中国科学技术大学预算执行工作汇报

2012年 3月 1日

■ 基本情况 ■ 工作思路 ■ 工作举措

主要内容

基本情况

少年班学院

物理学院

化学与材料科学学

院

生命科学学院

工程科学学院

信息科学技术学院

核科学技术学院

地球和空间科学学院

人文与社会科学学

院

管理学院

数学科学学院

计算机科学与技术学

院

基本数据

本科专业 37 个

硕士学位点 133 个

博士学位点 98 个

全日制在校生 15500 人

研究生本科生比例 1.1 ： 1

教学科研人员 1448 人

两院院士 33 人教授 450 人

在职人员 3200 人

软件学院

公共事务学远

国家级科研机构 5 个省部级科研机构 38 个所系联合及校级科研机构 18+34

校园面积 145 万平米

基本情况

院系设置

财务管理体制

统一领导在科学院计划财

务局的直接领导

下，学校实行教

学、科研、基建

业务的一级核算

。

分级管理学院、实验室等

院级单位在学校

分配的预算额度

内拥有统筹安排

和使用权。

★组织保障校长工作会议财务领导小组 预算工作小组预算专家委员会

预算管理架构

流程保障

★ 流程保障预算专家委员会

校预算工作小组

校财务领导小组

校长工作会

财务处

预算项目申报（ 60 多个校内预算单位）

预

算

立

项

管

理网上申报

预算管理架构

预

算

执

行

管

理

组织保障 ：

分解任务 人力资源部

监察审计处

资产与后勤

管理部研究生院

教务处

科技处

财务处

预算

督导组预专委

成员

动态调整预算

督导组

执行分析

保证计划

八个部门组成

主要内容

■ 体制架构

■ 工作思路

■ 工作举措

国家层面：

将预算执行问题上升到全局性的高度问题。 关系到党和国家政策目标和执政理念的贯彻实施。

科学院层面：重要现实意义。

1 、国家面临重大社会经济问题下，仍持续加大对科技投入，社会关注度高。

2 、创新 2020 实施，需要财政大力支持。财政部根据院执行情况逐年核定。

↖ 学校层面：

1 、学校的发展需要财力的保障和投入的增加；安全高效是前提。

2 、我校预算执行的情况对科学院的总体预算执行影响较大。

预算执行重要性

建立完整财务管理体系

建立健全 财务风险防范的机制

通过全面财务体系提高资 金使用有效性

三位一体的经费管理 模式

事前审核

事中控制

事后跟踪

预算管理思路

预算执行鱼刺图

实验室经费

政策研究

制度建设

重点关注

985经费

目标分解

修购专项经费

资后部

基建处

科技处

教务处

研究生院

考核目标自我调整 组织建立

政策宣传 自编计划

自我管理 措施管理

执行督导

到位服务

提高认识

学工部统筹调控

绩效考核

经费安排

预算编制

基建专项经费 人力资源部

大科学经费

主要内容

■ 体制架构

■ 工作思路

■ 工作举措

院考核

目标

科研管

理部门

教学管

理部门

资产与后

勤、基建

部门

人力资

源部门

学生管

理部门

实验室

经费

大科

学工

程经 费

专项、

课题

经费

教学

经费专项

经费

水电

气暖

费用

修购

基建

专项

人员

经费

人才

专项

运行

经费

重点

实验室学院 学院 学院 项目

引进

人才

目标三级分解

重点关注

基建经费大科学经费修购专项实验室经费人才经费985 经费

重点关注

经

费

分

类

管

理

加强跟踪、督促

加强统筹管理

加强绩效调控

加强项目管理

加强跟踪、督促

选择代建模式

要求

领导高度重视

职能部门重点关注

专人跟踪

动态提醒

重点警示

难点分析

联动保障

领导高度重视

职能部门重点关注

专人跟踪

动态提醒

重点警示

难点分析

联动保障

成立预算工作小组、预算专家委员会、预算督导工作小组等立项管理 执行管理 绩效评价建立较为系统的管理 模式校主要领导亲自抓预算执行工作，对财务部门 每月提交的财务分析报 告非常重视，细致审阅。对报告中提到的难点、重点问题亲自过问，召开专项协调会遇到稍长时间的公务 外出前，必定会主持专项会议 强调预算执行工作的重要性，强调对学校对院里资源争取的重要性

成立预算工作小组、预算专家委员会、预算督导工作小组等立项管理 执行管理 绩效评价建立较为系统的管理 模式校主要领导亲自抓预算执行工作，对财务部门 每月提交的财务分析报 告非常重视，细致审阅。对报告中提到的难点、重点问题亲自过问，召开专项协调会遇到稍长时间的公务 外出前，必定会主持专项会议 强调预算执行工作的重要性，强调对学校对院里资源争取的重要性

组织建设与领导重视

组织建设与领导重视

采取理实 结合，刚柔相济方式开展宣传和实 践工作，达到经费管理和项目负责人认识上的提高，观念上的转变，执行上的改观。

如暂付款超过学校文件 规定期限，次月起工资按月扣款，直至清结的实例 ; 预算执行不力，年末经费被调减、被清零、被缓拨的实例。 宣传方式上：通过文件下发、网 站刊登、邮件发 送、综合和专项会议 适度宣讲等方式

采取理实 结合，刚柔相济方式开展宣传和实 践工作，达到经费管理和项目负责人认识上的提高，观念上的转变，执行上的改观。

如暂付款超过学校文件 规定期限，次月起工资按月扣款，直至清结的实例 ; 预算执行不力，年末经费被调减、被清零、被缓拨的实例。 宣传方式上：通过文件下发、网 站刊登、邮件发 送、综合和专项会议 适度宣讲等方式

结合实际、加强宣传

结合实际、加强宣传

措施管理一

注重制度建设，建立长效机制。 先后制定系列制度，《中国科学技术大学预算工作小组工作规则（试行）》、《中国科学技术大学预算专家委员会工作 规则（试行）》、《中国科学技术大学预算执行督导检查工作小组联席会议制度 》、《基本科研业务费管理制度 》《科研预研经费管理 办法》

注重政策学习与研究。加 强与院主管部门、财政部 驻皖办等的领导和同志政策的交流与探讨。寻求国家法规框架下，政策利用的最大化、学校 利益的最大化、 师生利益的最大化。

注重制度建设，建立长效机制。 先后制定系列制度，《中国科学技术大学预算工作小组工作规则（试行）》、《中国科学技术大学预算专家委员会工作 规则（试行）》、《中国科学技术大学预算执行督导检查工作小组联席会议制度 》、《基本科研业务费管理制度 》《科研预研经费管理 办法》

注重政策学习与研究。加 强与院主管部门、财政部 驻皖办等的领导和同志政策的交流与探讨。寻求国家法规框架下，政策利用的最大化、学校 利益的最大化、 师生利益的最大化。

建立长效保证机制。

建立长效保证机制。

改进预算编制程序，提高编制工作效率 。 2010 年开始启用“校内单位经费预算网上申报系统”，极大提高预算编制和申报 环节的工作效率。提高预算安排及时性。已连续三年在 12 月底前下达次年度校内预算单位基本和经 常性预算。有效提高年初预算到位率；对于院拨项目一般都在年初预下达，等正式批复下达后再进行调整。调整预算配置结构 。在收支总量基本平衡或略有透支的前提下，适度提高财政资金安排比率，加大财政支出力度。

改进预算编制程序，提高编制工作效率 。 2010 年开始启用“校内单位经费预算网上申报系统”，极大提高预算编制和申报 环节的工作效率。提高预算安排及时性。已连续三年在 12 月底前下达次年度校内预算单位基本和经 常性预算。有效提高年初预算到位率；对于院拨项目一般都在年初预下达，等正式批复下达后再进行调整。调整预算配置结构 。在收支总量基本平衡或略有透支的前提下，适度提高财政资金安排比率，加大财政支出力度。

改进手段，调整思路

改进手段，调整思路

措施管理 二

学校职能部门树立了管理 于无形中 , 服务于温馨中的理念。主动 开展系列到位服务： 如： 设专职人员 负责年度预算系列工作积极参与项目预算的 编制和申报工作。 日常注重沟通与交流适时延长工作时间 , 放弃寒暑假休息。 近几年来，学校多数职 能部门已没有寒暑假的概念和行 为，以确保教学、科研工作的正常开展，确保预算执行工作不受任何影响。 2011 年 12 月份，学校财务部门经 常是报账延长到晚 8 点左右才下班， 同时利用双休日安排报账等。

学校职能部门树立了管理 于无形中 , 服务于温馨中的理念。主动 开展系列到位服务： 如： 设专职人员 负责年度预算系列工作积极参与项目预算的 编制和申报工作。 日常注重沟通与交流适时延长工作时间 , 放弃寒暑假休息。 近几年来，学校多数职 能部门已没有寒暑假的概念和行 为，以确保教学、科研工作的正常开展，确保预算执行工作不受任何影响。 2011 年 12 月份，学校财务部门经 常是报账延长到晚 8 点左右才下班， 同时利用双休日安排报账等。

积极参与， 周到服务

积极参与， 周到服务

通过政策和鲜活实例的宣传，项目负责人的预算意 识、花钱意识明显增强科研人员在预算 编制时已开始考虑日后的执行，财务人员在项目预算 编制时发表的意见越来越得到重视。项目负责人对职 能部门的工作给与了较好的理解和配合， 自我管理、 自我调控预算的能力明显增强。

通过政策和鲜活实例的宣传，项目负责人的预算意 识、花钱意识明显增强科研人员在预算 编制时已开始考虑日后的执行，财务人员在项目预算 编制时发表的意见越来越得到重视。项目负责人对职 能部门的工作给与了较好的理解和配合， 自我管理、 自我调控预算的能力明显增强。

增强自我管理意识和

行动

增强自我管理意识和

行动

措施管理 三

分解任务 协同努力

非财政性收入专人落实 跟踪分析 动态调整 统筹兼顾

强化预算执行的督导 ：分管财务校领导 牵头，采取组织保障、任务分解

协同努力 专人落实 跟踪分析 动态调整 统筹兼顾等方式保证目标实现。

强化预算执行的督导 ：分管财务校领导 牵头，采取组织保障、任务分解

协同努力 专人落实 跟踪分析 动态调整 统筹兼顾等方式保证目标实现。

负责预算资料审核、汇总；申报、及时下达；

对预算执行动态进行监控并细化分析（月、日）；

协助部门负责人与项目负责人沟通；

为学校统筹调控预算执行方案提供分析依据；

清理和 催报暂付款工作。

负责预算资料审核、汇总；申报、及时下达；

对预算执行动态进行监控并细化分析（月、日）；

协助部门负责人与项目负责人沟通；

为学校统筹调控预算执行方案提供分析依据；

清理和 催报暂付款工作。

分析问题：听取上月预算执行情况，分析难点、重点。商讨措施：充分交流与沟通，共商解决之策。明确职责：确保学校计划和 序时进度完成的前提下，各部门认领当月任务。

分析问题：听取上月预算执行情况，分析难点、重点。商讨措施：充分交流与沟通，共商解决之策。明确职责：确保学校计划和 序时进度完成的前提下，各部门认领当月任务。

◆年中，由财务处联合预算专家委员会的部分专家对当年预算项目的实施情况进行现场抽查和考评；◆授权各部门对职能范围内的经费根据执行情况进行绩效调控。如：985人才专项经费；基本科研费业务费等。◆学校层面的年终清零政策。

◆年中，由财务处联合预算专家委员会的部分专家对当年预算项目的实施情况进行现场抽查和考评；◆授权各部门对职能范围内的经费根据执行情况进行绩效调控。如：985人才专项经费；基本科研费业务费等。◆学校层面的年终清零政策。

措施管理 四

• 进步与差距：近两年来，在科学院计划财务局直接领导和帮助下，我校的预算执行工作取得了一定进步，但与科学院对我校的期望和要求还有很大的差距，工作中还存在系列需要研究解决的问题。

• 2012 年：我们将会继续按照科学院的要求，进一步提高对预算执行工作的认识，完善措施，强化管理，注重实效，全面提升我校的预算管理水平。

2012年预算执行工作思路

1.进一步提高认识，做好政策宣传工作。完成科学院下 达的预算执行目标是财务工作中的重中 之重，是压倒一切的首要任务。

1.进一步提高认识，做好政策宣传工作。完成科学院下 达的预算执行目标是财务工作中的重中 之重，是压倒一切的首要任务。

2.进一步完善制度流程， 着力长效机制建设。通过完善和优化系 列制度，业务流程， 引进标杆管理 模式使预算执行工作有序开展。

2.进一步完善制度流程， 着力长效机制建设。通过完善和优化系 列制度，业务流程， 引进标杆管理 模式使预算执行工作有序开展。

3.强化目标分解、关注重点，细化措施，确保预算执行路线图顺利实施。

3.强化目标分解、关注重点，细化措施，确保预算执行路线图顺利实施。

4.开展绩效评价，确保学校规划牵引下的资源配置方案更加科学、合理、有效。

4.开展绩效评价，确保学校规划牵引下的资源配置方案更加科学、合理、有效。

2012年预算执行工作思路

谢 谢