第一节 企业信用 第二节 银行信用 第三节 政府信用 第四节 个人信用 第五节 国际信用

第五章 信用形式

本章学习重点： 一、企业信用有哪些方式？何谓商业信用？它

与票据流通有何关系？ 二、何谓银行信用？它有哪些特点？它与商业

信用有何关系？ 三、何谓政府信用？政府信用主要有哪些形式？ 四、何谓消费信用？消费信用主要有哪些形式？ 五、何谓国际信用？国际信用主要有哪些形式？

第五章 信用形式

一、企业信用有哪些方式？何谓商业信用？它与票据流通有何关系？ P76

（一）企业信用的含义及方式： 1 、含义：企业作为资金需求者和债务人的

融资活动。 2 、方式：商业信用、银行信用、发行企业

债券和股票。 （二）商业信用的含义及特点： 1 、含义：工商企业之间在买卖商品时以商

品形式提供的信用。典型是赊销方式，由卖方向买方提供。包含两种行为：商品买卖行为（基础）、借贷行为。

商业信用的特点：

1 、其债权人和债务人都是职能资本家；

2 、借货的对象是商业资本； 3 、信用的规模依存于生产和流通的

规模。 在经济生活中，商业信用的动态

与产业资本的动态是一致的。

商业票据：是商业信用工具，是商业信用

的债权人为了保证自己对债务的索取权而掌握的一种书面债权凭证。

分类：期票和汇票 票据可以通过背书方式进行流通转让，

也可以通过向银行贴现进行融资。所以商业票据也称作商业货币，属于广义的信用货币范畴内。

商业信用的局限性： 1 、规模 2 、方向 3 、期限

（三）商业票据和票据流通

（一）含义：银行或其他金融机构以货币形

态提供的信用。在商业信用的基础上发展起来的。

（二）特点：间接信用 1 、资金来源于社会各个部门的暂时闲置货

币，可达巨额规模； 2 、以货币形态提供信用，独立于商品买卖

活动； 3 、提供的存贷款方式相对灵活，可以满足

存贷款人各种不同的需求。

二、何谓银行信用？它有哪些特点？它与商业信用有何关系？ P79

1 、银行信用克服了商业信用的局限性； 2 、银行信用是在商业信用的基础上发展

起来的，又同时使得商业信用进一步完善。两者具有密切联系，又相互促进。

如持票人可到银行办理票据贴现，取得急需资金，在一定条件下，商业信用就转化成银行信用。

（三）银行信用与商业信用的关系：

三、何谓政府信用？政府信用主要有哪些形式？

（一）含义 P82 ： —— 是指以政府为一方的借贷活动，即政

府作为债权人和债务人的信用。 （二）形式： 1 、发行政府公债； 2 、发行国库券； 3 、发行专项债券； 4 、向银行透支或借款。

个人信用有两种：一是解决家庭或个人的生

产资金需要；二是满足家庭或个人的生活消费需要，即消费信用。

（一）含义： —— 是指企业、银行和其他金融机构向消费者个

人提供的用于生活消费的信用。 ** 在总需求不足的情况下，消费信用有利于扩

大内需，提商总供求均衡点的水平。消费信用规模过大也会造成消费需求膨胀与生产扩张能力有限的矛盾。因此，消费信贷应控制在适度范围内。

四、何谓消费信用？消费信用主要有哪些形式？

1 、赊销——以延期付款方式，属于短期

信用； 2 、分期付款——属于长期信用，如购买房屋、汽车、高档耐用消费品等，还有银行提供的助学贷款、金融机构向个人提供信用卡业务；

3 、消费信贷——信用放款或抵押贷款方式

按接受贷款的对象不同分：买方信贷和卖方信贷。

消费信用形式：

五、何谓国际信用？国际信用主要有哪些形式？

(一 )含义： —— 指一切跨国的借贷关系、借贷活动。 (二 )形式： （一）出口信贷；——出口国政府，以利息补贴和

信贷担保方式提供的。 1 、特点： （ 1 ）附有采购限制；（ 2 ）贷款利率低于国际资本市场利率；（ 3 ）属于中长期贷款。

2 、方式：买方信贷（向外国进口商或进口方银行提供）和卖方信贷（向出口商提供）

（二）国际商业银行贷款——独家银行贷款和银团贷款 P87

第三节、债 券 （三）外国政府贷款 特点： （ 1 ）利率通常比国际商业银行贷

款利率低得多；（ 2 ）期限较长；（ 3 ）一般都附有采购限制和指定用途。

（四）国际金融机构贷款，如世行、货币基金组织及其附属机构—国际金融公司和国际开发协会；贷款条件优惠。

（五）国际资本市场融资 （六）国际融资租赁——采用“融物”形式

（七）直接投资： 方式： 1 、独资企业； 2 、收购合并国外企业； 3 、合资开办企业； 4 、股权投资； 5、投资利润的直接投资。 其中利率较低的国际信用有： 出口信贷、外国政府贷款、国际金融机

构贷款。

1 、掌握：企业信用的含义与形式；银行

信用在现代经济中的地位与作用；商业信用与银行信用之间的关系；政府信用的含义与形式；个人信用的含义与类型；消费信用的形式、作用及其约束条件。

    2 、重点掌握：商业信用的含义、特点、作用及其局限性；银行信用的含义与特点；国际信用的形式。

小结：

习题 一、名词解释： 1 、商业信用、 2 、银行信用、 3 、国家信用、 4 、出口信贷、 二、问答： 1 、从各种信用形式的特点出发，论述我国应怎样运用这些信用形式？

2 、银行信用与商业信用之间有何关系？