授權由基隆港務局辦理）徵求民間機構投資興建暨營運貨櫃儲運中心碼頭後線倉儲區等營運設施營運期滿後移轉政府所有

新北市社會住宅 BOT 案

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 15

促進民間參與公共建設法 (48)二興建－移轉－營運（ Build-Transfer-Operate 簡稱 BTO ）1意義此模式依政府取得公共建設所有權之方式為有償或無償

區分為二 ( 一 ) 「由民間機構投資新建完成後政府無償取得所有權

並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為無償 BTO

(二 ) 「由民間機構投資新建完成後政府一次或分期給付建設經費以取得所有權並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為有償 BTO ( 第 8 條第 1 項第 2 3 款規定）

2案例桃園海水淡化廠計劃 - 經濟部水利署水資源局

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 16

促進民間參與公共建設法 (58)三整建－營運－移轉 (Rehabilitate-Operate-Transfer 簡稱ROT)

1意義依促參法規定 ROT 之定義為「由政府委託民間

機構或由民間機構向政府租賃現有設施予以擴建整建後並為營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 4 款）此模式可減輕政府在維修或進行更新老舊公共建設時之財政支出

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 17

促進民間參與公共建設法 (68)2案例 「台中榮民總醫院以ldquo ROTrdquo方式建構正子醫學影像中心」（以

下簡稱本案）本案主辦機關（台中榮民總醫院）之正子造影中心其參與方式為

由該院於所轄院區內提供所需之場地醫師支援而由民間機構負責規劃設計施工（包括場地裝修防護消防工程等）並投資購置相關設備技術人員服務人員維修保養相關藥劑耗材業務費用以收費分配之合作方式提供診察服務

收費分配方式每月民間機構須支付該院權利金醫師費及營收提成營運收入 10歸該院

合作營運期間為 10年雙方合作狀況良好且無違反履約情事時合作營運期滿經雙方同意得續約壹期如未能續約正子造影機器由民間機構負責取回民間機構所投資之設備其所有權益均歸屬民間機構

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 18

促進民間參與公共建設法 (78)四營運－移轉（ Operate-Transfer 簡稱 OT ）1意義依促參法規定 OT 之定義為「由政府投資新建完成後委託民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 5 款）

OT 與公營事業民營化最大不同在於公營事業民營化是包括人員設備與業務經營等整個事業移轉民營而 OT可以僅就建設之一部分例如某項設施進行民營化

2案例 「新北市政府新莊運休中心委外案」（以下簡稱本案）

本案主辦機關（新北市政府體育處）營運期滿後營運權歸還政府政府

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 19

促進民間參與公共建設法 (88)五興建－擁有－營運（ Build-Own-Operate 簡稱 BOO）1意義依促參法規定 BOO之定義為「為配合國家政策由民間機

構投資新建擁有所有權並自為營運或委託第三人營運」（第 8條第 1項第 6款）此種模式係自始由民間擁有建物與土地所有權與 BOT模式具有移轉興建物與土地所有權予政府最終由政府享有開發成果之特性相較有所不同

BOO模式係由民間依據政府規劃自行購置土地興建公共建設並由政府以特許經營方式准許民間營運一段期間以為投資報償在經營期後民間企業無須將公共設施交還政府而可繼續經營或於資本市場中出售股分

2案例民間出資興建垃圾焚化廠

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 20

新北市社會住宅 BOT案 (16)新北市社會住宅政策為配合中央期程及加速達成本

府照顧經濟及社會弱勢之市政目標本案原由都更基金編列預算辦理改由以「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）第 8條第 1 項第 1款「由民間機構投資興建並為營運

營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」方式辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

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興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

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BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

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編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

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編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

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自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

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自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

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自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

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自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

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自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

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自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

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何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

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何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

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編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

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新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

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新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

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新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

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新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

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新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

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新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

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新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

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新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

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新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

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平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

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新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

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新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

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新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 6

前 言 (22)

財務規劃策略為減輕政府財政負擔重大公共建設之財務規劃宜

以創新思維規劃財務措施以因應當前整體財政狀況依據行政院院會通過「強化政府重大公共建設財務規

劃方案」其主要策略如下覈實工程預算編列妥善財務規劃提高計畫自償率鼓勵民間參與及排列計畫推辦順序創新財源籌措方式以增裕國庫收入及加強資金之運

用等財務手段以提高計畫財務可行性強化社會中長期資金非營業特種基金資金運用功能

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 7

愛台 12 建設總體計畫經費項 目 2009-2016 年經費需求

總 計 3995659

一便捷交通網 1215725

二高雄港市再造 38790

三中部高科技產業新聚落 322960

四桃園國際航空城 293726

五智慧台灣 775226

六產業創新走廊 147462

七都市及工業區更新 458198

八農村再生 208419

九海岸新生 39421

十綠色造林 59771

十一防洪治水 273021

十二下水道建設 162939

單位億元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

捷運三環三線總計畫經費計畫名稱 金 額

總 計 711961

一捷運環狀線（第一階段） 69973

二臺北捷運 ( 土城線延伸頂埔 ) 7627

三萬大 - 中和 - 樹林線（第一階段） 74391

四捷運新莊線 ( 後續路網 ) 161190

五淡海輕軌 15309

六三鶯線 46243

七安坑線 21800

八汐止民生線 77749

九環狀線北環段及南環段 109751

十南北線 89334

十一萬大 - 中和 - 樹林線 （第二階段）

38594

單位億元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 9

政府公共建設財源籌措

參考資料來源 主計月刊

鼓勵民間參與

編列基金預算辦理

編列公務預算辦理 ( 含特別預算 )

政府公共建設財源籌措

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 10

鼓勵民間參與 (12)政府結構僵化且財政日趨困難為免排擠公共建設資源的投入與推動並紓解政府財政負擔及提高民間參與公共建設

基於全民興利活用資產及善用民間資源等鼓勵民間參與逐步引導民間資金多元投資公共建設維持公共建設產業動能並帶動社會經濟發展

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 11

鼓勵民間參與 (22)

鼓勵民間參與推動依據

促進民間參與公共建設法

自償性公共建設預算制度實施方案

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

促進民間參與公共建設法 (18)

本法的法律性質「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）規

定1 「促進民間參與公共建設依本法之規定本法

未規定者適用其他有關法律之規定」其立法說明本法屬特別法性質優先於其他法律之適用 ( 第2 條 )

2 「依本法核准民間機構興建營運之公共建設不適用政府採購法之規定」準此依促參法核准民間機構興建營運之公共建設即不再適用政府採購法 ( 第 48 條 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

促進民間參與公共建設法 (28)

營運－移轉 OT

民間參與公共建設之方式

興建－營運－移轉 BOT

整建－營運－移轉 ROT

興建－擁有－營運 BOO

興建－移轉－營運有償 BTO( 政府有償取得 )

興建－移轉－營運無償 BTO( 政府無償取得 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 14

促進民間參與公共建設法 (38)一興建－營運－移轉

（ Build-Operate-Transfer 簡稱 BOT ）1意義依促參法規定 BOT 係民間機構參與公共建設方式之一

其定義為「由民間機構投資興建並為營運營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」（第 8 條第 1 項第 1 款）

2案例 「台北港 BOT 案」（以下簡稱本案）本案主辦機關（交

通部授權由基隆港務局辦理）徵求民間機構投資興建暨營運貨櫃儲運中心碼頭後線倉儲區等營運設施營運期滿後移轉政府所有

新北市社會住宅 BOT 案

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 15

促進民間參與公共建設法 (48)二興建－移轉－營運（ Build-Transfer-Operate 簡稱 BTO ）1意義此模式依政府取得公共建設所有權之方式為有償或無償

區分為二 ( 一 ) 「由民間機構投資新建完成後政府無償取得所有權

並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為無償 BTO

(二 ) 「由民間機構投資新建完成後政府一次或分期給付建設經費以取得所有權並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為有償 BTO ( 第 8 條第 1 項第 2 3 款規定）

2案例桃園海水淡化廠計劃 - 經濟部水利署水資源局

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 16

促進民間參與公共建設法 (58)三整建－營運－移轉 (Rehabilitate-Operate-Transfer 簡稱ROT)

1意義依促參法規定 ROT 之定義為「由政府委託民間

機構或由民間機構向政府租賃現有設施予以擴建整建後並為營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 4 款）此模式可減輕政府在維修或進行更新老舊公共建設時之財政支出

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 17

促進民間參與公共建設法 (68)2案例 「台中榮民總醫院以ldquo ROTrdquo方式建構正子醫學影像中心」（以

下簡稱本案）本案主辦機關（台中榮民總醫院）之正子造影中心其參與方式為

由該院於所轄院區內提供所需之場地醫師支援而由民間機構負責規劃設計施工（包括場地裝修防護消防工程等）並投資購置相關設備技術人員服務人員維修保養相關藥劑耗材業務費用以收費分配之合作方式提供診察服務

收費分配方式每月民間機構須支付該院權利金醫師費及營收提成營運收入 10歸該院

合作營運期間為 10年雙方合作狀況良好且無違反履約情事時合作營運期滿經雙方同意得續約壹期如未能續約正子造影機器由民間機構負責取回民間機構所投資之設備其所有權益均歸屬民間機構

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 18

促進民間參與公共建設法 (78)四營運－移轉（ Operate-Transfer 簡稱 OT ）1意義依促參法規定 OT 之定義為「由政府投資新建完成後委託民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 5 款）

OT 與公營事業民營化最大不同在於公營事業民營化是包括人員設備與業務經營等整個事業移轉民營而 OT可以僅就建設之一部分例如某項設施進行民營化

2案例 「新北市政府新莊運休中心委外案」（以下簡稱本案）

本案主辦機關（新北市政府體育處）營運期滿後營運權歸還政府政府

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 19

促進民間參與公共建設法 (88)五興建－擁有－營運（ Build-Own-Operate 簡稱 BOO）1意義依促參法規定 BOO之定義為「為配合國家政策由民間機

構投資新建擁有所有權並自為營運或委託第三人營運」（第 8條第 1項第 6款）此種模式係自始由民間擁有建物與土地所有權與 BOT模式具有移轉興建物與土地所有權予政府最終由政府享有開發成果之特性相較有所不同

BOO模式係由民間依據政府規劃自行購置土地興建公共建設並由政府以特許經營方式准許民間營運一段期間以為投資報償在經營期後民間企業無須將公共設施交還政府而可繼續經營或於資本市場中出售股分

2案例民間出資興建垃圾焚化廠

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 20

新北市社會住宅 BOT案 (16)新北市社會住宅政策為配合中央期程及加速達成本

府照顧經濟及社會弱勢之市政目標本案原由都更基金編列預算辦理改由以「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）第 8條第 1 項第 1款「由民間機構投資興建並為營運

營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」方式辦理

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配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

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申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

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興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

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BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 27

編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

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編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 29

自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 30

自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 31

自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 32

自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 33

自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 34

自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 7

愛台 12 建設總體計畫經費項 目 2009-2016 年經費需求

總 計 3995659

一便捷交通網 1215725

二高雄港市再造 38790

三中部高科技產業新聚落 322960

四桃園國際航空城 293726

五智慧台灣 775226

六產業創新走廊 147462

七都市及工業區更新 458198

八農村再生 208419

九海岸新生 39421

十綠色造林 59771

十一防洪治水 273021

十二下水道建設 162939

單位億元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

捷運三環三線總計畫經費計畫名稱 金 額

總 計 711961

一捷運環狀線（第一階段） 69973

二臺北捷運 ( 土城線延伸頂埔 ) 7627

三萬大 - 中和 - 樹林線（第一階段） 74391

四捷運新莊線 ( 後續路網 ) 161190

五淡海輕軌 15309

六三鶯線 46243

七安坑線 21800

八汐止民生線 77749

九環狀線北環段及南環段 109751

十南北線 89334

十一萬大 - 中和 - 樹林線 （第二階段）

38594

單位億元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 9

政府公共建設財源籌措

參考資料來源 主計月刊

鼓勵民間參與

編列基金預算辦理

編列公務預算辦理 ( 含特別預算 )

政府公共建設財源籌措

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 10

鼓勵民間參與 (12)政府結構僵化且財政日趨困難為免排擠公共建設資源的投入與推動並紓解政府財政負擔及提高民間參與公共建設

基於全民興利活用資產及善用民間資源等鼓勵民間參與逐步引導民間資金多元投資公共建設維持公共建設產業動能並帶動社會經濟發展

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 11

鼓勵民間參與 (22)

鼓勵民間參與推動依據

促進民間參與公共建設法

自償性公共建設預算制度實施方案

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

促進民間參與公共建設法 (18)

本法的法律性質「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）規

定1 「促進民間參與公共建設依本法之規定本法

未規定者適用其他有關法律之規定」其立法說明本法屬特別法性質優先於其他法律之適用 ( 第2 條 )

2 「依本法核准民間機構興建營運之公共建設不適用政府採購法之規定」準此依促參法核准民間機構興建營運之公共建設即不再適用政府採購法 ( 第 48 條 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

促進民間參與公共建設法 (28)

營運－移轉 OT

民間參與公共建設之方式

興建－營運－移轉 BOT

整建－營運－移轉 ROT

興建－擁有－營運 BOO

興建－移轉－營運有償 BTO( 政府有償取得 )

興建－移轉－營運無償 BTO( 政府無償取得 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 14

促進民間參與公共建設法 (38)一興建－營運－移轉

（ Build-Operate-Transfer 簡稱 BOT ）1意義依促參法規定 BOT 係民間機構參與公共建設方式之一

其定義為「由民間機構投資興建並為營運營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」（第 8 條第 1 項第 1 款）

2案例 「台北港 BOT 案」（以下簡稱本案）本案主辦機關（交

通部授權由基隆港務局辦理）徵求民間機構投資興建暨營運貨櫃儲運中心碼頭後線倉儲區等營運設施營運期滿後移轉政府所有

新北市社會住宅 BOT 案

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 15

促進民間參與公共建設法 (48)二興建－移轉－營運（ Build-Transfer-Operate 簡稱 BTO ）1意義此模式依政府取得公共建設所有權之方式為有償或無償

區分為二 ( 一 ) 「由民間機構投資新建完成後政府無償取得所有權

並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為無償 BTO

(二 ) 「由民間機構投資新建完成後政府一次或分期給付建設經費以取得所有權並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為有償 BTO ( 第 8 條第 1 項第 2 3 款規定）

2案例桃園海水淡化廠計劃 - 經濟部水利署水資源局

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促進民間參與公共建設法 (58)三整建－營運－移轉 (Rehabilitate-Operate-Transfer 簡稱ROT)

1意義依促參法規定 ROT 之定義為「由政府委託民間

機構或由民間機構向政府租賃現有設施予以擴建整建後並為營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 4 款）此模式可減輕政府在維修或進行更新老舊公共建設時之財政支出

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促進民間參與公共建設法 (68)2案例 「台中榮民總醫院以ldquo ROTrdquo方式建構正子醫學影像中心」（以

下簡稱本案）本案主辦機關（台中榮民總醫院）之正子造影中心其參與方式為

由該院於所轄院區內提供所需之場地醫師支援而由民間機構負責規劃設計施工（包括場地裝修防護消防工程等）並投資購置相關設備技術人員服務人員維修保養相關藥劑耗材業務費用以收費分配之合作方式提供診察服務

收費分配方式每月民間機構須支付該院權利金醫師費及營收提成營運收入 10歸該院

合作營運期間為 10年雙方合作狀況良好且無違反履約情事時合作營運期滿經雙方同意得續約壹期如未能續約正子造影機器由民間機構負責取回民間機構所投資之設備其所有權益均歸屬民間機構

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促進民間參與公共建設法 (78)四營運－移轉（ Operate-Transfer 簡稱 OT ）1意義依促參法規定 OT 之定義為「由政府投資新建完成後委託民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 5 款）

OT 與公營事業民營化最大不同在於公營事業民營化是包括人員設備與業務經營等整個事業移轉民營而 OT可以僅就建設之一部分例如某項設施進行民營化

2案例 「新北市政府新莊運休中心委外案」（以下簡稱本案）

本案主辦機關（新北市政府體育處）營運期滿後營運權歸還政府政府

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促進民間參與公共建設法 (88)五興建－擁有－營運（ Build-Own-Operate 簡稱 BOO）1意義依促參法規定 BOO之定義為「為配合國家政策由民間機

構投資新建擁有所有權並自為營運或委託第三人營運」（第 8條第 1項第 6款）此種模式係自始由民間擁有建物與土地所有權與 BOT模式具有移轉興建物與土地所有權予政府最終由政府享有開發成果之特性相較有所不同

BOO模式係由民間依據政府規劃自行購置土地興建公共建設並由政府以特許經營方式准許民間營運一段期間以為投資報償在經營期後民間企業無須將公共設施交還政府而可繼續經營或於資本市場中出售股分

2案例民間出資興建垃圾焚化廠

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 20

新北市社會住宅 BOT案 (16)新北市社會住宅政策為配合中央期程及加速達成本

府照顧經濟及社會弱勢之市政目標本案原由都更基金編列預算辦理改由以「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）第 8條第 1 項第 1款「由民間機構投資興建並為營運

營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」方式辦理

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配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

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新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

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申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

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興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

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BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

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編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

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編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

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自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

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自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

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自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

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自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

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自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

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自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

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新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

捷運三環三線總計畫經費計畫名稱 金 額

總 計 711961

一捷運環狀線（第一階段） 69973

二臺北捷運 ( 土城線延伸頂埔 ) 7627

三萬大 - 中和 - 樹林線（第一階段） 74391

四捷運新莊線 ( 後續路網 ) 161190

五淡海輕軌 15309

六三鶯線 46243

七安坑線 21800

八汐止民生線 77749

九環狀線北環段及南環段 109751

十南北線 89334

十一萬大 - 中和 - 樹林線 （第二階段）

38594

單位億元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 9

政府公共建設財源籌措

參考資料來源 主計月刊

鼓勵民間參與

編列基金預算辦理

編列公務預算辦理 ( 含特別預算 )

政府公共建設財源籌措

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 10

鼓勵民間參與 (12)政府結構僵化且財政日趨困難為免排擠公共建設資源的投入與推動並紓解政府財政負擔及提高民間參與公共建設

基於全民興利活用資產及善用民間資源等鼓勵民間參與逐步引導民間資金多元投資公共建設維持公共建設產業動能並帶動社會經濟發展

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 11

鼓勵民間參與 (22)

鼓勵民間參與推動依據

促進民間參與公共建設法

自償性公共建設預算制度實施方案

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促進民間參與公共建設法 (18)

本法的法律性質「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）規

定1 「促進民間參與公共建設依本法之規定本法

未規定者適用其他有關法律之規定」其立法說明本法屬特別法性質優先於其他法律之適用 ( 第2 條 )

2 「依本法核准民間機構興建營運之公共建設不適用政府採購法之規定」準此依促參法核准民間機構興建營運之公共建設即不再適用政府採購法 ( 第 48 條 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

促進民間參與公共建設法 (28)

營運－移轉 OT

民間參與公共建設之方式

興建－營運－移轉 BOT

整建－營運－移轉 ROT

興建－擁有－營運 BOO

興建－移轉－營運有償 BTO( 政府有償取得 )

興建－移轉－營運無償 BTO( 政府無償取得 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 14

促進民間參與公共建設法 (38)一興建－營運－移轉

（ Build-Operate-Transfer 簡稱 BOT ）1意義依促參法規定 BOT 係民間機構參與公共建設方式之一

其定義為「由民間機構投資興建並為營運營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」（第 8 條第 1 項第 1 款）

2案例 「台北港 BOT 案」（以下簡稱本案）本案主辦機關（交

通部授權由基隆港務局辦理）徵求民間機構投資興建暨營運貨櫃儲運中心碼頭後線倉儲區等營運設施營運期滿後移轉政府所有

新北市社會住宅 BOT 案

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 15

促進民間參與公共建設法 (48)二興建－移轉－營運（ Build-Transfer-Operate 簡稱 BTO ）1意義此模式依政府取得公共建設所有權之方式為有償或無償

區分為二 ( 一 ) 「由民間機構投資新建完成後政府無償取得所有權

並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為無償 BTO

(二 ) 「由民間機構投資新建完成後政府一次或分期給付建設經費以取得所有權並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為有償 BTO ( 第 8 條第 1 項第 2 3 款規定）

2案例桃園海水淡化廠計劃 - 經濟部水利署水資源局

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 16

促進民間參與公共建設法 (58)三整建－營運－移轉 (Rehabilitate-Operate-Transfer 簡稱ROT)

1意義依促參法規定 ROT 之定義為「由政府委託民間

機構或由民間機構向政府租賃現有設施予以擴建整建後並為營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 4 款）此模式可減輕政府在維修或進行更新老舊公共建設時之財政支出

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 17

促進民間參與公共建設法 (68)2案例 「台中榮民總醫院以ldquo ROTrdquo方式建構正子醫學影像中心」（以

下簡稱本案）本案主辦機關（台中榮民總醫院）之正子造影中心其參與方式為

由該院於所轄院區內提供所需之場地醫師支援而由民間機構負責規劃設計施工（包括場地裝修防護消防工程等）並投資購置相關設備技術人員服務人員維修保養相關藥劑耗材業務費用以收費分配之合作方式提供診察服務

收費分配方式每月民間機構須支付該院權利金醫師費及營收提成營運收入 10歸該院

合作營運期間為 10年雙方合作狀況良好且無違反履約情事時合作營運期滿經雙方同意得續約壹期如未能續約正子造影機器由民間機構負責取回民間機構所投資之設備其所有權益均歸屬民間機構

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 18

促進民間參與公共建設法 (78)四營運－移轉（ Operate-Transfer 簡稱 OT ）1意義依促參法規定 OT 之定義為「由政府投資新建完成後委託民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 5 款）

OT 與公營事業民營化最大不同在於公營事業民營化是包括人員設備與業務經營等整個事業移轉民營而 OT可以僅就建設之一部分例如某項設施進行民營化

2案例 「新北市政府新莊運休中心委外案」（以下簡稱本案）

本案主辦機關（新北市政府體育處）營運期滿後營運權歸還政府政府

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 19

促進民間參與公共建設法 (88)五興建－擁有－營運（ Build-Own-Operate 簡稱 BOO）1意義依促參法規定 BOO之定義為「為配合國家政策由民間機

構投資新建擁有所有權並自為營運或委託第三人營運」（第 8條第 1項第 6款）此種模式係自始由民間擁有建物與土地所有權與 BOT模式具有移轉興建物與土地所有權予政府最終由政府享有開發成果之特性相較有所不同

BOO模式係由民間依據政府規劃自行購置土地興建公共建設並由政府以特許經營方式准許民間營運一段期間以為投資報償在經營期後民間企業無須將公共設施交還政府而可繼續經營或於資本市場中出售股分

2案例民間出資興建垃圾焚化廠

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 20

新北市社會住宅 BOT案 (16)新北市社會住宅政策為配合中央期程及加速達成本

府照顧經濟及社會弱勢之市政目標本案原由都更基金編列預算辦理改由以「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）第 8條第 1 項第 1款「由民間機構投資興建並為營運

營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」方式辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 27

編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 29

自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 30

自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 31

自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 32

自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 33

自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 34

自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

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新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 9

政府公共建設財源籌措

參考資料來源 主計月刊

鼓勵民間參與

編列基金預算辦理

編列公務預算辦理 ( 含特別預算 )

政府公共建設財源籌措

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鼓勵民間參與 (12)政府結構僵化且財政日趨困難為免排擠公共建設資源的投入與推動並紓解政府財政負擔及提高民間參與公共建設

基於全民興利活用資產及善用民間資源等鼓勵民間參與逐步引導民間資金多元投資公共建設維持公共建設產業動能並帶動社會經濟發展

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鼓勵民間參與 (22)

鼓勵民間參與推動依據

促進民間參與公共建設法

自償性公共建設預算制度實施方案

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促進民間參與公共建設法 (18)

本法的法律性質「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）規

定1 「促進民間參與公共建設依本法之規定本法

未規定者適用其他有關法律之規定」其立法說明本法屬特別法性質優先於其他法律之適用 ( 第2 條 )

2 「依本法核准民間機構興建營運之公共建設不適用政府採購法之規定」準此依促參法核准民間機構興建營運之公共建設即不再適用政府採購法 ( 第 48 條 )

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促進民間參與公共建設法 (28)

營運－移轉 OT

民間參與公共建設之方式

興建－營運－移轉 BOT

整建－營運－移轉 ROT

興建－擁有－營運 BOO

興建－移轉－營運有償 BTO( 政府有償取得 )

興建－移轉－營運無償 BTO( 政府無償取得 )

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促進民間參與公共建設法 (38)一興建－營運－移轉

（ Build-Operate-Transfer 簡稱 BOT ）1意義依促參法規定 BOT 係民間機構參與公共建設方式之一

其定義為「由民間機構投資興建並為營運營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」（第 8 條第 1 項第 1 款）

2案例 「台北港 BOT 案」（以下簡稱本案）本案主辦機關（交

通部授權由基隆港務局辦理）徵求民間機構投資興建暨營運貨櫃儲運中心碼頭後線倉儲區等營運設施營運期滿後移轉政府所有

新北市社會住宅 BOT 案

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促進民間參與公共建設法 (48)二興建－移轉－營運（ Build-Transfer-Operate 簡稱 BTO ）1意義此模式依政府取得公共建設所有權之方式為有償或無償

區分為二 ( 一 ) 「由民間機構投資新建完成後政府無償取得所有權

並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為無償 BTO

(二 ) 「由民間機構投資新建完成後政府一次或分期給付建設經費以取得所有權並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為有償 BTO ( 第 8 條第 1 項第 2 3 款規定）

2案例桃園海水淡化廠計劃 - 經濟部水利署水資源局

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促進民間參與公共建設法 (58)三整建－營運－移轉 (Rehabilitate-Operate-Transfer 簡稱ROT)

1意義依促參法規定 ROT 之定義為「由政府委託民間

機構或由民間機構向政府租賃現有設施予以擴建整建後並為營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 4 款）此模式可減輕政府在維修或進行更新老舊公共建設時之財政支出

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促進民間參與公共建設法 (68)2案例 「台中榮民總醫院以ldquo ROTrdquo方式建構正子醫學影像中心」（以

下簡稱本案）本案主辦機關（台中榮民總醫院）之正子造影中心其參與方式為

由該院於所轄院區內提供所需之場地醫師支援而由民間機構負責規劃設計施工（包括場地裝修防護消防工程等）並投資購置相關設備技術人員服務人員維修保養相關藥劑耗材業務費用以收費分配之合作方式提供診察服務

收費分配方式每月民間機構須支付該院權利金醫師費及營收提成營運收入 10歸該院

合作營運期間為 10年雙方合作狀況良好且無違反履約情事時合作營運期滿經雙方同意得續約壹期如未能續約正子造影機器由民間機構負責取回民間機構所投資之設備其所有權益均歸屬民間機構

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促進民間參與公共建設法 (78)四營運－移轉（ Operate-Transfer 簡稱 OT ）1意義依促參法規定 OT 之定義為「由政府投資新建完成後委託民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 5 款）

OT 與公營事業民營化最大不同在於公營事業民營化是包括人員設備與業務經營等整個事業移轉民營而 OT可以僅就建設之一部分例如某項設施進行民營化

2案例 「新北市政府新莊運休中心委外案」（以下簡稱本案）

本案主辦機關（新北市政府體育處）營運期滿後營運權歸還政府政府

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促進民間參與公共建設法 (88)五興建－擁有－營運（ Build-Own-Operate 簡稱 BOO）1意義依促參法規定 BOO之定義為「為配合國家政策由民間機

構投資新建擁有所有權並自為營運或委託第三人營運」（第 8條第 1項第 6款）此種模式係自始由民間擁有建物與土地所有權與 BOT模式具有移轉興建物與土地所有權予政府最終由政府享有開發成果之特性相較有所不同

BOO模式係由民間依據政府規劃自行購置土地興建公共建設並由政府以特許經營方式准許民間營運一段期間以為投資報償在經營期後民間企業無須將公共設施交還政府而可繼續經營或於資本市場中出售股分

2案例民間出資興建垃圾焚化廠

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新北市社會住宅 BOT案 (16)新北市社會住宅政策為配合中央期程及加速達成本

府照顧經濟及社會弱勢之市政目標本案原由都更基金編列預算辦理改由以「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）第 8條第 1 項第 1款「由民間機構投資興建並為營運

營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」方式辦理

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配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

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新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

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申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

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興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

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BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

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編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

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編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

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自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

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自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

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自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

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自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

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自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

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自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

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何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

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何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

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編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

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新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

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新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

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新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

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新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

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新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 10

鼓勵民間參與 (12)政府結構僵化且財政日趨困難為免排擠公共建設資源的投入與推動並紓解政府財政負擔及提高民間參與公共建設

基於全民興利活用資產及善用民間資源等鼓勵民間參與逐步引導民間資金多元投資公共建設維持公共建設產業動能並帶動社會經濟發展

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 11

鼓勵民間參與 (22)

鼓勵民間參與推動依據

促進民間參與公共建設法

自償性公共建設預算制度實施方案

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

促進民間參與公共建設法 (18)

本法的法律性質「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）規

定1 「促進民間參與公共建設依本法之規定本法

未規定者適用其他有關法律之規定」其立法說明本法屬特別法性質優先於其他法律之適用 ( 第2 條 )

2 「依本法核准民間機構興建營運之公共建設不適用政府採購法之規定」準此依促參法核准民間機構興建營運之公共建設即不再適用政府採購法 ( 第 48 條 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

促進民間參與公共建設法 (28)

營運－移轉 OT

民間參與公共建設之方式

興建－營運－移轉 BOT

整建－營運－移轉 ROT

興建－擁有－營運 BOO

興建－移轉－營運有償 BTO( 政府有償取得 )

興建－移轉－營運無償 BTO( 政府無償取得 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 14

促進民間參與公共建設法 (38)一興建－營運－移轉

（ Build-Operate-Transfer 簡稱 BOT ）1意義依促參法規定 BOT 係民間機構參與公共建設方式之一

其定義為「由民間機構投資興建並為營運營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」（第 8 條第 1 項第 1 款）

2案例 「台北港 BOT 案」（以下簡稱本案）本案主辦機關（交

通部授權由基隆港務局辦理）徵求民間機構投資興建暨營運貨櫃儲運中心碼頭後線倉儲區等營運設施營運期滿後移轉政府所有

新北市社會住宅 BOT 案

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 15

促進民間參與公共建設法 (48)二興建－移轉－營運（ Build-Transfer-Operate 簡稱 BTO ）1意義此模式依政府取得公共建設所有權之方式為有償或無償

區分為二 ( 一 ) 「由民間機構投資新建完成後政府無償取得所有權

並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為無償 BTO

(二 ) 「由民間機構投資新建完成後政府一次或分期給付建設經費以取得所有權並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為有償 BTO ( 第 8 條第 1 項第 2 3 款規定）

2案例桃園海水淡化廠計劃 - 經濟部水利署水資源局

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 16

促進民間參與公共建設法 (58)三整建－營運－移轉 (Rehabilitate-Operate-Transfer 簡稱ROT)

1意義依促參法規定 ROT 之定義為「由政府委託民間

機構或由民間機構向政府租賃現有設施予以擴建整建後並為營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 4 款）此模式可減輕政府在維修或進行更新老舊公共建設時之財政支出

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 17

促進民間參與公共建設法 (68)2案例 「台中榮民總醫院以ldquo ROTrdquo方式建構正子醫學影像中心」（以

下簡稱本案）本案主辦機關（台中榮民總醫院）之正子造影中心其參與方式為

由該院於所轄院區內提供所需之場地醫師支援而由民間機構負責規劃設計施工（包括場地裝修防護消防工程等）並投資購置相關設備技術人員服務人員維修保養相關藥劑耗材業務費用以收費分配之合作方式提供診察服務

收費分配方式每月民間機構須支付該院權利金醫師費及營收提成營運收入 10歸該院

合作營運期間為 10年雙方合作狀況良好且無違反履約情事時合作營運期滿經雙方同意得續約壹期如未能續約正子造影機器由民間機構負責取回民間機構所投資之設備其所有權益均歸屬民間機構

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 18

促進民間參與公共建設法 (78)四營運－移轉（ Operate-Transfer 簡稱 OT ）1意義依促參法規定 OT 之定義為「由政府投資新建完成後委託民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 5 款）

OT 與公營事業民營化最大不同在於公營事業民營化是包括人員設備與業務經營等整個事業移轉民營而 OT可以僅就建設之一部分例如某項設施進行民營化

2案例 「新北市政府新莊運休中心委外案」（以下簡稱本案）

本案主辦機關（新北市政府體育處）營運期滿後營運權歸還政府政府

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 19

促進民間參與公共建設法 (88)五興建－擁有－營運（ Build-Own-Operate 簡稱 BOO）1意義依促參法規定 BOO之定義為「為配合國家政策由民間機

構投資新建擁有所有權並自為營運或委託第三人營運」（第 8條第 1項第 6款）此種模式係自始由民間擁有建物與土地所有權與 BOT模式具有移轉興建物與土地所有權予政府最終由政府享有開發成果之特性相較有所不同

BOO模式係由民間依據政府規劃自行購置土地興建公共建設並由政府以特許經營方式准許民間營運一段期間以為投資報償在經營期後民間企業無須將公共設施交還政府而可繼續經營或於資本市場中出售股分

2案例民間出資興建垃圾焚化廠

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 20

新北市社會住宅 BOT案 (16)新北市社會住宅政策為配合中央期程及加速達成本

府照顧經濟及社會弱勢之市政目標本案原由都更基金編列預算辦理改由以「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）第 8條第 1 項第 1款「由民間機構投資興建並為營運

營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」方式辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 27

編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 29

自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 30

自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 31

自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 32

自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 33

自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

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自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

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自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

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何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

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何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

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編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

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新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

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新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

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新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

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新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

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新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

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新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

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新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

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新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

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平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

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新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

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新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

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新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

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新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 11

鼓勵民間參與 (22)

鼓勵民間參與推動依據

促進民間參與公共建設法

自償性公共建設預算制度實施方案

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

促進民間參與公共建設法 (18)

本法的法律性質「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）規

定1 「促進民間參與公共建設依本法之規定本法

未規定者適用其他有關法律之規定」其立法說明本法屬特別法性質優先於其他法律之適用 ( 第2 條 )

2 「依本法核准民間機構興建營運之公共建設不適用政府採購法之規定」準此依促參法核准民間機構興建營運之公共建設即不再適用政府採購法 ( 第 48 條 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

促進民間參與公共建設法 (28)

營運－移轉 OT

民間參與公共建設之方式

興建－營運－移轉 BOT

整建－營運－移轉 ROT

興建－擁有－營運 BOO

興建－移轉－營運有償 BTO( 政府有償取得 )

興建－移轉－營運無償 BTO( 政府無償取得 )

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促進民間參與公共建設法 (38)一興建－營運－移轉

（ Build-Operate-Transfer 簡稱 BOT ）1意義依促參法規定 BOT 係民間機構參與公共建設方式之一

其定義為「由民間機構投資興建並為營運營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」（第 8 條第 1 項第 1 款）

2案例 「台北港 BOT 案」（以下簡稱本案）本案主辦機關（交

通部授權由基隆港務局辦理）徵求民間機構投資興建暨營運貨櫃儲運中心碼頭後線倉儲區等營運設施營運期滿後移轉政府所有

新北市社會住宅 BOT 案

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 15

促進民間參與公共建設法 (48)二興建－移轉－營運（ Build-Transfer-Operate 簡稱 BTO ）1意義此模式依政府取得公共建設所有權之方式為有償或無償

區分為二 ( 一 ) 「由民間機構投資新建完成後政府無償取得所有權

並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為無償 BTO

(二 ) 「由民間機構投資新建完成後政府一次或分期給付建設經費以取得所有權並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為有償 BTO ( 第 8 條第 1 項第 2 3 款規定）

2案例桃園海水淡化廠計劃 - 經濟部水利署水資源局

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促進民間參與公共建設法 (58)三整建－營運－移轉 (Rehabilitate-Operate-Transfer 簡稱ROT)

1意義依促參法規定 ROT 之定義為「由政府委託民間

機構或由民間機構向政府租賃現有設施予以擴建整建後並為營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 4 款）此模式可減輕政府在維修或進行更新老舊公共建設時之財政支出

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促進民間參與公共建設法 (68)2案例 「台中榮民總醫院以ldquo ROTrdquo方式建構正子醫學影像中心」（以

下簡稱本案）本案主辦機關（台中榮民總醫院）之正子造影中心其參與方式為

由該院於所轄院區內提供所需之場地醫師支援而由民間機構負責規劃設計施工（包括場地裝修防護消防工程等）並投資購置相關設備技術人員服務人員維修保養相關藥劑耗材業務費用以收費分配之合作方式提供診察服務

收費分配方式每月民間機構須支付該院權利金醫師費及營收提成營運收入 10歸該院

合作營運期間為 10年雙方合作狀況良好且無違反履約情事時合作營運期滿經雙方同意得續約壹期如未能續約正子造影機器由民間機構負責取回民間機構所投資之設備其所有權益均歸屬民間機構

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促進民間參與公共建設法 (78)四營運－移轉（ Operate-Transfer 簡稱 OT ）1意義依促參法規定 OT 之定義為「由政府投資新建完成後委託民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 5 款）

OT 與公營事業民營化最大不同在於公營事業民營化是包括人員設備與業務經營等整個事業移轉民營而 OT可以僅就建設之一部分例如某項設施進行民營化

2案例 「新北市政府新莊運休中心委外案」（以下簡稱本案）

本案主辦機關（新北市政府體育處）營運期滿後營運權歸還政府政府

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 19

促進民間參與公共建設法 (88)五興建－擁有－營運（ Build-Own-Operate 簡稱 BOO）1意義依促參法規定 BOO之定義為「為配合國家政策由民間機

構投資新建擁有所有權並自為營運或委託第三人營運」（第 8條第 1項第 6款）此種模式係自始由民間擁有建物與土地所有權與 BOT模式具有移轉興建物與土地所有權予政府最終由政府享有開發成果之特性相較有所不同

BOO模式係由民間依據政府規劃自行購置土地興建公共建設並由政府以特許經營方式准許民間營運一段期間以為投資報償在經營期後民間企業無須將公共設施交還政府而可繼續經營或於資本市場中出售股分

2案例民間出資興建垃圾焚化廠

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 20

新北市社會住宅 BOT案 (16)新北市社會住宅政策為配合中央期程及加速達成本

府照顧經濟及社會弱勢之市政目標本案原由都更基金編列預算辦理改由以「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）第 8條第 1 項第 1款「由民間機構投資興建並為營運

營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」方式辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

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申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

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BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 27

編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

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編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

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自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

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自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 31

自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 32

自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 33

自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 34

自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 41

102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

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新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

促進民間參與公共建設法 (18)

本法的法律性質「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）規

定1 「促進民間參與公共建設依本法之規定本法

未規定者適用其他有關法律之規定」其立法說明本法屬特別法性質優先於其他法律之適用 ( 第2 條 )

2 「依本法核准民間機構興建營運之公共建設不適用政府採購法之規定」準此依促參法核准民間機構興建營運之公共建設即不再適用政府採購法 ( 第 48 條 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

促進民間參與公共建設法 (28)

營運－移轉 OT

民間參與公共建設之方式

興建－營運－移轉 BOT

整建－營運－移轉 ROT

興建－擁有－營運 BOO

興建－移轉－營運有償 BTO( 政府有償取得 )

興建－移轉－營運無償 BTO( 政府無償取得 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 14

促進民間參與公共建設法 (38)一興建－營運－移轉

（ Build-Operate-Transfer 簡稱 BOT ）1意義依促參法規定 BOT 係民間機構參與公共建設方式之一

其定義為「由民間機構投資興建並為營運營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」（第 8 條第 1 項第 1 款）

2案例 「台北港 BOT 案」（以下簡稱本案）本案主辦機關（交

通部授權由基隆港務局辦理）徵求民間機構投資興建暨營運貨櫃儲運中心碼頭後線倉儲區等營運設施營運期滿後移轉政府所有

新北市社會住宅 BOT 案

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 15

促進民間參與公共建設法 (48)二興建－移轉－營運（ Build-Transfer-Operate 簡稱 BTO ）1意義此模式依政府取得公共建設所有權之方式為有償或無償

區分為二 ( 一 ) 「由民間機構投資新建完成後政府無償取得所有權

並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為無償 BTO

(二 ) 「由民間機構投資新建完成後政府一次或分期給付建設經費以取得所有權並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為有償 BTO ( 第 8 條第 1 項第 2 3 款規定）

2案例桃園海水淡化廠計劃 - 經濟部水利署水資源局

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 16

促進民間參與公共建設法 (58)三整建－營運－移轉 (Rehabilitate-Operate-Transfer 簡稱ROT)

1意義依促參法規定 ROT 之定義為「由政府委託民間

機構或由民間機構向政府租賃現有設施予以擴建整建後並為營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 4 款）此模式可減輕政府在維修或進行更新老舊公共建設時之財政支出

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 17

促進民間參與公共建設法 (68)2案例 「台中榮民總醫院以ldquo ROTrdquo方式建構正子醫學影像中心」（以

下簡稱本案）本案主辦機關（台中榮民總醫院）之正子造影中心其參與方式為

由該院於所轄院區內提供所需之場地醫師支援而由民間機構負責規劃設計施工（包括場地裝修防護消防工程等）並投資購置相關設備技術人員服務人員維修保養相關藥劑耗材業務費用以收費分配之合作方式提供診察服務

收費分配方式每月民間機構須支付該院權利金醫師費及營收提成營運收入 10歸該院

合作營運期間為 10年雙方合作狀況良好且無違反履約情事時合作營運期滿經雙方同意得續約壹期如未能續約正子造影機器由民間機構負責取回民間機構所投資之設備其所有權益均歸屬民間機構

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 18

促進民間參與公共建設法 (78)四營運－移轉（ Operate-Transfer 簡稱 OT ）1意義依促參法規定 OT 之定義為「由政府投資新建完成後委託民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 5 款）

OT 與公營事業民營化最大不同在於公營事業民營化是包括人員設備與業務經營等整個事業移轉民營而 OT可以僅就建設之一部分例如某項設施進行民營化

2案例 「新北市政府新莊運休中心委外案」（以下簡稱本案）

本案主辦機關（新北市政府體育處）營運期滿後營運權歸還政府政府

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 19

促進民間參與公共建設法 (88)五興建－擁有－營運（ Build-Own-Operate 簡稱 BOO）1意義依促參法規定 BOO之定義為「為配合國家政策由民間機

構投資新建擁有所有權並自為營運或委託第三人營運」（第 8條第 1項第 6款）此種模式係自始由民間擁有建物與土地所有權與 BOT模式具有移轉興建物與土地所有權予政府最終由政府享有開發成果之特性相較有所不同

BOO模式係由民間依據政府規劃自行購置土地興建公共建設並由政府以特許經營方式准許民間營運一段期間以為投資報償在經營期後民間企業無須將公共設施交還政府而可繼續經營或於資本市場中出售股分

2案例民間出資興建垃圾焚化廠

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 20

新北市社會住宅 BOT案 (16)新北市社會住宅政策為配合中央期程及加速達成本

府照顧經濟及社會弱勢之市政目標本案原由都更基金編列預算辦理改由以「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）第 8條第 1 項第 1款「由民間機構投資興建並為營運

營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」方式辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 27

編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 29

自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 30

自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 31

自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 32

自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 33

自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 34

自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

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何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

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新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

促進民間參與公共建設法 (28)

營運－移轉 OT

民間參與公共建設之方式

興建－營運－移轉 BOT

整建－營運－移轉 ROT

興建－擁有－營運 BOO

興建－移轉－營運有償 BTO( 政府有償取得 )

興建－移轉－營運無償 BTO( 政府無償取得 )

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促進民間參與公共建設法 (38)一興建－營運－移轉

（ Build-Operate-Transfer 簡稱 BOT ）1意義依促參法規定 BOT 係民間機構參與公共建設方式之一

其定義為「由民間機構投資興建並為營運營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」（第 8 條第 1 項第 1 款）

2案例 「台北港 BOT 案」（以下簡稱本案）本案主辦機關（交

通部授權由基隆港務局辦理）徵求民間機構投資興建暨營運貨櫃儲運中心碼頭後線倉儲區等營運設施營運期滿後移轉政府所有

新北市社會住宅 BOT 案

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促進民間參與公共建設法 (48)二興建－移轉－營運（ Build-Transfer-Operate 簡稱 BTO ）1意義此模式依政府取得公共建設所有權之方式為有償或無償

區分為二 ( 一 ) 「由民間機構投資新建完成後政府無償取得所有權

並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為無償 BTO

(二 ) 「由民間機構投資新建完成後政府一次或分期給付建設經費以取得所有權並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為有償 BTO ( 第 8 條第 1 項第 2 3 款規定）

2案例桃園海水淡化廠計劃 - 經濟部水利署水資源局

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促進民間參與公共建設法 (58)三整建－營運－移轉 (Rehabilitate-Operate-Transfer 簡稱ROT)

1意義依促參法規定 ROT 之定義為「由政府委託民間

機構或由民間機構向政府租賃現有設施予以擴建整建後並為營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 4 款）此模式可減輕政府在維修或進行更新老舊公共建設時之財政支出

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 17

促進民間參與公共建設法 (68)2案例 「台中榮民總醫院以ldquo ROTrdquo方式建構正子醫學影像中心」（以

下簡稱本案）本案主辦機關（台中榮民總醫院）之正子造影中心其參與方式為

由該院於所轄院區內提供所需之場地醫師支援而由民間機構負責規劃設計施工（包括場地裝修防護消防工程等）並投資購置相關設備技術人員服務人員維修保養相關藥劑耗材業務費用以收費分配之合作方式提供診察服務

收費分配方式每月民間機構須支付該院權利金醫師費及營收提成營運收入 10歸該院

合作營運期間為 10年雙方合作狀況良好且無違反履約情事時合作營運期滿經雙方同意得續約壹期如未能續約正子造影機器由民間機構負責取回民間機構所投資之設備其所有權益均歸屬民間機構

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促進民間參與公共建設法 (78)四營運－移轉（ Operate-Transfer 簡稱 OT ）1意義依促參法規定 OT 之定義為「由政府投資新建完成後委託民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 5 款）

OT 與公營事業民營化最大不同在於公營事業民營化是包括人員設備與業務經營等整個事業移轉民營而 OT可以僅就建設之一部分例如某項設施進行民營化

2案例 「新北市政府新莊運休中心委外案」（以下簡稱本案）

本案主辦機關（新北市政府體育處）營運期滿後營運權歸還政府政府

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 19

促進民間參與公共建設法 (88)五興建－擁有－營運（ Build-Own-Operate 簡稱 BOO）1意義依促參法規定 BOO之定義為「為配合國家政策由民間機

構投資新建擁有所有權並自為營運或委託第三人營運」（第 8條第 1項第 6款）此種模式係自始由民間擁有建物與土地所有權與 BOT模式具有移轉興建物與土地所有權予政府最終由政府享有開發成果之特性相較有所不同

BOO模式係由民間依據政府規劃自行購置土地興建公共建設並由政府以特許經營方式准許民間營運一段期間以為投資報償在經營期後民間企業無須將公共設施交還政府而可繼續經營或於資本市場中出售股分

2案例民間出資興建垃圾焚化廠

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 20

新北市社會住宅 BOT案 (16)新北市社會住宅政策為配合中央期程及加速達成本

府照顧經濟及社會弱勢之市政目標本案原由都更基金編列預算辦理改由以「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）第 8條第 1 項第 1款「由民間機構投資興建並為營運

營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」方式辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

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申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

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BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 27

編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

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編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

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自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 30

自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 31

自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 32

自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 33

自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 34

自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 41

102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 14

促進民間參與公共建設法 (38)一興建－營運－移轉

（ Build-Operate-Transfer 簡稱 BOT ）1意義依促參法規定 BOT 係民間機構參與公共建設方式之一

其定義為「由民間機構投資興建並為營運營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」（第 8 條第 1 項第 1 款）

2案例 「台北港 BOT 案」（以下簡稱本案）本案主辦機關（交

通部授權由基隆港務局辦理）徵求民間機構投資興建暨營運貨櫃儲運中心碼頭後線倉儲區等營運設施營運期滿後移轉政府所有

新北市社會住宅 BOT 案

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 15

促進民間參與公共建設法 (48)二興建－移轉－營運（ Build-Transfer-Operate 簡稱 BTO ）1意義此模式依政府取得公共建設所有權之方式為有償或無償

區分為二 ( 一 ) 「由民間機構投資新建完成後政府無償取得所有權

並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為無償 BTO

(二 ) 「由民間機構投資新建完成後政府一次或分期給付建設經費以取得所有權並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為有償 BTO ( 第 8 條第 1 項第 2 3 款規定）

2案例桃園海水淡化廠計劃 - 經濟部水利署水資源局

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 16

促進民間參與公共建設法 (58)三整建－營運－移轉 (Rehabilitate-Operate-Transfer 簡稱ROT)

1意義依促參法規定 ROT 之定義為「由政府委託民間

機構或由民間機構向政府租賃現有設施予以擴建整建後並為營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 4 款）此模式可減輕政府在維修或進行更新老舊公共建設時之財政支出

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 17

促進民間參與公共建設法 (68)2案例 「台中榮民總醫院以ldquo ROTrdquo方式建構正子醫學影像中心」（以

下簡稱本案）本案主辦機關（台中榮民總醫院）之正子造影中心其參與方式為

由該院於所轄院區內提供所需之場地醫師支援而由民間機構負責規劃設計施工（包括場地裝修防護消防工程等）並投資購置相關設備技術人員服務人員維修保養相關藥劑耗材業務費用以收費分配之合作方式提供診察服務

收費分配方式每月民間機構須支付該院權利金醫師費及營收提成營運收入 10歸該院

合作營運期間為 10年雙方合作狀況良好且無違反履約情事時合作營運期滿經雙方同意得續約壹期如未能續約正子造影機器由民間機構負責取回民間機構所投資之設備其所有權益均歸屬民間機構

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 18

促進民間參與公共建設法 (78)四營運－移轉（ Operate-Transfer 簡稱 OT ）1意義依促參法規定 OT 之定義為「由政府投資新建完成後委託民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 5 款）

OT 與公營事業民營化最大不同在於公營事業民營化是包括人員設備與業務經營等整個事業移轉民營而 OT可以僅就建設之一部分例如某項設施進行民營化

2案例 「新北市政府新莊運休中心委外案」（以下簡稱本案）

本案主辦機關（新北市政府體育處）營運期滿後營運權歸還政府政府

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 19

促進民間參與公共建設法 (88)五興建－擁有－營運（ Build-Own-Operate 簡稱 BOO）1意義依促參法規定 BOO之定義為「為配合國家政策由民間機

構投資新建擁有所有權並自為營運或委託第三人營運」（第 8條第 1項第 6款）此種模式係自始由民間擁有建物與土地所有權與 BOT模式具有移轉興建物與土地所有權予政府最終由政府享有開發成果之特性相較有所不同

BOO模式係由民間依據政府規劃自行購置土地興建公共建設並由政府以特許經營方式准許民間營運一段期間以為投資報償在經營期後民間企業無須將公共設施交還政府而可繼續經營或於資本市場中出售股分

2案例民間出資興建垃圾焚化廠

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 20

新北市社會住宅 BOT案 (16)新北市社會住宅政策為配合中央期程及加速達成本

府照顧經濟及社會弱勢之市政目標本案原由都更基金編列預算辦理改由以「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）第 8條第 1 項第 1款「由民間機構投資興建並為營運

營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」方式辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 27

編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 29

自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 30

自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 31

自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 32

自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 33

自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 34

自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

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何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

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何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

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編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

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新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

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新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

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新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

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新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

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新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

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新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

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新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

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新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

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新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

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平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

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新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

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新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

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新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

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60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

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促進民間參與公共建設法 (48)二興建－移轉－營運（ Build-Transfer-Operate 簡稱 BTO ）1意義此模式依政府取得公共建設所有權之方式為有償或無償

區分為二 ( 一 ) 「由民間機構投資新建完成後政府無償取得所有權

並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為無償 BTO

(二 ) 「由民間機構投資新建完成後政府一次或分期給付建設經費以取得所有權並委託該民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」稱之為有償 BTO ( 第 8 條第 1 項第 2 3 款規定）

2案例桃園海水淡化廠計劃 - 經濟部水利署水資源局

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促進民間參與公共建設法 (58)三整建－營運－移轉 (Rehabilitate-Operate-Transfer 簡稱ROT)

1意義依促參法規定 ROT 之定義為「由政府委託民間

機構或由民間機構向政府租賃現有設施予以擴建整建後並為營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 4 款）此模式可減輕政府在維修或進行更新老舊公共建設時之財政支出

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促進民間參與公共建設法 (68)2案例 「台中榮民總醫院以ldquo ROTrdquo方式建構正子醫學影像中心」（以

下簡稱本案）本案主辦機關（台中榮民總醫院）之正子造影中心其參與方式為

由該院於所轄院區內提供所需之場地醫師支援而由民間機構負責規劃設計施工（包括場地裝修防護消防工程等）並投資購置相關設備技術人員服務人員維修保養相關藥劑耗材業務費用以收費分配之合作方式提供診察服務

收費分配方式每月民間機構須支付該院權利金醫師費及營收提成營運收入 10歸該院

合作營運期間為 10年雙方合作狀況良好且無違反履約情事時合作營運期滿經雙方同意得續約壹期如未能續約正子造影機器由民間機構負責取回民間機構所投資之設備其所有權益均歸屬民間機構

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促進民間參與公共建設法 (78)四營運－移轉（ Operate-Transfer 簡稱 OT ）1意義依促參法規定 OT 之定義為「由政府投資新建完成後委託民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 5 款）

OT 與公營事業民營化最大不同在於公營事業民營化是包括人員設備與業務經營等整個事業移轉民營而 OT可以僅就建設之一部分例如某項設施進行民營化

2案例 「新北市政府新莊運休中心委外案」（以下簡稱本案）

本案主辦機關（新北市政府體育處）營運期滿後營運權歸還政府政府

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促進民間參與公共建設法 (88)五興建－擁有－營運（ Build-Own-Operate 簡稱 BOO）1意義依促參法規定 BOO之定義為「為配合國家政策由民間機

構投資新建擁有所有權並自為營運或委託第三人營運」（第 8條第 1項第 6款）此種模式係自始由民間擁有建物與土地所有權與 BOT模式具有移轉興建物與土地所有權予政府最終由政府享有開發成果之特性相較有所不同

BOO模式係由民間依據政府規劃自行購置土地興建公共建設並由政府以特許經營方式准許民間營運一段期間以為投資報償在經營期後民間企業無須將公共設施交還政府而可繼續經營或於資本市場中出售股分

2案例民間出資興建垃圾焚化廠

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新北市社會住宅 BOT案 (16)新北市社會住宅政策為配合中央期程及加速達成本

府照顧經濟及社會弱勢之市政目標本案原由都更基金編列預算辦理改由以「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）第 8條第 1 項第 1款「由民間機構投資興建並為營運

營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」方式辦理

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配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

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新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

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申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

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興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

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BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

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編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

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編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

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自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

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自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

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自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

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自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

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自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

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自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

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何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

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何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

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編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

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新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

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新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

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新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

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新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

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新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

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新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

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新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

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新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 16

促進民間參與公共建設法 (58)三整建－營運－移轉 (Rehabilitate-Operate-Transfer 簡稱ROT)

1意義依促參法規定 ROT 之定義為「由政府委託民間

機構或由民間機構向政府租賃現有設施予以擴建整建後並為營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 4 款）此模式可減輕政府在維修或進行更新老舊公共建設時之財政支出

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 17

促進民間參與公共建設法 (68)2案例 「台中榮民總醫院以ldquo ROTrdquo方式建構正子醫學影像中心」（以

下簡稱本案）本案主辦機關（台中榮民總醫院）之正子造影中心其參與方式為

由該院於所轄院區內提供所需之場地醫師支援而由民間機構負責規劃設計施工（包括場地裝修防護消防工程等）並投資購置相關設備技術人員服務人員維修保養相關藥劑耗材業務費用以收費分配之合作方式提供診察服務

收費分配方式每月民間機構須支付該院權利金醫師費及營收提成營運收入 10歸該院

合作營運期間為 10年雙方合作狀況良好且無違反履約情事時合作營運期滿經雙方同意得續約壹期如未能續約正子造影機器由民間機構負責取回民間機構所投資之設備其所有權益均歸屬民間機構

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 18

促進民間參與公共建設法 (78)四營運－移轉（ Operate-Transfer 簡稱 OT ）1意義依促參法規定 OT 之定義為「由政府投資新建完成後委託民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 5 款）

OT 與公營事業民營化最大不同在於公營事業民營化是包括人員設備與業務經營等整個事業移轉民營而 OT可以僅就建設之一部分例如某項設施進行民營化

2案例 「新北市政府新莊運休中心委外案」（以下簡稱本案）

本案主辦機關（新北市政府體育處）營運期滿後營運權歸還政府政府

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 19

促進民間參與公共建設法 (88)五興建－擁有－營運（ Build-Own-Operate 簡稱 BOO）1意義依促參法規定 BOO之定義為「為配合國家政策由民間機

構投資新建擁有所有權並自為營運或委託第三人營運」（第 8條第 1項第 6款）此種模式係自始由民間擁有建物與土地所有權與 BOT模式具有移轉興建物與土地所有權予政府最終由政府享有開發成果之特性相較有所不同

BOO模式係由民間依據政府規劃自行購置土地興建公共建設並由政府以特許經營方式准許民間營運一段期間以為投資報償在經營期後民間企業無須將公共設施交還政府而可繼續經營或於資本市場中出售股分

2案例民間出資興建垃圾焚化廠

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 20

新北市社會住宅 BOT案 (16)新北市社會住宅政策為配合中央期程及加速達成本

府照顧經濟及社會弱勢之市政目標本案原由都更基金編列預算辦理改由以「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）第 8條第 1 項第 1款「由民間機構投資興建並為營運

營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」方式辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 27

編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 29

自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 30

自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 31

自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 32

自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 33

自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 34

自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 41

102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

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新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 17

促進民間參與公共建設法 (68)2案例 「台中榮民總醫院以ldquo ROTrdquo方式建構正子醫學影像中心」（以

下簡稱本案）本案主辦機關（台中榮民總醫院）之正子造影中心其參與方式為

由該院於所轄院區內提供所需之場地醫師支援而由民間機構負責規劃設計施工（包括場地裝修防護消防工程等）並投資購置相關設備技術人員服務人員維修保養相關藥劑耗材業務費用以收費分配之合作方式提供診察服務

收費分配方式每月民間機構須支付該院權利金醫師費及營收提成營運收入 10歸該院

合作營運期間為 10年雙方合作狀況良好且無違反履約情事時合作營運期滿經雙方同意得續約壹期如未能續約正子造影機器由民間機構負責取回民間機構所投資之設備其所有權益均歸屬民間機構

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 18

促進民間參與公共建設法 (78)四營運－移轉（ Operate-Transfer 簡稱 OT ）1意義依促參法規定 OT 之定義為「由政府投資新建完成後委託民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 5 款）

OT 與公營事業民營化最大不同在於公營事業民營化是包括人員設備與業務經營等整個事業移轉民營而 OT可以僅就建設之一部分例如某項設施進行民營化

2案例 「新北市政府新莊運休中心委外案」（以下簡稱本案）

本案主辦機關（新北市政府體育處）營運期滿後營運權歸還政府政府

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 19

促進民間參與公共建設法 (88)五興建－擁有－營運（ Build-Own-Operate 簡稱 BOO）1意義依促參法規定 BOO之定義為「為配合國家政策由民間機

構投資新建擁有所有權並自為營運或委託第三人營運」（第 8條第 1項第 6款）此種模式係自始由民間擁有建物與土地所有權與 BOT模式具有移轉興建物與土地所有權予政府最終由政府享有開發成果之特性相較有所不同

BOO模式係由民間依據政府規劃自行購置土地興建公共建設並由政府以特許經營方式准許民間營運一段期間以為投資報償在經營期後民間企業無須將公共設施交還政府而可繼續經營或於資本市場中出售股分

2案例民間出資興建垃圾焚化廠

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 20

新北市社會住宅 BOT案 (16)新北市社會住宅政策為配合中央期程及加速達成本

府照顧經濟及社會弱勢之市政目標本案原由都更基金編列預算辦理改由以「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）第 8條第 1 項第 1款「由民間機構投資興建並為營運

營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」方式辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

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申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

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興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

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BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

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編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

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編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

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自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

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自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

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自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

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自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

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自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

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自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

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何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

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何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

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編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

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新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

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新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

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新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

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新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

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新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

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新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

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新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

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新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

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新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

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新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

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新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

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三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

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60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 18

促進民間參與公共建設法 (78)四營運－移轉（ Operate-Transfer 簡稱 OT ）1意義依促參法規定 OT 之定義為「由政府投資新建完成後委託民間機構營運營運期間屆滿後營運權歸還政府」（第 8 條第 1 項第 5 款）

OT 與公營事業民營化最大不同在於公營事業民營化是包括人員設備與業務經營等整個事業移轉民營而 OT可以僅就建設之一部分例如某項設施進行民營化

2案例 「新北市政府新莊運休中心委外案」（以下簡稱本案）

本案主辦機關（新北市政府體育處）營運期滿後營運權歸還政府政府

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 19

促進民間參與公共建設法 (88)五興建－擁有－營運（ Build-Own-Operate 簡稱 BOO）1意義依促參法規定 BOO之定義為「為配合國家政策由民間機

構投資新建擁有所有權並自為營運或委託第三人營運」（第 8條第 1項第 6款）此種模式係自始由民間擁有建物與土地所有權與 BOT模式具有移轉興建物與土地所有權予政府最終由政府享有開發成果之特性相較有所不同

BOO模式係由民間依據政府規劃自行購置土地興建公共建設並由政府以特許經營方式准許民間營運一段期間以為投資報償在經營期後民間企業無須將公共設施交還政府而可繼續經營或於資本市場中出售股分

2案例民間出資興建垃圾焚化廠

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 20

新北市社會住宅 BOT案 (16)新北市社會住宅政策為配合中央期程及加速達成本

府照顧經濟及社會弱勢之市政目標本案原由都更基金編列預算辦理改由以「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）第 8條第 1 項第 1款「由民間機構投資興建並為營運

營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」方式辦理

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配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

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申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

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興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

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BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 27

編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

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編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 29

自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 30

自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

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自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

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自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

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自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 41

102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

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新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 19

促進民間參與公共建設法 (88)五興建－擁有－營運（ Build-Own-Operate 簡稱 BOO）1意義依促參法規定 BOO之定義為「為配合國家政策由民間機

構投資新建擁有所有權並自為營運或委託第三人營運」（第 8條第 1項第 6款）此種模式係自始由民間擁有建物與土地所有權與 BOT模式具有移轉興建物與土地所有權予政府最終由政府享有開發成果之特性相較有所不同

BOO模式係由民間依據政府規劃自行購置土地興建公共建設並由政府以特許經營方式准許民間營運一段期間以為投資報償在經營期後民間企業無須將公共設施交還政府而可繼續經營或於資本市場中出售股分

2案例民間出資興建垃圾焚化廠

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 20

新北市社會住宅 BOT案 (16)新北市社會住宅政策為配合中央期程及加速達成本

府照顧經濟及社會弱勢之市政目標本案原由都更基金編列預算辦理改由以「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）第 8條第 1 項第 1款「由民間機構投資興建並為營運

營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」方式辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 27

編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 29

自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 30

自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 31

自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 32

自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 33

自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 34

自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 41

102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 20

新北市社會住宅 BOT案 (16)新北市社會住宅政策為配合中央期程及加速達成本

府照顧經濟及社會弱勢之市政目標本案原由都更基金編列預算辦理改由以「促進民間參與公共建設法」（以下簡稱促參法）第 8條第 1 項第 1款「由民間機構投資興建並為營運

營運期間屆滿後移轉該建設之所有權予政府」方式辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

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申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

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BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

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編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

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編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

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自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

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自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

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自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

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自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

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自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

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自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

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編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

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新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

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新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

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新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

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新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

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三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

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60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

配合中央推動新北市住宅政策計畫配合中央推動新北市住宅政策計畫

社會經濟弱勢族群之基本照護社會經濟弱勢族群之基本照護

建立未來青年住宅興辦方式之多元策略建立未來青年住宅興辦方式之多元策略

中央政策指示儘速推動只租不賣社會住宅

中央選訂社會住宅示範基地 (中和 1 處三重 2 處 )

考量政府財政負擔引入民間資金合作興辦開發

緣

起

21

新北市社會住宅 BOT案 (26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

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申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

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BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 27

編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

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編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 29

自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 30

自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 31

自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 32

自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 33

自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 34

自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 41

102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

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新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市社會住宅 BOT案 (36)bull BOT 方式設

定bull 地上權 70

年可續約10 年

開發方式

bull 總樓地板面積不得小於 60000

bull 總開發樓地板面積至少 70 作為住宅單元

bull 無償提供 1800社會福利空間

開發條件

bull 預計投資金額 21 億元bull 提供社會住宅戶數約 700戶bull 政府租金開發及營運權利金 70 年收益約 47 億bull 提供 1200公共托育中心bull 提供 600市民活動中心

預期效益

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 27

編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 29

自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 30

自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 31

自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 32

自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 33

自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 34

自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 41

102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

申請須知規範重大財務參數及假設

項 目 說 明財務試算年期 70 年（自民國 101 年起至 171 年止）

財務計畫假設條件基期年 民國 101 年

物價指數年增率 2

自有資金比率 不低於 30

淨現值計算至 民國 171 年

履約保證金 新台幣貳億元

營運權利金繳付方式 採每年固定金額繳付

23 23

新北市社會住宅 BOT案 (46)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 27

編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 29

自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

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自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

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自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

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自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

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自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

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自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

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何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

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何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

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編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

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新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

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新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

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新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

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新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

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新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

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新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

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新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

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新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

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新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

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平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

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新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

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新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

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新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

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新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

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三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

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新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

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60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

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興建成本項目 大同南左 大同南右 同安厝 中和秀峰 合 計

直接工程費 290673 323838 459061 2040436 3114008

間接工程費 31102 34650 49120 218326 333198

其他工程費用 16286 19270 25681 119496 180735

履約保證金 200000 200000

開發權利金 1000 1000

其他費用合計 647937 647937

總 計 4476880

興建期投入成本

24

單位 仟元

24

新北市社會住宅 BOT案 (56)

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BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

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編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

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編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

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自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

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自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

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自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

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自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

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自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

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自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

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編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

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新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

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新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

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新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

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新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

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新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

BOT廠商資金籌措計畫

自有資金 2011 億元 銀行融資融資金額約 2465 億元 自有資金比例維持於 30 以上

資金運用 金額 資金來源 金額建造相關成本及費用 4079714自有資金 2011880

履約保證金及開發權利金 201000銀行借款 2465000

財務及利息費用 184102

土地租金 12064

資金需求 4476880資金來源 4476880

25

單位 仟元

25

新北市社會住宅 BOT案 (66)

符合申請須知規定

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 27

編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

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編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 29

自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 30

自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 31

自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 32

自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 33

自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 34

自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 41

102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

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新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

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新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要

點自償性公共建設預算制度實

施方案

公共建設編列基金預算依據

編列基金預算辦理 (12)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 27

編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 29

自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 30

自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 31

自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 32

自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 33

自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 34

自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 41

102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

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新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

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新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 27

編列基金預算辦理 (22)鑒於基金為獨立之預算會計個體經費之編列及支用

可與公務預算區隔如能採特種基金方式來支應調度可將計畫之支出與收益作一合理規劃與管理因應工程需要進行資金調度並依設置目的及本身財務能力妥善規劃財源辦理各項計畫

不僅可有效考核財務計畫之努力也可加速公共建設效率與進度

公共建設具有規模較大年期長社會功能強使用者眾等特性不宜僅仰賴公務預算辦理為提升計畫效益中央政府已加強運用特種基金推辦公共建設

為提升財務效能財政部亦持續宣導運用財務策略籌措建設財源其中妥善運用基金預算加速公共建設推動也為宣導重點之一

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編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 29

自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 30

自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 31

自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 32

自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 33

自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 34

自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 41

102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

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新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

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新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

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新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

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新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

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新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

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新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

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新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

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平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

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新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

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新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

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新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

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60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

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編列公共建設之基金1 基金的分類

2 政府多利用作業基金及資本計畫基金這二類基金編列公共建設預算

基金

2 特種基金

1普通基金 1 營業基金2 債權基金3信託基金4 作業基金5 特別收入基金6 資本計畫基金

非營業特種基金

28

政府多利用作業基金及資本計畫基金投入

公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 29

自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 30

自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 31

自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 32

自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 33

自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 34

自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

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新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 29

自償性公共建設預算制度實施方案(18)意義

自償性公共建設計畫指可向使用者受益者收取相當代價或有其他經核定之財源以供全部或部分償付其原投資成本之公共建設計畫

可全部償付原投資成本者為完全自償之公共建設計畫可部分償付其原投資成本者為部分自償公共建設計畫

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自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

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自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

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自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

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自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

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自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

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何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

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何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

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編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

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新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

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新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

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新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

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新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

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新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

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新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

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新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

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新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

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新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

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平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

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新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

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新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

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新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

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新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

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三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

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新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

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60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

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自償性公共建設預算制度實施方案(28)實施基本原則

應優先檢討以鼓勵民間投資為原則以納入非營業特種基金附屬單位預算辦理為原則如因性質特殊民間財力無法獨立負擔或民間無意願投資之自償性計畫而須由政府辦理或參與投資者應優先以現有基金辦理或得設分預算基金辦理符合現有基金設置目的及用途新設基金辦理無法運用現有基金或於現有基金下設置分預算基金辦理者

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自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

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自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

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自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

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自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

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何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

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何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

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直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

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編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

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新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

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新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

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新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

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新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

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新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

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新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

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新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

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平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

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新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

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三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

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60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 31

自償性公共建設預算制度實施方案(38)實施基本原則

訂定合理之自償率作為嗣後編列預算及確定執行機關財務責任之依據

前項計畫之財源應秉持建設效益共享精神本受益者付費原則及財務策略多元思維予以規劃

如屬跨域加值整合計畫應依跨域加值公共建設財務規劃方案之規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

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自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

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自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

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自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

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自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

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102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

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新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

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新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

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新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

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新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

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新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

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三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

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60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 32

自償性公共建設預算制度實施方案(48)實施範圍

納入本方案之自償性計畫以自償率達百分之二十以上或自償部分之 投資金額達十億元以上者為原則

依促進民間參與公共建設法辦理之公共建設計畫不納入本方案實施範圍

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 33

自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 34

自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 41

102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

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平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

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新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

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新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

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新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

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三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 33

自償性公共建設預算制度實施方案(58)資金籌措

非自償部分由政府負擔其方式如下由總預算或特別預算編列預算撥付依公營事業移轉民營條例第十五條第二項規定公營事業移

轉民營政府所得資金 自償部分由非營業特種基金自行籌措其方式如下基金自有基金中長期資金借款金融機構或其他基金借款發行乙類公債其他

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 34

自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 41

102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

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新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

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新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

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新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 34

自償性公共建設預算制度實施方案(68)自償率之核定

自償率之計算以參照促進民間參與公共建設法施行細則第三十二條之規定為原則

如屬跨域加值整合計畫應將公共建設及周邊整合規劃後之整體收益及成本一併納入計算

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 41

102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

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平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

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新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

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新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

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新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

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三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (78)

計畫及預算編列方式計畫擬定計畫及財務方案應按行政院所屬各機關中長程計

畫編審辦法辦理應加強財務規劃及成本效益評估據以訂定自償比率

預算編列依附屬單位預算相關規定辦理

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 41

102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

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新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

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新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

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平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

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新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

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新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

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新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

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新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

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新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

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應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

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三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

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新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

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60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

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自償性公共建設預算制度實施方案 (88)

計畫控管計畫執行期間每年檢討預期效益必要時應檢討停辦或緩

辦計畫完工營運原則每半年檢討營運情形及債務負擔狀況但有重大問題或差異應隨時檢討

如無法達成原訂自償率之虞應即檢討提出改進措施報主管機關核辦

各項自償性收入應按原訂財務計畫適時檢討控管以確保自償率之達成如確定無法達成原訂自償率及清償債務時應由各基金擬具解決辦法報請主管機關核轉行政院核定營運及債務負擔狀況及自償率之達成應於決算書表達

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 41

102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

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新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

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新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 37

何謂自償率 (12)自償率依據促參法施行細則第 32 條第 1 項的定義自

償率（ Self-LiquidatingRatio SLR ）係指「營運評估年期內各年現金淨流入現值總額除以公共建設計畫工程興建評估年期內所有工程建設經費各年現金流出現值總額之比例」

其意義即為計畫之興建成本可由營運期間內之所有淨營運收入回收的部分反之（ 1－自償率）即代表計畫的非自償部分係興建成本無法由淨營運收入回收的部分

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 41

102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 38

何謂自償率 (22)自償率其計算公式如下

代表該計畫具完全自償能力亦即計畫所投入的建設成本可完全由淨營運收入回收

之

代表計畫為不完全自償需政府投入參與公共建

設

代表該計畫完全不具自償能力亦即計畫之營運淨收益為負

自償率＞ 10＜ 自償率 ＜ 1 自償率＜

0

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 41

102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 39

直轄市縣 ( 市 )地方總預算附屬單位預算編製要點

預算之編列應依核定計畫衡酌工程或投資進度財務狀況及執行能力據以核實編列年度預算

新興重要公共工程建設應先行製作選擇方案及替代方案及其成本效益分析並提供財源籌措及資金運用之說明前開成本效益分析應確實評估未來營運及維修成本支出等財源籌措之可行性

其財務計畫欠周或投資報酬率欠佳或低於資金成本率者除為配合政府政策辦理者外應不予成立繼續計畫應逐年重新評估不合效益者應檢討緩辦或停辦 (節錄第 5點之十一 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 41

102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 40

編列公共建設之基金

新北市實施平均地權基金 - 地政局新北市停車場作業基金 - 交通局新北市軌道建設發展基金 - 交通局

新北市公共建設用地基金 ndash工務局

新北市現行有下列三個作業基金投入公共建設

新北市現行僅有一個資本計畫基金投入公共建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 41

102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 41

102 年度作業基金預算編列情形

102 年度資本計畫基金預算編列情形

單位 億元

金額 增減業 務 總 收 入 4915 7592 -2677 -3526

業 務 總 支 出 3694 3492 202 578

本 期 賸 餘 1221 4100 -2879 -7022

解 繳 市 庫 淨 額 2666 8365 -5699 -6813

固 定 資 產 投 資 9576 11456 -188 -1641

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

金額 增減

基 金 來 源 16065 0 16065 -

基 金 用 途 5571 0 5571 -

本 期 賸 餘 10494 0 10494 -

項 目本年度預算數

上年度預算數

本年度與上年度比較

編列公共建設之基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市停車場作業基金 (14)為因應新北市停車場設施激增及順利推動公有停車場既定作業提升停車場管理績效故成立新北市停車場基金以加強停車場之規劃設置經營管理等增進交通流暢改善本市交通秩序

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 43

新北市停車場作業基金 (24) 單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

1 中和稅捐聯合辦公大樓暨地下公共停車場興建工程 311598 40000 150400 108312

2 烏來立體停車場增建工程 182062 80000 96862

3 -國立板橋高中運動場附建地下停車場新建工程 98先行辦2 000理 千元

254112 100000 20000 42112

4 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場 1468040 228347 340630

5 新北市國民中小學老舊校舍整建工程增設地下停車場第 2

期4050643 65000 70000 100000 3390748

6 新莊國民運動中心增設地下公共停車場工程 419063 200000 219063

7 新北市立江翠國中興建室內溫水游泳池共構地下停車場工-程 99 2 000先行辦理 千元

277435 10000 70000 195435

8 中和民樂停車場新建工程 180000 80000 96147

9 新莊機九用地 (思賢 )機械立體停車場新建工程 132715 65000

10 淡水文化機車暨自行車停車場新建工程 66472 20000 46472

11 深坑兒童遊戲場托兒所暨地下停車場新建工程 194059 2000 30000 162059

12 五股工商路立體停車場修繕工程 51751 35000 16751

13 秀朗國小地下停車場增設升降梯工程 5000 5000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 44

新北市停車場作業基金(34)

單位千元

項次 計畫名稱總經費( )預算

99年度 100年度 101年度 102年度 103年度以後

合計 11061380 612325 858030 810567 292299 7135901

14 新北市立圖書館總館暨地下停車場新建工程 364500 5000 359500

15 板橋運動休閒中心共構地下停車場新建工程 314676 5000 309676

16 板橋區四維公園地下停車場興建工程 508300 20000 488300

17 新北市停車導引資訊系統工程 (新板特區 )101先行辦理1799

千元35235 33436

18 蘆洲公三公園活動中心共構地下停車場興建工程101先行3 036辦理 千元

197930 194894

19 淡水區飛歌段停四用地規劃闢建公共立體停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元

101915 99415

20 新店高級中學運動場附建地下停車場新建工程101先行辦2 500理 千元

374550 372050

21 中和景新街停車場新建工程101 2 500先行辦理 千元 220540 218040

22 正義蘆洲國小及蘆洲成功等3處地下停車場增設電梯工程101先行辦理5000千元

8780 3780

23 海山高中老舊校舍改建共構地下停車場 412917 412917

24 新北市停車導引資訊系統工程 (老街及風景區 ) 57000 57000

25 新泰國民運動中心暨地下停車場工程 250000 250000

26 永和國民運動中心暨地下停車場工程 388800 388800

27 土城公兒三暨地下停車場工程 233287 233287

當年度先行辦理 63978 108711

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 45

新北市停車場作業基金(44)

( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度99年度100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 1385931 1346529 1371676

總支出 727389 710190 880761

本期賸餘 658542 636339 490915

累積賸餘 2023161 2659500 1102076

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

547473 916483 382299

繳庫數 - - 1412000

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 46

新北市軌道建設發展基金 (14)三環三線為朱市長重要的政見新北市政府於 100

年開始成立軌道建設發展基金即為有效推展此重大公共建設及其營運管理開發等亦因為成立此基金中央認為新北市政府已有自償性財源推動該重大建設爰順利核定三環三線工程計劃

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 47

新北市軌道建設發展基金(24)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144

中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400

其他單位負擔款 - -

本府負擔 36788 12412 1600 5663 6322 4000 2156 4635 22776

小計 69973 20911 2886 8713 12590 8092 4740 12041 46176

中央款 6047 2668 1257 1175 500 447 2122

其他單位負擔款 - -

本府負擔 1580 565 232 191 400 192 783

小計 7627 3233 1489 1366 900 639 - - 2905

中央款 23729 480 1099 2820 1903 3178 3784 10465 22150

其他單位負擔款 20968 4006 802 2057 1388 2318 2761 7636 16160

本府負擔 29694 250 720 702 5293 5984 3916 12829 28724

小計 74391 4736 2621 5579 8584 11480 10461 30930 67034

中央款 130370 95503 2070 1880 1605 29312 32797

其他單位負擔款 16770 9103 293 266 227 6881 7374

本府負擔 14050 11169 297 186 156 2242 2584

小計 161190 115775 2660 2332 1988 38435 - - 42755

中央款 1799 025 017 100 227 338 420 672 1757

其他單位負擔款 7090 004 136 617 1172 1251 1553 2357 6950

本府負擔 6420 243 491 1254 1075 1334 2023 6177

小計 15309 029 396 1208 2653 2664 3307 5052 14884

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

捷運環狀線（第一階段）

計畫名稱 經費來源

合計單位億元

萬大-中和-樹林線（第一階段）

捷運新莊線(後續路網)

淡海輕軌

臺北捷運土城線延伸頂埔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 48

新北市軌道建設發展基金 (34)

備註中央款投資於中央政府總預算法定預算數為 26億 9491萬元

103 104 105 106107

年度以後 小計

中央款 327045 107175 5729 9025 14642 43917 17898 128659 214141

其他單位負擔款 188406 13113 1231 2940 3174 23322 18781 125845 174062

本府負擔 196510 24461 3108 7710 24456 25464 23755 87556 168941

總計 711961 144749 10068 19675 42272 92703 60434 342060 557144 中央款 33185 8499 1286 3050 6268 4092 2584 7406 23400 中央款 21557 046 129 1451 19931 21557

其他單位負擔款 - -

本府負擔 24686 023 005 061 3164 1458 4003 15972 24658

小計 46243 023 005 061 3210 1587 5454 35903 46215

中央款 8253 011 051 036 8155 8253

其他單位負擔款 - -

本府負擔 13547 015 007 072 514 1077 1135 10727 13525

小計 21800 015 007 072 525 1128 1171 18882 21778

中央款 18595 - 053 059 153 18330 18595

其他單位負擔款 39924 - 093 3173 4396 32262 39924

本府負擔 19230 006 - 320 102 1883 2589 14330 19224

小計 77749 006 - 320 248 5115 7138 64922 77743

中央款 32439 007 106 226 32100 32439

其他單位負擔款 54225 010 2287 5383 46545 54225

本府負擔 23087 004 002 005 860 2019 20197 23081

小計 109751 004 002 - 022 3253 7628 98842 109745

中央款 32421 - 213 984 3508 27716 32421

其他單位負擔款 49429 - 284 7412 4688 37045 49429

本府負擔 7484 - 1029 1227 1678 3550 7484

小計 89334 - - - 1526 9623 9874 68311 89334

中央款 18650 - - - 3809 5221 5736 3884 18650

其他單位負擔款 - -

本府負擔 19944 017 002 024 6217 5466 4925 3293 19925

小計 38594 017 002 024 10026 10687 10661 7177 38575

總計至101年度止已編預算數

102103年以後

計畫名稱 經費來源

環狀線北環段及南環段

南北線

萬大-中和-樹林線（第二階段）

合計單位億元

三鶯線

安坑線

汐止民生線

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 49

新北市軌道建設發展基金(44)( 財務狀況 )

單位千元

項目 年度 99年度100年度決算數 101年度決算數102年度截至4月102年度預算數

總收入 2993915 3870492 1199136

總支出 - 77038 130494

本期賸餘 2993915 3793454 1068642

累積賸餘 2993915 3793454 1068642

中央款投資 3086800 4659957 2829600

債務舉借 3240510 3240510 1229980

購建固定資產支出(公共建設支出部分 )

9183648 6819217 9123783

繳庫數 - - -

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 50

新北市實施平均地權基金 (19)新北市政府為實施平均地權辦理照價收買區段徵收及巿地重劃特設置新北市實施平均地權基金

其設立主要宗旨已辦竣巿地重劃或區段徵收地區改善工程及促進重劃區或區段徵收區發展建設費用及管理費用 　

市地重劃抵費地或區段徵收標（讓）售土地及有償撥用土地所得款不足抵付重劃負擔總費用或區段徵收開發總費用時其差額之貼補 　

市地重劃之重劃費用工程費用貸款利息未配及少配土地之現金補償 　

區段徵收土地之開發費用 　照價收買土地及其改良物之補償價款 　

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

平均地權基金 長期投資 應付保管款

平均地權基金三大主體

新北市實施平均地權基金 (29)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 (39)

資金主要來源

市地重劃後土地的處理收入

區段徵收後土地的處理收入

照價收買土地及其改良物出售之盈餘款租金及使用費收入

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(49)

資金主要支出

實施市地重劃或區段徵收前籌備工作規劃設計之

必要費用

管理及辦理本基金所必須之費用及相關支出例如專業服務費及郵電費

等

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(59)

單位千元

年度項目 100年度決算數 101年度決算數 102年度預算數

總收入 604894 1760779 3199

總支出 194343 337251 413553

本期賸餘 410551 1423528 (410354)

累積賸餘 16196125 6646746 4532590

財務狀況

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金 69

單位千元

補助年度 受補助機關 項目 金額 備註

100年 三峽區公所 臺北大學特定區區段徵收區兒童遊樂場設施改善工程 2500 代收代付

101年 工務局 蘆洲重陽市地重劃集賢路兩旁側溝排水系統改善工程 34100 代收代付

101年 工務局12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林

口特定區計畫（工一工業區）等技術服務勞務等採購300000 代收代付

102年 工務局 13八里區 號計畫道路用地徵收及工程補助 57600 代收代付

102年 工務局 補助辦理五股水碓區段徵收區水碓公園維護改善工程 48398 代收代付

102年 地政事務所 補助地政事務所地政系統電腦主機及相關設備更新汰換更新計畫等 50280 代收代付

102年 城鄉局補助辦理三重區五股區新店區及汐止區等各開發區配合地籍圖重測區都市計畫樁清理補建作業

4700 代收代付

102年工務局城鄉局

12 16辦理林口一期重劃區「市 」「市 」用地闢建市場停車場林口特定區計畫（工一工業區）細部計畫新莊等其他各開發計畫

221400 代收代付

718978合計

( )補 協 助明細表

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市實施平均地權基金(79)

單位千元

項目 總開發費用 計畫期間 還款方式

重劃 二重疏洪道兩側附近地區市地重劃計畫 7660000 10001~10312 出售抵費地

重劃 土城暫緩發展區及附近地區市地重劃計畫 3895489 10101~10512 出售抵費地

重劃 新泰塭仔圳地區市地重劃計畫 44600000 10301~11012 出售抵費地

安置住宅 臺北大學特定區區段徵收安置住宅配售作業計畫 2030225 10101~10512 配售住宅

區段徵收 臺北港特定區區段徵收計畫 6167282 10001~10312 出售可建築土地

區段徵收 新莊北側知識產業園區區段徵收計畫 1734094 10101~10405 出售可建築土地

區段徵收 板橋浮洲地區區段徵收計畫 37192330 10201~10612 出售可建築土地

區段徵收 新店中央新村北側區段徵收計畫 14951891 10301~10612 出售可建築土地

118231311

開發案明細表

合計

長期投資 --

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

應付保管款

資金主要來源

市地重劃後抵費地出售的結算盈餘

12

資金主要用途

市地重劃區建設管理維護

新北市實施平均地權基金(89)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

三重重陽橋引道附近地區重劃工程

水利局 汙水下水道改善工程 代收代付

新板一期市地重劃工程交通局工務局

捷運交通建設穿越文化路人行地下道增加臨時出入口變更設計工程

納入基金預算代收代付

( )林口新市鎮 三四 期市地重劃工程

林口區公所城鄉局體育處教育局水利局農業局工務局

南勢村綜合活動中心籃球場行政園區工程林口運動活動中心文小五用地闢建籃球場及網球場滯洪池漥地活化設施工程滯洪池遷移工程雨水下水道改善工程L排出水口銜接北坑溪上游段災害防治改善工程A9 AC聯外道路工程林口粉寮路東林街延伸至竹林路新建道路工程

3-1路面刨除及人行道修繕工程 道路開闢工程

代收代付

新莊頭前市地重劃工程 工務局 公共設施改善工程 代收代付

新莊副都市地重劃工程交通局教育局

捷運交通建設新莊頭前國中頭前樂活館工程

納入基金預算代收代付

3應付保管款最近 年補助工程明細

應付保管款 受補助機關 受補助項目受補助機關經費處理方式

新北市實施平均地權基金 (99)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 59

新北市公共建設用地基金 (14)新北市資本計畫基金本市為加速取得重大公共建設用地於 102 年度

成立新北市公共建設用地基金由工務局編列 102年度預算於今 (102) 年 5 月 29 日始完成法定程序

本基金經依預算法第 4 條第 2 項第 6目成立性質屬資本計畫基金為新北市僅有的資本計畫基金

其他各級政府亦有設置資本計畫基金以協助推動政務工作如中央政府之國軍營舍及設施改建基金

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

60

本基

金設

置四

大面

向

配合重大施政爭取中央補助款

改善交通瓶頸道路

取得水利用地

取得公園用地

新北市公共建設用地基金 24

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 61

新北市公共建設用地基金 (34)( 預算編列數 ) 單位千元

項次 計畫名稱 102年度

合計 5533573

1 三鶯二橋新建工程等用地取得費用 200000

2 淡水河北側沿河平面道路工程用地取得費用 1450000

3 汐止區社后地區聯外道路暨新社后橋捷運共構工程用地取得費用

1000000

4 新店區安坑一號道路第二期工程先期部份路段設計新建工程用地取得費用

283573

5 辦理本市新闢公園及廣場用地取得費用 500000

6 辦理本市道路橋樑瓶頸打通用地取得費用 1000000

7水利建設計畫 (「瓦磘溝整治計畫」「水岸再造計畫 (大雙和大土城及三鶯至柑園大碧潭蘆洲等 )」 )

1100000

重大工程計畫

公園綠地計畫

水利建設計畫

瓶頸道路計畫

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 62

新北市公共建設用地基金(44)

( 財務狀況 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

各年度投入新北市公共建設實績

63

196億元4963

202億元5178

244億元6544

396 億元 387 億元 372 億元

233億元6019

389 億元

200 億元187 億元

154 億元128 億元

項目 年度 99年 100年 101年 102年

新北市公共建設投入(A=B+C)數 億元

396 389 387 372

由公務預算投入數(B)億元

200 187 154 128

由特種基金投入數(C)億元

196 202 233 244

特種基金投入數占全(C A100)部百分比

4963 5178 6019 6544

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

編列公務預算辦理 ( 含特別預算 )過去政府部門推動各項公共建設多僅以該項工程角度切入規劃很少考量周邊地區整體發展不但未能發揮整體建設效益甚至經常與地區發展產生衝突

公共建設主管機關大多以舉債編列公務預算或特別預算方式辦理除未覆實編列工程預算外亦未重視如何提升公共建設之自償率且無周延之財務規劃策略任令政府債臺高築負擔沉重例如編列振興經濟方案之特別預算

事前既未積極分析公共建設投入的成本與效益亦未評估其可行性後續又無考核機制致產生了許多蚊子館造成資產閒置資源浪費無效率及政府沉重財政負擔

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65

跨域合作

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

大 綱

二 跨域合作定義與屬性 三 跨域合作產生背景及原因 四 跨域合作需求性與案例 五 跨域加值整合計畫與案例 六 結語

一 前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 67

前 言公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性過去

政府重大公共建設常以個別之公共建設為主題未能整合周邊發展計畫與效益主辦機關本位主義強烈缺乏整體思維與協商治理的手段對於與其他機關的合作計畫持保留態度或發生職權爭議與爭功諉過致無法發揮計畫綜效及擴大財務效益如何整合跨域治理為當前政府重要課題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 (14)

結合地方政府 私人企業 社區團體非營利組織等

透過協力

社區參與

公私合夥

行政契約等

解決棘手難以處理的問題

兩個以上不同部門團體或行政區因彼此之間業務功能和疆界相接重疊而逐漸模糊導致權責不明無人管理與跨部門問題發生

學理定義

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 69

跨域合作 (24)簡單的定義「兩個以上政府權責機關因某件事務而必須一起合作這過程中有時甚至會開放給非政府成員有著不同程度的參與」

補充說明政府權責機關可以是同級或不同級政府之間可以是單一政府內部不同機關之間的合作

某件事務例如捷運路網興建非政府成員包商（營利參與營建執行規劃知道內容多而細）民間團體（政府可能不太想讓他知道太多只是有些形式上的參與資料獲取困難）

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 (34)跨域合作的面向 涵蓋了組織單位中的跨部門地理空間上的跨區域跳脫公私分野的夥伴關係橫跨各政策領域的專業合作一種以同心協力和互助合作方式的跨領域跨區域

及跨部門的治理模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 71

跨域合作 (44)行政部門中的跨機關治理必須同時由兩個或兩個以上的政府組織參與才能得

以解决可以是單一組織内的部門或不同組織部門之間的協調合作

地理空間的跨區域治理需要跨越不同的行政管理轄區導致治理權分屬不同的區域需要不同行政區域的政府 甚至不同國家的政府之間的協調合作

優勢互補的跨部門治理需要跨越政府私部門與非政府组織的界限充分

發揮各自優勢形成夥伴關係的協調合作

案例1 興建國道五號北宜

高速公路2 新北市政府公共托

育

案例1流域治理

(1)淡水河整治 (2)二仁溪整治

22003 年北基垃圾處理合作案

案例12010 台北國際花

卉博覽會2 新北市政府幸福保

衛站

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

整體思維的理念

協商治理的手段

參與者間的互依

多元機制的選擇 跨部門

跨組織

跨區域跨域協調

跨域合作的屬性 13

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 73

跨域合作的屬性 (23)整體思維的理念機關之間府際之間以及跨越轄區通力合作的思考模式

協商治理的手段過程中充分尊重各級主體的主導性同時激發個人企業和社會的力量在跨域議題中建立主體間多層次多元化協商與對話的跨域協調機制展開合作行動

創造合作的平台 趨向共同的利益與目標

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 74

跨域合作的屬性 (33)參與者間的互依合作參與者會形成一種組織網絡其意涵即在突顯

跨域協調的參與者彼此間存在著相依性（ mutuality ）促使參與者的通力合作

多元機制的選擇跨域協調機制的設計乃是為不同參與者間的互動組

合故可以更多元化成立專責政府機關固然是最正式的機制但透過非正式的協商若能解決問題也未嘗不是適當的機制選擇 人

處理跨域議

題人

人

人人

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 75

跨域合作產生背景及原因 (18)政策轄區正在改變

農業政策不再單被定義成農業政策的範疇

經濟發展支持有機耕作讓有機產業發展出一條活路 例供應學

童有機蔬菜

休耕農地復耕輔導農民

健康減少醫療支出

有機教育學校有機農園

環保避免過度使用農藥影響環境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 76

跨域合作產生背景及原因 (28)

各級政府的相互依賴

捷運

共享公共設施 跨區域的建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5

跨域合作產生背景及原因 (38)公私部門的相互依賴

公部門方案的管理行動不只來自於公部門或政府機關的行動者同時也涉及來自於營利組織和非營利部門的成員每個成員在參與政策制定之際都有其自己的議程和規則彼此相互影響與相互依賴例高鐵 BOT

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

高高屏共榮圈

屏東縣

高雄縣

高雄市

吸引企業前來投資

是挑戰也是機會經濟規模可以造就有特色的產業文化

5 78

跨域合作產生背景及原因 (48)資源互賴的連結關係

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 79

跨域合作產生背景及原因 (58)只注重分工缺乏整合

管理食品安全多頭馬車

化學合成食品添加物造成環境汙染食品生產到下肚 工業原料添加物

斷層

環保署農委會衛生署

經濟部

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5 80

跨域合作產生背景及原因 (68)政策問題的複雜多變

公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性 例 SARS 狂牛症事件

臺北市垃圾費隨袋徵收政策連帶影響到附近縣 市的垃圾量大增跨領域的水污染焚化爐設 置地區問題hellip等議題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

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跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 62

新北市公共建設用地基金(44)

( 財務狀況 )

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

各年度投入新北市公共建設實績

63

196億元4963

202億元5178

244億元6544

396 億元 387 億元 372 億元

233億元6019

389 億元

200 億元187 億元

154 億元128 億元

項目 年度 99年 100年 101年 102年

新北市公共建設投入(A=B+C)數 億元

396 389 387 372

由公務預算投入數(B)億元

200 187 154 128

由特種基金投入數(C)億元

196 202 233 244

特種基金投入數占全(C A100)部百分比

4963 5178 6019 6544

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

編列公務預算辦理 ( 含特別預算 )過去政府部門推動各項公共建設多僅以該項工程角度切入規劃很少考量周邊地區整體發展不但未能發揮整體建設效益甚至經常與地區發展產生衝突

公共建設主管機關大多以舉債編列公務預算或特別預算方式辦理除未覆實編列工程預算外亦未重視如何提升公共建設之自償率且無周延之財務規劃策略任令政府債臺高築負擔沉重例如編列振興經濟方案之特別預算

事前既未積極分析公共建設投入的成本與效益亦未評估其可行性後續又無考核機制致產生了許多蚊子館造成資產閒置資源浪費無效率及政府沉重財政負擔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

65

跨域合作

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

大 綱

二 跨域合作定義與屬性 三 跨域合作產生背景及原因 四 跨域合作需求性與案例 五 跨域加值整合計畫與案例 六 結語

一 前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 67

前 言公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性過去

政府重大公共建設常以個別之公共建設為主題未能整合周邊發展計畫與效益主辦機關本位主義強烈缺乏整體思維與協商治理的手段對於與其他機關的合作計畫持保留態度或發生職權爭議與爭功諉過致無法發揮計畫綜效及擴大財務效益如何整合跨域治理為當前政府重要課題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 (14)

結合地方政府 私人企業 社區團體非營利組織等

透過協力

社區參與

公私合夥

行政契約等

解決棘手難以處理的問題

兩個以上不同部門團體或行政區因彼此之間業務功能和疆界相接重疊而逐漸模糊導致權責不明無人管理與跨部門問題發生

學理定義

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 69

跨域合作 (24)簡單的定義「兩個以上政府權責機關因某件事務而必須一起合作這過程中有時甚至會開放給非政府成員有著不同程度的參與」

補充說明政府權責機關可以是同級或不同級政府之間可以是單一政府內部不同機關之間的合作

某件事務例如捷運路網興建非政府成員包商（營利參與營建執行規劃知道內容多而細）民間團體（政府可能不太想讓他知道太多只是有些形式上的參與資料獲取困難）

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 (34)跨域合作的面向 涵蓋了組織單位中的跨部門地理空間上的跨區域跳脫公私分野的夥伴關係橫跨各政策領域的專業合作一種以同心協力和互助合作方式的跨領域跨區域

及跨部門的治理模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 71

跨域合作 (44)行政部門中的跨機關治理必須同時由兩個或兩個以上的政府組織參與才能得

以解决可以是單一組織内的部門或不同組織部門之間的協調合作

地理空間的跨區域治理需要跨越不同的行政管理轄區導致治理權分屬不同的區域需要不同行政區域的政府 甚至不同國家的政府之間的協調合作

優勢互補的跨部門治理需要跨越政府私部門與非政府组織的界限充分

發揮各自優勢形成夥伴關係的協調合作

案例1 興建國道五號北宜

高速公路2 新北市政府公共托

育

案例1流域治理

(1)淡水河整治 (2)二仁溪整治

22003 年北基垃圾處理合作案

案例12010 台北國際花

卉博覽會2 新北市政府幸福保

衛站

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

整體思維的理念

協商治理的手段

參與者間的互依

多元機制的選擇 跨部門

跨組織

跨區域跨域協調

跨域合作的屬性 13

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 73

跨域合作的屬性 (23)整體思維的理念機關之間府際之間以及跨越轄區通力合作的思考模式

協商治理的手段過程中充分尊重各級主體的主導性同時激發個人企業和社會的力量在跨域議題中建立主體間多層次多元化協商與對話的跨域協調機制展開合作行動

創造合作的平台 趨向共同的利益與目標

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 74

跨域合作的屬性 (33)參與者間的互依合作參與者會形成一種組織網絡其意涵即在突顯

跨域協調的參與者彼此間存在著相依性（ mutuality ）促使參與者的通力合作

多元機制的選擇跨域協調機制的設計乃是為不同參與者間的互動組

合故可以更多元化成立專責政府機關固然是最正式的機制但透過非正式的協商若能解決問題也未嘗不是適當的機制選擇 人

處理跨域議

題人

人

人人

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 75

跨域合作產生背景及原因 (18)政策轄區正在改變

農業政策不再單被定義成農業政策的範疇

經濟發展支持有機耕作讓有機產業發展出一條活路 例供應學

童有機蔬菜

休耕農地復耕輔導農民

健康減少醫療支出

有機教育學校有機農園

環保避免過度使用農藥影響環境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 76

跨域合作產生背景及原因 (28)

各級政府的相互依賴

捷運

共享公共設施 跨區域的建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5

跨域合作產生背景及原因 (38)公私部門的相互依賴

公部門方案的管理行動不只來自於公部門或政府機關的行動者同時也涉及來自於營利組織和非營利部門的成員每個成員在參與政策制定之際都有其自己的議程和規則彼此相互影響與相互依賴例高鐵 BOT

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

高高屏共榮圈

屏東縣

高雄縣

高雄市

吸引企業前來投資

是挑戰也是機會經濟規模可以造就有特色的產業文化

5 78

跨域合作產生背景及原因 (48)資源互賴的連結關係

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 79

跨域合作產生背景及原因 (58)只注重分工缺乏整合

管理食品安全多頭馬車

化學合成食品添加物造成環境汙染食品生產到下肚 工業原料添加物

斷層

環保署農委會衛生署

經濟部

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5 80

跨域合作產生背景及原因 (68)政策問題的複雜多變

公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性 例 SARS 狂牛症事件

臺北市垃圾費隨袋徵收政策連帶影響到附近縣 市的垃圾量大增跨領域的水污染焚化爐設 置地區問題hellip等議題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

各年度投入新北市公共建設實績

63

196億元4963

202億元5178

244億元6544

396 億元 387 億元 372 億元

233億元6019

389 億元

200 億元187 億元

154 億元128 億元

項目 年度 99年 100年 101年 102年

新北市公共建設投入(A=B+C)數 億元

396 389 387 372

由公務預算投入數(B)億元

200 187 154 128

由特種基金投入數(C)億元

196 202 233 244

特種基金投入數占全(C A100)部百分比

4963 5178 6019 6544

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

編列公務預算辦理 ( 含特別預算 )過去政府部門推動各項公共建設多僅以該項工程角度切入規劃很少考量周邊地區整體發展不但未能發揮整體建設效益甚至經常與地區發展產生衝突

公共建設主管機關大多以舉債編列公務預算或特別預算方式辦理除未覆實編列工程預算外亦未重視如何提升公共建設之自償率且無周延之財務規劃策略任令政府債臺高築負擔沉重例如編列振興經濟方案之特別預算

事前既未積極分析公共建設投入的成本與效益亦未評估其可行性後續又無考核機制致產生了許多蚊子館造成資產閒置資源浪費無效率及政府沉重財政負擔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

65

跨域合作

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

大 綱

二 跨域合作定義與屬性 三 跨域合作產生背景及原因 四 跨域合作需求性與案例 五 跨域加值整合計畫與案例 六 結語

一 前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 67

前 言公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性過去

政府重大公共建設常以個別之公共建設為主題未能整合周邊發展計畫與效益主辦機關本位主義強烈缺乏整體思維與協商治理的手段對於與其他機關的合作計畫持保留態度或發生職權爭議與爭功諉過致無法發揮計畫綜效及擴大財務效益如何整合跨域治理為當前政府重要課題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 (14)

結合地方政府 私人企業 社區團體非營利組織等

透過協力

社區參與

公私合夥

行政契約等

解決棘手難以處理的問題

兩個以上不同部門團體或行政區因彼此之間業務功能和疆界相接重疊而逐漸模糊導致權責不明無人管理與跨部門問題發生

學理定義

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 69

跨域合作 (24)簡單的定義「兩個以上政府權責機關因某件事務而必須一起合作這過程中有時甚至會開放給非政府成員有著不同程度的參與」

補充說明政府權責機關可以是同級或不同級政府之間可以是單一政府內部不同機關之間的合作

某件事務例如捷運路網興建非政府成員包商（營利參與營建執行規劃知道內容多而細）民間團體（政府可能不太想讓他知道太多只是有些形式上的參與資料獲取困難）

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 (34)跨域合作的面向 涵蓋了組織單位中的跨部門地理空間上的跨區域跳脫公私分野的夥伴關係橫跨各政策領域的專業合作一種以同心協力和互助合作方式的跨領域跨區域

及跨部門的治理模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 71

跨域合作 (44)行政部門中的跨機關治理必須同時由兩個或兩個以上的政府組織參與才能得

以解决可以是單一組織内的部門或不同組織部門之間的協調合作

地理空間的跨區域治理需要跨越不同的行政管理轄區導致治理權分屬不同的區域需要不同行政區域的政府 甚至不同國家的政府之間的協調合作

優勢互補的跨部門治理需要跨越政府私部門與非政府组織的界限充分

發揮各自優勢形成夥伴關係的協調合作

案例1 興建國道五號北宜

高速公路2 新北市政府公共托

育

案例1流域治理

(1)淡水河整治 (2)二仁溪整治

22003 年北基垃圾處理合作案

案例12010 台北國際花

卉博覽會2 新北市政府幸福保

衛站

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

整體思維的理念

協商治理的手段

參與者間的互依

多元機制的選擇 跨部門

跨組織

跨區域跨域協調

跨域合作的屬性 13

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 73

跨域合作的屬性 (23)整體思維的理念機關之間府際之間以及跨越轄區通力合作的思考模式

協商治理的手段過程中充分尊重各級主體的主導性同時激發個人企業和社會的力量在跨域議題中建立主體間多層次多元化協商與對話的跨域協調機制展開合作行動

創造合作的平台 趨向共同的利益與目標

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 74

跨域合作的屬性 (33)參與者間的互依合作參與者會形成一種組織網絡其意涵即在突顯

跨域協調的參與者彼此間存在著相依性（ mutuality ）促使參與者的通力合作

多元機制的選擇跨域協調機制的設計乃是為不同參與者間的互動組

合故可以更多元化成立專責政府機關固然是最正式的機制但透過非正式的協商若能解決問題也未嘗不是適當的機制選擇 人

處理跨域議

題人

人

人人

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 75

跨域合作產生背景及原因 (18)政策轄區正在改變

農業政策不再單被定義成農業政策的範疇

經濟發展支持有機耕作讓有機產業發展出一條活路 例供應學

童有機蔬菜

休耕農地復耕輔導農民

健康減少醫療支出

有機教育學校有機農園

環保避免過度使用農藥影響環境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 76

跨域合作產生背景及原因 (28)

各級政府的相互依賴

捷運

共享公共設施 跨區域的建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5

跨域合作產生背景及原因 (38)公私部門的相互依賴

公部門方案的管理行動不只來自於公部門或政府機關的行動者同時也涉及來自於營利組織和非營利部門的成員每個成員在參與政策制定之際都有其自己的議程和規則彼此相互影響與相互依賴例高鐵 BOT

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

高高屏共榮圈

屏東縣

高雄縣

高雄市

吸引企業前來投資

是挑戰也是機會經濟規模可以造就有特色的產業文化

5 78

跨域合作產生背景及原因 (48)資源互賴的連結關係

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 79

跨域合作產生背景及原因 (58)只注重分工缺乏整合

管理食品安全多頭馬車

化學合成食品添加物造成環境汙染食品生產到下肚 工業原料添加物

斷層

環保署農委會衛生署

經濟部

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5 80

跨域合作產生背景及原因 (68)政策問題的複雜多變

公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性 例 SARS 狂牛症事件

臺北市垃圾費隨袋徵收政策連帶影響到附近縣 市的垃圾量大增跨領域的水污染焚化爐設 置地區問題hellip等議題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

編列公務預算辦理 ( 含特別預算 )過去政府部門推動各項公共建設多僅以該項工程角度切入規劃很少考量周邊地區整體發展不但未能發揮整體建設效益甚至經常與地區發展產生衝突

公共建設主管機關大多以舉債編列公務預算或特別預算方式辦理除未覆實編列工程預算外亦未重視如何提升公共建設之自償率且無周延之財務規劃策略任令政府債臺高築負擔沉重例如編列振興經濟方案之特別預算

事前既未積極分析公共建設投入的成本與效益亦未評估其可行性後續又無考核機制致產生了許多蚊子館造成資產閒置資源浪費無效率及政府沉重財政負擔

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

65

跨域合作

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

大 綱

二 跨域合作定義與屬性 三 跨域合作產生背景及原因 四 跨域合作需求性與案例 五 跨域加值整合計畫與案例 六 結語

一 前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 67

前 言公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性過去

政府重大公共建設常以個別之公共建設為主題未能整合周邊發展計畫與效益主辦機關本位主義強烈缺乏整體思維與協商治理的手段對於與其他機關的合作計畫持保留態度或發生職權爭議與爭功諉過致無法發揮計畫綜效及擴大財務效益如何整合跨域治理為當前政府重要課題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 (14)

結合地方政府 私人企業 社區團體非營利組織等

透過協力

社區參與

公私合夥

行政契約等

解決棘手難以處理的問題

兩個以上不同部門團體或行政區因彼此之間業務功能和疆界相接重疊而逐漸模糊導致權責不明無人管理與跨部門問題發生

學理定義

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 69

跨域合作 (24)簡單的定義「兩個以上政府權責機關因某件事務而必須一起合作這過程中有時甚至會開放給非政府成員有著不同程度的參與」

補充說明政府權責機關可以是同級或不同級政府之間可以是單一政府內部不同機關之間的合作

某件事務例如捷運路網興建非政府成員包商（營利參與營建執行規劃知道內容多而細）民間團體（政府可能不太想讓他知道太多只是有些形式上的參與資料獲取困難）

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 (34)跨域合作的面向 涵蓋了組織單位中的跨部門地理空間上的跨區域跳脫公私分野的夥伴關係橫跨各政策領域的專業合作一種以同心協力和互助合作方式的跨領域跨區域

及跨部門的治理模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 71

跨域合作 (44)行政部門中的跨機關治理必須同時由兩個或兩個以上的政府組織參與才能得

以解决可以是單一組織内的部門或不同組織部門之間的協調合作

地理空間的跨區域治理需要跨越不同的行政管理轄區導致治理權分屬不同的區域需要不同行政區域的政府 甚至不同國家的政府之間的協調合作

優勢互補的跨部門治理需要跨越政府私部門與非政府组織的界限充分

發揮各自優勢形成夥伴關係的協調合作

案例1 興建國道五號北宜

高速公路2 新北市政府公共托

育

案例1流域治理

(1)淡水河整治 (2)二仁溪整治

22003 年北基垃圾處理合作案

案例12010 台北國際花

卉博覽會2 新北市政府幸福保

衛站

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

整體思維的理念

協商治理的手段

參與者間的互依

多元機制的選擇 跨部門

跨組織

跨區域跨域協調

跨域合作的屬性 13

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 73

跨域合作的屬性 (23)整體思維的理念機關之間府際之間以及跨越轄區通力合作的思考模式

協商治理的手段過程中充分尊重各級主體的主導性同時激發個人企業和社會的力量在跨域議題中建立主體間多層次多元化協商與對話的跨域協調機制展開合作行動

創造合作的平台 趨向共同的利益與目標

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 74

跨域合作的屬性 (33)參與者間的互依合作參與者會形成一種組織網絡其意涵即在突顯

跨域協調的參與者彼此間存在著相依性（ mutuality ）促使參與者的通力合作

多元機制的選擇跨域協調機制的設計乃是為不同參與者間的互動組

合故可以更多元化成立專責政府機關固然是最正式的機制但透過非正式的協商若能解決問題也未嘗不是適當的機制選擇 人

處理跨域議

題人

人

人人

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 75

跨域合作產生背景及原因 (18)政策轄區正在改變

農業政策不再單被定義成農業政策的範疇

經濟發展支持有機耕作讓有機產業發展出一條活路 例供應學

童有機蔬菜

休耕農地復耕輔導農民

健康減少醫療支出

有機教育學校有機農園

環保避免過度使用農藥影響環境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 76

跨域合作產生背景及原因 (28)

各級政府的相互依賴

捷運

共享公共設施 跨區域的建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5

跨域合作產生背景及原因 (38)公私部門的相互依賴

公部門方案的管理行動不只來自於公部門或政府機關的行動者同時也涉及來自於營利組織和非營利部門的成員每個成員在參與政策制定之際都有其自己的議程和規則彼此相互影響與相互依賴例高鐵 BOT

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

高高屏共榮圈

屏東縣

高雄縣

高雄市

吸引企業前來投資

是挑戰也是機會經濟規模可以造就有特色的產業文化

5 78

跨域合作產生背景及原因 (48)資源互賴的連結關係

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 79

跨域合作產生背景及原因 (58)只注重分工缺乏整合

管理食品安全多頭馬車

化學合成食品添加物造成環境汙染食品生產到下肚 工業原料添加物

斷層

環保署農委會衛生署

經濟部

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5 80

跨域合作產生背景及原因 (68)政策問題的複雜多變

公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性 例 SARS 狂牛症事件

臺北市垃圾費隨袋徵收政策連帶影響到附近縣 市的垃圾量大增跨領域的水污染焚化爐設 置地區問題hellip等議題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

65

跨域合作

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

大 綱

二 跨域合作定義與屬性 三 跨域合作產生背景及原因 四 跨域合作需求性與案例 五 跨域加值整合計畫與案例 六 結語

一 前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 67

前 言公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性過去

政府重大公共建設常以個別之公共建設為主題未能整合周邊發展計畫與效益主辦機關本位主義強烈缺乏整體思維與協商治理的手段對於與其他機關的合作計畫持保留態度或發生職權爭議與爭功諉過致無法發揮計畫綜效及擴大財務效益如何整合跨域治理為當前政府重要課題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 (14)

結合地方政府 私人企業 社區團體非營利組織等

透過協力

社區參與

公私合夥

行政契約等

解決棘手難以處理的問題

兩個以上不同部門團體或行政區因彼此之間業務功能和疆界相接重疊而逐漸模糊導致權責不明無人管理與跨部門問題發生

學理定義

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 69

跨域合作 (24)簡單的定義「兩個以上政府權責機關因某件事務而必須一起合作這過程中有時甚至會開放給非政府成員有著不同程度的參與」

補充說明政府權責機關可以是同級或不同級政府之間可以是單一政府內部不同機關之間的合作

某件事務例如捷運路網興建非政府成員包商（營利參與營建執行規劃知道內容多而細）民間團體（政府可能不太想讓他知道太多只是有些形式上的參與資料獲取困難）

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 (34)跨域合作的面向 涵蓋了組織單位中的跨部門地理空間上的跨區域跳脫公私分野的夥伴關係橫跨各政策領域的專業合作一種以同心協力和互助合作方式的跨領域跨區域

及跨部門的治理模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 71

跨域合作 (44)行政部門中的跨機關治理必須同時由兩個或兩個以上的政府組織參與才能得

以解决可以是單一組織内的部門或不同組織部門之間的協調合作

地理空間的跨區域治理需要跨越不同的行政管理轄區導致治理權分屬不同的區域需要不同行政區域的政府 甚至不同國家的政府之間的協調合作

優勢互補的跨部門治理需要跨越政府私部門與非政府组織的界限充分

發揮各自優勢形成夥伴關係的協調合作

案例1 興建國道五號北宜

高速公路2 新北市政府公共托

育

案例1流域治理

(1)淡水河整治 (2)二仁溪整治

22003 年北基垃圾處理合作案

案例12010 台北國際花

卉博覽會2 新北市政府幸福保

衛站

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

整體思維的理念

協商治理的手段

參與者間的互依

多元機制的選擇 跨部門

跨組織

跨區域跨域協調

跨域合作的屬性 13

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 73

跨域合作的屬性 (23)整體思維的理念機關之間府際之間以及跨越轄區通力合作的思考模式

協商治理的手段過程中充分尊重各級主體的主導性同時激發個人企業和社會的力量在跨域議題中建立主體間多層次多元化協商與對話的跨域協調機制展開合作行動

創造合作的平台 趨向共同的利益與目標

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 74

跨域合作的屬性 (33)參與者間的互依合作參與者會形成一種組織網絡其意涵即在突顯

跨域協調的參與者彼此間存在著相依性（ mutuality ）促使參與者的通力合作

多元機制的選擇跨域協調機制的設計乃是為不同參與者間的互動組

合故可以更多元化成立專責政府機關固然是最正式的機制但透過非正式的協商若能解決問題也未嘗不是適當的機制選擇 人

處理跨域議

題人

人

人人

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 75

跨域合作產生背景及原因 (18)政策轄區正在改變

農業政策不再單被定義成農業政策的範疇

經濟發展支持有機耕作讓有機產業發展出一條活路 例供應學

童有機蔬菜

休耕農地復耕輔導農民

健康減少醫療支出

有機教育學校有機農園

環保避免過度使用農藥影響環境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 76

跨域合作產生背景及原因 (28)

各級政府的相互依賴

捷運

共享公共設施 跨區域的建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5

跨域合作產生背景及原因 (38)公私部門的相互依賴

公部門方案的管理行動不只來自於公部門或政府機關的行動者同時也涉及來自於營利組織和非營利部門的成員每個成員在參與政策制定之際都有其自己的議程和規則彼此相互影響與相互依賴例高鐵 BOT

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

高高屏共榮圈

屏東縣

高雄縣

高雄市

吸引企業前來投資

是挑戰也是機會經濟規模可以造就有特色的產業文化

5 78

跨域合作產生背景及原因 (48)資源互賴的連結關係

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 79

跨域合作產生背景及原因 (58)只注重分工缺乏整合

管理食品安全多頭馬車

化學合成食品添加物造成環境汙染食品生產到下肚 工業原料添加物

斷層

環保署農委會衛生署

經濟部

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5 80

跨域合作產生背景及原因 (68)政策問題的複雜多變

公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性 例 SARS 狂牛症事件

臺北市垃圾費隨袋徵收政策連帶影響到附近縣 市的垃圾量大增跨領域的水污染焚化爐設 置地區問題hellip等議題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

大 綱

二 跨域合作定義與屬性 三 跨域合作產生背景及原因 四 跨域合作需求性與案例 五 跨域加值整合計畫與案例 六 結語

一 前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 67

前 言公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性過去

政府重大公共建設常以個別之公共建設為主題未能整合周邊發展計畫與效益主辦機關本位主義強烈缺乏整體思維與協商治理的手段對於與其他機關的合作計畫持保留態度或發生職權爭議與爭功諉過致無法發揮計畫綜效及擴大財務效益如何整合跨域治理為當前政府重要課題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 (14)

結合地方政府 私人企業 社區團體非營利組織等

透過協力

社區參與

公私合夥

行政契約等

解決棘手難以處理的問題

兩個以上不同部門團體或行政區因彼此之間業務功能和疆界相接重疊而逐漸模糊導致權責不明無人管理與跨部門問題發生

學理定義

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 69

跨域合作 (24)簡單的定義「兩個以上政府權責機關因某件事務而必須一起合作這過程中有時甚至會開放給非政府成員有著不同程度的參與」

補充說明政府權責機關可以是同級或不同級政府之間可以是單一政府內部不同機關之間的合作

某件事務例如捷運路網興建非政府成員包商（營利參與營建執行規劃知道內容多而細）民間團體（政府可能不太想讓他知道太多只是有些形式上的參與資料獲取困難）

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 (34)跨域合作的面向 涵蓋了組織單位中的跨部門地理空間上的跨區域跳脫公私分野的夥伴關係橫跨各政策領域的專業合作一種以同心協力和互助合作方式的跨領域跨區域

及跨部門的治理模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 71

跨域合作 (44)行政部門中的跨機關治理必須同時由兩個或兩個以上的政府組織參與才能得

以解决可以是單一組織内的部門或不同組織部門之間的協調合作

地理空間的跨區域治理需要跨越不同的行政管理轄區導致治理權分屬不同的區域需要不同行政區域的政府 甚至不同國家的政府之間的協調合作

優勢互補的跨部門治理需要跨越政府私部門與非政府组織的界限充分

發揮各自優勢形成夥伴關係的協調合作

案例1 興建國道五號北宜

高速公路2 新北市政府公共托

育

案例1流域治理

(1)淡水河整治 (2)二仁溪整治

22003 年北基垃圾處理合作案

案例12010 台北國際花

卉博覽會2 新北市政府幸福保

衛站

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

整體思維的理念

協商治理的手段

參與者間的互依

多元機制的選擇 跨部門

跨組織

跨區域跨域協調

跨域合作的屬性 13

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 73

跨域合作的屬性 (23)整體思維的理念機關之間府際之間以及跨越轄區通力合作的思考模式

協商治理的手段過程中充分尊重各級主體的主導性同時激發個人企業和社會的力量在跨域議題中建立主體間多層次多元化協商與對話的跨域協調機制展開合作行動

創造合作的平台 趨向共同的利益與目標

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 74

跨域合作的屬性 (33)參與者間的互依合作參與者會形成一種組織網絡其意涵即在突顯

跨域協調的參與者彼此間存在著相依性（ mutuality ）促使參與者的通力合作

多元機制的選擇跨域協調機制的設計乃是為不同參與者間的互動組

合故可以更多元化成立專責政府機關固然是最正式的機制但透過非正式的協商若能解決問題也未嘗不是適當的機制選擇 人

處理跨域議

題人

人

人人

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 75

跨域合作產生背景及原因 (18)政策轄區正在改變

農業政策不再單被定義成農業政策的範疇

經濟發展支持有機耕作讓有機產業發展出一條活路 例供應學

童有機蔬菜

休耕農地復耕輔導農民

健康減少醫療支出

有機教育學校有機農園

環保避免過度使用農藥影響環境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 76

跨域合作產生背景及原因 (28)

各級政府的相互依賴

捷運

共享公共設施 跨區域的建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5

跨域合作產生背景及原因 (38)公私部門的相互依賴

公部門方案的管理行動不只來自於公部門或政府機關的行動者同時也涉及來自於營利組織和非營利部門的成員每個成員在參與政策制定之際都有其自己的議程和規則彼此相互影響與相互依賴例高鐵 BOT

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

高高屏共榮圈

屏東縣

高雄縣

高雄市

吸引企業前來投資

是挑戰也是機會經濟規模可以造就有特色的產業文化

5 78

跨域合作產生背景及原因 (48)資源互賴的連結關係

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 79

跨域合作產生背景及原因 (58)只注重分工缺乏整合

管理食品安全多頭馬車

化學合成食品添加物造成環境汙染食品生產到下肚 工業原料添加物

斷層

環保署農委會衛生署

經濟部

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5 80

跨域合作產生背景及原因 (68)政策問題的複雜多變

公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性 例 SARS 狂牛症事件

臺北市垃圾費隨袋徵收政策連帶影響到附近縣 市的垃圾量大增跨領域的水污染焚化爐設 置地區問題hellip等議題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 67

前 言公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性過去

政府重大公共建設常以個別之公共建設為主題未能整合周邊發展計畫與效益主辦機關本位主義強烈缺乏整體思維與協商治理的手段對於與其他機關的合作計畫持保留態度或發生職權爭議與爭功諉過致無法發揮計畫綜效及擴大財務效益如何整合跨域治理為當前政府重要課題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 (14)

結合地方政府 私人企業 社區團體非營利組織等

透過協力

社區參與

公私合夥

行政契約等

解決棘手難以處理的問題

兩個以上不同部門團體或行政區因彼此之間業務功能和疆界相接重疊而逐漸模糊導致權責不明無人管理與跨部門問題發生

學理定義

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 69

跨域合作 (24)簡單的定義「兩個以上政府權責機關因某件事務而必須一起合作這過程中有時甚至會開放給非政府成員有著不同程度的參與」

補充說明政府權責機關可以是同級或不同級政府之間可以是單一政府內部不同機關之間的合作

某件事務例如捷運路網興建非政府成員包商（營利參與營建執行規劃知道內容多而細）民間團體（政府可能不太想讓他知道太多只是有些形式上的參與資料獲取困難）

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 (34)跨域合作的面向 涵蓋了組織單位中的跨部門地理空間上的跨區域跳脫公私分野的夥伴關係橫跨各政策領域的專業合作一種以同心協力和互助合作方式的跨領域跨區域

及跨部門的治理模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 71

跨域合作 (44)行政部門中的跨機關治理必須同時由兩個或兩個以上的政府組織參與才能得

以解决可以是單一組織内的部門或不同組織部門之間的協調合作

地理空間的跨區域治理需要跨越不同的行政管理轄區導致治理權分屬不同的區域需要不同行政區域的政府 甚至不同國家的政府之間的協調合作

優勢互補的跨部門治理需要跨越政府私部門與非政府组織的界限充分

發揮各自優勢形成夥伴關係的協調合作

案例1 興建國道五號北宜

高速公路2 新北市政府公共托

育

案例1流域治理

(1)淡水河整治 (2)二仁溪整治

22003 年北基垃圾處理合作案

案例12010 台北國際花

卉博覽會2 新北市政府幸福保

衛站

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

整體思維的理念

協商治理的手段

參與者間的互依

多元機制的選擇 跨部門

跨組織

跨區域跨域協調

跨域合作的屬性 13

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 73

跨域合作的屬性 (23)整體思維的理念機關之間府際之間以及跨越轄區通力合作的思考模式

協商治理的手段過程中充分尊重各級主體的主導性同時激發個人企業和社會的力量在跨域議題中建立主體間多層次多元化協商與對話的跨域協調機制展開合作行動

創造合作的平台 趨向共同的利益與目標

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 74

跨域合作的屬性 (33)參與者間的互依合作參與者會形成一種組織網絡其意涵即在突顯

跨域協調的參與者彼此間存在著相依性（ mutuality ）促使參與者的通力合作

多元機制的選擇跨域協調機制的設計乃是為不同參與者間的互動組

合故可以更多元化成立專責政府機關固然是最正式的機制但透過非正式的協商若能解決問題也未嘗不是適當的機制選擇 人

處理跨域議

題人

人

人人

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 75

跨域合作產生背景及原因 (18)政策轄區正在改變

農業政策不再單被定義成農業政策的範疇

經濟發展支持有機耕作讓有機產業發展出一條活路 例供應學

童有機蔬菜

休耕農地復耕輔導農民

健康減少醫療支出

有機教育學校有機農園

環保避免過度使用農藥影響環境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 76

跨域合作產生背景及原因 (28)

各級政府的相互依賴

捷運

共享公共設施 跨區域的建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5

跨域合作產生背景及原因 (38)公私部門的相互依賴

公部門方案的管理行動不只來自於公部門或政府機關的行動者同時也涉及來自於營利組織和非營利部門的成員每個成員在參與政策制定之際都有其自己的議程和規則彼此相互影響與相互依賴例高鐵 BOT

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

高高屏共榮圈

屏東縣

高雄縣

高雄市

吸引企業前來投資

是挑戰也是機會經濟規模可以造就有特色的產業文化

5 78

跨域合作產生背景及原因 (48)資源互賴的連結關係

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 79

跨域合作產生背景及原因 (58)只注重分工缺乏整合

管理食品安全多頭馬車

化學合成食品添加物造成環境汙染食品生產到下肚 工業原料添加物

斷層

環保署農委會衛生署

經濟部

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5 80

跨域合作產生背景及原因 (68)政策問題的複雜多變

公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性 例 SARS 狂牛症事件

臺北市垃圾費隨袋徵收政策連帶影響到附近縣 市的垃圾量大增跨領域的水污染焚化爐設 置地區問題hellip等議題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 (14)

結合地方政府 私人企業 社區團體非營利組織等

透過協力

社區參與

公私合夥

行政契約等

解決棘手難以處理的問題

兩個以上不同部門團體或行政區因彼此之間業務功能和疆界相接重疊而逐漸模糊導致權責不明無人管理與跨部門問題發生

學理定義

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 69

跨域合作 (24)簡單的定義「兩個以上政府權責機關因某件事務而必須一起合作這過程中有時甚至會開放給非政府成員有著不同程度的參與」

補充說明政府權責機關可以是同級或不同級政府之間可以是單一政府內部不同機關之間的合作

某件事務例如捷運路網興建非政府成員包商（營利參與營建執行規劃知道內容多而細）民間團體（政府可能不太想讓他知道太多只是有些形式上的參與資料獲取困難）

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 (34)跨域合作的面向 涵蓋了組織單位中的跨部門地理空間上的跨區域跳脫公私分野的夥伴關係橫跨各政策領域的專業合作一種以同心協力和互助合作方式的跨領域跨區域

及跨部門的治理模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 71

跨域合作 (44)行政部門中的跨機關治理必須同時由兩個或兩個以上的政府組織參與才能得

以解决可以是單一組織内的部門或不同組織部門之間的協調合作

地理空間的跨區域治理需要跨越不同的行政管理轄區導致治理權分屬不同的區域需要不同行政區域的政府 甚至不同國家的政府之間的協調合作

優勢互補的跨部門治理需要跨越政府私部門與非政府组織的界限充分

發揮各自優勢形成夥伴關係的協調合作

案例1 興建國道五號北宜

高速公路2 新北市政府公共托

育

案例1流域治理

(1)淡水河整治 (2)二仁溪整治

22003 年北基垃圾處理合作案

案例12010 台北國際花

卉博覽會2 新北市政府幸福保

衛站

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

整體思維的理念

協商治理的手段

參與者間的互依

多元機制的選擇 跨部門

跨組織

跨區域跨域協調

跨域合作的屬性 13

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 73

跨域合作的屬性 (23)整體思維的理念機關之間府際之間以及跨越轄區通力合作的思考模式

協商治理的手段過程中充分尊重各級主體的主導性同時激發個人企業和社會的力量在跨域議題中建立主體間多層次多元化協商與對話的跨域協調機制展開合作行動

創造合作的平台 趨向共同的利益與目標

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 74

跨域合作的屬性 (33)參與者間的互依合作參與者會形成一種組織網絡其意涵即在突顯

跨域協調的參與者彼此間存在著相依性（ mutuality ）促使參與者的通力合作

多元機制的選擇跨域協調機制的設計乃是為不同參與者間的互動組

合故可以更多元化成立專責政府機關固然是最正式的機制但透過非正式的協商若能解決問題也未嘗不是適當的機制選擇 人

處理跨域議

題人

人

人人

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 75

跨域合作產生背景及原因 (18)政策轄區正在改變

農業政策不再單被定義成農業政策的範疇

經濟發展支持有機耕作讓有機產業發展出一條活路 例供應學

童有機蔬菜

休耕農地復耕輔導農民

健康減少醫療支出

有機教育學校有機農園

環保避免過度使用農藥影響環境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 76

跨域合作產生背景及原因 (28)

各級政府的相互依賴

捷運

共享公共設施 跨區域的建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5

跨域合作產生背景及原因 (38)公私部門的相互依賴

公部門方案的管理行動不只來自於公部門或政府機關的行動者同時也涉及來自於營利組織和非營利部門的成員每個成員在參與政策制定之際都有其自己的議程和規則彼此相互影響與相互依賴例高鐵 BOT

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

高高屏共榮圈

屏東縣

高雄縣

高雄市

吸引企業前來投資

是挑戰也是機會經濟規模可以造就有特色的產業文化

5 78

跨域合作產生背景及原因 (48)資源互賴的連結關係

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 79

跨域合作產生背景及原因 (58)只注重分工缺乏整合

管理食品安全多頭馬車

化學合成食品添加物造成環境汙染食品生產到下肚 工業原料添加物

斷層

環保署農委會衛生署

經濟部

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5 80

跨域合作產生背景及原因 (68)政策問題的複雜多變

公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性 例 SARS 狂牛症事件

臺北市垃圾費隨袋徵收政策連帶影響到附近縣 市的垃圾量大增跨領域的水污染焚化爐設 置地區問題hellip等議題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 69

跨域合作 (24)簡單的定義「兩個以上政府權責機關因某件事務而必須一起合作這過程中有時甚至會開放給非政府成員有著不同程度的參與」

補充說明政府權責機關可以是同級或不同級政府之間可以是單一政府內部不同機關之間的合作

某件事務例如捷運路網興建非政府成員包商（營利參與營建執行規劃知道內容多而細）民間團體（政府可能不太想讓他知道太多只是有些形式上的參與資料獲取困難）

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 (34)跨域合作的面向 涵蓋了組織單位中的跨部門地理空間上的跨區域跳脫公私分野的夥伴關係橫跨各政策領域的專業合作一種以同心協力和互助合作方式的跨領域跨區域

及跨部門的治理模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 71

跨域合作 (44)行政部門中的跨機關治理必須同時由兩個或兩個以上的政府組織參與才能得

以解决可以是單一組織内的部門或不同組織部門之間的協調合作

地理空間的跨區域治理需要跨越不同的行政管理轄區導致治理權分屬不同的區域需要不同行政區域的政府 甚至不同國家的政府之間的協調合作

優勢互補的跨部門治理需要跨越政府私部門與非政府组織的界限充分

發揮各自優勢形成夥伴關係的協調合作

案例1 興建國道五號北宜

高速公路2 新北市政府公共托

育

案例1流域治理

(1)淡水河整治 (2)二仁溪整治

22003 年北基垃圾處理合作案

案例12010 台北國際花

卉博覽會2 新北市政府幸福保

衛站

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

整體思維的理念

協商治理的手段

參與者間的互依

多元機制的選擇 跨部門

跨組織

跨區域跨域協調

跨域合作的屬性 13

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 73

跨域合作的屬性 (23)整體思維的理念機關之間府際之間以及跨越轄區通力合作的思考模式

協商治理的手段過程中充分尊重各級主體的主導性同時激發個人企業和社會的力量在跨域議題中建立主體間多層次多元化協商與對話的跨域協調機制展開合作行動

創造合作的平台 趨向共同的利益與目標

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 74

跨域合作的屬性 (33)參與者間的互依合作參與者會形成一種組織網絡其意涵即在突顯

跨域協調的參與者彼此間存在著相依性（ mutuality ）促使參與者的通力合作

多元機制的選擇跨域協調機制的設計乃是為不同參與者間的互動組

合故可以更多元化成立專責政府機關固然是最正式的機制但透過非正式的協商若能解決問題也未嘗不是適當的機制選擇 人

處理跨域議

題人

人

人人

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 75

跨域合作產生背景及原因 (18)政策轄區正在改變

農業政策不再單被定義成農業政策的範疇

經濟發展支持有機耕作讓有機產業發展出一條活路 例供應學

童有機蔬菜

休耕農地復耕輔導農民

健康減少醫療支出

有機教育學校有機農園

環保避免過度使用農藥影響環境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 76

跨域合作產生背景及原因 (28)

各級政府的相互依賴

捷運

共享公共設施 跨區域的建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5

跨域合作產生背景及原因 (38)公私部門的相互依賴

公部門方案的管理行動不只來自於公部門或政府機關的行動者同時也涉及來自於營利組織和非營利部門的成員每個成員在參與政策制定之際都有其自己的議程和規則彼此相互影響與相互依賴例高鐵 BOT

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

高高屏共榮圈

屏東縣

高雄縣

高雄市

吸引企業前來投資

是挑戰也是機會經濟規模可以造就有特色的產業文化

5 78

跨域合作產生背景及原因 (48)資源互賴的連結關係

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 79

跨域合作產生背景及原因 (58)只注重分工缺乏整合

管理食品安全多頭馬車

化學合成食品添加物造成環境汙染食品生產到下肚 工業原料添加物

斷層

環保署農委會衛生署

經濟部

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5 80

跨域合作產生背景及原因 (68)政策問題的複雜多變

公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性 例 SARS 狂牛症事件

臺北市垃圾費隨袋徵收政策連帶影響到附近縣 市的垃圾量大增跨領域的水污染焚化爐設 置地區問題hellip等議題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 (34)跨域合作的面向 涵蓋了組織單位中的跨部門地理空間上的跨區域跳脫公私分野的夥伴關係橫跨各政策領域的專業合作一種以同心協力和互助合作方式的跨領域跨區域

及跨部門的治理模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 71

跨域合作 (44)行政部門中的跨機關治理必須同時由兩個或兩個以上的政府組織參與才能得

以解决可以是單一組織内的部門或不同組織部門之間的協調合作

地理空間的跨區域治理需要跨越不同的行政管理轄區導致治理權分屬不同的區域需要不同行政區域的政府 甚至不同國家的政府之間的協調合作

優勢互補的跨部門治理需要跨越政府私部門與非政府组織的界限充分

發揮各自優勢形成夥伴關係的協調合作

案例1 興建國道五號北宜

高速公路2 新北市政府公共托

育

案例1流域治理

(1)淡水河整治 (2)二仁溪整治

22003 年北基垃圾處理合作案

案例12010 台北國際花

卉博覽會2 新北市政府幸福保

衛站

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

整體思維的理念

協商治理的手段

參與者間的互依

多元機制的選擇 跨部門

跨組織

跨區域跨域協調

跨域合作的屬性 13

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 73

跨域合作的屬性 (23)整體思維的理念機關之間府際之間以及跨越轄區通力合作的思考模式

協商治理的手段過程中充分尊重各級主體的主導性同時激發個人企業和社會的力量在跨域議題中建立主體間多層次多元化協商與對話的跨域協調機制展開合作行動

創造合作的平台 趨向共同的利益與目標

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 74

跨域合作的屬性 (33)參與者間的互依合作參與者會形成一種組織網絡其意涵即在突顯

跨域協調的參與者彼此間存在著相依性（ mutuality ）促使參與者的通力合作

多元機制的選擇跨域協調機制的設計乃是為不同參與者間的互動組

合故可以更多元化成立專責政府機關固然是最正式的機制但透過非正式的協商若能解決問題也未嘗不是適當的機制選擇 人

處理跨域議

題人

人

人人

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 75

跨域合作產生背景及原因 (18)政策轄區正在改變

農業政策不再單被定義成農業政策的範疇

經濟發展支持有機耕作讓有機產業發展出一條活路 例供應學

童有機蔬菜

休耕農地復耕輔導農民

健康減少醫療支出

有機教育學校有機農園

環保避免過度使用農藥影響環境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 76

跨域合作產生背景及原因 (28)

各級政府的相互依賴

捷運

共享公共設施 跨區域的建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5

跨域合作產生背景及原因 (38)公私部門的相互依賴

公部門方案的管理行動不只來自於公部門或政府機關的行動者同時也涉及來自於營利組織和非營利部門的成員每個成員在參與政策制定之際都有其自己的議程和規則彼此相互影響與相互依賴例高鐵 BOT

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

高高屏共榮圈

屏東縣

高雄縣

高雄市

吸引企業前來投資

是挑戰也是機會經濟規模可以造就有特色的產業文化

5 78

跨域合作產生背景及原因 (48)資源互賴的連結關係

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 79

跨域合作產生背景及原因 (58)只注重分工缺乏整合

管理食品安全多頭馬車

化學合成食品添加物造成環境汙染食品生產到下肚 工業原料添加物

斷層

環保署農委會衛生署

經濟部

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5 80

跨域合作產生背景及原因 (68)政策問題的複雜多變

公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性 例 SARS 狂牛症事件

臺北市垃圾費隨袋徵收政策連帶影響到附近縣 市的垃圾量大增跨領域的水污染焚化爐設 置地區問題hellip等議題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 71

跨域合作 (44)行政部門中的跨機關治理必須同時由兩個或兩個以上的政府組織參與才能得

以解决可以是單一組織内的部門或不同組織部門之間的協調合作

地理空間的跨區域治理需要跨越不同的行政管理轄區導致治理權分屬不同的區域需要不同行政區域的政府 甚至不同國家的政府之間的協調合作

優勢互補的跨部門治理需要跨越政府私部門與非政府组織的界限充分

發揮各自優勢形成夥伴關係的協調合作

案例1 興建國道五號北宜

高速公路2 新北市政府公共托

育

案例1流域治理

(1)淡水河整治 (2)二仁溪整治

22003 年北基垃圾處理合作案

案例12010 台北國際花

卉博覽會2 新北市政府幸福保

衛站

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

整體思維的理念

協商治理的手段

參與者間的互依

多元機制的選擇 跨部門

跨組織

跨區域跨域協調

跨域合作的屬性 13

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 73

跨域合作的屬性 (23)整體思維的理念機關之間府際之間以及跨越轄區通力合作的思考模式

協商治理的手段過程中充分尊重各級主體的主導性同時激發個人企業和社會的力量在跨域議題中建立主體間多層次多元化協商與對話的跨域協調機制展開合作行動

創造合作的平台 趨向共同的利益與目標

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 74

跨域合作的屬性 (33)參與者間的互依合作參與者會形成一種組織網絡其意涵即在突顯

跨域協調的參與者彼此間存在著相依性（ mutuality ）促使參與者的通力合作

多元機制的選擇跨域協調機制的設計乃是為不同參與者間的互動組

合故可以更多元化成立專責政府機關固然是最正式的機制但透過非正式的協商若能解決問題也未嘗不是適當的機制選擇 人

處理跨域議

題人

人

人人

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 75

跨域合作產生背景及原因 (18)政策轄區正在改變

農業政策不再單被定義成農業政策的範疇

經濟發展支持有機耕作讓有機產業發展出一條活路 例供應學

童有機蔬菜

休耕農地復耕輔導農民

健康減少醫療支出

有機教育學校有機農園

環保避免過度使用農藥影響環境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 76

跨域合作產生背景及原因 (28)

各級政府的相互依賴

捷運

共享公共設施 跨區域的建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5

跨域合作產生背景及原因 (38)公私部門的相互依賴

公部門方案的管理行動不只來自於公部門或政府機關的行動者同時也涉及來自於營利組織和非營利部門的成員每個成員在參與政策制定之際都有其自己的議程和規則彼此相互影響與相互依賴例高鐵 BOT

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

高高屏共榮圈

屏東縣

高雄縣

高雄市

吸引企業前來投資

是挑戰也是機會經濟規模可以造就有特色的產業文化

5 78

跨域合作產生背景及原因 (48)資源互賴的連結關係

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 79

跨域合作產生背景及原因 (58)只注重分工缺乏整合

管理食品安全多頭馬車

化學合成食品添加物造成環境汙染食品生產到下肚 工業原料添加物

斷層

環保署農委會衛生署

經濟部

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5 80

跨域合作產生背景及原因 (68)政策問題的複雜多變

公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性 例 SARS 狂牛症事件

臺北市垃圾費隨袋徵收政策連帶影響到附近縣 市的垃圾量大增跨領域的水污染焚化爐設 置地區問題hellip等議題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

整體思維的理念

協商治理的手段

參與者間的互依

多元機制的選擇 跨部門

跨組織

跨區域跨域協調

跨域合作的屬性 13

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 73

跨域合作的屬性 (23)整體思維的理念機關之間府際之間以及跨越轄區通力合作的思考模式

協商治理的手段過程中充分尊重各級主體的主導性同時激發個人企業和社會的力量在跨域議題中建立主體間多層次多元化協商與對話的跨域協調機制展開合作行動

創造合作的平台 趨向共同的利益與目標

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 74

跨域合作的屬性 (33)參與者間的互依合作參與者會形成一種組織網絡其意涵即在突顯

跨域協調的參與者彼此間存在著相依性（ mutuality ）促使參與者的通力合作

多元機制的選擇跨域協調機制的設計乃是為不同參與者間的互動組

合故可以更多元化成立專責政府機關固然是最正式的機制但透過非正式的協商若能解決問題也未嘗不是適當的機制選擇 人

處理跨域議

題人

人

人人

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 75

跨域合作產生背景及原因 (18)政策轄區正在改變

農業政策不再單被定義成農業政策的範疇

經濟發展支持有機耕作讓有機產業發展出一條活路 例供應學

童有機蔬菜

休耕農地復耕輔導農民

健康減少醫療支出

有機教育學校有機農園

環保避免過度使用農藥影響環境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 76

跨域合作產生背景及原因 (28)

各級政府的相互依賴

捷運

共享公共設施 跨區域的建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5

跨域合作產生背景及原因 (38)公私部門的相互依賴

公部門方案的管理行動不只來自於公部門或政府機關的行動者同時也涉及來自於營利組織和非營利部門的成員每個成員在參與政策制定之際都有其自己的議程和規則彼此相互影響與相互依賴例高鐵 BOT

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

高高屏共榮圈

屏東縣

高雄縣

高雄市

吸引企業前來投資

是挑戰也是機會經濟規模可以造就有特色的產業文化

5 78

跨域合作產生背景及原因 (48)資源互賴的連結關係

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 79

跨域合作產生背景及原因 (58)只注重分工缺乏整合

管理食品安全多頭馬車

化學合成食品添加物造成環境汙染食品生產到下肚 工業原料添加物

斷層

環保署農委會衛生署

經濟部

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5 80

跨域合作產生背景及原因 (68)政策問題的複雜多變

公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性 例 SARS 狂牛症事件

臺北市垃圾費隨袋徵收政策連帶影響到附近縣 市的垃圾量大增跨領域的水污染焚化爐設 置地區問題hellip等議題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 73

跨域合作的屬性 (23)整體思維的理念機關之間府際之間以及跨越轄區通力合作的思考模式

協商治理的手段過程中充分尊重各級主體的主導性同時激發個人企業和社會的力量在跨域議題中建立主體間多層次多元化協商與對話的跨域協調機制展開合作行動

創造合作的平台 趨向共同的利益與目標

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 74

跨域合作的屬性 (33)參與者間的互依合作參與者會形成一種組織網絡其意涵即在突顯

跨域協調的參與者彼此間存在著相依性（ mutuality ）促使參與者的通力合作

多元機制的選擇跨域協調機制的設計乃是為不同參與者間的互動組

合故可以更多元化成立專責政府機關固然是最正式的機制但透過非正式的協商若能解決問題也未嘗不是適當的機制選擇 人

處理跨域議

題人

人

人人

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 75

跨域合作產生背景及原因 (18)政策轄區正在改變

農業政策不再單被定義成農業政策的範疇

經濟發展支持有機耕作讓有機產業發展出一條活路 例供應學

童有機蔬菜

休耕農地復耕輔導農民

健康減少醫療支出

有機教育學校有機農園

環保避免過度使用農藥影響環境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 76

跨域合作產生背景及原因 (28)

各級政府的相互依賴

捷運

共享公共設施 跨區域的建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5

跨域合作產生背景及原因 (38)公私部門的相互依賴

公部門方案的管理行動不只來自於公部門或政府機關的行動者同時也涉及來自於營利組織和非營利部門的成員每個成員在參與政策制定之際都有其自己的議程和規則彼此相互影響與相互依賴例高鐵 BOT

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

高高屏共榮圈

屏東縣

高雄縣

高雄市

吸引企業前來投資

是挑戰也是機會經濟規模可以造就有特色的產業文化

5 78

跨域合作產生背景及原因 (48)資源互賴的連結關係

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 79

跨域合作產生背景及原因 (58)只注重分工缺乏整合

管理食品安全多頭馬車

化學合成食品添加物造成環境汙染食品生產到下肚 工業原料添加物

斷層

環保署農委會衛生署

經濟部

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5 80

跨域合作產生背景及原因 (68)政策問題的複雜多變

公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性 例 SARS 狂牛症事件

臺北市垃圾費隨袋徵收政策連帶影響到附近縣 市的垃圾量大增跨領域的水污染焚化爐設 置地區問題hellip等議題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 2 74

跨域合作的屬性 (33)參與者間的互依合作參與者會形成一種組織網絡其意涵即在突顯

跨域協調的參與者彼此間存在著相依性（ mutuality ）促使參與者的通力合作

多元機制的選擇跨域協調機制的設計乃是為不同參與者間的互動組

合故可以更多元化成立專責政府機關固然是最正式的機制但透過非正式的協商若能解決問題也未嘗不是適當的機制選擇 人

處理跨域議

題人

人

人人

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 75

跨域合作產生背景及原因 (18)政策轄區正在改變

農業政策不再單被定義成農業政策的範疇

經濟發展支持有機耕作讓有機產業發展出一條活路 例供應學

童有機蔬菜

休耕農地復耕輔導農民

健康減少醫療支出

有機教育學校有機農園

環保避免過度使用農藥影響環境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 76

跨域合作產生背景及原因 (28)

各級政府的相互依賴

捷運

共享公共設施 跨區域的建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5

跨域合作產生背景及原因 (38)公私部門的相互依賴

公部門方案的管理行動不只來自於公部門或政府機關的行動者同時也涉及來自於營利組織和非營利部門的成員每個成員在參與政策制定之際都有其自己的議程和規則彼此相互影響與相互依賴例高鐵 BOT

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

高高屏共榮圈

屏東縣

高雄縣

高雄市

吸引企業前來投資

是挑戰也是機會經濟規模可以造就有特色的產業文化

5 78

跨域合作產生背景及原因 (48)資源互賴的連結關係

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 79

跨域合作產生背景及原因 (58)只注重分工缺乏整合

管理食品安全多頭馬車

化學合成食品添加物造成環境汙染食品生產到下肚 工業原料添加物

斷層

環保署農委會衛生署

經濟部

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5 80

跨域合作產生背景及原因 (68)政策問題的複雜多變

公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性 例 SARS 狂牛症事件

臺北市垃圾費隨袋徵收政策連帶影響到附近縣 市的垃圾量大增跨領域的水污染焚化爐設 置地區問題hellip等議題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 75

跨域合作產生背景及原因 (18)政策轄區正在改變

農業政策不再單被定義成農業政策的範疇

經濟發展支持有機耕作讓有機產業發展出一條活路 例供應學

童有機蔬菜

休耕農地復耕輔導農民

健康減少醫療支出

有機教育學校有機農園

環保避免過度使用農藥影響環境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 76

跨域合作產生背景及原因 (28)

各級政府的相互依賴

捷運

共享公共設施 跨區域的建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5

跨域合作產生背景及原因 (38)公私部門的相互依賴

公部門方案的管理行動不只來自於公部門或政府機關的行動者同時也涉及來自於營利組織和非營利部門的成員每個成員在參與政策制定之際都有其自己的議程和規則彼此相互影響與相互依賴例高鐵 BOT

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

高高屏共榮圈

屏東縣

高雄縣

高雄市

吸引企業前來投資

是挑戰也是機會經濟規模可以造就有特色的產業文化

5 78

跨域合作產生背景及原因 (48)資源互賴的連結關係

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 79

跨域合作產生背景及原因 (58)只注重分工缺乏整合

管理食品安全多頭馬車

化學合成食品添加物造成環境汙染食品生產到下肚 工業原料添加物

斷層

環保署農委會衛生署

經濟部

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5 80

跨域合作產生背景及原因 (68)政策問題的複雜多變

公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性 例 SARS 狂牛症事件

臺北市垃圾費隨袋徵收政策連帶影響到附近縣 市的垃圾量大增跨領域的水污染焚化爐設 置地區問題hellip等議題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

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跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 76

跨域合作產生背景及原因 (28)

各級政府的相互依賴

捷運

共享公共設施 跨區域的建設

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5

跨域合作產生背景及原因 (38)公私部門的相互依賴

公部門方案的管理行動不只來自於公部門或政府機關的行動者同時也涉及來自於營利組織和非營利部門的成員每個成員在參與政策制定之際都有其自己的議程和規則彼此相互影響與相互依賴例高鐵 BOT

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

高高屏共榮圈

屏東縣

高雄縣

高雄市

吸引企業前來投資

是挑戰也是機會經濟規模可以造就有特色的產業文化

5 78

跨域合作產生背景及原因 (48)資源互賴的連結關係

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 79

跨域合作產生背景及原因 (58)只注重分工缺乏整合

管理食品安全多頭馬車

化學合成食品添加物造成環境汙染食品生產到下肚 工業原料添加物

斷層

環保署農委會衛生署

經濟部

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5 80

跨域合作產生背景及原因 (68)政策問題的複雜多變

公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性 例 SARS 狂牛症事件

臺北市垃圾費隨袋徵收政策連帶影響到附近縣 市的垃圾量大增跨領域的水污染焚化爐設 置地區問題hellip等議題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5

跨域合作產生背景及原因 (38)公私部門的相互依賴

公部門方案的管理行動不只來自於公部門或政府機關的行動者同時也涉及來自於營利組織和非營利部門的成員每個成員在參與政策制定之際都有其自己的議程和規則彼此相互影響與相互依賴例高鐵 BOT

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

高高屏共榮圈

屏東縣

高雄縣

高雄市

吸引企業前來投資

是挑戰也是機會經濟規模可以造就有特色的產業文化

5 78

跨域合作產生背景及原因 (48)資源互賴的連結關係

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 79

跨域合作產生背景及原因 (58)只注重分工缺乏整合

管理食品安全多頭馬車

化學合成食品添加物造成環境汙染食品生產到下肚 工業原料添加物

斷層

環保署農委會衛生署

經濟部

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5 80

跨域合作產生背景及原因 (68)政策問題的複雜多變

公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性 例 SARS 狂牛症事件

臺北市垃圾費隨袋徵收政策連帶影響到附近縣 市的垃圾量大增跨領域的水污染焚化爐設 置地區問題hellip等議題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

高高屏共榮圈

屏東縣

高雄縣

高雄市

吸引企業前來投資

是挑戰也是機會經濟規模可以造就有特色的產業文化

5 78

跨域合作產生背景及原因 (48)資源互賴的連結關係

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 79

跨域合作產生背景及原因 (58)只注重分工缺乏整合

管理食品安全多頭馬車

化學合成食品添加物造成環境汙染食品生產到下肚 工業原料添加物

斷層

環保署農委會衛生署

經濟部

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5 80

跨域合作產生背景及原因 (68)政策問題的複雜多變

公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性 例 SARS 狂牛症事件

臺北市垃圾費隨袋徵收政策連帶影響到附近縣 市的垃圾量大增跨領域的水污染焚化爐設 置地區問題hellip等議題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 79

跨域合作產生背景及原因 (58)只注重分工缺乏整合

管理食品安全多頭馬車

化學合成食品添加物造成環境汙染食品生產到下肚 工業原料添加物

斷層

環保署農委會衛生署

經濟部

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5 80

跨域合作產生背景及原因 (68)政策問題的複雜多變

公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性 例 SARS 狂牛症事件

臺北市垃圾費隨袋徵收政策連帶影響到附近縣 市的垃圾量大增跨領域的水污染焚化爐設 置地區問題hellip等議題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 5 80

跨域合作產生背景及原因 (68)政策問題的複雜多變

公共政策的種類日趨複雜多元空間連續性 例 SARS 狂牛症事件

臺北市垃圾費隨袋徵收政策連帶影響到附近縣 市的垃圾量大增跨領域的水污染焚化爐設 置地區問題hellip等議題

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

自私性的 忠誠

只對其工作安全或升遷有關單位展現忠誠

算計性的忠誠對整體目標造成傷害行政學理稱「目標錯置」

議題範疇的不確定

未曾遇過不知屬何機關管轄造成政策 領域及管轄權爭議

影響出現又可能發生爭功諉過

維護機關利益與管轄領域的完整性

組織設計僵化缺乏彈

性應變

例八掌溪事件

81

跨域合作產生背景及原因 (78)本位主義

採取保守防禦措施或風險規避的態度造成合作的障礙和阻力

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 82

跨域合作產生背景及原因 (88)專業偏執

不希望被其他機關所擬定的規範所約束

對試圖插手本身專業範疇的任何機關將奮戰到底

避免接觸與自己核心 專業業務無關的工作

對於與其他機關的合作計畫持保留態度

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

當前推動跨域合作的需求性

bull 社會問題包括治安交通環保社會福利及教育等問題皆須以跨域的觀點或稱超越行政區域 (administrative area) 的作為

( 一 )都會問題日益嚴重

bull 農業與商業交錯互動形成許多生活圈其正朝跨越數個行政區域的趨勢發展尤其近五年所發生的天然災害皆非短時間可見其治理效果更需區域性合作始可發生積極的作用

(二 )區域問題益趨複雜

bull 係指中央與地方政府間的垂直權力劃分之爭議其尚包括地方政府間的水平權力分配的爭執

( 三 ) 權限爭議時常發生

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 84

跨域合作 - 道路橋樑工程興建

工程名稱 期 程 總經費 跨域縣市淡水河系橋樑景觀改善工程關渡重陽臺北華江橋

10010-12 48951 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程華中中正永福福和橋

10010-12 42046 台北市新北市

淡水河系橋樑景觀改善工程萬板華翠萬善寶橋

1007-1011 33886 台北市新北市

大坑溪高架道路及東側平面道路 981-9912 300040台北市新北市

文山景美橋 981-999 200005台北市新北市

蘆社大橋興建工程 細部計畫審議中 約 20 億元台北市新北市

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 85

跨域合作 - 水域工程興建計劃名稱 總經費 期程 跨域縣市

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 (土建 )已完成

370000 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及獅子頭抽水站既設抽水機溢流方案 ( 機電 )已完成

210701 98-100

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

龍形隧道繞流管工程及 (緊急發電機 )

158854 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

緊急應變決策支援系統擴建方案 21533 進行中

臺北市(3175) 新北市(6813) 基隆市 (012)

新莊抽站上游污水溢流方案 6500 進行中委託臺北市政府衛工處辦理

新莊污水抽水站增設溢流抽水機工程 162500 102-103委託臺北市政府衛工處辦理

單位千元

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 86

跨域合作 -捷運路網興建計畫名稱 期 程 金 額 跨域縣市

一捷運環狀線 （第一階段）

931~10212(初步檢討預估計畫

期程需展延至 107 年 )

69973 委託臺北市政府辦理

二臺北捷運 (土城線延伸頂埔 )

962~1027(初步檢討預估計畫

期程需展延至 105 年 )

7627 委託臺北市政府辦理

三萬大 -中和 -樹林線 （第一階段）

992~10912 74391 新北市臺北市

四捷運新莊線 ( 後續路網 )

887~10312 161190 委託臺北市政府辦理

五汐止民生線 100~11212(尚未核定 )

77749 新北市臺北市

六環狀線北環段及南環段 --109751

新北市臺北市

七南北線 -- 89334 新北市臺北市

八萬大 -中和 -樹林線 ( 第二階段）

1011~11412(尚未核定 )

38594 委託臺北市政府辦理

單位億元

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

資金來源

營運管理

社會觀感

由民間投資興建營運減少公部門出資 避免僅提供房屋租金補貼單行策略 持續推動稅務改革平抑房價並可挹注社會住宅推動經費

完善周邊配套設施提升整體環境品質 敦親睦鄰改造社區環境 推動社區營造凝聚社區集體意識

公私合夥成立第三部門非政府組織營運 訂定房屋管理維護量化標準

87

從興建營運到管理維護的多方資源整合

跨域合作 - 新北市青年住宅政策

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 88

跨域合作 - 新北市戶政創新 (14)新北巿政府自 8月 1日起與金門澎湖及馬祖合作新北離島民眾辦領身分證等戶政不必再搭飛機往返預估 48萬人受惠新北巿多項戶政創新作為領先全國包括戶政事務所延長服務時段申請案件跨區收件服務 9合 1跨機關通報服務及跨縣巿行政協助等

經跨縣巿行政協助居住新北巿但戶籍仍在金門縣連江縣及澎湖縣的民眾自 8月 1日起可以在全市各戶政事務所辦理初領補領身分證出生死亡結婚協議離婚及變更姓名等 7項戶政業務

跨機關通報服務自 8月 1日起將再增加健保局勞保局國稅局圖書館瓦斯及有線電視等單位提升為 15合 1跨機關通報服務主動協助辦理戶籍遷移登記的巿民一次完成15項資料變更

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 89

跨域合作 - 新北市戶政創新 (24)新北市跨區收件服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 90

跨域合作 - 新北市戶政創新 (34)跨機關 - 跨域行政協助

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 91

跨域合作 - 新北市戶政業務 (44)九合一跨機關通報服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 8

跨域合作 - 新北市政府公共托育(16)因應少子化家庭功能式微新北市規劃在地性及

多元性的托育福利服務家庭福利服務並結合公私夥伴資源開辦公共托育中心高風險家庭整合型安全網hellip等全國首創服務方案

公共托育設置空間類型包含活動中心公益回饋空間學校場地等由社會局主政財政局負責覓得閒置空間教育局提供因少子化的空餘教室勞工局培訓待業人員並結合幼教業者共同合作創造雙贏成立公共托育中心

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

新北市兒童教保協會

新北市婦幼發展協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市嬰幼兒托育協會

新北市國際兒童教育協會

新北市幼兒托育職業工會

馬偕醫護管理專科學校

台灣幼兒早期教育協會

台灣社區兒童教育學會

耕莘健康管理專科學校

桃園縣托育協會

台灣國際嬰幼兒發展協會

財團法人千代文教基金會

台灣幼兒早期教育協會

5

跨域合作 - 新北市政府公共托育(26)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (36)政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

10

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (46)

10

政策效益與迴響帶動中央政府與各地方政府仿效設置 內政部兒童局自 101 年開始編列經費補助各縣市

政府設置公設民營托嬰中心目前台東縣基隆市台北市及高雄市也後續均已各成立 1 處

各縣市政府均持續至本市參訪觀摩研議後續設置事宜

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (56)

11

政策效益與迴響擴大專業參與促進幼保科系學生就業獲得各大專院校教保科系專注與肯定除了各界托育專業團體組織的投入設置耕莘健康管

理專校馬偕醫護管理專校亦承接了其中新店安康及淡水淡海公共托育中心目前尚有多所國內大學院校有意願加入行列

公托設置也帶動幼保科系學生考取專業證照以及投入幼托領域服務的意願

公共托育中心提供教保專業就業與實習研究的管道有助教保專業領域發展在引入專業同時也提昇了托育品質並與學校共同發展公共托育產官學合作模式

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 12

跨域合作 - 新北市政府公共托育 (66)政策效益與迴響減輕家長育兒負擔 鼓勵家長重返工作職場優質平價公共托育中心之設置使送托兒童之家長重返就業市場有助社會經濟活絡

倡導多元托育服務型態 鼓勵優質私托設立公托中心設立也帶動許多優質私托設立提供多元托育選擇從 100 年的 61 所增加至 102 年 94 所

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 98

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (17)新北市政府首創「幸福保衛站」計畫自 102 年 1月起

市府與全市 1970家四大超商合作針對就讀設籍於新北市或在新北市發生「急難事由」致有飢餓求助需求之 18歲以下高國中小學生提供緊急協助每人每餐以 80 元為原則經費是由「新北市社會救濟會報專戶」支應

本計劃係針對偶突發狀況採「救急不救窮」為原則以解決弱勢學生燃眉之急非長期照顧

本項計畫重點在透過四大超商建立一個發現問題的平台藉由 24小時不打烊的優勢擔負起幸福保衛站的功能

除提供弱勢兒童的用餐外也負起主動關懷通報及協尋的功能希望藉此平台的建立能夠主動發現更多需要協助的學生進而啟動關懷機制協助解決學生所遇到的困境

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 99

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (27)前言 新北市 ( 以下稱本市 )高風險家庭整合型安全網服

務計畫目前已結合新北市政府 ( 以下稱本府 )各局處資源提供服務

現在更引進民間資源透過本市統一萊爾富來來全家等四大超商建立合作機制納入高風險家庭服務網絡

期能找出更多的高國中小高風險家庭弱勢學童由超商提供高風險家庭弱勢學童課後飢餓求助及臨時避難所協助通報並即時提供餐點資源及服務

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 100

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (37)目的結合本市統一萊爾富來來全家等四大超商作

為關懷據點納入高風險家庭通報網絡透過超商發現社區內需要幫助之高風險家庭兒少及時通報即時提供弱勢學生餐點資源及服務

為及早發覺生活陷困遭疏忽及有安全疑慮之兒少擴大本市立高中職及國民中小學學生通報及求助管道提供飢餓需求之餐點協助方式以保障其能安心求學及生長發育

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

2230人79

學校處理

1學校協助處理(輔導機制整合校內及外部救濟資源 )2 社工派案( 家訪電聯社福資源挹注 )

處理分流機制處理分流機制

社工派案

606人21

有需求者 2836 人23

有需求者通報高風險中心處理機制

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (47)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

經濟協助

醫療及衛 生協助

社區式陪伴

就業服務

實物銀行

行為輔導

25

社工派案依個案及家庭需求提供跨局處資源與服務跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (57)

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (67)計畫附加價值（提供更多資訊）

幸福保衛站高風險家庭中心

學齡前幼童

15歲以上未滿 18歲

取餐時段異常

中輟生

社會局教育局少輔會學校

27

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 104

跨域合作 - 新北市幸福保衛站 (77)執行效益學校系統總動員因透過三級輔導機制的運作由原僅

有輔導室人力 300 人服務擴大為全體總動員 ( 含學校社工 )將近 2000 人服務

學校系統提供給社工龐大的服務能量與支持教育與社政分工合作攜手努力

新增 24小時的超商通報平台通報量增加為較前一年度的 2倍

教育系統已與超商建立伙伴關係超商提供即時又便利的服務是一個公私協力跨域合作最成功的典範

理念獲得社會大眾肯定善心人士具體行動捐款支持校外關注能量大幅增加挹注更多的民間資源

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 105

跨域加值整合計畫 (18)前言因 101 年度起公共建設額度不再編列特別預算致 101 年度以後預算額度大幅下降投資建設規模縮小對於經濟成長產生一定影響

因此如何在政府公共建設額度緊縮不足又無法大額舉債支持下有效整合加值公共建設計畫以提升計畫自償率及建設效益引進民間投資帶動國家持續發展為政府未來面臨之主要挑戰

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

106

跨域加值整合計畫 (28)

由於過去政府公共建設計畫之擬定與預算之編列皆以個別公共建設支出項目為主未能整合周邊土地發展計畫與效益產生下列幾個問題

資金需求與財政預算間供

給缺口日益擴大

公共建設效益外溢為少數個人獨享

建設計畫未作整體規劃導致與周邊土地發展脫節

建設財源供給不足影響建設之時效

因應地方建設需求未有

合理公平的計畫決策

機制產生閒置建設 (蚊

子館 ) 之現象

前言

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics

跨域加值整合計畫 (38)推動效益

擴大財務效益將外部效益內部化大幅減少政府支出擴大財務效益將外部效益內部化大幅減少政府支出

擴大公共建設規模如以平均 30自償率來看可以 1680 億元的預算規模推動 2400 億元的公共建設間接帶動周邊發展建設投資 6400 億元擴大公共建設規模如以平均 30自償率來看可以 1680 億元的預算規模推動 2400 億元的公共建設間接帶動周邊發展建設投資 6400 億元

透過計畫整合可使公共建設有效帶動地方及產業發展透過計畫整合可使公共建設有效帶動地方及產業發展

透過跨域計畫時程整合發揮計畫綜效透過跨域計畫時程整合發揮計畫綜效

創造異業結合提升財務創新策略創造異業結合提升財務創新策略

建立中央地方與民間建設夥伴關係建立中央地方與民間建設夥伴關係

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 108

跨域加值整合計畫 (48)對於公共建設個案計畫陸續以「跨域整合」

「跨域加值」的概念提出整合建設財務規劃之創新作法

包括高雄鐵路地下化延伸鳳山臺南鐵路地下化萬大－中和－樹林捷運桃園捷運綠線民生汐止線等軌道建設將交通建設沿線周邊土地開發納入整體建設計畫

有效統合財務計畫與建設時程以達到財務平衡與發展綜效

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 109

跨域加值整合計畫 (58)例如捷運由於建設經費龐大中央政府財政困窘

行政院要求重大交通建設及軌道建設計畫請交通部提報時皆應提出整合性的土地開發計畫及財務收益納入規劃報告書報院

依 2012 年 5月 30 日修正發布施行「大眾捷運系統建設及周邊土地開發計畫申請與審查作業要點」之規定以鼓勵地方政府從都市發展角度研提捷運建設需求並給予適當預算補助

期能藉由捷運沿線土地開發效益挹注建設經費或營運成本提高捷運計畫財務自償率以帶動地方都市發展減輕中央財政負擔達到永續經營目標

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 110

跨域加值整合計畫 (68)

內部化捷運建設

稅收增額

地價上漲TIF

外部效益

地方政府地主

外部化

挹注

將原本捷運建設所促成地價上漲之外部效益（本由地主與地方政府獲取）以 TIF制度內部化為捷運建設之財源藉以達成建設目的與都市發展目標

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 111

跨域加值整合計畫 (78)捷運環狀線計畫 ( 第一階段 )成本與效益分析表

案例

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 112

跨域加值整合計畫 (88)案例

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 113

結 語

不跨則垮 也就沒有甚麼好誇的

- 中山大學 吳英明 教授

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 114

～敬請指教～

• 淺談公共建設財源籌措與跨域合作
• 大 綱
• Slide 3
• 大 綱
• 前 言(12)
• 前 言(22)
• 愛台12建設總體計畫經費
• 捷運三環三線總計畫經費
• Slide 9
• 鼓勵民間參與(12)
• 鼓勵民間參與(22)
• 促進民間參與公共建設法(18)
• 促進民間參與公共建設法(28)
• 促進民間參與公共建設法(38)
• 促進民間參與公共建設法(48)
• 促進民間參與公共建設法(58)
• 促進民間參與公共建設法(68)
• 促進民間參與公共建設法(78)
• 促進民間參與公共建設法(88)
• 新北市社會住宅BOT案(16)
• 新北市社會住宅BOT案(26)
• 新北市社會住宅BOT案(36)
• 申請須知規範重大財務參數及假設
• 興建期投入成本
• BOT廠商資金籌措計畫
• Slide 26
• 編列基金預算辦理(22)
• 編列公共建設之基金
• 自償性公共建設預算制度實施方案(18)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(28)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(38)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(48)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(58)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(68)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(78)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(88)
• 何謂自償率(12)
• 何謂自償率(22)
• 直轄市縣(市)地方總預算附屬單位預算編製要點
• 編列公共建設之基金 (2)
• Slide 41
• 新北市停車場作業基金(14)
• Slide 43
• Slide 44
• Slide 45
• 新北市軌道建設發展基金(14)
• Slide 47
• Slide 48
• Slide 49
• 新北市實施平均地權基金(19)
• Slide 51
• 新北市實施平均地權基金(39)
• 新北市實施平均地權基金(49)
• 新北市實施平均地權基金(59)
• 新北市實施平均地權基金69
• 新北市實施平均地權基金(79)
• 新北市實施平均地權基金(99)
• 新北市公共建設用地基金(14)
• Slide 60
• Slide 61
• Slide 62
• Slide 63
• 編列公務預算辦理(含特別預算)
• Slide 65
• 大 綱 (2)
• 前 言
• 跨域合作(14)
• 跨域合作(24)
• 跨域合作(34)
• 跨域合作(44)
• Slide 72
• 跨域合作的屬性(23)
• 跨域合作的屬性(33)
• 跨域合作產生背景及原因(18)
• 跨域合作產生背景及原因(28)
• 跨域合作產生背景及原因(38)
• 跨域合作產生背景及原因(48)
• 跨域合作產生背景及原因(58)
• 跨域合作產生背景及原因(68)
• 跨域合作產生背景及原因(78)
• 跨域合作產生背景及原因(88)
• 當前推動跨域合作的需求性
• 跨域合作-道路橋樑工程興建
• 跨域合作-水域工程興建
• 跨域合作-捷運路網興建
• 跨域合作-新北市青年住宅政策
• 跨域合作-新北市戶政創新(14)
• 跨域合作-新北市戶政創新(24)
• 跨域合作-新北市戶政創新(34)
• 跨域合作-新北市戶政業務(44)
• Slide 92
• Slide 93
• 跨域合作-新北市政府公共托育(36)
• 跨域合作-新北市政府公共托育(46)
• 跨域合作-新北市政府公共托育(56)
• 跨域合作-新北市政府公共托育(66)
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(17)
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(27)
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(37)
• Slide 101
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(57)
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(67)
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(77)
• 跨域加值整合計畫(18)
• Slide 106
• 跨域加值整合計畫(38)
• 跨域加值整合計畫(48)
• 跨域加值整合計畫(58)
• 跨域加值整合計畫(68)
• 跨域加值整合計畫(78)
• 跨域加值整合計畫(88)
• 結 語
• Slide 114

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 108

跨域加值整合計畫 (48)對於公共建設個案計畫陸續以「跨域整合」

「跨域加值」的概念提出整合建設財務規劃之創新作法

包括高雄鐵路地下化延伸鳳山臺南鐵路地下化萬大－中和－樹林捷運桃園捷運綠線民生汐止線等軌道建設將交通建設沿線周邊土地開發納入整體建設計畫

有效統合財務計畫與建設時程以達到財務平衡與發展綜效

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 109

跨域加值整合計畫 (58)例如捷運由於建設經費龐大中央政府財政困窘

行政院要求重大交通建設及軌道建設計畫請交通部提報時皆應提出整合性的土地開發計畫及財務收益納入規劃報告書報院

依 2012 年 5月 30 日修正發布施行「大眾捷運系統建設及周邊土地開發計畫申請與審查作業要點」之規定以鼓勵地方政府從都市發展角度研提捷運建設需求並給予適當預算補助

期能藉由捷運沿線土地開發效益挹注建設經費或營運成本提高捷運計畫財務自償率以帶動地方都市發展減輕中央財政負擔達到永續經營目標

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 110

跨域加值整合計畫 (68)

內部化捷運建設

稅收增額

地價上漲TIF

外部效益

地方政府地主

外部化

挹注

將原本捷運建設所促成地價上漲之外部效益（本由地主與地方政府獲取）以 TIF制度內部化為捷運建設之財源藉以達成建設目的與都市發展目標

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 111

跨域加值整合計畫 (78)捷運環狀線計畫 ( 第一階段 )成本與效益分析表

案例

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 112

跨域加值整合計畫 (88)案例

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 113

結 語

不跨則垮 也就沒有甚麼好誇的

- 中山大學 吳英明 教授

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 114

～敬請指教～

• 淺談公共建設財源籌措與跨域合作
• 大 綱
• Slide 3
• 大 綱
• 前 言(12)
• 前 言(22)
• 愛台12建設總體計畫經費
• 捷運三環三線總計畫經費
• Slide 9
• 鼓勵民間參與(12)
• 鼓勵民間參與(22)
• 促進民間參與公共建設法(18)
• 促進民間參與公共建設法(28)
• 促進民間參與公共建設法(38)
• 促進民間參與公共建設法(48)
• 促進民間參與公共建設法(58)
• 促進民間參與公共建設法(68)
• 促進民間參與公共建設法(78)
• 促進民間參與公共建設法(88)
• 新北市社會住宅BOT案(16)
• 新北市社會住宅BOT案(26)
• 新北市社會住宅BOT案(36)
• 申請須知規範重大財務參數及假設
• 興建期投入成本
• BOT廠商資金籌措計畫
• Slide 26
• 編列基金預算辦理(22)
• 編列公共建設之基金
• 自償性公共建設預算制度實施方案(18)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(28)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(38)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(48)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(58)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(68)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(78)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(88)
• 何謂自償率(12)
• 何謂自償率(22)
• 直轄市縣(市)地方總預算附屬單位預算編製要點
• 編列公共建設之基金 (2)
• Slide 41
• 新北市停車場作業基金(14)
• Slide 43
• Slide 44
• Slide 45
• 新北市軌道建設發展基金(14)
• Slide 47
• Slide 48
• Slide 49
• 新北市實施平均地權基金(19)
• Slide 51
• 新北市實施平均地權基金(39)
• 新北市實施平均地權基金(49)
• 新北市實施平均地權基金(59)
• 新北市實施平均地權基金69
• 新北市實施平均地權基金(79)
• 新北市實施平均地權基金(99)
• 新北市公共建設用地基金(14)
• Slide 60
• Slide 61
• Slide 62
• Slide 63
• 編列公務預算辦理(含特別預算)
• Slide 65
• 大 綱 (2)
• 前 言
• 跨域合作(14)
• 跨域合作(24)
• 跨域合作(34)
• 跨域合作(44)
• Slide 72
• 跨域合作的屬性(23)
• 跨域合作的屬性(33)
• 跨域合作產生背景及原因(18)
• 跨域合作產生背景及原因(28)
• 跨域合作產生背景及原因(38)
• 跨域合作產生背景及原因(48)
• 跨域合作產生背景及原因(58)
• 跨域合作產生背景及原因(68)
• 跨域合作產生背景及原因(78)
• 跨域合作產生背景及原因(88)
• 當前推動跨域合作的需求性
• 跨域合作-道路橋樑工程興建
• 跨域合作-水域工程興建
• 跨域合作-捷運路網興建
• 跨域合作-新北市青年住宅政策
• 跨域合作-新北市戶政創新(14)
• 跨域合作-新北市戶政創新(24)
• 跨域合作-新北市戶政創新(34)
• 跨域合作-新北市戶政業務(44)
• Slide 92
• Slide 93
• 跨域合作-新北市政府公共托育(36)
• 跨域合作-新北市政府公共托育(46)
• 跨域合作-新北市政府公共托育(56)
• 跨域合作-新北市政府公共托育(66)
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(17)
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(27)
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(37)
• Slide 101
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(57)
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(67)
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(77)
• 跨域加值整合計畫(18)
• Slide 106
• 跨域加值整合計畫(38)
• 跨域加值整合計畫(48)
• 跨域加值整合計畫(58)
• 跨域加值整合計畫(68)
• 跨域加值整合計畫(78)
• 跨域加值整合計畫(88)
• 結 語
• Slide 114

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 109

跨域加值整合計畫 (58)例如捷運由於建設經費龐大中央政府財政困窘

行政院要求重大交通建設及軌道建設計畫請交通部提報時皆應提出整合性的土地開發計畫及財務收益納入規劃報告書報院

依 2012 年 5月 30 日修正發布施行「大眾捷運系統建設及周邊土地開發計畫申請與審查作業要點」之規定以鼓勵地方政府從都市發展角度研提捷運建設需求並給予適當預算補助

期能藉由捷運沿線土地開發效益挹注建設經費或營運成本提高捷運計畫財務自償率以帶動地方都市發展減輕中央財政負擔達到永續經營目標

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 110

跨域加值整合計畫 (68)

內部化捷運建設

稅收增額

地價上漲TIF

外部效益

地方政府地主

外部化

挹注

將原本捷運建設所促成地價上漲之外部效益（本由地主與地方政府獲取）以 TIF制度內部化為捷運建設之財源藉以達成建設目的與都市發展目標

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 111

跨域加值整合計畫 (78)捷運環狀線計畫 ( 第一階段 )成本與效益分析表

案例

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 112

跨域加值整合計畫 (88)案例

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 113

結 語

不跨則垮 也就沒有甚麼好誇的

- 中山大學 吳英明 教授

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 114

～敬請指教～

• 淺談公共建設財源籌措與跨域合作
• 大 綱
• Slide 3
• 大 綱
• 前 言(12)
• 前 言(22)
• 愛台12建設總體計畫經費
• 捷運三環三線總計畫經費
• Slide 9
• 鼓勵民間參與(12)
• 鼓勵民間參與(22)
• 促進民間參與公共建設法(18)
• 促進民間參與公共建設法(28)
• 促進民間參與公共建設法(38)
• 促進民間參與公共建設法(48)
• 促進民間參與公共建設法(58)
• 促進民間參與公共建設法(68)
• 促進民間參與公共建設法(78)
• 促進民間參與公共建設法(88)
• 新北市社會住宅BOT案(16)
• 新北市社會住宅BOT案(26)
• 新北市社會住宅BOT案(36)
• 申請須知規範重大財務參數及假設
• 興建期投入成本
• BOT廠商資金籌措計畫
• Slide 26
• 編列基金預算辦理(22)
• 編列公共建設之基金
• 自償性公共建設預算制度實施方案(18)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(28)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(38)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(48)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(58)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(68)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(78)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(88)
• 何謂自償率(12)
• 何謂自償率(22)
• 直轄市縣(市)地方總預算附屬單位預算編製要點
• 編列公共建設之基金 (2)
• Slide 41
• 新北市停車場作業基金(14)
• Slide 43
• Slide 44
• Slide 45
• 新北市軌道建設發展基金(14)
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• 新北市實施平均地權基金(19)
• Slide 51
• 新北市實施平均地權基金(39)
• 新北市實施平均地權基金(49)
• 新北市實施平均地權基金(59)
• 新北市實施平均地權基金69
• 新北市實施平均地權基金(79)
• 新北市實施平均地權基金(99)
• 新北市公共建設用地基金(14)
• Slide 60
• Slide 61
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• Slide 63
• 編列公務預算辦理(含特別預算)
• Slide 65
• 大 綱 (2)
• 前 言
• 跨域合作(14)
• 跨域合作(24)
• 跨域合作(34)
• 跨域合作(44)
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• 跨域合作的屬性(23)
• 跨域合作的屬性(33)
• 跨域合作產生背景及原因(18)
• 跨域合作產生背景及原因(28)
• 跨域合作產生背景及原因(38)
• 跨域合作產生背景及原因(48)
• 跨域合作產生背景及原因(58)
• 跨域合作產生背景及原因(68)
• 跨域合作產生背景及原因(78)
• 跨域合作產生背景及原因(88)
• 當前推動跨域合作的需求性
• 跨域合作-道路橋樑工程興建
• 跨域合作-水域工程興建
• 跨域合作-捷運路網興建
• 跨域合作-新北市青年住宅政策
• 跨域合作-新北市戶政創新(14)
• 跨域合作-新北市戶政創新(24)
• 跨域合作-新北市戶政創新(34)
• 跨域合作-新北市戶政業務(44)
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• 跨域合作-新北市政府公共托育(36)
• 跨域合作-新北市政府公共托育(46)
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• 跨域合作-新北市幸福保衛站(17)
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• Slide 101
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(57)
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(67)
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(77)
• 跨域加值整合計畫(18)
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• 跨域加值整合計畫(38)
• 跨域加值整合計畫(48)
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• 跨域加值整合計畫(78)
• 跨域加值整合計畫(88)
• 結 語
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新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 110

跨域加值整合計畫 (68)

內部化捷運建設

稅收增額

地價上漲TIF

外部效益

地方政府地主

外部化

挹注

將原本捷運建設所促成地價上漲之外部效益（本由地主與地方政府獲取）以 TIF制度內部化為捷運建設之財源藉以達成建設目的與都市發展目標

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 111

跨域加值整合計畫 (78)捷運環狀線計畫 ( 第一階段 )成本與效益分析表

案例

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 112

跨域加值整合計畫 (88)案例

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 113

結 語

不跨則垮 也就沒有甚麼好誇的

- 中山大學 吳英明 教授

新北市政府主計處New Taipei City GovernmentDepartment of BudgetAccounting and Statistics 114

～敬請指教～

• 淺談公共建設財源籌措與跨域合作
• 大 綱
• Slide 3
• 大 綱
• 前 言(12)
• 前 言(22)
• 愛台12建設總體計畫經費
• 捷運三環三線總計畫經費
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• 鼓勵民間參與(12)
• 鼓勵民間參與(22)
• 促進民間參與公共建設法(18)
• 促進民間參與公共建設法(28)
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• 促進民間參與公共建設法(68)
• 促進民間參與公共建設法(78)
• 促進民間參與公共建設法(88)
• 新北市社會住宅BOT案(16)
• 新北市社會住宅BOT案(26)
• 新北市社會住宅BOT案(36)
• 申請須知規範重大財務參數及假設
• 興建期投入成本
• BOT廠商資金籌措計畫
• Slide 26
• 編列基金預算辦理(22)
• 編列公共建設之基金
• 自償性公共建設預算制度實施方案(18)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(28)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(38)
• 自償性公共建設預算制度實施方案(48)
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• 自償性公共建設預算制度實施方案(68)
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• 何謂自償率(12)
• 何謂自償率(22)
• 直轄市縣(市)地方總預算附屬單位預算編製要點
• 編列公共建設之基金 (2)
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• 新北市停車場作業基金(14)
• Slide 43
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• 新北市軌道建設發展基金(14)
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• 編列公務預算辦理(含特別預算)
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• 大 綱 (2)
• 前 言
• 跨域合作(14)
• 跨域合作(24)
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• 跨域合作(44)
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• 當前推動跨域合作的需求性
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• 跨域合作-新北市政府公共托育(36)
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• 跨域加值整合計畫(18)
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• 結 語
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跨域加值整合計畫 (78)捷運環狀線計畫 ( 第一階段 )成本與效益分析表

案例

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跨域加值整合計畫 (88)案例

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結 語

不跨則垮 也就沒有甚麼好誇的

- 中山大學 吳英明 教授

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～敬請指教～

• 淺談公共建設財源籌措與跨域合作
• 大 綱
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• 大 綱
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• 前 言(22)
• 愛台12建設總體計畫經費
• 捷運三環三線總計畫經費
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• 鼓勵民間參與(12)
• 鼓勵民間參與(22)
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• 新北市社會住宅BOT案(16)
• 新北市社會住宅BOT案(26)
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• 申請須知規範重大財務參數及假設
• 興建期投入成本
• BOT廠商資金籌措計畫
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• 編列基金預算辦理(22)
• 編列公共建設之基金
• 自償性公共建設預算制度實施方案(18)
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• 何謂自償率(12)
• 何謂自償率(22)
• 直轄市縣(市)地方總預算附屬單位預算編製要點
• 編列公共建設之基金 (2)
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• 新北市停車場作業基金(14)
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• 新北市軌道建設發展基金(14)
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• 編列公務預算辦理(含特別預算)
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• 前 言
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• 跨域合作的屬性(23)
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• 跨域加值整合計畫(18)
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跨域加值整合計畫 (88)案例

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結 語

不跨則垮 也就沒有甚麼好誇的

- 中山大學 吳英明 教授

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～敬請指教～

• 淺談公共建設財源籌措與跨域合作
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• 前 言(12)
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• 愛台12建設總體計畫經費
• 捷運三環三線總計畫經費
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• 鼓勵民間參與(12)
• 鼓勵民間參與(22)
• 促進民間參與公共建設法(18)
• 促進民間參與公共建設法(28)
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• 促進民間參與公共建設法(48)
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• 促進民間參與公共建設法(68)
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• 促進民間參與公共建設法(88)
• 新北市社會住宅BOT案(16)
• 新北市社會住宅BOT案(26)
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• 申請須知規範重大財務參數及假設
• 興建期投入成本
• BOT廠商資金籌措計畫
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• 編列基金預算辦理(22)
• 編列公共建設之基金
• 自償性公共建設預算制度實施方案(18)
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• 何謂自償率(12)
• 何謂自償率(22)
• 直轄市縣(市)地方總預算附屬單位預算編製要點
• 編列公共建設之基金 (2)
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• 新北市停車場作業基金(14)
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• 新北市軌道建設發展基金(14)
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• 新北市實施平均地權基金(19)
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• 新北市實施平均地權基金(39)
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• 新北市公共建設用地基金(14)
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• 編列公務預算辦理(含特別預算)
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• 前 言
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• 當前推動跨域合作的需求性
• 跨域合作-道路橋樑工程興建
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• 跨域合作-新北市青年住宅政策
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• 跨域加值整合計畫(38)
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結 語

不跨則垮 也就沒有甚麼好誇的

- 中山大學 吳英明 教授

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～敬請指教～

• 淺談公共建設財源籌措與跨域合作
• 大 綱
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• 愛台12建設總體計畫經費
• 捷運三環三線總計畫經費
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• 何謂自償率(22)
• 直轄市縣(市)地方總預算附屬單位預算編製要點
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• 跨域合作的屬性(33)
• 跨域合作產生背景及原因(18)
• 跨域合作產生背景及原因(28)
• 跨域合作產生背景及原因(38)
• 跨域合作產生背景及原因(48)
• 跨域合作產生背景及原因(58)
• 跨域合作產生背景及原因(68)
• 跨域合作產生背景及原因(78)
• 跨域合作產生背景及原因(88)
• 當前推動跨域合作的需求性
• 跨域合作-道路橋樑工程興建
• 跨域合作-水域工程興建
• 跨域合作-捷運路網興建
• 跨域合作-新北市青年住宅政策
• 跨域合作-新北市戶政創新(14)
• 跨域合作-新北市戶政創新(24)
• 跨域合作-新北市戶政創新(34)
• 跨域合作-新北市戶政業務(44)
• Slide 92
• Slide 93
• 跨域合作-新北市政府公共托育(36)
• 跨域合作-新北市政府公共托育(46)
• 跨域合作-新北市政府公共托育(56)
• 跨域合作-新北市政府公共托育(66)
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(17)
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(27)
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(37)
• Slide 101
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(57)
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(67)
• 跨域合作-新北市幸福保衛站(77)
• 跨域加值整合計畫(18)
• Slide 106
• 跨域加值整合計畫(38)
• 跨域加值整合計畫(48)
• 跨域加值整合計畫(58)
• 跨域加值整合計畫(68)
• 跨域加值整合計畫(78)
• 跨域加值整合計畫(88)
• 結 語
• Slide 114