計畫宣導暨計畫書撰寫說明會

委員角度解析審查重點

計畫宣導暨計畫書撰寫說明會計畫簡介

簡報大綱

壹、計畫申請貳、計畫審查作業流程參、計畫簽約與執行肆、今年度計畫執行方式　

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壹、計畫申請

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一、申請資格 (1/3)

1. 依公司法、商業登記法設立之公司、商號，且 其本公司登記所在地設於新北市者；或依法取 得新北市政府核發工廠登記證之工廠。

2. 符合「中小企業認定標準」所稱依法辦理公司 登記或商業登記並合於下列標準之事業： (1) 製 造業、營造業、礦業及土採取業實收資本額在 新臺幣八千萬元以下或經常僱用員工數未滿200

人者。 (2) 除前款規定外之其他行業前一年營業 額在新臺幣一億元以下或經常僱用員工數未滿 100 人者。

壹、計畫申請

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一、申請資格 (2/3)

3. 有下列情形之一者，不符申請資格，新北市政 府得駁回申請或依職權撤銷補助並解除契約： (1) 於 5 年內曾有執行政府科技計畫之重大違約紀 錄者。 (2) 有因執行政府科技計畫受停權處分，且其期 間尚未屆滿情事。 (3) 於 3 年內有欠繳應納稅捐情事。 (4) 公司負責人及經理人具有「大陸地區人民來 臺投資許可辦法」第三條所稱投資人之情事。

壹、計畫申請

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一、申請資格 (3/3)

4. 未以相同或類似計畫重複申請政府相關計畫補 助者。 5. 所提計畫之執行場所應於管轄區域內。 6. 申請新北市政府地方型 SBIR 計畫時，同一廠

商 每一年度以申請一件為原則，惟上一年度計畫 尚未結案再申請次一年度者，需有足夠研發人 力，另財力亦須足以因應廠商自籌款。

壹、計畫申請

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二、計畫內容

1. 計畫內容應具有「創新技術研發」特質。

2. 「創新技術研發」係指與技術相關之創新研

究，申請者所提計畫之技術或產品指標， 應具有創新性或能提高國內產業技術水

準， 包含理論分析與模擬、設計、研發及應用 等；或符合節約資源與能源及增進環保與 工業安全，有助於促進產業永續發展或綠 色清潔生產概念之新技術、產品。

壹、計畫申請

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三、應備資料 (1/6)

1. 申請表 1 式 1份 (如附件 A)

壹、計畫申請

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三、應備資料 (2/6)

2. 公司變更登記事項卡 影本 1份 *90 年 11月 14日前通過申請之公司，未曾

辦理 公司變更登記事項者，得以原「公司執照」 代替。

3. 工廠登記核准函 影本 1份 *99 年 6月 4日前通過申請之公司，未曾

辦理工 廠變更登記事項者，得以原「工廠登記證」 代替，無工廠者免附）

壹、計畫申請

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三、應備資料 (3/6)

4.最近一期營利事業所得稅結算申報書 影本 1份

* 新創未滿一年之公司得免繳交。

5.最近一期營業稅申報書 影本 1份

6.最近一期營利事業無欠稅之證明 影本 1份

7. 進駐育成中心或開放實驗室之證明 影本 1份 * 未進駐者可免繳

壹、計畫申請

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三、應備資料 (4/6)

8. 僱用勞保員工人數之證明文件 影本 1份 *最近一期勞保繳款明細 -勞工退休金計算名冊、

勞保局投保單位被保險人名冊 (如公司未滿五人，

無勞保請檢附聲明書 1份，格式如附件 C) 。

9. 申請者所提之計畫如涉及脊椎動物實驗時，應

檢附申請人所屬機構動物實驗管理小組審查同 意書及依「動物保護法」規定辦理之審議核可 證明文件 影本 1份。

壹、計畫申請

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三、應備資料 (5/6)

10. 計畫書 1 式 8份、電子檔光碟 1份 (如附件B)

壹、計畫申請

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三、應備資料 (6/6) 11. 申請者自我檢查表 1份（如附件 D）

壹、計畫申請

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四、補助款編列原則 (如附件E)

1. 本 計 畫 補 助 款編列範圍，

以研究發展人員之人事費、

消耗性器材及原材料費、 研究發展設備之使用費及 維護費、技術引進及委託 研究費科目為限。 2.總補助經費最高不超過

計 畫申請總經費 50％，且

補 助上限為新台幣 100 萬

元 整。 3. 自籌 > 補助 4. 不含營業稅

會計科目

人事費 材料費

設備使用費設備維護費

技術引進及委託研究費

壹、計畫申請

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五、會計科目編列原則

會計科目 科 目 說 明 編 列 原 則 及 注 意 事 項

研究發展人員人事費

1.正式員工之薪資，但不含退休金、退職金、資遣費、勞保費、健保費等公司相對提列之項目。

2. 不包含加班費、年終及三節等獎金。

1. 所稱薪資需符合下列一般原則：公司訂有一定之計算標準及薪給制度且定時發放，但不含退休金、退職金、資遣費、勞保費、健保費等公司相對提列項目。

2.薪資應依其投入專案計畫之工作時間比例編列。3. 每月薪資僅包含本薪、職務加給或技術津貼、主管加給。4.待聘人員之人月數不得超過計畫總研發人月數之 30% ，經營階層

主管級人員（如總經理、董事長）參與年度計畫人月應以不超過每年 4 人月為宜。

5. 一般人事費原則以占計畫總經費之 60% 為上限，超過則需說明其理由。

6. 研發人員須為公司正式員工（具有該公司勞保身份者），未具參加勞工保險投保資格者（如年滿 60歲以上）或公司人數為 5 人（不含）以下，請檢附證明文件（如身份證影本或雇用人數證明）。

7. 研發人員之人事費編列請依計畫主持人、研究員級、副研究員級、助理研究員級、研究助理級核實編列，各級研究員平均年酬勞編列上限原則如下（有關職級分類請參考註一），超出者應提出薪資證明文件：

計畫主持人 ： 1,500 千元 / 年 研究員級 ： 1,250 千元 / 年 副研究員級 ： 1,000 千元 / 年 助理研究員級： 750 千元 / 年 研究助理級 ： 500 千元 / 年8.自籌款大於政府補助款。

壹、計畫申請

( 一 ) 研究發展人員人事費

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會計科目 科 目 說 明 編 列 原 則 及 注 意 事 項

消耗性器材及原材料費

專為執行開發計畫所發生之消耗性器材及原材料費，但不含模具、冶具、夾具等屬固定資產之設備及辦公所需事務性耗材。

1. 本會計科目之編列不含營業稅。2.消耗性器材及原材料費限研發用途為範圍，不含事務性耗材。3.150 千元 / 人年為編列上限（超過應補充說明），惟在議定價

格格時按計畫實際需求為準。4.消耗性器材及原材料費應依計畫所需之項目、數量、金額編列，金額大或數量多者應逐項編列，較細微者可合併編列為其他項並予註明。

5. 自籌款大於政府補助款。

壹、計畫申請五、會計科目編列原則

( 二 )消耗性器材及原材料費

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會計科目 科 目 說 明 編 列 原 則 及 注 意 事 項

1. 研究發展設備使用費

1.為執行專案計畫所必需使用之機器、儀器設備或軟體，依雙方議定使用費計算方式按實支付之設備使用費屬之。

2. 本會計科目編列範圍包括：（ 1）已有設備 : 會計師簽證

或報稅報表之財產目錄上之設備。

（ 2）計畫新增設備 : 包括會計師簽證或報稅報表之財產目錄上之設備以及雜項設備、設備升級。

（ 3）租賃設備：資本租賃且列於會計師簽證或報稅報表之財產目錄上之設備。

1.已有設備與新購設備之劃分依計畫開始日前後購入為劃分點，購入日期國內採購依統一發票日期，國外採購以進口報單上之進口日期為依據。

2.每月使用費 =A 或 B/48 （折舊年數以 4 年為計算基礎），並依預計使用月數編列。

A 為新購設備之購置成本， B 為已有設備為計畫開始日之帳面價值 ;軟體為計畫開始日之帳面價值。

3. 設備總數量與研發人數應相當，若數量過多者應詳加說明。

4. 設備若兼具研發及生產共用之情形，應依研發時程及投入比例作為使用費之計算基礎。

5.研發設備使用費及維護費二者合計總額最高不超過新台幣 10 萬元整。

6.本會計科目之編列不含事務性設備。7. 請加註公司財產目錄上所列示之財產編號。8. 自籌款大於政府補助款。

壹、計畫申請五、會計科目編列原則

( 三 ) 研究發展設備使用費

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會計科目 科 目 說 明 編 列 原 則 及 注 意 事 項

2. 研究發展設備維護費

所稱維護費係指專案計畫所核定機器及儀器設備，依據研究發展設備維護合約，應按期分攤之維護費或實際支付之修繕費用。

1. 本會計科目之編列不含營業稅。2. 新增、購置 1 年內及在保固期間內之設備不得編列維護費。

3. 設備維護若與供應商或其他提供維護勞務廠商簽訂年度維護合約者，其維護費則依維護合約每月之維護費按該設備使用於專案計畫之比例編列。

4. 除簽訂年度維護合約之設備，其餘設備之年維護費不得超過該設備購入成本之 5% ，認列上限參考公式：（購入金額 ×0.05/12 ） × 執行月數。

5.研發設備使用費及維護費二者合計總額最高不超過新台幣 10 萬元整。

6.本會計科目之編列不含事務性設備。7. 請加註公司財產目錄上所列示之財產編號。8. 自籌款大於政府補助款。

壹、計畫申請五、會計科目編列原則

(四 ) 研究發展設備維護費

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會計科目 科 目 說 明 編 列 原 則 及 注 意 事 項

1. 技 術引進( 關 鍵 智財 )引進

經由技術合作、技術授權（商標、執照、權利金、軟體及資料庫）、技術指導（設計、相關技術援助、技術訓練、技術諮詢、技術研究）、智財授權等方式，以取得並引進技術（智財）者。

1. 本會計科目之編列不含營業稅。2. 其編列應述明技術提供者、技術內容、經費及技術來源者背景資料，並需提供合約、草約或備忘錄。

3.技術引進（關鍵智財）及委託研究費編列總經費最高占計畫總經費 50% 。

4. 自籌款大於政府補助款。5. 所編列之對象應以國內為優先考量，國外則需說明其理由。

2. 委託研究費

1.委託外界機構、單位專案研究或研發所需之費用

2. 與技術研發或研究服務直接相關零組件、次系統理論分析模擬設計研發、製造、測試（含認證）；專利檢索；軟體電腦程式原始碼授權等；藥理、毒性、動物及臨床試驗等。

1. 本會計科目之編列不含營業稅。2. 其編列應述明轉委託內容、經費及轉委託者背景資料，並

需提供合約、草約或備忘錄。3.轉委託項目視計畫需要可編列人事費、差旅費、材料費、

設備使用費及維護費、業務費及管理費。4. 技術引進（關鍵智財）及委託研究費編列總經費最高占計

畫總經費 50% 。 5. 自籌款大於政府補助款。6. 所編列之對象應以國內為優先考量，國外則需說明其理由。

壹、計畫申請五、會計科目編列原則

(五 ) 技術引進 ( 關鍵智財 ) 及委託研究

費

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六、廠商計畫期程

1. 申請計畫期程 6-10個月。

2. 計畫執行期間，符合原訂計畫目標及不增加 補助款之原則下，變更計畫執行內容或延長執 行期間，經計畫辦公室報請新北市政府同意後 最長得延長 1個月（以契約生效日起算）。

壹、計畫申請

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貳、計畫審查作業流程

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廠商提出計畫申請

資格文件檢查

技術審查( 須簡報 )

與確認審查結果

函知廠商修改計畫書並準備簽約

完成簽約及期初撥款

確認已修訂計畫書

及契約內容計畫簽約

結束廠商放棄簽約

通過

不通過

不符合則通知補件或退件

符合

廠商同意簽約

一、審查流程圖

貳、計畫審查作業流程

書面審查

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二、審查委員會之運作與管理

( 一 ) 簽訂保密及利益迴避同意書。 ( 二 )遇人情困擾或利益關係應主動迴避並知會計畫 辦公室。 ( 三 )對計畫有疑問均須透過計畫辦公室聯繫了解。 (四 ) 應以建設性及開放的觀念審核，以引導廠商進 入研發層次。 (五 ) 應提出計畫具體優缺點及建設性意見。 (六 ) 為公平保密，審查結果均須經由計畫辦公室、 新北市政府正式函知。

貳、計畫審查作業流程

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三、計畫審查原則

( 一 ) 創新屬性 計畫創新、研發能力、實施方法、預期效益 ( 二 )共通性 研發團隊、經費編列、第二案以上之審查原 則、清潔生產 / 資源 回收、政府相關法規、單 一外資持股比例大於 50% 之補充說明、 ( 三 ) 其他鼓勵事項 (1) 新北市政府重點推動之傳統產業 (2)屬新北市特產或觀光資源之產業 (3) 研發供銀髮族使用之創新性產品 (4)成立未滿三年／進駐育成中心

貳、計畫審查作業流程

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參、計畫簽約與執行

一、計畫簽約作業

( 一 ) 契約生效日為新北市政府核定通知函發文日之當月 第 1日為契約生效日（例如：新北市政府核定通知 函發文日期為 5月 20日，則其契約生效日得為 5月 1 日）。( 二 ) 簽約廠商應於核定通知函發文日起 30日內完成簽約， 若無法依限辦理，應發函新北市政府敘明事由申請 展延，經新北市政府同意後得展延簽約期限（最長 以 1個月為限），逾期視同放棄受補助之權利。

計畫辦公室發出審查結果通知函廠商依審查結論

修正

審查委員確認

修正後計畫書新北市政府發出

核定通知函

計畫辦公室協助新北市政府辦理 後續簽約事宜

符合 通過

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參、計畫簽約與執行

二、補助款撥付作業

( 一 ) 核定計畫採全程審查、 1 次簽約、 2 次付款。期 初支付補助款之 50％，俟期末提出結案報告並 經計畫審查會議通過結案後，再支付其餘款項。( 二 ) 補助款應專戶儲存專帳管理，結餘及孳息毛額 繳回新北市政府市庫。( 三 ) 補助款之撥付，如遇有立法院審議經濟部預算 或新北市市議會審議新北市政府預算之特殊原 因，得逕行通知調整補助額度與補助款項撥付 期日，簽約廠商同意配合辦理，不得異議。

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參、計畫簽約與執行

計畫重要變更廠商發函

計畫辦公室申請變更

公司之負責人、電話或地址變更

廠商附相關資料發函計畫辦公室

申請變更

計畫一般變更廠商於

期中 / 結案報告中提報

計畫辦公室存查

交由主審委員進行審查

計畫辦公室或新北市政府得就變更事項查核、查訪

交由主審委員進行審查

計畫辦公室新北市政府存查

計畫辦公室將審核結果 函知廠商

特別變更

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三、計畫變更作業 (1/2)

參、計畫簽約與執行

變更情形 申請函 各項變更類別表 其他相關文件

一般變更研發人員及待聘人員替換及人月數變更（計畫主持人除外）

研發人員及待聘人員替換及人月數變更表

* 計畫變 更若有 影響計 畫預算 金額， 須檢附 「計畫 預算變 更表」 。* 請依變 更項目 性質提 出必要 相關資 料、補 充說明 變更之 必要性 。

消耗性器材及原材料項目 / 用量變更 消耗性器材及原材料項目 / 用量變更表

研發設備 /維護變更 研發設備變更表

重要變更

技術引進及委託研究項目變更 (金額、內容、對象 )

ˇ 技術引進及委託研究項目變更表

計畫主持人變更 ˇ 計畫主持人變更表

預定進度及查核點變更 ˇ 預定進度及查核點變更表

計畫技術指標功能規格變更 ˇ 相關說明資料

計畫延長 /開發期間變更 ˇ 計畫延長 /開發期間變更表、預定進度及查核點變更表

計畫終止或解除 ˇ 相關說明資料

計畫預算經費變更 ˇ 計畫預算經費變更表

計畫執行公司變更 ˇ 詳下頁說明

其他非屬一般變更項目 ˇ 相關說明資料

特別變更 公司之負責人、電話或地址等變更 ˇ 檢具核准變更登記及相關文件

三、計畫變更作業 (2/2)

參、計畫簽約與執行

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( 一 ) 查核作業規定與會計查核準則 須具原始憑證及帳冊供新北市政府、計畫辦公 室查閱，如有嚴重不符計畫書者，新北市政 府得解除契約、停止或追回補助款。

( 二 ) 簽約廠商於期末應提會計師簽證，且該簽證費 用由廠商自行負擔，不得編列於計畫經費中。

四、會計管理作業

參、計畫簽約與執行

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( 一 ) 簽約廠商若違反契約規定，經計畫辦公室或新 北市政府查核屬實且未能於限期完成改善者， 得依契約規定終止計畫或解除契約。( 二 ) 簽約廠商須不定期接受工作進度及經費支用情 形之查訪，並於計畫結束後 3 年內配合成效追蹤 ，及參與計畫辦公室或新北市政府辦理之相關 成果發表、展示。( 三 ) 簽約廠商須提送期中報告、結案報告及會計報 告表，以了解計畫進行情況，計畫經費並應依 補助比例核實報銷。(四 ) 簽約廠商無正當理由停止本計畫之工作或進度 嚴重落後，經計畫辦公室或新北市政府通知改 善而未改善者，得逕行以書面通知廠商解除契約

五、計畫管理作業參、計畫簽約與執行

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執行結束後15日內交結

案及會計報告

出席計畫辦公室結案審查會

並做結案簡報

期限內繳交修訂後之結案報告請款

新北市政府辦理期末撥款

並結案

通過

廠商執行研究計畫取得之成果歸屬廠商所有

六、計畫結案作業

參、計畫簽約與執行

七、研究成果

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肆、今年度計畫執行方式

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一、受理申請期間：自 102 年 6月 1日至 6月30日止 二、收件方式： 申請者應備妥資料，確認齊全後，於申請期 間郵寄或親送至「新北市地方型 SBIR 計畫辦公室」 (221) 新北市汐止區新台五路一段 79 號 2樓。 －郵寄方式： 102 年 6月 30日截止，以郵戳為憑。 －親送方式： 102 年 6月 30日下午 5 時截止。三、審查期間： 1. 技術審查日期及時間將正式發函通知。 2. 技術審查時，廠商應派計畫主持人、計畫執行

人 員參加。

肆、今年度計畫執行方式

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諮詢窗口 李芳瑜 小姐、何映君 小姐

電子郵件 reg.ntpcsbir@gmail.com

洽詢專線 0800-088-52202-2698-2989 #2695

傳真號碼 02-2698-9249

函文地址連絡地址

(221)新北市汐止區新台五路一段 79 號 2樓 - 新北市 SBIR 計畫辦公室

計畫網站 新北市經發局網→展開選單→繁體中文版→招商與輔導→產業輔導→補助計畫→ 102 年度地方產業創新研發推動計畫http://www.economic.ntpc.gov.tw/www/cht/index.php?code=list&ids=522&article_id=1400

肆、今年度計畫執行方式四、聯絡方式

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