Page١of١٨

"

Page٢of١٨

""١

ا٢ ،٣٢٠٠١٦ا١١,٥ ،

"Mossack Fonseca "ل ٣ ،١٤٠و ١٢ أو و دو

،

/http://panamapapers.sueddeutsche.de/enالتحقیق اإلستقصائي "أوراق بنما" منشور على الموقع األلكتروني : ١المجتمع واتجاھھا في التركیز والتحرى فيالصحافةمع بدایة تطور مفھوم ودور التي ظھرت االستقصائیة الصحافةھو نتاج عمل٢

عن قضایا معینة تحدث في المجتمع، خاصة جوانب االنحراف والفساد ولھذا ظھر نوع جدید من التغطیة الصحفیة سمى بالصحافة ذا أو المنقبون عن الفساد. وقد أطلق ھMuck Rekers :وسمى محررو ھذا اللون بـInvestigative Journalismاالستقصائیة

االسم على مجموعة الصحفیین الذین قادوا حمالت صحیفة مھمة ضد الفساد، عاما ٤٠یعمل في مجال الخدمات القانونیة منذ بنمي حاماةممكتب للخدمات القانونیة ، وھي " Mossack Fonsecaشركة "٣

مكاتبھا في سویسرا وقبرص وجزر فیرجینیا ، وتتواجد أبرز موظف ٦٠٠، ویعمل بھ أكثر من بلدا مختلفة٤٢في وتقدم خدماتھا ألف شركة أوف شور ، الموقع اإللكتروني٢٤٠، وقد أقرت أنھا قامت خالل ھذه الفترة بتأسیس أكثر من البریطانیة

http://www.mossfon.com/.

Page٣of١٨

، ٤"واو

٢١٤٢٠٠

أأو ٥"Süddeutsche Zeitung"و

٣٧٠٧٠ا،.

،–١١٢٠١١٢٥٢٠١١.

/https://www.icij.orgالموقع االلكتروني : ٤/http://www.sueddeutsche.deالموقع اإللكتروني : ٥

Page٤of١٨

مصادر األموال المشبوھة

مصادر أموال مشبوھة من خارج الدولة

ل األموالغس

األموال الناتجة عن تجارة المخدرات

الناتجة عن التحايلاألموال

األموال التي تم جمعھا ألھداف تمويل نشاطات

إرھابیة

مصادر أموال مشبوھة من داخل الدولة

ل األموالغس

األموال الناتجة عن تجارة المخدرات

األموال الناتجة عن التحايل

األموال التي تم جمعھا ألھداف تمويل نشاطات

إرھابیة

عن األموال الناتجة االختالس والسرقة

األموال الناتجة عن الرشاوى والعملیات األخرى

Page٥of١٨

٢٠٠٤٢٠١٣٦٣٩ ٨

Global Financial Integrity

٣٦١٤٩––١٣٢,٢٨٧٠

٧

–

٦Illicit Financial Flows from Developing Countries, 2004-2013- Global Financial Integrity.المبادرة -أسامة دیاب –أصول مصر بین صفقات التصالح وأخكام البراءة والفساد المؤسسي -ھل نسترد أموالنا المنھوبة ؟ ٧

.٢٠١٣مارس –المصریة للحقوق الشخصیة

3,619

5,0075,246

2,145

0

6,113

4,8174,541

5,102

3,236

0

1,000

2,000

3,000

4,000

5,000

6,000

7,000

٢٠١٣٢٠١٢٢٠١١٢٠١٠٢٠٠٩٢٠٠٨٢٠٠٧٢٠٠٦٢٠٠٥٢٠٠٤

بملیار دوالر٢٠١٣: ٢٠٠٤التدفقات المالیة غیر المشروعة المھربة من مصر

Page٦of١٨

٦٠٠٩-٨ ،ت ٢٠١٢٢٠١٥ درا، وأ

داري ، ٢٥٧أن، " "ا ٧١٠

١١

ب

،

ملیار جنیھ لـ ھشام جنینة٦٠٠ننفرد بنشر تقریر اللجنة المشكلة لتقصى الحقائق حول تصریحات الـ : خبر ٨h p://www.youm7.com/story/2016/1/12/تصریحات- حول-الحقائق-لتقصى-المشكلة-اللجنة-تقریر-بنشر- ننفرد-

#٢٥٣٥١٧٠ال/

h-موقع التحریر –س" خبر : المركزي یرد على لجنة "الرئی٩ p://www.tahrirnews.com/posts/370552المصدر السابق.١٠لم تصل ایھ بیانات او معلومات حول تلك التقاریر أو الدراسات ماعدا ما تم تناولھ في وسائل اإلعالم ، وھذا وفق إعتبار أن تقاریر ١١

من الدستور ٢١٧األجھزة الرقابیة تندرج تحت تصنیف "سري للغایة" ، وال یتم نشرھا على الرأي العام ، وھذا بالمخالفة لنص المادة المصري ، والتي توجب نشر تقاریر الجھات الرقابیة على الرأي العام.

Page٧of١٨

Page٨of١٨

Page٩of١٨

١٢ ،

ي وطا

دونو أوو؛

، و

يو إاأوأو

ي، إدراكاأوأو

." أوف شور-المحصور نشاطھا خارج لبنان نظام الشركاتبشأن "١٩٨٣لسنة ٤٦رقم اللبناني شتراعي االمرسوم : الأنظر ١٢

Page١٠of١٨

٨٠٢٠٠٢) ب ة(

أأوأو"ـإذاأوأوأوأوأو

ا٢ "ره أوأو أوأوأوأوـ

إأوأو"

ا

١(و

٢(-

"The illicit origin of the found "

Page١١of١٨

١-٢-٣ -–

-٤-٥-

و

٣(– ،

–Esso rage

،

Page١٢of١٨

١٣

، أو ، أو

،

طبعة -دار الفكر الجامعي–عبد الفتاح بیومي حجازي -و نصوص التشریعةجریمة غسل األموال بین الوسائط االلكترونی١٣٢٠٠٦.

Page١٣of١٨

وب ،

١٤

h?v=XFqGrJRwVxIhttps://www.youtube.com/watcللمزید : ١٤

Page١٤of١٨

" ت "أوراق ١٥ذ

٢٠١١او ة ٢٥٢٠١١،٢٠١٥.رة

ر ٢٠١٥،

.

Pan World

Investments Inc. ،Credit Suisse

Mossack Fonseca.

Mossack Fonseca١٦ا

٢٠١٣٣٧ ٥٠٠""

.

Alaadoc1.html-Mubarak-hالمصدر : ١٥ ps://www.documentcloud.org/documents/2779795Alaadoc2.html-Mubarak-hالمصدر : ١٦ ps://www.documentcloud.org/documents/2771789

Page١٥of١٨

Mossack Fonseca " أن"١٧

Credit Suisse "Mossack Fonseca " نPan World Investments Inc.

HIGن١٨.

Mossackة ر ٢٠١٤

Fonsecaا ،" "دارك، ء أنإ

٢٠١٤

Panع أن

World Investments Inc. ١٩٩٦، و

١٩٩٦٢٠٠٨٥٠، و ،

EFG Hermes Private Equity٣٥ % ،EFG Capital Partners ،

Alaadoc3.html-Mubarak-hالمصدر : ١٧ ps://www.documentcloud.org/documents/2778387http://higcapital.com/aboutالموقع اإللكتروني : ١٨

Page١٦of١٨

Horus Food and

Agribusiness

EFG Hermes Private Equite١٩٩٧Egypt

Fund Partners Inc

٢٥٠١٨١٩

http://eipr.org/sites/default/files/pressreleases/pdf/chain_of_ownership_arabic.pdfالمصدر : ١٩

Page١٧of١٨

٢٠٠٨و Nakoda Ltd ،

CP Palema

EFG Hermes Private Equity

٢٠١٠، و٢٥٢٠١١رة

Page١٨of١٨

اأو

٢٠،

".

"٢١ا"

، و،، و

٢١.

hالمصدر : ٢٠ p://www.hespress.com/economie/301297.htmlonline.com/?id=221780-east-http://middleالمصدر : ٢١