Противодействие легализации (отмыванию) преступных...

Противодействие легализации(отмыванию) преступных

доходов и борьба с финансированием терроризма

Министерство финансов

Комитет по расследованию финансовых преступлений

Раздел – IПреступление – Отмывание

Денег

Законодательство Турции по противодействию легализации преступных доходов

• Закон No: 4208 по предупреждению отмывания денег• Закон No. 5237 Уголовный Кодекс Турции• Закон No. 5271 Закон о уголовном судопроизводстве• Закон No. 5549 по предотвращению легализации

доходов, полученных преступным путем• Положение по исполнению Закона No. 4208 по

предупреждению отмывания денег• Положение о рабочих процедурах Координационного

Комитета по борьбе с финансовыми преступлениями • MASAK Общее Коммюнике No. 1

• MASAK Общее Коммюнике No. 2



Отмывание преступных доходов Статья 282 Уголовного Кодекса

Предикативное преступление” ; такое преступление , за которое предусмотрено минимальное наказание - 1 год или более срока лишения свободы (пороговый подход)

Элементы преступления по отмыванию денег

Перевод доходов, полученных от предикативного преступления заграницу или

Доходы, полученные из предикативных преступлений проходящие через серию операций с целью сокрытия незаконного источника их происхождения и вводить в заблуждение как будто они были получены из легальных источников

Санкции за преступление по отмыванию денег;

Лишение свободы от 2 лет до 5 лет, Судебный штраф до 20 000 дней (до TRY 2.000.000 – USD 1.492.000)

Отмывание преступных доходовСтатья 282 Уголовного Кодекса Турции

Отягающие обстоятельства

В случае преступление по отмыванию денег

Совершается государственным служащим или особенно профессионалом( экспертом) в ходе исполнения своих служебных обязанностей, то срок лишения свободы увеличивается в 2 раза

Совершается в контексте деятельности группы организованной преступности преднамеренно с целью свершения преступления, то срок лишения должен быть увеличен в 2 раза.

Отмывание преступных доходов Статья 282 Уголовного Кодекса Турции

Меры по безопасности

Меры по безопасности будут приняты к юридическим лицам, имеющим отношение к отмыванию денег.

Лицензия корпоративной организации будет аннулирована (УКT Ст. 60); Если: Осуществляли деятельность на основании лицензии выданной

государственным органом Признание виновным за предумышленное преступление в

пользу юридического лица Участие его органов или представителей в

злоупотребление предоставленными полномочиями .

Будут применяться условия по конфискации.

Law No.5237

Отмывание преступных доходов

Дополнительные преступления

Попытка Соучастие Подстрекательство Оказание помощи и Меры наказания установлены в общих положениях Уголовного Кодекса Таким образом, все соответствующие статьи должны применяться в отношении преступлений по отмыванию денег.

Большинство общих предикативных преступлений

Подделка документов5.2%

Грабежи,похищение людей5.2%

Lheubt5.6%

Наркотрафик43.1%

Контрабанда17.5%

Мошенничество и банкротство

11.9%

Подделка карт идентификации

11.5%

Раздел – III Конфискация имущества и

преступных доходов

КОНФИСКАЦИЯ ИМУЩЕСТВА

Мероприятия относящиеся конфискации имущества установлены в статьях 123-134 Закона о уголовном судопроизводстве в разделе под названием “Обыск и конфискация”.

В соответствии со статьей 123 Закона о уголовном судопроизводстве, стоимость активов признанных в качестве доказательств или являющихся предмет конфискации должна быть арестована.

Law No. 5271

Конфискация имущества и преступных доходов

КОНФИСКАЦИЯ

Статья 17 Закона No. 5549 расширена в пределах статьи 128 Закона о уголовном судопроизводстве по конфискации активов с распространением этого на отмывание денег и финансовый террор.

Следовательно;

В случаях где имеется серьезное подозрение на совершение преступления по отмыванию денег и финансовому террору , стоимость активов может быть конфискована в соответствии с процедурой, указанной в статье 128 Закона о уголовном судопроизводстве No. 5271.

Law No.5549 & 5271



Согласно статьи 128 , Закона о уголовном судопроизводстве Решение о конфискации должно быть принято судом.

С другой стороны

В соответствии со статьей 17 Закона № 5549,Генеральный Прокурор должен также принимать решение по конфискации в случаях любых допущенных задержек приведших к неудобствам.

На одобрение судьи в течение 24 часов направляется документы на разрешение на конфискацию произведенную ранее без судебного решения.

Суд должен принять решение одобряется ли конфискация или нет в течение 24 часов. Решение Генеральной Прокуратуры будет считаться не действительным в случае отказа суда в одобрении. Law No.5549 & 5271



“Конфискация товаров” и “конфискация прибыли” установлены в статьях 54 и 55 Уголовного Кодекса

- “Конфискация товаров” (Статья. 54 УКТ )

- “Конфискация прибыли” (Статья. 55 УКТ)

В обе статьи включены положение о конфискации на основе стоимости.

Law No.5237


Конфискация товаров (Статья. 54 УКТ)

• Товары использованные в совершении предумышленного преступления или направленные на совершение преступления или полученные от совершения преступления должны быть конфискованы.

• Товары подготовленные для использования в совершении преступления должны быть конфискованы, когда представляется угроза для государственной безопасности, здоровью населения и нравственности .

•В дополнение, товары, производство, передача в распоряжение, использование, транспортировка, продажа и покупка которых рассматривается как преступление, должны быть конфискованы.Law No.5237


Конфискация прибыли(выгод) (Статья. 55 УКТ)

Материальные выгоды,

• полученные от совершения преступления, • составляющие предмет преступления или• предусмотренные для совершения преступления, • Вместе с полученными экономическими доходами от владения или их переработкиДОЛЖНЫ БЫТЬ КОНФИСКОВАНЫ.

Law No.5237


Раздел – IVПревентивные меры (предупредительные)

•Назначены ответственные стороны подлежащие исполнению обязательство по AML ( противодействие легализации незаконных доходов)

•Четко определены обязательства по идентификации клиента и отчетам по сомнительным операциям

•MASAK является уполномоченным органом по получению отчета по сомнительным операциям в отношении TF

•Раскрытие конфиденциальной информации -противозаконно

•Внедрение статьи о защите свидетелей•Ответственные стороны обязаны периодически

информировать MASAK о определенных операциях (принципы и процедуры установлены Министерством финансов)

•MASAK имеет доступ ко всем базам данных государственных институтов

Основные положения нового Закона AML

• Президент MASAK уполномочен подписывать СОВ

• Установлены процедуры по осуществлению инспекций ответственных сторон

• Внедрены размеры административных штрафов для применения в отношении нарушений идентификации клиента, отчета по сомнительным операциям и обязательств по периодическому предоставлению информации

• Четко определены требования по обучению, системе внутреннего контроля и системе риск менеджмента

• Внедрена система раскрытия информации для всех трансграничных перемещений денежных потоков

• Активы могут быть конфискованы в соответствии со статьей 128 в отношении отмывание денег и финансового террора

• Новое требование было внедрено, что любой кто действует от своего имени но проводит операции по счетам другого лица должен проинформировать ответственные стороны в письменном виде

Основные положения нового Закона AML

• Идентификация клиента,

• Отчет по сомнительным операциям,

• Обучение, внутренний контроль и системы риск менеджмента,

• Периодические отчеты

• Предоставление информации и документов

• Хранение документов.

Обязанности ответственных сторон

Те, кто осуществляют деятельность в сфере• Банковской деятельности,• Страхование, • Пенсионное страхование, • Фондового рынка, • Кредитование и другие финансовые услуги, • Почтовых услуг и транспортировки, • Лотереи и азартных игр;

Ответственные стороны

Те, кто осуществляют деятельность в сфере• Обмена валюты, • Недвижимости, • Драгоценных камней и металлов, • Ювелирных изделий, • Продажа всех видов судов, воздушных судов и автотранспортных,

включая строительные машины• Исторические ценности, предметы антиквариата и художественных

произведений• Посредники во всех этих операциях; • Нотариальные конторы , спортивные клубы и • Организации, осуществляющие деятельность в других сферах,

установленные Кабинетом Министров Турции


Мероприятия по идентификации клиента регулируется в

соответствии с ;

• Законом No.5549 «О предупреждении отмывании преступных

доходов»

• Положение об исполнении Закона AML и

• MASAK Коммюнике

Law No.5549 art.3/1-RRIL Art.4

Идентификация клиента

Если имеется любая информация, сомнения или подозрительная ситуация , что активы, используемые в сделках, которые уже были проведены или были предприняты попытки проведения таких сделок внутри или через ответственные стороны, то такие активы являются

• приобретенными нелегальными путями или

• используются для незаконных целей

Ответственные стороны должны информировать MASAK о таких операциях

Law No: 5549-Art.4

Отчет по сомнительным операциям

В соответствии с Законом No:5549 (статья 19/1/e);

MASAK уполномочен;

• Собирать данные ,

• Получать отчеты по сомнительным операциям,

• Анализировать и оценивать их

в рамках деятельности предупреждения отмывания преступных доходов и финансирование терроризмафинансирование терроризма..

Отчет о сомнительных операциях

• Физические и юридические лица исполняющие свои обязанности в соответствии с Законом не должны привлекаться к административной и уголовной ответственности.

• Информация о лицах, которые информируют о сомнительных операциях не должна предоставляться третьим сторонам, институтам и организациям, кроме судов, даже если это установлено в специальных Законах. Необходимые меры должны быть приняты Судом для того, чтобы обеспечить сохранение в конфиденциальности имен этих лиц и обеспечение их безопасности.

Law No: 5549-Art. 10/1-2

Защита свидетеля(Защита ответственных сторон)

• Ответственные стороны не могут предоставлять информацию никому включая участвующих сторон в совершении сделок , они должны предоставлять отчет по сомнительным операциям офис Президента MASAK также аудиторам , которые уполномочены проводить инспекции деятельность ответственных сторон и суду во время судебных слушаний.

Law No: 5549-Art. 4/2

Обеспечение конфенциальности

MASAK проводит семинары по повышению осведомленности и предоставляет обучение для ответственных сторон и государственным агентствам

Обучение* Кол-во Кол-во участников

Тренеров Слушатели


50 53 2142

Правоохранительные органы

8 11 1445

Итого 58 64 3587

В новой организационной структуре MASAK в сентябре 2006 г. был создан Департамент по инспекции и обучению ответственных сторон.

Обучение и Информирование

194 180

290352

1140

978

0

200

400

600

800

1000

1200

2002 2003 2004 2005 2006 2007 (as of11 May)

Отчет по сомнительным операциям

393 380

483500

563

155

0

100

200

300

400

500

600

2002 2003 2004 2005 2006 2007 (as of11 May)

ДРУГИЕ ОТЧЕТЫ

• Идентификация клиента• Периодическое

предоставление отчетов• Отчет по сомнительным

сделкам

Идентификация клиентаОтчет по сомнительным

сделкам

• TRY 10.000 (TRY 10.780 for 2007) (8.044 USD for 2007)


ОбязанностиОбязанности

Административные Административные штрафыштрафы

ФинансовыеФинансовые институтыинституты

В случае нарушенияВ случае нарушения(Law No.5549 art.13)

ПерсоналПерсонал

Санкции за нарушение обязательств


НефинансовыеНефинансовыеинститутыинституты

•Обучение,системы внутреннего контроля и риск менеджмента

•Назначение compliance officer- специалист по внутреннему контролю

Предоставление 30 дней для устранения недостатков

Административные Административные штрафыштрафы

ОтветственныеОтветственныестороныстороны

((юр.лицаюр.лица))

• TRY 10.000 (TRY 10.780

for 2007)

Финансовы

е

Финансовы

е

институтыинституты

• TRY 5.000 (TRY 5.390

for 2007)

Неф

инансовы

Неф

инансовыее

институтыинституты

ОбязанностиОбязанности В случае нарушенияВ случае нарушения


(Law No.5549 art.13)

• Обеспечение конфиденциальности

• Предоставление информации и документов

• Хранение документов

• от 1-3 лет лишения свободы• TRY 100 – 500.000 штраф

СудебныеСудебные санкциисанкции

Меры по безопасности • Аннулирование лицензии• Конфискация активов юридического лица

ОбязанностиОбязанности В случае нарушенияВ случае нарушения

ОтветственныеОтветственныестороныстороны

((юридич.лицаюридич.лица))

ПерсоналПерсонал


(Law No.5549 art.14)

Применяемые санкции за нарушения

• 17 aдминистративных штрафов быи применены в 2007 году за нарушение обязательств (по состоянию на 11 мая 2007г.)

Раскрытие информации таможенными органами

• Пассажиры, кто осуществляет перевозку иностранной валюты, обеспечивающие платежи ими за границей обязаны предоставлять Таможенной Администрации полную и точную информацию о них

• В случаях отсутствия объяснений либо предоставленных ложных или вводящих в заблуждение объяснений, то тогда применяются соответствующие санкции.

• Кроме того, обстоятельства установленные как сомнительные должны быть сообщены в MASAK и другие соответствующие органы.

Раздел – VСовет по расследованию финансовых

преступлений (MASAK)

Законодательная власть

Судебная властьИсполнитель

ная власть

Парламент

550 членов

Конституционный Суд

Верховный Суд

Аппеляционный Суд

Военный Аппеляционный Суд

Военный Высший Адм. Суд

Третьейские суды

Суды первой инстации

Президент

Совет Министров

Премьер Министр

Министерства

Органы по регулированию и надзору

РАЗДЕЛЕНИЕ ВЛАСТИ

МИНИСТР

Отделы развития и

аудитаЗаместители

СОВЕТ ИНСПЕКТОРОВ

ОТДЕЛ СТРАТЕГИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ

ОСНОВНЫЕ ОТДЕЛЫ

ВСПОМОГАТ.ОТДЕЛЫ

СОВЕТНИКИ

Каждое Министерство имеет свой Совет инспекторов

ПРЕМЬЕР МИНИСТР

МИНИСТРМИНИСТР МИНИСТРМИНИСТР

ИСПОЛНИТЕЛЬНАЯ ВЛАСТЬ

МИНИСТР

ОТДЕЛЫ ПО АУДИТУ И РАЗВИТИЮ

АДМИНИСТРАЦИЯ ПО ГОС.ДОХОДАМ

СОВЕТ ФИНАНСОВЫХ ИНСПЕКТОРОВ

СОВЕТ НАЛОГОВЫХ ИНСПЕКТОРОВ

СОВЕТНИКИ

MASAK

КОНТРОЛЛЕРЫ ПО ДОХОДАМ

ЗАМЕСТИТЕЛИ МИНИСТРАRY

ОСНОВНЫЕ ОТДЕЛЫ ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ СЛУЖБЫ

ГЕН.ДИРЕКТОР ПО ЮРИДИЧ.ДЕЛАМ

ГЕН.ДИРЕКТОР ПО БЮДЖЕТУ

ГЕН.ДИРЕКТОР ПО ПОЛИТИКЕ ДОХОДОВ

ГЕН.ДИРЕКТОР ПО ГОС.СОБСТВЕННОСТИ

ДЕПАРТМЕНТПО МЕЖДУНАРОДНЫМ СВЯЗЯМ И ЕС.

ГЕН.ДИРЕКТОР ПО ПЕРСОНАЛУ

ДЕПАРТ ПО АДМИНИСТ и ФИН.ДЕЛАМ

СЛУЖБА БЕЗОПАСНОСТИ

ОТДЕЛ СТРАТЕГИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ

ГЕН.ДИРЕКТОР ПО ГОС. СЧЕТАМ

ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ

Министерство Финансов

Министерство Внутренних дел

Министерство юстиции

Министерство иностранных Дел

Министерство Промышленности и Торговли

Прокуратура

Полиция

Жандармерия

Таможня

Береговая охрана

МИНИСТЕРСТВАПРАВООХРАН.

ОРГАНЫ

ОРГАНЫ ПО РЕГУЛИРОВАНИЮ И НАДЗОРУ.

MASAKMASAK

BRSA

CMB

UT

ФИНАНСОВАЯ РАЗВЕДКА

MASAKMASAK

ОСНОВНЫЕ ИНСТИТУТЫ, ЗАДЕЙСТВОВАННЫЕ В ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ОТМЫВАНИИ ДЕНЕГ И

ФИНАНСИРОВАНИИ ТЕРРОРИЗМА

ПРЕЗИДЕНТ

ВИЦЕ ПРЕЗИДЕНТ

Департамент регулирования и международных связей

Отдел кадров

Отдел по административным и фискальным делам

Департамент надзора и обучения

Отделы по надзору и обучению

Департамент финансовой разведки

Отдел финансовой разведки

Центр обработки данных

Департмаент по оценке

Отдел по оценке

ВИЦЕ ПРЕЗИДЕНТ

Организационная структура MASAK

MASAK, как организация финансовой разведки Турции,создана в соответствии с Законом No. 4208 по Предупреждению отмывания денег и начал осуществлять свою деятельность с 17 февраля 1997 года.

Функции Функции MASAK MASAK

• Политика и регулирование,

• Координация,

• Институт финансовой разведки (сбор информации, исследование, анализ и оценка),

• Надзор,

• Инспектирование.

ОСНОВНЫЕ ФУНКЦИИ MASAK

ОЦЕНКА ИНСПЕКЦИЯ

8 ГРУПП ИНСПЕКТОРОВ*ЭКСПЕРТЫ MASAK

- Сбор данных

- Анализ

- Оценка

- Сбор данных

- Анализ

- Оценка

ОТЧЕТ ПО ОЦЕНКЕ ОТЧЕТ ПО ОЦЕНКЕ

ОБРАЩЕНИЕ ВПРОКУРАТУРУ

* Финансовые инспектора,Налоговые инспекторы, Контроллеры Казначейсчтва, Аудиторы банков, Экперты по фондовому рынку и рынку капиталов, таможенные инспектора, Эперты по надзору и регулированию банков

БАЗА ДАННЫХMASAK

Выявление преступления

Выявление преступления

Нет преступл

ения

Нет преступл

ения

Необходимость дальнейшей экспертизы

СХЕМА РАБОТЫ MASAK

Координация с правоохран.органами

Промежут.мерыТехники

специальных Расследований

Ответств

СТОРОНЫ

МЕДИАПРОКУРА-

ТУРАГОСУД

ИНСТИТФИЗИЧ.ЛИЦА

КОМПАНИИ

ЗАГРАНИЦА

ОТЧЕТЫ ПО СОМНИТЕЛЬНЫМ СДЕЛКАМИЛИ ДРУГИЕ ОТЧЕТЫ

ПРЕДВАРИТ.ОЦЕНКА-Первая проверка

-Поиск по базе данных

Предвароценка

Сбор информа

цииАнализ

Оценка и принятие решения

Проверка полученнойинформации

Поиск в базе данных

•Открытые источники•Закрытые

Взаимоотношение между сторонами

Определение подозрительных зон

Нерегулярные системы и

противоречия

Обращение к Генеральному

Прокурору

Архив

Когда необходимо конфискация и другие

меры

Инспекции

Международный обмен

информацией•ESW•MOU

Другие серьезные факты

ОТЧЕТЫ

БАЗА ДАННЫХMASAKVEDOP-НалоговаяTAKBİS- КадастрЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНКMERNİS- База нац.паспортов МВДDBT – База по обмену валютыKİHBİ – База по Уголовным преступлениям

Открытые источникиИнтернет tПрессаПубликацииБазы данных открытых для общественности…

Закрытые источникиБаза данных банков Налоговой службы, таможниДанные кадастраБаза по транспортным средствам и ценным бумагамУголоным делам…

ОСД и другие отчеты

Оценка процесса в MASAK

44

ПРОКУРАТУРА

АУДИТОРЫ

MASAK

ОЦ

ЕНКА

Обмен информацией

Ответственные

СТОРОНЫ

ПРАВООХРАНИТЕЛЬНЫЕ ОРГАНЫ)Запрос

Отчеты, Конфискаци

я

ОС

О

Регул

ир

ов

ани

е, Н

адзо

р

Об

учен

ие

Зап

ро

с и

нф

ор

мац

ии

Содействие в оценке

ДРУГИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫЕ

ИНСТИТУТЫ

ОТЧ

ЕТЫ

Институциональное сотрудничество

СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ

Противодействие легализации (отмыванию) преступных...

Documents