新股网下发行 — 中国结算相关业务及注意事项

China Securities Depository and Clearing

Corporation Limited

新股网下发行 — 中国结算相关业务及注意事项

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深圳分公司 | 结算业务部

2014.05

China Securities Depository and Clearing Corporation Limited


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内容提要

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PART 1

市值计算

3


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一、市值计算

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持有深市非限售 A 股市值不少于 1000 万（含）的配售对象方可参加网下询价和申购。

PART 2

网下投资者账户报备

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二、网下投资者账户报备

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投资者应当于 X-1日12:00 前在协会完成配售对象的登记备案工作，并通过中国结算深圳分公司完成配售对象的资金配号。


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二、网下投资者账户报备—新增

配号完成

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新增待配号

新增资料错误

修改

内为 EIPO 平台“状态 - 结算”类型


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二、网下投资者账户报备—变更

配号完成

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变更资料错误

修改

账号变更配号完成

内为 EIPO 平台“状态 - 结算”类型


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常见错误：证券账户信息错误

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报备秘籍 : 1 、备案前在券商处确认证券账户号码及名称； 2 、如公司信息发生改变，请及时修改证券账户信息。

投资者报备的证券账户名称结算系统内证券账户名称

填写错误

未及时修改证券账户名称


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常见错误：证券账户不合格

• 形成原因及范围– 由于在某家证券公司开户资料不完整、证券与资金账户未实名对应、或其他原因，被该证券公司申报为不合格账户。

• 交易限制、网下申购限制– 交易限制：“精确打击”，一家证券公司申报不合格，该账户在此证券公司所有交易单元下中止交易；在其他未申报其不合格的证券公司可正常交易。

– 网下申购限制：任一家证券公司申报其不合格，该账户则无法参与网下新股申购。

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报备秘籍 : 1 、备案前查询账户状态。2 、若不合格，查询哪家证券公司申报其不合格（通过任一证券公司或拨打中国结算客服电话 4008058058查询）；到该证券公司规范账户。


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常见错误：银行账户信息错误

银行账户错误比例 ≈ 新增资料错误的 70%

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报备秘籍 : 比照银行开户信息正确、完整提供给证券业协会。

全称，请具体到支行账户全称，不可错字漏字不可有空格或横杠深市已取消该字段审核


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二、网下投资者账户报备

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重要提醒 :

网下存量的投资者：前期已有深交所 EIPO平台 CA证书并通过结算公司审核（即其配售对象“状态 - 结算”显示为“配号完成”），但尚未在协会备案的，需在协会进行补备案。补备案时填写的资料，要与报备在 EIPO平台的信息（证券账户、银行账户信息等）保持一致。

如配售对象“状态 - 结算”显示为“新增资料错误”或“变更资料错误”，需联系中国结算深圳分公司查询错误原因，并在协会备案时填写更正后的资料。【查询电话： 0755-25947680,25947609（新增资料错误）； 25938097

（变更资料错误）】如已知错误原因为联行行号 /大额支付号有误，请在协会备案时统一填写“ 00000000”即可。

PART 3

投资者关联证券账户报备

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三、投资者关联证券账户报备

• 有多个深市 A 股证券账户的投资者，必须报备关联证券账户– 选定其中一个 A 股账户作为网下配售对象的报备账户（主账户），其余的深市 A 股证券账户及信用账户均为关联账户。

• 报备原因：– 按新股发行办法和细则，投资者参与网下报价，不得再用主账户或关联

账户进行网上申购。– 对不报备证券账户而违反申购原则的投资者，将上报证券业协会处理。

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• EIPO 平台—系统功能—关联账户录入、删除、查询

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配售对象备案填报的默认为主账户

配售对象备案填报的默认为主账户

必填

选填

PART 4

网下发行资金结算

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四、网下发行资金结算

投资者主承销商

③ T 日 15:00前

申购、缴款

④ T 日 15:00-15：20

申购初步结果

会计师事务所会计师事务所T+1日 10： 30

前完成验资

⑦T+2 日 9:00前

认购款

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②T-1日 15:00 前录入发行价格等信息

① 询价

⑤ T 日 17:30 前申购结果

⑥T+1日 15:00前

网下配售结果

结算银行

⑦退款

③ T 日 15:00 前申购、缴款

⑦ T+2 日 9:00前

退款指令

T+1日回拨


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网下投资者汇款注意事项

划款时间

汇出方账户

资金划付

划款备注

划付笔数和金额

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T日 8:30 开始， 15:00 点前必须到账

必须是协会备案时填写的银行账户（即 EIPO平台中显示的银行账户）

同行划付 ----划款至备案银行账户同银行的网下发行专户 ----若备案账户非 19家结算银行，资金从工行网下发行专户入账

B001999906WXFX****** （ ****** 为新股代码）

可多笔划付划付总额少于同日多只发行新股申购总额，当日该账户的所有新股申购无效

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网下发行专户信息： --- 中国结算主页 - 法律法规 - 业务规则 - 清算与交收 - 深圳

市场 - 《中国结算深圳分公司网下发行专户信息表》具体网下发行资金划付方法，可参考： 1 、各主承销商的新股发行公告。 2 、《深圳市场首次公开发行股票登记结算业务指南》

PART 5

老股转让

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五、老股转让—最新规定

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“ 公司股东公开发售股份数量不得超过自愿设定 12 个月及以上限售期的投资者获得配售股份的数量”。 — 证监会《关于修改 < 首次公开发行股票时公司股东公开发售股份暂行规定 > 的决定》

【 2014】 11号）


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五、老股转让—印花税• 收取方式

– 根据财税【 2014】 3 号文规定，按证券交易印花税征收方式，由中国结算收取后缴纳给税务部门。

• 业务流程– 上市公司在申请 IPO登记时，向中国结算深圳分公司发行人业务部提交“老股转

让印花税申报表 "和 Excel 电子数据，包括转出方信息、转让股数、转让价格、税率（ 1‰）、应纳税额等内容。

– 上市公司根据中国结算深圳分公司发行人业务部的“老股转让印花税付款通知”向指定银行账户划付资金。

老股转让 excel表格模板 : www.chinaclear.cn —服务与支持—业务表格—深圳市场—中国结算深圳分公司老股转让印花税申报表”

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业务依据

• 《深圳市场首次公开发行股票网下发行实施细则》（ 2014-05-09）

• 《深圳市场首次公开发行股票网上按市值申购实施办法》（ 2014-05-0

9）

• 《深圳市场首次公开发行股票登记结算业务指南》（ 2014年 5月修订版）

---（ http://www.chinaclear.cn/ -- 法律法规 – 业务规则 – 创新类业务– 深圳市场）

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