治理“小金库”专项工作动员会...

治理“小金库”专项治理“小金库”专项工作动员会工作动员会

沈阳应用生态研究所治理“小金库”专项领导小组沈阳应用生态研究所治理“小金库”专项领导小组

2010.6.222010.6.22

中国科学院沈阳应用生态研究所

汇报提纲汇报提纲

一、中央治理“小金库” 工作的要求一、中央治理“小金库” 工作的要求

二、中科院治理“小金库”工作进展二、中科院治理“小金库”工作进展

三、中科院治理“小金库”工作安排三、中科院治理“小金库”工作安排

四、我所治理“小金库”工作计划四、我所治理“小金库”工作计划


一、一、 20102010 中央治理“小金库” 工作的要中央治理“小金库” 工作的要求求

中央高度重视“小金库”治理工作：中央高度重视“小金库”治理工作： 20092009 年年 44 月月

党的十七届四中全会明确提出要彻底清理“小金库” 党的十七届四中全会明确提出要彻底清理“小金库”

中央政治局常委、中央纪委书记贺国强同志专门听取了中央政治局常委、中央纪委书记贺国强同志专门听取了 20092009年“小金库”治理工作阶段性情况汇报，明确要求继续下大力年“小金库”治理工作阶段性情况汇报，明确要求继续下大力气把“小金库”治理工作抓紧抓好气把“小金库”治理工作抓紧抓好

中纪委第四、五次全会对进一步治理“小金库”做出部署中纪委第四、五次全会对进一步治理“小金库”做出部署

55 月月 2121 日，中央召开“小金库”治理工作经验交流电视电话会日，中央召开“小金库”治理工作经验交流电视电话会议，中央书记处书记、中纪委副书记何勇同志做了重要讲话议，中央书记处书记、中纪委副书记何勇同志做了重要讲话



中央部署中央部署 20102010 年“小金库”治理工作重点：年“小金库”治理工作重点：

1.1. 党政机关和事业单位，要全面开展“回头看”，抓好“五查五党政机关和事业单位，要全面开展“回头看”，抓好“五查五看”看”

一查宣传工作重视程度和一查宣传工作重视程度和宣传宣传措施落实情况，看宣传发动是否到位措施落实情况，看宣传发动是否到位

二查自查自纠覆盖情况和二查自查自纠覆盖情况和自查自纠自查自纠措施落实情况，看自查自纠是否到位措施落实情况，看自查自纠是否到位

三查重点检查覆盖情况和三查重点检查覆盖情况和重点检查重点检查深入情况，看重点检查是否到位深入情况，看重点检查是否到位

四查严格执法执纪情况和四查严格执法执纪情况和责任责任人员处理情况，看责任追究是否到位人员处理情况，看责任追究是否到位

五查有关问题五查有关问题整改整改情况和长效机制建立情况，看整改落实是否到位情况和长效机制建立情况，看整改落实是否到位



中央部署中央部署 20102010 年“小金库”治理工作重点：年“小金库”治理工作重点：

1.1. 将将治理范围扩展治理范围扩展到社会团体和国有及国有控股企业到社会团体和国有及国有控股企业

2.2. 积极构建积极构建长效机制长效机制，按照“更加注重治本，更加注重预防，更，按照“更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设”的要求，构建防治“小金库”的长效机制加注重制度建设”的要求，构建防治“小金库”的长效机制

3.3. 充实组织机构，确保工作成效，进一步增强责任感和紧迫感，充实组织机构，确保工作成效，进一步增强责任感和紧迫感，采取采取得力措施得力措施，积极、全面、深入地推进“小金库”治理工作，积极、全面、深入地推进“小金库”治理工作

意义重大：反腐倡廉建设和党的建设意义重大：反腐倡廉建设和党的建设



1.1. 20092009 年，多数单位领导充分重视“小金库”治理工作，积极年，多数单位领导充分重视“小金库”治理工作，积极组织推动各项工作有序开展。部分单位通过认真自查，发现一组织推动各项工作有序开展。部分单位通过认真自查，发现一些问题，并主动上报，认真落实整改。些问题，并主动上报，认真落实整改。

2.2. 通过自查：通过自查： 55 家单位上报自查出“小金库”家单位上报自查出“小金库” 99 个，“小金库”个，“小金库”来源合计来源合计 79.1579.15 万元，支出合计万元，支出合计 71.9871.98 万元；累计余额万元；累计余额 25.1425.14万元。万元。

3.3. 查出问题全部纠正。问题的表现形式主要是捐赠款、培训班收查出问题全部纠正。问题的表现形式主要是捐赠款、培训班收入、销售收入、杂志发行收入、博士生报名费等收入未纳入单入、销售收入、杂志发行收入、博士生报名费等收入未纳入单位账户统一核算。位账户统一核算。



重点检查工作情况：重点检查工作情况：我院是第一批重点检查单位我院是第一批重点检查单位

1.1. 国家审计署科工局于国家审计署科工局于 20092009 年年 77 月首先对京区月首先对京区 66家单位开展重家单位开展重点检查工作。查出问题全部作为自查，各单位已整改。点检查工作。查出问题全部作为自查，各单位已整改。

2.2. 77 月至月至 88 月，我院对京区３家单位和京外３家单位开展了重点月，我院对京区３家单位和京外３家单位开展了重点检查工作。各单位对查出的问题大部分已整改，但无形资产投检查工作。各单位对查出的问题大部分已整改，但无形资产投资入账等问题尚未整改完成，应尽快落实。资入账等问题尚未整改完成，应尽快落实。

3.3. 99 月初，审计署月初，审计署 55 个派出局分别对京外６家单位开展重点检查。个派出局分别对京外６家单位开展重点检查。查出问题全部做为重点检查问题，并要求按相关规定给予处理查出问题全部做为重点检查问题，并要求按相关规定给予处理



查出问题的情况：查出问题的情况：

1.1.审计署科工局对审计署科工局对 66家单位开展重点检查查出问题家单位开展重点检查查出问题 1414 个，涉及个，涉及资金、资产管理不当金额资金、资产管理不当金额 1767.21767.2 万元万元

2.2.审计署审计署 55 个派出局对京外个派出局对京外 66家单位重点检查查出问题家单位重点检查查出问题 1818 个，个，涉及金额涉及金额 3640.363640.36万元万元

3.3. 院对院对 66家单位重点检查查出问题家单位重点检查查出问题 2727 个，涉及金额个，涉及金额 3793.693793.69 万万元元



查出问题的主要表现形式：查出问题的主要表现形式：

1.1.银行账户问题银行账户问题。自查时未按要求上报账户。。自查时未按要求上报账户。

2.2. 对外投资对外投资未入财务帐核算。主要是未入财务帐核算。主要是无形资产投资无形资产投资、受赠投资、、受赠投资、积累转投资、现金出资等未入账。有在工会账户核算的情况。积累转投资、现金出资等未入账。有在工会账户核算的情况。

3.3.房屋租赁收入房屋租赁收入核算及管理不规范。主要是未纳入规定账薄核算核算及管理不规范。主要是未纳入规定账薄核算和未履行出租审批手续。和未履行出租审批手续。

4.4.资产管理资产管理不规范。主要是房产未纳入单位资产账管理、账外资不规范。主要是房产未纳入单位资产账管理、账外资金购置汽车未纳入单位资产管理和固定资产无偿由公司使用。金购置汽车未纳入单位资产管理和固定资产无偿由公司使用。



查出问题的主要表现形式：查出问题的主要表现形式：

5.5. 收入管理收入管理不规范。主要是门票收入、会议注册费、存款利息、不规范。主要是门票收入、会议注册费、存款利息、测试收入、产品销售收入等未纳入单位账核算，存放在下属公测试收入、产品销售收入等未纳入单位账核算，存放在下属公司或个人私存。司或个人私存。

6.6. 支出支出不符合规定。主要是使用内容虚假发票列支、虚列会议支不符合规定。主要是使用内容虚假发票列支、虚列会议支出而将会议费打入宾馆或者学会等。出而将会议费打入宾馆或者学会等。

7.7. 税务返还手续费税务返还手续费处置不当。主要是代扣代缴个人所得税手续费处置不当。主要是代扣代缴个人所得税手续费返还未经审批直接提取现金发放、计入工会账户等。返还未经审批直接提取现金发放、计入工会账户等。

8.8. 其他问题。主要包括党费上缴后部分现金直接返还各支部、办其他问题。主要包括党费上缴后部分现金直接返还各支部、办理理财产品等。理理财产品等。



审计署对查出问题的处理意见：审计署对查出问题的处理意见：

1.1. 要求对单位及相关责任人给予经济处罚要求对单位及相关责任人给予经济处罚

房租等收入房租等收入 41.3541.35 万元私存私放万元私存私放

课题组转移资金课题组转移资金 120.3120.3万元私存私放用于发放奖金福利等万元私存私放用于发放奖金福利等

图书情报室对外服务收入图书情报室对外服务收入 37.9837.98 万元账外核算万元账外核算

虚列会议费支出转移资金虚列会议费支出转移资金 15.0215.02 万元用于公务接待万元用于公务接待

2.2. 移送税务机关处理移送税务机关处理

以假发票列支以假发票列支 36.0536.05 万元万元




3.3. 移送院纪检监察部门处理移送院纪检监察部门处理

房租等收入房租等收入 41.3541.35 万元私存私放万元私存私放

课题组转移资金课题组转移资金 120.3120.3万元私存私放用于发放奖金福利等万元私存私放用于发放奖金福利等

图书情报室对外服务收入图书情报室对外服务收入 37.9837.98 万元账外核算万元账外核算

虚列会议费支出转移资金虚列会议费支出转移资金 15.0215.02 万元用于公务接待万元用于公务接待

将个人所得税手续费将个人所得税手续费 3.723.72 万元直接发放万元直接发放




4.4. 其他应按规定整改的“小金库”问题其他应按规定整改的“小金库”问题对外投资对外投资 37.537.5 万元在工会账核算；对外投资万元在工会账核算；对外投资 11701170 万元未在万元未在账内核算；已办理竣工决算房产账内核算；已办理竣工决算房产 8834.38834.3万元未计入固定资产万元未计入固定资产账账

房租等收入房租等收入 41.3541.35 万元私存私放万元私存私放课题组转移资金课题组转移资金 120.3120.3万元私存私放用于发放奖金福利等万元私存私放用于发放奖金福利等图书情报室对外服务收入图书情报室对外服务收入 37.9837.98 万元账外核算万元账外核算虚列会议费支出转移资金虚列会议费支出转移资金 15.0215.02 万元用于公务接待万元用于公务接待将个人所得税手续费将个人所得税手续费 3.723.72 万元直接发放万元直接发放



20092009 年治理工作存在问题：年治理工作存在问题：

1.1. 部分单位自查工作开展不够深入，部分单位以内部部门自查上部分单位自查工作开展不够深入，部分单位以内部部门自查上报为主，未真正组织人员开展全面检查，存在“报为主，未真正组织人员开展全面检查，存在“走过场走过场”的现”的现象象

2.2. 自查自查查出问题较少，查出问题较少，重点重点检查查出问题较多，主要表现自查工检查查出问题较多，主要表现自查工作开展不够全面，对治理范围认识不充分作开展不够全面，对治理范围认识不充分

3.3. 个别单位个别单位领导不重视领导不重视，宣传工作开展不够，未能积极探索建立，宣传工作开展不够，未能积极探索建立防治“小金库”长效机制防治“小金库”长效机制

4.4.未按规定开展未按规定开展对照检查对照检查工作，在相关通知和案例下发后，截止工作，在相关通知和案例下发后，截止目前无一家单位报送再次自查“小金库”的情况目前无一家单位报送再次自查“小金库”的情况



总体要求：总体要求：做到实处，及时整改，自查自纠，举报，长效机制做到实处，及时整改，自查自纠，举报，长效机制具体要求：具体要求：党政主要领导负总责党政主要领导负总责，做到重要工作亲自部署，重要问题亲自，做到重要工作亲自部署，重要问题亲自

过问，重要环节亲自协调，重要案件亲自督办过问，重要环节亲自协调，重要案件亲自督办增强责任意识和法纪观念增强责任意识和法纪观念，做好全面对照检查工作，做好全面对照检查工作 ((重点部重点部

门门 )) 完善完善领导机构和工作机构领导机构和工作机构，建立工作协调机制，落实责任分工，建立工作协调机制，落实责任分工提高治理工作的提高治理工作的透明度透明度，及时公开专项治理进展情况及效果，及时公开专项治理进展情况及效果加大宣传力度，坚持多种渠道的加大宣传力度，坚持多种渠道的举报制度举报制度，做好举报保密工作，做好举报保密工作确保确保自查自查过程落实到人，“过程落实到人，“谁签字、谁负责；谁填表，谁负谁签字、谁负责；谁填表，谁负

责责”” 防治“小金库”防治“小金库”长效机制长效机制建设，边治理、边规范、边完善建设，边治理、边规范、边完善



全面开展“小金库”治理“回头看”工作：重点对照下列问题全面开展“小金库”治理“回头看”工作：重点对照下列问题自查自查

1.1.收入未纳入单位符合规定的账户核算，账外循环收入未纳入单位符合规定的账户核算，账外循环2.2.账户未按国家相关规定进行审批或备案，该撤销的未撤销账户未按国家相关规定进行审批或备案，该撤销的未撤销3.3.会议管理程序不完善，支出手续不完备会议管理程序不完善，支出手续不完备4.4.劳务酬金、评审费、咨询费等发放程序不规范，监管不到位劳务酬金、评审费、咨询费等发放程序不规范，监管不到位5.5.实物资产管理不完整，未及时计入单位账实物资产管理不完整，未及时计入单位账6.6.投资管理不到位，业务处理不及时投资管理不到位，业务处理不及时7.7.代管房屋出租业务应规范，租赁收入应计入单位账核算代管房屋出租业务应规范，租赁收入应计入单位账核算8.8.个人所得税手续费返还未计入单位收入，支出程序不规范个人所得税手续费返还未计入单位收入，支出程序不规范9.9.课题经费因虚假外协、虚假发票列支等情况而产生“小金课题经费因虚假外协、虚假发票列支等情况而产生“小金

库”库”10.10.挂靠的社团以及所属企业纳入“小金库”治理工作范围挂靠的社团以及所属企业纳入“小金库”治理工作范围



一、充实和完善我所治理“小金库”工作组织机构（一、充实和完善我所治理“小金库”工作组织机构（ 66月月 2020日）日）

((一一 ))领导小组：领导小组：组长：姬兰柱组长：姬兰柱副组长：金昌杰副组长：金昌杰成员：郭秀银　赵颖姜勇　李成昌石元亮成员：郭秀银　赵颖姜勇　李成昌石元亮((二二 ))工作小组：办公室设在财务处工作小组：办公室设在财务处主任：赵　颖主任：赵　颖副主任：郭秀银副主任：郭秀银

成员：解立珍　韩绍文　王　宁　卓君臣　叶汉峰成员：解立珍　韩绍文　王　宁　卓君臣　叶汉峰



二、召开所治理“小金库”工作动员会（二、召开所治理“小金库”工作动员会（ 66月月 2222 日）日）传达中央、院关于传达中央、院关于 20102010 年治理“小金库”专项工作精年治理“小金库”专项工作精神神

部置所治理“小金库”治理工作计划部置所治理“小金库”治理工作计划三、部门、课题组、公司、学会开展自查自纠（三、部门、课题组、公司、学会开展自查自纠（ 66月月 2525

日）日）66月月 22-2522-25 日开展自查自纠工作，并填写单位“小金库”自日开展自查自纠工作，并填写单位“小金库”自

查自纠情况报告表，查自纠情况报告表， 2525 日下班前交财务处日下班前交财务处四、对一些部门进行重点抽查（四、对一些部门进行重点抽查（ 66 月月 2626 －－ 2929 日）日）



五、继续做好宣传工作五、继续做好宣传工作利用所网对专项工作的意义、工作部署等进行宣传和公开；利用所网对专项工作的意义、工作部署等进行宣传和公开；

认真撰写工作简报，不定期报送认真撰写工作简报，不定期报送六、落实举报制度六、落实举报制度公布举报渠道：设立举报信箱、举报电话和举报电子邮箱公布举报渠道：设立举报信箱、举报电话和举报电子邮箱举报信箱：举报信箱：北楼一楼大厅内北楼一楼大厅内举报电话：举报电话： 8397032183970321（财务处）（财务处）　　　　　　　　　　 8397031183970311 （监察审计室）（监察审计室）举报电子邮箱：举报电子邮箱： [email protected]@iae.ac.cn

　　　　　　　　　　　　　　 [email protected]@iae.ac.cn



七、报送“小金库”治理工作报告报表（七、报送“小金库”治理工作报告报表（ 66月月 3030 日前）日前）““ 小金库”自查自纠情况报告表、问题小金库”自查自纠情况报告表、问题处理处罚处分处理处罚处分情况统情况统

计表、受理举报与办理情况统计表、工作总结报告等计表、受理举报与办理情况统计表、工作总结报告等八、建立我所治理“小金库” 长效机制（八、建立我所治理“小金库” 长效机制（ 88 月月 3030 日前）日前）根据院《财务管理》等相关通知精神，结合我所实际情况，重根据院《财务管理》等相关通知精神，结合我所实际情况，重

点从账户、收入、支出等方面加强我所财务管理，辅以资点从账户、收入、支出等方面加强我所财务管理，辅以资产、科技、人教、图书编辑等管理，强化规范管理产、科技、人教、图书编辑等管理，强化规范管理

保护职工保护职工：：处罚、处分、移送处罚、处分、移送 // 民事、行政、刑事民事、行政、刑事　　　　　　可以　　　　　　可以免予免予、减轻或者从轻处分，从重处理、减轻或者从轻处分，从重处理


谢谢！谢谢！

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