) a · -közintézményi épületek üzemeltetési és karbantartási feladatok,-a...

C Nyomtatás _) C_Elektronikus mentés DAzonosító: 1207531-460035622876-687050618-1302093

______________________ ______________________

KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ VÁLLALKOZÁSOKEGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA

Vállalkozásra vonatkozó adatok

Név: Füzesgyarmati Városgazd. és Intézmény Üzemeltetési Kft

04-09-012177

24212401-2-04

Levelezési Cím

Irányítószám:

Helység:

Utca, házszám:

Beszámoló dokumentumok

Mérleg: van

Eredménykimutatás: van

Kiegészítő melléklet: van

Könyvvizsgálói jelentést van

Ozletí Jelentés: nincs

Közzétételi költségtérítés befizetés igazolás csatolva.

Beszámolókészítés helye, kelte: Füzesgyarmat, 2015.04.14.

F0zesgyarmatiWrosgazdá11odási é 1ntézmny Ozemeheté5j

Korlátolt Felelősségű Társsssg5525 F s5yarmat, Szabadság lér 1.

Adószám: 24212401-204Cégjggyzékszárn: 04-09-012177

RH. Kérjük, a pecsét ne érintse a fenti táblázatot.

Cégjegyzékszá m:

Adószám:

5525

Füzesgyarmat

Szabadság tér 1.

Beszámolóra vonatkozó adatok

Beszámolókészítés oka: normál, fordulánapi beszámolás

Beszámolási időszak kezdete: 2014.01.01.

Beszámolási időszak vége: 2014.12.3 1.

Adatok pénzegysége: ezer HUF

A közzétett adatok könyvvizsgálattal alá vannak támasztva.

f

A vállalkozás vezetőjének - képviselőjének aláírása J

Azonosító: 1207531-460035622876-687050618-1302093

EGYSZERŰSÍTETt ÉVES BESZÁMOLÓMÉRLEGE “A” VÁLTOZAT

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK)Füzesgyarmati Városgazd. és Intézmény Üzemeltetési Kft

Cégjegyzékszám: 04-09-012177 Adószám: 24212401-2-04

Beszámolási időszak: 2014.01.01. - 2014.12.31. Adatok pénzegységben: ezer HUFTétel megnevezése Előző év Tárgyév

01. A. Befektetett eszközök (02.+04.+06. sor) 533 035 533 55702. I. Immateriális javak 142 21303. Immateriális javak értékhelyesbítése (02. sorból) O O04. II. Tárgyi eszközök 532 893 533 34405. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (04. sorból) O O06. III. Befektetett pénzügyi eszközök O O07. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (06. sorból) O O08. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete (06. sorból) O O0 B. Forgóeszközök (10.+11.+14.+16 sor) 9 645 24 95910. I. Készletek

O Q11. II. Követelések

8 709 18 87812. Követelések értékelési különbözete (11. sorból) O O13. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete (11. sorból) O O14. III. Értékpapírok

O O15. Értékpapírok értékelési különbözete (14. sorból) O O16. IV. Pénzeszközök

936 6 08117. C. Aktív időbeli elhatárolások 321 2 0601 Eszközök összesen (01.+09.+17. sor) 543 001 560 576

)

A közzétett adatok könyvvízsgátattal alá vannak támasztva. Füzesgyarmat, 2015.04. 14.f

FfizasgyaslflatlváTgzdátlod Tntémiény Ozeinettéí

Korlátolt Feletősrágű Trság5525 Fézcsgyarmat Szabadság tét 1.

Adászám: 24212101-2-04Cégjpgyzékszám: 04-09-012t77

A vállalkozás vezetőjének - képviselőjének aláírása\ P.H. Kérjük, a pecsét ne érintse a fenti táblázatot. ‚i

Azonosító: 1207531-460035622876-687050618-1302093

EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓMÉRLEGE ‘1A” VÁLTOZATFORRÁSOK (PASSZÍVÁK)

Füzesgyarmati Városgazd. és Intézmény Üzemeltetési KitCégJegyzékszám: 04-09-012177 Adószám: 24212401-2-04

Beszámolási időszak: 2014.01.01. - 2014.12.31. Adatok pénzegységben: ezer HUF. Előző évfek)Tetei megnevezese Elozo ev módosításai Targyev

19. D. Saját tőke (20.+22.+23.+24.+25.+26.+29. sor) -8 214 73220. I. Jegyzett tőke 500 50021. Visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken (20. sorból) O O22. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke(-) O O23. III. Tőketartalék O O24. IV. Eredménytartalék -728 -8 71325. V. Lekötött tartalék O O26. VI. Értékelési tartalék (27., 28. sorok) O O27. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka O O28. Valós értékelés értékelési tartaléka O O29. VII. Mérleg szerinti eredmény -7 986 8 94530. E Céltartalékok 0 O31. F Kötelezettségek (32.+33.+34. sor) 545 243 553 24032. I. Hátrasorolt kötelezettségek O O33. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 538 005 544 88034. III. Rövid lejáratú kötelezettségek 7 238 8 36035. Kötelezettségek értékelési különbözete (34. sorból) O O36. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete (34. sorból) O O37. G. Passzív időbeli elhatárolások 5 972 6 60438. Források összesen (19.+30.+31.+37. sor) 543 001 560 576

A közzétett adatok könyvvizsgálatta( alá vannak támasztva. Füzesgyarmat, 2015.04.14.

FiizesgyarmetVrosgazd51odssj ás Jniázniény Üzijéjj

Korlátolt Fel 5táFű Társsság5525 F5eyarrnat. Szzbads5g tár 1.

Adószám: 2421 2401-2-04cyzzá-. 04-09-012177

RH. Kédük, a pecsét ne érintse a fentí táblázatot.‘

A vállalkozás vezetőjének - képviselőjének aláírása

Azonosító: 1207531-460035622876-687050618-1302093

EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓEREDMÉNYKIMUTATÁSA ‘T’ VÁLTOZAT

ÖSSZKÖLTSÉG EUÁRÁSSAL

Füzesgyarmati Városgazd. és Intézmény Üzemeltetési Kitégjegyzékszám: 04-09-012177 Adószám: 24212401-2-04

Beszámolási időszak: 201401.01. - 2014.12.31. Adatok pénzegységbent ezer HUFTétel megnevezése Előző év Tárgyév

01. I. Értékesítés nettó árbevétele 18 001 35 25102. II. Aktivált saját teljesítmények értéke O O03. III. Egyéb bevételek 100 572 132 19804. Visszaírt értékvesztés (03. sorból) O O05. IV. Anyagjellegű ráfordítások 68 539 91 36606. V. Személyi jellegű ráfordítások 40 766 46 21407. VI. Értékcsökkenési leírás 12 504 13 75408. VII. Egyéb ráfordítások 4 752 6 70409. Értékvesztés (08. sorból) O O1 A. Üzemi/üzleti tev. eredménye(O1.±02.+03.-05.-06.-07.-08. sor) -7 988 9 41111. VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 2 O12. Értékelési különbözet (11. sorból) O O13. IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai O O14. Értékelési különbözet (13. sorból) O O15. B. Pénzügyi műveletek eredménye (11.-13. sor) 2 O16. C. Szokásos vállalkozási eredmény (±1O.±15. sor) -7 986 9 41117. X. Rendkívüli bevételek O O18. XI. Rendkívüli ráfordítások O O1 D. Rendkívüli eredmény (17-18. sor) O O20. E. Adózás előtti eredmény (±16.±19. sor) -7 986 9 41121. XII. Adófizetési kötelezettség O 46622. F. Adózott eredmény (±20.-21. sor) -7 986 8 9452 G. Mérleg szerinti eredmény -7 986 8 945

J

A közzétett adatok könyvvizsgálattal alá vannak támasztva. Füzesgyarmat, 2015.04.14.7

FOzergyarmati -

V4rosgazdáfkodsj é Intézmjy zeoIjKorlátolt FeJelősség TLie

5525 füzesgyarm2t, Szab2dág tér 1.Adószm: 24212401-2-04

Céegyzékzérn; 0%-9-012177

A vállalkozás vezetőjének - képviselőjének aláírása RH. Kédük, a pecsét ne érintse a fenti tábiázatot.

Adószám: 24212401-2-04Cégjegyzékszám; 04-09-012177Füzesgyarmati Városgazdálkodási és Intézmény Üzemeltetési KftCím: 5525 Füzesgyarmat, Szabadság tér 1.

Füzesgyarmati Városgazdálkodási és IntézményÜzemeltetési Korlátolt Felelősségű Társaság

Kiegészítő melléklet2014.01.01. — 2014.12.3 1.üzleti év beszámolójához

FűzegyaxmitlWrosgaz%1kodsj 6 Intézmény ÜzemcIj

Fo!átoh FeI1ősségű Trg

Dátum: 2015. április 13.Cóyzékzám: 04-09-012177

ügyvezető

-2- KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

I. Altalános rész

A társaság neve: Füzesgyarmati Városgazdálkodási ás Intézmény ÜzemeltetésiKorlátolt Felelősségű Társaság

Rövidíteh cégnév: Füzesgyarmati Városgazd. ás Int. Üzem. Kft

A társaság székhelye: 5525 Füzesgyarmat, Szabadság tér 1.

A társaság alapítója: Füzesgyarmat Város Önkormányzata5525 Fuzesgyarmat, Szabadság tár 1.

Jegyzett tőke összege: 500.000.- Ft

Alapítás időpontja: 2012. november 29.

A működés megkezdésénekidőpontja: 2013. januári.

Előtársasági időszak: 2012. 11. 29.—2013. 01. 14.

A társaság ügyvezetője: Turbucz Róbert Ferenc,5525 Füzesgyarmat, Kont utca 49.

Cégjegyzék száma: 04-09-0 12177

Törvényességi felügyelet: Békés megyei Cégbíróság

Statisztikai jelzőszáma: 24212401-8110-113-04

Adószáma: 24212401-2-04

Bankszámla száma: OTP Bank Nyrt. Fiók Füzesgyarmat, 11733223-20002743

A társaság könyvvizsgálója: Galuska Józsefné5700 Gyula, Kőrösi Cs. S. utca 1.

Felügyelő Bizottsági tagok: Kovácsné Czeglédi Mária Tünde5525 Füzesgyarmat, Petőfi tér 15.

Szabó László András5525 Füzesgyarmat, Széchenyi utca 2/A.

Zs. Nagy Sándor5525 Füzesgyarmat, Arpád utca 8.

FÜZESGYARMATI VÁROSGAZDÁLKODÁSI ÉS INTÉZMÉNY ÜZEMELTETÉSIKORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG

-3 - KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

1. A társaság bemutatása

A Füzesgyarmati Városgazd. és Int. Üzem. Kft 2012. november 29.-én alakult aFüzesgyarmat Város Önkormányzata által, mint 100%-os önkormányzati tulajdonú gazdaságitársaság. Jegyzett tőkéje 500.000.- Ft, mely 100%-ban pénzbeni vagyoni hozzájáruláskéntkerült a vállalkozáshoz. A Kfl-t a cégbíróság 2013. január 14.-én jegyezte be, főtevékenységét2013. január 1.-én kezdte meg.

Társaságunk által végzett főbb tevékenységi körök:

TEÁOR szám Megnevezés8110 08 Epítményüzemeltetés0113 08 Zöldségféle, dinnye, gyökér-, gumósnövény termesztése0899 08 Egyéb m.n.s. bányászat3811 08 Nem veszélyes hulladék gyűjtése3812 08 Veszélyes hulladék gyűjtése4120 08 Lakó- és nem lakó épület építése4299 08 Egyéb m.n.s. építés4311 08 Bontás4312 02 Epítési terület előkészítése7739 08 Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése2121 08 Altalános épülettakarítás2130 08 Zöldterület-kezelés9133 02 Sportlétesítmény működtetése6820 08 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése

A Kit az alapftóval, azaz Füzesgyarmat Város Önkormányzatával feladatellátási éstámogatási megállapodást kötött. Ez alapján feladatellátási körébe tartozik:

- a közterülettel összefüggő kertészeti munkák elvégzése,- a zöldterület fenntartása,- a köztisztaság biztosítása, a burkolt felületek tisztántartása, a közutak, járdák üzemeltetése,hóeltakarítás és síkosság mentesítés,- piac és gyepmesteri feladatok,- közintézményi épületek üzemeltetési és karbantartási feladatok,- a csatornahálózat karbantartása, más taxatíve fel nem sorolt egyéb közfeladat.

A fent nevesített feladatok ellátásához szükséges ingó és ingatlan vagyontárgyakatvagyonkezelői szerződés keretében adta át az alapító a Kft részére.

2. Számviteli politika

A Kit a nemzetközi számviteli elvekkel alapvetően összhangban lévő számviteli szabályokatrögzítő 2000. évi C. számú törvény alapján állította össze számviteli politikáját.

Társaságunk a gazdasági tevékenysége során előforduló, a vagyoni, pénzügyi és a jövedelmihelyzetre kiható eseményeket nyilvántartja és a nyilvántartásokat a naptári év végével zárja le.A használatunkban lévő eszközök, illetve források, valamint a saját tőke változását

Kettős könyvvitelrendszerében rögzítjük a törvényben foglalt alapelvek érvényesítésével.

FÜZESGYARMATI VÁROSGAZDÁLKODÁSI ÉS 1NTÉZMÉNY ÜZEMELTETÉSIKORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG


A naptári év könyveinek lezárását követően a vagyoni és a pénzügyi helyzetünkről aszámvitelről szóló 2000. évi C. törvény 9.*-a alapján

Egyszerűsített éves beszámolótkészítünk.Társaságunk a beszámoló részét képező

Mérleget „A” típusú és az eredménykimutatást „A” típusú összköltségeljárással készíti, költségeit az 5-ös számlaosztályban tartja nyilván, a 6-7-es számlaosztálytnem használja.Az egyszerűsített éves beszámoló készítéséhez a könyvviteli zárlat időpontja a számvitelipolitikában foglaltak szerint tárgyévet követő

Március 31. nap.Társaságunk évközben mérleget és eredménykimutatást nem készít, az csak évente egyszer,december 31.-i fordulónappal készül el.

Amortizációs politika

Az amortizáció elszámolásának alapja az eszköz bekerülési értéke. Amennyiben jogszabály,vagy az értékelési szabályzat más része ettől eltérően nem rendelkezik, úgy bekerülésiértékként a számviteli előírások szerinti bekerülési érték jelenik meg. A vagyonkezelésbe vetttárgyi eszközök bekerülési értékének az átadónál az átvétel időpontjában kimutatott,számviteli törvény szerinti nettó értéket tekintjük (bruttó érték — halmozott értékcsökkenés).

Az értékcsökkenés elszámolása a bekerülési érték, a hasznos élettartam és a maradványértékalapján negyedévenként lineárisan, a társasági és osztalékadó törvény 1. számú mellékletébenfoglaltakra figyelemmel, a 2. számú mellékletben szereplő leírási kulcsok alkalmazásávaltörténik. A vagyonkezelésbe átvett eszközök értékcsökkenését az átadónál alkalmazottlineáris leírási kulcsokkal számítjuk.

A 100 eFt egyedi beszerzési ár alatti vagyoni értékű jogok, szellemi termékek és tárgyieszközök értékét a Kft a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegbenelszámolj a.

Piaci értéken való értékelés

A Kf nem él a piaci értéken való értékelés (értékhelyesbítés) lehetőségével.

Leltározási szabályok

Az eszközök és források leltározása a Kft „Eszközök és források leltárkészítési szabályzata”szerint az általános szabályoknak megfelelően történik.

A Füzesgyarmati Városgazd. és Int. Üzem. Kfl a beszámoló készítése során mindenszámviteli alapelvnek eleget tett, azoktól legfeljebb a törvény nevesített eseteiben tért el.


-5 - KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

II. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet bemutatása, elemzése

1. Vagyoni helyzet elemzése

1.1 Az eszköz- és forrásállomány összetétele

Eszközök és források 2013. év Megoszlás % 2014. év Megoszlás %megoszlása eFt 2013. év eFt 2014. évBefektetett eszközök 533.035.- 98,16 533.557.- 95,18Forgóeszközök 9.645.- 1,78 24.959.- 4,45Aktív időbeli elhatárolások 321.- 0,06 2.060.- 0,37ESZKÖZÖK 543.001.- 100 560.576.- 100Sajáttőke -8.214.- -1,51 732 0,13Céltartalékok 0.- O 0.- OKötelezettségek 545.243.- 100,41 553.240.- 98,69Passzív időbeli elhatárolások 5.972.- 1,10 6.604.- 1,18FORRÁSOK 543.001.- 100 560.576.- 100

1.2 Tőkeerősség, saját tőke aránya

A Füzesgyarmati Városgazd. és Int. Üzem. Kft saját tőke aránya a teljes vagyonból 0,13 %. A2013. évhez képest javuló tendenciát mutat. Sikerült a saját tőkét a jegyzett tőke fölé emelni,amely törvényi előírás.

1.3 Kötelezettségek részaránya

A Kft kötelezettsége majdnem az összes vagyon, hiszen 98,69 %. A kötelezettségekmegoszlása szerint hosszú lejáratú 98,49 %‚ valamint rövid lejáratú 1,51 %. Hosszú lejáratúkötelezettség teljes egészében az alapító által rendelkezésre bocsátott eszközökhözkapcsolódó kötelezettségek, tehát gyakorlatilag teljes mértékben idegen forrásbólfinanszírozott.

1.4 Vevők — szállítók aránya

A Kft nyilvántartásában szereplő vevői követelés 18.5 57.- eFt, míg a szállítói kötelezettség4.120.- eFt. Tehát a be nem folyt bevételek 450,41 %-ban fedezik a ki nem egyenlítettkötelezettségeket.

2. Pénzügyi helyzet elemzése

2.1 Adósságállomány fedezettsége

A Kft adósságállomány fedezettségének mértéke 0,13 %‚ ami továbbra is elég kedvezőtlen,bár a tavalyi évhez képest, ahol -1,53 % volt, javuló érték.



2.2 Rövid távú pénzügyi helyzet (likviditás)

A Kft likviditási mutatója tárgyévben 2,99, mely szerint a likvid eszközöknek tekintettforgóeszközök (jelen esetben követelések és pénzeszközök) értéke 2,99-szorosa a rövidlejáratú kötelezettségeknek. Szintén javuló helyzet, mert 2013. évben 1,33-szorosa volt.

2.3 Hosszú távú pénzügyi helyzet (likviditás)

A Kft hosszú távú likviditását jellemző mutató értéke a tárgyévben 0,045, mely aforgóeszközök és az összes kötelezettségek aránya, mely továbbra Is nagyon alacsony.

3. Jövedelmi helyzet elemzése

3.1 Árbevétel-arányos jövedelmezőség

A Kft árbevételének jövedelmezősége minden egyes eredménykategória szintjén sokat javulta tavalyi veszteséghez képest.

2013.év 2014.évÜzemi, üzleti tevékenység szintjén -44,38 % 26,70 %Adózott eredmény szintjén -44,36 % 25,38 %

3.2 Tőkearányos jövedelmezőség

A Kft saját tőke jövedelmezősége:

2013.év 2014.évÜzemi, üzleti tevékenység szintjén 97,25 % 1.285,66 %Adózott eredmény szintjén 97,22 % 1.221,99 %

3.3 Eszközarányos jövedelmezőség

A vállalkozás vagyonkörében lévő eszközök eredménytermelő képességet

2013.év 2014.évÜzemi, üzleti tevékenység szintjén -1,47 % 1,68 %Adózott eredmény szintjén -1,47 % 1,60 %

A mutatókból Is látható, hogy a társaság gazdálkodása egész évben kiegyensúlyozott,likviditása megfelelő volt. A mérleg szerinti eredmény mutatja, hogy költség-hatékonyangazdálkodott.



III. Mérleg és eredményidmutatáshoz kapcsolódó kiegészítések

1. Eszközök összetételének bemutatása

1.1 Az immateriális javak és tárgyi eszközök 2014. évi bruttó értékénekalakulása

Nyitó Növekedés Csökkenés ZáróMegnevezés bruttó eFt eFt bruttó

érték eFt érték eFtSaját immateriális javak 207.- 200.- O.- 407.-Vagyonkezelt ingatlanok ... 530.994.- 8.875.- O.- 539.869.-Vagyonkezelt műszaki berend.

... 6.43 1.- 0.- O.- 6.43 1 .-

Sajátműszakiberendezések... 1.100.- 1.553.- 0.- 2.653.-Vagyonkezelt egyéb berend. ... 842.- 140.- 0.- 982.-Sajátegyébberendezések... 132.- 693.- 0.- 825.-100 000 alatti

... 753.- 1.009.- 0.- 1.762.-Idegen ingatlanon végzett beruh. 5.539.- 1.206.- 0.- 7.345.-Összesen 545.99$.- 14.276.- O.- 560.274.-

1.2 Az immateriális javak és tárgyi eszközök 2014. évi terv szerintiértékcsökkenésének alakulása

Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés ZáróeFt eFt eFt eFt

Saját immateriális javak 65-. 129.- 0.- 194.-Vagyonkezeltingatlariok

... 10.739.- 10.906.- 0.- 21.645.-Vagyonkezelt műszaki berend.

... 1.1 1 8.- 1.140.- 0.- 2.25 8.-Saját műszaki berendezések

... 157.- 358.- 0.- 5 15.-Vagyonkezelt egyéb berend.

... 122.- 142.- 0.- 264.-Sajátegyébberendezések... 9.- 69.- 0.- 78.-100 000 alatti

... 753.- 1.009.- 0.- 1.762.-Idegen ingatlanon végzett beruh. 0.- 0.- 0.- 0.-Összesen 12.963.- 13.753.- O.- 26.716.-

A Kft. 2013. jan. 1.-ével valamint 2014. jan. 1.-ével a Füzesgyarmat Város Önkormányzatátólvagyonkezelésbe vett át tárgyi eszközöket 544.880.- eFt értékben. A Kft. ezen eszközöket azOnkormányzat könyveiben szereplő nettó értéken mutatja ki, a törvényi előírásnakmegfelelően.

A Kft. immateriális javakként egy iktató programot szerzett be. A vagyonkezelésbe vettingatlanok esetében a 2014. évben került átadásra a Főnix Mozi épülete, valamint amiskolctapolcai faház üdülő 6.914.- eFt értékben, továbbá a Kft. felújította a mázsaházat, aHegyesi J. utcai iskola tetőszerkezetét, valamint az óvodához mobil garázs lett beszerezve.



Műszaki berendezések esetében fűnyíró, szerszámkészlet, hegesztőgép, létra, sövényvágó,mélyásó kanál került beszerzésre. Egyéb berendezésként az óvoda csoport szobáibaszereztünk be klíma berendezéseket.A Kft. idegen ingatlarion végzett beruházásként tartja nyilván a Kossuth utca másodikfelében végzett járda épftést, valamint a Batthyányi utca, Klapka utca és a Garalapos utcajárda épftéseit, továbbá a Jókai utca, Szigligeti utca, Báthori utca és a Bajcsy Zs. utca ároképítéseit, melyeket a 2014. év folyamán nem tudtunk aktiválni, mert a járda, árok alapja nemszerepel a Kft. könyveiben. Az Onkormányzat a 2015. év folyamán ezen utcát Is át fogja adnivagyonkezelésbe, hogy a Kft. aktiválhassa az 7.345.- eFt értékű beruházást.

1.3 Követelések

Belföldi követelések (vevők)

A Kfl. 2014. dec. 31.-ei állapot szerint 18.557.- eFt összegű belföldi vevő követelést tartnyilván. A követelések közül lakbér hátralékként 857.- eFt, bérleti díj tartozásként 1.909.- eFt,valamint szolgáltatási díj tartozásként 15.841.- eFt összeg került kimutatásra. A szolgáltatásidíjból 11.557.- eFt lett az Önkormányzatnak, továbbá 3.000.- eFt az Imbrex 95 Kft-nek (műv.Ház bontása) lett kiszámlázva. Az alábbi táblázatban ezen feniiálló követeléseket részletezemlejárati idő szerint.

Lej árat szerint Összeg eFtHatáridőn belüli követelés 14.557.-Határidőn túli követelés 4.000.-60 napon belüli 994.-61-90 napon belüli 125.-91-túli 2.881.-

Munkabér előlegek

A Kft. a munkavállalói részére munkabér előlegek kifizetését engedélyezte. A törlesztések amunkabérből közvetlenül kerülnek levonásra, ezért ebből adódó elmaradás nincs. Anyilvántartásunk alapján 153.- eFt összegű Ilyen jellegű követelés szerepel.

Különféle egyéb követelés

A Kfl. 168.- eFt összegben azon folyamatos teljesftésű közüzemi számlák áfa tartalmátmutatja ki, amelyek 2014. dec. havi számla keltűek, de az előzetesen felszámított áfa csak2015. jan. hónapban lesznek elszámolhatóak. Ezen összeg 2015. évben átvezetésre kerül azelőzetesen felszámított áfa főkönyvi számra.

1.4 Pénzeszközök

A társaság pénzeszközei házipénztárban valamint bankszámlán kerülnek kimutatásra. Zárópénzkészletként a házipénztárban 88.- e Ft, míg a bankszámlán 5.993.- eFt van nyilvántartva.



1.5 Aktív időbeli elhatárolások

Az aktív időbeli elhatárolások között 2.060.- eFt értékben azon folyamatos teljesítésűközüzemi számlák (gáz, víz, villany számlák) kerültek kimutatásra, amelyek 2014. dec. haviszámla keltűek, de a számlákban elszámolt időszak 2015. jan. hó.

2. Források összetételének bemutatása

2.1 Saját tőke

Jegyzett tőke

A Füzesgyarmat Város Önkormányzata 2012. november 29.-ével 500.- eFt törzstőkévelalapította a Füzesgyarmati Városgazdálkodási Kit-t.

Eredménytartalék

A Kft. -8.713.- eFt összegben tart nyilván eredménytartalékot, amely az előtársasági időszakés az azt követő időszak vesztesége. Előtársaság -72$.- eFt, 2013. év -7.985.- eFt.

Mérleg szerinti eredmény

A Kit 8.945.- eFt összeggel zárta a 2014. évet, amely a képviselő testület határozata alapjánmajd a negatív eredménytartalék kiegyenlítésére kerül átvezetésre.

2.2 Céltartalék

A Nemzeti vagyonról szóló törvény rendelkezései szerint, a vagyonkezelésbe vett tárgyieszközökön az elszámolt értékcsökkenés összegének megfelelő mértékben felújítást kellvégrehajtani, vagy céltartalékot kell képezni. A Kft a 2014. évben 6.353.- eft összegbenképzett ezen célból céltartalékot. Azonban a Füzesgyarmat Város Önkormányzatánakképviselő testülete 2015. április 24.-én tartott ülésén, a 41/2014. sz. önkormányzatihatározatában mentesíti a Kft-t a fenti összegű céltartalék képzése alól. Ennek következtébena Kft a 6.353.- eFt összegű céltartalékát feloldotta, az egyéb bevételekbe vezette át.

2.3 Kötelezettségek

Hosszú lejáratú kötelezettségek

A Kit hosszú lejáratú kötelezettségként tartja nyilván a Füzesgyarmat VárosOnkormányzatától vagyonkezelésbe kapott tárgyi eszközöket. Ezen eszközök értéke 544.880.-eFt.

Rövid lejáratú kötelezettségek

A társaság rövid lejáratú kötelezettségként mutatja ki a belföldi szállítói tartozásokat 4.120.-eFt értékben, valamint az egyéb rövid lejáratú kötelezettségeket, melyek a NAV felé fennállótartozások, 4.240.- eFt értékben.

FÜZESGYARMATI VÁROSGAZDÁLKODÁSI ÉS INTÉZMÉNY ÜZEMELTETÉSIKORLÁTOLT FELELŐS SÉGŰ TÁRSASÁG

- 10- KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

A szállítói tartozások lej árati idő szerinti részletezését az alábbi táblázat tartalmazza.

Lej árat szerint Összeg eFtHatáridőn belüli kötelezettség 3.209.-Határidő túli kötelezettség 91 160 napon belüli 524.-61-90 napon belüli 1.-91-túli 386.-

A szállítói tartozások jelentős részét a közüzemi számlák képezik 2.267.- eFt értékben. Afennmaradó 1.853.- eFt üzemanyag és egyéb anyagok vásárlásából adódik.

A NAV felé fennálló kötelezettségeink a 2014. dec. havi munkabér járulékai, a 2014. dec.havi áfa, valamint a 2014. évi társasági adó fizetési kötelezettség. Az alábbi táblázat ezekrészletezését tartalmazza.

Kötelezettség Összeg eFtSzemélyi jövedelemadó 5 00.-Altalános forgalmi adó 2.086.-Egészségügyi hozzájárulás 104.-Szakképzési hozzájárulás 41Szociális hozzájárulási adó 528.-Nyugdfjbizt. járulék 279.-Egészségbizt. és munkaerő-piaci jár. 23 6.-Társasági adó 466.-Összesen 4.240.-

2.4 Passzív időbeli elhatárolások

A passzív időbeli elhatárolások között 6.604.- eFt összegben azon folyamatos teljesítésűszámlák kerültek kimutatásra, amelyek 2015. jan. havi számla keltűek, de az elszámolásiidőszak a 2014. évet terheli. Ezen számlák részletezését a következő táblázat tartalmazza.

Szolgáltató megnevezése Összeg eFtE-ONKft 3.231.-ÉMÁSZ Nrt. 1.-Alföldvíz Zrt. 8.-GDF-SUEZ Zrt. 56.-CYEBKft 3.092.-Magyar Telekom Nyrt. 12.-3 C Távközlési Kft 1ATEVZrt. 203.-Összesen 6.604.-


- 11 - KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

3. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések

3.1 Bevételek alakulása

A bevételek 2013. évi alakulását a következő táblázat mutatja.

2013. év 2014. év 2014. év TervtőlMegnevezés Tény eFt Terv eFt Tény eFt való eltérés

%1. Értékesítés nettó árbev. 18.001.- 18.574.- 35.251 189,79a, Belföldi ért. árbev. 25.- 0.- 0.-b, Bérleti díjak 9.069.- 11.874.- 14.963.- 126,01c, Szállítás szolg. árbev. 218.- 200.- 60.- 30d, Egyéb szolg. árbev. 8.689.- 6.500.- 20.228.- 311,22. Egyéb bevételek 100.572.- 131.532.- 132.198.- 100,51a, Onkormányzattól kapott támog. 95.151.- 131.040.- 125.421.- 95,71b, Munkaügyi Kp.-tól kapott tám. 434.- 472.- 385.- 81,57c, Céltartalék feloldás 4.969.- 0.- 6.353.-d, Kapott kötbér 10.- 0.- 10.-e, Egyéb bevétel 8.- 20.- 29.- 1453. Pénzügyi műv. bevételei 2.- 0.- 0.- Oa, Kamatjóváírás 2.- 0.- 0.-Összesen 118.575.- 150.106.- 167.449.- 111.55

Értékesítés nettó árbevétele

Az értékesítés nettó árbevételeként a fenti táblázatból látható, hogy bérleti díjak, szállításszolgáltatás és egyéb szolgáltatás árbevétele került elszámolásra.A bérleti díjakból származó, a 2014. évben összesen 14.963.- eFt, a szociális és szolgálatilakások, a nem lakó épületek, a Széchenyi úti Iskola és sportcsarnok, az EgészségügyiKözpont, a piac és gép bérbeadásból származó bérleti díjakból tevődik össze.A szállítás szolgáltatás árbevételeként elszámolt 60.- eFt a transporterrel és a traktorralnyújtott szállítási szolgáltatásokból származik.Az egyéb szolgáltatás árbevételeként kimutatott 20.228.- eFt fűnyírásból, járda burkolathelyreállításból, épület felújftásból, építési rekonstrukcióból, épület bontásból és fZitdterületrendezésből tevődik össze.

Egyéb bevételek

Egyéb bevételként került elszámolásra az Önkormányzattól kapott támogatás, a MunkaügyiKözponttól kapott bér- és járulék támogatás, a céltartalék feloldása, a kapott kötbér valamintegyéb bevételből származó összegek.Az Önkormányzattól kapott 125.421.- eFt támogatási szerződés alapján került elszámolásra.A Munkaügyi Központtól kapott 385.-eFt egy fő alkalmazott után járó bér- és járuléktámogatás.

FÜZESGYARMATI VÁROSGAZDÁLKODÁSI ÉS FNTÉZMÉNY ÜZEMELTETÉSIKORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG


A céltartalék feloldásából származó 6.353.- eFt bevétel a vagyonkezelésbe vett tárgyieszközök értékcsökkenésére képzett céltartalék - az Onkormányzat által hozott 41/2014(IV.24.) sz. határozat szerinti - elengedésének kivezetése.Kapott kötbérként az E-ON-tól kapott 10.- eFt értékű kötbér kifizetése lett elszámolva.Az egyéb bevételként nyilvántartott 29.- eFt a kerekítésekből származó összeg.

A tervtől való eltérések magyarázata

A táblázat alapján látható, hogy a Kft. a tervezett bevételhez képest 11 ‚55%-kal többet tudottteljesíteni. Jelentősebb eltérés az egyéb szolgáltatások árbevételénél jelentkezik, de atervezéskor még nem volt tudomásunk, hogy részt vehetünk az ivóvíz rekonstrukcióban, aMűv. Ház bontásában és az önkormányzati agyagbánya földterület rendezésében.Az Önkormányzattól kapott támogatás tervezettől való 4,29%-os eltérése abból adódik, hogya 2013. évben kiállított parkoló építési számla levonásra került a támogatásból.

3.2 Ráfordítások alakulása

A ráfordítások 2014. évi alakulását a következő táblázat tartalmazza.

2013. év 2014. év 2014. év Tervtől valóMegnevezés Tény eFt Terv eFt Tény eFt eltérés %

Anyagjellegű ráfordítás 68.539.- 89.467.- 91.366.- 102,12Személyi jellegű ráford. 40.766.- 48.089.- 46.214.- 96,10Értékcsökkenés 12.504.- 12.300.- 13.754.- 111,82Egyéb ráfordítás 4.752.- 250.- 6.704.- 268 1,6Összesen 126.561.- 150.106.- 158.03$.- 105,28

A társaság költségeinek, ráfordításainak 57,81%-a anyagjellegű, 29,24%-a személyi jellegű,8,71%-a amortizáció és 4,24%-a egyéb ráfordítás.Az összességében 5,22%-os eltérés abból adódik, hogy a gépjárművek fenntartási költségetöbb lett a tervezettnél, az YKS-699 JCB rakodógép az év folyamán sokszor elromlott, azértékcsökkenési leírás összege év elején pontosan nem határozható meg, valamint az egyébráfordítások között elszámolt 6.3 53.- eFt összegű céltartalék nem volt betervezve.



Anyagjellegű ráfordítások részletezése

2013. év 2014. év 2014. év TervtőlMegnevezés Tény eFt Terv eFt Tény eFt való

eltérés_%Tisztítószerek 3.988.- 4.135.- 4.641.-Gépjárművekfenntart.ktg 5.686.- 9.680.- 13.112.-Egyéb dologi aiiyagktg 11.227.- 16.161.- 12.074.-Közüzemiktg 32.174.- 37.212.- 36.686.--vízktg 3.807.- 5.512.--gázktg 20.792.- 22.101.-- villany ktg 7.575.- 9.073.-Nyomtatvány, irodaszer 210.- 283.-Veszélyes hull. ártalmatlanítás 1.626.- 1.660.- 2.724.-Bérleti díj, őrzési díj 1.313.- 2.124.- 1.893.-Karbantartási ktg 2.662.- 12.205.- 6.598.-Rovar-rágcsáló-szinyog írtás 937.- 1.000.- 1.183.-Szennyvíz szippantás 1.092.- 55.-Szemét szállítás 1.035.- 4.940.- 4.056.-Posta-bank ktg 685.- 992.-Könyvviteli szolg. 485.- 260.-Tűzvéd.-munkavéd. Szolg. 2.275.- 350.- 1.742.-ANTSZTelefon ktg 358.- 487.-Alvállalkozói díj 2.496.- 4.172.-Oktatás ktg-e 73.- 246.-Biztosítás, illetékek 217.- 162.-Összesen 68.539.- 89.467.- 91.366.- 102,12

Az anyagjellegű ráfordítások tekintetében nagyobb jellegű eltérés a teiwezetthez képest agépjárművek fenntartási költségénél jelentkezik. Az eltérés abból adódik, hogy az YKS-699JCB rakodógép az év folyamán sajnos sokszor meghibásodott, az év végével egy nagyösszegű javítást Is Végre kellett hajtani rajta.Osszességében csak 2,12%-os eltéréssel tudta a Kft. tartani a betervezett költségeit.

Személyi jellegű ráfordítások részletezése

Megnevezés 2013. év 2014. év 2014. év Tervtől valóTény eFt Terv eFt Tény eFt eltérés %

Dolgozók bérköltsége 30.472.- 35.693.- 34.538.- 96,76Megbízási díj 59.- 71.- 71.- 100M.váll, tagoknak fiz. szem. jell. kifiz 2.800.- 3.000.- 3.267.- 108,9Gépjármű használat ktgtérítése 122.- 0.- 63.-Bérjárulékok 7.313.- 9.325.- 8.275.- 28,74Összesen 40.766.- 48.089.- 46.214.- 96,10



Személyi jellegű ráfordítások tekintetében a fenti táblázat szerint 96,10%-os felhasználásmutatkozik. A tervezetthez képest még kevesebb a felhasználás, mert egy fő alkalmazott utánsikerült a Munkaügyi Központtól bér- és járulék támogatást igénybe venni 385.- eFtösszegben. Tehát a Kft a tervezett kereteken belül teljesítette a személyi jellegű ráfordításait.

Értékcsökkenés részletezése

2013. év 2014. év 2014. év Tervtől valóMegnevezés Tény eFt Terv eFt Tény eFt eltérés %

Kis értékűtárgyi eszközök 753.- 1.009.-Évi amortizáció 11.751.- 12.745.-Összesen 12.504.- 12.300.- 13.754.- 111.82

Egyéb ráfordítások részletezése

2013. év 2014. év 2014. év Eltérés %Megnevezés Tény eFt Terv eFt Tény eFt

Káreseménnyel kapcs. fizetések 0.- 40.-Késedelmi kamat 6.- 46.-Céltartalék képzés ajövőbeni ktg-re 4.510.- 6.353.-Gépjárműadó 22.- 29.-Egyéb ráford. 214.- 237.-Összesen 4.752.- 250.- 6.704.- 2681,6

A Kft a 2014. évben összesen 6.353.- eFt összegben képzett céltartalékot a vagyonkezelésbevett eszközök értékcsökkenése után, mivel ezen összegben nem tudott a vagyonkezelteszközökön pótlólagos felújítást végrehajtani.



3.3 Társasági adó fjzetési kötelezettség

Adóalap módosító tételek:

Adóalap csökkentő jocímek Összeg eFt

Adóalap növelő jogcímek Összeg eFt

Korábban elhatárolt vesztesé adóévi levonásaAdóévi bevételként elszámolt céltartalékTársasági adótörvény szerinti értékcsökkenésPályakezdők, munkanélküliek foglalkoztatásaÖsszesen

Céltartalék várható kö1tséekreSzámviteli törvény szerinti értékcsökkenésOsszesen

4.706.-6.3 53.-13 .750.-

49.-24.858.-

6.353.-13 .754.-20.107.-

Társasági adó megállapítása Összeg eFtAdózás előtti eredmény 9.411.-Adóalap csökkentő jogcímek 24.85 8.-Adóalap növelőjogcímek 20.107.-Adóalap 4.660.-Fizetendő társasági adó 466.-Adózott eredmény 8.945.-

FÜZESGYARN4ATI VÁROSGAZDÁLKODÁSI ÉS 1}JTÉZMÉNY ÜZEMELTETÉSIKORLÁTOLT FELELŐS SÉGŰ TÁRSASÁG


IV. Tájékoztató rész

1. Részesedések, befolyások

A Kft egyszemélyes tulajdonosa a Füzesgyarmat Város Önkormányzata. A Kft-nek másvállalkozásban befolyása, részesedése nincs.

2. Bér- és létszámadatok

A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszámát, valamint abérköltség alakulását mutatja be az alábbi táblázat:

Áti. állományi BérköltségMegnevezés létszám eFt

főÜgyvezetés 1 2.520.-Szellemi foglalkozásúak 2 5.040.-Fizikai foglalkozásúak 17,7 26.956.-Allományon kívüli (megbízási jogviszony) 1 71.-Egyszerűsített foglalkoztatott 0,5 22.-Összesen 22,2 34.609.-

3. A beszámoló aláírója

Az éves beszámolót a Füzesgyarmati Városgazd. és Int. Üzem. Kft képviseletére jogosultszemély Turbucz Róbert Ferenc (5525 Füzesgyarmat, Kont utca 49.) ügyvezető írhatja alá.Az ügyvezető megbízatása 20 12.11.29. napjától 5 éves határozott időre szól. A megbízatásátmunkaviszony keretében látja el.

4. Könyvvizsgáló

A mérleg, az eredménykimutatás és a kiegészítő melléklet megbízhatóságát,szabályszerűségét független könyvvizsgáló vizsgálta meg. A beszámolót hitelesítőkönyvvizsgáló Galuska Józsefné (5700 Gyula, Kőrösi Cs. S. utca 1., kamarai nyilvántartásiszáma: 002970).

5. Felügyelő Bizottság

Társaságunknál 3 főből álló Felügyelő Bizottságot választott az Alapító. 2014. évben aFelügyelő Bizottság tagjai tiszteletdíjban, javadalmazásban nem részesültek.


) a · -közintézményi épületek üzemeltetési és karbantartási feladatok,-a...

Documents