越南台商國際市場行銷及經營策略簡高松

2010.11,19

講師簡介

• 簡高松 : • 學歷 : 成功大學化工系 　　 　 畢業• 成功大學化工研究所 　 　 肄業• 中國生產力中心企業經理研究班 第三期 • 成功大學管理顧問班 　 第一期 • 成功大學企業家研究班 　　 第一期• 中小企業經營領袖研究班 第五屆 • 經 歷 : • 台塑公司仁武廠 　　 改善組• 歐帝建設股份有限公司 　 　 行銷副總經理• ( 廣東 ) 清遠獅子湖高爾夫渡假俱樂部 協理 • 富立建設股份有限公司 　 協理• 　　 益崇企業股份有限公司 　 特別助理• ( 廈門 ) 得友包裝材料有限公司　　　 執行董事• 　 　 ( 越南 ) 富斌友有限公司 總經理• • 　　　　• 現　任： ( 台灣 ) 志友實業有限公司　　 總經理• 　　　 　 ( 越南 ) 昶勇企業股份有限公司　 監察人• 社　團：台南縣中小企業榮譽指導員協進會 (2000 年 ) 秘書長• 　　 　　成功大學企業家研究班第一期　（ 2001 年） 會　長• 　　　 　成功大學企業經理協進會　　　（ 2002 年 ) 理　事• 台灣區塑膠製品工業同業公會第 16 屆 (2009 年 ~) 理 事• 成功大學化工系系友會 (2010 年 ~) 理 事•

投資緣起

• 變化的” 1997 年“• 世界經濟趨勢之移動

為何投資越南而未投資中國 ?

TIMING( 投資時機 )

審時度勢• 1. 投資當時 (1997 年 ) 兩案情勢不明• 2. 資金有限 , 無法承受投資大陸• 不可預期之高風險• 3.1997 年若投資大陸 , 是否為時稍晚 ?• 4.1997 年越南剛剛要起步 , 此時投資越南• 有機會成為大哥 ( 大企業 ), 若投資中國 • 10 年後 (2007 年 ), 將會如何 ?( 是否仍為小弟 • --- 因為中國逐漸富有 , 中小企業將崛起 , 參與競賽 )•

企業型態不同投資思維應有所不同

•大企業紛紛往中國•中小企業何去何從 ?

預測未來 ( 趨勢分析 )

•看見三十年前的台灣•預測未來的越南

越南簡介 1. 國土面積 :32 萬 9,560 平方公理 ( 台灣的 9 倍大 ) 2. 人口 : 至 2008 年底約為 8,696 萬 ( 台灣的 3..8 倍 ) 預估至 2024 年將達 1 億人 越南共 54 族 , 主要民族 : 京族 86.2%, 華人 1.1%3. 教育 : 識字率約 90%,2007 年有 160 餘所大學及學院 ,136 個專科 ,272 所職業學校 .4. 平均國民所得 :1,024 美元 (2008 年 )5. 經濟成長率 :6.18%(2008 年 )6. 主要進口國家 : 中國 , 新加坡 , 台灣 , 日本 , 南韓 , 泰國7. 主要出口國家 : 美國 , 日本 , 中國 , 澳大利亞 , 新加坡 , 馬來西亞

越南主要進出口產品 ( 一 )

• 2008 年主要出口產品 : 單位 ( 美元 )• 1. 原油 (104.50 億美元 )• 2. 紡織品成衣 (91.08 億美元 )• 3. 鞋業 (46.97 億美元 )• 4. 水產品 (45.62 億美元 )• 5. 稻米 (29.02 億美元 )• 6. 木材及木製品 (27.79 億美元 )• 7. 電子產品及電腦 (27.03 億美元 )

越南主要進出口產品 ( 二 )

• 2008 年主要進口產品 :• 1. 機械設備 (137.12 億美元 )• 2. 汽油 (108.88 億美元 )• 3. 鋼鐵 (65.66 億美元 )• 4. 布料 (44.34 億美元 )• 5. 電腦及電子及零配件 (37.22 億美元 )• 6. 紡織成衣及皮革原配料 (23.76 億美元 )• 7. 塑膠原料 (29.24 億美元 )

1997 年 7 月第一次到越南考察1997 年 11 月正式投資一家面臨經營困境但是有未來的越南某家製造鞋底之 A 公司

製鞋業• 運動鞋產業如何分工 ?• 運動鞋 =1. 鞋底 ( 大底 )+2. 鞋墊 ( 中底 )• 3. 鞋面 ( 含組合成品之工序 ) • A 公司發展方向 :• 第一階段 : 鞋底專業製造廠 • 第二階段 : 模組化 (MODULE) 生產• 大底 + 中底• 未來階段 : 發展至成品或模組化專業廠• 需視未來情況而定 .

• A 公司目前 主要經營項目 :• (1) 運動鞋大底 ( 鞋底 ) 材料混練• (2) 運動鞋大底 ( 鞋底 ) 加工成型 • (3) 中底 ( 鞋墊 ) 材料生產與加工• (4) 手提包之生產製造1997 年只有經營 (1),(2) 項 , 月產能 30 萬雙2010 年 , 月產能 300 萬雙

•投資步驟 :• 1. 先減資後再增資• ( 原先虧損先減除 , 確保後來增 資者之權益 ) • 2. 新加入之資金用來改善設備瓶頸 , 擴大經濟規模 , 降低生產成本 , 增強競爭力

3. 加入新的管理觀念 : PDCA 管理的循環系統 , 持續改善 , 永保競爭優勢

4. 加強公司治理

如何治理 ?

•關關難過關關過

損益表概述 (1) 營業收入 ---------------- 第 1 關 一 (2) 營業成本 --------------- 第 2 關 -------------------------------------------------------- (3) 營業毛利 一 (4) 營業費用 ---------------- 第 3 關 --------------------------------------------------------- (5) 營業淨利 ( 營業利益 ) 一 (6) 營業外收入及支出 -------------- 第 4 關 --------------------------------------------------------- (7)稅前損益 一 (8) 所得稅 --------------- 第 5 關 --------------------------------------------------------- (9)稅後損益 一 (10) 法定公積 (稅後損益 X10%) --------------------------------------------------------- (11) 公司可分配盈餘 一 (12)員工分紅 -----------------安 6 將 --------------------------------------------------------- (13)股東可分配盈餘

做中學學中覺覺中悟

由損益兩平點 (BEP)做營運規畫之開始

損益兩平點(BEP) Break Even Point A. 以銷貨額為基礎計算;

(銷貨額)兩平點 =總固定成本/【1-(總變動成本/總銷貨額)】=總固定成本/利量率 B. 以銷售量為基楚計算:

(銷售量)兩平點=固定成本/(每件售價-每件之變動成本)

成 本 總收入 . 收 總成本 入 . 營 BEP 業 額 固定成本

銷貨量

BEP 公式簡化( 以利管理之展開 )( 收支平衡的觀念 )

BEP=( 總費用 )/( 工繳 )BEPx 工繳 = 總費用收入 = 支出

BEP 越低越好( 分子越小或分母越大越好 )

分子 ( 總費用 ) 如何越低 ?

分母 ( 工繳 ) 如何越高 ?

關鍵因素 :1. 營業額 2. 工繳 ( 每次報價 )

3. 製造成本 4. 營業成本 5. 其他費用

5. 強而有力的董事會

利潤中心制• 以上幾個指標明確後 , 推動利潤中心制或• 責任中心制或績效管理 , 指標數字明確 , 較• 無爭議 . 朝向良性循環 , 欣欣向榮方向 .

6.緊密配合世界名牌之發展與需求 (1)名牌之要求嚴格 , 可提昇公司員工之素 質與技術水準 (2)名牌之訂單穩定 , 有利於生產規劃 (3) 名牌之價格合理 ,利潤穩定

• 目前接單之品牌有 :• ADIDAS(愛迪達 )• PUMA (彪馬 )• ASICS (亞瑟士 )• CLARK (克拉克 )• MIZNO (美津濃 )

6.緊握每一次”契機” (CHANG & CHANCE)

第一次 : SARS事件 第二次 : 中國實施”勞動合同法” 及取消出口退稅優惠 第三次 : 2009 年全球金融海嘯 第四次 :??

危機就是轉機 ?

請審慎判斷是屬於那一種 ? (A)”危”危可及 , “ 機”會渺茫 (癌症末期 ,靠奇蹟 ) (B) “ 危”險與”機”會 , 同時存在 ( 成者為王 ,敗者為寇 ) (C) 對手”危”險 ,我方”機”會 ( 趨吉避凶 , 機不可失 )

A 公司因應之道實例解說 :• SARS事件• 中國實施”勞動合同法”的影響• 2009 年國際金融海嘯 ,供應鏈之移動• 2010 年台灣與中國簽訂 ECFA• 2010 年 10 月中國第 12個 5 年發展計劃出台 ,開始新一輪產業移動

越南罷工問題

越南語言溝通問題

文化習俗差異問題

稅率問題 1.特別鼓勵項目 : 頭 15 年 , 所得稅率為 10%,以後每年為 28% (4免 9 減半 ) 2. 生產事業 : 頭 12 年 , 所得稅率為 15%,以後每年為 28% (3免 7 減半 ) 3.服務業 : 頭 10 年 , 所得稅率為 20%,以後每年為 28% (2免 6 減半 )

越南國際市場行銷及經營策略• SWOT 分析 :• S: 工資較低• W: 效率較差• O: 東協 10+1 優勢• T: 罷工威脅• 匯率問題 :• 人民幣與美元匯率變化將影響企業營運很大• 如何因應 ?

未雨綢繆• 預估企業發展生命週期 , 企業必需適時轉型並尋找下一個明日之星 , 確保企業永續經營

成功的人找方法 失敗的人找裡由

無常 面對變化無常的世界 必需隨時有無常的準備

為何而戰 ( 為何投資 )? 為誰而戰 ( 為誰投資 )? ----------------(最壞打算 ) +++++++++ ( 正面勝算 ) 精確評估後再戰

機會是給準備 好了的人

您準備好了嗎 ?

最後祝福大家 學習踏實 身體健康 人生美滿

敬請指教