Лібералізація валютного регулювання

EasyBusiness NGO, Ukraine, Kyiv, 9/11 Arsenalna St. | [email protected] | www.easybusiness.in.ua

ГРУПА / ОПИС № ІНІЦІАТИВА НПА, ЯКИЙ

ПОТРЕБУЄ ЗМІН КІЛЬКІСТЬ БІЗНЕС-ТИС ОПЕРАЦІЙ / РІК

ЕКОНОМІЧНИЙ ЕФЕКТ, МЛН ГРН / РІК

1. ПОДАННЯ ДОКУМЕНТІВ В

ЕЛЕКТРОННІЙ ФОРМІ

-На сьогодні значна кількість пов’язаних з транскордонним рухом капіталу у різній передбачає обов’язкове надання документів у паперовій що

створює додаткові часові та грошові обмеження для фізичних та юридичних осіб. Для оперативного вирішення цієї проблеми пропонується запровадити електронний документообіг із

можливістю подавати електронні копії документів. Для реалізації цієї задачі використовуватимуться засоби електронного цифрового підпису і згідно ЗУ електронно-цифровий підпис» Національний Банк

України визначатиме порядок їх використання. -Дане обмеження є одним з найпоширеніших заходів та впливає на наступні групи валютних операцій:

-кредитування, гарантії (реєстрація договорів/видача ліцензій на надання позик, надання та отримання банківських гарантій); -інвестиційна діяльність (повернення інвестиції та

прибутку від неї, відкриття інвестиційних рахунків, отримання ліцензії на розміщення валютних коштів за кордоном, тощо); -цінні папери (отримання ліцензії на

-ввезення/вивезення цінних паперів); -торговельні операції (проведення розрахунків по торговим операціям, переказування коштів у національній та іноземній валюті);

-інше (отримання ліцензії на окремі валютні операції, ліцензії на використання іноземної валюти як засобу платежу, використання іноземної валюти у відносинах страхування, тощо).

1 Передбачити можливість подання відсканованих копій документів (зберігається можливість запиту паперових копій у разі необхідності) для відкриття інвесторами інвестиційних рахунків

492 від 12.11.2003

600-620 700-800

2 Передбачити можливість подання відсканованих копій документів (зберігається можливість запиту паперових копій у разі необхідності) для отримання ліцензії на розміщення валютних коштів за кордоном

485 від 14.10.2004

3 Передбачити можливість подання відсканованих копій документів (зберігається можливість запиту паперових копій у разі необхідності) для отримання ліцензії на здійснення інвестицій за кордон

122 від 16.03.1999

4 Передбачити можливість подання відсканованих копій документів (зберігається можливість запиту паперових копій у разі необхідності) для отримання ліцензій на придбання облігацій зовнішньої державної позики України

35 від 29.01.2003

5 Передбачити можливість подання відсканованих копій документів (зберігається можливість запиту паперових копій у разі необхідності) для отримання ліцензії на ввезення/вивезення цінних паперів з/на територію України

469 від 22.12.2011

6 Передбачити можливість подання відсканованих копій документів (зберігається можливість запиту паперових копій у разі необхідності) для здійснення контролю за імпортними та експортними операціями

136 від 24.03.1999

7 Передбачити можливість подання відсканованих копій документів (зберігається можливість запиту паперових копій у разі необхідності) для переказування коштів у національній та іноземній валюті на користь нерезидентів за деякими операціями

597 від 30.12.2003

8 Передбачити можливість подання відсканованих копій документів (зберігається можливість запиту паперових копій у разі необхідності) з перекладом замість процедури легалізації для здійснення неторговельних операцій

496 від 29.12.2007

9 Передбачити можливість подання відсканованих копій документів (зберігається можливість запиту паперових копій у разі необхідності) для видачі ліцензії на використання іноземної валюти як засобу платежу на території України

483 від 14.10.2004

10 Передбачити можливість подання відсканованих копій документів (зберігається можливість запиту паперових копій у разі необхідності) для отримання ліцензії на переказ коштів у національній валюті без відкриття рахунків небанківською фінансовою установою

57 від 26.02.2013

11

Передбачити можливість подання відсканованих копій документів (зберігається можливість запиту паперових копій у разі необхідності) для отримання ліцензії на окремі валютні операції (плати нерезидентам за договорами страхування, операції, які не підпадають під винятки статті 5 Декрету

КМК 1993

266 від 17.06.2004

12

Передбачити можливість подання відсканованих копій документів (зберігається можливість запиту паперових копій у разі необхідності) для реєстрації договорів / видачі ліцензій на надання позик

нерезидентам та на отримання позик від нерезидентів 270 від 17.06.2004

13

Передбачити можливість подання відсканованих копій документів (зберігається можливість запиту

паперових копій у разі необхідності) при здійснення усіх видів операцій зі страхування з використанням іноземної валюти

135 від 11.04.2000

14

Передбачити можливість подання відсканованих копій документів (зберігається можливість запиту

паперових копій у разі необхідності) для операцій з купівлі іноземної валюти із метою повернення інвестиційного прибутку

281 від 10.08.2005


2. ВІДМІНА ВИМОГИ ПЕРЕКЛАДУ ДОКУМЕНТІВ УКРАЇНСЬКОЮ МОВОЮ

-Необхідність перекладу документів, пов’язаних з

транскордонним рухом капіталу, українською мовою є додатковим необґрунтованим обмеженням для здійснення валютних операцій. -Для оперативного вирішення цієї проблеми

пропонується скасувати вимогу щодо обов’язкового перекладу та нотаріального посвідчення копій документів для низки процедур в сфері надання транскордонних позик та здійснення торговельних

операцій у разі, якщо такі документи складені російською чи англійською мовами.

15 Прибрати вимогу щодо перекладу документів, необхідних для отримання ліцензії на вивезення

(пересилання) за межі України цінних паперів 469 від 22.12.2011

250-310 890-1000

16 Прибрати вимогу щодо перекладу платіжного документу SWIFT для процедури реєстрації договорів/змін до договорів та отримання ліцензій на надання транскордонних позик 270 від 17.06.2004

17 Прибрати вимогу щодо перекладу документів, необхідних для отримання ліцензії на отримання іноземної валюти

266 від 17.06.2004

18 Прибрати вимогу щодо перекладу документів, необхідних для контролю за торговими операціями 136 від 24.03.1999

19 Прибрати вимогу щодо перекладу документів, необхідних для отримання ліцензії на здійснення транскордонних позик

270 від 17.06.2004

20 Прибрати вимогу щодо перекладу документів для здійснення операцій страхування з іноземною валютою передбачених постановою 135 135 від 11.04.2000

3. ЗАСТОСУВАННЯ ІНВОЙСУ ДЛЯ

ПІДТВЕРДЖЕННЯ ЕКСПОРТУ ПОСЛУГ

-Чинне законодавство України визначає, що підтвердженням наданням послуг є надання "акту або іншого документа, що засвідчує виконання

робіт, надання послуг, експорт прав інтелектуальної власності". Наразі, на виконання цієї вимоги уповноважені банки запитують підписаний сторонами акт надання послуг.

Враховуючи, що в більшості країн практика використання такого документу відсутня, дана вимога створює суттєві бар’єри у відносинах між контрагентами.

21 Передбачити включення інвойсу як документа, що підтверджує надання послуг / виконання робіт 136 від 24.03.1999 160-200 5-7


4. СКАСУВАННЯ АКТУ ЦІНОВОЇ ЕКСПЕРТИЗИ ДП "ДЕРЖЗОВНІШІНФОРМ" ПРИ ІМПОРТІ ПОСЛУГ

-Українським законодавством передбачено, що для здійснення операцій з імпорту послуг на суму більше 50,000 євро необхідним є отримання відповідного акту цінової експертизи (погодження)

від Державного інформаційно-аналітичного центру моніторингу зовнішніх товарних ринків, який засвідчує відповідність контрактних цін ринковим на роботи, послуги, права інтелектуальної

власності. -Обов’язкове отримання такого акту є суттєвим бар’єром для здійснення імпортних операцій. Крім того функції Держзовнішінформу частково

дублюються з Державною фіскальною службою, що свідчить про наявність неефективного регулювання. А саме функції в рамках моніторингу угод з пов’язаними особами або з офшорними

юрисдикціями.

22 Пропонується отримання акту цінової експертизи тільки за запитом банку у разі обґрунтованої

підозри у завищенні цін 597 від 30.12.2003 15-18 350-450

5. ДОЗВОЛИТИ ПЕРЕКАЗИ У ВАЛЮТІ МІЖ РАХУНКАМИ РОДИЧІВ

-На сьогодні українським законодавством не передбачена можливість вільного руху валютних коштів між банківськими рахунками родичів. На сьогодні, дана процедура створює додаткові

витрати для фізичних та юридичних осіб внаслідок втрат від курсової різниці.

23 Дозволити перекази у валюті між рахунками родичів 365 від 04.12.2015 0 500-700

6. ВІДМІНА РЕЗЕРВУВАННЯ КОШТІВ НА 4 ДНІ ПРИ КУПІВЛІ ВАЛЮТИ ДЛЯ РОЗРАХУНКУ ЗА

ІМПОРТ

-На сьогодні для розрахунку за імпортними операціями суб’єкти мають здійснювати

обов’язкове резервування коштів на 4 дні для купівлі валюти. Це є прямим вимиванням коштів з оборотного капіталу компаній. Таке обмеження, з одного боку, подовжує термін розрахунку за

імпортними операціями, збільшуючи часові витрати імпортерів, та, з іншого боку, спричиняє ризики додаткових витрат через потенційні коливання курсу гривні до іноземних валют.

24 Прибрати вимогу про резервування коштів не менше ніж на 3 дні 863 від 04.12.2015 0 6000-8000


7. СКАСУВАННЯ ПОДАЧІ ДОКУМЕНТІВ, ЯКІ ЗНАХОДЯТЬСЯ У ПУБЛІЧНОМУ ДОСТУПІ

-Необхідність подачі документів, які знаходяться у публічному доступі є додатковим необґрунтованим обмеженням для здійснення валютних операцій. Таке обмеження подовжує процес здійснення

валютних операцій. -Для оперативного вирішення цієї проблеми пропонується скасувати вимогу щодо обов’язкової подачі документів, які знаходяться у публічному

доступі для низки процедур в сфері здійснення транскордонних операцій та здійснення інвестицій за кордон.

25 Скасувати необхідність подання документів, що знаходяться у публічному доступі: виписка/витяг з ЄДРПОУ для видачі ліцензії на використання іноземної валюти як засобу платежу на території України

483 від 14.10.2004

0,4-0,5 2-3

26 Скасувати необхідність подання документів, що знаходяться у публічному доступі: виписку з ЄДРПОУ для процедури реєстрації договорів / змін до договорів та отримання ліцензій на надання транскордонних позик

270 від 17.06.2004

27 Скасувати необхідність подання документів, що знаходяться у публічному доступі: копію сертифікату суб’єкта оціночної діяльності у випадку повернення інвестиції (у формі цінних паперів) та прибутку від неї

281 від 10.08.2005

28

Скасувати необхідність подання документів, що знаходяться у публічному доступі: виписка/витяг з ЄДРПОУ) для отримання ліцензії на окремі валютні операції (плати нерезидентам за договорами страхування, операції, які не підпадають під винятки

266 від 17.06.2004

29 Скасувати необхідність подання документів, що знаходяться у публічному доступі: виписку з

ЄДРПОУ для видачі ліцензії на розміщення валютних коштів за кордоном 485 від 14.10.2004

30 Скасувати необхідність подання документів, що знаходяться у публічному доступі: виписку з ЄДРПОУ для видачі індивідуальних ліцензій на здійснення інвестицій за кордон 122 від 16.03.1999

31 Скасувати необхідність подання документів, що знаходяться у публічному доступі: виписку з

ЄДРПОУ для отримання ліцензії на ввезення/вивезення цінних паперів з/на територію України 469 від 22.12.2011

8. СПРОЩЕННЯ ДОЗВІЛЬНИХ ПРОЦЕДУР

-На сьогодні НБУ та банки України мають змогу запитувати додаткові документи для здійснення валютних операцій без обґрунтування даної

вимоги. Таке обмеження значно подовжує процес здійснення валютних операцій. Для оперативного вирішення цієї проблеми пропонується внести зміни, згідно якими НБУ та банки мають запитувати

додаткові документи тільки після обґрунтування необхідності такого запиту. Наразі, якщо особа фактично здійснила операцію без ліцензії, у разі виявлення порушення має

сплатити штраф та позбавляється права на отримання ліцензії. Такі умови зовсім не стимулюють учасників відкривати незаконні операції та тільки стимулюють тіньову економіку.

Для оперативного вирішення цієї проблеми пропонується ввести потенційну можливість для осіб, що фактично здійснили операцію без ліцензії, отримати ліцензію зі сплатою встановленого

штрафу з умовою збереження.

32

Ввести потенційну можливість для осіб, що фактично здійснили операцію без ліцензії, отримати ліцензію зі сплатою встановленого штрафу з умовою збереження права на оскарження у суді операції, що здійснена без ліцензії. Для переказування іноземної валюти за межі України з метою

придбання облігацій зовнішніх державних позик України

35 від 29.01.2003

400-500 550-650

33 Ввести потенційну можливість для осіб, що фактично здійснили операцію без ліцензії, отримати ліцензію зі сплатою встановленого штрафу з умовою збереження права на оскарження у суді

операції, що здійснена без ліцензії. Для здійснення інвестицій за кордон

122 від 16.03.1999

34

Ввести потенційну можливість для осіб, що фактично здійснили операцію без ліцензії, отримати ліцензію зі сплатою встановленого штрафу з умовою збереження права на оскарження у суді

операції, що здійснена без ліцензії. Для переказування іноземної валюти за межі України для оплати банківських металів та проведення окремих валютних операцій.

266 від 17.06.2004

35

Ввести потенційну можливість для осіб, що фактично здійснили операцію без ліцензії, отримати ліцензію зі сплатою встановленого штрафу з умовою збереження права на оскарження у суді операції, що здійснена без ліцензії. Для використання іноземної валюти на території України як

засобу платежу

483 від 14.10.2004

36

Ввести потенційну можливість для осіб, що фактично здійснили операцію без ліцензії, отримати ліцензію зі сплатою встановленого штрафу з умовою збереження. Для розміщення резидентами

валютних цінностей на рахунках за межами України права на оскарження у суді операції, що здійснена без ліцензії

485 від 14.10.2004


37

Внести зміни, згідно з якими НБУ має запитувати додаткові документи для отримання

індивідуальної ліцензії на переказування за межі України іноземної валюти з метою надання резидентом позики в іноземній валюті нерезиденту тільки після обґрунтування необхідності такого запиту

270 від 17.06.2004

38 Внести зміни, згідно з якими НБУ має запитувати додаткові документи для отримання індивідуальних ліцензій на здійснення інвестицій за кордон тільки після обґрунтування необхідності

такого запиту

122 від 16.03.1999

39 Внести зміни, згідно з якими НБУ має запитувати додаткові документи для отримання індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами валютних цінностей на рахунках за межами

України тільки після обґрунтування необхідності такого запиту

485 від 14.10.2004

40 Внести зміни, згідно з якими НБУ має запитувати додаткові документи для отримання індивідуальної ліцензії НБУ на вивезення (пересилання) за межі України цінних паперів тільки після

обґрунтування необхідності такого запиту

469 від 22.12.2011

41

Внести зміни, згідно з якими НБУ має запитувати додаткові документи для отримання індивідуальних ліцензій на переказування іноземної валюти за межі України для оплати банківських

металів та проведення окремих валютних операцій тільки після обґрунтування необхідності такого запиту

266 від 17.06.2004

42


індивідуальних ліцензій на використання іноземної валюти на території України як засобу платежу тільки після обґрунтування необхідності такого запиту

483 від 14.10.2004

43


індивідуальних ліцензій на переказування іноземної валюти за межі України з метою придбання облігацій зовнішніх державних позик України тільки після обґрунтування необхідності такого запиту

35 від 29.01.2003

44 Додати "спільну заяву сторін" до переліку документів, що підтверджують неналежну поставку

товарів/послуг за договором 136 від 24.03.1999

45 Доповнити підстави для відмови НБУ у видачі або внесенні змін до ліцензії пунктом про невідповідність фінансової операції або суб’єкта законодавству про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом

270 від 17.06.2004

46 Обмежити можливість запиту банками документів, не передбачених Постановою 136 від 24.03.1999

47 Передбачити альтернативи банківської гарантії від банку із кредитним рейтингом А на надання позики нерезиденту резидентом

270 від 17.06.2004

48 Розглянути можливість скорочення строку розгляду пакету документів на видачу індивідуальної ліцензії на надання позики нерезиденту

270 від 17.06.2004

49 Усунути можливість повного повернення документів у разі подання неповного пакету (замінити на

процедуру додаткового запиту) 57 від 26.02.2013

50 Передбачити альтернативну процедуру колективної реєстрації для декількох позичальників за

одним договором позики 270 від 17.06.2004

51 Виключити "здійснення операції, що підлягає фінансовому моніторингу" з переліку підстав для відмови у видачі погодження та замінити на "підозру у здійсненні незаконної операції”

597 від 30.12.2003

52

Замінити письмове підтвердження сплачених податків на просте письмове пояснення від

експортера із правом уповноваженого банку вимагати такі письмові підтвердження лише у разі необхідності

136 від 24.03.1999

53 Скасувати необхідність отримання ліцензії, в разі придбання акцій іноземних емітентів, що

допущені до обігу в Україні 122 від 16.03.1999

54 Скасувати необхідність подання копії ліцензії на розміщення валютних коштів за кордоном в разі необхідності внесення змін до неї 485 від 14.10.2004


9. СКАСУВАННЯ ОБОВ’ЯЗКОВОГО ВИКОРИСТАННЯ ПЕЧАТКИ

-На сьогодні існує вимога обов'язкового

проставлення печатки на документах, що пов'язані з використанням іноземної валюти у відносинах страхування. Дана вимога є застарілою та становить значний бар'єр для бізнесу.

55 Замінити обов’язкове використання печатки на використання печатки "в разі наявності" для використання іноземної валюти у відносинах страхування

135 від 11.04.2000 0,3-0,4 0

10. СПРОЩЕННЯ ДОКУМЕНТООБІГУ ДЛЯ ІНВЕСТИЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

-Наразі існує ряд додаткових документів для інвестиційної діяльності, подання яких, значно

збільшує час на здійснення валютної операції та є значним бар'єром для інвестиційної діяльності в цілому. Пропонується спростити документообіг у даній сфері за допомогою скасування або

спрощення подачі.

56

У випадку повернення інвестиції у формі договору про спільну діяльність, передбачити необхідність подання єдиного документу, який підтверджує фактичне здійснення інвестиції 281 від 10.08.2005

4,8-6 3-5 57 У випадку повернення інвестиції, передбачити необхідність подання єдиного документу, який підтверджує фактичне здійснення інвестиції 281 від 10.08.2005

58 Виключити подання додаткових документів в разі повернення інвестиційного вкладу, на який були направлені кошти від здійснення інвестиційної діяльності в Україні 281 від 10.08.2005

11. ПЕРЕВЕДЕННЯ ДОЗВІЛЬНИХ ПРОЦЕДУР НА ДЕКЛАРАТИВНИЙ ПРИНЦИП

-Пропонується переведення подання деяких документів на декларативну форму на запит НБУ,

що значно скоротить час на здійснення валютних операцій.

59 Перевести подання податкових документів для видачі індивідуальних ліцензій на здійснення інвестицій за кордон на декларативну форму 122 від 16.03.1999

1-3 1-2 60 Перевести подачу кошторису у декларативному порядку на запит НБУ для видачі ліцензії на розміщення валютних коштів за кордоном 485 від 14.10.2004

61 У випадку повернення інвестиції та прибутку від неї перевести подачу договору про повернення

інвестицій на декларативний порядок 281 від 10.08.2005

12. ІНШЕ

-Пропонується дозволити зарахування/списання на/з інвестиційних рахунків іноземних інвесторів в

національній та іноземній валюті коштів за операціями, які не суперечать вимогам щодо обмежень щодо відпливу капіталу.

62

Дозволити зарахування/списання на/з інвестиційних рахунків іноземних інвесторів в національній та іноземній валюті коштів за операціями, які не суперечать вимогам щодо обмежень щодо відпливу

капіталу

492 від 12.11.2003 1,5-2 0

ЗагальнЕфект 1 000-2 000 9 000-11 000

Лібералізація валютного регулювання

Government & Nonprofit