كتابكار جديد حسابداري همکاران سیستم

١

فهرست مطالب

3 .................................................................................................................... سیستم حسابداري مالی یمعرف

7 ............................................................................................................................حسابداري تعریف کدینگ: فعالیت اول 7................................................................................................................................................ مالی حسابداري سیستم به ورود کار: شروع

11.......................................................................................................................................... هاي گروه تعریف حساب 14............................................................................................................................................ هاي کل تعریف حساب 17......................................................................................................................................... هاي معین تعریف حساب 25............................................................................................................................................ تعریف سطوح تفصیلی

25........................................................................................................................................................ ......اشخاص طبقه در تفصیلی تعریف 29............................................................................................................................................................. اه شرکت طبقه در تفصیلی تعریف 32..................................................................................................................................................................... سایر طبقه در تفصیلی تعریف 34....................................................................................................................................................... هزینه مراکز طبقه در تفصیلی تعریف 37............................................................................................................................................. جاري هاي حساب طبقه در تفصیلی تعریف 46 ...............................................................................................................................................................ها پروژه طبقه در تفصیلی تعریف 49....................................................................................................................................................................................... تفصیلی بندي طبقه

51........................................................................................................................................................................... ها حساب مجموعه گزارش

54.............................................................................................................................. حسابداري : صدور سند فعالیت دوم

55...................................................................................................................................... شروع کار: ایجاد انواع سند 58............................................................................................................................ شروع کار: صدور سند حسابداري 67 .............................................................................................................................. شروع کار: مشاهده لیست اسناد 68 ............................................................................................ و کپی کردن اسنادشروع کار: ارسال اطالعات به اکسل 72........................................................................................................................................... شروع کار: بررسی اسناد 74..................................................................................................................................... شروع کار: لغو بررسی اسناد 75.......................................................................................................................................... اسنادجابجایی شروع کار: 77.................................................................................................................................... قطعی کردن اسنادروع کار:ش 79........................................................................................................................................ صدور سند کلشروع کار:

www.MODiRiATMAli.comwww.telegram.me\MODiRiATMAliCOM

٢

83.................................................................................................... حسابداري ها و گزارشات مرور حساب : سومفعالیت

83........................................................................................................................................................ گزارشات و ها حساب مرور کار: شروع 83......................................................................................................................................................................... ها حساب مرور گزارش تهیه

87................................................................................................................................................................................................ حساب گردش 90............................................................................................................................................................................ بستانکار و بدهکار اعالمیه 93...................................................................................................................................................................................................... اسناد آنالیز 96 .................................................................................................................................................................................. سهمبري گزارش تهیه 98....................................................................................................................................................................... اسناد ریز و کل گزارش تهیه 100 .......................................................................................................................................................................... قانونی دفاتر گزارش تهیه 102 .............................................................................................................................................................مانده ماهیت خالف گزارش تهیه 103 ..................................................................................................................................................... دوره طی ماهیت خالف گزارش تهیه

104 ......................................................................................................................................................... بستانکار و بدهکار اعالمیه گزارش 106 ............................................................................................................................................................... یسطح شش یلیتحل گزارشات

109 .............................................................................................................................. عملیات پایان سال: چهارمفعالیت 109 ......................................................................................................................................................... مالی سال پایان عملیات کار: شروع 109 .......................................................................................................................................................... تقمو حسابهاي بستن سند صدور 111 ......................................................................................................................................................................... ماهیت تعدیل سند صدور 113 ...................................................................................................................................................................................اختتامیه سند صدور 114 ................................................................................................................................................................................... افتتاحیه سند صدور

118 ......................................................................................................................................گزارشات جامع فعالیت پنجم : 119 ........................................................................................................................................................................................... جامع اتگزارش

123 .................................................................................................................................................................................... سنی تجزیه گزارش

125 .................................................................................................................................................. گردش فاقد و راکد هاي حساب گزارش 126 ............................................................................................................................................................................... اي مقایسه تراز گزارش 129 ................................................................................................................................................................................... روزنامه دفتر گزارش


٣

خوانید: در این فصل می

É معرفی سیستم حسابداري مالی


٤

سیستم حسابداري مالی یمعرف

ها و مؤسسات روز سازمان اهداف سیستم حسابداري مالی، تهیه اطالعات مالی منسجم و به ترین مهمیکی از هاي کمی ها و مؤسسات یاد شده را در قالب شاخص عملیات سازمان ي هاقتصادي است. این گروه از اطالعات، مجموع

سازد. ریزي مدیریت فراهم می هاي الزم را براي کنترل و برنامه ند و زمینهک بیان میافزار حسابداري مالی، به عنوان بخشی از سیستم یکپارچه اطالعات مدیریتی همکاران سیستم، وظیفه نرمف معمول هاي اقتصادي یک سازمان را بر عهده دارد. در حقیقت، افزون بر وظای آوري نتایج عملیات و فعالیت جمع

بندي اطالعات سایر بندي و جمع توان دریافت، طبقه افزار را می ي حسابداري مالی، نقش اصلی این نرمها سیستم هاي ثابت، بهاي تمام شده و غیره دانست. انبار و حسابداري انبار، دریافت و پرداخت، دارایی چون هم ها سیستم

توان در قالب افزار را می هاي اصلی این نرم ارد. امکانات و ویژگیسیستم حسابداري مالی، امکانات متنوع بسیاري د هاي زیر بر شمرد: بندي طبقه

سطح تفصیلی 3سطح : گروه، کل، معین و 6تا ها حساببندي طبقه •

ارتباط با سایر ،ي معین بر اساس: ریالی، ارزي، مقداري، ماهیت حسابها حسابو مشخصات تعیین ویژگی • ي خالف ماهیتها حسابعیین و ت ها سیستم

میثبت اطالعات سند به صورت یادداشت، موقت، بررسی شده و دا •

و ایجاد ترتیب الزم توسط زمان همدد به صورت هاي مختلف توسط کاربران متع با تاریخ اسنادورود اطالعات • سیستم

ه و غیرهسند حقوق، انبار، اصالحی، افتتاحی چون همبندي اسناد با تعریف نوع سند طبقه •

آنبندي صورت گرفته براي جستجوي اسناد بر اساس طبقه •

ها حسابهاي آنالیز مانده گزارش هیو ارا ها حسابتطبیق •

یک سطح حساب چون همامکان تهیه گزارش از شماره پیگیري •

هاي ارسالی تهیه اعالمیه بدهکار و بستانکار و ثبت سوابق اعالمیه •

نظر کاربر هاي مطلوب و مورد و غیره براي تهیه گزارش Excel چون همی افزارهای ارسال اطالعات به نرم •

و جلوگیري از تکرار اطالعات براي حفظ یکپارچگی اطالعات ها سیستمشناسایی اسناد ارسالی از سایر •

بررسی اسناد پس از دوره موقت براي کنترل دوباره اسناد صادر شده •

اطع زمانی منتخب کاربرتهیه سند کل براي ثبت دفاتر قانونی در مق •

ها حساببراي اصالح مانده ها حسابي موقت (سود و زیان) و تعدیل ماهیت ها حسابانجام عملیات بستن •


٥

افتتاحیه و اختتامیه توسط سیستم و برگرداندن سند تعدیل تعدیل ماهیت ، ، ها حسابصدور اسناد بستن • در سال بعد ها حساب ماهیت

هاي رهنگ سیستم مالی به صورت استاندارد و امکان طراحی و ساخت گزارشهاي رایج در ف تهیه گزارش • Excelو wordدر محیط خاص

آور دي کامپیوتري یاها سیستمپیش از شروع کار با سیستم مواردي را در ارتباط با الزامات قانونی استفاده از شویم: می

وتري ي کامپیها سیستمنحوه عمل ثبت دفاتر درصورت استفاده از

توانند حداکثر تا پایان اردیبهشت ماه هر سال میي کامپیوتري مودیان مالیاتی ها سیستمدر صورت استفاده از

و ها سیستمي کامپیوتري را به همراه اطالعات مربوط به نوع این ها سیستممدارك مثبته دال بر استفاده از در اختیار ماموران رسیدگی قرار دهند. را ها آنهاي استفاده از ها و دستورالعمل نامه ینیآ

ي کامپیوتري براي مؤدیان مالیاتیها سیستمالزامات استفاده از

که ثبت رویدادها به صورت دستی انجام شود این رویدادها ین نامه تدوین دفاتر قانونی، در صورتییبر اساس آ

روز از ثبت در دفاتر روزنامه، به دفتر کل 15ر ظرف مدت باید به صورت روزانه در دفاتر روزنامه ثبت گردد و حداکثبار خالصه عملیات ي کامپیوتري مودیان موظفند حداقل ماهی یکها سیستممنتقل شود. درصورت استفاده از

را روز از صدور سند کل آن 15سند کل) و ظرف مدت 12حسابداري را در دفاتر روزنامه وارد نمایند (صدور حداقل ی ، به جاي یي کامپیوتري و اعالم آن به وزارت داراها سیستمر کل وارد نمایند. بنابراین در صورت استفاده از در دفات

به ازاي هر ماه تنها یک سند وارد دفاتر نمود. توان میصدور و ثبت روزانه اسناد در دفتر روزنامه

ه عملیات ثبت شده سه ماهه را به ادارات کنند، مکلفند خالص میي کامپیوتري استفاده ها سیستممودیانی که از ه این گزارشات براي سه دوره ابتداي ی). مهلت اراها حسابه دهند(گزارش تراز سه ماهه از یامور مالیاتی مربوطه ارا

ماه اول سال) حداکثر یکماه پس از پایان دوره سه ماهه است و براي سه ماهه چهارم تا انقضاي مهلت ارسال 9سال ( باشد. میتیرماه سال بعد) 31مه (اظهار نا

کنیم. یآشنا شدید؛ کار با آن را آغاز م سیستم حسابداري مالیبا امکانات متنوع يحال که تا حدود


٦


در پایان این فصل موارد زیر را فرا خواهید گرفت: É ود به آنشروع کار با سیستم حسابداري و ور

É ي گروه، کل، معین و تفصیلیها حسابنحوه تعریف، ویرایش و حذف É ها طبقه بندي تفصیلی

É ها گرفتن گزارش از تفصیلی

حسابداريتعریف کدینگ فعالیت اول:

É مالي ورود به سيستم حسابداري

É هاي گروه تعريف حساب

É هاي كل تعريف حساب

É هاي معين تعريف حساب

É مراکز هزینهها، طبقه اشخاص، طبقه شركت در طبقه(تعريف سطوح تفصيلي ، و طبقه بندی تفصیلی طبقه ساير ،طبقه پروژه هاي جاري، طبقه حساب

É ها مجموعه حساب گزارش


٧

حسابداريتعریف کدینگ : فعالیت اول شروع کار: ورود به سیستم حسابداري مالی

ورود به سیستم حسابداري به زبان متن

).1دابل کلیک کنید (تصویر یعنی » يحسابدار«در دسک تاپ ویندوز روي آیکون .1

). 2مربوطه وارد کنید (تصویر آیکونرا در ») sg«در پنجره ورود مشخصات کاربر، نام کاربري خود (در اینجا .2

کلمه » sg«). (براي کاربر 2با استفاده از صفحه کلید کلمه عبور خود را وارد کنید (تصویر » کلمه عبور« آیکوندر .3 شده است.) عبوري تعیین ن

).2در برگ سیستم ، سیستم حسابداري را انتخاب کنید (تصویر .4

).2کلیک کنید (تصویر» ورود« آیکونروي .5

).3شود (تصویر پنجره اصلی سیستم حسابداري حاوي دو منوي افقی و عمودي ظاهر می .6

اکنون سیستم براي استفاده شما آماده است.

تصویرورود به سیستم حسابداري مالی به زبان مربوط به 88وارد سیستم شوید، سپس به عنوان یک حسابدار، اطالعات دو ماه اول سال » sg«با نام کاربري

عملیاتی کرده و گزارشات الزم » همکاران سیستم« یرا درسیستم حسابداري مال» نمونه « شرکت یدست يحسابدار را تهیه کنید.

ي دسک تاپ ویندوزرو» حسابداري«: دابل کلیک آیکون 1 تصویر


٨

ورود نام کاربر، کلمه عبور :2تصویر

: پنجره اصلی سیستم حسابداري 3تصویر


٩

ها حساب

تعریف حسابحساب مفهومی است که اطالعات مربوط به هریک از انواع دارایی ، بدهی و سرمایه یک موسسه بر حسب اعداد

شود. میقابل سنجش به پول در آن ثبت

نظر نوع حساب طبقه بندي ازتاریخ موسسه در یک »وضعیت مالی«که نشان دهنده ها حساباي از : به مجموعهاي ي ترازنامهها حساب

گویند. میاي ي ترازنامهها حسابهستند مشخصدوره موسسه در یک "عملکرد مالی"که نشان دهنده ها حساببه مجموعه اي از ي سود و زیانی: ها حساب

گویند. میي سود و زیانی ها بحساهستند مالیشوند را مییی که ماهیت مالی ندارند و صرفا جهت مقاصد آماري نگهداري ها حسابي انتظامی: ها حساب

ز در ین یان سال مالیباشند و در پا یا به عهده می(تعهدات) به نفع ن هایتضم يکه جهت نگهدار گویند میانتظامی .شوند یافشا م یاحتمال يهایحت عنوان تعهدات و بدهت یمال يهمراه صورتها يادداشتهای

طبقه بندي بر اساس نحوه عمل در پایان سالهاي شود حساب میدر پایان سال به سال مالی بعد منتقل ها آنهایی که مانده به حساب می:یهاي دا حساب

ا استفاده ب شود و در سال جدید میبسته ها در پایان سال توسط تراز اختتامیه شود. مانده این حساب میمی گفته یداها و حقوق ها ، بدهی ییمی هستند.(دارایهاي دا هاي ترازنامه اي از نوع حساب گردند. حساب میاز تراز افتتاحیه ایجاد

صاحبان سهام)شود و به سال بعد منتقل میها در پایان سال مالی صفر هایی که مانده آن به حسابهاي موقت : حساب

هاي موقت هستند. (درآمدها، هزینه ها) هاي سود و زیانی از نوع حساب گویند. حساب میهاي موقت شود حساب مین


١٠

ها طبقه بندي بر اساس ماهیت حسابها و هزینه ها داراي ماهیت بدهکار هستند. به این ییبر اساس تعریف ، دارا هاي با ماهیت بدهکار: حساب

شود. میها با ثبت بستانکار نمایش داده ا با ثبت بدهکار و کاهش آنه معنی که افزایش این حساببر اساس تعریف ، بدهیها ، حقوق صاحبان سهام و درآمدها داراي ماهیت :بستانکارهاي با ماهیت حساب

اده ها با ثبت بدهکار نمایش د ها با ثبت بستانکار و کاهش آن بستانکار هستند. به این معنی که افزایش این حساب .شود می

ها کدینگ حساب

تعریف کدینگبه منظور سهولت درثبت، جمع آوري و تجزیه و تحلیل داده ها اقالمسیستمی از اعداد است که براي طبقه بندي

رود. میبه کار

ها در حسابداري ل استفاده از کدینگ حسابیدال ثبت و تحلیل رویدادهاي مالی اثر بخشی در شناسایی، • د سازي و ثبات رویه در برخورد با رویدادهاي مالی به منظور افزایش قابلیت مقایسه استاندار • کاهش زمان ثبت رویدادها و افزایش سرعت پردازش اطالعات • افزایش قابلیت تهیه گزارشات مالی متناسب با نیازهاي مدیریت •

ساختار کدینگ در سیستم حسابداري، کل، معین و سه سطح به عنوان سطوح تفصیلی استفاده ابداري از سه سطح اصلی گروهسدر سیستم ح

گویند. منظور از میشوند و اصطالحا به آن یونیک میشود.سطوح تفصیلی در سیستم به صورت شناور معرفی میشود . در زیر مییونیک بودن آن است که هر کد تفصیلی مستقل از سطوح اصلی و تنها براي یکبار در سیستم تعریف

از نحوه ارتباط این سطوح با یکدیگر توجه کنید: به مثالیو حساب موجودي 11 »نقد و بانک«، کد حساب کل 1 »هاي جاري ییدارا«کنیم کد حساب گروه می فرض خواهد بود. این معین در 1101هاي ریالی موجود باشد. بنابراین کد معین موجودي بانک 01هاي ریالی با کد بانک

هاي جاري ارتباط داشته باشد. با تفصیلی حساب تواند میسطح چهارم


١١

هاي گروه تعریف حسابهاي اصلی در صورتهاي مالی را تشکیل گویند که سرفصل گروه می ،ها به اولین طبقه در طبقه بندي حساب باشند. میگردد و در نتیجه زیرمجموعه هر گروه داراي انواع یکسانی میدهند. نوع حساب در این طبقه تعیین می

اي خواهند بود.) هاي معین زیرمجموعه این گروه نیز ترازنامه اي باشد ، حساب (براي مثال اگر نوع یک گروه ترازنامهها کافی طول کد گروه متناسب به نیازهاي موسسه یک یا دو رقم است. در اکثر موارد یک رقم جهت تعریف گروه

است. هاي مالی نمونه عبارتند از : ورتهاي پیشنهادي سازمان حسابرسی در ص گروه

هاي جاري دارایی •

هاي غیرجاري دارایی •

هاي جاري بدهی •

غیر جاريهاي بدهی •

حقوق صاحبان سهام •

درآمدها •

ها هزینه •

انتظامیهاي حساب •

نکته:رداخت د پیبا یک دوره مالیکه کمتر از ییها یداشته و بده ینگیت نقدیقابل یک دوره مالیکه کمتر از ییها ییدارا

داشته را یک دوره مالیش از یکه موارد مذکور را در مدت ب ییها یها و بده ییو دارا "يجار"شوند را نامند. یم "ير جاریغ"تحت عنوان

هاي گروه به زبان متن تعریف حساب ).4کلیک کنید (تصویر » ها حساب«در پنجره اصلی سیستم روي کامپوننت .1

).5ویر کلیک کنید (تص» گروه«روي آیکون .2

).6کلیک کنید (تصویر آیکونروي بر » معرفی گروه حساب«در پنجره .3

).6) را وارد کنید (تصویر 1کد حساب (در اینجا عدد » کد« آیکوندر .4

).6را وارد کنید (تصویر » دارایی جاري«عبارت » عنوان« آیکوندر .5

).6را انتخاب کنید (تصویر » اي ترازنامه«گزینه » نوع حساب«در بخش .6

).6کلیک کنید (تصویر یعنی » تأیید« آیکونروي .7


١٢

هاي گروه به زبان تصویر تعریف حساب

»ها حساب«: انتخاب کامپوننت 4تصویر

»ها حساب«از کامپوننت » گروه«: انتخاب آیکون 5تصویر

»اي ترازنامه«از نوع » دارایی جاري«: مراحل تعریف حساب 6تصویر


١٣

نکته:ش بوده ، اما نوع یرایف نشده باشد ، قابل ویر مجموعه آن تعریکه حساب کل ز یبه شرط گروه يحسابهاعنوان

باشد. یر مییز قابل تغیپس از گردش آن حساب ن یحساب حت

نکته:

ش نبوده و یرایچ عنوان قابل ویبه ه یلین و تفصیستم در سطح گروه ، کل ، معیدر نرم افزار همکاران سکد حسابها ف گردد.یتعرح یبا کد صحد آن حساب حذف و مجددا یاز ، بایصورت ندر

تکلیف هاي گروه را طبق جدول زیر تعریف کنید. حساب ?

حساب کد عنوان نوع حساب 1 يدارایی جار اي ترازنامه

2 يجار غیر دارایی اي ترازنامه

3 يبدهی جار اي ترازنامه

4 يجار بدهی غیر اي ترازنامه

5 حقوق صاحبان سهام يا ترازنامه

6 درآمدها زیانی سود و

7 ها هزینه زیانی سود و

8 آماري يها حساب می انتظا


١٤

:هاي کل تعریف حساب

دهند و همچنین در میرا تشکیل ان )ی( ترازنامه و صورت سود و ز هاي مالی ها اقالم صورت این طبقه از حساب، "بدهکار"سه دسته یط ها در سطح کل شود. ماهیت حساب میستفاده ها ا گیري از آن نوشتن دفاتر و گزارش

گردد. در سیستم طول کد کل عبارت است از طول کد گروه مربوطه به میتعریف "ستیمهم ن"و "بستانکار"باشد حساب 1هاي جاري ییشود. به عنوان مثال اگر کد گروه دارا عالوه ارقامی که به حساب کل اختصاص داده می

ی آن نشان دهنده گروه این حساب است.یخواهد بود که رقم ابتدا 11نقد و بانک يموجودل ک

نکته:که بدهکار و بستانکار شدن آنها مهم انیسود و زو یانتظام يحسابهامانند ییحسابها يبرا "ستیمهم ن"ت یماه

باشد کاربرد دارد.ینم

هاي کل به زبان متن تعریف حساب ).7کلیک کنید (تصویر » ها حساب«در کامپوننت »کل«روي آیکون .1

).8کلیک کنید (تصویر » حساب جدید« آیکونروي بر ،»هاي کل معرفی حساب«در پنجره .2

).8) را وارد کنید (تصویر 11کد حساب (در اینجا عدد » کد« آیکوندر .3

).8را وارد کنید (تصویر » موجودي نقد«عبارت » عنوان« آیکوندر .4

).8را انتخاب کنید (تصویر » بدهکار«گزینه » هیت حسابما«در بخش .5



١٥

هاي کل به زبان تصویر تعریف حساب

»ها حساب«از کامپوننت » کل«: انتخاب آیکون 7تصویر

»رایی جاريدا«از گروه » موجودي نقد«: مراحل تعریف حساب کل 8تصویر


١٦

نکته: تیماهش بوده ، اما یرایف نشده باشد ، قابل ویر مجموعه آن تعریز نیمعکه حساب یبه شرط کل يعنوان حسابها

باشد. یر مییز قابل تغیپس از گردش آن حساب ن یحساب حت

تکلیف هاي گروه را طبق جدول زیر تعریف کنید. حساب ?

گروه ماهیت حساب عنوان حساب کد بدهکار نقد يموجود 11

دارایی جاري بدهکار یها واسناد دریافتن حساب 12 بدهکار مواد و کاال يموجود 13 بدهکار ها سفارشات وپیش پرداخت 14 بدهکار هاي ثابت مشهود دارایی 21

دارایی غیر جاري بدهکار داراییهاي در جریان تکمیل 22 بستانکار یها و اسناد پرداختن حساب 31

بستانکار پیش دریافتها 32 يجار یبده بستانکار مالیات پرداختنی 33 بستانکار حقوق صاحبان سهام 51

مهم نیست سود و زیان 52 حقوق صاحبان سهام

درآمدها بستانکار عملیاتی يدرآمدها 61

ها هزینه بدهکار هاي عملیاتی هزینه 71


١٧

هاي معین تعریف حسابن جهت صدور اسناد یف هر حساب فقط تا سطح معیتعر یعنی، ها ست طح اصلی حسابمعین آخرین س

) بصورت يریاز هر شرکت (جهت گزارش گیبر حسب ن ن هایمع يبرا یلیف سطوح تفصیبوده و تعر یامالز يحسابدارنماید. میت باشد که در صدور سند شرک سطح عملیاتی سیستم نیز می ، این سطح همچنین گردد. یانجام م ياریاخت

ها در سطح معین با کد سطح معین عبارت است از کد گروه ، کد کل و ارقامی که به معین اختصاص دارد. حسابدر سطوح مختلف تفصیلیبا حساب معینارتباط حساب . کنند میارتباط پیدا و در سطوح مختلف تفصیلی ها

ماهیت یک نیعالوه بر اشفاف تر است . گیريزارش گن یهمچنو يحسابدار تر اسناد قیدقح تر و یجهت صدور صحالزم به ذکر است . شود میحساب از نظر بدهکار یا بستانکار بودن در طی دوره یا انتهاي دوره در این سطح تعریف

ر این گردد . د میکند در این سطح تعریف میهایی که یک حساب در فرآیند صدور سند آن سیستم شرکت سیستم باشند. میاي یک حساب شامل ویژگیهاي تعدادي ، ارزي و پیگیري نیز قابل تعریف سطح ویژگیه

هاي معین به زبان متن تعریف حساب ).9کلیک کنید (تصویر» ها حساب«در کامپوننت » معین«روي آیکون .1

).10کلیک کنید (تصویر آیکونحساب ابتدا روي فبراي تعری» هاي معین معرفی حساب« پنجره در .2

).10(تصویر د.یکد حساب را وارد نمائ» کد« کونآیدر .3

).10عنوان حساب را وارد کنید (تصویر » عنوان« آیکوندر .4

).10گزینه مناسب را کلیک کنید (تصویر » ماهیت حساب«در بخش .5

).10هاي مورد نظر را انتخاب کنید (تصویر گزینه یا گزینه» ارتباط معین با سطوح تفصیلی«در بخش .6

).10کلیک کنید (تصویر یعنی » تأیید«روي آیکون .7

).10-1ر یمعین با سیستم مورد نظر (در اینجا سیستم حسابداري) را برقرار کنید(تصو ارتباط .8

استفاده » ها ویژگی«دادن ویژگی تعدادي به معین یا براي داشتن آنالیز خودکار روي معین از آیکون براي .9 ).10-2کنید (تصویر


١٨

ي معین به زبان تصویرها تعریف حساب

»ها حساب«از کامپوننت » معین«: انتخاب آیکون 9تصویر

»معین«: مراحل تعریف یک حساب 10 تصویر


١٩

ستم هاین با سیارتباط مع -» معین«: مراحل تعریف یک حساب 10-1تصویر

هایژگین وییتع -» معین«: مراحل تعریف یک حساب 10-2تصویر


٢٠

یلین با سطوح تفصیاط معارتبا چند نوع یک یا ششم) با یک از سطوح (چهارم، پنجم ین را در هر یک حساب معیتوان ین قسمت میدر ا

مرتبط شده را يها یلیفقط تفص يموجود مرتبط نمود تا در هنگام صدور اسناد حسابدار یلیاز سطوح تفص موثر است . ين سهولت در کاربریاز اشتباه و همچن يرین امر در جلوگیمشاهده نمود که ا

مرتبط کرده و در سطوح يجار ياز نوع حسابها یلین بانکها را در سطح چهارم با تفصیبعنوان مثال اگر معن در سطح چهارم ین معیا يم هنگام صدور سند برایارتباط نداده باش یلیچ نوع تفصیپنجم و ششم با ه

باشد .یل سطوح پنجم و ششم نمیبه تکم يازینتخاب کرده و نرا ا یبانک ياز حسابها یکی یلیتوان تفصیم

ت حسابیماه : مهم نیست

ما مهم نبوده انتخاب يبرا هاحسابآن مانده بدهکار یا بستانکار بودنکه ینیمع يحساب ها يبرا این گزینه )يان جارین سود و زی(مثل مع . صورت نخواهد گرفت آنها روي کنترلی ستم یتوسط سبنابراین شده و

: بدهکار طی دوره، باشند داشته بدهکار ي مانده هاي معینی که در طول دوره مالی باید همواره این گزینه براي حساب

ن بانکها)ی. (مثل مع شود می انتخاب : بستانکار طی دوره

انتخابته باشند،بستانکار داش ي هباید همواره ماند در طول دوره مالیهاي معینی که این گزینه براي حساب ه)ین سرمای(مثل مع. شود می

: بدهکار پایان دورهها در طول دوره مهم نیست، اما آن ي مانده هاي معینی که بدهکار یا بستانکار شدن ین گزینه براي حسابا

)یافتنیدر ين حسابهای(مثل مع . شود می انتخاببدهکار داشته باشند، ي هباید ماند در پایان دوره : کار پایان دورهبستان

در ها در طول دوره مهم نیست، اما آن ي مانده هاي معینی که بدهکار یا بستانکار شدن این گزینه براي حساب )یپرداختن ين حسابهای(مثل مع. شود می انتخاببستانکار داشته باشند، ي هباید ماند پایان دوره


٢١

ستم هایسن صرفا در آن یاز مرتبط کرده تا آن معیمورد ن يم هاستین را با سید هر حساب معین قسمت بایدر ا یداخل يدر اعمال کنترلها ییتواند سهم بسزا ینه مین گزیا. ستم ها قابل مشاهده و استفاده باشدیس

داشته باشد. یر مالیتوسط مد

ها ویژگی اري اطالعات بیشتري هاي خاص در زمان صدور سند حسابد دهد که براي معین این آیکون به شما امکان می

. در ضمن بر اساس این اطالعات وارد شده هاي خاص فعال شده براي هر ویژگی وارد کنید را در ستونحاوي » ها ویژگی» نجرهباشد. بعد از کلیک روي این آیکون پ امکان گزارش گیري در سیستم نیز موجود می

. شود ظاهر می 10-2مطابق تصویر » تعدادي«و » پیگیري«دو گزینه :پیگیري

شود و می فعال "تاریخ پیگیري"و "شماره پیگیري"با انتخاب این گزینه در هنگام صدور سند دو ستون ، حسابهاي دریافتنی نیمع توانید مقادیر مورد نظر خود را وارد نمایید . بعنوان مثال در حساب شما می

تور وارد نمایید و در زمان دریافت وجه یا اسناد توانید شماره و تاریخ فاکتور فروش را در زمان صدور فاک میهاي مربوط به پیگیري بهادار بعنوان تسویه کل یا قسمتی از بدهی مجدداً شماره و تاریخ فاکتور را ستون

ها از شماره پیگیري همانند یک سطح توانید در مرور حساب وارد نمایید. بدین ترتیب شما در نهایت میدر حساب هر مشتري مانده هر فاکتور را به تفکیک شماره فاکتور مشاهده نمایید. حساب استفاده نموده و

چه براي حساب اسناد در جریان وصول این ویژگی را فعال نماید در زمان واگذاري و وصول مثال دیگر چنانبا انجام توان شماره و تاریخ چک را به عنوان شماره و تاریخ پیگیري وارد نموده و در بخش آنالیز چک می

آنالیز اتوماتیک مشخص نمایید کدام چک وصول و کدام وصول نشده است :تعدادي

توانید خاصیت تعدادي تعریف کنید. فرض کنید معین سرمایه گذاري در سهام ها می براي بعضی از معینون با توان این ویژگی را داشته باشد. در این صورت در زمان صدور سند حسابداري یک ست ها می شرکت

توانید تعداد سهام خریداري شده و فروخته شده شود . حال می می در صفحه صدور سند فعالعنوان تعداد را در اسناد حسابداري مختلف در این ستون ثبت نموده و در گزارشات از مانده تعداد در حساب مزبور

شود رد شده صرفا جمع جبري میگزارش گیري نمایید. نکته قابل توجه در این ویژگی این است که تعداد واشود . ضمناً ممکن است در زمان انتقال مانده تعداد به سال بعد ماهیت و مانده تعداد به سال بعد منتقل می

مانده ریالی حساب مخالف ماهیت مانده تعدادي حساب باشد که این مطلب در سند افتتاحیه سال بعد . شود لحاظ می


٢٢

هاي استاندارد شرحهایی را تعریف کنید تا در هنگام صدورسند بتوانید ازآن به دفعات معین تعریف شده بخواهید شرحاگر براي

. وارد کنیدبعنوان شرح استاندارد ، باید دراین بخش شرح مورد نظر را استفاده نمایید

حساب طرف مقابل خالف ماهیتنده آن خالف ماهیت تعیین شده آن نباشد و در پایان دوره ما» مهم نیست « براي معینی که ماهیت آن

توان در زمان گردیده باید سند تعدیل ماهیت صادر نمود براي تسهیل در صدور سند تعدیل ماهیت میتعریف حساب معین حساب مقابل آن در زمان تعدیل ماهیت را تعیین نمود تا در زمان صدور سند تعدیل

ماهیت سرعت انجام کار بیشتر شود.

ن طرف مقابل خالف ماهیت براي یک معین معرفی میگردد باید دو ویژگی داشته باشد: حسابی که بعنوااست » بدهکار طی دوره«از نظر ماهیت مخالف با ماهیت معین مربوطه باشد ، یعنی اگر ماهیت معین -1

باشد.» بستانکار طی دوره« ماهیت آن حتما باید گر معین در سطح چهارم با اشخاص / شرکتها و سطح پنجم با با معین مربوطه هم سطح باشد یعنی ا -2

ا سطوح تفصیلی ارتباط پروژه در ارتباط باشد ، معین طرف مقابل خالف ماهیت آن نیز باید به همین صورت ببا پروژه ارتباط حداقلبا اشخاص /شرکتها و در سطح پنچم نیز حداقلیعنی در سطح چهارم . داشته باشد .داشته باشد

وضعیت حساب (فعال/غیر فعال)مشخص کنید که معین مورد نظر فعال است یا خیر؟ این بدان خاطر است که توانید انتخاب این گزینه می با

حساب مورد نظر داراي دیگر گردشی ندارند اما به دلیل آنکه ،هاي معین بعد از یک دوره بعضی از حسابها شما باید این معین بنابراین .ر باشد، دیگر قابل حذف نیستندها صف آن ي ه، حتی اگر ماندباشد گردش می

.را غیر فعال کنید تا در قسمت صدور سند حسابداري و گزارشات آورده نشوند

نکته:ش یرایکه گردش نداشته باشد ، قابل و یبه شرط یلین با سطوح تفصین ارتباط معین و همچنیمع يعنوان حسابها

باشد. یر مییز قابل تغیپس از گردش آن حساب ن یستم ها حتیب و ارتباط آن با ست حسایبوده ، اما ماه


٢٣

تکلیف معین را طبق جدول زیر تعریف کنید. هاي حساب ?

سطح ها ویژگی پنجم

ماهیت حساب سطح چهارم

کد حساب عنوان حساب

1101 ها بانک بدهکار طی دوره هاي جاري حساب 1102 وقصند بدهکار طی دوره اشخاص 1201 هاي در یافتنی حساب بدهکار پایان دوره ها اشخاص/ شرکت

1202 اسناد دریافتنی بدهکار پایان دوره ها اشخاص/شرکت پیگیري 1203 اسناد درجریان وصول بدهکار طی دوره ها اشخاص/ شرکت پیگیري

1301 موجودي کاال بدهکار طی دوره 1401 ها پیش پرداخت ان دورهبدهکار پای ها اشخاص/ شرکت

2101 اموال وماشین آالت بدهکار طی دوره تعدادي 3101 هاي پرداختنی حساب بستانکار پایان دوره ها شرکت اشخاص/

3102 اسناد پرداختنی بستانکار طی دوره ها شرکت اشخاص/ پیگیري 3103 یحقوق و دستمزد پرداختن بستانکار طی دوره اشخاص 3201 ها پیش دریافت بستانکار پایان دوره ها شرکت خاص/اش 3301 مالیات پرداختنی بستانکار طی دوره ها شرکت

5101 سرمایه ثبتی بستانکار طی دوره 5201 سود (زیان) سال جاري مهم نیست سایر 5202 سود (زیان) انباشته مهم نیست سایر 6101 ل از خدماتدرآمدحاص بستانکار طی دوره پروژه 7101 هزینه حقوق پایه بدهکار طی دوره مراکز هزینه پروژه 7102 هزینه پذیرایی بدهکار طی دوره مراکز هزینه پروژه 7103 هزینه تعمیرات بدهکار طی دوره مراکز هزینه پروژه

7104 هزینه ایاب و ذهاب بدهکار طی دوره مراکز هزینه پروژه 7105 هزینه آب و برق مصرفی بدهکار طی دوره نهمراکز هزی پروژه


٢٤

: لصین با سطوح تفیدر مورد ارتباط حساب مع یلیحات تکمیتوض

بانک ها: - 1101کد ا یز، برداشت یشرکت قصد وار یبانک يک از حساب هایم که از کدامید مشخص کنین حساب بایدر زمان استفاده از ان را فقط در سطح چهارم با حساب یمع ینا تفصیلن با یر بخش ارتباط معن خاطردیم .به همیانتقال وجه را دار

م. یکن یبرقرار م يجار

:یافتنیدر يحسابها – 1201کد شود به ین استفاده مین معیاز ام یکن یافت نمیچک درم که درقبال آن یشو یطلبکار م یا شخصیکه از شرکت یزمان م. یدهیشرکتها ارتباط م ن را فقط در سطح چهارم با اشخاص /ین معیا تفصیلن با ین خاطردر بخش ارتباط معیهم

:یافتنیاسناد در – 1202کد

شود به ین استفاده مین معیاز ا میکن یافت میچک درم که درقبال آن یشو یطلبکار م یا شخصیکه از شرکت یزمان م. یده یبا اشخاص /شرکتها ارتباط م ن را فقط در سطح چهارمین معیا تفصیلن با ین خاطردر بخش ارتباط معیهم

:ان وصولیدر جراسناد – 1203کد

وصول یم تا پس از مدتیخوابان یشرکت م یبانک ياز حسابها یکیرا در یا شخصیاز شرکت یافتیکه چک دریزمانر سطح چهارم با ن را دین معیا تفصیلن با ین خاطردر بخش ارتباط معیبه هم .میکن ین استفاده مین معیشود .از ا

م. یده یارتباط م اشخاص /شرکتها

: یپرداختن يحسابها – 3101کد م. یکنین استفاده مین معیاز ام یکن یچک پرداخت نمم که درقبال آن یشویبدهکار م ا شخصیکه به شرکت یزمان م.یدهیکتها ارتباط من را فقط در سطح چهارم با اشخاص /شرین معیا تفصیلن با یدر بخش ارتباط مع ن خاطریبهم

: یپرداختن يحسابها – 3102کد

یا شرکت مینکه چه شخص یدر زمان صدور سند ام یکن یچک پرداخت م یبابت بده یا شخصیکه به شرکت یزمان م. یدهین را در سطح چهارم با اشخاص/شرکتها ارتباط مین معیا تفصیلن با یدر بخش ارتباط مع ن خاطریباشد بهم

ف:یتکل د؟ یح کنیست مرتبط شود را تشریبا یم یتفصیلنکه با چه نوع یل این تحلین ها و همچنیر معیاستفاده از سا نحوه


٢٥

سطوح تفصیلیتعریف هاي زیر که تعدادي از ها را با توجه به گزینه ه و آندرها دقت ک باید به گروه براي تعریف یک حساب تفصیلی شما

ب کنید:هاي تفصیلی است انتخا انواع حسابo براي شخص حقیقی : اشخاص o براي شخص حقوقی: ها شرکت o براي مرکز هزینه : کز هزینهامر o براي پروژه : پروژه o بانکیبراي حساب : هاي جاري حساب o هاي اشخاص، براي تعریف یک کد تفصیلی سایر که مربوط به هیچ کدام از انواع تفصیلی : سایر

.حساب جاري نباشد کز هزینه، پروژه واها، مر شرکت

نکته: براي تعریف حساب تفصیلی در هرطبقه، باید ابتدا عنوان را ایجاد کنید و سپس به آن کد تفصیلی بدهید.

تعریف تفصیلی در طبقه اشخاصرود و شامل کلیه اشخاص حقیقی است که به نحوي میطبقه اشخاص یکی از طبقات پرکاربرد تفصیلی به شمار

کت مرتبط هستند. به عنوان مثال کارکنان، مشتریان حقیقی، سهامداران و شرکا در این طبقه هاي شر با فعالیت شوند. میتعریف

تعریف تفصیلی در طبقه اشخاص به زبان متن ).12کلیک کنید (تصویر » ها حساب«در کامپوننت » تفصیلی«روي آیکون .1

).13لیک کنید (تصویر ک» هاي تفصیل معرفی حساب«در پنجره » حساب جدید« آیکونروي .2

).13کلیک کنید (تصویر » اشخاص«در منوي ظاهر شده روي گزینه .3

).14کلیک کنید (تصویر » جدید« آیکونروي » تخصیص حساب تفصیلی«در پنجره .4

).15مربوطه وارد کنید (تصویر آیکوننام شخص مورد نظر را در » شخص جدید«در پنجره .5

).15مربوطه وارد کنید (تصویر آیکوننام خانوادگی شخص مورد نظر را در .6


).16کد حساب را وارد کنید (تصویر » شماره حساب تفصیلی« آیکوندر .8

).16کلیک کنید (تصویر » تخصیص کد« آیکونروي .9


٢٦

تعریف تفصیلی در طبقه اشخاص به زبان تصویر

»ها حساب«از کامپوننت » تفصیلی«: انتخاب آیکون 12تصویر

»اشخاص«: اقدام به تعریف یک حساب تفصیلی در طبقه 13تصویر


٢٧

»تخصیص حساب تفصیلی«در پنجره » جدید« آیکون: کلیک 14تصویر

: تعیین مشخصات شخص جدید15تصویر

: نکتهو در صورتی که بخواهید شخص مورد شخص جدید اجباري است» نام خانوادگی«و » نام«ورود 15در پنجره تصویر

تعیین کنید.» نام اختصار«نظر کاربر سیستم باشد، باید براي او


٢٨

»تخصیص کد« آیکون: تعیین شماره حساب تفصیلی و کلیک 16تصویر

تکلیف

تفصیلی اشخاص را طبق جدول زیر تعریف کنید. هاي حساب ?

طبقه عنوان یکد تفصیل

اشخاص محمد ياکبر 00001

اشخاص رضایی اکبر 00002

اشخاص محمد ينقو 00003

اشخاص شهرام ينوروز 00004

اشخاص پیرزیاد سامان 00005

اشخاص يمهد یکمال 00006

اشخاص مجید يطاهر 00007

اشخاص يمهد يموسو 00008

اشخاص تاجیک امیر 00009

اشخاص حسین يقادر 00010


٢٩

ها تعریف تفصیلی در طبقه شرکتها هاي موسسه مرتبط هستند. شرکت شامل کلیه اشخاص حقوقی هستند که به نحوي با فعالیتها شرکت

نهادهاي دولتی و عمومی و غیره طبقه بندي توانند به عنوان تامین کنندگان مواد اولیه، فروشندگان، خریداران، می شوند.

ها به زبان متن تعریف تفصیلی در طبقه شرکت ).12کلیک کنید (تصویر » ها حساب«امپوننت در ک» تفصیلی«روي آیکون .1

).17کلیک کنید (تصویر» هاي تفصیل معرفی حساب«در پنجره » حساب جدید« آیکونروي .2

).17کلیک کنید (تصویر » ها شرکت«در منوي ظاهر شده روي گزینه .3


).19مربوطه وارد کنید (تصویر آیکوننام مؤسسه مورد نظر را در » جدید شرکت«در پنجره .5


).20کد حساب را وارد کنید (تصویر » شماره حساب تفصیلی« آیکوندر .7

).20کلیک کنید (تصویر» تخصیص کد« آیکونروي .8

تصویرها به زبان تعریف تفصیلی در طبقه شرکت

»ها شرکت«: اقدام به تعریف یک حساب تفصیلی در طبقه 17تصویر


٣٠

»تخصیص حساب تفصیلی«در پنجره » جدید« آیکون: کلیک 18 تصویر

»تأیید« آیکون: تعیین نام شرکت جدید و کلیک 19تصویر

نکته: الزامی است.» شرکت جدید«ورود نام مؤسسه در پنجره صرفا


٣١

»تخصیص کد« آیکونشماره حساب تفصیلی و کلیک : تعیین20تصویر

تکلیف . ها را طبق جدول زیر تعریف کنید هاي تفصیلی شرکت حساب ?

طبقه عنوان یتفصیل

ها شرکت منیران 10001 ها شرکت سازه گستر 10002

ها شرکت بهران 10003

ها شرکت شهاب 10004

ها شرکت وزارت دارایی 10005


٣٢

در طبقه سایرتعریف تفصیلی توان در این قسمت ایجاد کرد. میها را در سطوح دیگر تفصیلی طبقه بندي نمود کلیه مواردي را که نتوان آن

تعریف تفصیلی در طبقه سایر به زبان متن ).12کلیک کنید (تصویر » ها حساب«در کامپوننت » تفصیلی «روي آیکون .1

).21کلیک کنید (تصویر» هاي تفصیل حسابمعرفی «در پنجره » حساب جدید « آیکونروي .2

).21کلیک کنید (تصویر » سایر «در منوي ظاهر شده روي گزینه .3

).22مربوطه وارد کنید (تصویر آیکونعنوان حساب را در » معرفی سایر «در پنجره .4

).22مربوطه وارد کنید (تصویر آیکونکد حساب را در .5

).22کلیک کنید (تصویر » تأیید « آیکونروي .6

تعریف تفصیلی در طبقه سایر به زبان تصویر

»سایر«: اقدام به تعریف یک حساب تفصیلی در طبقه 21تصویر


٣٣

نکته:دارایی «و » انبار «، » خزانه «، »حسابداري «، فقط در سیستم شود تعریف می» سایر«حساب تفصیلی که در طبقه

قابل رؤیت است.» ثابت نکته:

وسط کاربر به طبقات موجود در سیستم اضافه شود نیز ماهیت طبقه سایر را دارند.تمام طبقاتی که ت

و تأیید آن» سایر«: تعیین مشخصات حساب تفصیلی در طبقه 22تصویر

تکلیف تفصیلی سایر را طبق جدول زیر تعریف کنید. هاي حساب ?

عنوان کد تفصیل سود و زیان عملیاتی 90001 غیرعملیاتیسود و زیان 90002


٣٤

عریف تفصیلی در طبقه مراکز هزینهتشود که محل انباشت هزینه هاي چند واحد و یا چند فعالیت است. جمع آوري میمراکز هزینه به مراکزي اطالق

دهد تا کنترل بیشتري بر هزینه هاي میاطالعات هر معین هزینه در مراکز هزینه متعدد این امکان را به مدیریت فته در سطح هر واحد داشته باشد. بنابراین معینهاي هزینه به صورت عمومی با تفصیلی مراکز هزینه ارتباط انجام گر

کنند. میپیدا

تعریف تفصیلی در طبقه مراکز هزینه به زبان متن )12کلیک کنید (تصویر » ها حساب«در کامپوننت » تفصیلی«روي آیکون .1

).23کلیک کنید (تصویر» هاي تفصیل حساب معرفی«در پنجره » حساب جدید« آیکونروي .2

).23کلیک کنید (تصویر » مراکز هزینه«در منوي ظاهر شده روي گزینه .3


).25کنید (تصویر ک یکل آیکونروي » معرفی مراکز هزینه«در پنجره .5

). 25ربوطه وارد کنید (تصویرم آیکونکد مرکز را در .6

).25مربوطه وارد کنید (تصویر آیکونعنوان مرکز را در .7


).26(تصویر مربوطه وارد کنید آیکونشماره حساب تفصیلی را در » تخصیص حساب تفصیلی«در پنجره .9

).26کلیک کنید (تصویر» تخصیص کد« آیکونروي .10


٣٥

تعریف تفصیلی در طبقه مراکز هزینه به زبان تصویر

»مراکز هزینه«: اقدام به تعریف یک حساب تفصیلی در طبقه 23تصویر

»تخصیص حساب تفصیلی«در پنجره » جدید« آیکون: کلیک 24تصویر


٣٦

»معرفی مراکز هزینه«: تعیین مشخصات مرکز هزینه در پنجره 25تصویر

نکته:

اختیاري می باشد. براي سیستم حسابداري مرکز تعیین نوع



٣٧

تکلیف مراکز هزینه را طبق جدول زیر تعریف کنید. تفصیلیهاي حساب ?

کد تفصیلی طبقه عنوان کد مرکز هزینه 30001 مرکز هزینه یتشکیالت يادار 1 30002 هزینه مرکز توزیع و فروش 2

هاي جاري تعریف تفصیلی در طبقه حسابکند که یک شرکت از چند حساب جاري جهت دریافت و میهاي جاري زمانی معنا پیدا کاربرد طبقه حساب

ي نقدي ها پرداختپرداخت در عملیات خود استفاده نماید.بنابراین کاربرد این طبقه ارتباط مستقیمی با دریافت و کند. میهاي تفصیلی ارتباط پیدا انک با این طبقه از حسابدارد و معین ب

ل شده استیبصورت استاندارد از سه قسمت تشک یعنوان حساب بانک 5/9875 یملت شعبه فاطم مثل : یحساب بانک= شماره حساب+ نام شعبه+ نام بانک

جاد کرد. یرا ا یک حساب بانکیتوان یه مسه مرحل ی، در ط یز با توجه شکل عنوان حساب بانکیستم نیدر س د، در یف کرده اینکه اگر بانک ملت را تعریا یعنید یانجام نده يد که مرحله تکرارین نکته هم توجه داشته باشیبه ام یف عنوان بانک است را انجام داده اید چون مرحله اول که تعریهم افتتاح حساب کن يگریکه در شعبه د یصورت

م.یم و به مرحله بعد بروین مرحله پرش کنیاز ا ستیبا یم ف نام بانک به زبان متنیتعر –مرحله اول

د.یک کنیکل» یبانک يشعبه ها یمعرف «کون یآ يبررو ه یاطالعات پا يعمود ياز منو .1

د.یک کنیکل » نام بانک «انتخاب گر يبررو .2

ست ید به لیت اضافه کردن نام بانک جدست وجود نداشت ، جهیکه نام بانک مورد نظر شما در ل یدر صورت .3

د.یک کنیکل يبررو

دین قسمت درج نمائینام بانک را در ا .4

د.یک کنیکل يد بررویجهت تائ .5

ریف نام بانک به زبان تصویتعر –مرحله اول


٣٨

27تصویر شماره



٣٩


فیتکل

د.ینف کیر را تعریز ينام بانک ها نیبانک کارآفر -5نا یبانک س -4ه یبانک سرما -3ن یبانک اقتصاد نو -2ان یبانک پارس -1

ارتباط بانک با شعبه به زبان متن –مرحله دوم

م.یف نمائیرا تعرست عنوان شعبه یبا یقبل از ارتباط بانک با شعبه م

د.یک کنیکل» ات و شرکتها موسس یمعرف« نه یگز يه بررویاطالعات پا یافق ياز منو -1

د.یک کنیکل يجهت ورود اطالعات بررو -2

د.یپ نمائین قسمت تایفقط نام شعبه را در ا -3

مثال :

ست فقط عنوان (( شعبه یبا ینجا شما مین ای)) باشد در ا 74174د یشرکت (( ملت شعبه توح یاگر حساب بانک دید )) را درج نمایتوح

د.یک کنیکل يد بررویجهت تائ -4


٤٠

ارتباط بانک با شعبه به زبان تصویر –مرحله دوم



فیتکل

د.یف کنیر را تعریز ينام شعبه ها يشعبه مطهر -4 يشعبه مرکز -3شعبه سر افراز -2ر یشعبه هفت ت -1

حله دوم ....رادامه م

د.یک کنیکل» یبانک يشعبه ها یمعرف « کونیآ يبررو ه یاطالعات پا يعمود ياز منو .1

جهت ایجاد برروي دکمه کلیک کنید. .2


٤١

واز داخل لیست برروي نام بانک دوبار کلیک کنید د.یک کنیکل » نام بانک «انتخاب گر يبررو .3

واز داخل لیست برروي نام شعبه دوبار کلیک کنید د.یک کنیکل » نام شعبه « انتخاب گر يبررو .4

د.یک کنیکل يرود بریجهت تائ .5

برروي لیست کلیک کنید. تعریف شده جهت مشاهده شعبه هاي بانکی .6

ادامه محله دوم .... به زبان تصویر




٤٢

فیتکل د.یف نمائیر را تعریز یبانک ينام شعبه ها

يان شعبه مرکزیپارس -4 ریشعبه هفت ت یمل -1 ينا شعبه مطهریس -5 سر افراز شعبه یمل -2 رین شعبه هفت تیکارآفر -6 سر افرازسپه شعبه -3

به زبان متن یف شماره حساب بانکیتعر–مرحله سوم

د.یک کنیکل» یبانک حسابهاي یمعرف «کون یآ يبررو ه یاطالعات پا يعمود ياز منو .1

کلیک کنید. جهت ایجاد برروي دکمه .2

واز داخل لیست برروي نام بانک دوبار کلیک کنید د.یک کنیکل » ک بان «انتخاب گر يبررو .3

واز داخل لیست برروي نام شعبه دوبار کلیک کنید د.یک کنیکل » شعبه« انتخاب گر يبررو .4

د.ین قسمت وارد نمائیشماره حساب را در ا .5

د.یخ افتتاح حساب را وارد نمائیتار .6

د.یه حساب را درج نمائیاول يموجود .7

د.یک نمائیکل يثبت اطالعات برروجهت .8

جهت مشاهده حسابهاي بانکی تعریف شده برروي لیست کلیک کنید. .9

نکته :، اما چون ستین يستم حسابداریجز الزامات س» موجودي اولیه « و » تاریخ افتتاح « درج اطالعات در قسمت

ستیبا یم الزما ، ست پر شود یبا یا مستم حتمیمشترك است و در آن س يه دارنستم خزاین قسمت با سیا م.یدر داخل آن اطالعات وارد نمائ

به زبان متن یف شماره حساب بانکیتعر–مرحله سوم


٤٣




٤٤

ف :یتکل دیف نمائیر را تعریز یکنبا يشماره حساب ها

هیاول يموجود خ افتتاحیتار یعنوان حساب بانک صفر 10/05/89 38038ر یبه هفت تشع یمل 1 صفر 25/06/88 3727 سیبا شعبه سر افراز یمل 2 صفر 01/01/90 1212سر افراز سپه شعبه 3 صفر 01/06/86 816-12487-3006 يان شعبه مرکزیپارس 4 صفر 05/11/89 15455سپرده کوتاه مدت ينا شعبه مطهریس 5 صفر 11/01/88 87414988ر ین شعبه هفت تیکارآفر 6

هاي جاري به زبان متن تفصیلی در طبقه حساب ص کدیتخص ).12کلیک کنید (تصویر» ها حساب«در کامپوننت » تفصیلی«روي آیکون .1

).37کلیک کنید (تصویر» هاي تفصیل معرفی حساب«در پنجره » حساب جدید« آیکونروي .2

).37ویرکلیک کنید (تص» هاي جاري حساب«در منوي ظاهر شده روي گزینه .3

).38مربوطه وارد کنید (تصویر آیکونشماره حساب تفصیلی را در » تخصیص حساب تفصیلی«در پنجره .4

).38کلیک کنید (تصویر » تخصیص کد« آیکونروي .5

هاي جاري به زبان تصویر تفصیلی در طبقه حسابص کد یتخص



٤٥

»هاي جاري حساب« : اقدام به تعریف یک حساب تفصیلی در طبقه37تصویر



٤٦

تکلیف هاي جاري را طبق جدول زیر تعریف کنید. هاي تفصیلی در طبقه حساب حساب ?

تفصیلکد یعنوان حساب بانک 20001 38038ر یشعبه هفت ت یمل 1 20002 3727 سیبا شعبه سر افراز یمل 2 20003 1212شعبه سر افراز سپه 3 20004 816-12487-3006 يان شعبه مرکزیپارس 4 20005 15455سینا شعبه مطهري سپرده کوتاه مدت 5 20006 87414988ر ین شعبه هفت تیکارآفر 6

تعریف تفصیلی در طبقه پروژه

گرد ، ید مورد استفاده قرار منان) داران ساخت (مثال ساختمیدر جر يها ییکه دارا ییشرکتها يپروژه معموال براجاد شده یآن ا يدر طبقه پروژه برا یلیک حساب تفصیآغاز پروژه (آغاز ساخت ساختمان) ن صورت که از هنگامیبدن سرفصل ثبت یدر ا به آن پروژه ، ن سال باشد) اسناد مربوطیا چندی کسال ویاتمام آن (که ممکن است کمتر از تاو گردد. یم

جاد کرده و تمام ین طبقه ایدر ا یلیک حساب تفصی، خود مختلف يجهت پروژه ها يمانکاریپ يشرکتها نیهمچن(چهارم، یلیاز سطوح تفص یکیگزارش داشته باشند در مختلف يک پروژه هایواهند بتفکرا که بخ ینیمع يحسابهاتا گزارش یپروژه ها ورود اطالعات کرده و نها کیاز نوع پروژه ارتباط داده تا بتوانند به تفک یلیبا تفصا ششم) یپنجم

ند . یه نمایته

تعریف تفصیلی در طبقه پروژه به زبان متن )12کلیک کنید (تصویر » ها حساب«در کامپوننت » تفصیلی«روي آیکون .1

).39کلیک کنید (تصویر» هاي تفصیل معرفی حساب«در پنجره » حساب جدید«روي آیکون .2

).39کلیک کنید (تصویر» پروژه «گزینه در منوي ظاهر شده روي .3

).40کلیک کنید (تصویر» جدید«روي آیکون » تخصیص حساب تفصیلی«در پنجره .4

).41ک کنید (تصویریکل روي آیکون » معرفی پروژه«در پنجره .5

).41عنوان پروژه را در آیکون مربوطه وارد کنید (تصویر .6


٤٧

).41رکلیک کنید (تصوی یعنی » تأیید«روي آیکون .7

).42شماره حساب تفصیلی را وارد کنید (تصویر» تخصیص حساب تفصیلی«در پنجره .8

).42کلیک کنید (تصویر» تخصیص کد«روي آیکون .9

ریتعریف تفصیلی در طبقه پروژه به زبان تصو



٤٨




ق جدول زیر تعریف کنید.پروژه را طب تفصیلیهاي حساب ?

طبقه عنوان کد تفصیلی هپروژ شیرازه پروژ 40001

پروزه تبریزپروژه 40002


٤٩

بندي تفصیلی طبقهبندي موجود در سیستم طراحی شده است و صرفاً در زمان هایی غیراز طبقه بندي این بخش جهت ایجاد طبقه

عضو چندین طبقه باشد نکته دوم زمان همتواند ر تفصیلی میه که اینشود. نکته اول میگیري قابل استفاده گزارشتوان به طبقات مختلف اضافه یا از طبقات تعریف شده قبلی حذف مییک تفصیلی با داشتن گردش در اسناد که این

با آن طبقه بندي کارکنان براساس زمان همو» واحد سازمانی«شود. به عنوان مثال، طبقه بندي کارکنان براساس ».جنسیت«

بندي تفصیلی به زبان متن طبقه ).43کلیک کنید (تصویر » بندي تفصیلی طبقه«روي آیکون » ها حساب«در کامپوننت .1

).44کلیک کنید تا شاخه جدید ایجاد شود (تصویر» اضافه« آیکونروي .2

وارد کنید را فشار داده و عنوان آن را F2بعد از ایجاد شاخه جدید، روي آن دابل کلیک کرده یا کلید .3 ).44(تصویر

تفصیلی مربوط به آن را مرتبط » اضافه« آیکونروي زیر شاخه مورد نظر کلیک کرده و سپس با استفاده از .4 ).44کنید (تصویر

بندي تفصیلی به زبان تصویر طبقه

بندي تفصیلی : مراحل طبقه43تصویر


٥٠

بندي تفصیلی : مراحل طبقه44تصویر

توانید بر اساس نوع تفصیل ، تفصیلی هاي مورد نظر را انتخاب کرده ها به درختواره می براي ارتباط دادن تفصیلیهاي مورد نظر را به درختواره ارتباط تفصیلی ،کردن بر اساس کد تفصیل و شرح تفصیل و جستجوبندي طبقهو یا با دهید.

: 1 نکتهتهیه کنید. در توانید در قسمت گزارشات، گزارش آن را یها، م ها با تفصیلی ها و مرتبط کردن آن بعد از ایجاد شاخه .باشد پذیر می در ساختار این درختواره امکان هاي تفصیلی، هرگونه حذف و اضافه دار شدن حساب ضمن بعد از گردش

تکلیفایجاد » شرکتها« و » اشخاص«هاي آن را با اسامی و زیر شاخه» هاي دریافتنی حساب«را با نام اي شاخهاکنون ?

از ر شاخه شرکتها یرا به ز ها و شرکت ر شاخه اشخاصیاست به ز کرده و هر تفصیلی را که از طبقه اشخاص طریق پنجره سمت چپ با آن دو مرتبط کنید.


٥١

ها گزارش مجموعه حسابیک هاي تعریف شده (کدینگ) به سه تصویر متفاوت گزارش تهیه کرد که توان از حساب به کمک این گزینه میاز یباشد. این حالت در صورت وجود سند حسابداري، یک گزارش می» ها گردش حساب«مورد آن گزارش بر اساس

دهد. ه مییاست، ارا بخشی از کدینگ که در سندها استفاده شده

ها به زبان متن مجموعه حساب گزارش ).45د (تصویرکلیک کنی» ها گزارش مجموعه حساب«روي آیکون » ها حساب«در کامپوننت .1

).46گیري را انتخاب کنید (تصویر روش گزارش» ها گزارش مجموعه حساب«در پنجره .2

)46کلیک کنید (تصویر یعنی » گزارش« آیکونروي .3 ها به زبان تصویر گزارش مجموعه حساب

»ها حساب«از کامپوننت » ها گزارش مجموعه حساب«: انتخاب آیکون 45تصویر


٥٢

»ها گزارش مجموعه حساب«وش تهیه گزارش در پنجره : انتخاب ر46تصویر


٥٣

تکلیف

ها در نرم افزار حسابداري چگونه است؟ و یونیک بودن آن چه معنایی دارد؟ سیستم کدینگ حساب .1

اي است یا سود و زیانی؟ نامه کنیم که یک حساب تراز هاي گروه مشخص می چرا درسیستم درسطح حساب .2

تواند داراي ماهیتی مخالف ماهیت حساب کلی که در زیر مجموعه آن قرار دارد، باشد؟ آیا یک حساب معین می .3

دارد ؟ ين چه کاربردیف حساب معیدر تعر يریگیپ یژگیو .4

بردي دارد؟ چه کار» هاي تفصیل معرفی حساب«در پنجره » لیانواع تفص«آیکون .5

ست ؟یچدر "پروژه"با "نهیمرکز هز"از نوع یلیبه نظر شما تفاوت تفص .6

دار شدن یک تفصیلی آن را حذف کرد؟ ها بعد از گردش بندي حساب توان در قسمت طبقه آیا می .7

تواند داشته باشد ؟یم ییم چه علت هاینیآن را نب ي، اما در صفحه صدور سند حسابدار میاف کرده ین تعریک حساب معی .8

تواند داشته باشد؟یم ییم چه علت هاینیآن را نب يم، اما در صفحه صدور سند حسابداریف کرده ایتعر یلیک حساب تفصی .9

اگر ارتباط معین با تفصیلی را در بخش تعریف حسابهاي معین، اشتباه تنظیم کرده باشیم بعد از گردش حساب معین .10

ایا امکان اصالح آن را داریم ؟

شود؟ و یک مورد را توضیح دهید. ها به چند تصویر تهیه می گزارش مجموعه حساب .11

د؟یریستم بگیف شده در سیتعر يها تفصیلاز تمام یگزارش .12

از کدینگ ») ها بر اساس ریز ارتباط حساب«و » ها براساس ارتباط حساب(«گیري بعد از انجام دوحالت گزارش .13

ها چیست؟ ها، بگویید تفاوت آن حساب


٥٤


ر را فرا خواهید گرفت:در پایان این فصل موارد زی اسناد یبررس ایجاد انواع سند

اسناد یلغو بررس صدور سند حسابداري

کردن اسناد یقطع و ییجابجا مشاهده لیست اسناد

صدور سند کل ارسال اطالعات به اکسل یا فایل متنی

دوم : صدور اسناد حسابداري فعالیت

É يجاد انواع سندا É صدور سند É مشاهده ليست اسناد É ارسال اطالعات به اكسل يا فايل متني É ررسي اسنادب É لغو بررسي اسناد É جابجایی اسناد É قطعي كردن اسناد É صدور سند کل

É تکلیف


٥٥

يحسابدار فعالیت دوم: صدور سند

ایجاد انواع سندبراي اسناد استفاده برچسب ر اسناد، به عنوان شوند در قسمت صدو انواع اسنادي که در این قسمت تعریف می

ک نوع سند یتواند ین قسمت میستم حقوق و دستمزد را نداشته باشد در ایس یطور مثال اگر شرکت . به خواهند شدسند حقوق ين نوع سند را به عنوان لیبل رویتواند اید، سپس در قسمت صدور اسناد میجاد نمایبه نام حقوق ا

. دیاستفاده نما : 1نکته دهد و هایی را صورت می ها کنترل ش فرض چند نوع سند تعریف شده نیز وجود دارند که سیستم براساس آنیبطور پ

ه، سند بستن حسابها و ......یه، سند اختتامیاین انواع قابل حذف توسط کاربر نیستند. مثل سند افتتاح

ایجاد انواع سند به زبان متن ).47کلیک کنید (تصویر» اسناد«در کامپوننت » اع سندانو«روي آیکون .1

).48کلیک کنید (تصویر یعنی » سند جدید« آیکونابتدا روي » تعریف انواع سند«در پنجره .2

).48عنوان سند را وارد کنید (تصویر » نوع سند« آیکوندر .3



٥٦

ان تصویرایجاد انواع سند به زب

»اسناد«در کامپوننت » انواع سند«انتخاب آیکون : 47تصویر

»تعریف انواع سند«: مراحل تعریف یک سند در پنجره 48تصویر


٥٧

تکلیف ایجاد نمایید. حقوقیک نوع سند به نام سند ?

تعاریف مربوط به صدور اسناد است مانند یاز جهت صدور اسناد اطالعات عمومین شوند. اطالعات موردیجاد مین قسمت اسناد روزانه ایدر ا

ل و ...ین، کد تفصید)، کد معینما یم يک شماره گذاریستم به صورت اتوماتیخ سند، شماره سند (سیتار

شدن درسیستم نمایش یقبل ازصدور اسناد به مسیر زیر و شرح آن که وضعیت اسناد را ازمراحل صدورتا قطع اداشت و موقت) وجود دارد.یباشد درقسمت صدور اسناد فقط دو ثبت اول (یح میالزم به توضدهد توجه کنید. یم

اشتدوضعیت یاد : شوند که اسنادي در این وضعیت ذخیره می

، داشتن شرح، ارتباط صحیح الزاماً داراي استانداردهاي یک سند حسابداري مانند باالنس بودن سند • ، نیستند. ها تمام خطها و داشتن معین در حساب

شوند. چنین سندهاي در گزارشات در نظر گرفته نمی •

باشند. این اسناد قابل ویرایش می •

وضعیت موقت شوند: اسنادي که در این وضعیت ذخیره می

هاي یک سند حسابداري هستند. داراي استاندارد •

گردند. در گزارشات منظور می •

باشند. قابل ویرایش می •


٥٨

نکته:توان از همان یباشد مک سند را داشتهی ياداشت شود سپس موقت. اگر سند استانداردهایست سند ابتدا ین يازین

ابتدا سند را موقت نمود.

وضعیت بررسی شوند : اسنادي در این وضعیت ذخیره می

سط فرد مسئول بررسی اسناد کنترل شده و امکان ویرایش آن از افراد مجاز ویرایش سند سلب شده تو • است.

گردند. در گزارشات منظور می •

باشند. تا زمانی که در این وضعیت هستند قابل ویرایش نمی •

وضعیت قطعی (دایم)

شوند : اسنادي دراین وضعیت ذخیره می ده تحریر در دفاتر قانونی هستند. دیگر قابل ویرایش نبوده آما •

شوند. در گزارشات استفاده می •

شروع کار: صدور سند حسابداري

صدور سند حسابداري به زبان متن ).49کلیک کنید(تصویر » اسناد«در کامپوننت » صدور سند حسابداري«روي آیکون .1

) .50یرکلیک کنید(تصو» صدور سند حسابداري«در پنجره » صدور سند« آیکونروي .2

باشد. توجه داشته روي کیبورد می F11کلیک کنید روش دیگر زدن کلید یعنی » سند جدید« آیکونروي .3

).50ره شوند(تصویریرات ذخییدهد تغیام میباشید که اگر سندي خالی باز باشد، پ

در این کادر تاریخی شود. در صورت نیاز طبق پیش فرض تاریخ سیستم نمایش داده می» تاریخ سند« آیکوندر .4

).50مساوي یا بزرگتر از آخرین سند قطعی وارد کنید (تصویر


٥٩

تواند آن را وارد کرده و یا به صورت این شماره در اختیار کاربر است که به صورت اختیاري می» یشماره فرع« .5

د چند سند خاص را یتوانیل مطور مثا پذیر بودن آن است. به تکرار» شماره فرعی«هاي خالی باقی بماند. از ویژگیلتر یباشند را فیم 100 یکه با شماره فرع ییسندها یست اسناد تمامید و در قسمت لییجاد نمایا 100با شماره

).50د (تصویر یینما

م.یرا انتخاب کن یکیف شده در بخش قبل یم از انوع سند تعریتوان یل میدر صورت تما .6

شرح مورد نظر را وارد کنید » شرح« آیکونشرح کلی داشته باشد، در درصورتی که بخواهید سند جدید یک .7

).50(تصویر

نکته:

شود. یستم پر میک بعد از ثبت سند توسط سیت سند بصورت اتوماتیشماره عطف، شماره سند، شماره روزانه و وضعکند و با گاه تغییر نمی د هیچشود. شماره عطف یک سن این شماره به ترتیب ورود اسناد صادر می » :شماره عطف«

ابد مگر زمانی که سند حذف شده ی حذف اسناد، شماره عطف آن نیز حذف شده و به سند دیگر اختصاص نمیآخرین سند باشد که در این صورت سند جدید ایجاد شده، شماره آخرین عطف را به خود اختصاص خواهد داد. از

.نمود يریگیستم را پید در سب ورود اسنایتوان ترت ین شماره میق ایطرگذاري اسناد به شود و بعد از شماره شماره سند در زمان صدور سند برابر شماره عطف سند صادر می » :شماره سند«

باشد با هربار حذف و دهنده تعداد اسناد موجود درسیستم می ترتیب تاریخ مرتب خواهد گردید، شماره سند که نشان کند می اضافه کردن اسناد تغییر

باشد. سیستم برمبناي این شماره، شماره سند این شماره نشان دهنده ترتیب اسناد در هر روز می» : شماره روزانه« نماید حسابداري را مرتب می

).50شود(تصویر یک وارد میستم به صورت اتوماتیق سیف از طریف سند، شماره ردیوارد نمودن اولین رد يبرا .8

توان استفاده نمود:یدو روش م ن ازیکد مع درج يبرا .9

د.یپ نمائید آن را تایاگر کد را به خاطر دارالف :

باز کردن ين مورد نظر را انتخاب نمود (برایست باز شده معیک نموده و از لیکل عالمت انتخاب يب : رو


٦٠

). 50استفاده نمود) (تصویر Ctrl+Enter یبیتوان از دکمه ترکیعالمت انتخاب م ).50وارد نمایید(تصویر ا ششم را یچهارم ، پنجم و لیب کد تفصین ترتیبه هم سپس .10

). 50(تصویر ف مورد نظر را وارد نمود.یگاه شرح رد آن .11

نکته: ن معین وارد شده است استفاده نمود.یا يکه برا ياستاندارد يهاتوان از شرحین قسمت میدر ا

نکته:بورد استفاده یک يرو 7Fم از دکمهین اضافه کنین معیاستاندارد ا يهاه شرحرا هم ب يدیکه شرح جد این يبرا میینما یم

).50(تصویر د.یکنا بستانکار را وارد یسپس مبلغ بدهکار .12

نکته:

.بورد استفاده کنیمیک يرو F 3م از دکمه یتوانیم میا بستانکار را عوض کنیمبلغ بدهکار يم جایو اگر بخواه نکته:

د.یک کنیکل عالمت انتخاب يرو ا بستانکارین حساب در ستون بدهکار یاز به ماشیدر صورت ن

خ ی، تاريریگیال پیفعال باشد، سه ستون سر يریگیو پ يتعداد یژگین مورد نظر ویمع يچه برا چنان .13 ). 50م (تصویر یرا وارد کن يو تعداد يریگیم اطالعات پیشود تا بتوانیو تعداد فعال م يریگیپ

نکته:

د:یر عمل کنیز يد به روش هایتوان یف اول جهت رفتن به سطر بعد میبعد از کامل کردن اطالعات رد که درپایین صفحه صدور سند وجود دارد استفاده نمود الف) ازکلید د.ید استفاده کنیصفحه کل F9د یب ) از کل د.ید به سطر بعد بروینتوا یز مینتر نید ایج ) با استفاده از کل

نکته: د:ید استفاده نمائیتوان یر میز يف از روش هایک ردیجهت حذف

شود باشد استفاده میکه در پایین صفحه می الف ) از کلید د.یاستفاده نمائ Ctrl + D یبید ترکیب ) از کل


٦١

نکته: االیی قرار گرفته ردیف جدید را ایجاد میکنیم.اگر بخواهیم بین دو ردیف سند ردیف جدید ایجاد کنیم روي ردیف ب

نکته: م.ینمائ ین کپیبه سطر پائ F4د یم اطالعات تمام ستون ها را تک تک با کلیتوان یم

نکته: م.یکن یاستفاده م F5د یم از کلیک کنین کلیکجا به سطر پائیم اطالعات را یکه بخواه یدرصورت

یکی از دو ثبت یاداشت یا موقت را براساس تعاریفی که از این دو ثبت پس از ورود کل اطالعات در یک سند باید .14در قسمت قبل شده انجام شده منظور گردد (تصویر صفحه صدور سند). اما روش دیگر جهت انجام این دوثبت

). 51باشد(تصویر براي ثبت یاداشت می F8براي ثبت موقت و کلید F2استفاده از کلیدهاي

تغییر 32تواند تا اي است و می مرحله» صدور سند حسابداري«در پنجره یعنی » ییراتلغو تغ« آیکونکار .15

).51توان به آن دسترسی یافت(تصویر می Ctrl+Uهاي آخر را قبل از ذخیره سند بازیابی کند و با زدن کلید

).51نماییم(تصویر استفاده می اگر بخواهیم سندي را حذف نماییم از .16

م.یاستفاده نمائ يم جهت چاپ سند حسابداریتوان یسمت من قیاز ا .17

م.یکن یکون استفاده مین آیش سند از ایش نمایش فرض جهت مشاهده پیمات پیبا در نظر گرفتن تنظ .18


٦٢

صدور سند حسابداري به زبان تصویر

»اسناد«در کامپوننت » صدور سند حسابداري«انتخاب آیکون : 49تصویر

صدور یک سند حسابداري: مراحل 50تصویر

: مراحل صدور یک سند حسابداري 51تصویر


٦٣

: مراحل صدور یک سند حسابداري52تصویر

53تصویر


٦٤

يمورد استفاده در صدور سند حسابدار يد هایجدول خالصه کل

F2 ثبت موقت Tab فیلد بعدي F3 لد بدهکار و بستانکاریمبلغ در ف یجابجائ Shift + Tab قبلی فیلد F4 ستیباز کردن ل نیسلول باال در سلول پائ یکپ F5 نیکل سطر باال در پائ یکپ Ctrl + 1 کد يجستجو بررو F6 ش تراز حسابینما Ctrl + 2 عنوان يجستجو بررو F7 اضافه کردن شرح استاندارد Ctrl + u ش تمام تفصیل هاینما F8 ادداشتیثبت Insert دیاضافه کردن سطر جد F9 ایجاد سطر جدید Ctrl + D حذف سطر

F11 دیجاد سند جدیا Ctrl + shift +F جستجو ياجرا F12 حدف سند Ctrl + shift +C لغو جستجو

تکلیف صدور سند:

را با توجه به مفروضات، جداول و اسناد ارایه شده زیر وارد سیستم » نمونه «شرکت یمال ياکنون رویدادها :کنید يحسابدارü را ثبت کنید. يابتدا سند افتتاحیه را بزنید وسپس عملیات جار ü باشد. یاکبر رضایی م يصندوقدارآقا ü ها و غیره) برخورد کردید، آن را تعریف ها (اشخاص، شرکت اگر در هنگام سند زدن با عنوان جدیدي از تفصیلی

کنید. ü یرید.براي هر رویداد مالی در هر تاریخ یک سند حسابداري در نظر بگ ü مطابق جدول زیر است. 1390اي سال ابتد يبرا» امید«سند افتتاحیه شرکت


٦٥

حاتیتوض بستانکار بدهکار د.ین جدول توجه نمائیحات پائی** به توض

3.500.000 )38038( یمل بانکها 6.500.000 )1212سپه ( بانکها

450.000 يمحمد اکبر یاسناد دریافتن 259741ش. چک: 15/01/90ت. چک:

760.000 يمحمد نقو یاسناد دریافتن 675481ش. چک: 18/01/90 ت. چک:

340.000 سامان پیرزیاد یاسناد دریافتن 958746ش. چک: 23/01/90ت. چک:

830.000 شرکت منیران یدریافتن يحسابها 2.250.000 شرکت شهاب یدریافتن يحسابها 920.000 امبرتاجیک یدریافتن يحسابها

800.000 سازه گستر پیش پرداخت 22.700.000 -------------- کاال يموجود

14.000.000 -------------- آالت اموال وماشین عدد 1

وتریکامپ 12.000.000 لیساختمان در حال تکم

3.850.000 يحسین قادر یپرداختن يحسابها 4.200.000 شرکت بهران یاسناد پرداختن 500.000 یکمال يمهد پیش دریافت

1.200.000 وزارت دارایی یمالیات پرداختن 43.300.000 --------------- سرمایه

12.000.000 ----------- سود (زیان) انباشته 65.050.000 65.050.000 جمع کل


٦٦

ü به شرح زیر است: لیست اسناد جهت انتقال 38038 يجار ملی از 15/01/90به سرسید 800.000به مبلغ 16956چک شماره 15/01/90 .1

وجه نقد از بانک به صندوق آقاي اکبر رضائی انجام گرفت. (مربوط به پروژه تبریز ) به صورت نسیه. يبراي مجید طاهر 2.000.000انجام خدمات مبلغ 18/01/90 .2

به 19870چک شماره یکه نصف آن را ط 9.500.000انجام خدمات براي شرکت منیران به مبلغ 21/01/90 .3 ) رازیژه ش(مربوط به پرو روزه پرداخت شود. 10قرار شده است که یو الباق 15/02/90سرسید

اریز به جهت و 1212 يجار سپه از 2.100.000و به مبلغ 17026صدور یک فقره چک به شماره 21/01/90 .4 .38038 يجار یمل

(مربوط به ، توسط صندوق.يجهت انجام امور ادار 250000پرداخت هزینه ایاب و ذهاب به مبلغ 21/01/90 .5 راز )یپروژه ش

(مربوط به ریال که جهت کارکنان فروش توسط صندوق پرداخت شده است. 800.000هزینه پذیرایی 21/01/90 .6 پروژه تبریز )

راز )ی(مربوط به پروژه ش به صورت نسیه. 6.000.000خدمات براي شرکت شهاب مبلغ انجام 24/01/90 .7

يبانک سپه از آقا 27/01/90مورخه 87571و شماره 2.000.000دریافت یک فقره چک به مبلغ 24/01/90 .8 18/01/90بابت انجام خدمات در يمجید طاهر

يدریافت شده بود به جار يمجید طاهر يآقاکه از27/01/90به سر رسید 87571چک شماره 27/01/90 .9 واگذارشد. 1212 يسپه جار

واگذارشده بود وصول شد. 1212جاري سپه که به 27/01/90به سر رسید 87571چک شماره 28/01/90 .10

از شرکت 4.750.000به مبلغ 02/02/90و به سر رسید 87231دریافت یک فقره چک به شماره 28/01/90 .11 ما بوده است. یبوط به طلب قبلمنیران که مر

ز )ی(مربوط به پروژه تبر براي شرکت بهران به صورت نسیه. 3.000.000انجام خدمات به مبلغ 28/01/90 .12

به صورت نسیه. 500000 هر عدد عدد کامپیوتر از شرکت منیران به مبلغ 2خرید 29/01/90 .13

شرکت توسط 1.000.000بمبلغ 1567ه ش بشماریف یط 1212 يز به حساب سپه جاریوار 31/01/90 .14 .منیران

(مربوط به پروژه توسط صندوق. 120.000پرداخت هزینه تعمیرات اثاثه قسمت فروش به مبلغ 03/02/90 .15 راز )یش

راز )ی(مربوط به پروژه ش توسط صندوق.1.500.000پرداخت هرینه آب و برق قسمت اداري به مبلغ 03/02/90 .16

ز )ی(مربوط به پروژه تبر توسط صندوق. 600.000نه ایاب و ذهاب واحد اداري به مبلغ پرداخت هزی 04/02/90 .17

از شرکت شهاب . 6.000.000به مبلغ 08/02/90ر رسید به س 52525دریافت چک شماره 06/02/90 .18


٦٧

به 875232دریافت یک فقره چک به شماره براي امیرتاجیک و 3.750.000انجام خدمات به مبلغ 22/02/90 .19 راز )یال مربوط به پروژه شیر 750.000ز و مبلغ یمربوط به پروژه تبر 3.000.000( مبلغ 25/02/90سررسید

توسط صندوق. 3.750.000به مبلغ 25/02/90به سر رسید 875232نقد کردن چک شماره 25/02/90 .20

. 3.500.000به مبلغ 9970فیش یط 1212 يجارسپه از صندوق به يواریز نقد 25/02/90 .21

. (مربوط به پروژه بابت قسمت اداري توسط صندوق 80.000پرداخت هزینه ایاب و ذهاب به مبلغ 27/02/90 .22 راز )یش

و 42431ودریافت یک فقره چک به شماره يبراي مجید طاهر 5.000.000انجام خدمات به مبلغ 29/02/90 .23 راز )ی(مربوط به پروژه ش به همان مبلغ. 30/02/90سررسید

شروع کار: مشاهده لیست اسنادشود و اطالعاتی نظیر شماره سند، ایم ظاهر میدر قسمت لیست اسناد، لیستی از اسنادي که قبالٌ صادر نموده

اطالعات دیگر مربوط به هر ) و نام کاربري که وارد سیستم شده است شماره عطف، وضعیت سند، صادر کننده سند ( شود. سند دیده می

یست اسناد به زبان متنمشاهده ل

).54کلیک کنید (تصویر » اسناد«در کامپوننت » صدور سند حسابداري«روي آیکون -1

).54کلیک کنید (تصویر » صدور سند حسابداري«در پنجره » لیست اسناد« آیکونروي -2

)54ری(تصوابد.یش یات آن نماید تا محتویک کنیآن دوبار کل يسند رو کی مشاهده يبرا -3

)54ر ید. (تصویاسناد حرکت کن يد بررویتوان ید ها مین کلیاز ابا استفاده -4

)54ر یشود(تصو یست اسناد به روز مین دکمه لیبا استفاده از ا -5

)54ریتوان اسناد صادره را به نرم افزار اکسل ارسال نمود(تصو ین دکمه میبا استفاده از ا -6

TXTباشد را با فرمت یم یب مشخصیرتتوان اسناد صادره که بصورت ت ین دکمه میبا استفاده از ا -7 )54ریره نمود(تصویذخ

ه نمود. یته یکپ یبیا ترکیتوان از سند ها صادر شده ،تک تک ین دکمه میبا استفاده از ا -8

شود. یشده ها استفاده م ینشده ها و قطع یه اسناد اعم از قطیمشاده کل يبرا -9

نکته : ست اسناد یدر ل) باشد یر قطعی(اسناد غ یموقت و بررس ادداشت،یت یکه در وض يش فرض اسنادیبطور پ


٦٨

.شوند یمشادهد م رد.یگ یلتر نمودن اسناد مورداستفاده قرار مین دکمه جهت فیا -10

ر داد.ییناد را تغو شرح اس يریگیخ پیتوان شماره ، تار ین دکمه میبا استفاده از ا -11

نکته : گردد. یباشد فعال م یا قطعی یت بررسیکه سند در وضع ین دکمه زمانیا

ن تعداد اسناد صادر شده یسند صادر شده و همچن نی، مشخصات آخر از تعداد اسناد صادر شده یگزارش -12 . دهد یتوسط کاربران مختلطف را نشان م

مشاهده لیست اسناد به زبان تصویر

: لیست اسناد حسابداري54ر تصوی

اکسلنرم افزار ارسال اطالعات به از اسناد صادر شده در قالب فایل اکسل خروجی تهیه نمود.توان در این قسمت می

زبان متن اطالعات به اکسل به ارسال ).55(تصویر در بخش لیست اسناد برروي آیکون ارسال به اکسل کلیک کنید. .١

ت می توان فیلتر الزم را برروي هر فیلد دلخواه انجام داد.با استفاده از این قسم .٢

).56شود (تصویر پنجره ارسال اطالعات باز می با کلیک برروي .٣

).57در قسمت عنوان، نام گزارش را وارد نمایید (تصویر .٤

).57یید (تصویر نمایا کم هرکدام از فیلدهاي مورد نظر را به گزارش اضافه استفاده از این دکمه ها می توان با .٥

).57(تصویر شود درقسمت فیلدهاي انتخاب شده، فیلدهایی که قرار است در گزارش آورده شود نمایش داده می .٦

).57براي مرتب کردن فیلدهاي انتخاب شده به دلخواه ازکلیدهاي فوق استفاده نمایید(تصویر .٧


٦٩

). 57شود(تصویر فاده میبراي آوردن نام هرفیلد در گزارش است» شامل نام فیلدها«از کلید .٨

. شود زنیم و اطالعات فوق در فایل اکسل نمایش داده میتایید را می آیکونسپس .٩

به زبان تصویر سال اطالعات به اکسلار

55تصویر

: ارسال اطالعات به اکسل 56تصویر


٧٠

: ارسال اطالعات به اکسل 57تصویر

نکته : همانند ارسال اطالعات به اکسل می باشد با این تفاوت که فایل خروجی )TXTارسال اطالعات به فایل متنی (

با قالبی مشخص می باشد که جهت خواندن مجدد در سیستم همکاران در بخش تبدیل اطالعات مورد استفاده قرار می گیرد.

کپی کردن اسناددر یک تاریخ دیگر از سند یا سند ها یا ترکیبی با استفاده از این ابزار می توانیم از روي اسناد صادر شده بصورت تک تک

کپی تهیه نمائیم.

کپی اسناد به زبان متن

ابتدا برروي سند مورد نظر جهت کپی کلیک کنید .1

کلیک کنید. در بخش لیست اسناد برروي آیکون کپی اسناد .2


٧١

در این قسمت تاریخ سند جدید را وارد نمائید .3

سپس برروي تائید کلیک نمائید. .4

58تصویر

59تصویر

نکته : در صورتی که چند سند را انتخاب کرده باشید شکل آیکن کپی بدین صورت

، به تعداد سند هاي انتخابی سیستم کپی تک تککه با کلیک برروي خواهدشد.سیستم سند ها ترکیبیسند را به تاریخ جدید انجام می دهد. و در صورت انتخاب

و در تاریخ جدید یک سند صادر می کند. را با هم ترکیب نموده

تکلیف

عملیات روي اسنادü نمایید.» اشتدیاد«وسپس ثبت » موقت«ها را ثبت در لیست اسناد تعدادي از اسناد را انتخاب کرده وآن ü و یا ثبت » موقت«زمان ثبت توان اسناد موجود در یک دامنه را به طور هم ی کنید که چگونه میبررس

کرد.» اشتدیاد«


٧٢

ü چه تفاوتی دارد؟» لیست اسناد« آیکونبا » صدور سند« آیکونبررسی کنید تفاوت چاپ سند در ü کپی کرد.» سند حسابداري صدور«توان محتویات یک سند را در سند دیگر در پنجره بررسی کنید که چگونه می ü ریال است و سندهایی که معین هزینه ایاب و ذهاب در 1.000.000ها براي یافتن سندهایی که مبلغ بدهکار آن

ها بکار رفته، چه باید کرد؟ آن

ü یدیخروجی فایل اکسل تهیه نما 20تا 10از اسناد .

نکته: استفاده کنید. Ctrl+Pبراي چاپ گرفتن از لیست اسناد میتوانید از کلید

شروع کار: بررسی اسنادها موقت ثبت دیگري که روي اسناد وجود دارد بررسی اسناد است، دراین قسمت فقط اسنادي که وضعیت آن

-نماییم. زمانی که سندي بررسی میشود. در این صورت پس از ثبت موقت، اسناد را قطعی میاست نمایش داده می

ت مگر اینکه لغو بررسی شود و به حالت موقت درآید.شود غیر قابل ویرایش اس نکته:

. شوداین قسمت اختیاري است یعنی اگردر کانفیگ سیستم تیک بررسی اسناد زده شود فعال می

بررسی اسناد به زبان متن

).60کلیک کنید (تصویر » اسناد«در کامپوننت » بررسی اسناد«روي آیکون .1

).61کلیک کنید (تصویر » بررسی اسناد«ر پنجره د» فقط اسناد موقت« آیکونروي .2

ن یا شماره سند آن را در اید شماره عطف یتوان ید، میرا داشت یشماره سند خاص یکه قصد بررس یدرصورت .3 د.ید بزنیصفحه کل ينتررا از روید و سپس دکمه ایپ نمائیقسمت تا

دیک کنیشد) کل یدکمه (بررس يبعد از مشاهده اطالعات سند و کنترل صحت آن بررو .4

ز وجود دارد.ین قسمت امکان چاپ سند نیدر ا .5

م.یکن ین دکمه استفاده میم از ایاز اسناد را داشت ییمجموعه ا یقصد بررس یدر صورت .6

نکته:

م.یوسته انتخاب کنیم اسناد را بصورت پیتوان یم Shift + Arrow keyد یبا استفاده از کل د اسناد را بصورت پراکنده انتخاب کنبد.یتوان یموس م يک برروید و سپس با کلیارن نگه دیرا پائ Ctrlد یاگر کل


٧٣

بررسی اسناد به زبان تصویر

»اسناد«در کامپوننت » بررسی اسناد«انتخاب آیکون : 60تصویر

61تصویر


٧٤

تکلیف زمان بررسی نمایید. چند سند موقت را در لیست بررسی اسناد، انتخاب و هم ?

لغو بررسی اسنادشروع کار: لغو بررسی اسناد به زبان متن

).62کلیک کنید (تصویر » اسناد«در کامپوننت » بررسی اسناد«روي آیکون .1

).62کلیک کنید (شکل » بررسی اسناد«در پنجره » فقط اسناد بررسی شده « آیکونروي .2

ن یا شماره سند آن را در ای د شماره عطفیتوان ید، میرا داشت یشماره سند خاص یکه قصد لغو بررس یدرصورت .3 د.ید بزنیصفحه کل ينتررا از روید و سپس دکمه ایپ نمائیقسمت تا

د.یک کنین دکمه کلیا يت ثبت موقت بررویسند و بازگشت به وضع یلغو بررس يبرا .4

م.یکن ین دکمه استفاده میم از ایاز اسناد را داشت ییمجموعه ا یقصد لغو بررس یدر صورت .5

د به زبان تصویرلغو بررسی اسنا

62تصویر

تکلیف زمان انتخاب نموده سپس لغو بررسی نمایید. تعدادي از اسناد بررسی شده را هم ?


٧٥

شروع کار: جابه جایی اسناد جایی اسناد استفاده توان از امکان جابه جا نمودن اسناد حسابداري در یک روز می در صورت نیاز کاربر به جابه

، اگر براي یک حساب بانکی که ماهیت بدهکار طی دوره دارد و از قبل موجودي نداشته است، نمود. به عنوان نمونهابتدا سند پاس شدن چک و سپس سند واریز وجه آن چک زده شده، همین امر باعث خالف ماهیت شدن حساب

که این ابل توجه اینجا کردن شماره این اسناد رفع کنید. نکته ق توانید با جابه شود. این مشکل را می مذکور میجایی بین روزهاي مختلف باید تاریخ سند را تغییر پذیر است. براي جابه جایی در مورد اسناد فقط یک روز امکان جابه

ها بررسی شده باشد. جا نمود که وضعیت آن توان جابهچنین فقط اسنادي را می داد. هم

جابجایی اسناد به زبان متن ).63کلیک کنید (تصویر » اسناد«در کامپوننت » نادقطعی کردن اس«روي آیکون .1

).63کلیک کنید (تصویر » قطعی کردن اسناد«در پنجره » جابجایی اسناد«روي آیکون .2

).64جا نمایید، کلیک کنید (تصویر خواهید جابه روي سندي که می .3

).64کلیک کنید (تصویر یعنی » انتخاب«روي آیکون .4

).65جا منتقل شود قرار بگیرید (تصویر مورد نظر به آن خواهید سند روي سندي که می .5

).65کلیک کنید (تصویر یعنی » مقصد«سپس آیکون .6

)66جهت تائید عملیات برروي تائید کلیک کنید.(تصویر .7

جابجایی اسناد به زبان تصویر

63تصویر


٧٦

64تصویر

65تصویر

66تصویر

تکلیف جا نمایید که در یک روز خاص موجود است را جابه جایی اسناد، سندهایی در لیست جابه ?


٧٧

شروع کار: قطعی کردن اسناد

ثبت قطعی یا دایم اسناد، آخرین ثبت روي اسناد است که پس از این ثبت، دیگر هیچ ویرایشی روي اسناد انجام شود.نمی

قطعی کردن اسناد به زبان متن ).67کلیک کنید (تصویر »اسناد«در کامپوننت » قطعی کردن اسناد«روي آیکون .1

).67کلیک کنید (تصویر» قطعی کردن اسناد«در پنجره » قطعی شود« آیکونروي .2

). بدین ترتیب اسناد قبل از سند انتخاب 68روي آخرین سند مورد نظر جهت قطعی شدن کلیک کنید (تصویر .3 شوند. شده نیز توسط سیستم جهت قطعی شدن در نظر گرفته می

).68کلیک کنید (تصویر یعنی » دیتائ« آیکونروي .4 قطعی کردن اسناد به زبان تصویر

67تصویر


٧٨

»تأیید« آیکون: انتخاب آخرین سند و کلیک 68تصویر

تکلیف دیکن ین ماه را قطعی، اسناد فرورد در لیست قطعی کردن اسناد ?


٧٩

یثبت دفاتر قانون يصدور سند کل (خالصه) برادرصورت استفاده از د شرکتها ی) عنوان گردیمال يستم حسابداریس ی(معرف کاردر بخش اول کتابهمانطور که

کامپیوتري موظفند حداقل ماهی یک بار خالصه عملیات حسابداري را در دفاتر روزنامه وارد نمایند ينرم افزار هاکنند یرا روزانه ثبت م یمال يداد هایرونکه شرکتها ی) که با توجه به ایسند کل در هر سال مال 12(صدور حداقل

کماه) سند کل (خالصه) صادر نمود.یمشخص ( یک بازه زمانی يشده ، برا یاسناد قطع يبراتوان یم

ک کردهیکل نه یگز يصدور سند کل و سپس بر رو يمنو يستم بررویس يعمود ين کار در منویا يبرا ر در صفحه ظاهر گردد.یتا فرم ز

ر در صفحه ظاهر گردد .یر زیلک کرده تا تصویک د یکل يند کل بر روصدور س يبرا


٨٠

اد آن خالصه شود را م اسنیخواهیکه م يشود که در آن محدوده ا یش داده مینما یخین فرم ، محدوده تاریدر ا ک کرده تا سند کل صادر گردد.یکل د یکل يان بر رویانتخاب کرده و در پا

نکته :

گزاش دفاتر " يبوده که در گزارشات حسابدار يک سند سورینبوده بلکه يند حسابدارک سیسند کل ، ه نمود.یاسناد کل صادره گزارش ته يتوان بر مبنایم "یقانون

تکلیف د .یک سند کل صادر کنیبهشت ماه بتفکین ماه و اردیاسناد صادره در فرورد يبرا ?

تکلیف داشته باشد. ک جواب درستیش از یامکان دارد هرسوال ب

ها را قطعی کنید؟ توانید اسناد مورد نظرتان را انتخاب کنید و صرفاً آن نیز می» قطعی کردن اسناد«آیا درمرحله .1

باشند؟یش میرایقابل و یتیاسناد با چه وضع .2

ید: قطع یج: بررس ب: موقت اداشتیالف:

چیست؟ توضیح دهید.» بررسی اسناد«مرحلۀ .3

دهد؟ شوید کدام اسناد را به شما نشان می ررسی میوقتی وارد مرحلۀ ب .4

ید: قطع یادداشت ب: موقت ج: بررسیالف:

توان سند کل صادر نمود؟یم یتیاسناد با چه وضع يبرا. 5 د: قطعی ج: بررسی ب: موقت الف: یاداشت

شوند؟ ا استفاده از کدام وضعیت اسناد نمایش داده میکنید ب مشاهده می» قطعی کردن«اسنادي را که در مرحلۀ . 6

د: قطعی ج: بررسی ب: موقت الف: یاداشت

دارند ؟ ییامکان جابجا یتی. اسناد با چه وضع 7


٨١

د: قطعی ج: بررسی ب: موقت الف: یاداشت شود ؟ یاسناد استفاده م ییاز جابجا ي. در چه موارد 8 م ؟ینیبیرا م ییها یلیها چه تفص یلیست تفصیر ، در لیل پذین تفصیک معیبعد از انتخاب ي. در سند حسابدار9

ها یلیکل تفص -الف ن مرتبط شده باشدیکه به مع ییها یلیتفص -ب ن مربوطه گردش داشته باشندیکبار با معیحداقل ییها یلیتفص -ج ن مربوطه گردش داشته باشندیبا مع ير سال جارکه د ییها یلیتفص -د

دارد ؟ ییچه کاربردها يدر صفحه صدور سند حسابدار F6د ی.کل10 چگونه است ؟ ست اسنادیاسناد در ل ید کپیکلعملکرد . 11 کرده است ؟ یقبال آنرا بررس يد چه کاربریتوان فهم یشده باشد چگونه م یک سند لغو بررسی. چنانچه 12 صوص شماره اسناد ....... در خ13 شماره سند همواره کوچکتر از شماره عطف است -الف شماره عطف میتواند کوچکتر از شماره سند باشد -ب شماره عطف به هیچ عنوان نمی تواند تکراري باشد -ج شماره سند میتواند کوچکتر از شماره عطف باشد -د


٨٢


در پایان این فصل موارد زیر را فرا خواهید گرفت:É ها تهیه گزارش مرور حساب

É ها گردش حساب

É تهیه گزارش سهمبري

É تهیه گزارش کل و ریز اسناد

É تهیه گزارش دفاتر قانونی

É گزارش اقالم تطبیق نشده«یا » گزارش تشریحی اقالم تطبیق شده(«تهیه گزارش آنالیز اسناد(«

É دفاتر قانونی تهیه گزارش

É (گزارش خالف ماهیت مانده یا گزارش خالف ماهیت طی دوره) تهیه گزارش خالف ماهیت

سوم:مرور حسابها و گزارشات حسابداري فعالیت É ها و گزارشات مرور حساب

ها مرور حساب تهيه گزارش §

گردش حساب §

اعالميه بدهكار و بستانكار §

آناليز اسناد § تهيه گزارش سهمبري §

تهيه گزارش كل و ريز اسناد §

تهيه گزارش دفاتر قانوني §

گزارش خالف ماهيت مانده و گزارش خالف ماهيت طي دوره §

گزارش اعالميه بدهكار و بستانكار §

گزارشات تحليلي شش سطحي §


٨٣

ها و گزارشات فعالیت سوم : مرور حساب ها و گزارشات شروع کار: مرور حساب

ها تهیه گزارش مرور حساب -کل ـ (گروه يبدارک از سطوح حسایک حساب را در هریتوان گردش و تراز یها م در گزارش مرور حساب

ک یگردش یابیز تفصیل با سطوح دارد، امکان ردین سطوح و نیکه ب ین بر اساس ارتباطیچن هم .ن) مشاهده کردیمع .ا از جز به کل وجود داردیحساب از کل به جز و

ها به زبان متن تهیه گزارش مرور حساب ).77لیک کنید (تصویر ک» ها مرور حساب«در کامپوننت » ها مرور حساب«روي آیکون .1

).78ها رادرهر سطح مشاهده کنید از این قسمت استفاده نمایید (تصویر درصورتی که بخواهید مانده حساب .2

نکته: يبررو يها گردد، که الزم است جهت مشاهده مانده حساب لتر باز مییش فرض گزارش مرور بدون فیبطور پ

م.یک نماییاز سطوح کل یکی

ها، اگر بخواهید سطوح زیرین و یا باالتر را مشاهده کنید، از این قسمت ن روي هرسطح از حساببعد از قرار گرفت .3 ).78استفاده نمایید (تصویر

استفاده » مرور پیگیري«توانید از آیکون اگر در هنگام صدور سند حسابداري شماره پیگیري داده باشید، می .4 ).78کنید(تصویر

نکته:توان از آن همانند یک سطح حساب تراز تهیه کرد. در یک رکورد وجود دارد که میدر ازاي هرشماره پیگیري

هاي نمایش داده شده در این بخش حاصل گردش هر شماره پیگیري در اسناد صادره واقع شماره پیگیري باشد. می

هاي وارده شده ريچه از یکی از سطوح حساب، شروع به مرور نموده باشید و بخواهید ریز مانده شماره پیگی چنان .5 ). 78توانید از کلید ریز پیگیري استفاده نمایید(تصویر را مشاهده نمایید می

).78م(تصویر ینمای استفاده می کون یک حساب از آیش تراز یجهت نما .6

).79د (تصویر یک نمایین کلیمرور مع يابتدا بر رو .1 ).79د(تصویر یبهشت قرار دهیارد يرا به طور مثال بررو» ماه از«محدوده .2

).79د (تصویر یرا انتخاب کن یافتنین اسناد دریسپس مع .3


٨٤

).79د. (تصویر یک نماییکن تراز کلیا يو در آخر بر رو .4

بهشت است.ین دوره ، مربوط به دوره قبل از اردیگردش تا ا • بهشت است.یگردش دوره ، مربوط به دوره ارد

ان دوره، مجموع دو گردش باال است.یگردش پا •دهد. ضمناً با دوبار کلیک کردن روي ها نمایش می گردش یک حساب را در هر سطح از حساب» گردش« آیکون .7

).78شود (تصویر هر ردیف از مرور حساب گردش آن نمایش داده می

توانید از آیکون اگر بخواهید اقالم بدهکار یک حساب را با اقالم بستانکار پاس کنید تا یک گزارش تهیه نمایید، می .8 ). 78استفاده کنید (تصویر » نالیزآ«

استفاده » مقایسه ساالنه«توانید از آیکون هاي یک سال را با سال قبل مقایسه کنید، می اگر بخواهید حساب .9 ).78نمایید (تصویر

ها را در یک محدوده زمانی خاص و یا برحسب یک نوع سند خاص و هاي قسمت مرور حساب اگر بخواهید مانده .10 ).78توانید از این قسمت استفاده نمایید (تصویر خاص مشاهده کنید، می یا نوع حساب

را بزنید (تصویر F5 استفاده کنید و یا کلید » اعمال فیلتر«اید، باید از آیکون اگر محدوده گزارش را تغییر داده .1178.(

داده نشده و فقط ها صفر است، نمایش هایی که مانده آن حساب» هاي با مانده حساب«با تیک زدن گزینه .12 ).78شوند (تصویر هاي داراي مانده نمایش داده می حساب

تر همان حساب بروید، این قسمت گردش و مانده یک اگر روي یک حساب قرار بگیرید و به یک سطح پایین .13 ).78دهد (تصویر سطح قبل را نمایش می

).78شود (تصویر استفاده می» گزارش«کون از آی» ها مرور حساب«براي چاپ اقالم نمایش داده شده در پنجره .14

نکته: نمی در بر را یخود اعداد و ارقام معنا و مفهوم خاص يم، به خودیریگ که ازمرور تفصیل گزارش می یزمان . ده شودیسنج ياز سطوح حسابدار یکیکه نسبت به رد، مگر آنیگ


٨٥

ها به زبان تصویر تهیه گزارش مرور حساب

»ها مرور حساب«در کامپوننت » ها مرور حساب«تخاب آیکون : ان77تصویر

ها : مراحل تهیه گزارش مرور حساب 78تصویر


٨٦

کون ترازیک حساب با استفاده از آیش تراز ی: مراحل نما 79تصویر

تکلیفل یتحل د.یکن ران را مشاهده میید. مبلغ گردش و مانده حساب شرکت منیک نماییمرور تفصیل کل يبررو ?

ست؟یال چیر 9.280.000شما از مانده

م.یل نمایین مانده را تحلیم ایتوان ین میز معیر يک بر رویبا کل

ران یاست که شرکت من یافتنیدر يها ال از آن مانده مربوط به حسابیر 170.000م که یکن یمشاهده م

است و مبلغ یافتنین دربخش اسناد درال آیر 9.500.000را درقبال آن به ما نداده است. و يگونه سند چیه م.یران بدهکار هستیز به شرکت منیال نیر 50.000


٨٧

د:یبا استفاده از گزارش مرور مشخص نمای ......................... بهشتیان اردیمانده درآمد حاصل از خدمات در پا -

......................... بهشتیان اردیدر پا يجار یدارای يگردش بدهکار -

......................... نیان فروردیدر پا ين قادریشرکت به حس یبده -

......................... نیان فروردیران در پایطلب شرکت از شرکت من -

یمتعلق به چه کس 855232د چک شماره یمشخص نمای يریگیبا مرور پ - .......................... باشد یم

بهشتیان اردیم تا پایا ران گرفتهیکه از شرکت من ییها کد چیخ سررسیشماره و تار -

.........................

ل شده است.یتشک یها و چه مبالغ نیاز چه مع یالیر 1.200.000با مرور تفصیل از شرکت بهران، مانده - .........................

د.یادداشت نمایی ،حساب آن را» تراز« 38038 ين بانک ومشاهده جاریبا مرور مع -

راز چقدر است ؟یز و شیان پروژه تبریسود و ز -

نه چطور ؟یک هر مرکز هزیک هر پروژه چقدر است ؟ بتفکیاب و ذهاب بتفکینه ایهز -

گردش حساب

يحسابدار يک حساب که با بدهکار و بستانکار شدن آن در سندهایتمام اطالعات مربوط به » گردش حساب« دهد. ینشان م استفاده شده است را

گردش حساب به زبان متن ).80د (تصویر ینمای یها ط ر فوق را در مرور حسابین گردش، مسیجهت مالحظه ا .1

).80د استفاده نمود (تصویر ین کلیلک، از ایتوان عالوه بر دبل کل یف میمشاهده سند هر رد يبرا .2

ته است را مشاهده نماید عالوه بر دبل چه کاربر بخواهد سند مربوط به ردیفی که روي آن قرار گرف چنان •سند نیز در گردش حساب استفاده نماید وسیستم سند مزبور را آورده و بصورت کلیک می تواند از کلید

) 81پیش فرض روي همان ردیف مورد نظر قرار می گیرد. (تصویر

).80صویر مختلف، استفاده نمود (ت يلترهایتوان از ف یمحدودتر م يمشاهده رکوردها يبرا .3

).80گردد (تصویر یا چاپ، به صورت خالصه و کامل استفاده میگزارش یطراح يبرا .4

).80توان استفاده نمود (تصویر ید مین کلیه بدهکار و بستانکار از ایصدور اعالم يبرا .5

).80رد (تصویر یگ یها مورد استفاده قرار م هیمشاهده و چاپ مجدد اعالم يبرا .6

).80باشد (تصویر ی) مExcelگردش حساب به نرم افزار اکسل ( ارسال اطالعات يبرا .7


٨٨

).80ک خورده باشد (تصویر ینه تین گزید ای، باF3د یمشاهده مانده در خط، با استفاده از کل يبرا .8

م یاز به مشاهده مانده حساب در هر سطرداشته باشیچه ن ک حساب، چنانیدر زمان مشاهده گردش •خ مرتب یک گردش حساب را بر اساس تاریستم به صورت اتوماتیم، سیکن یل منه مانده در خط، را فعایگزر ییم. با تغیزن یرا م F3د یم و بعد از آن کلیکن یک میم کلیل داریکه تما يهر سطر يکند و ما بر رو یم

).82کند(تصویر یر مییز تغیهر سطر مانده در خط ن

م.یریگ یرا م یجهت مشاهده مانده در خط تمام سطر ها گزارش چاپ •

گردش حساب به زبان تصویر

: گردش حساب 80تصویر


٨٩

: مشاهده سند 81تصویر

نکته:چه به روي رکورد دیگري در سند قرار گیریم که مربوط به حساب دیگري باشد و بعد کلید برگشت به مرور را چنان

بزنیم سیستم گردش آخرین سطح آن حساب جدید را نمایش خواهد داد.

: مانده در خط 82صویر ت


٩٠

ف یتکلکه بابت خدمات به ما بدهکار یفی، شماره سند و رد يطاهر يو مشاهده گردش تفصیل آقا 1202ن یبا مرور مع ?

شده است.

د.ین بدست آوریماه فرورد يرا برا 3727 يبهشت و جاریماه ارد يگردش حساب درآمد حاصل از خدمات برا ?

افت یکه سند مربوط در یم. در صورتینمای ی، گردش آن را مشاهده م1001تفصیل ز یو ر 1202ن یبا مرور مع ?م، گردش چه ید بازگشت به مرور را بزنیم و کلیرا انتخاب کن 2ف یم، اگر ردیکن یرا مشاهده م 85231چک م کرد.یرا مشاهده خواه یحساب

د یخط، اعداد حاصله را یادداشت نما، و فعال کردن مانده در 3727 يبا مرور حساب بانک و مشاهده گردش جار ? د؟یریآن را بگ یا گزارش چاپیو

و » خالصه ـ با احتساب اول دوره«بهشت و مشاهده گردش آن، تفاوت گزارش یدر ماه ارد یافتنیبا مرور اسناد در ? د.یادداشت نماییرا » کامل«و » خالصه ـ بدون احتساب اول دوره«

اعالمیه بدهکار و بستانکار ه بدهکاریاعالم

يها ا شرکتیرا که طبق مدارك ثبت شده در دفاتر شرکت، از اشخاص یاقالم ن،آاست که به کمک يا هیاعالم .رساند ها آنتوان به اطالع یم، میطرف معامله طلب دار

ه بستانکاریاعالما یبه اشخاص دیرا که طبق مدارك ثبت شده در دفاتر شرکت، با یاقالم ن،آاست که به کمک يا هیاعالم .مینمای یصادر م یاحتمال يها رتیجهت اطالع و رفع مغا م،یطرف معامله پرداخت نمای يها شرکتچه حساب معین مورد نظر چه بخواهید به صدور اعالمیه بپردازید، چنان چنان» گردش حساب«درپنجره نکته:

چه حسابداري یر نباشد در سطح معین. چنانپذیر باشد باید در سطح تفصیلی قرار بگیرید و اگر تفصیلی پذ تفصیلی توان براي هر سطح به صورت جداگانه اعالمیه صادر نمود. بیش از چهار سطح باشد می

دهد. یم، فقط اقالم بدهکار گردش آن حساب را نشان میه {بدهکار} را انتخاب نماییاگر اعالمنکته: ه { بدهکار و یدهد. با انتخاب اعالم یار گردش آن حساب را نشان مه {بستانکار} فقط اقالم بستانکیدر صورت انتخاب اعالم

دهد یبستانکار} اقالم بدهکار به همراه اقالم بستانکار گردش آن حساب را نشان م

صدور اعالمیه بدهکار بستانکار به زبان متن ).83م (تصویرینمای یه را انتخاب میابتدا نوع اعالم .1

).84(تصویر تاریخ اعالمیه را وارد نمایید .2

م یکن یک میهر سطر کل ين نگاه داشته و با موس بر رویرا پای Ctrlد یجهت انتخاب اقالم مورد نظر کل .3


٩١

).85(تصویر

).85کلید انتقال به اعالمیه را کلیک کنید (تصویر .4

).86کلید صدور را کلیک کنید تا اعالمیه صادر شود (تصویر .5

).86 جهت چاپ روي کلید چاپ کلیک کنید (تصویر .6

صدور اعالمیه بدهکار و بستانکار به زبان تصویر

»گردش حساب«: پنجره 83تصویر

: پنجره تعیین تاریخ 84تصویر

: پنجره انتخاب اقالم اعالمیه بدهکار بستانکار 85تصویر


٩٢

نکته:ه صادر شده باشد، در زمان یمها اعال آن يکه برا یم، اقالمیه بدهکار بستانکار صادر کرده باشیچه قبالً اعالم چنان

د همه اقالم، مجددا آن اقالم را یتوان با استفاده از کل یاز میشود، در صورت ن یش داده نمید نمایه جدیصدور اعالم د مورد استفاده قرارداد.یجد يها هیمشاهده و در اعالم

: پنجره صدور و چاپ اعالمیه 86تصویر

نکته:

م و یاستفاده کن هیش اعالمیه، نمایکون کنار صدور اعالمیم هم از آیتوان یره مه صادیش اعالمیجهت نماصادره، در يها هیه بدهکار و بستانکار ـ گزارش اعالمیـ گزارش اعالم يکه در بخش گزارشات حسابدار یهم از گزارش

کامپوننت گزارشات موجود است. نکته:

توان صدور اعالمیه نمود. اه میدر یک روز به تعداد دلخو

فیتکلگونه چکی چیشان هیها یت ماه نسبت به پرداخت بدهبهشیان اردیکه در پا یهای تمام اشخاص و شرکت يبرا ?

د؟یه بدهکار صادر نماییارایه نکرده است، اعالم


٩٣

آنالیز اسناد کنیم. ها استفاده می لید آنالیز حساباگر بخواهیم اقالم بدهکار یک حساب را با اقالم بستانکارش پاس کنیم از ک

شود و براي سطوح معین در صورتی که معین تفصیلی پذیر تقسیم می» دستی«و » اتوماتیک«آنالیز به دو دسته نباشد و براي سطوح تفصیل به صورت جداگانه قابل اعمال است.

آنالیز اتوماتیک بتوانید آن » ها آنالیز حساب«ویژگی پیگیري بدهید تا در پنجره براي انجام آنالیز اتوماتیک باید به معین مورد نظر

هاي چهار گانه زیر آنالیز کنید. را درحالت

تساوي مبلغ ،شماره پیگیري و تاریخ پیگیري .1 تساوي مبلغ و شماره پیگیري .2

تساوي مبلغ و تاریخ پیگیري .3

تساوي مبلغ .4 آنالیز دستی

کار را با یک یا چند قلم بستانکار و یا یک قلم بستانکار را با یک یا چند قلم توان یک قلم بده دراین نوع آنالیز می بدهکار آنالیز نمود. در این حالت نیازي نیست که به معین مورد نظر ویژگی پیگیري داده باشید.

:1نکته م.یکن یر را دنبال میز يرهایاز مس یکیز یبه فرم آنال یجهت دسترس

زیز تفصیل ـ آنالین ـ ریا مرور معیز یآنال ن ـیز معیمرور تفصیل ـ ر

ز اسناد به زبان متنیآنال ).87باشد(تصویر امکان فیلتر کردن جهت مشاهده محدوده خاصی از اسناد می .1توان صفر یا بزرگتر از چه این تیک وجود نداشته باشد باقیمانده آن که می اگر ردیف تطبیق یافته باشد چنان .2

چه این تیک وجود داشته باشد اصل مبلغ آن ردیف نمایش داده شود و چنان یصفر باشد نمایش داده م ). 87شود(تصویر می

(با انتخاب یکی از چهار حالت ممکن) استفاده » اتوماتیک«براي انجام یک آنالیز اتوماتیک باید از آیکون .3 ).87کنید(تصویر

کار و بستانکار مورد نظر را با زدن کلیدهاي که بخواهید آنالیز دستی انجام دهید، باید رقم بده براي این .4Ctrl+Click را کلیک کنید تا عمل تطبیق انجام شود. (درآنالیز » تطبیق«انتخاب کنید وسپس آیکون

).87توان یک مبلغ را با چند مبلغ کوچک تطبیق داد.) (تصویر دستی می


٩٤

ک کرده سپس باید روي یآن کل ير رودر صورتی که بخواهید یک تطبیق انجام شده را حذف کنید، ابتدا ب .5 ).87کلیک نمایید (تصویر » حذف«آیکون

کلیک نمایید(تصویر » سند«اگر بخواهید در یک سطر سند حسابداري آن را مشاهده کنید، باید روي آیکون .687.(

، باید بعد از انجام آنالیز، اگر بخواهید بدانید که یک سطر با کدام طرف حساب تیک خورده و پاس شده است .7 ).87کلیک کنید(تصویر » ریز«روي آیکون

).87باشد(تصویر یجهت ارسال اطالعات به نرم افزار اکسل م .8

نکته:ن، فعال یف حساب معیدر بخش تعر يریگیپ یژگین، ویحساب مع يدر دسترس است که برا یک زمانیز اتوماتیآنال

شده باشد.ر را نشان خواهد یام زیستم پیم، سیک نماییز اتوماتیم آنالیبخواهست را ین یژگین ویا ينی که دارایاگر حساب مع

م.یرا دار یز دستین حالت فقط امکان استفاده از آنالیکه در ا داد.

نکته:

د. در صورت ینما یر را صادر میام زیستم پیز شرکت کرده باشد. سیاز اقالم در آنال یکیکه يدر صورت حذف سند شود. یز حذف میز، نیق اقالم شرکت داده شده در آنالیتطب د،یتای

نکته:

گردد. یز حذف میق انجام شده در آنالین ، کد تفصیل و مبلغ ، تطبیر در کد معییدر صورت تغ


٩٥

آنالیز اسناد به زبان تصویر

»ها آنالیز حساب«: پنجره 87تصویر

فیتکل د.ینمای یج آن را بررسید و نتایک را انجام دهیز اتوماتیان وصول آنالیو اسناد در جر ینافتین اسناد دریمع يبرا ?

تکلیف افتد؟ هاي گردش حساب چه اتفاقی می و با حرکت در سطر F3 با زدن کلید» گردش حساب«در پنجره .1 چیست؟» ریز معین«و » مرور معین«تفاوت میان .2

شود؟ آنالیزحساب در چه سطحی فعال می .3

چند نوع آنالیز وجود دارد؟ .4

هایی در ارتباط است؟ با چه معین» مجید طاهري«تفصیلی .5

ها چقدر است؟ هایی در ارتباط است و مانده هر کدام از معین با چه معین» منیران«شرکت .6

شند؟ با هایی داراي مانده می اگر محدودة تاریخی را از ابتداي دوره تا اردیبهشت ماه انتخاب کنیم، چه تفصیلی .7 ها چقدر است؟ و مانده آن

کنید، کدامند؟ مشاهده می 6101مبالغی را که در گردش معین .8

ها قابل رؤیت هستند؟ ها، چه سطحی از حساب به محض ورود به محیط مرور حساب .9

شود؟ و چرا؟ ها چه چیزي مشاهده می هاي سند اختتامیه و بستن حساب با زدن تیک .10

شود؟ چه تغییراتی در گزارش دیده می »هاي بامانده حساب«با زدن تیک .11

کدامند؟» ها مرورحساب«هاي دسترسی سریع در پنجره کلید .12

آنالیز اتوماتیک بر اساس مبلغ انجام دهید» منیران«روي تفصیلی شرکت .13

د.ینمای ید و ارقام آن را بررسیریبصورت مجزا گردش بگ 3101ن یو مع 31از حساب کل .14


٩٦

ريتهیه گزارش سهمبگزارش سهمبري، یک گزارش ماتریسی است که در آن سهمبري سطوح مختلف را نسبت به هم نمایش

ن در گردش یا سهم هر حساب معین و یک حساب معیدر گردش یدهد.به عبارت ساده تر سهم هر حساب تفصیل می کند.یرا مشخص م یک حساب تفصیلی به مثال زیر توجه کنید.

م آن طبق اصول یم و بعد از نسبت به تسهینینه ها دارد را بینه از هزیمرکز هز که هر یم سهمیتوان یم

م.یاقدام نمای يحسابدار

نکته:سطحی بودن، دوسطح 6در گزارش سهمبري این امکان وجود دارد که دو سطح حساب را انتخاب کرده و در صورت

شود). دو سطح نمایش داده می گیري همیشه حال در زمان گزارش دیگر را نیز فیلتر کنید (به هر

تهیه گزارش سهمبري به زبان متن ).88کلیک کنید (تصویر » گزارشات«در کامپوننت » گزارش سهمبري«روي آیکون .1

).89انتخاب سطر و ستون مورد نظرتان را وارد کنید (تصویر .2

).89محدودة تاریخ یا محدودة شماره اسناد مورد نظرتان را تعیین کنید (تصویر .3

).89 هاي مورد نظرتان را انتخاب نمایید (تصویر کلیک کرده و سپس معین» معین«وي زبانۀ ر .4

). 89هاي مورد نظرتان را انتخاب نمایید (تصویر کلیک کرده و سپس تفصیلی» تفصیل«روي زبانۀ .5

).89براي مشاهده نتایج در فرم روي کلید نتیجه کلیک کنید(تصویر .6

).89کنید (تصویر کلیک » چاپ گزارش«روي دکمۀ .7

نکته:

است Excelد،فقط در نرم افزار یآ یبدست م کن یآ يک بر روین گزارش که با کلیا یخروج ).90کلیک کنید (تصویر » تأیید«روي آیکون .8


٩٧

تهیه گزارش سهمبري به زبان تصویر

»تگزارشا«در کامپوننت » گزارش سهمبري«: انتخاب آیکون 88تصویر

»چاپ گزارش«: مراحل تهیه گزارش سهمبري و کلیک آیکون 89تصویر

نکته: توان با در نظر گرفتن اسناد افتتاحیه و پایان سال تهیه نمود. شود گزارش را می همانطور که مالحظه می

نکته:بعالوه shiftیا Ctrl+Clickا هاي مورد نظر را ب بعد از کلیک روي آیکون معین، باید معین» گزارش سهمبري«در پنجره

ها نیز باید ابتدا روي آیکون تفصیلی کلیک کنید وسپس ). درمورد تفصیلی4کلیدهاي باالرو یا پایین رو انتخاب کنید (مرحلۀ ).89تصویر ـ 5 هاي معین انتخاب نمایید(مرحلۀ هاي مورد نظر رامانند حساب تفصیلی


٩٨

»تأیید«یک آیکون : ورود نام پرونده و کل 90تصویر

تکلیفو براي » ها هزینه«ها باشد. براي معین» تفصیلی«و ستون آن » معین«گزارشی تهیه نمایید که سطرآن ?

را انتخاب کنید و سپس نتیجه بدست آمده را بنویسید.» مراکز هزینه«ها تفصیلی

که به یانیها مشتر بخش تفصیلو در 1202و 1201ن یم، معین انتخاب نماییاگر سطر را تفصیل و ستون را مع ? دیل نماییادداشت و تحلیج بدست آمده را یم باشند، نتایا ها خدمات ارایه کرده آن

تهیه گزارش کل و ریز اسنادش اسناد در یه نماین گزارش شبیستم است. ایاز اسناد موجود در س یشیز اسناد در واقع نمایگزارش کل و ر

نداشته یدسترس ياست. و لذا اگر کاربر به بخش صدور سند حسابدار يدارست اسناد در بخش صدور سند حسابیلکل «توانید بین اسناد در دو حالت د. شما میین گزارش استفاده نمایتواند از ا یست از اسناد میش لیباشد. جهت نما

به جستجو بپردازید.» اقالم سند«و » اسناد


٩٩

تهیه گزارش کل و ریز اسناد به زبان متن ).91کلیک کنید (تصویر » گزارشات«در کامپوننت » گزارشات حسابداري«ون روي آیک .1

).91دابل کلیک کنید (تصویر » انتخاب گزارش«در پنجره » گزارش کل و ریز اسناد«روي گزینه .2

).92کلیک کنید (تصویر » کل و ریز اسناد«در پنجره یعنی » اعمال فیلتر سال«روي آیکون .3

).92نمایش یابد (تصویر » اقالم اسناد«کلیک کنید تا اسناد در حالت » اقالم اسناد«ۀ در صورت تمایل روي زبان .4

نکته:

ست؟یدر هنگام وارد شدن به گزارش چ کن یل استفاده از آیدلن فرم توسط کاربران یش داده شود و اگربعد ورود ما به این اسناد صادر شده نمایگردد تا آخر ینه باعث مین گزیا شود یست اضافه مینه به لین گزیا يک بررویصادر شود ،با کل يگراسنادید

نکته:

ک جا چند سند را چاپ یتوان بصورت یم، میکه در بخش کل اسناد هست ی، زمان کون چاپ یآ يک بررویبا کل نمود.

:3نکته سناد وجود دارد.از ا يچاپ محدوده ا ينجا فقط امکان استفاده از شماره سند برایدر ا

ست اسناد در یست از بخش چاپ سند در لیبا یند انجام گردد مین فرایم بر اساس شماره عطف ایکه بخواه یدر صورت استفاده نمود. يبخش صدور سند حسابدار

تهیه گزارش کل و ریز اسناد به زبان تصویر

»اب گزارشانتخ«در پنجره » گزارش کل و ریز اسناد«: دابل کلیک 91تصویر


١٠٠

»کل و ریز اسناد«: مراحل تهیه گزارش 92تصویر

نکته:

هاي مختلف در سال» کل اسناد«و » اقالم سناد«نمایش اسناد در دو حالت » کل و ریز اسناد«هاي گزارش از ویژگی باشد . می

تهیه گزارش دفاتر قانونیلی اگر بخواهید در تحریر دفاتر دقت وسرعت بیشتري توان ازسند کل استفاده کرد، و براي تحریر دفاتر قانونی می

توانید با کمک این گزارش توانید از این گزارش استفاده کنید. به عنوان مثال، می داشته باشید، بعد از صدور آن می دفاتر روزنامه و کل را بنویسید.

تهیه گزارش دفاتر قانونی به زبان متن ). 91کلیک کنید (تصویر » گزارشات«امپوننت در ک» گزارشات حسابداري«روي آیکون .1

). 93دابل کلیک کنید (تصویر » انتخاب گزارش«در پنجره » گزارش دفاتر قانونی«روي گزینه .2

ظاهر یعنی » انتخاب«نوع دفتر را در لیستی که بعد از کلیک آیکون » گزارش دفتر قانونی«در آیکون .3 ).94شود، برگزینید (تصویر می


١٠١

).94کلیک کنید (تصویر » اجرا«روي آیکون .4

تهیه گزارش دفاتر قانونی به زبان تصویر

»انتخاب گزارش«در پنجره » گزارش دفاتر قانونی«: دابل کلیک 93تصویر

: مراحل تهیه گزارش دفاتر قانونی 94تصویر

فیتکل د.یادداشت نمایی بهشت را جداگانهین و اردیگزارش دفتر کل را گرفته و سند مربوط به ماه فرورد ?

گزارش خالف ماهیتدقت داشته ». گزارش خالف ماهیت طی دوره«و » گزارش خالف ماهیت مانده«این گزارش بر دو نوع است :

ت آنها را یخالف مانده استفاده کرده و ماه ين گزارش جهت اصالح حسابهایکردن اسناد از ا ید قبل از قطعیباش د .یاصالح کن

مانده گزارش خالف ماهیت آن در زمان گزارش گیري » مانده«بوده و » مهم نیست«درصورتی که ماهیت یک حساب معین به غیر از ماهیت

تهیه کنید.» خالف ماهیت مانده«توانید گزارش خالف ماهیت آن باشد، می گزارش خالف ماهیت طی دوره ر طی دوره تعریف کرده باشید و ماندة این ماهیت ماندة آن را بدهکار یا بستانکا اگر در هنگام تعریف یک معین

» خالف ماهیت طی دوره«چه که در ماهیت آن مشخص شده، شود در گزارش از ابتدا تا پایان دوره خالف آن معین


١٠٢

هایی که خالف ماهیت طی دوره دارند، در شوند ولی آن ها نمایش داده می قابل رؤیت است. در این گزارش کلیه معین شود. رش، شماره سندي که در آن خالف ماهیت رخ داده، ظاهر میقسمت پایین گزا

تهیه گزارش خالف ماهیت مانده به زبان متن ). 91کلیک کنید (تصویر » گزارشات«در کامپوننت » گزارشات حسابداري«روي آیکون .1

). 95صویر دابل کلیک کنید (ت» انتخاب گزارش«در پنجره » هاي خالف ماهیت مانده گزارش حساب«روي گزینه .2

).96به ترتیب سال و تاریخ مورد نظر را تعیین کنید (تصویر » تا تاریخ«و » سال مالی«در آیکونهاي .3


تهیه گزارش خالف ماهیت مانده به زبان تصویر

»تخاب گزارشان«در پنجره » هاي خالف ماهیت مانده گزارش حساب«: دابل کلیک 95تصویر

هاي خالف ماهیت مانده : مراحل تهیه گزارش حساب 96تصویر


١٠٣

تهیه گزارش خالف ماهیت طی دوره به زبان متن ). 91کلیک کنید (تصویر» گزارشات«در کامپوننت » گزارشات حسابداري«روي آیکون .1

). 97لیک کنید (تصویر دوبار ک» انتخاب گزارش«درپنجره »گزارش حسابهاي خالف ماهیت طی دوره«روي گزینه .2

).98به ترتیب سال و تاریخ مورد نظر را تعیین کنید (تصویر» تا تاریخ«و » سال مالی«در آیکونهاي .3


تهیه گزارش خالف ماهیت طی دوره به زبان تصویر

»انتخاب گزارش«پنجره در» هاي خالف ماهیت طی دوره گزارش حساب«: دابل کلیک 97تصویر

هاي خالف ماهیت طی دوره : مراحل تهیه گزارش حساب98تصویر


١٠٤

فیتکلت مانده خالف شده یماه يهست که دارا ینین بخش معید، در ایا که زده ییا با توجه به سندهاید آیکنترل نمای ?

باشد گزارش اعالمیه بدهکار و بستانکار

این گزارش بر سه نوع است: ش اقالم تکراري در اعالمیهگزارتوان لیست اگر براي اقالم معین یا تفصیلی در یک محدودة تاریخی بیش از یک بار اعالمیه صادر شده باشد، می

اقالم تکراري مذکور را به کمک این گزارش تهیه کرد.

: گزارش اقالم تکراري در اعالمیه ها 99تصویر

هاي صادره گزارش کنترلی اعالمیه

اند تغییراتی از جمع تغییر کد یا مبلغ و یا آن اقالم حذف شده ر در اسنادي که در صدور اعالمیه نقش داشتهاگ توان لیست تغییرات مذکور را به کمک این گزارش تهیه کرد. باشد ایجاد شود، می


١٠٥

: گزارش کنترلی اعالمیه هاي صادر 100تصویر

هاي صادره گزارش اعالمیه

توان به کمک این گزارش تهیه کرد. هاي مختلف صادر شده است را می که براي معین ها یا تفصیلیهایی اعالمیه

: گزارش اعالمیه هاي صادره 101تصویر

فیتکلهاي صادره و گزارش اقالم تکراري در د که گزارش کنترلی اعالمیهیه فراهم کنیرا در صدور اعالم یطیشرا ?

؟اطالعات باشند ياعالمیه دارا


١٠٦

یشش سطح یلیگزارشات تحلها و یا ها عبارت تحلیلی به کار رفته است، رابطۀ بین معین و سایر سطوح تفصیلی تمامی گزارشاتی که در آن

شود. در گزارش تحلیلی شش سطحی صرفاً رابطۀ معین با سطح چهارم بررسی می آید. برعکس به نمایش در می هارم، پنجم و ششم بررسی خواهد شدها رابطۀ معین با سطح چ در آنگزارشاتی نیز وجود دارند که

گزارش دفاتر شش سطحی بدون در نظر گرفتن سطوحهاي مختلف در سطوح گوناگون گردش گیرد که یک تفصیلی با معین این گزارش وقتی مورد استفاده قرار می

ون در نظر گرفتن سطح مورد استفاده تفصیلی، داشته باشد و بخواهید از این تفصیلی دفاتري تهیه کنید که بد هاي درگیر نمایش دهد. گزارشی از ماندة این تفصیلی با معین

: گزارش دفتر شش سطحی بدون در نظر گرفتن سطوح 102تصویر

ف یتکلد و آن را با یریبگ 1202و 1201 ين هایمع يبدون در نظر گرفتن سطوح را برا یگزارش دفتر شش سطح ?

ید.یسه نما ین ـ تفصیل مقایمع یلیش جامع دفتر تحلگزار


١٠٧

ف یتکل اگر گزارش دفاتر قانونی بعد از تهیه فاقد اطالعات باشد، علت چیست؟ .1

توان که گزارش دفتر روزنامه دفاتر قانونی در سطح کل است و در قسمت گزارش دفاتر نیز می با توجه به این .2 رد که درسطح کل باشد، تفاوت این دو گزارش در چیست؟گزارشی را از دفتر روزنامه تهیه ک

هایی را مشاهده کردید که نباید در این گزارش مشاهده شوند، علت معین» خالف ماهیت مانده«اگر در گزارش .3 چیست؟ وچه باید کرد؟

نیز کنید، در کدام یک از عملیات پایانی سال مشاهده می» خالف ماهیت مانده«هایی که در گزارش معین .4 توانید ببینید؟ می

هایی که مشکل خالف ماهیت مانده دارند، چه باید کرد؟ در پایان دوره براي حساب .5هاي پرداختنی) را مشاهده کنید که نباید در هایی (مانند حساب معین» خالف ماهیت طی دوره«اگر در گزارش .6

این گزارش وجود داشته باشند، علت چیست؟

ه خالف ماهیت طی دوره شده اند، چه باید کرد؟هایی ک براي حل مشکل حساب .7 بررسی کنید که گزارشات فوق از نظر اجرایی چه کاربردي دارند؟ .8


١٠٨


در پایان این فصل موارد زیر را فرا خواهید گرفت:É هاي موقت صدور سند بستن حساب

É صدور سند تعدیل ماهیت

É ور سند اختتامیهصد

É صدور سند افتتاحیه در دوره مالی بعد

چهارم : عملیات پایان سال مالیفعالیت

É عمليات پايان سال

هاي موقت صدور سند بستن حساب §

صدور سند تعديل ماهيت §

صدور سند اختتاميه §

دوره مالي بعد درصدور سند افتتاحيه §

É تكليف


١٠٩

فعالیت چهارم : عملیات پایان سال شروع کار: عملیات پایان سال مالی

هاي خود وانتقال به سال بعد ها در پایان سال مالی موظف به بستن حساب بر طبق فرض دوره مالی، شرکت هستند.

ام شود ابتدا بایستی از صحت اسناد اطمینان حاصل نمود و کلیه که عملیات مذکور به درستی انج به جهت این گذاري و قطعی شده باشد. اسناد شمارهرا به یک حساب هاي سود زیانی) را بسته ومانده آن هاي موقت (حساب ها براي این عملیات ابتدا حساب شرکت

انجام شود و نهایتاً مانده آن به حسابی مانند تواند در یک یا چند مرحله ترازنامه اي منتقل می کنند. این عملیات میهاي موقت بدین صورت است که مانده سود و زیان سال جاري بسته می شود. عملکرد سیستم در بخش بستن حساب

ها را ها سود و زیانی مشخص شده ـ نشان داده و مانده این حساب ها ـ گروه نوع آن هایی که در قسمت حساب حسابخواهیم دهد ودرقسمت حساب معین واسط حساب معینی که می ها قرار می درسند بستن حسابمعکوس کرده و

شود. هاي انتخاب شده به آن بسته شود انتخاب می حساب

هاي موقت به زبان متن صدور سند بستن حساب ). 69کلیک نمایید (تصویر » پایان سال مالی«در کامپوننت » هاي سود وزیانی بستن حساب«روي آیکون .١ ).70روي آیکون اضافه یعنی (+) در این پنجره کلیک نمایید(تصویر .٢ ).70ها به کار رود وارد نمایید(تصویر خواهید در بستن حساب شرحی را که می .٣

).70(تصویر در این قسمت می توانیم تا تاریخی که مشخص می کنیم مانده حساب بسته شود. .٤

نوع حساب را سود و زیانی انتخاب کنید. .٥

کلیک کنید. هت تائید این قسمت برروي ج .٦

).70ها با آن بسته شوند، مشخص کنید (تصویر خواهید درآمدها و هزینه حساب معینی را که می .٧

اگر معین واسط تفصیل پذیر باشد ،کد تفصیل آن را نیز در این قسمت وارد کنید .٨

).70کلیک کنید(تصویر جهت تائید این قسمت برروي .٩

به آیکون ي تعریف شده فوق بسته شوند، با کلیک روي آیکون خواهید طبق مرحله که میهایی را معین .١٠ ).70سمت چپ انتقال دهید (تصویر

).70کلیک کنید (تصویر » صدور سند«روي آیکون .١١

). 70بعد از صدور سند جهت مشاهده از این ایکون استفاده نمائید (تصویر .١٢

نکته : ها را با یک حساب واسط دیگر و در تاریخ هاي دلخواه کاربر حساب و تعدادي از حسابتوان چند حساب را با یک می

تواند درصدي از مانده ها را جهت انتقال انتخاب نماید. بست . همچنین کاربر می


١١٠

هاي موقت به زبان تصویر صدور سند بستن حساب

»پایان سال مالی«ت در کامپونن» هاي سود و زیانی بستن حساب«انتخاب آیکون : 69تصویر

: تعیین مشخصات حساب معین (ها) جهت بسته شدن 70تصویر


١١١

تکلیف هاي موقت را انجام دهید. عملیات مربوط به بستن حساب ?

بدین صورت که درآمد و هزینه هاي مربوط به واحد توزیع و فروش را با تفصیل سود و زیان عملیاتی ببندید تشکیالتی را با تفصیل سود و زیان غیر عملیاتی بسته شود. و هزینه هاي مربوط به واحد اداري

صدور سند تعدیل ماهیت هاي معین ها خالف آن چیزي است که در قسمت حساب هایی که مانده آن در مرحله بعد بایستی تکلیف حساب

راي آن مشخص شده اي همانند آن معین که ب ها مانده قرار داده شده مشخص شود . براي این منظور باید این حساب شود که این امر در قسمت ثبت سند تعدیل ماهیت انجام می شود .

هاي خالف ماهیت با آن براي این منظور باید یک سري حساب معین طرف مقابل تعریف کرد که مانده حساب باشند : هاي طرف مقابل داراي شرایط زیر می بسته شود . معین حساب

مخالف حساب مذکور باشد حساب طرف مقابل از نظر ماهیت •هاي تفصیلی مرتبط دقیقاً مانند حساب خالف حساب طرف مقابل باید از نظر سطوح تفصیلی و نوع حساب •

ماهیت شده باشد.

صدور سند تعدیل ماهیت به زبان متن ).71کلیک کنید (تصویر» پایان سال مالی«در کامپوننت » صدور سند تعدیل ماهیت«روي آیکون .١

هایی که سیستم پیشنهاد کرده، حساب معینی را به عنوان طرف از میان حساب» هاي مقابل بحسا«در بخش .٢ ).72مقابل حساب معین مورد نظر انتخاب کنید (تصویر

).72کلیک کنید (تصویر» صدور سند کنترل«روي آیکون .٣

نکته: ن سال مالی نمایش داده نشد، اگر فرم صدور سند تعدیل ماهیت باز شد و هیچ حسابی به عنوان خالف ماهیت پایا -

را انجام دهید. » صدور سند اختتامیه«ي بعدي یعنی توانید مرحله میاید، بررسی نموده و سپس قطعی قبل از صدور سند اختتامیه باید ابتدا سند تعدیل ماهیت را که قبالً صادر کرده -

نمایید.» مهم نیست«د که داراي ماهیتی غیر از ماهیت ده هایی را نمایش می حساب» ها کنترل ماهیت حساب«ي پنجره -

ها شده است. ها در پایان سال خالف ماهیت آن ي آن هستند و مانده

چه در زمان تعریف حساب معین، حساب خالف ماهیت آن تعیین شده باشد، حساب مزبور به صورت پیش چنان - .شود فرض نمایش داده می


١١٢

صدور سند تعدیل ماهیت به زبان تصویر

»پایان سال مالی«در کامپوننت » صدور سند تعدیل ماهیت«: انتخاب آیکون 71صویرت

»صدور سند کنترل«: انتخاب حساب معین طرف مقابل حساب معین مورد نظر و کلیک آیکون 72تصویر

تکلیف هایی که خالف ماهیت شده، سند تعدیل ماهیت صادر نمایید. براي حساب ?


١١٣

صدور سند اختتامیههاي تراز نامه اي بسته می شوند و به سال بعد منتقل می گردند که این کار با استفاده از مرحله حساب در این

سند اختتامیه انجام می شود . نکته:

این مرحله زمانی امکان پذیر است که تمام مراحل قبل که شامل قطعی کردن و شماره گذاري اسناد، تعدیل ماهیت انجام شده باشد. صدور سند بستن حسابها و در صورت وجود سند

صدور سند اختتامیه به زبان متن ).73کلیک کنید (تصویر» پایان سال مالی«در کامپوننت » صدور سند اختتامیه«روي آیکون .1

).74تاریخ مورد نظر را وارد کنید (تصویر» تاریخ سند اختتامیه« در آیکون .2

).74کلیک کنید (تصویر» صدور سند«روي آیکون .3

).74مشاهده سند صادر شده از این دکمه استفاده نمائید (تصویر جهت .4

صدور سند اختتامیه به زبان تصویر

»پایان سال مالی«در کامپوننت » صدور سند اختتامیه«: انتخاب آیکون 73تصویر


١١٤

»صدور سند«: ورود تاریخ مورد نظر و کلیک آیکون 74تصویر

تکلیف سال مالی مربوطه صادر نمایید. سند اختتامیه را براي پایان ?

صدور سند افتتاحیهاي بسته شده در سند اختتامیه به سال بعد منتقل شود هاي ترازنامه پس از صدور سند اختتامیه بایستی حساب این امر با صدور سند افتتاحیه محقق می شود.

: 1نکته

جهت صدور سند افتتاحیه به نکات زیر توجه کنید: د سال جدید ایجاد نمایید. ابتدا بای • اید، سند افتتاحیه صادر نمایید. سپس در دوره مالی که در آن سند اختتامیه زده •

صدور سند افتتاحیه به زبان متن ).75کلیک کنید (تصویر» تغییر سال مالی«در کامپوننت » ایجاد سال مالی«روي آیکون .1

).75مالی جدید ایجاد شود (تصویر کلیک کنید تا سال» بله«روي آیکون » تأیید«در پنجره .2

).75کلیک کنید (تصویر» پایان سال مالی«در کامپوننت » صدور سند افتتاحیه«روي آیکون .3

).76تاریخ مورد نظر را وارد کنید (تصویر» تاریخ سند افتتاحیه«در آیکون .4

).76کلیک کنید (تصویر» صدور سند«روي آیکون .5

).76کمه استفاده نمائید (تصویرجهت مشاهده سند صادر شده از این د .6


١١٥

صدور سند افتتاحیه به زبان تصویر

»تغییر سال مالی«در کامپوننت » ایجاد سال مالی«: انتخاب آیکون 75تصویر

»تأیید«در پنجره » بله«: کلیک آیکون 75تصویر


١١٦

»پایان سال مالی«در کامپوننت » صدور سند افتتاحیه«: انتخاب آیکون 75تصویر

»صدور سند«: ورود تاریخ سند افتتاحیه و کلیک آیکون 76تصویر

تکلیف

سند افتتاحیه را براي پایان سال مالی مربوطه صادر نمایید ?


١١٧

تکلیف

مراحل پایانی سال کدامند؟ .1

هاي سود و زیانی بستن حساب • صدور سند تعدیل ماهیت • صدور سند اختتامیه • صدور سند افتتاحیه •

پذیر است؟ ها در چند مرحله امکان صدور سند بستن حساب .2

یک مرحله • دو مرحله • سه مرحله • به هر تعداد مرحله که مد نظر شرکت باشد •

بردي دارد؟ صدور سند تعدیل ماهیت چه کار .3

بستن معین هاي دایمی • انتقال مانده ها به سال بعد • هاي خالف ماهیت شده تعدیل ماهیت حساب •

هایی داشته باشد؟ شود باید چه ویژگی اده میحساب مقابلی که در صدور سند تعدیل استف .4

از نظر ماهیت خالف ماهیت حساب خالف ماهیت شده • از نظر نوع تفصیل مانند حساب خالف ماهیت شده • از نظر تعداد سطوح مانند حساب خالف ماهیت شده • همه موارد صحیح است •

توان از حساب معین واسط استفاده کرد؟ آیا براي زدن سند اختتامیه می .5

خیر • بله •

باشند؟ شوند بعد از صدور داراي چه وضعیتی می سندهایی که در عملیات پایان سال زده می .6

توان سندي صادر کرد؟ بعد از صدور کدام سند دیگر نمی .7

هاي موقت بستن حساب • سند تعدیل ماهیت • سند اختتامیه •

سند افتتاحیه •


١١٨


ل موارد زیر را فرا خواهید گرفت:در پایان این فصÉ تهیه گزارش جامع

É تهیه گزارش تجزیه سنی

É هاي راکد و فاقد گردش تهیه گزارش حساب

É اي تهیه گزارش تراز مقایسه

É تهیه گزارش دفتر روزنامه

پنجم : گزارشات جامع فعالیت É ر: گزارشات جامعشروع كا

گزارشات جامع §

گزارش تجزیه سنی §

هاي راكد و فاقد گردش گزگزارش حساب §

اي گزارش تراز مقايسه §


١١٩

فعالیت پنجم : گزارشات جامع شروع کار: گزارشات جامع

عات مربوط به سطح مورد نظر ما، بابت ارتباطی که با سطوح گزارشات تحلیلی گزارشاتی هستند که عالوه بر اطال دیگر دارد (سطوح باال یا پایین) ، اطالعات حاصل (از مجموع یا ریز) با سطوح دیگر را نیز نشان می دهد و از جمله

با آن مرتبط ين با تفصیل هایا چند حساب معیک یاز یتوان با استفاده از ان گزارش یاست که م یتیریگزارشات مد: معین با یت تهیریرا جهت مد ه نمود. یعنی در اینگونه گزارشات حداقل می بایست دو اولویت را انتخاب کنیم. مثالً

تفصیل، یا کل با معین و ... . نکته:

ایم را نشان می دهد. گزارشات ساده گزارشاتی هستند که فقط اطالعات مربوط به همان سطحی را که انتخاب کرده

رش جامع به زبان متنتهیه گزا ). 103کلیک کنید (تصویر» گزارشات جامع«در کامپوننت » گزارشات جامع«روي آیکون .1

د . با انتخاب تراز گردش حساب و با انتخاب دفتر اسناد مربوط به حساب در گزارش ینوع گزارش را مشخص نمای .2 ).104شود (تصویر یش داده مینما

).104(تصویر دیاب نمایت گزارش مورد نظر خود را انتخیماه .3

نکته: بخش اولویت سطوح فعال می گردد.» تحلیلی«در صورت انتخاب ماهیت گزارش

).104د(تصویر یا شماره سند انتخاب نماییگزارش را بنابر سال، ماه، روز و یخیمحدوده تار .4

).104د (تصویر یم نماییرا تنظ يریت گزارشگیب اولویترت .5

نکته:ها مبناي اولیه گزارش گیري و کدام سطوح در ح این است که کدام سطح از حسابمنظور از اولویت سطو

گونه ارتباطی با سطوح حساب در کدینگ حسابداري ندارد. ها هیچ هاي بعدي است و این تنظیم اولویت اولویتاز اولویت هاي یکسان استفاده نمود. در صورت عدم استفاده توان از اولویت یها نم در تنظیم اولویتنکته: کدام تنظیم نماییم. بایست آن را بر روي هیچ می

توانیم مشخص نماییم که هر اولویت در صفحات مجزا چاپ کنیم می هایی که تنظیم می به ازاي اولویت .6 ).104گردد(تصویر

ریالی به در گزارش جامع چه ساده و چه تحلیلی، این امکان وجود دارد که عالوه بر اطالعات ریالی، از اطالعات .7چنین از اطالعات ریالی به همراه مقادیر تطبیق یافته و همراه اطالعات تعدادي با انتخاب ویژگی تعدادي و هم


١٢٠

).104ها با انتخاب ویژگی پیگیري گزارشات متنوع تهیه کرد(تصویر نیافته در آنالیز حساب

نکته: ار ستونه امکان پذیر است.در صورت انتخاب ویژگی پیگیري تهیه گزارش فقط به صورت چه

):104تهیه گزارشات به صورت چند ستونی (تصویر .8

گزارشی است شامل دو ستون مانده بدهکار و بستانکار حساب. یگزارش دو ستون •گزارشی است شامل دو ستون بدهکار و بستانکار براي گردش دوره گزارشی و دو ستون یگزارش چهارستون •

ر حساب.براي مانده بدهکار و بستانکاگزارشی است شامل دو ستون بدهکار و بستانکار براي گردش قبل از دوره گزارشی و دو یگزارش شش ستون •

ستون بدهکار و بستانکار براي دوره گزارشی و دو ستون بدهکار و بستانکار براي مانده حساب.تتاحیه را در دو ستون بدهکار گزارشی است عالوه بر موارد باال، مبالغ مربوط به تراز اف یگزارش هشت ستون •

و بستانکار مجزا نشان می دهد. : 5نکته

اگر فیلتر زمانی ما از ابتداي سال باشد و گزارش هشت ستونه بگیریم، مقادیر ستون گردش قبل از دوره گزارشی صفر می باشد.

).104کند (تصویر یسر میامکان گرفتن گزارش با درنظر گرفتن نوع مانده را م .9

شوند که تا پایین ترین هاي در این گزارش شرکت داده می نظیم اولویت سطوح در گزارش تحلیلی، حساببا ت .10م گزینه یتوان سطوح انتخاب شده داراي مانده باشند، جهت برطرف کردن این مورد در مواقعی که الزم است می

).104م(تصویر یرا فعال نمای» گزارش تحلیلی جامع« ).104با در نظر گرفتن اسناد افتتاحیه، اختتامیه و ... تهیه نمود (تصویر می توانیم گزارشات را .11

: 6نکته نوع سند کاربر اسنادي است که کاربر در بخش انواع سند در کامپوننت اسناد، تعریف نموده است و در هدر سند

حسابداري آن را مشخص نموده است.

).104شود(تصویر یگزارش استفاده م يجهت اجرا .12

).105تهیه فیلترهاي ترکیبی شروط منطقی مناسب را در نظر بگیرید (تصویر براي .13

).105از این کلید مقادیر مورد نظر را انتخاب نمایید (تصویر .14

).105براي اجراي گزارش روي کلید تایید کلیک کنید (تصویر .15


١٢١

تهیه گزارش جامع به زبان تصویر

»گزارشات جامع«مپوننت در کا» گزارشات جامع«: انتخاب آیکون 103تصویر

: اعمال تنظیمات گزارش و اجراي آن 104تصویر


١٢٢

: اعمال فیلترهاي مورد نظر و اجراي گزارش 105تصویر

فیتکل هاي زیر تهیه کنید: گزارش ترازي را با ویژگی ?

o .گزارش از نوع تراز ساده باشد o .در سطح معین باشد o .چهار ستونی باشد o دهکار را نمایش بدهد.هایی با ماندة ب معین هاي زیر تهیه کنید: گزارش دفاتري را با ویژگی ?

o .گزارش از نوع تحلیلی باشد ها از گروه تا تفصیلی باشد ترتیب اولویت سطوح حساب ?


١٢٣

گزارش تجزیه سنی ي حساب هر دهد که مانده رود و نشان می این گزارش براي به دست آوردن سن ماندة حساب بدهکاران به کار می

یک از اشخاص و یا شرکتهاي بدهکار ، از چه زمانی و با چه مبلغی به وجود آمده است.این گزارش بدین گونه عمل می نماید که مانده یک حساب را از گردش بدهکار آخرین ماه کسر می نماید

گتر از صفر شد به شود و چنانچه بزر چه مبلغ صفر یا کوچکتر از صفر شد در گزارش ماه آخر نمایش داده می چنانشود و به اندازه گردش بدهکار ماه آخر در ماه آخر نمایش داده شده و مابقی از گردش بدهکار ماه ماقبل آخر کسر می

ماه قابل گزارش گیري 48ماه و حداکثر 6کند تا مانده صفر شود پیش فرض گزارش همین ترتیب ادامه پیدا می باشد. می

جهت شرکتهایی است که بعنوان مثال مدیریت شرکت میخواهد کنترل کند تمام یکی از کاربردهاي این گزارشماه توسط مشتریان تسویه شده باشد که به 2حسابهاي دریافتنی تجاري ناشی از هر فاکتور فروش حداکثر طی

نمود . ماه پیش است را میتوان تهیه 2کمک این گزارش لیست مشتریانی که مانده بدهی آنها مربوط به بیش از کاربرد دیگر این گزارش تخمین مطالبات مشکوك الوصول جهت حسابهاي دریافتنی میباشد چرا که روش متداول

هاي دریافتنی) نام دارد. در این هاي دریافتنی(سنی کردن حساب براي تخمین این مطالبات ، تحلیل زمانی حسابها گذشته است ر حسب مدت زمانی که از وصول آنهاي دریافتنی هستند ب حالت مشتریان که تشکیل دهنده حساب

شوند. تجزیه می

تهیه گزارش تجزیه سنی به زبان متن ). 106کلیک کنید (تصویر » گزارشات جامع«در کامپوننت » تجزیه سنی«روي آیکون .1

). 107تنظیمات مورد نظر در ارتباط با گزارش را در قسمت تعیین شده اعمال کنید (تصویر .2

).107کلیک کنید (تصویر یعنی » نمایش گزارش« روي آیکون .3


١٢٤

تهیه گزارش تجزیه سنی به زبان تصویر

»گزارشات جامع«در کامپوننت » تجزیه سنی«: انتخاب آیکون 106تصویر

: اعمال تنظیمات گزارش و اجراي آن 107تصویر


١٢٥

تکلیف امل نمایید.گزارش تحلیلی بگیرید و جدول زیر را ک 1201از معین ?

از سررسید گذشته نام مشتري جمع مانده ماه 1 ماه 2 ماه 3 ماه 4

شرکت منیران شرکت بهران شرکت شهاب امیر تاجیک جمع کل

نظر بگیرد، % ذخیره در 90% و چها رماه به باال 5% و براي سه ماه 1% و براي دو ماه 1/0اگر شرکت براي یک ماه اول .مبلغی را که باید به حساب ذخیره مطالبات مشکوك الوصول بگیرد را بدست آورید

هاي راکد و فاقد گردش گزارش حساباند هایی صرفا در سند افتتاحیه گردش داشته و در طول سال گردش دیگري نداشته اگر بخواهید بدانید چه حساب

اند از گزارش هاي که در یک محدوده تاریخ هیچ گردش نداشته مشاهده حساب هاي راکد و براي از گزارش حساب هاي فاقد گردش استفاده نمایید. حساب

هاي راکد و فاقد گردش به زبان متن تهیه گزارش حساب ). 108کلیک کنید (تصویر» گزارشات جامع«در کامپوننت » هاي راکد و فاقد گردش حساب«روي آیکون .1

). 109ظر در ارتباط با گزارش را در قسمت تعیین شده اعمال کنید (تصویر تنظیمات مورد ن .2

).109کلیک کنید (تصویر » اجراي گزارش«روي آیکون .3

شود. یاگر بازه دوره گزارشی ما از ابتداي سال باشد، گزارش فاقد گردش با گزارش راکد یکسان منکته:


١٢٦

ویرهاي راکد و فاقد گردش به زبان تص تهیه گزارش حساب

»گزارشات جامع«در کامپوننت » هاي راکد و فاقد گردش حساب«: انتخاب آیکون 108تصویر

: تعیین مشخصات گزارش و اجراي آن109تصویر

تکلیف نمایید، بنویسید. گزارشی ازحسابهاي راکد تهیه کنید و سپس نام حسابهایی را که در این گزارش مشاهده می ?

فاقدگردش تهیه و نام حسابهایی راکه دراین گزارش مشاهده میکنید، بنویسید. گزارشی ازحسابهاي تفصیلی ?

اي گزارش تراز مقایسههاي قبل یا نسبت ها در یک مدت زمان خاص از سال جاري را نسبت به سال اگر بخواهید مانده یا گردش حساب

يا حسابهای یافتنیدر يور مثال حسابهاهاي یک سال مقایسه کنید، باید از این گزارش استفاده نمایید. بط به ماه ا کاهش .یش داشته و یگذشته افزا ينه ها که نسبت به ماه هایهز يا حسابهای یپرداختن

اي به زبان متن تهیه گزارش تراز مقایسه ).110کلیک کنید (تصویر » گزارشات جامع«در کامپوننت » اي تراز مقایسه«روي آیکون .1

نکته:گزینه » مبناي مقایسه«قابل تهیه است. اگر در بخش » ساالنه«و » ماهانه«در دو حالت اي گزارش تراز مقایسه

» ماهانه«هاي مختلف مقایسه کنید. ولی اگر گزینه توانید مدت زمان انتخابی را با سال انتخاب شود، می» ساالنه« توان مقایسه کرد هاي یک سال می انتخاب شود، نتیجه را فقط در ماه


١٢٧

).111د (تصویر یش مورد نظر خود را انتخاب نمایت گزاریماه .2

نکته:

گردد. بخش اولویت سطوح فعال می» تحلیلی«در صورت انتخاب ماهیت گزارش ).111د (تصویر یا شماره سند انتخاب نماییگزارش را بنابر سال، ماه، روز و یخیمحدوده تار .3

).111د(تصویر یم نماییرا تنظ يریت گزارشگیب اولویترت .4

کته:ن

ها مبناي اولیه گزارش گیري و کدام سطوح در منظور از اولویت سطوح این است که کدام سطح از حساب هاي بعدي است. اولویت

در این بخش » انباشته«شود. اگر گزینه است، فعال می» ماهانه«این بخش در حالتی که مبناي مقایسه به صورت .5در صورت انتخاب به تفکیک گردش هر ماه بتفکیک مبناي کند. ع میانتخاب شود، اعداد هر ماه را با ماه قبل جم

).111گزارش قرار خواهد گرفت(تصویر

). 111ها تهیه شود(تصویر تواند بر اساس مانده و یا گردش حساب اي می گزارش تراز مقایسه .6

).111یر تواند بر اساس گردش بدهکار و یا بستانکار باشد (تصو می» گردش«که در حالت یدر صورت .7

چه تصویر گزارش نمودار در نظر گرفته شود باشد. چنان این گزارش بصورت گزارش متنی و نموداري قابل ارایه می .8 ). 111با سه شکل ستونی و خطی و سه بعدي قابل نمایش خواهد بود (تصویر

ب شود، یک مدت زمان انتخا» همگن«شود. اگر گزینه باشد، این بخش فعال می» ساالنه«اگر مبناي تهیه گزارش .9انتخاب شود، مدت زمان انتخاب » غیر همگن«شوند. ولی اگر گزینه هاي مختلف با هم مقایسه می مساوي در سال

).111هاي قبل مقایسه خواهد شد (تصویر شده از سال آخر با تمام سال

وند که تا پایین ترین ش هاي در این گزارش شرکت داده می با تنظیم اولویت سطوح در گزارش تحلیلی، حساب .10م گزینه یتوان سطوح انتخاب شده داراي مانده باشند، جهت برطرف کردن این مورد در مواقعی که الزم است می

).111م(تصویر یرا فعال نمای» گزارش تحلیلی جامع«

).111می توانیم گزارشات رابا در نظر گرفتن اسناد افتتاحیه، اختتامیه و... تهیه نمود (تصویر .11

کته:ننوع سند کاربر اسنادي است که کاربر در بخش انواع سند در کامپوننت اسناد ، تعریف نموده است. و در هدر سند

حسابداري آن را مشخص نموده است

).111شود (تصویر یگزارش استفاده م يجهت اجرا .12


١٢٨

اي به زبان تصویر تهیه گزارش تراز مقایسه

»گزارشات جامع«در کامپوننت » اي مقایسه تراز«: انتخاب آیکون 110تصویر

: تعیین مشخصات گزارش و اجراي آن 111تصویر


١٢٩

فیتکل، نسبت به 1202و 1201ن ین درآمد حاصل از خدمات و معیماهانه از حساب مع ییسه ایمقا یلیگزارش تحل ?

د.ییل نمایج بدست آمده را تحلید و نتایریباشندرا بگ یکه مرتبط م ییتمام تفصیل ها

گزارش دفتر روزنامههایی است که دفاتر مکانیزه خود را به وزارت دارایی معرفی نکرده این گزارش براي ارایه دفتر روزنامه براي سازمان

رد.یگ یچنان دفاتر خود را بصورت سند به سند ثبت می نمایند، مورد استفاده قرار م و هم دهد. یک شده نشان میرا به صورت تفکستم جمع روز و ماه اسناد ین گزارش سیدر ا

تهیه گزارش دفتر روزنامه به زبان متن ). 112کلیک کنید (تصویر » گزارشات جامع«در کامپوننت » گزارش دفتر روزنامه«روي آیکون .1

تواند کل یا معین باشد با انتخاب هر کدام در گزارش فقط عنوان کل یا معین براي خطوط ماهیت گزارش می .2 ).113مایش داده خواهد شد (تصویر گزارش ن

نکته:توان گزارش را به صورت خالصه تهیه نمود در این حالت به تفکیک چه ماهیت گزارش کل انتخاب شود می چنان

هاي هاي بدهکار هر حساب کل یک خط با جمع گردش بدهکار و براي کلیه گردش هر سند براي کلیه گردش گردش بستانکار در در گزارش نمایش داده خواهد شد.بستانکار هرحساب کل یک خط با جمع

).113کلیک کنید (تصویر » اجراي گزارش«روي آیکون .3

تهیه گزارش دفتر روزنامه به زبان تصویر

: تعیین مشخصات گزارش و اجراي آن 112تصویر


١٣٠

: تعیین مشخصات گزارش و اجراي آن113تصویر

تکلیف لی جامع در چه شرایطی فعال می شود؟ و چه تأثیري بر نتیجه گزارش دارد؟گزارش تحلی .1 گزارشی را با ویژگی تعدادي تهیه کنید و سپس بگویید تفاوت آن با گزارش ریالی چیست؟ .2 گزارشی را با ویژگی پیگیري تهیه کنید و سپس بگویید تفاوت آن با گزارش ریالی چیست؟ .3

ت؟یسها چ و سطوح حسابت ین اولویدر گزارش جامع تفاوت ب .4

ویژگی تعدادي و ریالی چه تفاوتی با هم دارند؟ .5

دارند هایی با یکدیگر سندهاي عمومی و کاربر چه تفاوت .6


كتابكار جديد حسابداري همکاران سیستم

Economy & Finance