Документация contabilizare40-2009(win97)

Contabilizare 4.0

Содержание

Введение в Contabilizare 4.0...........................................................................................................5Предисловие....................................................................................................................................5Устройство книги.............................................................................................................................5Краткое описание возможностей системы....................................................................................5Концепция.......................................................................................................................................5

Финансовый учет как отражение хозяйственной деятельности предприятия..........................6

Механизм формирования движений по регистрам.......................................................................9

Учет от лица нескольких юридических лиц, справочник Организации....................................10Группа реквизитов Банковские счета..........................................................................................11Группа реквизитов Контактная информация..............................................................................11Группа реквизитов Учетная политика.........................................................................................11Группа реквизитов Свойства........................................................................................................15Группа реквизитов Дополнительно.............................................................................................15

Первоначальная работа в программе, общие сведения……………………………………………………………….15Константы, базовые параметры………………………………………………………………………………………………………15Бухгалтерские проводки………………………………………………………………………………………………………………….19Пользователи…………………………………………………………………………………………………………………………………….21Справочник Виды контактной информации……………………………………………………………………………………21 Переключение интерфейса………………………………………………………………………………………………………………21

Взаиморасчеты..............................................................................................................................22Регистр Взаиморасчеты с контрагентами, отражение реальной картины расчетов...............22Договора с контрагентами: ключевой показатель в формировании записей по взаиморасчетам........................................................................................................................................................ 24

Структура затрат..........................................................................................................................38Регистрация затрат, структура регистра Затраты.....................................................................38Справочник Подразделения.........................................................................................................40Перераспределение затрат..........................................................................................................41Документ Распределение затрат.................................................................................................41Дополнительные расходы на приобретение, включаемые в себестоимость партии…………………49

Структура документа....................................................................................................................54Типовая форма документа............................................................................................................54Условные части документа...........................................................................................................55Верхняя панель управления документом....................................................................................55Группа верхних реквизитов, иначе называемая как шапка документа....................................55Панель с табличными частями.....................................................................................................55Группа нижних реквизитов, иначе называемая как подвал документа...................................55Нижняя панель управления документом....................................................................................55

Роли элементов управления документа......................................................................................56Роль кнопки Вид операции...........................................................................................................56Роль кнопки Цены и валюта.........................................................................................................56Роль кнопок: Открыть свойства, Открыть категории.................................................................56Роль реквизитов: Входящий номер, Входящая дата...................................................................56Логика связи реквизитов: Контрагент, Договор, Документ.......................................................56Выбор Договора в формах документов........................................................................................57Зависимость вида выбираемого документа от детализации, установленной в договоре......57

1

Contabilizare 4.0

Расчет сумм в документах............................................................................................................58Введение........................................................................................................................................ 58Расчет сумм в документах учета ТМЦ..........................................................................................58Группа реквизитов Текущие значения........................................................................................59Группа реквизитов Новые значения............................................................................................59Кнопка ОК...................................................................................................................................... 60Пример расчета документов первой группы...............................................................................61Пример расчета документов второй группы...............................................................................62Расчет сумм в документах учета денежных средств.................................................................63Валюта казны = Леи, Валюта договора = Леи............................................................................63Валюта казны = Лей, Валюта договора = Доллары США (либо наоборот)...............................63Валюта казны = Доллары США, Валюта договора = Доллары США..........................................64

Учет денежных средств, подотчет...............................................................................................64Справочник Банковские счета......................................................................................................65Справочник Кассы.........................................................................................................................65Справочник Кассовые аппараты..................................................................................................66Документ Платежное поручение.................................................................................................66Документ Банковская операция расход......................................................................................68Документ Банковская операция приход......................................................................................71Документ Расходный кассовый ордер.........................................................................................73Документ Приходный кассовый ордер........................................................................................77Документ Кассовое перемещение...............................................................................................80Документ Авансовый отчет..........................................................................................................81

Управление заказами (заявками) покупателей…………………………………………………………………………….83Документ Счет на оплату покупателю……………………………………………………………………………………………83Документ Заказ покупателя…………………………………………………………………………………………………………….84Документ Корректировка заказа покупателя………………………………………………………………………………..85Документ Закрытие заказов покупателей……………………………………………………………………………………..85

Управление заказами (заявками) поставщикам…………………………………………………………………………….86Документ Счет на оплату поставщика…………………………………………………………………………………………….87Документ Заказ поставщику…………………………………………………………………………………………………………….87Документ Корректировка заказа поставщику………………………………………………………………………........87Документ Закрытие заказов поставщикам…………………………………………………………………………………….88

Учет долгосрочных и нематериальных активов…………………………………………………………………………….88Особенности поступления………………………………………………………………………………………………………………..88Ввод в эксплуатацию долгосрочных и нематериальных активов……………………………………………….90Изменение состояния долгосрочных активов………………………………………………………………………………..92Реализация долгосрочных активов…………………………………………………………………………………………………95Инвентаризация долгосрочных активов………………………………………………………………………………………..95

2

Contabilizare 4.0

Списание долгосрочных активов……………………………………………………………………………………………………96

Учет МБП……………………………………………………………………………………………………………………………………………98Поступление МБП………………………………………………………………………………………………………………………………98Ввод в эксплуатацию МБП……………………………………………………………………………………………………………….99Перемещение МБП………………………………………………………………………………………………………………………….100Списание МБП в эксплуатации………………………………………………………………………………………………………101

Учет ТМЦ......................................................................................................................................102Свойства и категории: универсальный метод задания дополнительных сведений..............102Свойства.......................................................................................................................................102Категории.................................................................................................................................... 107Отличие свойств от категорий...................................................................................................108Справочник Склады.....................................................................................................................109Особенности использования складов при вводе документов..................................................110Справочник Номенклатура.........................................................................................................111Примеры видов ТМЦ:...................................................................................................................112Группа реквизитов Единицы измерения...................................................................................112Пример:........................................................................................................................................ 112Группа реквизитов Аналитика...................................................................................................113Группа реквизитов Цены............................................................................................................114Документ Таможенная декларация...........................................................................................114Справочник Таможенные группы...............................................................................................116

Учет бланков строгой отчетности………………………………………………………………………………………………….119Поступление бланков строгой отчетности (БСО)………………………………………………………………………..119Списание БСО………………………………………………………………………………………………………………………………….120

Ценообразование........................................................................................................................119Цены поставщиков....................................................................................................................1211Цены покупателей, продажные цены........................................................................................123

Розничная торговля…………………………………………………………………………………………………………………………123Порядок ведения учета розничной торговли……………………………………………………………………………….123Описание розничной торговли (количественной)……………………………………………………………………….124Описание розничной торговли (суммовой)………………………………………………………………………………….127

Установка и использование торгового оборудования…………………………………………………………………129Виды подключаемых устройств…………………………………………………………………………………………………….129Подключение и использование фискальных регистраторов и кассовых аппаратов……………….129Подключение фискальных регистраторов и кассовых аппаратов…………………………………………….129

3

Contabilizare 4.0

Описание функций и возможностей при работе фискальных регистраторов и кассовых аппаратов с Сontabilizare 4.0…………………………………………………………………………………………………………135Документ Чек кассового аппарата………………………………………………………………………………………………..135Документ Расходная накладная…………………………………………………………………………………………………….138Подключение сканеров штрих-кодов, весов и принтеров печати этикеток к Contabilizare 4.0, а также работа с ними……………………………………………………………………………………………………………………….139Подключение и использование сканера штрих-кодов……………………………………………………………….139Подключение и использование электронных весов…………………………………………………………………..141Подключение и использование принтеров печати этикеток………………………………………………………141

Учет ГСМ: Автомобили, Путевые листы, Списание, Пережог топлива..................................144Справочник Автомобили.................................................................................................145Документ Путевой лист..................................................................................................146Документ Инвентаризация топлива в эксплуатации..........................................................148Списание топлива в финансовом учете............................................................................148Перемещение топлива в эксплуатации............................................................................149Учет перерасхода топлива..............................................................................................149Учет автозапчастей, списанных на автомобили................................................................150

Заработная плата и кадры..............................................................................................152Справочник Сотрудники.............................................................................................................153Справочник Графики работ........................................................................................................155Справочник Должности..............................................................................................................159План видов расчета Основные начисления персонала............................................................159Общая методика расчета начислений заработной платы........................................................159План видов расчета Дополнительные начисления персонала................................................163План видов расчета Налоги и удержания персонала...............................................................164План видов расчетов Налоги с работодателя...........................................................................166Регистр сведений Шкала для расчета подоходного налога....................................................166Регистр сведений Значения освобождений..............................................................................166Справочник Группы налогов и удержаний с ЗП........................................................................167Регистр сведений Значения групп налогов и удержаний персонала.....................................167Регистр сведений Налоги с ЗП организаций.............................................................................168Справочник Причины отсутствия на работе..............................................................................169Справочник Праздничные дни...................................................................................................169Документ Учетные данные персонала.......................................................................................169Вид операции: Прием на работу................................................................................................170Вид операции: Увольнение.........................................................................................................171Вид операции: Изменение учетных данных..............................................................................171Вид операции: Исключение данных из учета............................................................................172Документ Регистратор учета рабочего времени......................................................................172Документ Расчет отпускных/расчет больничных…………………………………………………………………………175Документ Начисление ЗП...........................................................................................................175Документ Выплата заработной платы.......................................................................................177

Производство...............................................................................................................................178Справочник Спецификации номенклатуры...............................................................................178Регистр сведений Нормативная стоимость затрат...................................................................180Регистр сведений Аналоги номенклатуры................................................................................180Регистр сведений Спецификации номенклатуры по умолчанию............................................182Партионный учет в производстве..............................................................................................182

Документ Перемещение ТМЦ (производственные операции)..................................................183

4

Contabilizare 4.0

Описание вида операции: Со склада в производство..............................................................183Описание вида операции: Из производства на склад..............................................................184Описание вида операции: Из производства в производство...................................................184

Документ Выпуск продукции.....................................................................................................185Описание вида операции: На склад (подразделение)..............................................................186Описание вида операции: Промежуточный выпуск..................................................................189Описание вида операции: Распределение затрат....................................................................189

Документ Закрытие месяца……………………………………………………………………………………………………………195

Отчетность................................................................................................................................... 198Виды отчетов...............................................................................................................................198Специальные отчеты...................................................................................................................198Универсальные отчеты...............................................................................................................199Панель функций..........................................................................................................................199Настройка отчета........................................................................................................................199Таблица Фильтры........................................................................................................................200Таблица Сортировка....................................................................................................................205Таблицы: Строки, Колонки, Показатели....................................................................................206Строки.......................................................................................................................................... 206Колонки........................................................................................................................................ 211Показатели..................................................................................................................................215Оформление: Основные настройки............................................................................................219Оформление: Флаги....................................................................................................................224Оформление: Диаграмма............................................................................................................228Оформление: Произвольный подвал..........................................................................................229Оформление: Комментарий........................................................................................................229Регламентированные отчеты.....................................................................................................225

Контроль изменения документов.....................................................................................231Настройка полномочий...................................................................................................231Права для наделения полномочий...................................................................................233Создание и редактирование проводок.............................................................................235Регистр сведений Периодичность формирования проводок...............................................235Обработка Редактор проводок........................................................................................236Приоритеты срабатывания правил..................................................................................241Обработка Формирование проводок................................................................................241

Универсальный подбор и обработка объектов…………………………………………………………………………….242

5

Contabilizare 4.0

Введение в Contabilizare 4.0

ПредисловиеВ этой книге изложен обучающий материал по программному комплексу Contabilizare 4.0. Я раскрою возможности продукта, разъясню и покажу на примерах, как хозяйственная жизнь предприятия проецируется в информационное решение. Уделю особое внимание механизмам системы, донесу логику их работы, а на примерах конкретных хозяйственных операций, покажу, как можно решать стандартные и не стандартные учетные ситуации.

Для плодотворной работы с этой книгой, читатель уже должен быть знаком с системой 1С:Предприятие 8.0, уметь работать на уровне пользователя, а также владеть соответствующими знаниями в области финансового учета. В процессе изложения, я не буду останавливаться на стандартных интерфейсных элементах, таких как: Код, Наименование в справочниках, также читатель не найдет описание стандартных кнопок командных панелей и других типовых элементов. Книга не предназначена для обучения навыкам работы в среде 1С:Предприятие 8.0. Всю необходимую информацию такого рода вы найдете в руководстве пользователя 1С:Предприятие 8.0.

Устройство книгиОписание системы начнется с описания ее архитектуры. В этом разделе, я дам читателям понимание того, как устроена система, по каким принципам она работает. В процессе описания будут использоваться картинки и комментарии из программы, но запоминать те или иные формы/кнопки не нужно, подробное описание документов и объектов системы будет дано в соответствующих разделах.

Краткое описание возможностей системыContabilizare 4.0 – это программный продукт, предназначенный для автоматизации учета хозяйствующих субъектов РМ практически любой сложности. Здесь намеренно употреблено слово «сложность», так как понятие «крупное предприятие» не всегда определяет его сложность.

В систему входит следующий набор функций:- Ввод и учет первичных документов- Учет товароматериальных запасов в количественно-суммовом выражении- Учет денежных средств, взаиморасчетов с контрагентами и персоналом- Большой спектр торговых операций- Производственные операций, включая многоступенчатый способ выработки, незавершенное производство, сдельные наряды, аналоговые замены, произвольные схемы распределения затрат- Учет долгосрочных активов, начисление амортизации- Учет заработной платы персонала, кадровый учет- Учет заказов поставщикам и заявок клиентов, анализ выполнения заявок и заказов- Расширенная система отчетности, около 100 отчетов различной направленности, не включая обязательные регламентированные формы- Статистическая и налоговая отчетность, формы, справки, акты и многое другое- В системе учет ведется параллельно в двух валютах: национальной и любой другой (например Евро, доллар США и т.д.)- Система позволяет вести учет от лица нескольких юридических лиц в рамках одной информационной базы- И многое другое

КонцепцияКак известно, большинство существующих на рынке систем на базе платформы 1С:Предприятие 8 предлагаются рынку в так называемых учетных срезах: Бухгалтерия, Торговля, Производство и т.д. И как следствие, каждое такое конечное решение, использует предопределенный набор

6 Концепция

Contabilizare 4.0

прикладных объектов системы 1С:Предприятие 8.0 в том, ограниченном объеме, который поддерживает платформа для реализации таких вот, «срезанных» задач.

Именно на таком вот сравнении проще всего донести принцип построения Contabilizare 4.0.

Contabilizare 4.0 проектировалась как комплексная система автоматизации учета, и построение ее логики отталкивалось от сути происходящих в жизни предприятия операций. А для правильного охвата учетных задач были по максимуму задействованы наборы прикладных объектов платформы, и учетные задачи реализовывались на тех объектах, которые лучше всего подходят для решения требуемых задач.

Финансовый учет как отражение хозяйственной деятельности предприятия

Бухгалтерский учет базируется на таких понятиях как: план счетов, корреспонденция счетов, проводки и т.д. Эти формализованные правила и законы позволяют представить хозяйственную жизнь предприятия в некоем стандартном виде, что позволяет как внутренним службам так и контролирующим органам понимать как работает предприятие в финансовом смысле.

Однако, оперативный учет предприятия не должен становиться заложником подобной унификации. Фискальная информация не всегда предоставляет потребителям данные с нужной детализацией и в нужный момент времени. А сами операции в жизни предприятия не всегда находят место в финансовом учете, так как часть из них может касаться исключительно происходящих бизнес-процессов.

В системе Contabilizare 4.0 все документы, отражающие происходящие хозяйственные операции, проводятся по двум разрезам:• Оперативный учет• Бухгалтерский учет

Оперативный учет. Это понятие представляет собой набор объектов программы, который организован таким образом, чтобы наиболее детально отразить происходящие операции.

Бухгалтерский учет. Это понятие представляет собой набор объектов программы, строго формализованный правилам ведения бухгалтерского учета.

Яснее раскрываются эти два понятия на примере. Рассмотрим простую операцию поступления материалов, документ «Поступление ТМЦ».

7 Финансовый учет как отражение хозяйственной деятельности предприятия

Contabilizare 4.0

Рисунок 1. Поступление ТМЦ

На рисунке выше изображен документ, из которого видно, что юридическое лицо Окна и двери приобретает материалы у поставщика Завод «Сокол». Материалы поступают на склад Материалы на сумму 2004.00 лей.

Для того, чтобы показать, что именно подразумевается под проведением документа по двум разрезам, рассмотрим операции, которые документ сформировал при вводе в систему.


Contabilizare 4.0

Рисунок 2. Движение документа в финансовом и оперативном учетах

На рисунке выше изображен отчет, сформированный по движениям документа Поступление ТМЦ. Сейчас я не буду останавливаться на том, каким образом был сформирован отчет, что за информация в нем содержится.

Моя цель – показать, что документ сделал служебные записи в регистр накопления «Взаиморасчеты с контрагентами», а также, сформировал движения по регистру бухгалтерского учета. Таким образом, мы видим, что документ с одной стороны, отражает в фискальном учете привычные проводки согласно правилам ведения бухгалтерского учета, а с другой, существует еще много регистров (на рисунке лишь некоторые из них), в которых записывается информация о произошедшей операции.

Такая методика преследует важную цель – предоставить потребителям системы информацию в разных разрезах. Например, в статистическом отчете Баланс, не требуется детализации с точностью до конкретного материала или задолженности в разрезе поставщиков.

С другой стороны, предприятию важно знать, когда, от кого, что и куда было получено. Плюс к этому, предприятию важно знать, по какому договору осуществилась поставка, какие характеристики имеет материал, были ли выполнены условия договора, в рамках какого заказа была осуществлена поставка и т.д.

В конечном итоге, принцип отражения информации сказывается на получаемой из системы отчетности и в качестве примера, на основании описанной операции, сформируем два отчета, рисунок ниже.


Contabilizare 4.0

Рисунок 3. Различие между отчетностью

Из рисунка видно, как в бухгалтерском учете, мы получаем информацию в свернутом, сводном виде, в то время как во внутреннем отчете данные о поступлении раскрыты детально.

Механизм формирования движений по регистрам

Выше я рассказывал о том, что при проведении документа происходит регистрация данных в оперативном и бухгалтерском учете. Однако, не было сказано о том, как именно это происходит и имеется ли зависимость между этими видами движений.

Методика следующая. Когда документ проводится, первым срабатывает заложенный в систему алгоритм регистрации документа в оперативном учете, вносятся служебные записи в регистры накопления (пример на рисунке «Рисунок 2. Движение документа в финансовом и оперативном учетах»), после чего, на их основании происходит анализ и выжимка информации в регистр бухгалтерского учета.

Говоря проще, первым шагом (в обязательном порядке), документ регистрируется в оперативном учете, после чего - в бухгалтерском. Как вы заметили, записи в финансовом учете зависят от неких правил и записей в оперативном учете. Да, именно так это и работает.

Такая архитектура позволяет гибко настраивать формирование проводок финансового учета, в системе для этого специально создано средство визуальной настройки шаблона бухгалтерских проводок (об этом средстве будет рассказано позже). Может возникнуть вопрос: - «Почему так это все сделано?». Отвечу. Дело в том, что так или иначе поведение информационной системы программируется и его универсальность достигается за счет включения тех или иных возможностей. Эти возможности, как было сказано - запрограммированы и не поддаются пользовательской настройке. С другой стороны, вне зависимости от того, насколько мощным является программный продукт, финансовый учет должен вестись по четким правилам и законам. Поэтому, в Contabilizare 4.0 было реализовано большое число функциональных возможностей, одной из которых является универсальный механизм проецирования служебных данных в финансовый учет.

10 Механизм формирования движений по регистрам

Contabilizare 4.0

Необходимо сказать, что существует возможность непараллельного ведения бухгалтерского учета. Это означает, что бухгалтерские записи могут быть сформированы не только в момент проведения документа (как рассматриваемый случай выше), но и в специальном режиме, с возможностью установки периодичности. Такая опция может быть полезна предприятиям с большим документооборотом, где не имеет смысл формирование бухгалтерских записей по каждому документу. Отражение данных в финансовом учете может быть достаточным в целом по дню/неделе/декаде вплоть до месяца.

Учет от лица нескольких юридических лиц, справочник Организации

ОписаниеСистема позволяет вести учет от лица нескольких юридических лиц в рамках одной информационной базы. Такая возможность может быть полезной холдинговым структурам, компаниям по роду деятельности тесно связанных друг с другом, организациям с одним учредителем. Основное преимущество в таком построении - получение сводной информации о деятельности всего холдинга.

Справочник Организации предназначен для накопления сведений об организациях, от имени которых в системе ведется учет. Важно не путать этот справочник со справочником Контрагенты, в котором хранятся данные о сторонних экономических агентах (поставщики, покупатели и т.д.).

Все вводимые в систему документы, требуют обязательного указания организации, где собственно и происходит регистрируемая документом операция. Перейду к описанию реквизитов справочника.

Рисунок 4. Справочник Организации

Роль реквизита Официальное наименование

11 Учет от лица нескольких юридических лиц, справочник Организации

Contabilizare 4.0

Данный реквизит используется для вывода в поля печатных форм документов, таких как: Налоговая накладная, Товаротранспортная накладная, Счет на оплату и другие.

Группа реквизитов Банковские счета

Рисунок 5. Банковские счета организации

В данной группе реквизитов содержится информация о банковских счетах организации. Эти данные используются при оформлении документов связанных с оплатой, таких как: Платежное поручение, Счет на оплату, Налоговая накладная и другие.

Вторая роль банковских счетов – учетная. На бухгалтерских счетах учета безналичных денежных средств (242, 243), Банковские счета определены в качестве аналитики. Таким образом, учет наличия денежных средств детализируется в разрезе банковских счетов.

Группа реквизитов Контактная информация

Рисунок 6. Контактная информация организации

Контактная информация используется в системе для вывода расшифровок подписей ряда печатных форм, например: Книга покупок, Книга продаж, Расчетная ведомость и другие. Помимо этого, раздел контактной информации может быть произвольно дополнен, однако эти записи будут носить исключительно информационный характер.

Группа реквизитов Учетная политика

Рисунок 7. Учетная политика организации

Учетная политика определяет ряд важных алгоритмов при вводе документов. Опишем последовательно назначение полей.

Роль реквизита ПериодВ данном реквизите задается дата, начиная с которой система будет использовать для этой организации указанные в строке значения. Например, из рисунка видно, что начиная с января 2006 года, будут использоваться такие параметры: метод списания «FIFO», стратегия списания «Сначала купленный, потом принятый», метод списания партий в производстве «По среднему». Роль реквизитов: Методы списания, Стратегия списанияЭти реквизиты определяют правила организации партионного учета. Под партионным учетом подразумевается учет наличия ТМЦ в количественно суммовом выражении в разрезе партий.

Образование партий. Партия – это первичный документ, который зарегистрировал поступление актива. Это такие документы, как:


Contabilizare 4.0

• Поступление ТМЦ (возврат от Покупателя). Поступившие ТМЦ регистрируются в системе и образуют партию.• Выпуск продукции. Произведенные ТМЦ регистрируются в системе и образуют партию.

Партия, в свою очередь имеет определенный статус – называемый Статус партии, и зависит от условий поступления ТМЦ:• Купленный. Статус тех партий, ТМЦ которых является собственностью организации.• Принятый. Статус тех партий, ТМЦ которых были приняты организацией на комиссию и собственностью фирмы не являются.

Обобщим вышесказанное: При вводе в систему документа Поступление ТМЦ (или Выпуск продукции), программа регистрирует факт образования новой партии. В зависимости от условий поставки, для партии определяется ее статус.

Опустимся немного ниже, в детали реализации. Итак, базой для организации партионного учета, служит служебный регистр накопления Партии наличие. В данном регистре накапливается информация о наличии партий в количественно суммовом выражении, и каждый раз, когда в базе данных образуется партия, данный регистр фиксирует эту операцию с нижеуказанной детализацией:- Склад- Номенклатура- Характеристика- Серия- Партия- Статус партии- Счет учета- Розничная цена

Сейчас я не буду вдаваться в детали вышеперечисленных измерений, а покажу, каким образом реквизит Метод списания влияет на образование партии в регистре.

Метод списания может быть установлен в одно из трех значений:• FIFO. Партионный учет, списываются партии в порядке возрастания их дат поступления.• LIFO. Партионный учет, списываются партии в порядке убывания их дат поступления.• Средневзвешенная. Учет по партиям не ведется, себестоимость рассчитывается в среднем по складу.

В зависимости от установленного значения, алгоритм образования партии будет следующим:• Если Метод списания = FIFO или LIFO, тогда при образовании партии, системой в регистр накопления будет записываться документ, образовавший партию.• Если Метод списания = Средневзвешенная, в поле Партия регистра Партии наличие, будет записано пустое значение.

Для ясности, дадим иную формулировку: При вводе в систему документа Поступление ТМЦ, программа создаст в регистре Партии наличие новую запись. Напомним, что этот регистр имеет определенную детализацию. В зависимости от того, какой был установлен для организации Метод списания, в эту новую запись в поле «Партия» будет установлено значение исходного документа, если Метод списания = FIFO или LIFO, либо пустое значение – в противном случае.

Таким образом, в партионном учете, за который отвечает регистр Партии наличие, в зависимости от метода списания, стоимость активов хранится с точностью до конкретной партии, если Метод списания = FIFO или LIFO, либо без детализации по документам, в случае когда Метод списания = Средневзвешенная.


Contabilizare 4.0

Я намеренно несколько раз проговорил одно и тоже с разных углов, это необходимо для полного понимания устройства партионного учета. Теперь, перейдем к обратной операции – списание.

Списание. Списание это процесс уменьшения наличия ТМЦ на балансе предприятия. Списание происходит в моменты движения актива по кредиту, и может быть зарегистрировано документами:

• Реализация ТМЦ. Актив списывается с учета на затраты.

• Списание ТМЦ. Актив списывается с учета на затраты.

• Перемещение ТМЦ. Актив списывается с одного места хранения и приходуется на другое

• Ввод в эксплуатацию МБП. Актив списывается в момент ввода в эксплуатацию.

• Ввод в эксплуатацию долгосрочных активов. Актив списывается в момент ввода в эксплуатацию и приходуется в качестве долгосрочного актива в другом разделе учета.

• Передача в производство. Актив списывается с учета на производственные счета.

• Выпуск продукции. Актив, участвующий при производстве методом автосписания со складов, списывается на производственные счета.

В процессе списания производится контроль наличия требуемого остатка номенклатуры, производится расчет себестоимости актива с целью отразить операцию по всем законам финансового учета.

Алгоритм списания. Когда выполняется операция списания актива, система производит следующие действия:На момент времени проведения документа, согласно методу списания, рассчитываются остатки на складе, указанном в документе. Полученная информация анализируется и сортируется в порядке возрастания/убывания партионных документов. Далее, набор списываемых активов исходного документа, начинает погашать полученные у системы остатки, в процессе чего производится расчет стоимости актива, контроль остатка.


Поступление ТМЦ

Регистрируем партию, добавляем записи в регистр Партии наличие согласно номенклатурного состава исходного документа

Табличная часть

Получаем данные о номенклатуре

Получаем данные о партии, если Метод Списания = FIFO или LIFO

Contabilizare 4.0

Перейдем к описанию роли реквизита Стратегия списания. Выше, я описывал процесс формирования партии, говорил о таком понятии как Статус партии. Говорил о том, что Статус партии может принимать одно из двух значений: Купленный или Принятый. Теперь обращу внимание на то, какие значение может принимать Стратегия списания:• Сначала купленные потом комиссионные• Сначала комиссионные потом купленные

Наверное, вы уже догадались, что роль этого реквизита сводится к тому, чтобы задать системе еще одно правило списания (первым было Метод списания): в процессе списания списывать вначале собственные активы, а после принятые, либо списывать вначале принятые а потом собственные.

Рассмотрим это на небольшом примере. Пусть у нас имеется два поступления от разных поставщиков товара «Кофеварка». Причем, первый поставщик передал нам кофеварку на реализацию в количестве 1 штука, по договору комиссии, а вторую кофеварку мы купили, в количестве 2 штуки. Итого, у нас 3 кофеварки. Также, известно, что первой была поставка по договору комиссии, второй – покупка.Теперь продадим 2 кофеварки.

И вот, что получается в случае, если Стратегия списания = Сначала купленные потом комиссионные:- В партионном учете, будет зарегистрировано, что продано было 2 купленные кофеварки, а на складе осталась 1 одна кофеварка, принятая на комиссию.

А если, стратегию списания установить в значение = Сначала комиссионные потом купленные:- В партионном учете отразится, что была продана одна принятая на комиссию кофеварка, а вторая - купленная.

Разница очевидна. Отметим, что если предприятие не берет товары на реализацию – значение реквизита Стратегия списания ни на что не влияет.

Роль реквизита Метод списания партий в производствеВ основе своей смысл этого реквизита аналогичен реквизиту Метод списания, стой разницей, что данный метод применяется при списании партий в производстве. Я описывал выше, что документами, образующими партии, являются: Поступление ТМЦ и Выпуск продукции. Однако, понятие партия в системе имеет еще одно значение: партия в производстве, и образование таких партии происходит в момент передачи актива в производство. То есть фактически, в программе ведется учет по партиям как поступившим на предприятие, так и переданным в производство внутри этого предприятия. Такая архитектура дает возможность проанализировать, какие партии в наличии на предприятии, и какие из них переданы в производство. Особенно важным этот момент может стать для производственных предприятий, где входящие в учет партии имеют важные свойства, необходимые для анализа уже на этапе выпуска продукции.


Проведение документа

Партии наличие

Списание актива согласно метода:- FIFO- LIFO- По среднему

Запись результатов

Contabilizare 4.0

Группа реквизитов СвойстваПодробное описание свойств объектов читайте в разделе «Свойства и категории: универсальный метод задания дополнительных сведений»

Группа реквизитов Дополнительно

Рисунок 8. Дополнительные параметры организации

Роль реквизита Префикс номеров документовВ данном реквизите устанавливаются буквенные символы, которые будут являться префиксами номеров вводимых в систему документов от имени данной организации.

Этот механизм удобно использовать в случаях, когда в информационной базе ведется более одного предприятия.

Если для каждой организации назначить свой префикс, то нумерация документов будет происходить для каждой организации отдельно, в соответствии с заданным префиксом. Пример на рисунке ниже.

Рисунок 9. Префикс номера документа

Первоначальная работа в программе, общие сведения

Залогом успешной работы является «хороший старт», поэтому очень важным моментом правильной работы программы является заполнение первоначальных сведений о системе, пользователях и учете. Чтобы отражение данных в бухгалтерском и управленческом учете было быстрым и корректным, должны быть своевременно заполнены следующие моменты:

- Константы, базовые параметры;- Бухгалтерские проводки;- Пользователи;- Справочник «виды контактной информации».

Константы, базовые параметрыИнформация указывается через Сервис → Константы, базовые параметры и задает первоначальные сведения бухгалтерского и управленческого учета.

Роль реквизитов «общие» Задаются параметры именно управленческого учета. Данные, выбираемые в верхних ячейках(темные в описании), после проведения первого документа системы, больше не могут быть изменены. Данные нижних ячеек (светлые) можно изменять.

16 Первоначальная работа в программе, общие сведения

Contabilizare 4.0

Роль реквизитов «дополнительные» Обеспечивают правильное ведение именно бухгалтерского учета, в закладке выбираются данные из справочника «Учетные характеристики системы». Данные актуальны на год, изменение данных происходит путем добавления новой строки с 01.01 следующего года и указания новых значений констант.


Contabilizare 4.0

Роль реквизитов «шаблоны номеров телефонов» Предназначены для определения параметров ввода номеров телефонов, например, 22-22-22 или 222-222.

Роль реквизитов «Продукция»Предназначена для определения по умолчанию типа цен стоимости продукции. Тип цены выбирается из справочника «Типы цен».

Роль реквизитов «Расчет скидок» Задаются параметры расчета скидок организации. Если взведен флаг «рассчитывать автоматические скидки перед записью документов», то в документе «расходная накладная», при выборе номенклатуры со скидкой, без проведения либо записи накладной, автоматически заполняется закладка «автоматические скидки». Если флаг не указан, тогда в расходной накладной необходимо будет нажать на «лупу» данной закладки.Далее необходимо выбрать один из варианта расчета скидки – либо от цены номенклатуры, либо от ее суммы ( сумма = цена * количество).


Contabilizare 4.0

Роль реквизитов «розничная торговля» Обуславливают корректное ведение учета розничной торговли. Префиксы заполняются, если необходимо печатать этикетки с изображением штрих-кодов. Если требуется возможность проведения операций по купле-продаже разной номенклатуры по одинаковым штрих-кодам, тогда необходимо отметить флагом «разрешить назначение не уникальных штрих-кодов». Тип штрих-кода выбирается в зависимости от типа сканера штрих-кодов.

Роль реквизитов «Учет ГСМ» Обеспечивают ведение учета топлива по путевым листам. В графе «Метод расчета норм расхода топлива» выбирается метод «лето» либо «зима». Далее через новую строку вводятся новые склады-заправки организации, на которых будет вестись учет топлива. Если не будет указана ни одна заправочная станция в константах, то документ «Путевой лист» не проведётся.

Роль реквизитов «Интернет-поддержка» Носит информационный характер, пользователем вводится сайт, на котором можно найти полезную для работы информацию.


Contabilizare 4.0

Бухгалтерские проводкиИнформация заполняется через Сервис→Бухгалтерские проводки и предназначен для организации правильного и быстрого ведения бухгалтерского учета предприятия. Документ формируется при первоначальном создании информационной базы, также обязательным является его проведение после обновления программы, и первого января следующего года.

Роль реквизитов «Редактор проводок» Реквизит необходим для загрузки либо выгрузки проводок. Загрузка/выгрузка проводок формируется через кнопку «данные», далее выбирается вариант выгрузки:

Загрузить проводки по умолчанию – проводки загружаются автоматически, из имеющихся в настройках конфигурации, согласно выбранному виду лицензирования и маркировке ключей защиты.

Загрузить проводки из файла – пользователем выбирается файл загрузки проводок, которые были заранее сформированы в другой базе и выгружены из нее в конкретный файл.

Выгрузить проводки в файл – позволяет выгрузить проводки, сформированные в данной информационной базе, для их последующей загрузки в другую базу.

Роль реквизитов «Периодичность» Обуславливают формирование регистра бухгалтерского учета за период. Данные заполняются на основании выбранного вида настроек редактора проводок за период. Через кнопку «заполнить» устанавливается дата записей загрузки проводок. Данные действительны на 1 год, т.е. документ требует повторного заполнения по истечению года. Если документ не дает проводок, то необходимо проверить, выгружены ли проводки для работы с этим документом в данном периоде.


Contabilizare 4.0

Роль реквизитов «номенклатура» Обуславливают попадание счетов учета номенклатуры по умолчанию при выборе обозначенной номенклатуры в документах. Выбор папки происходит через добавление новой строки, далее выбирается папка из справочника «номенклатура» (клик правой кнопкой мыши→выбрать), устанавливается организация, для которой данная операция будет действительна, далее проставляются счета учета номенклатуры, НДС, доходов, расходов, статья затрат для услуг.

Аналогично заполняются и последующие реквизиты – контрагенты, подразделения, кассы, банковские счета. Если организаций несколько, данные дублируются для всех организаций. Если проставить счета учета, но конкретную папку, для которой проставлены счета не выбрать, то счета будут действительны для всего справочника, например, банковские счета организации – конкретный расчетный счет не выбирается, но проставляется счет его учета -242.1, тогда при выборе любого расчетного счета, счет учета будет 242.1


Contabilizare 4.0

ПользователиДанные о параметрах пользователя вносятся через Сервис→Пользователи. Я не буду сейчас говорить о правах и полномочиях пользователей (подробное описание данного раздела см. в разделе «Контроль изменения документов»), сейчас речь пойдет о быстродействии работы в системе. Чтобы не останавливаться постоянно на заполнении аналогичных данных шапки документов, их значение можно проставить в настройках индивидуального пользователя. Для этого двойным щелчком мыши открывается пользователь, и проставляются дынные по умолчанию во всех закладках. Хочу обратить внимание на наличие закладок в верхней и нижней части документа.

Реквизиты закладок элемента Пользователи:Основные – указываются основные значения справочников организации;Номенклатура – указывается основная единица номенклатуры;Касса – выбирается тип приходных и расходных ордеров;Производство – указывается основное производственное подразделение и выбирается метод расчета прямых затрат;Торговое оборудование – есть возможность выбора настроек фискального регистратора;Прочее – есть возможность указания рабочего каталога выгрузки данных, также основного розничного покупателя и параметров ввода новых данных.

Для каждого пользователя в конфигурации есть возможность выбора интерфейса, причем в режиме он-лайн. Данная возможность реализуется через меню Сервис – Переключение интерфейса :Главный бухгалтер - меню разделено по блокам документов, включает в себя блок бухгалтерии и счетов, кассы и банка, покупателей и поставщиков, долгосрочных активов, склада, производства, зарплаты и кадров, прочих документов.Бухгалтер-кассир – включает в себя блок бухгалтерии и счетов, кассы и прочих.Бухгалтер по ЗП - включает в себя блок бухгалтерии и счетов, кассы и банка, зарплаты и кадров, прочих документов.Кладовщик - включает в себя блок склада и производства.Менеджер по работе с клиентами – включает в себя только блок покупателей.Оператор-кассир – включает в себя блок розничной торговли, а именно чек ККМ, Z-отчет, X-отчет, закрытие смены, а также служебные.


Contabilizare 4.0

Сгруппированный по объектам – меню не разделено по блокам, а по объектам, то есть отдельно меню справочников, меню документов, меню отчетов и т.д.

Справочник Виды контактной информацииЗаполнение данного справочника является обязательным, т.к. влияет на правильность заполнения многих регистров и печатных форм документов. Например, если не заполнен данный справочник, то при выписке налоговой накладной не все данные, введенные пользователем будут отражаться. Справочник находится: Операции→ Справочники→ Виды контактной информации.

Взаиморасчеты

ОписаниеВ этом разделе я опишу устройство и принципы организации взаиморасчетов с контрагентами. Как всегда, начну со структуры данных, на базе которой это все организовано. Я рассмотрю набор регистров накопления, где непосредственно отражаются взаиморасчеты, опишу правила, по которым эти записи регистрируются, после чего, покажу как на базе всего этого набора данных, формируются записи в финансовом учете.

Регистр Взаиморасчеты с контрагентами, отражение реальной картины расчетовНакопление информации по взаиморасчетам с контрагентами осуществляется на базе регистра накопления Взаиморасчеты с контрагентами.

В данном регистре данные хранятся со следующей детализацией:• Договор. Договор определяет реальный договор в рамках которого осуществляются сделки.• Документ. Документ детализирует расчеты по документам, правила этих расчетов определяются свойствами договора, о них немного позже.

Формирование записей в данном регистре происходит при проведении в системе таких документов как:• Приходная накладная• Расходная накладная

23 Взаиморасчеты

Contabilizare 4.0

• Приходный кассовый ордер• Расходный кассовый ордер• Строка выписки банка (приход)• Строка выписки банка (расход)• и ряд других

Таким образом, любой документ, влияющий на расчеты с контрагентами определенным образом регистрирует в системе информацию об увеличении/уменьшении долга с вышеуказанной детализацией.

Небольшой пример. Рассмотрим документ Поступление ТМЦ. При проведении, в части взаиморасчетов, данный документ должен увеличить нашу задолженность перед поставщиком на сумму поступивших ТМЦ (а в случае, если мы осуществили по данному договору предоплату, документ предварительно должен ее закрыть):


Из рисунка следует, что 31.07.2006 сумма долга организации «Окна и Двери» перед организацией «Завод «Сокол»» будет увеличена на 2.004,00 лей, согласно договора «Поставки материалов». Вот как эта информация будет зарегистрирована в регистре Взаиморасчеты с контрагентами:

Рисунок 11. Запись в регистр


Contabilizare 4.0

В этом разделе я рассмотрел ключевой регистр, где накапливаются данные по долгам, привел небольшой пример, чтобы показать в первом приближении, как это устроено. Теперь перейду к что называется «откуда ноги растут» - Договор с контрагентом.

Договора с контрагентами: ключевой показатель в формировании записей по взаиморасчетамДоговор - это элемент, определяющий алгоритм, согласно которому система ведет учет отношений с контрагентом. Договора хранятся в справочнике Договора, справочник иерархический и подчинен справочнику Контрагенты.Вот пример договора с поставщиком:

Рисунок 12. Договор с поставщиком

Роль реквизита КонтрагентВ данном реквизите указывается контрагент, с которым заключен договор.

Роль реквизита ОрганизацияВ данном реквизите указывается наша организация, от имени которой заключен договор.

Роль реквизита Вид договораДанный реквизит определяет вид договора и может принимать одно из значений:• С поставщиком• С покупателем• С комитентом• С комиссионером• Прочее


Contabilizare 4.0

Вид договора имеет важное значение в системе взаиморасчетов, именно в соответствии с видом договора определяется их направление. Остановимся подробнее на каждом из них.

С поставщиком. Это значение определяет, что договор заключен с поставщиком. Соответственно, по данному договору доступны все виды операций поступления и оплаты, и невозможны операции продажи и поступлений денег от покупателя (кроме операций возврата). Другими словами, система контролирует выбор пользователем договора, в зависимости от контекста операции. Например, если я буду оформлять документ Расходная накладная на организацию Завод «Сокол», в документе, в поле выбора договора, программа предложит на выбор пользователю только те договора, вид которых = С покупателем (с комиссионером).

С покупателем. Ситуация противоположная. Значение определяет, что договор заключен с покупателем, по данному договору доступны операции продажи и поступления денег от покупателя (кроме операций возврата). Оформлять поступления ТМЦ либо оплаты поставщикам по договорам данного вида нельзя.

С комитентом. Договор с контрагентом, ТМЦ которых мы не приобретаем, а получаем на комиссию, реализацию. Поведение системы для таких видов договоров аналогично виду С поставщиком.

С комиссионером. Договор с контрагентом, по которому осуществляется не продажа ТМЦ, а передача на реализацию. Поведение системы для таких видов договоров аналогично виду С покупателем.

Прочее. Договор, в рамках которого могут осуществляться и операции поступления ТМЦ и операции продажи. Использовать данный вид договора следует только в тех случаях, когда это действительно определено условиями исходного (реального) договора с контрагентом. Данные виды договоров имеют некоторые ограничения в части их использования в подсистеме заказов, о чем я расскажу позднее.

Роль реквизита ПлательщикВ данном реквизите указывается контрагент-плательщик по этому договору. Имеется ввиду тот контрагент, по которому фактически и будут формироваться движения по взаиморасчетам, записи в регистре Взаиморасчеты с контрагентами. По умолчанию, система плательщиком устанавливает текущего контрагента. Но нередко возникают ситуации, когда операции по нескольким контрагентам (будь то продажи или поступления) должны аккумулироваться в расчеты с головной структурой. И чтобы в системе задолженность формировалась не по каждому такому контрагенту (в составе головной структуры) - в качестве контрагента-плательщика необходимо указывать основное предприятие.

Пример. Мы осуществляем отгрузку магазинам предприятия «Ваш стиль». Каждый магазин – это соответственно контрагент в справочнике Контрагенты. Так вот для того, что система аккумулировала долг за отгрузки не перед каждым контрагентом-магазином, а по предприятию «Ваш стиль» в целом - необходимо для каждого договора с магазином, в качестве плательщика, установить головное предприятие – Ваш стиль:


Contabilizare 4.0

Рисунок 13. Плательщик

Роль реквизита ДоговорСмысл этого реквизита исходит из описания выше – он задает договор плательщика, по которому осуществляются взаиморасчеты. По умолчанию – договор устанавливается в значение текущего договора. Отметим, что данное поле доступно для редактирования только в случаях, когда Плательщик отличен от Контрагента.

Роль реквизита ОтветственныйВ данном реквизите заполняется ответственный менеджер по работе с клиентом по данному договору. Поле информационное и не обязательно для заполнения. Поле может быть полезным при анализе взаиморасчетов: устанавливая фильтры или группировки по ответственным лицам.

Роль реквизита Период действияЭтот реквизит задается двумя полями: Дата начала действия договора и дата окончания действия договора. Каждое из полей может быть заполнено по отдельности. Поля не обязательны для заполнения, однако имеют важное значение в случае контроля взаиморасчетов по сроку действия договора. Ясность внесем чуть позже.Помимо этого, период действия может быть использован в отчетности, для отбора по срокам действия или срокам окончания договоров.

Роль реквизита ВалютаРеквизит обязателен для заполнения и однозначно определяет, в какой валюте ведутся взаиморасчеты по этому договору. По умолчанию, валюта устанавливается как региональная. Однако, в случаях операций экспорта или импорта, валюта должна быть отлична от региональной (в соответствии с инвойсом, реальным договором или другими сопровождающими документами).Если валюта договора отлична от региональной, все документы, в контексте которых производятся взаиморасчеты с контрагентами, дополняются такими полями как: Курс валюты договора, Сумма по взаиморасчетам и т.д. Подробнее о пересчетах и проведении сумм взаиморасчетов будет рассказано в разделах, описывающих работу с документами.

Роль реквизита Вид взаиморасчетовС помощью этого реквизита мы можем классифицировать договора по видам взаиморасчетов. Например:• Расчеты по сырью и материалам• Расчеты по готовой продукции• Расчета по товарам• Расчеты по аренде• И т.д.То есть прикладной смысл реквизита состоит в группировке договоров по определенным признакам, анализ которых выполняется при помощи отчетности.Реквизит информационного характера и не обязателен для заполнения.


Contabilizare 4.0

Роль реквизита ДетализацияДанный реквизит определяет, с какой точностью, или другими словами - с какой детализацией система будет обрабатывать и хранить суммы взаиморасчетов. Ранее я описывал структуру регистра Взаиморасчеты с контрагентами и отмечал, что детализация взаиморасчетов двухуровневая:• Договор, первый уровень• Документ, второй уровень

Теперь рассмотрим, каким образом Детализация с практической точки зрения влияет на детализацию долгов. Поле Детализация может принимать одно из значений:• По договору• По документам• По заказам• По счетам

По договору. Если сделка осуществляется по договору, детализация которого установлена как «По договору», хранение информации по долгам будет происходить по договору в целом.

Пример.Поставщик отгрузил нам материалы на 2000 лей по договору «Поставки материалов» в два захода: первый раз – Поступление ТМЦ на сумму 700 лей, второй раз – Поступление ТМЦ на сумму 1300 лей.После, оплату мы произвели также в два этапа: первый раз мы перечислили 1400 лей, второй раз – еще 1000 лей.Анализ взаиморасчетов на конец периода даст результат: долг поставщика перед нами составляет 400 лей (часть оплаты пошла в аванс, в счет предстоящих поставок).

Это словесное описание операций примера, опустимся ниже, на системный уровень реализации этой последовательности действий.

Поведение системы:Первым было Поступление ТМЦ на 700 лей.СИСТЕМА: так как договор с поставщиком, Детализация = По договору, долг перед поставщиком в систему записан в целом по договору. Текущий долг по договору – 700 лейВторым было Поступление ТМЦ на 1300 лей.СИСТЕМА: так как договор с поставщиком, Детализация = По договору, долг перед поставщиком в систему записан в целом по договору. Текущий долг по договору – 2000 лей.Третьем шагом была оплата на сумма 1400 лей.СИСТЕМА: так как Детализация взаиморасчетов = По договору, система не анализирует, из чего состоит этот долг (из каких документов) и производит уменьшение нашей задолженности. Наш долг после этой оплаты – 600 лей.

На этом этапе подведем небольшой итог. Анализ картины взаиморасчетов нам покажет (пока не пытайтесь воспроизвести фрагменты отчетов на рисунках ниже, сейчас нам важно разобраться в логике детализации взаиморасчетов) как система может развернуть данные по первым трем действиям:


Contabilizare 4.0

Рисунок 14. Взаиморасчеты по договору в целом

В порядке возрастания введенных в систему документов, мы видим, как рассчитываются суммы. А теперь важно: в такой вот схеме построения взаиморасчетов, мы не видим долг с точностью до документа, который его образовал. Поясним. Давайте попробуем ответить на такой вопрос: - «Какой из документов поступления еще не оплачен?». Правильно дать на него ответ будет сложно, потому что долг система хранит по договору в целом и на рисунке мы лишь свидетели того, какие документы этот долг организовали. То есть мы не знаем, какое из первых двух поступлений было оплачено, первое или второе. Перечислением 1400 лей на расчетный счет предприятия «Завод «Сокол»», мы проплатили накладную на 700 лей и часть поставки на 1300 лей, или полностью оплатили поставку на 1300 лей и 100 лей из первого поступления?Если предприятие задается такими вопросами, и внутренней политикой четко определено ведение взаиморасчетов по расчетным документам – систему можно заставить вести учет более детально - для этого рассмотрим следующий вариант значения реквизита Детализация.

Рассматриваемый выше случай с описываемым недостатком детализации - не должен провоцировать установку детализации договора в «максимальное» положение. Нужно руководствоваться реальными потребностями и принятой на предприятии практике ведения взаиморасчетов с контрагентами.

Перед тем, как перейти к описанию следующего значения, проговорим, в каких случаях не стоит этого делать:Если на рисунке выше, вас устраивает картина взаиморасчетов, вы не производите выборочной (непоследовательной) оплаты по документам с последующим контролем, какие документы и на сколько оплаченыЕсли не ведете учет по заказам и не стоит задача анализа какой заказ как и какими документами был оплаченЕсли у вас не стоит задача анализа взаиморасчетов по выписанным счетам клиентам (поставщиками) с контролем неоплаченных счетов

По документам. Включенный режим детализации по документам заставит систему детализировать расчеты и накапливать долги по каждому документу, организующему долг (как в дебет так в кредит). Документ, организующий долг – это операция реально отражающая факт возникновения (изменения) состояния расчетов:• Поступление ТМЦ• Расходная накладная• Расходный кассовый ордер• Приходный кассовый ордер• Строка выписки банка расход• Строка выписки банка приход• И другиеДавайте повторим описанный выше пример с измененной детализацией договора. Итак, проведем вышеуказанную последовательность действий (поступление, оплата), и рассмотрим полученный результат:


Contabilizare 4.0

Рисунок 15. Детализация по документам

Обратите внимание на выделенные две позиции красной рамкой (поступление ТМЦ). Это и есть документы, которые организовали долг, и посмотрите - мы видим по каждому этому документу суммы прошедших расчетов в графах «Уменьшение долга», «Увеличение долга». Система нам показывает, какой документ организовал долг и какой документ этот долг закрыл. Напомним, что мы произвели оплату по банку в 1400 лей. Посмотрите, как эта сумма распределилась по двум поступлениям организовавшим долг (синяя рамка): видно, что 700 лей закрыли самое первое поступление, а оставшаяся часть 700 лей (1400 – 700), частично погасила второе поступление. В итоге мы видим, что первый документ – полностью закрыт, по второму – осталось 600 лей (1300-700).

Получается, что меняя детализацию договора мы получаем фактически те же результаты, но с иной детализацией. И если в первом примере, мы не могли дать ответ на вопрос: какой документ оплачен, а какой нет, так как долг оценивался в целом по договору, то в данном случае, мы уже можем четко сказать, какой из документов, организовавший долг был оплачен и на сколько.

Еще одной важной функцией договора с детализацией по документам, является возможность непоследовательной оплаты кредитных документов. Заметьте, в действиях выше, я явным образом не указывал, в какой последовательности должны быть закрыты приходные документы, система самостоятельно произвела закрытие долгов по возрастанию их сроков возникновения (FIFO). Однако, если имеют место оплаты под конкретные поставки, мы можем в документе оплаты (Банковская выписка (расход)) непосредственно указать поставку, которую необходимо закрыть в первую очередь.

Давайте так и сделаем: укажем в выписке, что оплатить мы хотим в первую очередь второе поступление на 1300 лей, получим такую картину расчетов:


Contabilizare 4.0

Рисунок 16. Оплата с выбором документа

Видно, как выписка в первую очередь закрыла 1300 лей второго поступления, и оставшиеся 100 лей – скинула на первое поступление, согласно методу последовательного закрытия долгов по срокам их возникновения.

До этого, я показывал, как в качестве кредитового документа выступает поступление, но нам известно, что документами, организующими долг могут быть не только поступления. Рассмотрим случай, когда кредитовым документом является оплата.

Давайте проведем вторую оплату поставщику «Завод «Сокол»» в 1000 лей. Сформируем отчет, получим:

Рисунок 17. Документ оплаты организовал долг

Посмотрите, вторая оплата закрыла все долги перед поставщиком, и после организовала в системе долг в 400 лей.Перейдем к следующей ступени детализации взаиморасчетов - По заказам.

По заказам. Ведение взаиморасчетов по заказам позволяет анализировать отношения с контрагентами в разрезе документов специального вида: Заказ поставщику, Заказ покупателя (см. раздел Уаправление заказами покупателей и поставщикам). В зависимости от вида договора, работа с договорами такой детализации всегда должна происходить через оформление указанных документов. Любые операции, будь то поступление, реализация, оплата должны быть введены со ссылкой на заказ, по которому ведутся расчеты.


Contabilizare 4.0

Практические цели такого построения:• Организовать учет по предварительным (предполагаемым) расчетам с контрагентами• Организовать учет ТМЦ по заказам, с возможностью резервирования и контроля исполнения заявок

Заказ - это документ регистрирующий в системе потребность покупателя (или собственную) в ТМЦ в количественно-суммовом выражении. Заказы бывают двух видов: Заказ поставщику и Заказ покупателя. Заказ поставщику регистрирует наши потребности, Заказ покупателя – потребности покупателей.

Рисунок 18. Заказ покупателя

Вводимые в систему документы-заказы, отражаются в специальных регистрах накопления:• Предполагаемые взаиморасчеты с контрагентами• Заказы поставщикам (документ Заказ поставщику)• Заказы покупателей (документ Заказ покупателя)

При проведении документов, происходят следующие действия:• В регистр Предполагаемые взаиморасчеты с контрагентами записываются данные о сумме заказа со ссылкой на договор и сам заказ.• В регистр Заказы покупателей(поставщиков) записываются данные о составе заказываемых ТМЦ: количество, цена, сумма и т.д.

Вот пример двух отчетов, сформированный по заказу покупателя «Ваш стиль»:


Contabilizare 4.0

Рисунок 19. Анализ заказа со стороны оплаты и отгрузки

Обратите внимание, что по регистру Взаиморасчеты с контрагентами, заказы никаких записей не делают, так как заказ это пока только намерение, свидетельство этому – пустая графа Оплачено отчета Анализ заказа по расчетам.Теперь перейдем от намерений - к увязке заказов с фактическими операциями отражения расчетов. Из рисунков выше, видно, что заказал «Ваш стиль» и на какую сумму.Давайте теперь частично реализуем ему ТМЦ:

Рисунок 20. Отгрузка по заказу части заказанного ассортимента


Contabilizare 4.0

На рисунке видно, что мы проводим реализацию материалов согласно предварительно оформленного заказа покупателя. Отгрузка производится не полностью, что мы можем проанализировать после проведения реализации:

Рисунок 21. Анализ заказа номенклатуры по документам

До этого момента я больше уделял внимание тому, как ведет себя заказ, как он отражается в учетной схеме и на фрагментах отчетов показали эти данные. Настало время перейти к стороне взаиморасчетов, итак, формируем отчет по взаиморасчетам:

Рисунок 22. Анализ долга по заказам

Только после того, как по заказу покупателя, была оформлена продажа, программой был зарегистрирован долг покупателя по заказу на сумму 58 лей, т.е. на фактически произведенную отгрузку.

Таким образом, детализация взаиморасчетов до заказам позволяет нам:- Вести учет заказов как по количеству заказанного/отгружено, так и по суммам оплат.- Анализировать неоплаченные заказы.- Анализировать фактические расчеты с контрагентами в разрезе заказов.

Здесь я уже не будем рассматривать сторону оплаты по заказу, заказы поставщикам, и другие комбинации, так они по принципу аналогичны. На этом этапе мне важно донести архитектуру взаиморасчетов, а подробнее о всех возможностях – читайте в разделе работы с документами. Переходим к следующему варианту детализации договора – По счетам

Детализация по заказам недоступна в случаях, когда Вид договора = Прочее

По счетам. Ведение взаиморасчетов по счетам схоже по принципу с учетом по заказам, с такими отличиями:• Вместо детализирующих документов Заказ поставщику и Заказ покупателя используются документы Счет на оплату поставщика и Счет на оплату.


Contabilizare 4.0

• Не ведется количественно-суммовой учет по ассортименту, на который выписан счет

Взаиморасчеты по счетам могут быть полезны тем организациям, где выписка счетов происходит в массовом порядке и в задачи предприятия не входит анализ каждого из них на предмет предстоящей оплаты. Счет своего рода удобное средство заполнения расходной накладной в случаях, когда оплата произведена и необходимо сделать реализацию.Соответственно, при формировании отчета по взаиморасчетам, в качестве кредитового документа будет выступать счет:

Рисунок 23. Счет на оплату в качестве кредитового документа

Учет взаиморасчетов по входящим счетам (Счет на оплату поставщика), позволит анализировать расчеты с поставщиками согласно выставленных счетов, что может быть удобным при формировании сверок с поставщиками.

Детализация по счетам недоступна в случаях, когда Вид договора = Прочее

На этом описание роли реквизита Детализация справочника Договора я закончу и перейду к следующим полям.

Роль реквизита Детализация по кредитовым документамЭтот флаг тесно связан с Детализацией, смысл которой описывался только что. Я формировал ряд отчетов, где указывал на роль заказа (счета), показывали, что эти документы выступают в качестве кредитовых, организуют долг. Флаг Детализация по кредитовым документам необходим для включения расширенного режима ведения расчетов.

Вот что имеется ввиду, иногда возникает необходимость в более детальном анализе заказов, а именно - с точностью до первичного документа, оформленного в его рамках.

Поясним на примере. Клиентом был сделан заказ на услуги, 15 часов обучения работе на персональном компьютере, сумма заказа 1200 лей. По обоюдной договоренности, обучение разбито на 5 уроков по 3 часа каждый, причем график обучения не жесткий. Касательно расчетов, утверждена схема, при которой клиенту выписывается расходная накладная после каждого занятия, оплата накладной должна быть произведена в течении 5-ти банковских дней.Из описанной ситуации следует, что на основании одного заказа будет выписано 5-ть расходных накладных, и в идеальном случае – 5-ть оплат со стороны клиента.Возникает вопрос: - «Как в таких случаях контролировать исполнение и оплату заказа в разрезе совершаемых операций ?». Ведь не обязательно заказчик будет последовательно оплачивать накладные, могут быть ситуации, когда оплата закроет несколько реализаций, или пройдет авансом. Ответом на этот вопрос станет включение флага Детализация по кредитовым документам. Это заставит систему отражать проходящие расчеты в дополнительном регистре накопления Детализация заказов (счетов на оплату) документами по взаиморасчетам с контрагентами, что в свою очередь сделает возможным дополнительный анализ заказа:


Contabilizare 4.0

Рисунок 24. Анализ заказа

Происходящее на рисунке иллюстрирует, как система детализирует операции:• Два урока по 240 лей, это две расходные накладные• Одна оплата на сумму 720 лей, это выписка банка

Давайте подробнее. Отчет, что повыше – сформирован по регистру Взаиморасчеты с контрагентами, что пониже – по регистру Детализация заказов (счетов на оплату) документами по взаиморасчетам с контрагентами. Оба отчета отражают фактическую задолженность контрагента. Первый – согласно заказа в целом, второй – по заказу с детализацией по кредитовым документам (напомню, что возможность получения второго отчета существует только при включенном флаге Детализация по кредитовым документам).Если первый отчет мы уже рассматривали, то на втором нужно остановиться подробнее. Синей рамкой выделена распределенная сумма оплаты в 720 лей по двум расходным накладным и остаток по выписке как аванс за предстоящее занятие. Такая картина расчетов позволяет нам четко понимать состояние заказа.

И когда же все-таки возникает необходимость в установке флага Детализация по кредитовым документам? Если быть до конца честным, то наиболее осмысленное применение такой детализации мне видится в контроле срока задолженности. Я до сих под не поднимал это понятие, но и сейчас лишь коснусь его.

Дело в том, что все виды документов участвующих во взаиморасчетах (Приходная накладная, Расходная накладная, Заказ покупателя и т.д. кроме самих документов оплаты: выписки, кассовые ордера) содержат в себе реквизит Дата оплаты. Этот реквизит может быть задействован в отчетности для отбора долгов согласно сроку их давности. Так вот в описываемом случае, задать для заказа дату оплаты мы не можем, так как у нас нет четкого


Contabilizare 4.0

графика (срока) обучения. Единственным критерием определения глубины долга является расходная накладная, выписанная после очередного занятия, и именно в расходной накладной я должен буду указать те 5-ть дней допустимого срока. И только лишь при помощи расширенного анализа заказа, я получу информацию о неоплаченных кредитовых документах и использование фильтров отчетности, мы получим актуальные суммы.

Примечание: я рассматривал роль реквизита на базе детализации по заказам, однако это же логика имеет место и при детализации по счетам

Перейдем к описанию следующего реквизита.

Роль реквизита ПравилоДанный реквизит задает правило контроля взаиморасчетов по данному договору и устанавливается путем выбора из справочника Правила контроля взаиморасчетов:

Рисунок 25. Правило контроля взаиморасчетов

Правила контроля взаиморасчетов необходимы для контроля проведения документов реализации и оплаты. Контроль осуществляется по трем показателя:• Контроль суммы дебиторской задолженности• Контроль срока задолженности• Контроль срока действия договора

Каждый показатель контроля включается соответствующим флагом (см. рисунок). Если включено более одного показателя, при проведении будет контролироваться каждый из них. Правило контроля сработает при нарушении как минимум одного из трех включенных.

Контроль суммы дебиторской задолженности. Правило необходимо для запрета или предупреждения отгрузки покупателю, сумма долга которого превысила определенное значение.Для задания значения этой суммы используется два метода. Первый, это фиксированное значение, указываемое в соответствующем поле ввода. Второй метод – расчет суммы предела


Contabilizare 4.0

согласно договора. При включенном флаге Согласно договора, сумма для контроля будет рассчитываться исходя из условий, заданных документом Условия поставок по договорам контрагентов.Таким образом, контроль может производится или по жестко заданной сумме, или согласно дополнительных условий, образуемых специальным документом.

В поле Действие при контроле суммы дебиторской задолженности задается действие при срабатывании этого контроля:• Сообщать пользователю• Запретить операцию

Соответственно, при активации контроля, в зависимости от установленного действия, пользователь будет либо получать предупреждение о превышении задолженности, что не приведет к блокировки операции, либо системой будет выдано сообщение об ошибке и операция будет блокирована (другими словами, документ нельзя будет провести).

Контроль срока дебиторской задолженности. Правило необходимо для контроля задолженности по сроку. При проведении документа реализации, система вычислит все незакрытые документы по данному договору (их может быть более одного, так как момент включения правила может быть произвольным), определит их значение реквизита Дата Оплаты и в случае, если Дата оплаты превысит дату текущего документа, сработает правило, действием которого будет значение в реквизите Действие при контроле периода дебиторской задолженности.Обратите внимание, что при контроле не участвует реквизит Допустимый срок дебиторской задолженности в днях. Дело в том, что этот реквизит служит значением по умолчанию для расчета даты оплаты исходных документов:

Рисунок 26. Дата оплаты

Контроль срока действия договора. При включенном контроле срока действия договора, система при проведении будет сопоставлять дату документа с датой окончания действия договора (задается в самом договоре). При истечении срока действия договора – системой будет выполнено действие, заданное в реквизите Действие при контроле периода действия договора.

Роль реквизита Тип ценДанный реквизит задает параметры расчета цен и сумм в оформляемых документах по данному договору. Реквизит обязателен для заполнения.Подробнее о ценообразовании читайте ниже в разделе Ценообразование.

Структура затрат

Регистрация затрат, структура регистра ЗатратыВ Contabilizare 4.0 существует достаточно много документов, с помощью которых в системе регистрируются затраты предприятия, вот некоторые из них:

Документ Описание

Банковская операция (расход)Расходный кассовый ордер

Расход денежных средств можно сразу отразить на затратах

Поступление ТМЦ Документ позволяет приходовать не только материальные ценности, но и услуги сторонних

38 Структура затрат

Contabilizare 4.0

организаций с их последующей регистрацией в затратах предприятия.

Списание ТМЦ Отражение на затратах списываемых с учета ТМЦНачисление ЗП Отражение на затратах сумм начисленной заработной

платыВыпуск продукции Отражение на затратах услуг производственного

характераРаспределение затрат Возможность перераспределения затрат согласно

произвольного алгоритмаЗакрытие месяца Расчет курсовой разницы для валютных счетов, расчет

амортизации долгосрочных активов и т.д.Блок документов по учету МБП Отражение затрат при вводе МБП в эксплуатацию,

списание МБП и т.д.Блок учета долгосрочных активов Отражение затрат по модернизации долгосрочных

активов, списанию.

Структура, в которой накапливаются затраты и детализация этих затрат определены одноименным регистром накопления Затраты. Вот его структура:

Измерение/показатель регистра Описание

Номенклатура В этом измерении хранится элемент затраты, детализирующий статью затрат с точностью до конкретной номенклатурной позиции.Например, в финансовом учете, обычно, телефонные переговоры отражают по одноименной статье Телефонные переговоры, однако под этим не всегда ясно, что вошло в телефонные переговоры, что было мобильной связью, что стационарной, сколько минут переговоров в целом было использовано.Если у предприятия стоит подобная задача детализации, измерение Номенклатура как раз для этого.

Статья затрат Статья затрат. Понятие конкретное и говорит само за себя. Примеры статей затрат: электроэнергия, заработная плата, телефонные переговоры и т.д.

Подразделение Подразделение, на котором накапливается сумма затрат.

Счет затрат Счет учета затрат согласно финансового учета.Номенклатурная группа Используется по большей части для производственных

предприятий. Здесь может быть указана номенклатурная группа производимых изделий, на которой накапливаются затраты.Данное измерение не обязательно для заполнения.

Изделие Используется по большей части для производственных предприятий. Таким образом, сумму затрат можно детализировать и до конкретного изделия.Данное измерение не обязательно для заполнения.

Характеристика изделия Детализация затрат вплоть до характеристики производимого изделия.Данное измерение не обязательно для заполнения.

Заказ Детализация затрат вплоть до конкретного заказа покупателя (или внутреннего заказа).Данное измерение не обязательно для заполнения.

Количество Количество затрат. Ресурс накапливает количество элемента затраты. Например, количество минут переговоров (в случае телефонных переговоров), киловатт (в случае электроэнергии) и т.д.

Сумма Сумма затрат в валюте бухгалтерского учетаСумма УПР Сумма затрат в валюте управленческого учета


Contabilizare 4.0

Обратите внимание, что при регистрации затрат, не все поля обязательны для заполнения. Эта гибкость обусловлена разными видами деятельности и методикой детализации затрат. Например, косвенные расходы производственных подразделений распределяются на производимую продукцию согласно выбранной методике, в свою очередь как торговым предприятиям такая детализация не нужна. Рассмотрю классический пример отражения в затратах телефонных переговоров. Цель примера - показать один из способов регистрации затраты, показать изнутри регистр Затраты. Вводится документ Поступление ТМЦ:

Рисунок 27. Услуги сторонней организации

В таблице Услуги я заполнил входящую услугу, а также определил, каким образом телефонные переговоры легли на затраты предприятия. При проведении, документ сформировал записи в регистре накопления Затраты, сделал проводки:


Contabilizare 4.0

Рисунок 28. Записи и проводки по затратам

Формирование бухгалтерских проводок происходит на базе регистра Затраты. С одной стороны, мы имеем развернутую информацию о затратах с целью их анализа, с другой - получаем финансовые показатели затрат в консолидированном виде.

Справочник Подразделения

ПредназначениеПрименяется для накопления информации о подразделениях организации. Справочник используется в ряде документов системы, необходим для отражения затрат и доходов компании. В случае производственных предприятий, данный справочник должен содержать производственные цеха, участки, для аккумулирования производственных затрат.

Рисунок 29. Справочник Подразделения


Contabilizare 4.0

Справочник иерархический, что позволяет в случае необходимости создать дерево структуры предприятия.

Описание

Роль реквизита ОрганизацияВ данном реквизите указывается организация, к которой принадлежит данное подразделение.

Роль флага ПроизводственноеДанный носит сервисный характер, определят производственным является подразделение или нет. Значение флага влияет на формы выбора подразделений в производственных документах. Учетного смысла в данном флаге нет.

Роль реквизита Основной склад готовой продукцииДанный реквизит носит сервисный характер и необходим для установки склада по умолчанию, при вводе новых документов выпуска продукции.

Перераспределение затратКак я уже говорил в параграфе выше, затратная часть хозяйственной жизни предприятия регистрируется разного вида документами. Затраты аккумулируются и дают возможность анализа статей, подразделений и т.д. с той детализацией и в тех разрезах, что были непосредственно указаны при вводе первичных документов.Но, не всегда накопленные затраты в момент их возникновения уточнены, не всегда затраты, выраженные отдельными статьями дают внятную информацию для анализа деятельности предприятия, не всегда затраты в необработанном виде, позволяют определить реальную стоимость изделия.Для разрешения подобных ситуаций, возникает необходимость включения затрат в другие активы или их перераспределение. Для такой функции предназначен документ Распределение затрат.

Документ Распределение затрат

ПредназначениеДокумент предназначен для перераспределения затрат, включения затрат в активы предприятия. С его помощью решаются следующие задачи:- Распределение дополнительных расходов на приобретение в себестоимость поступивших ТМЦ- Распределение затрат в себестоимость произведенной продукции- Распределение косвенных производственных затрат между незавершенным производством и готовой продукцией- Перераспределение (уточнение) затрат пропорционально показателям других затрат

Описанные механизмы в связке с универсальными возможностями документа по части задания принципов распределения охватывают практически весь спектр вопросов распределения затрат.

ОписаниеДокумент работает по простой формуле:- Задается объем затрат для распределения- Задается метод (показатель) распределения- Задается правило распределения- В результате, заданный объем затрат распределяется согласно выбранного показателя и таблицы поглощения затрат, после чего, полученный результат - включается в таблицу поглощения и записывается в систему.Расскажу подробней. Интерфейс документа:


Contabilizare 4.0

Рисунок 30. Распределение затрат

Роль реквизита Таблица поглощения затратВ этом реквизите задается таблица, которая будет в первую очередь являться базисом для распределения затрат, а во вторую - тем учетным разделом, для которого производится данное распределение. Реквизит может принимать одно из значений:

Значение реквизита Описание

Партии наличие Таблица поглощения будет представлять собой раздел учета ТМЦ на складах организации. При этом варианте поглощения, распределяемые затраты будут включены в себестоимость поставок ТМЦ.Это могут быть расходы на приобретение, хранение, перемещения и прочее, что может быть включено в стоимость поступившего/перевезенного груза.

Например, мы можем включить месячные затраты на перевозку груза (услуги транспортной организации) в себестоимость ТМЦ, поступивших за этот период.

Себестоимость произведенной продукции

В этом варианте поглощения, затраты будут включены в производимую продукцию и не обязательно готовую.В варианте Себестоимость произведенной продукции, программа позволяет распределять затраты пропорционально план/фактных показателей компонент (материалы и технологические операции), используемых при производстве.

Например, мы можем включить в себестоимость продукции заработную плату администрации цеха пропорционально стоимости материалов, пошедших на ее изготовление.

В варианте Выпуск продукции, распределение будет происходить пропорционально план/фактных показателей произведенных изделий/полуфабрикатов.

Например, мы можем включить в себестоимость продукции

Выпуск продукции


Contabilizare 4.0

заработную плату администрации цеха пропорционально количества произведенной продукции

Роль реквизита Метод распределенияВ этом реквизите задается показатель, пропорционально которого будет происходить распределение.

Пример. Пусть затраты по транспортировке составили 1500 лей. Для включения 1500 лей в стоимость товаров поступивших за этот период, в расчете пропорции, мы можем использовать один из показателей:1) Количество поступивших товаров2) Стоимость товаров3) Вес товаров

Таблица затраты, роль реквизита Способ получения таблицы затратЯ много говорил, затраты и затраты, но вопрос, как определяется состав затрат я пока не объяснял. Затраты, которые мы хотим куда-то включить/распределить указываются пользователем, явным образом. Способов указания затрат несколько.

Согласно фильтра

Я выше отмечал, что затраты имею место накапливаться, что в вою очередь объясняет такое понятие как Остаток затрат. Другими словами, затраты, как и ТМЦ, при поступлении накапливаются и остаются до тех пор пока не расходуются. Эту аналогию я дал исключительно ради аналогии, общего в финансовом смысле между этими блоками конечно мало.Так вот с помощью фильтра, мы можем отобрать нужные нам затраты для распределения, мы можем наложить практически любое условие на выборку данных.

На примере будет яснее.Предположим, я хочу включить транспортные расходы подразделения Закупки в себестоимость поступивших ТМЦ. Для этого так должен быть настроен фильтр:

Рисунок 31. Поля отбора данных

Из рисунка видно, что затраты для распределения будут получены на 30.11.2006, только транспортные расходы по подразделению закупки. То, каким образом полученные данные будут включаться в себестоимость я расскажу ниже, когда пойдет речь о таблице поглощения затрат.

Согласно таблице

В этом варианте, вместо фильтра, вам будет предложено заполнить таблицу:


Contabilizare 4.0

Рисунок 32. Таблица затрат

Этим способом вы явно указываете затраты и суммы, которые должны быть распределены. Отмечу, что при проведении, документ проверит реальное "наличие" указанных в таблице затрат и в случае, если требуемых затрат в учете не зафиксировано, программой будет выдано сообщение об ошибке, документ проведен не будет.Обратите внимание на флаг расположенный ниже таблицы: В таблице указаны нераспределенные затраты. Если он включен, указанные в таблице суммы останутся в учете, а все, что свыше, будет распределено.

Явное указание сумм распределяемых затрат может быть удобным для незавершенного производства, когда часть затрат необходимо оставить для последующего включения в готовую продукцию.

Таблица Распределение затратТаблица распределения затрат необходима для распределения затрат пропорционально затрат. Звучит как тавтология, но тем не менее это так. Распределение затрат пропорционально затрат можно также обозначить как уточнение затрат.Эта таблица не обязательна для заполнения, и на мой взгляд, будет полезна только производственным предприятиям с длительным циклом производства, другими словами, учет незавершенного производства.На практическом примере это будет яснее. Допустим, стоит задача: включить в себестоимость готовой продукции потребленную заводом электроэнергию. Счетчик электропотребления установлен в целом по заводу, информации о потреблении энергии каждым производственным участком (цехом) нет. Производственная специфика работы цехов такова, что используемое при производстве оборудование не имеет ярковыраженной энергопотребляемости, учет часовой выработки не ведется.По мнению предприятия, наиболее верным показателем долевой части энергозатрат при производстве, является сумма заработной платы производственных рабочих. Распределение затрат в готовую продукцию будет производиться пропорционально количественному показателю произведенных изделий.Таким образом, получается, что для включения электроэнергии в себестоимость продукции, необходимо сделать:1) Начислить заработную плату производственным рабочим2) Распределить электроэнергию пропорционально суммам заработной платы каждого из цехов3) Полученное (уточненное) состояние затрат электроэнергии распределить в себестоимость выпущенной продукции, пропорционально количеству выпуска.


Contabilizare 4.0

Рисунок 33. Таблица распределения затрат

Что получается? Мы - "уточнили" затраты по электроэнергии пропорционально другим затратам (и кстати, третий шаг, т.е. распределение в себестоимость можно и не делать, например в целях накопления затрат незавершенного производства).Обратите внимание, что наполнить таблицу распределения затрат можно двумя способами: согласно фильтра или согласно таблицы, тут полная аналогия с описываемым разделом выше. Пока остается загадкой, по каким алгоритмам производятся распределения, но об этом я расскажу чуть ниже.

Таблица Поглощение затратВ таблице Поглощение затрат определяется тот массив учетных данных, в который будут включены указанные в таблице Затрат - затраты (которые в свою очередь могут быть предварительно перераспределены/уточнены согласно таблице Распределение затрат).В разделе Роль реквизита Таблица поглощения затрат, я уже описывал, что является этим массивом данных.Настало время рассмотреть несколько примеров распределения.

Пример 1. Распределение суммы транспортных расходов в стоимость поставок.

Исходная ситуация такова:1) В течении месяца от поставщиков были получены материалы:

Рисунок 34. Поступления за месяц


Contabilizare 4.0

2) Доставку материалов осуществляла сторонняя транспортная организация. Налоговая накладная на сумму оказанных услуг предоставлена в конце месяца, за все осуществленные поставки:

Рисунок 35. Транспортные расходы

Примечание: перед регистрацией услуг сторонних организаций, я рекомендую создать служебный счет (например: 855, Расходы и затраты, подлежащие распределению), на котором эти расходы в течении месяца и вести. Сделать это желательно с той целью, чтобы не кредитовать затратные счета, тем самым - не нарушать методологию учета.

3) Необходимо включить транспортные услуги в стоимость поставок материалов. Долевое участие затрат в стоимости - согласно веса поступившего материала.Для этого, вводим документ Распределение затрат, следующего содержания:

Рисунок 36. Таблица затрат

Таблица Распределение затрат в данном случае нам не нужна, заполняем таблицу Поглощение затрат:

Рисунок 37. Поглощение затрат

Когда мы проведем документ, вот что произойдет:1) Система определит сумму транспортных расходов (2000 лей) на конец ноября.2) Система вычислит все поступления за ноябрь указанных материалов (Проволока, Линолеум).3) Пропорционально веса указанных материалов, в соответствующие поставки будут включены 2000 лей, вот отчет по поступлениям, но сформированный после проведения документа Распределение затрат:


Contabilizare 4.0

Рисунок 38. Ведомость по поступлениям после распределения затрат

Дам немного технических деталей произошедшего. Важно понимать, что увеличение себестоимости произошло "задним" числом, документ распределения как таковых движений не сделал, он определил документы-поступления, и дополнил их движения записями распределенных затрат, и сделано это соответственно тем моментом времени, каким в системе был оформлен документ поступления:

Рисунок 39. Дополненные затратами движения

После проведения нашего документа, документы поступления на временной оси приобрели новую стоимость. Но есть одна проблема, которую документ распределения затрат не решает - это расчет себестоимости уже списанных (проданных) материалов к тому времени, как мы увеличили себестоимость. Ведь давайте не забывать, что информацию о затратах по перевозке мы получили в конце месяца, к этому моменту, поступивших материалов уже может и не быть, например, они были переданы в производство, списаны или проданы.Для восстановления или другими словами - перерасчета себестоимости расходной части движения ТМЦ необходимо воспользоваться функцией восстановления последовательности. С ее помощью, система пересчитает связанные с изменениями себестоимости документы. Например, если 05.11.2006 мы приобрели материалы, 06.11.2006 передали их в производство, а 30.11.2006 узнали стоимость доставки материалов и документом Распределение затрат, включили эту сумму затрат в поставку от 05.11.2006, то документ передачи в производство от 06.11.2006 становится "не актуальным", так как на момент его ввода в систему, он (документ) еще "не знал" про включаемые затраты по доставке, поэтому себестоимость производства (при передаче в производство рассчиталась себестоимость переданного материала) будет не корректной. Для разрешения этой ситуации, после того, как мы сделали распределение затрат, необходимо произвести восстановление границы последовательности, см. Меню/Операции/Проведение документов.

Важно! После распределения затрат и последующего восстановления последовательности не желательно перепроводить документы-поступления, так как в этом случае, будет потеряна сумма включенных в них затрат. Это очевидный факт - система "не знает" по какой именно причине перепровелся документ, может быть в нем было изменено количество материалов или сумма или номенклатурный состав и т.д., что в свою очередь уже делает не актуальным тот алгоритм распределения затрат, который мы запускали концом ноября.


Contabilizare 4.0

Дополнительные услуги на приобретение ТМЦ, которые необходимо включить в себестоимость отражаются через поступление услуг, в ячейке метод включения услуг в себестоимость выбирается метод для всех таможенных групп, если услугу необходимо распределить по таможенным группам – необходимо кликнуть правой кнопкой мыши в табличной части документа, выбрать кнопку «Настройка списка» и взвести флаг на таможенной группе и методе включения. Далее, соответственно необходимо для каждой таможенной группы установить свой метод распределения услуг.

Пример 2. Распределение производственных затрат

Исходная ситуация такова:1) В течение месяца производятся изделия из металла.2) В конце месяца поступает накладная от Union Fenosa, потребленная электроэнергия в целом по цеху.3) Одной из энергоемких технологических операций является сварка арматуры. Задача - включить затраты по электроэнергии в себестоимость произведенной продукции.

В спецификациях к изделиям есть нормативные показатели потребления электроэнергии при производстве:


Contabilizare 4.0

Рисунок 40. Спецификации к изделиям

Вот информация по себестоимости произведенной продукции (еще без электроэнергии):


Электроэнергия

Электроэнергия

Contabilizare 4.0

Рисунок 41. Предварительная информация по прямым затратам

Потребление электроэнергии согласно накладной:

Рисунок 42. Накладная на электроэнергию

Итак, у нас собрана вся информация для того, чтобы произвести включение электроэнергии в себестоимость готовой продукции. Распределять фактические показатели буду пропорционально нормативным. Ввожу документ Распределение затрат следующего содержания:


Отражаю на промежуточном счете, так как потом буду распределять на 811.1

Факт появится после распределения затрат

В моем случае, распределять фактические показатели буду пропорционально нормативным

Contabilizare 4.0

Рисунок 43. Определение затрат

На закладке Поглощение затрат я могу указать только период, за который система должна проанализировать выпущенную продукцию и включить в нее себестоимость:

Рисунок 44. Поглощение затрат

При проведении документа, как и в первом примере, система выполнит расчет остатка нераспределенных затрат, и пропорционально нормативных количественных показателей компонент, используемых в производстве, произведет распределение. С помощью отчета Себестоимость продукции, я могу проанализировать результат:


Затраты будут включаться в себестоимость производства

Пропорционально норматива по количеству

Contabilizare 4.0

Рисунок 45. Себестоимость готовой продукции после распределения затрат

Углублюсь еще больше в то, как система "понимает", что необходимо включать и в какой последовательности.

Закладка Правила распределения затрат

Рисунок 46. Правила распределения затрат

На рисунке вы видите два списка: Распределение затрат и Поглощение затрат. Их назначение - задать в процессе распределения, последовательность сопоставления данных по затратам, с данными, которые эти затраты поглотят или перераспределят. В начале этого раздела, я описывал структуру регистра затрат, напомню, затраты хранятся постатейно, в разрезе подразделений, счета учета, номенклатурной группы и т.д. Массив данных, куда затраты будут включены, также имеет определенную структуру, состав которой определяется в поле Таблица поглощения затрат.Как именно это работает, опишу базируясь на примере Пример 2. Распределение производственных затрат.В этом примере я распределял электроэнергию в себестоимость произведенных металлоконструкций.Если схематично разложить в виде таблицы затраты и их место поглощения, получим следующее:

Подразделе

ние

Номенк

латура

Номенк

латурна

я группа

Изделие Статья

затрат

Зака

з

Кол-

во

норм

а

Кол-

во

факт


Фактические показатели по электроэнергии, распределенные согласно норматива

Contabilizare 4.0

Цех 1 Электроэнергия

- Оконная решетка

Прямые материальные затраты

- 2266,32

???

Цех 1 Арматура



- 399 391, 73

Цех 1 Краска - Оконная решетка


- 28,5 27,54


- Поручень Прямые материальные затраты

- 227,2 ???

Цех 1 Арматура


- 40 39,27

Цех 1 Краска - Поручень Прямые материальные затраты

- 120 115,96

Цех 1 Труба - Поручень Прямые материальные затраты

- 480 410


- - Прямые материальные затраты

- 2500

Первыми строками в таблице идут записи таблицы поглощения, последней строкой запись таблицы затрат. Обратите внимание на последовательность расположения колонок в приведенной мною таблице, я сделал так не случайно, она (последовательность) соответствует той, что указана в правилах:

Рисунок 47.Последовательность полейИ это важно, именно в такой последовательности система будет пытаться распределять затраты (последняя строка в приведенной таблице выше) на себестоимость (первые строки этой же таблицы).

Алгоритм этого процесса таков:1) Система попытается найти в таблице поглощения строки, совпадающие со строками таблицы затрат. Конкретно: в таблице поглощения система попытается найти строки, у которых:Подразделение = Цех 1Номенклатура = ЭлектроэнергияНоменклатурная группа = Пустое значение


Contabilizare 4.0

Изделие = Пустое значениеСтатья затрат = Прямые материальные затратыЗаказ = Пустое значение2) Очевидно, что в таблице поглощения таких строк нет. Поэтому, программа начинает смягчать условия поиска, исключая из отбора поля, начиная с последнего, до тех пор, пока не найдется соответствия. Если соответствие найдено не будет, распределение все равно произойдет, но на весь состав таблицы поглощения.Итак, вторым шагом система попытается найти строки таблицы поглощения уже по такому соответствию:Подразделение = Цех 1Номенклатура = ЭлектроэнергияНоменклатурная группа = Пустое значениеИзделие = Пустое значениеСтатья затрат = Прямы материальные затраты

Обратили внимание, что заказ уже не ищется? Программа "старается" найти все строки, не смотря на заказ. В нашем случае, и эта итерация не даст в результате найденных строк, далее, поиск еще больше будет смягчен:Подразделение = Цех 1Номенклатура = ЭлектроэнергияНоменклатурная группа = Пустое значениеИзделие = Пустое значение

И пройдет еще одна итерация, до того, как система все-таки найдет нужные строки, произойдет это при таком условии:Подразделение = Цех 1Номенклатура = ЭлектроэнергияНоменклатурная группа = Пустое значение

То есть в таблице поглощения нашлись строки, на которые может быть сделано распределение, вот как это можно представить в виде таблицы:

Подразделе

ние

Номенк

латура

Номенк

латурна

я группа

Изделие Статья

затрат

Зака

з

Кол-

во

норм

а

Кол-

во

факт




- 2266,32

???



- 227,2 ???


- - Прямые материальные затраты

- 2500

Вот на эти две строки сверху и можно распределить 2500 киловатт электроэнергии пропорционально полю Кол-во норма (не забывайте, этот метод распределения я задал в реквизите Метод распределения на форме документа).После распределения, выражаясь фигурально, вопросики будут заменены фактическими киловаттами в пропорции к 2500.

Возвращаясь к части алгоритма, где разговор шел о поиске строк и смягчении условий поиска нужно отметить две вещи:1) Регулируя последовательность полей в таблице правил распределения, я тем самым задаю точность распределения, а именно, если бы у меня поле Номенклатура находилось в конце этого списка:


Contabilizare 4.0

Рисунок 48. Номенклатура в конце списка

То результаты распределения были бы совершенно другими. Ведь при начале поиска соответствия, Номенклатура (а это значит Электроэнергия) попала бы первая под "сокращение", дальнейшие поиски строк велись бы без ее учета.

2) Устанавливая флажки левее полей (см. рисунок выше) можно заставить систему в алгоритме поиска не "смягчать" условия по таким полям. Например, если я поставлю флаг у Номенклатура, в процессе поиска строк, номенклатура будет обязательной для нахождения в таблице поглощения. А в случае, если таковой не найдется - системой будет выдано сообщение об ошибке и документ проведен не будет.

Я рассмотрел правила распределения на примере таблицы поглощения. По тем же принципам строится и распределение затрат при их перераспределении (про перераспределение затрат читайте в разделе Таблица Распределение затрат).

Обращаю внимание, что после распределения затрат, как и в первом примере, потребуется восстановление границы последовательности проведения документов, и по тем же причинам не рекомендуется вводить либо менять документы задним числом.

Структура документа

Типовая форма документаОсновная часть документов системы устроена определенным образом и имеет ряд общих элементов управления. В качестве шаблонного примера для рассмотрения, используем форму документа Поступление ТМЦ.

56 Структура документа

В конце!

Contabilizare 4.0


Условные части документаНа рисунке «Рисунок 49. Поступление ТМЦ» показана форма документа, условно которую можно разделить на 5 частей:

Верхняя панель управления документомНа верхней панели обычно расположены такие кнопки как: Вид операции, Цены и валюта и т.д. Кнопки верхней панели зачастую предназначены для задания каких-то свойств документу, перед тем, как документ непосредственно будет введен в систему. Например, перед тем, как работать с документом, необходимо определить Вид операции документа.

Группа верхних реквизитов, иначе называемая как шапка документаВ шапке документа располагаются такие реквизиты как: Организация, Склад, Поставщик и т.д.

Панель с табличными частями

Группа нижних реквизитов, иначе называемая как подвал документа.Группа нижних реквизитов обычно содержит вспомогательную информацию о документе, например: итоговая сумма, выбранный пользователем тип цен, комментарий и т.д.

Нижняя панель управления документомКнопки, расположенные на нижней панели обычно задействуются при окончании редактирования документа. Обычно это кнопки печати, сохранения, закрытия.


Contabilizare 4.0

Роли элементов управления документа

Роль кнопки Вид операцииВид операции задает основную функцию документа. В некоторых случаях, данная кнопка может отсутствовать, что означает наличие только одной определенной функции у документа, например, документ: Бухгалтерская операция. Этот документ предназначен для ввода бухгалтерских проводок и не имеет дополнительных видов операций.

В случае, когда кнопка присутствует, документ может выполнять более одной функции. Например, документ Поступление ТМЦ имеет такие виды операций как:- Поступление, комиссия- Возврат от покупателя, комиссионера- Прочие поступления

При вводе нового документа, который имеет вид операции, системой будет автоматически установлен вид операции по умолчанию. Однако следует учитывать тот факт, что вид операции документа имеет наиболее важную роль в его поведении, и если вам требуется сменить вид операции установленный по умолчанию, следует это сделать до того, как вы начнете наполнять документ данными.

Роль кнопки Цены и валютаПодробнее о функции этой кнопки читайте в разделе Расчет сумм в документах.

Роль кнопок: Открыть свойства, Открыть категорииПодробнее о свойствах и категориях читайте в разделе Свойства и категории: универсальный метод задания дополнительных сведений

Роль реквизитов: Входящий номер, Входящая датаДанные реквизиты присутствуют в тех документах, для которых существует бумажный бланк, либо формуляр. Например, основанием для ввода документа Поступление ТМЦ в общем случае является печатный документ Налоговая накладная. На основании документа Расходная накладная, также, может быть выписан документ Налоговая накладная или Товаротранспортная накладная т.д.

Эти реквизиты служат для печати и не используются в учетных алгоритмах системы. Следует сказать, что помимо печати, данные номера используются в ряде отчетности, например в таких отчетах как: Книга покупок и Книга продаж. Таким образом, выписывая документ Расходная накладная, необходимо в поля Входящий номер и Входящая дата вносить соответствующий номер с бланка строгой отчетности, а также дату, которой производится данная операция.

Может возникнуть вопрос: «Для чего нужна входящая дата?». Действительно, система автоматически устанавливает этот реквизит по умолчанию в значение текущей даты, однако, могут быть ситуации, когда ввод документа осуществляется позже даты, указанной в исходном бумажном бланке (например, несвоевременно доставили документ в бухгалтерию). Именно для того, что правильно отразить в учете вводимый документ, иногда требуется менять входящую дату.

Логика связи реквизитов: Контрагент, Договор, Документ

Сводная информацияВ этом разделе я хочу обобщить интерфейсную связку Контрагент/Договор/Документ. Вам многое уже наверняка ясно из раздела Взаиморасчеты, но хотелось бы в свернутом виде подытожить организацию этих реквизитов на формах документов.

Во всех участках системы, касающихся взаиморасчетов с контрагентами, среди прочих, присутствуют поля:- Контрагент (поставщик или покупатель)


Contabilizare 4.0

- Договор (с поставщиком либо с покупателем)- Документ (это поле принимает разное значение, в зависимости от свойств выбранного договора).

В зависимости от вида документа, набор указанных реквизитов может находиться в шапке документа, либо в табличной части. Например, в документе Поступление ТМЦ - в шапке, в документе Авансовый отчет - в табличной части оплаты поставщикам. Вне зависимости от нахождения этих реквизитов на форме, связывающая их логика неизменна.

Выбор Договора в формах документовВсе операции по расчетам с контрагентами имеют два направления: расчеты поставщиками и расчеты с покупателями.Если в контексте документа определено направление расчетов с поставщиком, на список выбора договоров будут наложены ограничения:Вид договора должен быть равен: С поставщиком, или С комитентом, или ПрочееЕсли в контексте документа определено направление расчетов с покупателем, на список выбора договоров будут наложены ограничения:Вид договора должен быть равен: С покупателем, или С комиссионером, или ПрочееМожно составить такую таблицу:

Направление расчетов Возможные варианты выбора договора

Расчеты с поставщиком На форме документа можно выбрать только договора с видом:- С поставщиком- С комитентом- Прочее

Расчеты с покупателем На форме документа можно выбрать только договора с видом:- С покупателем- С комиссионером- Прочее

Таким образом, например, при оплате поставщику, нельзя указать в качестве договора, договор с покупателем и наоборот.

Зависимость вида выбираемого документа от детализации, установленной в договореСледующий в этой цепи реквизитов - Документ. Это поле может принимать различный тип, все зависит от свойств выбранного договора, а точнее - от Вида детализации договора (см.Договорас контрагентами: ключевой показатель в формировании записей по взаиморасчетам).Сведу эту зависимость в таблицу:

Вид договора Смысловое значение поля ДокументПо договору В данном случае поле будет установлено в

значение Заказ. При взаиморасчетах по договору в целом, заполнение данного поля не обязательно, но возможно.

По документам В этом варианте взаимоотношений с поставщиком, поле будет именоваться Расчетный документ. В качестве расчетного документа может быть указано:- Поступление ТМЦ- Расходная накладная- Банковская операция (поступление)- Приходный кассовый ордер- Расходный кассовый ордер

По заказам В данном случае, поле будет именоваться Заказ. При взаиморасчетах по заказам заполнение данного поля обязательно. Необходимо указать заказ, согласно которого осуществляется перечисление


Contabilizare 4.0

денег.По счетам В этом варианте взаиморасчетов, поле будет

именоваться Счет на оплату. При взаиморасчетах по счетам, указание данного поля обязательно. Необходимо указать счет, согласно которого осуществляется перечисление денег.

Расчет сумм в документах

ВведениеРасчету сумм в документах я решил посвятить целый раздел. Все дело в том, что в системе есть определенная методика и правила расчета, нет смысла разбрасывать это описание по документации.Практически каждый документ системы, так или иначе, производит расчет сумм. Можно классифицировать эти документы так:

Класс документов Описание класса

Документы учета ТМЦ Это документы содержащие табличные части. Поделить их можно на две группы: группа документов регистрирующих операции с контрагентами и группа документов регистрирующих перемещения внутри организации.К первой группе относятся документы: Поступление ТМЦ, Расходная накладная, Таможенная декларация и т.д.Ко второй: Перемещение ТМЦ, Списание ТМЦ и т.д.

Документы учета денежных средств Это документы, расчет сумм которых производиться без использования табличных частей, все показатели задаются непосредственно отдельными полями на форме. К таким документам относятся: Банковская выписка (приход), Банковская выписка (расход), Приходный кассовый ордер, Расходные кассовый ордер и т.д.

Прочие документы Документы, где расчет сумм производится интуитивно просто, в одной валюте, обычно леях. Это такие документы как: Инвентаризация ТМЦ, Бухгалтерская операция, документы по вводу остатков и т.д.

Расчет сумм в документах учета ТМЦВо всех документах данного класса на Верхней панели управления расположена кнопка Цены и Валюта. На рисунке Рисунок 50. Цены и валюта показана форма обработки, открытая при нажатии кнопки Цены и валюта.

60 Расчет сумм в документах

Contabilizare 4.0

Рисунок 50. Цены и валюта

Данный элемент управления решает следующие задачи:- Предоставляет пользователю возможность задания цены, валюты и курса, по которым документ будет оформлен.- В случае вызова данной обработки из документов первой группы (напомню, это документы, в контексте которых учитываются взаиморасчеты с контрагентами), задание этих параметров определяет расчет суммы взаиморасчетов с контрагентом

Опишу назначение каждого из реквизитов диалога Цены и валюта. Визуально, форма разбита на две части: группа Новые значения и группа Текущие значения.

Группа реквизитов Текущие значенияДанная группа реквизитов носит информационный характер и недоступна для редактирования. Все поля данной группы заполняются значениями, которые были установлены для этого документа до вызова данной обработки.

Группа реквизитов Новые значения

Роль реквизита Тип ценыДанный реквизит задает тот тип цен, по которому будут рассчитаны цены в документе. Тип цены это элемент справочника. Выбор осуществляется из справочника Типы цен, в случае, если в документе задан договор с покупателем, либо выбор договора не предусмотрен вовсе. Например это документы: Расходная накладная, Перемещение ТМЦ.В противном случае, как например для документа Поступление ТМЦ, выбор типа цены будет производиться из справочника Типы цен поставщиков.

Подробней о том, как для типа цен задаются цены, читайте в разделе Ценообразование.

Роль флага Пересчитать по типу ценДанный флаг задает необходимость пересчета цен и соответственно сумм табличной части документа. Это может быть необходимым в тех случаях, когда вы меняете тип цены, либо по каким-то причинам хотите пересчитать цены в документе.

Роль реквизита Валюта документаДанный реквизит позволяет изменить валюту, в которой оформляется документ. Однако, выбор валюты зависит от наличия в документе договора взаиморасчетов и его валюты:

Необходимое условие Возможные варианты выбора валюты


Contabilizare 4.0

Если договор с контрагентом, заключен в валюте, отличной от региональной

В данном элементе управления будет возможным выбор одной из двух валют: региональной или валюты договора

В остальных случаях Список для выбора валют будет состоять только из региональной валюты. Оформление документа в валюте, отличной от региональной либо валюты договора – недопустимо

Роль реквизита Курс документаДанный реквизит имеет двоякое значение, всегда недоступен для редактирования и зависит от валюты договора взаиморасчетов. Подробнее будет описано ниже.

Роль реквизита Валюта взаиморасчетовВ случаях, когда контекст документа предполагает взаиморасчеты с контрагентами, данный реквизит содержит валюту договора с контрагентом. В остальных случаях, реквизит устанавливается в значение валюты документа. В любом из вариантов, реквизит носит информационный характер и не доступен для редактирования.

Роль реквизита Курс взаиморасчетовДанный реквизит доступен для редактирования при выполнении следующих условий:- В контексте документа должны учитываться взаиморасчеты с контрагентом.- Валюта договора с контрагентом должна быть отличной от региональной.

Таким образом, функция данного реквизита зависит от валюты документа и валюты договора, и работает по следующим правилам:- Если Валюта документа выбрана как региональная валюта, Курс взаиморасчетов служит тем курсом, по которому сумма взаиморасчетов с контрагентом будет рассчитываться как сумма по документу деленная на Курс взаиморасчетов.- Если Валюта документа выбрана как Валюта договора (а в другой валюте выбрать валюту документа нельзя, см.выше), Курс взаиморасчетов служит тем курсом, по которому будет произведено отражение валютной операции в бухгалтерском учете. Эта сумма будет рассчитываться как сумма взаиморасчетов умноженная на Курс взаиморасчетов.

Подробней о организации взаиморасчетов читайте в разделе Взаиморасчеты.

Кнопка ОКПри нажатии на кнопу ОК, изменения будут применены к исходному документу. Опишу их:- Система установит документу тот тип цен и валюту документа, которые были указаны в обработке в соответствующих полях.- Дальнейшее наполнение документа номенклатурным составом уже будет происходить по новым ценам и валюте.- Итоговая сумма документа будет в той валюте, которая была указана в обработке.- Если в обработке был установлен флаг Пересчитать по типу цен, система после закрытия обработки произведет пересчет существующего номенклатурного состава документа согласно установленного типа цен. При расчете будут учитываться всевозможные пересчеты из валюты типа цены в валюту документа, с учетом установленных курсов, скидок/наценок/условий по договорам и т.д. Подробнее о ценообразовании читайте в описании документа Установка цен.- Если в обработке был установлен флаг Пересчитать по валюте документа, система после закрытия обработки произведет пересчет существующего номенклатурного состава документа согласно установленной валюты и ее курса. Получение цен при этом будет происходить не из подсистемы Ценообразование, а непосредственно, из самого документа (если конечно флаг Пересчитать по типу цен не будет включен).

Для понимания зависимости и правил расчетов, приведу несколько примеров. В рассматриваемых ситуациях ниже, буду предполагать, что региональная валюта учета – леи


Contabilizare 4.0

Пример расчета документов первой группы

Ситуация 1. Вводится документ Поступление ТМЦ. Валюта взаиморасчетов с контрагентом: региональная

При нажатии на кнопку Цены и валюты, мы получим приблизительно следующий вариант:

Рисунок 51. Цены и валюта, ситуация 1

На рисунке выше видно, что в выпадающем списке валют, Валюта документа может быть только леи, а курсы валют недоступны для редактирования и равны 1. Таким образом, расчет суммы документа будет производиться в леях, долг контрагента также, будет рассчитан согласно валюте договора, т.е. в леях.

Ситуация 2. Вводится документ Поступление ТМЦ. Валюта взаиморасчетов с контрагентом: доллары СШАПри нажатии на кнопку Цены и валюты, мы получим приблизительно следующий вариант:

Рисунок 52. Цены и валюта, ситуация 2На рисунке выше видно, что в выпадающем списке валют, Валюта документа уже содержит две валюты: доллары и леи, а Курс валюты договора теперь доступен для редактирования. И в зависимости от того, какой валютой будет установлена Валюта документа, значение реквизита


Contabilizare 4.0

Курс валюты договора будет определять сумму документа, либо сумму взаиморасчетов с контрагентом, по следующему принципу:

- Если я выберу леи, тогда соответственно валюта исходного документа будет леи, сумма по документу будет рассчитана в леях, а сумма взаиморасчетов с контрагентом будет пересчитана в доллары, согласно указанного курса в поле Курс валюты договора. Соответственно, в бухгалтерском учете, сумма проводки будет рассчитываться исходя из леевой суммы документа.

- Если вы выберите доллары, тогда соответственно валюта исходного документа будет доллары, сумма документа и сумма взаиморасчетов также будет долларами. Остается вопрос: по какому курсу валютная сумма будет отражена в бухгалтерском учете, ответом на который служит реквизит Курс валюты договора, согласно которому, долларовая сумма будет пересчитана в региональную валюту, и полученный результат будет суммой соответствующей проводки по данной операции.

Пример расчета документов второй группыРассмотрим пример ввода документа Перемещение ТМЦ. В данном документе отсутствует сторонняя организация, таким образом, взаиморасчеты не учитываются.При нажатии в таком документе на кнопку Цены и валюты, мы получим приблизительно следующий вариант:

Рисунок 53. Цены и валюта, взаиморасчеты не ведутся

Из рисунка видно, что выбор валюты документа, кроме как леи, невозможен, курсы валют также недоступны для редактирования. Расчет сумм будет производиться исключительно в региональной валюте.

Расчет сумм в документах учета денежных средствКак я уже говорил, в документах данного класса, расчет сумм задается непосредственно в документе, типов цен нет. В качестве шаблона документов данного класса рассмотрю документ Выписка банка (расход) с видом операции Оплата поставщику. Откройте документ, установите Вид операции = Оплата поставщику (при вводе нового, этот вид операции будет установлен по умолчанию). Сосредоточимся на части документа, отвечающей за расчет сумм:


Contabilizare 4.0

Рисунок 54. Расчетная часть документа

(Само описание документа см. в разделе Документ Банковская операция расход).Обратите внимание, расчетные реквизиты поделены на две группы: группа Расчеты и группа По договору. В разделе Расчеты указывается сумма, которая будет списана с расчетного счета предприятия (либо кассы, в контексте кассовых документов). В разделе По договору, указывается сумма, которая будет проводиться по регистру взаиморасчетов с контрагентами. Да, эти суммы могут отличаться в случаях разных валют казны и договора.Итак, существует только четыре варианта расчета суммы, каждый из вариантов определяется валютой расчетного счета (реквизит Счет) и валютой договора с контрагентом (реквизит Договор). Это же утверждение относится ко всем документам данного класса. Рассмотрим каждый из вариантов.

Валюта казны = Леи, Валюта договора = ЛеиВалюта расчетного счета - Лей, валюта договора - Лей. Оплата поставщику внутри страны.В таком варианте Расчеты совпадают с расчетами по договору, поэтому группа По договору недоступна для редактирования. Сумма 500 лей будет зарегистрирована в движениях по банку и взаиморасчетам с контрагентами. Указание ставки НДС необязательно и служит лишь для расчета суммы подоходного налога:

Рисунок 55. 5 процентов

По взаиморасчетам с контрагентом проходит сумма в 500 лей, по расчетному счету - 479,17.

Валюта казны = Лей, Валюта договора = Доллары США (либо наоборот)Это случаи, когда договор с контрагентом составлен в условных единицах, приравненных в данном случае к долларам, оплата производится с леевого расчетного счета:

Рисунок 56. Валютный договор, оплата леями


Contabilizare 4.0

В этом случае, группа Расчеты содержит данные в валюте расчетного счета, группа по Договору - данные в долларах. Меняя какую либо из сумм, система будет пересчитывать расчеты согласно курса в поле Курс. По умолчанию поле Курс заполняется текущим курсом национального банка (см. справочник Валюты), но в случае необходимости Курс может быть изменен.При проведении документа, с одной стороны в финансовом учете будет сформирована проводка на сумму 525 лей, с другой, в регистре взаиморасчеты, попадет сумма 40 долларов.

В обратной ситуации, когда Валюта казны = доллары США, а Валюта договора = Леи, механизм расчета аналогичен.

Валюта казны = Доллары США, Валюта договора = Доллары СШАСлучай перечисления валютных денежных средств на валютный расчетный счет поставщика:

Рисунок 57. Валютный договор, оплата валютой

В группе реквизитов По договору, доступным становится только поле Курс. Этот курс задает расчет леевой суммы для бухгалтерской проводки финансового учета. По умолчанию поле Курс заполняется текущим курсом национального банка (см. справочник Валюты), но в случае необходимости Курс может быть изменен. При проведении документа, будет сформирована проводка на сумму 40 долларов и 525 лей. В регистр Взаиморасчетов попадет сумма 40 долларов США.

Учет денежных средств, подотчет

ОписаниеУчет денежных средств базируется на следующих объектах:- Справочник «Справочник Банковские счета»- Справочник «Справочник Кассы»- Справочник «Справочник Кассовые аппараты»Документы регистрации банковских операций:- Платежное поручение- Банковская выписка приход- Банковская выписка расходДокументы регистрации кассовых операций:- Приходный кассовый ордер- Расходный кассовый ордер- Кассовое перемещение- Авансовый отчетОтчетность:- Остатки денежных средств- Ведомость по наличию денежных средств- Ведомость по движению денежных средств- Взаиморасчеты с подотчетными лицами- Ведомость по взаиморасчетам с подотчетными лицами

Справочник Банковские счета

ПредназначениеПрименяется для накопления информации о банковских счетах, как собственных организаций, так и контрагентов.

66 Учет денежных средств, подотчет

Contabilizare 4.0

Рисунок 58. Банковские счета

Справочник используется при заполнении и печати платежных документов, накладных по сопровождению груза.

ОписаниеРоль реквизита ВалютаМы специально остановились именно на роли этого реквизита, так как все остальные поля носят исключительно информационный характер и используются при печати документов.Валюта банковского счета служит важным параметром при оформлении выписок из банка, регистрации данных по платежам. Валюта в контексте таких операций задает определенные правила расчета сумм, курса и т.д.Подробнее будет описано в разделах посвященных движению денежных средств.

Справочник Кассы

ПредназначениеСправочник «Кассы» предназначен для детализации учета наличных денежных средств в разрезе их мест хранения. Подобная аналитика используется в целях управленческого учета. В финансовом учете, наличные денежные средства отражаются на соответствующих счетах учета и не детализируются в разрезе данного справочника. Кассовая книга ведется в целом по предприятию, по каждой валюте в отдельности.

Рисунок 59. Справочник касс

ОписаниеРоль реквизита ВалютаКак и в случае с банковскими счетами, в справочнике Кассы, важным параметром является Валюта.Валюта кассы служит важным параметром при оформлении кассовых документов, она задает правила расчета сумм, курса и т.д.


Contabilizare 4.0

Подробнее будет описано в разделах посвященных движению денежных средств.

Справочник Кассовые аппараты

ПредназначениеПрименяется для накопления информации о кассовых аппаратах розничных торговых точек. Не путайте этот справочник со справочником Кассы. Более подробно о роли этого справочника будет рассказано ниже, в разделе Розничная торговля.

Документ Платежное поручение

ПредназначениеПрименяется для оформления операций перечисления денежных средств в национальной валюте с расчетного счета предприятия на расчетный счет получателя. Документом предусмотрены две формы платежей:- Перечисления контрагентам- Казначейские перечисления

Описание

Рисунок 60. Платежное поручение

Роль флага Экспорт в клиент-банкДанный флаг носит скорее служебный характер. Платежным поручением регистрируется в системе намерение о перечислении денежных средств. Для отправки этих данных в банк, может использоваться два маршрута: электронная связь с банком посредством специальной программы, либо печать платежки и поездка в банк.


Contabilizare 4.0

Флаг необходим для регистрации того, что платежное поручение будет отправлено в электронном виде.

Примечание: Даже если флаг включен, ничто не мешает распечатать платежное поручение

Роль флага СрочноПризнак срочности платежа. Отражается в печатной форме.

Роль реквизитов: Банковский счет организации, Банковский счет получателяНазначение реквизитов понятно, я хочу лишь обратить внимание, что при выборе из списка требуемого счета, система налагает фильтр на валюту банковского счета = региональная валюта. Таким образом, в списке будут присутствовать только леевые счета.

Роль реквизитов: Договор, Документ, Вид движенияДля печати и осуществления платежа указание данных реквизитов не обязательно. Однако их заполнение может пригодиться на этапе обработки банковской выписки. Банковская выписка – есть факт перечисления денежных средств. И при вводе операции по банку, потребуется в точности указать по какому договору (а в некоторых случаях и документу) и по какой статье движения денежных средств осуществлялось перечисление. Так вот используя в качестве основания для ввода банковской операции – платежное поручение, система автоматически заполнит эти поля.

В поле Документ указывается документ, согласно которого происходит перечисление. То, что может выступать в качестве этого документа, я описывал в разделе Взаиморасчеты. Напомню лишь, что в зависимости от детализации договора с контрагентом это может быть заказ, документ поступления и т.д.

В поле Вид движения задается статья движения денежных средств, детализирующая направление движения денег.

Давайте переключимся на закладку Печать. Есть небольшая особенность печати текста платежа:

Рисунок 61. Платежное поручение, текст платежаОсобенность в том, что в тексте платежа не нужно указывать сумму платежа, НДС и подоходный налог. При печати, система добавит эти обязательные расшифровки платежа автоматически:


Contabilizare 4.0

Рисунок 62. Текст платежа в печатной форме

Документ Банковская операция расход

ПредназначениеПрименяется для отражения в учете операций расхода денежных средств с расчетного счета. Расчетный счет может быть указан как леевый так и валютный.Определение направления расхода денег задается Видом операции документа:

Вид операции Комментарий

Оплата поставщику Регистрация операции перечисления денег на расчетный счет поставщика

Возврат денег покупателю Регистрация операции перечисления денег на расчетный счет покупателя в рамках договоренностей о их возврате

Списание на расходы Списание денежных средств на расходыПеречисление заработной платы Перечисление заработной платы на банковские

карточкиПрочее списание безналичных денежных средств

Прочие операции перечисления денег, отличные от вышеуказанных

При выборе того или иного вида операции, форма документа видоизменяется, меняется состав полей.

Описание

Роль реквизита СчетВ этом реквизите задается расчетный счет, с которого производится перечисление денег.

Роль реквизита Движение денежных средствВ этом реквизите задается статья согласно классификатору движений денежных средств. Указанный элемент используется при построении регламентированной формы Отчет о движении денежных средств. Помимо этого, с помощью универсальной отчетности блока денежных средств, можно производить отбор и группировку по статьям этого справочника.


Contabilizare 4.0

Описание вида операции: Оплата поставщику

Рисунок 63. Оплата поставщику

Данный вид операции следует использовать в случаях оплаты (предоплаты) задолженности перед поставщиками.

Роль реквизитов: Поставщик, Договор, Документ (Заказ)

Подробно о связке полей: Поставщик/Договор/Документ написано в разделе Логика связи реквизитов: Контрагент, Договор, Документ.

Роль групп реквизитов Расчеты и По договору

Данные реквизиты описываются в разделе Расчет сумм в документах.

Роль реквизита Счет учета контрагента

В этом поле задается счет учета поставщика. Это могут быть счета 521 группы, 539 и т.д.

Описание вида операции: Возврат денег покупателюРоль реквизитов при данном виде операции практически идентична описываемому выше виду операции Оплата поставщику. Отличие в том, что в поле Договор необходимо выбирать договор с покупателем, а не с поставщиком.Счет учета контрагента должен быть указан соответственно из групп счетов: 221, 229 и т.д.

Описание вида операции: Списание на расходыОперация предназначена для списания денежных средств с расчетного счета за расходы. Подробнее об организации расходов и затрат читайте в разделе Структура затрат.

Описание вида операции: Перечисление заработной платыДанный вид операции предназначен для регистрации факта перечисления заработной платы сотрудников на расчетный счет:


Contabilizare 4.0

Рисунок 64. Перечисление заработной платы

Табличная часть документа заполняется согласно данным по заработной плате направленной на выдачу. Направление на выплату осуществляется документом Документ Выплата заработной платы. Таким образом, указываемая сумма - это сумма к получению на руки, за минусом всех необходимых налогов.В случае перечисления суммы большей, чем ранее было направлено на выплату - сумма превышающего остатка будет выделена как аванс по ЗП и будет зачтена при последующем направлении на выплату.

Описание вида операции: Прочее списание безналичных денежных средств

Рисунок 65. Прочее списание денежных средств

При данном виде операции, система предоставляет возможность указания произвольного дебетового счета формируемой в результате проведения документа проводки.Такой операцией следует пользоваться только в случаях, когда предыдущие виды операций не подходят.Например, будет ошибкой использовать данный вид операции для оплаты поставщику, даже если в качестве счета я укажу 521.1. С точки зрения формируемой проводки в финансовом учете запись будет сделана правильно, однако, комплексного проведения по ряду служебных регистров сделано не будет.Правильным примером использования данного вида операции может служить перечисление налогов.


Contabilizare 4.0

Закладка Дополнительно

Рисунок 66. Дополнительные сведения

Здесь указывается счет учета расчетного счета, а также сведения о платежном документе. Данные о платеже не обязательны для заполнения.

Документ Банковская операция приход

ПредназначениеПрименяется для отражения в учете операций поступления денежных средств на расчетный счет. Расчетный счет может быть указан как леевый так и валютный.Определение направления расхода денег задается Видом операции документа:

Вид операции КомментарийОплата от покупателя Регистрация операции перечисления денег на наш

расчетный счет от покупателяВозврат денег от поставщика Регистрация операции перечисления денег на наш

расчетный счет от поставщика в рамках договоренностей о их возврате

Прочие поступления безналичных денежных средств

Прочие операции перечисления денег на наш расчетный счет, отличные от вышеуказанных


Описание

Роль реквизита СчетВ этом реквизите задается расчетный счет, на который производится перечисление денег.



Contabilizare 4.0

Описание вида операции: Оплата от покупателя

Рисунок 67. Оплата от покупателя

Данный вид операции следует использовать в случаях оплаты (предоплаты) покупателя.

Роль реквизитов: Клиент, Договор, Документ (Заказ)

Подробно о связке полей: Клиент/Договор/Документ написано в разделе Логика связи реквизитов: Контрагент, Договор, Документ.




В этом поле задается счет учета покупателя. Это могут быть счета 221 группы, 229 и т.д.

Описание вида операции: Возврат денег от поставщикаРоль реквизитов при данном виде операции практически идентична описываемому выше виду операции Оплата от покупателя. Отличие в том, что в поле Договор необходимо выбирать договор с поставщиком, а не с покупателем.Счет учета контрагента должен быть указан соответственно из групп счетов: 521, 539 и т.д.


Contabilizare 4.0

Описание вида операции: Прочие поступление безналичных денежных средств

Рисунок 68. Прочие поступления денежных средств

При данном виде операции, система предоставляет возможность указания произвольного кредитового счета формируемой в результате проведения документа проводки.Такой операцией следует пользоваться только в случаях, когда предыдущие виды операций не подходят.Например, будет ошибкой использовать данный вид операции для оплаты от покупателя, даже если в качестве счета я укажу 221.1. С точки зрения формируемой проводки в финансовом учете запись будет сделана правильно, однако, комплексного проведения по ряду служебных регистров сделано не будет.


Рисунок 69. Дополнительные сведения

Здесь указывается счет учета расчетного счета, а также сведения о платежном документе. Данные о платеже не обязательны для заполнения.

Документ Расходный кассовый ордер

ПредназначениеПрименяется для отражения в учете операций расхода денежных средств из кассы предприятия. Касса может быть указана как леевая так и валютная.Определение направления расхода денег задается Видом операции документа:

Вид операции КомментарийОплата поставщику Регистрация операции выдачи денег поставщикуВозврат денег покупателю Регистрация операции выдачи денег покупателю в

рамках договоренностей о их возвратеСписание на расходы Списание денежных средств на расходыВзнос наличными в банк Операция инкассации денежных средствВыплата заработной платы Выплата заработной платыВыдача денежных средств подотчетнику

Выдача денежных средств подотчетнику

Прочие списания Прочие операции перечисления денег, отличные от вышеуказанных


Contabilizare 4.0


Описание

Роль флага ОплаченПри включенном состоянии, проведение документа происходит в полном объеме с отражением всех необходимых движений.Если флаг выключен - при проведении документа, никаких движений сформировано не будет, документ, по сути, необходим только для печати.Комбинации с включением/выключением флага удобно использовать в случаях, когда один кассир выписывает документ, а второй - фактически принимает деньги.Можно настраивать состояние этого флага при вводе документов, смотрите Меню/Сервис/Настройки пользователей/Закладка Касса.

Роль реквизита КассаВ этом реквизите задается касса предприятия, с которой производится выдача денег. Здесь речь идет не о кассовом аппарате, а о месте хранения денег. Например: Касса завода номер 1, Центральная касса предприятия и т.д.


Описание вида операции: Оплата поставщику

Рисунок 70. Оплата поставщикуДанный вид операции следует использовать в случаях оплаты (предоплаты) задолженности перед поставщиками.

Роль реквизитов: Поставщик, Договор, Документ (Заказ)


Contabilizare 4.0

Подробно о связке полей: Поставщик/Договор/Документ написано в разделе Логика связи реквизитов: Контрагент, Договор, Документ.




В этом поле задается счет учета поставщика. Это могут быть счета 521 группы, 539 и т.д.

Описание вида операции: Возврат денег покупателюРоль реквизитов при данном виде операции практически идентична описываемому выше виду операции Оплата поставщику. Отличие в том, что в поле Договор необходимо выбирать договор с покупателем, а не с поставщиком.Счет учета контрагента должен быть указан соответственно из групп счетов: 221, 229 и т.д.

Описание вида операции: Списание на расходыОперация предназначена для списания денежных средств с расчетного счета за расходы. Подробнее об организации расходов и затрат читайте в разделе Структура затрат.

Описание вида операции: Взнос наличными в банкОперация предназначена для отражения факта передачи денег из кассы на расчетный счет предприятия. В качестве счета учета банковского счета может быть указан счет учета денежных средств в пути.

Описание вида операции: Выплата заработной платыДанный вид операции предназначен для регистрации факта выплаты заработной платы сотрудникам предприятия:

Рисунок 71. Выплата заработной платы

Табличная часть документа заполняется согласно данным по заработной плате направленной на выдачу. Направление на выплату осуществляется документом Документ Выплата заработной платы. Таким образом, указываемая сумма - это сумма к получению на руки, за минусом всех необходимых налогов.В случае перечисления суммы большей, чем ранее было направлено на выплату - сумма превышающего остатка будет выделена как аванс по ЗП и будет зачтена при последующем направлении на выплату.


Contabilizare 4.0

Описание вида операции: Выдача денежных средств подотчетнику

Рисунок 72. Выдача денег подотчетнику

Роль реквизита Сотрудник

В данном поле указывается сотрудник, которому выдаются денежные средства.

Роль реквизита Счет учета сотрудника

В данном полу указывается счет учета задолженности подотчетных лиц, например 227.2

Роль реквизита Авансовый отчет

Выдача денежных средств подотчетному лицу может быть осуществлена как с указанием Авансового отчета, так и без указания. В случае, когда авансовый отчет не указан, предполагается, что сотруднику выдаются деньги до того, как они будут им расходованы. Если Авансовый отчет указан, предполагается, что сотрудник расходовал собственные средства, либо перерасходовал выданные в подотчет, и указание авансового отчета необходимо для закрытия этой задолженности.В любом случае, указан документ или нет, погашение незакрытых авансовых отчетов будет формироваться в порядке ФИФО.

Описание вида операции: Прочие списания

Рисунок 73. Прочие списания

При данном виде операции, система предоставляет возможность указания произвольного дебетового счета формируемой в результате проведения документа проводки.Такой операцией следует пользоваться только в случаях, когда предыдущие виды операций не подходят.Например, будет ошибкой использовать данный вид операции для оплаты поставщику, даже если в качестве счета я укажу 521.1. С точки зрения формируемой проводки в финансовом учете запись будет сделана правильно, однако, комплексного проведения по ряду служебных регистров сделано не будет.

Закладка ПечатьНа данной закладке указываются данные для печатной формы документа. Часть полей система заполнит автоматически, в зависимости от выбранного вида операции.


Contabilizare 4.0

Закладка ДополнительноЗдесь указывается счет учета кассы.

Документ Приходный кассовый ордер

ПредназначениеПрименяется для отражения в учете операций поступления денежных средств в кассу предприятия. Касса может быть указана как леевая так и валютная.Определение направления расхода денег задается Видом операции документа:

Вид операции КомментарийОплата от покупателя Регистрация операции перечисления денег на наш

расчетный счет от покупателяВозврат денег от поставщика Регистрация операции перечисления денег на наш

расчетный счет от поставщика в рамках договоренностей о их возврате

Прием розничной выручки Регистрация приема выручки с отражением продаж и НДС

Получение наличных денежных средств в банке

Операция снятия денежных средств с расчетного счета в кассу

Возврат денежных средств подотчетником

Операция возврата в кассу неизрасходованных наличных выданных в подотчет сотруднику предприятия

Прочие поступления Прочие операции поступления денег в кассу, отличные от вышеуказанных


Описание

Роль флага ОплаченПри включенном состоянии, проведение документа происходит в полном объеме с отражением всех необходимых движений.Если флаг выключен - при проведении документа, никаких движений сформировано не будет, документ, по сути, необходим только для печати.Можно настраивать состояние этого флага при вводе документов, смотрите Меню/Сервис/Настройки пользователей/Закладка Касса.

Роль реквизита КассаВ этом реквизите задается касса, в которую производится поступление денег.



Contabilizare 4.0

Описание вида операции: Оплата от покупателя

Рисунок 74. Оплата от покупателя

Данный вид операции следует использовать в случаях оплаты (предоплаты) покупателя.

Роль реквизитов: Клиент, Договор, Документ (Заказ)

Подробно о связке полей: Клиент/Договор/Документ написано в разделе Логика связи реквизитов: Контрагент, Договор, Документ.




В этом поле задается счет учета покупателя. Это могут быть счета 221 группы, 229 и т.д.

Описание вида операции: Возврат денег от поставщикаРоль реквизитов при данном виде операции практически идентична описываемому выше виду операции Оплата от покупателя. Отличие в том, что в поле Договор необходимо выбирать договор с поставщиком, а не с покупателем.Счет учета контрагента должен быть указан соответственно из групп счетов: 521, 539 и т.д.

Описание вида операции Прием розничной выручки

Рисунок 75. Прием розничной выручки


Contabilizare 4.0

Данный вид операции предназначен для регистрации выручки неавтоматизированных торговых точек. Табличная часть документа наполняется данными согласно Z-отчетов кассовых аппаратов. При проведении, документ зафиксирует в системе факт получения денег с торговой точки, сформирует движения по доходу от продаж, выделит НДС. Соответственно, по этим движениям будут построены проводки.Расчет себестоимости реализованных ТМЦ происходит в момент проведения документа Расходная накладная с признаком реализации через кассовый аппарат.

Описание вида операции: Получение наличных денежных средств в банкеОперация предназначена для отражения факта получения в кассу денежных средств с расчетного счета предприятия.

Описание вида операции: Возврат денежных средств подотчетником

Рисунок 76.Возврат денежных средств от подотчетника

Операция предназначена для оформления возврата неизрасходованной наличности выданной в подотчет.

Роль реквизита Сотрудник

В данном поле указывается сотрудник, который возвращает денежные средства.

Роль реквизита Счет учета сотрудника

В данном поле указывается счет учета сотрудника

Роль реквизита Расходный кассовый ордер

Данное поле не обязательно для заполнения. Здесь может быть указан конкретный расходный кассовый ордер, по которому ранее были выданы деньги в подотчет.В случае, когда ордер не указан, погашение задолженности по документам будет происходить в порядке ФИФО.

Описание вида операции: Прочие поступления

Рисунок 77. Прочие поступления денежных средств

При данном виде операции, система предоставляет возможность указания произвольного кредитового счета формируемой в результате проведения документа проводки.


Contabilizare 4.0

Такой операцией следует пользоваться только в случаях, когда предыдущие виды операций не подходят.Например, будет ошибкой использовать данный вид операции для оплаты от покупателя, даже если в качестве счета я укажу 221.1. С точки зрения формируемой проводки в финансовом учете запись будет сделана правильно, однако, комплексного проведения по ряду служебных регистров сделано не будет.

Закладка ПечатьНа данной закладке указываются данные для печатной формы документа. Часть полей система заполнит автоматически, в зависимости от выбранного вида операции.

Закладка ДополнительноЗдесь указывается счет учета кассы.

Документ Кассовое перемещение

ПредназначениеПрименяется для отражения внутреннего перемещения наличности между местами их хранения. Документ не отражается в финансовом учете и не попадает в кассовую книгу. Использование документа предполагается исключительно для внутренних потребностей при делении кассы предприятия по местам хранения денег.

Описание

Рисунок 78. Форма документа Кассовое перемещение

Роль флага ОплаченПри включенном состоянии, проведение документа происходит в полном объеме с отражением всех необходимых движений.Если флаг выключен - при проведении документа, никаких движений сформировано не будет, документ, по сути, необходим только для печати.Примечание: в поставке программы, печатной формы для данного документа не предусмотрено, заложенный механизм предполагает наличие у предприятия собственно формы для таких операций

Роль реквизита ОтправительВ данном поле задается касса отправитель денег.

Роль реквизита ПолучательВ данном поле задается касса получатель денег. Кассовое перемещение осуществляется в единой валюте. Таким образом, данным документом нельзя переместить из валютной кассы деньги в леевую.


Contabilizare 4.0

Роль реквизита СуммаВ этом поле указывается сумма перемещаемой наличности в валюте выбранных касс.

Документ Авансовый отчет

ПредназначениеДокумент предназначен для регистрации операций расходования денежных средств подотчетным лицом с указанием приобретенных им ТМЦ либо оплаты поставщикам.Документ оформляет на одного сотрудника в одной валюте, имеет печатную форму.

Описание

Рисунок 79. Форма документа Авансовый отчет

Закладка Расходные кассовые ордераНа этой закладке, в таблице, указываются расходные кассовые ордера, которыми были выданы денежные средства подотчетнику, и деньгами которых он воспользовался при оплате ТМЦ (оплате поставщикам). Более того, для каждого расходного ордера, в графе Израсходовано, может быть указана сумма израсходованных средств. Эта сумма может быть меньше либо равна сумме по расходному ордеру.Другими словами, в таблице указывается, сколько денежных средств сотрудник потратил с "использованием" денег предприятия. И итоговая строка по этой таблице показывает не сумму авансового отчета, а сумму расходованных денег за счет предприятия.Таким образом, если эта таблица пуста или сумма произведенных закупок (или оплат поставщикам) больше чем итог по колонке Израсходовано - разница идет за счет личных средств подотчетного лица.Примечание: конечно, очень редко имеют место ситуации, когда сотрудником была потрачена часть выданных средств, а остальная часть за собственный счет, поэтому при добавлении документа в табличную часть, сумма израсходованных средств по умолчанию устанавливается в сумму по документу.


Contabilizare 4.0

Закладка Поступления

Рисунок 80. Закупки

На этой закладке, в таблицу вносятся данные о произведенных подотчетником закупках ТМЦ (услуг). Для добавления документа, на панели используется кнопка Добавить поступление.Хочу обратить внимание, что только в таком режиме ввода поступления, вводимый документ Поступление ТМЦ будет работать в режиме зачета задолженности с подотчетным лицом. При штатном вводе документа, учет задолженности будет происходить согласно договора с поставщиком.

Закладка Оплата поставщикам

Рисунок 81. Оплата поставщикам

На этой закладке указываются произведенные расчеты с поставщиками через подотчетное лицо, т.е. это случаи, когда сотруднику были выданы деньги для передачи их поставщику. Наполнение табличной части происходит стандартным образом, связка реквизитов Поставщик/Договор/Документ описана в разделе Логика связи реквизитов: Контрагент, Договор,Документ.

Закладка ДополнительноЗдесь указывается счет учета сотрудника.

ПроведениеХочу уделить внимание проведению документа. Дело в том, что взаиморасчеты с персоналом в чем-то схожи с расчетами с контрагентами по части организации регистра накопления, в котором детально хранится информация о происходящих движениях.Структура регистра Взаиморасчеты с подотчетными лицами:

Измерение Описание

Сотрудник Подотчетное лицоРасчетный документ В качестве расчетного документа может выступать:

- Расходный кассовый ордер, в случае, когда подотчетному лицу выдаются средства- Приходный кассовый ордер, в случае, когда подотчетное лицо возвращает в кассу денег больше, чем он был должен по результатам расчетов- Авансовый отчет, в случае, когда подотчетное лицо


Contabilizare 4.0

расходует свои собственные деньгиСумма взаиморасчетов в валюте выданных средств

Сумма валюте соответствующих первичных документов, например, авансовый отчет может быть и в валюте

При проведении документа, анализируются данные в таблице Расходные кассовые ордера, анализируется указанная затратная часть, происходит уменьшение задолженности сотрудника перед предприятием. Если задолженности нет, либо затрат было больше, чем выданных средств - в качестве расчетного документа будет записан сам авансовый отчет.Возврат перерасходованных денег, может быть осуществлен документом Расходный кассовый ордер с указанием конкретного авансового отчета, по которому возникла задолженность.В случае, когда у подотчетника остается неизрасходованная наличность - ее возврат в кассу может быть оформлен документом Приходный кассовый ордер.

Управление заказами (заявками) покупателей

Введение Ведение взаиморасчетов по заказам позволяет управлять, контролировать и анализировать отношения с контрагентами от поступления заявки, изменения и т.п. до полной отгрузке по ней и оплате. Управление взаиморасчетами (рисунок 82) осуществляется посредством указания в договре детализации по заказам (см. раздел Взаиморасчеты. Договора с контрагентами).

Управление заказами покупателей базируется на следующих объектах:Документ «Счет на оплату покупателей»Документ «Заказ покупателя»Документ «Корректировка заказа покупателей»Документ «Закрытие заказов покупателей».

Взаимосвязь документов отражена на рисунке 82.

Рисунок 822.

Документ Счет на оплату покупателюСчет на оплату оформляется в том случае, если отгрузку номенклатуры или оказание услуги необходимо производить без предварительного резервирования, без возможной корректировки. Счет на оплату можно распечатать в виде стандартной формы счета. На основании счета на оплату покупателя можно заполнить документ «Расходная накладная», а также документ «Заказ покупателя».

85

Contabilizare 4.0

Стоит отментить, что для заполнения документа «Расходная накладная» в договоре детализация взаиморасчетов должна быть указана По счетам. При необходимости производить контроль оплаты и отгрузки стоит использовать документ «Заказ покупателя». Кроме того, если после выписки счета возникла необходимость резервирования товаров или размещения их в заказах поставщиков, то на основании счета выписывается документ «Заказ покупателя», в котором заполняется схема резервирования товаров на складах и размещения в заказах поставщиков.

Документ Заказ покупателяДокумент "Заказ покупателя" предназначен для оформления предварительной договоренности с покупателем или комиссионером о намерении приобрести товары и заказать услуги. При этом позиции номенклатуры могут быть зарезервированы как из текущего остатка на любом из складов (оптовом или розничном), входящих в состав компании, так и размещены в заказах поставщиков. Информация о том, где именно необходимо резервировать товар, указывается в табличной части документа в графе "Размещение". В графе "Размещение" можно указать склад (оптовый или розничный), на котором необходимо зарезервировать товар или заказ поставщику, при поступлении товаров по которому, произойдет автоматическое резервирование по внешнему заказу (рисунок 83). При этом по одному заказу товар может быть зарезервирован на нескольких складах и размещен в нескольких заказах поставщику.

Рисунок 833. Резервирование

Отгрузку товаров по заказу покупателя можно оформить с помощью документа «Расходная накладная». Табличная часть каждого последующего документа «Расходная накладная», оформленного на основании заказа будет заполняться с учетом всех выписанных и ранее отгруженных позиций номенклатуры, а также в случае резервирования в заказе посиавщику с учетом поступления указанного резерва. При этом будет дополнительно учитываться информация, указанная в графе размещения по заказу. В том случае, если товары в заказе покупателя размещены на нескольких складах, то с помощью флага «Использовать склад из табличной части» на закдаке «Дополнительно» можно отгрузить сразу товар с нескольких складов.

Снятие резерва по заказу покупателю производится в момент отгрузки позиций номенклатуры по заказу.

86

v8config://124366a0-321a-463e-bb3c-d1b4dfe61b9e/mdobject/idc99983ef-6d61-4309-8c45-0ca81be73a41/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

Contabilizare 4.0

В том случае, если резервирование происходило в момент поступления позиций номенклатуры по заказу поставщику, то снятие резервирования может также происходить при оформлении документа "Возврат товаров поставщику" . Снятие резерва с просроченных заказов производится документом "Закрытие заказа".

Документ Корректировка заказа покупателяС помощью этого документа можно провести корректировку заказа, связанную с изменением товарных и финансовых договоренностей с покупателем. Документ всегда вводится на основании документа "Заказ покупателя".

Табличная часть документа заполняется всеми товарами и услугами, которые еще не были реализованы по заказу покупателя, на основании которого введен документ корректировки. При заполнении учитываются все ранее проведенные документы корректировки, выписанные по заказу.

Документ "Корректировка заказа покупателя" решает две основные задачи: добавление и удаление позиций в табличной части документа "Заказ покупателя".В том случае, если необходимо произвести замену позиции номенклатуры в заказе покупателя, то в табличную часть документа "Корректировка заказа покупателя" вводится две строки: позиция, которую нужно удалить, вводится со знаком минус, а позиция, которую нужно добавить вводится со знаком плюс.

При корректировке цены или количества по позиции номенклатуры в табличную часть заказа, также вводится две строки: строка со старой ценой или количеством со знаком минус и строка с новым количеством или ценой со знаком плюс. Для автоматического заполнения табличной части документа "Корректировка заказа покупателя" предназначена кнопка «Заполнить».

Документ Закрытие заказов покупателейДокумент "Закрытие заказов покупателей" предназначен для снятия заказов покупателей и внутренних заказов с учета.

В документе предусмотрено два вида операции.Снятие резервов и размещения. Позволяет снять существующие резервы и размещения по указанным заказам покупателей и поставщиков. Закрытие заказов от покупателей. Эта операция позволяет полностью закрыть указанные заказы. Полностью списать по ним план отгрузки, ожидаемые платежи, резервы и размещения.

При выборе вида операции "Снятие резервов и размещения" по кнопке "Заполнить" можно заполнить табличную часть документа только теми заказами покупателей, по которым вышел срок хранения резерва без оплаты.В том случае, если выбран вид операции "Закрытие заказов от покупателей ", то дополнительно к произведенным операциям будут списываться все существующие остатки по заказам покупателей и ожидаемым платежам.Для каждого заказа покупателя, в табличном поле можно указать причину закрытия. На основании данных о причинах закрытия заказов покупателей можно сформировать отчет "Анализ причин закрытия заказов".

Отчетность

Отчеты Остатки и Ведомость по размещению заказов – позволяют формировать соответственно остатки и изменения резервов, которые произведены на основании размещения заказов покупателей в заказах поставщику.

Отчеты Остатки и Ведомость по резервам на складах позволяют получить информацию о остатках и изменению состояния, соответтсвенно, резервов, полученных на основании размещения заказанного товара на складе и в заказе поставщику.

87

v8config://124366a0-321a-463e-bb3c-d1b4dfe61b9e/mdobject/id50622be4-9626-4b43-a23b-733c8d071621/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

v8config://124366a0-321a-463e-bb3c-d1b4dfe61b9e/mdobject/ide17e50f7-3f41-4a21-ae23-c8899d640270/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

v8config://124366a0-321a-463e-bb3c-d1b4dfe61b9e/mdobject/idc1dccc32-c9d2-46da-ae69-a14dd3e250f4/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

v8config://124366a0-321a-463e-bb3c-d1b4dfe61b9e/mdobject/id56917e12-a053-40fd-b393-e5e76aa53a5f/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

v8config://124366a0-321a-463e-bb3c-d1b4dfe61b9e/mdobject/id2b4046e6-1ec7-46e2-8d00-017ce64c2a8a/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

v8config://124366a0-321a-463e-bb3c-d1b4dfe61b9e/mdobject/id9af314f8-c5a7-4827-9571-91f3f7e96af1/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

Contabilizare 4.0

В отчете Остатки товаров на складах возможно получить информацию по остаткам на складах, из которых выделен зарезервированный товар.

Ведомость по заказам покупателей позволяет получить информацию начиная от заказов покупателей с разбиением по номенклатурные позиции в количественном и суммовом выражение до полной или частичной отгрузки (удовлетворения потребности) по заказам покупателей.

Отчет Анализ выполнения заказов для анализа состояния открытых заказов покупателей на определенный момент времени. В отчете показывается состояние отгрузки и оплаты по заказам. Суммы оплаты и отгрузки по заказу выводятся с учетом тех корректировок, которые были введены по заказу.

Управление заказами (заявками) поставщикамВедение взаиморасчетов по заказам позволяет управлять и контролировать отношения с контрагентами от формирования заявки, изменения и т.п. до поступления ТМЦ или услуг по ней от поставщика и закрытия взаиморасчетов. Управление взаиморасчетами (рисунок 84) осуществляется посредством указания в договре детализации по заказам (см. раздел Взаиморасчеты. Договора с контрагентами).

Управление заказами поставщику, аналогично управлению заказами покупателя, базируется на следующих объектах:Документ «Счет на оплату поставщика»Документ «Заказ поставщику»Документ «Корректировка заказа поставщику»Документ «Закрытие заказов поставщика»

Рисунок 84.

Документ Счет на оплату поставщикаДокумент "Счет на оплату поставщика" предназначен для фиксации предварительной договоренности о приобретении у поставщика позиций номенклатуры (ТМЦ, услуг) и может являться документом, на основании которого производится оплата и получение позиций номенклатуры.

В рамках этого документа контролируется своевременность произведенной оплаты поставщику и оформляется поступление товаров от поставщика по оформленному счету. Стоит отметить, что для заполнения документа «Поступление ТМЦ» и «Таможенная декларация» в договоре детализация взаиморасчетов должна быть указана По счетам.

88 Управление заказами (заявками) поставщикам

v8config://124366a0-321a-463e-bb3c-d1b4dfe61b9e/mdobject/idc1dccc32-c9d2-46da-ae69-a14dd3e250f4/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

Contabilizare 4.0

Этот документ не участвует в системе автоматического распределения, заказанных у поставщика позиций номенклатуры в соответствии с оформленными ранее заказами покупателей. Документ служит только для регистрации и отслеживанию взаиморасчетов по счету.

В том случае, если после регистрации счета от поставщика, необходимо произвести распределение по заказам покупателей, то на основании счета на оплату вводится документ "Заказ поставщику". Кроме того, если возникает необходимость в размещении товаров на основании заказов покупателей или внутренних заявок, то на основании счета выписывается документ «Заказ покупателя».

Документ Заказ поставщикуДокумент "Заказ поставщику" предназначен для фиксации предварительной договоренности о приобретении у поставщика позиций номенклатуры и может являться документом, на основании которого производится оплата и получение позиций номенклатуры.

Документы "Заказ поставщику" могут быть заполнены количеством недостающего товара в соответствии с текущим остатком товаров на складах и выписанных заказах покупателей. В табличной части документа в графе "Заказ покупателя" можно указать конкретный заказ покупателя, по которому будет зарезервированы позиции номенклатуры при поступлении от поставщика.

Кооректировка заказа поставщику оформляется с помощью документа "Корректировка заказа поставщику", который вводится на основании заказа. На основании документа "Заказ поставщику" можно оформить "Счет на оплату поставщика" (печатная форма). Табличная часть документа "Счет на оплату поставщика" будет заполнена с учетом корректировок, произведенных по заказу поставщика.

Для оформления оплаты поставщику, на основании документа "Заказ поставщику" можно выписать документ "Расходный кассовый ордер" в случае наличной оплаты или зафиксировать безналичную оплату с помощью документа "Платежное поручение" с последующим его акцептом при получении банковской выписки. При этом для пользователя можно установить права, при которых ему не будет разрешено оформлять расход денежных средств без оформления предварительной заявки.

Поступление позиций номенклатуры по выписанному заказу оформляется с помощью документа "Поступление товаров и услуг".Ручное перераспределение заказов покупателей по заказу поставщику производится с помощью документа "Размещение заказа поставщику", которое вводится на основании заказа поставщику. Для снятия заказов поставщикам с учета предусмотрен документ "Закрытие заказов поставщикам".

Документ Корректировка заказа поставщикуС помощью этого документа можно провести корректировку заказа, связанную с изменением товарных и финансовых договоренностей с поставщиком. Документ всегда вводится на основании документа "Заказ поставщику". Табличная часть документа заполняется теми товарами из документу "Заказ поставщику", на основании которого он введен, по которым не было оформлено поступление товаров. При этом учитываются все ранее введенные документы корректировки.

В том случае, если необходимо произвести замену позиции номенклатуры в заказе поставщику, то в табличную часть документа "Корректировка заказа поставщику" вводится две строки: позиция, которую нужно удалить, вводится со знаком минус, а позиция, которую нужно добавить вводится со знаком плюс.

При корректировке цены или количества по позиции номенклатуры в табличную часть заказа, также вводится две строки: строка со старой ценой или количеством со знаком минус и строка с новым количеством или ценой со знаком плюс.

89 Управление заказами (заявками) поставщикам

v8config://19efb7dc-8f19-4c98-bb75-e306efb43242/mdobject/ida62dfa73-f9b7-4adf-bf88-0bfcd2bf6f72/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

v8config://19efb7dc-8f19-4c98-bb75-e306efb43242/mdobject/id0a1dcefb-9c19-4c48-b35d-9652974e9ea8/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

v8config://19efb7dc-8f19-4c98-bb75-e306efb43242/mdobject/id0a1dcefb-9c19-4c48-b35d-9652974e9ea8/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

v8config://19efb7dc-8f19-4c98-bb75-e306efb43242/mdobject/id72bd4c52-615b-4e08-ab56-978f70f44dd5/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

v8config://19efb7dc-8f19-4c98-bb75-e306efb43242/mdobject/id5a53ae4f-f7b9-4bed-93d1-1309a746b20d/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

v8config://19efb7dc-8f19-4c98-bb75-e306efb43242/mdobject/id960bb789-2ab9-4b4c-af2b-9beae590fe43/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

v8config://19efb7dc-8f19-4c98-bb75-e306efb43242/mdobject/idb2999d93-dc5f-4419-9ef4-0bc7366a0d08/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

v8config://19efb7dc-8f19-4c98-bb75-e306efb43242/mdobject/idac03a15a-841c-4696-8827-565ead41d362/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

v8config://19efb7dc-8f19-4c98-bb75-e306efb43242/mdobject/id6f7483b9-6f2e-41c2-a71e-8cc26fff5c7a/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

v8config://19efb7dc-8f19-4c98-bb75-e306efb43242/mdobject/id65088055-f822-43cb-8073-55790285400e/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

v8config://19efb7dc-8f19-4c98-bb75-e306efb43242/mdobject/id65088055-f822-43cb-8073-55790285400e/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

v8config://19efb7dc-8f19-4c98-bb75-e306efb43242/mdobject/idc1dccc32-c9d2-46da-ae69-a14dd3e250f4/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

v8config://19efb7dc-8f19-4c98-bb75-e306efb43242/mdobject/idc1dccc32-c9d2-46da-ae69-a14dd3e250f4/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

v8config://19efb7dc-8f19-4c98-bb75-e306efb43242/mdobject/ida62dfa73-f9b7-4adf-bf88-0bfcd2bf6f72/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

Contabilizare 4.0

Для автоматического заполнения табличной части документа "Корректировка заказа поставщику" предназначена кнопка "Заполнить". Возможны два варианта заполнения:Заполнить по остаткам - в этом случае табличная часть документа заполняется всеми недополученными товарами по документу "Заказ поставщику", указанному в шапке документа, с учетом ранее оформленных документов корректировки.Скопировать состав заказа - в этом случае в документ будет скопирована информация из табличной части документа "Заказ поставщику".

Документ Закрытие заказов поставщикамДокумент "Закрытие заказов поставщикам" предназначен для снятия заказов поставщикам с учета. В табличной части документа указываются те заказы поставщика, которые необходимо закрыть (снять с учета). Помимо этого в документе выводится информация о поставщике, которому был оформлен заказ, сумма заказа и фамилия ответственного, оформившего заказ.

Документ проводится только в оперативном режиме. При проведении анализируются необходимые остатки на момент документа. Документ списывает все существующие остатки по заказам поставщикам и ожидаемым платежам.Для каждого заказа поставщику, в табличном поле можно указать причину закрытия. На основании данных о причинах закрытия заказов поставщикам можно сформировать отчет "Анализ причин закрытия заказов".

Учет долгосрочных и нематериальных активов

Особенности поступленияВ современном бизнесе, в связи с развитием крупно-оптовых баз и сетей магазинов, довольно часто бывает, что по одной фискальной накладной фирма приобретает различные виды ТМЦ, например, основные средства, материалы и товары одновременно. Для этого в Contabilizare 4.0 был специально предусмотрен универсальный справочник «Номенклатура», позволяющий принять к учету данную Накладную без ее разбивки на разные документы по видам ТМЦ. Таким образом, поступление долгосрочных и нематериальных активов осуществляется через Документы → Поставщики → Поступление ТМЦ.

Остановлюсь на некоторых важных моментах шапки документа:

90 Учет долгосрочных и нематериальных активов

v8config://19efb7dc-8f19-4c98-bb75-e306efb43242/mdobject/id50622be4-9626-4b43-a23b-733c8d071621/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

v8config://19efb7dc-8f19-4c98-bb75-e306efb43242/mdobject/ide17e50f7-3f41-4a21-ae23-c8899d640270/038b5c85-fb1c-4082-9c4c-e69f8928bf3a

Contabilizare 4.0

№ и дата: через дробь в ячейках указываются № и дата самой накладной (печатной формы), первые ячейки - № и дата документов в системе.Склад: склад не должен быть НТТЗаказ: заказ обязательно выбирать, если договор контрагента с детализацией по заказам( в конфигурации «Бухгалтерия» данной возможности нет)Договор: тип цен договора создается для каждого поставщика в отдельности, тип цены системы должен быть закупочным.

Табличная часть документа:Кнопка «заполнить»: данная кнопка заполнит табличную часть документа согласно заказу, если такой имеется; ( в конфигурации «Бухгалтерия» данной возможности нет)Кнопка «подбор»: кнопка позволит подобрать необходимые ТМЦ из справочника «номенклатура», причем подобрать можно как по справочнику, так и по заказам и по ценам.

Зачастую, покупка долгосрочных активов сопровождается дополнительными расходами на транспортировку, монтаж и т.д, включить данные расходы в себестоимость активов можно путем заполнения закладки «Услуги». Для этого, в табличной части выбираем услугу из справочника «номенклатура» (причем вид ТМЦ обязательно должен быть «услуга») и указываем необходимую информацию. Замечу, что ячейки, обязательные для заполнения в системе всегда подчеркнуты красным внизу.

Каким образом включить услуги в себестоимость? ( в конфигурации «Бухгалтерский учет» данной возможности нет) Для этого, в подвале документа существую следующие ячейки:Метод включения услуг в стоимость поставки: в соответствии с разными видами ТМЦ существуют и разные методы включения услуг в их себестоимость – по количеству, по сумме и по весу;Включить в текущий документ: если услуги оказывает тот же контрагент, что и поставляет основные средства, тогда проставление данной галочки автоматически включит стоимость оказанных услуг в себестоимость активов в закладке «номенклатура»;Документ, включающий стоимость услуг: часто бывают такие ситуации, когда оборудование приобретается у одного контрагента, а услуги по перевозке, наладке, монтажу оказывает совсем другая фирма, либо выписаны разные накладные на товары и услуги, тогда необходимо снять флаг с предыдущей ячейки, а в данной ячейке выбрать необходимое поступление. Хочу заметить, что бухгалтерские проводки в данном документ будут даны только по НДС, а проводка по увеличению себестоимости актива появится в выбранном документе поступления ТМЦ.


Contabilizare 4.0

Через кнопку «печать» можно просмотреть все отчеты, в которых фигурирует документ «Поступление ТМЦ».

Ввод в эксплуатацию долгосрочных и нематериальных активов

ПредназначениеДокумент предназначен для ввода в эксплуатацию долгосрочных и нематериальных активов и создается через Документы→ Долгосрочные активы→ Ввод в эксплуатацию.

ОписаниеВ документе каждое основное средство или нематериальный актив вводится в эксплуатацию по отдельности (одним документом, но разными строками). Ввод в эксплуатацию должен обязательно осуществляться на оптовый склад.


Contabilizare 4.0

(в конфигурации «Бухгалтерский учет» нет возможности заполнения колонок, расположенных после колонки «остаточная стоимость», также используется только линейный метод начисления)


Contabilizare 4.0

Изменение состояния долгосрочных активов

ПредназначениеДокумент предназначен для изменения состояния долгосрочных или нематериальных активов, его проведение изменяет записи регистров долгосрочных активов, а также закладку «текущие данные» справочника долгосрочных активов.

Описание

Данным документом изменяются учетные данные активов. В шапке документа указываются новые сведения об основном средстве. Графа «состояние» определяет изменяемого актива ( списано, на консервации, введено в эксплуатацию и т.д). В табличной части через новую строку выбираем долгосрочный актив, состояние которого необходимо изменить.


Contabilizare 4.0

Модернизация долгосрочных активов (в конфигурации «Бухгалтерский учет» данной возможности нет)

ПредназначениеДокумент предназначен для отражения в учете любого изменения состояния долгосрочных активов, связанного с улучшением, например, доукомплектация, обновление и т.д.

ОписаниеВ шапке документа указываются необходимые учетные сведения об активе. Дата – дата документа и дата сведений об изменении.

Группа реквизитов «долгосрочные активы»

Группа реквизитов «номенклатура» Предназначена для определения параметров укомплектации, а именно, с помощью каких материалов, товаров, прочих ТМЦ было улучшено основное средство. Через новую строку в табличной части из справочника «номенклатура» выбираются необходимые ТМЦ, указывается их количество, стоимость, счет учета по регистрам.


Contabilizare 4.0

Группа реквизитов «затраты»Указываются затраты по оказанным услугам, вошедшим в себестоимость актива, через новую строку выбирается услуга, затем затрата, как в поступлении услуг, такой же счет отнесения затрат и сумма.

После проведения регистры по долгосрочным активам будут обновлены, начисление износа будет исчисляться из увеличенной стоимости.

Реализация долгосрочных активов

ПредназначениеДокумент предназначен для отражения в учете операций по реализации долгосрочных и нематериальных активов, аналогичен документу «расходная накладная».


Contabilizare 4.0

ОписаниеВ ячейке: «номер» указывается номер документа в системе/номер налоговой накладной;«дата» указывается дата документа в системе/дата налоговой накладной;«покупатель» - из справочника «контрагенты» выбирается покупатель;«договор» - создается или выбирается договор «с покупателем».

В табличной части через новую строку выбирается долгосрочный актив, который необходимо реализовать, указывается его цена и ставка НДС, а также указываются счет учета доходов от продаж, расходов по себестоимости актива и НДС.В закладке «дополнительно» указывается счет учета контрагента – 221.1, 221.1 и т.д

Проведение документа сформирует необходимые записи по учету, бухгалтерии, а также сформирует книгу продаж декларацию по НДС.

Инвентаризация долгосрочных активов

ПредназначениеДокумент предназначен для отражения в учете факта проведения инвентаризации долгосрочных и нематериальных активов, может быть основанием для списания или принятия к учету ТМЦ, выявленных при ее проведении.

ОписаниеДокумент находится Документы → Долгосрочные активы → Инвентаризация долгосрочных активов. В шапке документа указывается номер описи, дата проведения инвентаризации, подразделение. Также есть возможность указать материально – ответственное лицо (МОЛ) по которому проводится инвентаризация, в принципе, данный реквизит не обязателен к заполнению.Табличная часть документа заполняется на основании кнопки «заполнить», где есть возможность выбрать период проведения инвентаризации. Автоматически заполняются учетные данные об активах. Пользователем заполняется четвертая колонка – сумма(факт) и фактическое наличие. Сумма (факт) – показывает, во сколько на данный момент оценивается долгосрочный актив. Фактическое наличие – показывает, есть ли фактически на складе данное средство.Зачем нужны оба показателя? Например, фактически на складе компьютер есть (флаг фактическое наличие), но он ремонту не подлежит ( сумма по факту = 0).


Contabilizare 4.0

Отклонение суммы и количества по факту от учетного считается автоматически по каждому активу и в целом по документу ( черным внизу).На основании инвентаризации долгосрочных активов можно провести документ «Списание долгосрочных активов» - осуществляется через кнопку «ввести на основании» в командном меню документа.В закладке «дополнительно» подробно описывается причина проведения инвентаризации.

Списание долгосрочных активов

ПредназначениеДокумент предназначен для списания долгосрочных и нематериальных активов с учета предприятия. Документ находится Документы → Склад → Списание ТМЦ → Новый документ → Вид операции → Долгосрочных активов.

ОписаниеСписание активов обычно проводится после проведения инвентаризации, поэтому в шапке документа есть возможность выбора документа «Инвентаризация ТМЦ». Закладка «Долгосрочные активы»

Табличную часть документа можно заполнить вручную, а можно через кнопку «заполнить» - тогда на основании выбранного документа инвентаризации ТМЦ будут заполнены активы в недостатке. Сумма списания должна быть такой же как и в документе «Инвентаризация». Событие – assets write off – списание . Ключ таблицы затрат необходим для закрепления какой либо затраты за списанием именно данного актива.


Contabilizare 4.0

Списание долгосрочных активов всегда сопровождается какими – либо затратами, например, затраты по демонтажу, транспортировке. Данные затраты могут быть отражены в закладке «затраты». Также здесь отражаются за счет каких затрат будет списан данный актив, например, за счет износа, недостачи и т.д. Таким образом, в графе «статья затрат» выбирается затрата, за счет которой будет списан актив; далее выбирается счет отнесения затрат, затем подразделение, в котором будут отражены возникшие затраты. Ключик позволит отнести данную затрату на конкретный актив.

После проведения документа есть возможность печати «Акта на списание ОС» - подвал документа, кнопка «Печать».

Учет МБП

МБП – это материальные ценности, стоимость которых менее трех тысяч леев и срок эксплуатации менее одного года. Расходы на МБП, стоимостью до 1500 леев списываются сразу; на МБП, стоимостью более 1500 леев начисляется износ, и списываются они за счет износа. В

99 Учет МБП

Contabilizare 4.0

связи с этим в константах системы для правильного учета МБП необходимо указать предел их стоимости. Сервис →Константы, базовые параметры →Дополнительные → на первое января текущего года указать половину предела, т.е. ту сумму, которая будет сразу списываться на расходы без начисления износа на нее.

Поступление МБП

ПредназначениеДокумент предназначен для отображения в учете операций по поступлению малоценных и быстроизнашивающихся предметов. Документ регистрируется через Документы → Поставщики → Поступление ТМЦ.

Описание№ и дата: через дробь в ячейках указываются № и дата самой накладной (печатной формы), первые ячейки - № и дата документов в системе.Склад: указывается склад, на который поступают МБП, не должен быть НТТЗаказ: заказ обязательно выбирать, если договор контрагента с детализацией по заказам ( в конфигурации «Бухгалтерия» данной возможности нет)Договор: тип цен договора создается для каждого поставщика в отдельности, тип цены системы должен быть закупочным.

Табличная часть документа:Кнопка «заполнить»: данная кнопка заполнит табличную часть документа согласно заказу, если такой имеется;Кнопка «подбор»: кнопка позволит подобрать необходимые ТМЦ из справочника «номенклатура», причем подобрать можно как по справочнику, так и по заказам( в конфигурации «Бухгалтерия» данной возможности нет) и по ценам.Далее в табличной части указываются поступившие МБП, соответственно указывается их количество, цена, ставка НДС, счет учета, а также счет учета НДС.

100 Учет МБП

Contabilizare 4.0

После проведения документа будут сформированы все необходимые регистры учета. Через кнопку «печать» можно открыть отчеты по наличию ТМЦ, взаиморасчетам и анализу.

Ввод в эксплуатацию МБП

ПредназначениеДокумент предназначен для ввода в эксплуатацию МБП и фактического закрепления его за материально – ответственным лицом (получателем МБП).

ОписаниеВ шапке документа указывается дата ввода в эксплуатацию, организация, склад, где будет фактически использоваться МБП, предел стоимости (50% от стоимости). Табличную часть документа можно заполнить через «новую строку» либо с помощью кнопки «подбор»:

Табличная часть заполняется след образом:

101 Учет МБП

Contabilizare 4.0

C помощью кнопки «печать» можно распечатать «Акт на списание МБП». Если требуется ввести одним документом МБП на разные склады, в закладке «дополнительно» можно проставить флажок «Использовать склад из табличной части», тогда в закладке «номенклатура» появится колонка «Склад», где необходимо будет указать склад эксплуатации МБП.

Перемещение МБП

ПредназначениеДокумент предназначен для отражения в учете движения МБП в эксплуатации. Фактически используется для закрепления уже введенного в эксплуатации МБП за новым материально-ответственным лицом (пользователем).

ОписаниеДокумент создается через Документы → Учет МБП → Перемещение МБП. Необходимое МБП можно заполнить на основании кнопки «подбор», тогда сразу можно увидеть все МБП в эксплуатации.

В табличной части указывается: перемещаемое МБП, его количество. Первым указывается подразделение, где фактически используется МБП, затем подразделение-получатель (куда будет перемещено МБП). Аналогично указывается вначале сотрудник, за которым числится МБП

102 Учет МБП

Contabilizare 4.0

в первом подразделении, затем сотрудник-получатель из нового подразделения, за которым будет закреплено МБП после его перемещения.

Бухгалтерских проводок данный документ не формирует.

Списание МБП в эксплуатации

ПредназначениеДокумент предназначен для фактического списания МБП с учета предприятия.

ОписаниеТабличная часть заполняется следующим образом:

Кнопка «печать» в подвале документа позволит распечатать «Акт на списание МБП».

103 Учет МБП

Contabilizare 4.0

Учет ТМЦ

Свойства и категории: универсальный метод задания дополнительных сведений

ОписаниеДовольно часто в реальной жизни возникает необходимость в учете дополнительных характеристик и их анализе. Например, анализ продаж по фирме производителю, учет контрагентов по категориям и т.д. Зачастую, такого рода задачи решаются путем доработки программного комплекса под конкретные требования заказчика.

Свойства и категории позволяют решить большинство проблем такого плана. Это понятие объединяет в себе связь из справочников, регистров и планов видов характеристик.

СвойстваСвойства, это такие значения объекта, которые задают дополнительные его атрибуты, например для товаров, это может быть: размер, цвет, стиль, узор и т.д.Термин «объект» употреблен не случайно, так как свойство может быть назначено для разного вида справочной информации. Данные формулировки достаточно пространны, и пояснить их прикладной смысл можно только на конкретных примерах.

В качестве примера объекта, подробно рассмотрим товары (справочник Номенклатура).

Остальные объекты конфигурации, которым могут быть назначены свойства мы рассматривать не будем, так как принцип назначения свойств всех видов объектов - идентичен.

Итак, пусть на предприятии стоит задача: проанализировать остаток товаров, производителем которых является фирма «Сокол» и на которых нанесен рисунок типа «Морская волна».Откроем форму элемента справочника Номенклатура, раскроем закладку Свойства:

104 Учет ТМЦ

Contabilizare 4.0

Рисунок 845. Закладка Свойства справочника Номенклатура

Для решения нашей задачи, в таблицу свойств первым добавим свойство «Фирма производитель»:

Рисунок 856. Свойство товара

Перед тем, как двинуться дальше, последовательно опишем назначение полей нового свойства.

Роль реквизита НазначениеДанный реквизит определяет, к какому виду объектов относится это свойство. Так как мы вводили наше свойство из формы элемента справочника Номенклатура, системой по умолчанию был установлен этот реквизит в значение Справочник «Номенклатура». Но, для справки, вы можете открыть список назначения свойств для того, чтобы увидеть, каким еще видам объектов может быть назначено свойство:

105 Учет ТМЦ

Contabilizare 4.0

Рисунок 867. Назначение свойств категорий объектов

Из рисунка видно, каким справочникам можно назначить свойства. В нашем случае, поле Назначение менять не будем, двигаемся дальше.

Роль реквизита Тип значенияЭто очень важный реквизит. Он определяет, какого типа будут значения наших свойств. Как вы понимаете, свойства, которые мы будем назначать нашему товару имеют конкретные значения, в свою очередь, эти значения должны иметь какой-то определенный тип. Ну например, Фирма производитель – это некий контрагент, который может быть введен в нашу базу контрагентов, другими словами – в справочник Контрагенты. Таким образом, логично значениям свойства Фирма производитель – установить в качестве типа справочник Контрагенты, с тем, чтобы задавать значения свойства путем выбора из справочника. Далее, будет яснее, когда мы будем описывать процесс задания значения наших свойств.

Итак, для нашего примера, установим в качестве типа значения – справочник Контрагенты:

Рисунок 88. В качестве типа значения - справочник Контрагенты

Роль таблицы Назначения свойстваДобавляя новое свойство, мы пока не задумывались о том, для каких именно товаров это свойство должно иметь место. Дело в том, что справочник Номенклатура, в котором содержатся описываемые товары, в реальной базе нечто большее, в этом справочнике могут помимо товаров, находиться и прочие ТМЦ, свойство Фирма производитель для которых смысла не имеет. Если мы хотим ограничить свойство значениями конкретных товаров, данная таблица

106 Учет ТМЦ

Contabilizare 4.0

может быть заполнена этими конкретными товарами, более того, в эту таблицу можно внести группу справочника Номенклатура, если свойство относится к группе.

Например, если у вас, справочник Номенклатура имеет похожий вид:

Рисунок 879. Форма списка справочника Номенклатура

То мы можем добавить в таблицу назначения свойств целую группу Товары, что в итоге будет устанавливать в системе порядок принадлежности фирмы производителя только к группе Товары:

Рисунок 90. Принадлежность свойства группе Товары

Вообще говоря, таблица назначения свойств может быть и не заполнена, ошибки не будет. Однако, впоследствии рекомендуется определять свойства своим смысловым родителям, с той целью, чтобы исключить ошибки и ненужные вопросы при вводе активов, Фирма производитель для которых является смысловой ошибкой.

Перейдем к описанию закладки Свойство значения немного позже, когда будем создавать второе свойство – Тип рисунка.

Итак, в форме элемента свойства Фирма производитель нажимаем кнопку ОК. Возвращаемся в форму элемента справочника Номенклатура:

Рисунок 91. Первое свойство - Фирма производитель

Не будем останавливаться на новом свойстве, введем сразу еще одно – Тип рисунка, и остановимся на задании типа значений этого свойства:

107 Учет ТМЦ

Contabilizare 4.0

Рисунок 91. Задание свойства для Тип рисунка

Давайте вспомним, что для фирмы производителя мы в качестве типа значений выбрали справочник Контрагенты. Потому что логично было бы назначать производителей путем выбора из этого справочника. Что касается типа рисунка, ситуация сложней, так как у нас нет в системе предопределенного справочника рисунков. Для выхода из таких ситуаций, существует специальный справочник Значения атрибутов объектов, который мы можем использовать в нужном нам качестве. Дело в том, что этот универсальный справочник определенным образом связывается с добавляемыми свойствами, в нашем случае – со свойством Тип рисунка.

И если бы мы добавили еще одно свойство, и этому свойству, также не нашелся бы подходящий справочник из существующих в системе, нам пришлось бы назначить справочник Значения атрибутов объектов и конфликта с типами рисунков у нас не возникло бы, благодаря уникальному свойству привязки этого справочника к свойству.

Как было обещано выше, давайте разберемся с закладкой Свойство значения.

Роль закладки Свойство значенияВо первых, обратите внимание, что эта закладка доступна именно тогда, когда в качестве типа значения выбран справочник Значения атрибутов объектов:

Рисунок 92. Задание значений для свойства

Наполняя эту таблицу видами рисунков, мы тем самым заполняем справочник Значения атрибутов объектов именно для свойства Тип рисунка.

Добавим пару позиций, вернемся в наш товар и зададим нашим свойствам значения, например такие:

Рисунок 88. Установка значения свойства

Подытожим. Итак, начали мы с проблемы, что часто в реальной жизни предприятия, возникает необходимость в учете дополнительных характеристик, изначально не предусмотренных системой. В качестве примера, мы решили для товара «Диван для отдыха» добавить два свойства: Фирма производитель и Тип рисунка. Свойству Фирма производитель мы назначили тип справочника Контрагенты, а свойству Тип рисунка – универсальный, вспомогательный

108 Учет ТМЦ

Contabilizare 4.0

справочник Значения атрибутов объектов. Теперь, в форме элемента дивана, мы можем задать его конкретные свойства, что мы и сделали (на рисунке выше указывает подсказка).

Задавая свойства для справочников, мы фактически не ограничиваем себя в аналитике этих объектов. Мы можем задать произвольное число свойств для активов, определить их значения и с помощью отчетов получать нужные нам данные.

КатегорииКатегории, это те признаки объекта, которые выделяют этот объект из подмножества других объектов. Термин «объект», также, как и в случае свойств, употреблен не случайно - категории могут быть назначены для разных видов справочной информации. Прикладной смысл понятия Категории рассмотрим на примере справочника Номенклатура.

Остальные объекты конфигурации, которым могут быть назначены категории мы рассматривать не будем, так как принцип назначения категорий всех видов объектов - идентичен.

Итак, пусть на предприятии стоит задача получить остатки ТМЦ, вид которых принадлежит к мебели и стандарт качества соответствует ISO 9001.Откроем форму элемента справочника Номенклатура, раскроем закладку Категории:

Рисунок 894. Закладка Категории справочника НоменклатураДля решения нашей задачи, в таблицу свойств первым добавим Категорию «Мебель»:

Рисунок 95. Категория товара

Роль реквизита Назначение категории идентична роли реквизита Назначение, описываемой выше, для свойств.Внесем эту категорию, добавим еще одну «ISO 9001» и вернемся в исходную таблицу категорий:

109 Учет ТМЦ

Contabilizare 4.0

Рисунок 90. Установленные категории

На рисунке показано, что принадлежность к той или иной категории может быть установлена путем установки соответствующего флага в списке категорий. Причем, обратите внимание, номенклатура может принадлежать как одной категории, так и нескольким.

Назначая таким образом принадлежность товаров категориям, мы практически с помощью любой отчетности можем отфильтровать или группировать данные, согласно установленным категориям.

Отличие свойств от категорийСвойства по большей части определяют физическую особенность объекта, свойства могут быть назначены конкретным объектам, свойства задаются значениями: размер, цвет и т.д.Категории, более общий признак, не привязывается к конкретным позициям объектов, не имеют конкретных значений. Объект может принадлежать или не принадлежать категории(ям).

Справочник Склады

ПредназначениеПрименяется для накопления и детализации информации о местах хранения материальных ценностей. Используется во всех документах по движению ТМЦ, как например: • Поступление • Реализация • Перемещение • Списание и т.п.

110 Учет ТМЦ

Contabilizare 4.0

Рисунок 917. Справочник Склады

Справочник Склады очень важен. Фактически, он должен отражать реальную картину хранения ТМЦ. Это не обязательно должны быть склады в полном понимании этого слова, в качестве мест хранения могут выступать транспортные средства, если это мобильная торговая точка, сотрудники или агенты, если материальные ценности за ними числятся и необходим соответствующий по ним учет.

Однако, важно не путать склады и подразделения. Учетный смысл у этих объектов разный. Подразделение – это затратный или доходный объект аналитики предприятия, подразделение понятие более емкое и с конкретными материальными ценностями не связано. Склады в свою очередь выполняют простую функцию – указывают на место нахождение актива и с затратами/доходами предприятия в учетном смысле никак не связаны.

Установка материальной ответственности по складам осуществляется путем ввода документа Установка материальной ответственности по складам.

ОписаниеРоль реквизита ОрганизацияВ данном реквизите устанавливается организация, которой принадлежит склад.

Роль реквизита Тип складаРеквизит может принимать одно из трех значение: • Оптовый • Розничный • Неавтоматизированная торговая точка (НТТ)

Тип склада Оптовый предпочтительно указывать для тех мест хранения, с которых производится: • Продажа товаров за безналичный расчет • Продажи за наличный расчет, но без использования фиксированных розничных наценок и присущей в розничной торговле специфике • Передача материалов в производство

Тип склада Розничный предпочтительно указывать для тех мест хранения, с которых производится:

111 Учет ТМЦ

Contabilizare 4.0

Продажа товаров в розницу, за наличный расчет, с использованием фиксированных розничных цен

Важно, что тип Розничный, устанавливается для тех торговых площадей, где операции учитываются в режиме реального времени, а информация о продажах фиксируется в момент совершения таковых, либо с периодичностью не более дня.

Тип склада НТТ предпочтительно указывать в случаях, когда торговые площади (магазины) территориально отдалены, и/или информация о продажах формируется в неоперативном режиме, исходя из ежемесячной отчетности, либо по результатам инвентаризаций.

Другими словами НТТ – это такие же места хранения, которые классифицируются как Розничный, но учет в них не автоматизирован.

Роль реквизита Тип розничной ценыДанный реквизит становится доступным, если в качестве значения вида склада указано: Розничный или НТТ. Тип цены жестко задает продажные цены в первичных документах. Таким образом, система определяет, что продажи с данного торгового места будут осуществляться по установленным в данной категории ценам.

Особенности использования складов при вводе документовВ ряде документов системы, где требуется указание склада, склад может быть указан как в шапке документа, так и в табличной части, хотя это и не всегда очевидно. В большинстве случаев, такая функция является сервисной, необходимость которой поясню на примерах ниже.

• Пример использования склада в табличной части документа.Пусть наше предприятие имеет несколько складов, на каждом из которых хранится определенный ассортимент товаров. Работа с клиентами, заказ, оплата и оформление документов, производится в офисе компании, расположенном поблизости с местами хранения.

Если клиент покупает товары, хранение которых происходит на том или ином складе, в зависимости от затребованного ассортимента, либо количество заказанного товара на столько велико, что один склад не в состоянии удовлетворить заказ, может потребоваться дополнительное указание в документе того, с какого склада необходимо отгрузить заказ.

Очевидно, что в большинстве случаев, неприемлемой будет ситуация, когда на каждый склад потребовалось бы выписывать отдельный документ. Неудобство еще и в том, что необходима печать нескольких фискальных накладных, помимо этого, теряется информация в целом по заказу, так как сумма заказа распределена по нескольким документам.Особое внимание нужно уделить складам, являющимся розничными торговыми площадями, такими как:МагазиныТорговые залыТорговые точки и т.д.Если в качестве вида склада указан Розничный, тогда в документах системы, где фиксируются продажи с данных складов (например, документ Расходная накладная), в качестве категории продажной цены, будет жестко устанавливаться выбранная в данном справочнике категория. Категория цены устанавливается в реквизите Тип розничной цены.

Если в качестве вида склада указан «НТТ», тогда система будет накапливать остатки по данному месту хранения с детализацией по ценам.

Таким образом, в регистрах системы, будет сохраняться информация о ценах, по которым были осуществлены поступления и продажи с данной торговой точки.

Данный вид склада требуется устанавливать в случаях, когда оперативный учет этого места не ведется, и информация о продажах, поступает уже после совершения фактов реализации.

Таким примером могут служить удаленные магазины, торговые точки и т.д. где нет компьютеризированного учета.

112 Учет ТМЦ

Contabilizare 4.0

Группа реквизитов Контактная информацияВ данной группе реквизитов задается информация по складу. Эти данные система использует при печати товаротранспортных документов: Налоговая накладная, Товаротранспортная накладная и другие.

Группа реквизитов Свойства и категорииПодробное описание свойств и категорий объектов читайте в разделе «Свойства и категории: универсальный метод задания дополнительных сведений»

Справочник Номенклатура

ПредназначениеПрименяется для накопления и классификации ТМЦ предприятия. Справочник является ключевым в системе, используется в документах поступления, перемещения, продажи и т.п. В разрезе указанных элементов, система ведет аналитический учет ТМЦ, начиная от ввода первичных документов и заканчивая формированием отчетности.

Помимо материальных активов, в номенклатуру может быть введен перечень услуг сторонних организаций, всевозможные технологические операции, используемые при расчетах с персоналом по сдельным нарядам.

ОписаниеРоль кнопки Файлы на верхней панелиПо кнопке «Файлы» системой будет вызван справочник «Хранилище дополнительной информации. Для конкретной номенклатуры, помимо учетных данных, может быть добавлена связанная информация в виде внешних файлов (сертификаты, спецификации и т.д.).

Роль реквизита Вид номенклатурыВ данном реквизите указывается принадлежность вводимой номенклатуры к тому или иному виду ТМЦ. Сам список видов ТМЦ представляет собой справочник «Виды номенклатуры».

Вид ТМЦ определяет как минимум два важных параметра:- Материальный актив или услуга- Принадлежность данной номенклатуры к какому-либо виду. Группировка номенклатурных позиций по видам, может быть полезной для получения обобщенной информации по номенклатуре, без детализации конкретных элементов.

Примеры видов ТМЦ:ТоварыМатериалыОсновные средстваУслуги…

Роль реквизита Ставка НДСДанный реквизит используется как значение ставки НДС по умолчанию для данного ТМЦ. Данная ставка будет автоматически подставляться в соответствующие поля первичных документов.

Группа реквизитов Единицы измеренияРоль реквизита Базовая единицаДанный реквизит определяет ту единицу измерения, меньше которой это ТМЦ не измеряется. И если ТМЦ имеет несколько единиц измерения, например: штуки, упаковки, коробки, то базовая единица должна определять наименьшую из них.

Роль реквизита Единица остатка

113 Учет ТМЦ

Contabilizare 4.0

Единица остатка, эта та единица измерения, в которой физически актив хранится на складе. В общем случае, эта единица равна базовой. Также нужно еще раз отметить, что единица остатка должна быть больше (или равна) базовой единице.

Пример:Рассмотрим на примере учет товара «Карандаш М». Пусть в целях управленческого учета, карандаши необходимо учитывать поштучно, а на складе, материально–ответственное лицо несет ответственность за упаковки, в которых хранятся карандаши.В таком случае, в качестве базовой единицы должны быть штуки, а в качестве единицы остатка – упаковки.

Роль реквизита Единица отчетовДанная единица носит сервисный характер. Единица отчетов – эта единица, в которой предпочтительней всего получать отчетность. В общем случае, данная единица может быть отличной от базовой и остатка.

Роль таблицы, содержащей состав единиц измерения ТМЦДанная таблица содержит список всех необходимых единиц измерения данного актива. Этот список определяется не только той единицей, в которой ТМЦ хранится на складе, но также и единицами, в которых осуществляется поступление/реализация.

Графа Единица измерения по классификаторуВ данном поле задается единица измерения данного ТМЦ согласно общего классификатора единиц измерений.

Например, согласно классификатора, единица измерения может быть задана как «Упаковки», однако, для каждого вида ТМЦ, количество единиц в упаковке может быть разным.

Графа КоэффициентВ данном поле задается количество базовых единиц измерения, содержащихся в данной. Например, если в упаковке содержится 12 штук и «Штука» - базовая единица измерения, то в графе «Коэффициент» для единицы «Упаковка» должно быть число 12.

Графа ВесВ данной графе задается вес ТМЦ, без учета веса самой единицы измерения, если в качестве таковой выступает тара, либо другой вид единицы измерения. Вес указывается в килограммах, носит справочный характер и используется в ряде печатных форм документов системы.Графа Вес тарыДанный показатель заполняется тогда, когда в качестве единицы измерения используется такие виды как: лоток, контейнер и т.д., где помимо веса самих изделий, вес имеет и сама единица измерения. Вес тары также задается в килограммах, носит справочный характер и используется в ряде печатных форм документов системы.

Группа реквизитов АналитикаРоль реквизита Страна происхожденияДанный реквизит носит исключительно информационный характер, может быть использован в фильтрах отчетов.

Роль флага Учет по характеристикамВ хозяйственной деятельности предприятия могут возникать ситуации, когда необходимо учитывать схожие по своей сути ТМЦ, но отличающиеся друг от друга свойственными каждому ТМЦ характеристиками.

Примером таких случаев могут служить: обувь одной модели, но разных размеров, телефоны одной модели но разных цветов и т.д.

Для учета таких ТМЦ не рекомендуется создавать отдельные позиции в справочнике «Номенклатура». Использование механизма характеристик, позволит автоматизировать описанные выше случаи.

114 Учет ТМЦ

Contabilizare 4.0

Таким образом, если флаг «Учет по характеристикам» будет взведен, система для таких ТМЦ, будет вести детализированный учет по характеристикам, что позволит контролировать остатки и движения в разрезе размеров обуви одной модели и цветов телефонов и т.д.

Указание же самих характеристик происходит на этапе ввода первичных документов, спецификаций, регистров сведений и других участков системы, где требуется данная детализация.

Важно: Так как механизм характеристик достаточно глубоко и детально позволяет анализировать движение ТМЦ, не рекомендуется его использование для тех активов, где такой учет неоправдан, это отрицательно может сказаться на производительности системы.Примечание: Помимо того, что для того или иного вида ТМЦ можно включить учет по характеристикам, предварительно системе нужно указать, что такой учет будет задействован как таковой. Для этого, в форме настройки системы Константы, базовые параметры ИБ нужно включить флаг Использовать характеристикиРоль флага Учет по сериямВ случаях, когда предприятию требуется вести учет ТМЦ по сериям, с учетом сроков годности (например, медикаменты), данный флаг необходимо взвести.

Для тех ТМЦ, для которых будет включен учет по сериям, системой на различных этапах будет запрашиваться серия, для правильного оприходования/списания ТМЦ.

Нужно отметить, что само списание по сериям происходит только в момент списания самой партии. Оперативный контроль о наличии тех или иных серий товаров не ведется, так как в большинстве случаев, в оперативном режиме подобная информация не имеет смысла.

Важно: Так как механизм серий предполагает более детальный учет актива, не рекомендуется его использование в тех случаях, где это не оправдано, это отрицательно может сказаться на производительности системы.

Примечание: Помимо того, что для того или иного вида ТМЦ можно включить учет по сериям, предварительно системе нужно указать, что такой учет будет задействован как таковой. Для этого, в форме настройки системы «Константы, базовые параметры ИБ» нужно включить флаг «Использовать серии»Роль реквизита Номенклатурная группаДанный реквизит носит исключительно информационный характер в случаях, когда данный вид актива не является изделием (готовой продукцией, полуфабрикатом).

В производстве, номенклатурная группа может быть использована для определения продукции по группам, что в итоге позволит анализировать материальные и нематериальные затраты в сгруппированном виде.

Помимо этого, номенклатурные группы могут быть задействованы в механизме распределения затрат.

Группа реквизитов ЦеныТаблица цен представляет собой регистр сведений, в котором содержится информация о ценах данной номенклатуры. Здесь могут содержаться цены как закупки, так и продажи.

Цены используются для упорядочивания и упрощения работы с первичными документами, что особенно важно при массовом вводе, большому ассортименту продукции, различного рода скидок и т.д.

Непосредственно установка цен производится документом «Установка цен номенклатуры».

Графа ПериодВ данной графе указывается дата, начиная с которой указанная в графе «Тип цены» цена начинает действовать.

Графы Единица измерения, Цена, Валюта

115 Учет ТМЦ

Contabilizare 4.0

В данных графах соответственно указывается, для какой единицы измерения задана цена, в какой валюте и непосредственно сама цена.

Документ Таможенная декларация

ПредназначениеДокумент предназначен для отражения таможенных расходов при импорте ТМЦ. С помощью документа, расходы при импорте можно включить как в состав приходуемых запасов, так и сразу на затраты.

Описание

Рисунок 928. Форма документа Таможенная декларация

Закладка НоменклатураНа данной закладке, в таблице, указываются документы поступления (инвойсы) и номенклатура, в стоимость которой необходимо включить таможенные расходы.Соберу в таблицу описание состава граф:

Графа Описание

Таможенная группа Таможенная группа, согласно которой из таблицы Таможенные расчеты будет распределена сумма затрат. В таможенной декларации может участвовать несколько таможенных групп, на которые был поделен приходуемый номенклатурный состав. Для каждой таможенной группы соответственно может быть свой набор выплат и процент этих выплат, что в конечном итоге влияет на распределение сумм затрат в стоимость приходуемых ТМЦ.Таким образом, по графе Таможенная группа происходит связь таможенных выплат и номенклатуры, в которую эти выплаты будут включаться.Подробнее про справочник Таможенные группы я напишу ниже.

Партия Документ Поступление ТМЦ, введенный в валюте, отличной от региональной, на который будут распределяться затраты

Номенклатура Номенклатурная позиция из документа предыдущей графы, в стоимость которой и будут включены затраты.Указание номенклатуры обязательно, более того, при необходимости, можно указывать не весь состав ТМЦ из приходного документа, тем самым, суммы выплат не будут включены в отсутствующие позиции, а полностью распределяться в указанные в этой графе.

116 Учет ТМЦ

Contabilizare 4.0

Табличная часть может быть заполнена автоматически, см. кнопку Заполнить на панели, выше табличной части.

Закладка Таможенные расчеты

Рисунок 99. Таможенные расчеты

На данной закладке, в таблице, указываются таможенные выплаты, сумма выплат и получатели этих выплат. Смысловое содержание граф опишу в таблицей:


Таможенная группа Таможенная группа, для которой задается данная выплата. Согласно этой таможенной группе, будет определен состав номенклатуры описываемой выше таблицы Номенклатура

Налог/выплата Конкретная таможенная выплата, выбор из справочника Номенклатура

Сумма Сумма выплатТаможня / Договор / Документ…

Стандартный набор реквизитов, описываемый в разделе Логика связи реквизитов: Контрагент, Договор, Документ

Еще раз обращаю внимание, что в этой таблице задаются только те выплаты, которые будут включены в стоимость ТМЦ (либо в затраты), это я к тому, что здесь не должно быть НДС на импорт (кроме естественно случаев, когда НДС включается в стоимость поставки; организация не плательщик НДС).Метод распределения таможенных выплат указывается на закладке Дополнительно основной формы документа и может принимать следующие значения: По количеству, По сумме, По весу. Значения методов говорят сами за себя.

Закладка НДС

Рисунок 100. НДС на импорт

На этой закладке, в таблице указывается НДС на импорт. Состав граф аналогичен рассматриваемой таблицы выше, добавлены лишь поля касательно НДС:При проведении, по строкам этой таблицы, будут сформированы проводки и запись данных в отчет Книга покупок.

Закладка Затраты

Рисунок 101. Отражение выплат сразу на затраты

На этой закладке, в таблице, указываются затраты, на которые необходимо отнести выплаты. Эта таблица не обязательная для заполнения, и используется только в случае, когда выплаты по учетным соображениям не требуется распределять в состав ТМЦ.Состав граф аналогичен всем документам, где участвует затратная часть, см. раздел Структура затрат. Связь таможенных выплат (таблица Таможенные выплаты) с затратами, осуществляется по служебному полю Ключ. Замечу, что по умолчанию, поле Ключ скрыто в таблице затрат,

117 Учет ТМЦ

Contabilizare 4.0

поэтому при необходимости его использования, поле в таблице Таможенные расчеты нужно будет сделать видимым.

Проведение документаЕсть некоторые особенности при проведении данного документа. Операция распределения затрат похоже на операцию распределения в документе Распределение затрат (см. раздел Документ Распределение затрат). Суммы выплат, что включаются в стоимость указанных поставок, формируются на уровне документов-поставок. Другими словами, документы-поступления "дополняются" записями, формируемые данным документом. Поэтому, после проведения документа Таможенная декларация, проводок и записей по ТМЦ в движениях вы не увидите, они "сидят" в поступлениях. Такая механика реализована из тех же соображений, что и описанная мною ранее механика распределения затрат с помощью документа Распределение затрат.

Справочник Таможенные группы

ПредназначениеСправочник предназначается для классификации таможенных выплат. Используется в документе Таможенная декларация для связи таможенных выплат и поставок, в которые данные выплаты должны быть осуществлены. Помимо этого, справочник имеет и сервисный характер, на его базе упрощается заполнение документа Таможенная декларация.

Описание

Рисунок 102. Таможенные выплаты

Роль реквизитов Таможня, ДоговорВ данных полях задается получатель выплат данной таможенной группы.

Закладка НоменклатураНа данной закладке, в таблице, задается номенклатурный состав, который входит в данную таможенную группу. Такое включение используется при заполнении документа Таможенная декларация, и носит скорее сервисный характер, нежели учетный.

118 Учет ТМЦ

Contabilizare 4.0

Закладка Выплаты

Рисунок 933. Таможенные выплаты

Данные этой таблицы также используются для упрощения заполнения документа Таможенная декларация. Здесь указываются таможенные "услуги".

Учет бланков строгой отчетностиУчет бланков строгой отчетности

Поступление бланков строгой отчетности (БСО)Поступление БСО оформляется через Документы→Поставщики→Поступление ТМЦ. Предварительно в справочнике «номенклатура» создается новая папка «Бланки строгой отчетности», которой через документ «Бухгалтерские проводки» необходимо присвоить 251 счет учета, чтобы счет автоматически появлялся при выборе БСО в поступлении ТМЦ.БСО в программе учитываются как услуги, поэтому при создании нового вида БСО необходимо обязательно указать вид ТМЦ – услуги.В закладке реквизитов «Расходы БП» необходимо указать дату начала списания БСО, количество месяцев списания, способ отражения расходов и затрат.

Поступление БСО:В шапке документа указывается номер и дата товаротранспортной накладной поступления бланков, указывается поставщик и договор.

119 Учет бланков строгой отчетности

Contabilizare 4.0

В табличной части выбирается позиция из справочника номенклатура, устанавливается количество и цена бланков. Также необходимо указать затрату из справочника 5С и счет затрат должен быть 251. Через кнопку печать в подвале документа можно просмотреть отчеты, связанные с поступлением БСО. Списание БСО происходит ежемесячно автоматически через проведение документа «Закрытие месяца».

Ценообразование

ОписаниеПодсистема ценообразования решает задачу организации учета цен по гибким схемам. Практическое участие этого блока лежит в автоматической установки цены при оформлении первичных документов, например Расходная накладная.

Ключевыми объектами ценообразования являются:• Справочник Типы цен• Справочник Типы цен поставщиков• Документ Установка цен номенклатуры• Документ Установка скидок (наценок) номенклатуры• Документ Условия поставок по договорам контрагентов• Регистр сведений Цены организации• Регистр сведений Цены поставщиков

Рассмотрим логику взаимодействия и их участие в непосредственной работе с системой. Разделим ценообразование на два направления: цены поставщиков и цены реализации.

Цены поставщиковЦены поставщиков определяются в момент ввода в систему документа Поступление ТМЦ. Вот как это происходит.При вводе документа Поступление ТМЦ и наполнении его номенклатурным составом, по каждой вводимой позиции, система пытается рассчитать цену. Цена рассчитывается исходя из таких условий:

120 Ценообразование

Contabilizare 4.0

• Дата документа поступления- На эту дату программа будет получать у системы актуальные цены• Договор- Исходя из договора, система определяет тип цен (напомним, что тип цен задается в договоре)• Наличия по данному договору актуального документа Условия поставок по договорам контрагентов.- Если существует такой актуальный документ (этот документ имеет период действия) по договору, в расчет цены будет исходить из этого документа

Первым определяется актуальный документ условия поставок. Если в нем присутствует вводимая в поступление позиция, более того, единица измерения вводимой позиции равна единице измерения заданной в документе условий поставки, цена в документ поступления будет введена согласно документа условий поставки.

Если документа нет, на дату поступления и типу цены – из регистра Цены поставщиков берется цена для вводимой позиции. Причем, в зависимости от единицы измерения, происходит и перерасчет цены. Например, если в регистре записаны данные о цене за штуку, а при поступлении указаны коробки, то цена поступления будет рассчитана на единицу коробки с учетом коэффициента пересчета штук в коробки.

Наверняка у вас назрел вопрос: - «Если с документом условия поставок все ясно, цены там задаются и используются при поступлении, то как попадают цены в регистр сведений Цены поставщиков, да и какой от этого практический смысл?».

Регистрация цен происходит только для тех номенклатурных позиций, для группы которых установлен флаг Обновлять цены при поступлении. При проведении документа Поступление ТМЦ, регистрация цен этого документа произойдет тогда, когда для каждой из групп введенных в документ позиций номенклатуры установлен флаг Обновлять цены при поступлении:

Рисунок 104. Обновлять цены при поступлении

Практический смысл. Их мне видится два: первый, исключительно сервисный, второй – база для расчета цен реализации.

Удобство регистрации цен поставщиков может быть в тех случаях, когда поставки осуществляются часто и по фиксированным ценам (цены не скачут). И таким образом, однажды оформленный документ Поступление ТМЦ, зарегистрирует цены поступления и при последующем вводе поставок по данному договору, цены будут подставляться в поля документа автоматически, что избавит оператора от их ввода. Существует и другая


Contabilizare 4.0

возможность задания цен поступления – ручная. Для этого, поближе рассмотрим форму элемента типа цены поставщика (тип цены поставщика задается в договоре с поставщиком):

Рисунок 105. Тип цены поставщика

Обратите внимание на реквизит Тип цен организации. В случае, если это поле заполнено, то при вводе поступления, цены будут получаться не из регистра Цены поставщиков, а из регистра Цены организации. И так как типы цен организации не привязаны к договорам, имеется возможность задания сквозных цен поступления. С практической точки зрения это позволит использовать автоподстановку цен при оформлении документов разных поставщиков.Например, пусть в составе нашего холдинга три организации, учет которых ведется в одной информационной базе. Две организации являются поставщиками материалов для третьей. Получается, что с одной стороны, для организаций-поставщиков цена на материал – это цена реализации, задаваемая в справочнике Типы цен, с другой стороны, для организации, куда осуществляется приход – это цены поступления. Для того, что увязать и упростить ценообразование в подобных случаях, мы можем указать системе, чтобы она получала приходные цены согласно типу цены, указанному в реквизите Тип цен организации, а не согласно зарегистрированным по каждому договору поставщика в отдельности.

На некоторых предприятиях, образование продажных цен имеет простой алгоритм: цена поступления * процент. Для таких случаев полезным будет флаг Обновлять цены организации. Этот флаг доступен тогда, когда заполнен реквизит Тип цен организации. Суть в том, что при включенном флаге, при проведении документа-поступления, система будет устанавливать тип цены организации значениями из документа-поступления. Таким образом, в программе будет поддерживаться актуальность цен поступлений согласно последним поставкам. Сама по себе такая возможность не особо востребована, но в связке с расчетом по проценту – может оказаться полезной. Все дело в том в существовании возможности задания продажных цен расчетным путем (об этом чуть ниже), а в качестве базы расчета может быть указан тип цен организации, от которой данный расчет и будет производится. Таким образом, при оформлении поступления, мы не задумываемся о пересчете продажных цен согласно последней цены поступления, система сделает это автоматически.

Перейдем теперь к ценообразованию цен продажи.

Цены покупателей, продажные цены.При вводе документа Расходная накладная и наполнении его номенклатурным составом, по каждой вводимой позиции, система пытается рассчитать цену. Цена рассчитывается исходя из таких условий:• Дата документа реализации- На эту дату программа будет получать у системы актуальные цены• Договор- Исходя из договора, система определяет тип цен (напомним, что тип цен задается в договоре)• Скидки/наценки для контрагента- Исходя из актуального правила скидки, задаваемого документом Установка скидок (наценок) номенклатуры • Скидки/наценки для склада


Contabilizare 4.0

- Исходя из актуального правила скидки, задаваемого документом Установка скидок (наценок) номенклатуры • Скидки/наценки для номенклатурной группы - Исходя из актуального правила скидки, задаваемого документом Установка скидок (наценок) номенклатуры • Наличия по данному договору актуального документа Условия поставок по договорам контрагентов.- Если существует такой актуальный документ (этот документ имеет период действия) по договору, в расчет цены будет исходить из этого документа

Как и в случае с поступлением, первым определяется актуальный документ условия поставок. Если в нем присутствует вводимая в реализации позиция, более того, единица измерения вводимой позиции равна единице измерения заданной в документе условий поставки, цена в документ реализации будет введена согласно документа условий поставки.

Если документа нет, на дату реализации и типу цены – из регистра Цены организации берется цена для вводимой позиции. Причем, в зависимости от единицы измерения и валюты, происходит и перерасчет цены. Например, если в регистре записаны данные о цене за штуку, а при реализации указаны коробки, то цена реализации будет рассчитана на единицу коробки с учетом коэффициента пересчета штук в коробки, это же касается и валюты.

В процессе ввода, система также может применять скидку/наценку в зависимости от установленных условий. Например, при превышении какой-то суммы дать клиенту скидку 5%.

Подробнее о документах ценообразования читайте в разделе работы с программой.

Розничная торговля

Учет розничной торговли можно вести двумя способами:

Количественный учет – когда есть точная информация о том, какой именно товар был реализован, в каком количестве, когда есть специальное торговое оборудование и т.д.

Суммовой учет – когда есть только данные о суммах дневной выручки, когда учет реализации товаров ведется только исходя из данных кассира - операциониста и т.д.

Фактически порядок ведения учета, порядок проведения документов в конфигурации Contabilizare 4.0 один и тот же, отличие состоит в выборе разных типов складов и принципиально разной отчетности.

Порядок ведения учета розничной торговли:1. Оформление поступления либо перемещения ТМЦ на торговую точку, где ведется реализация в розницу.2. Оформление документа «закрытие смены ККМ».3. Оформление расходной накладной с данной торговой точки по номенклатуре или ставке НДС и сумме реализации.4. Оформление приходного кассового ордера с видом операции «Прием розничной выручки».

Описание розничной торговли (количественной)Количественная розничная торговля должна вестись обязательно со склада с типом «Розничный» и по розничным ценам. Подробное описание склада см. в разделе «справочник Склад». Желательно для работы с таким типом розничной торговли работать именно с документом «Перемещение ТМЦ», т.е. оформлять поступление ТМЦ сначала на оптовый склад, а затем отправлять их в розницу. При таком раскладе, работать с перемещением можно по ценам, сформированным документом «Установка цен номенклатуры» и другими документами блока «Ценообразование». Если же поступление формировать сразу в розницу, то продавать по ценам, отличным от сформированных в том документе не рекомендуется. Поступление ТМЦ я описывать не буду, перемещение ТМЦ формируется через Документы → Склад → Перемещение ТМЦ.

123 Розничная торговля

Contabilizare 4.0

Заполнение табличной части документа происходит на основании кнопки «заполнить», где можно выбрать накладную поставщика и автоматически все позиции перенесутся в данный документ.

Далее, в течении дня формируется документ «Чек кассового аппарата», табличная часть чека заполняется на основании цен блока «Ценообразования» (см. раздел Ценообразование).


Contabilizare 4.0

В конце дна формируется документ «Закрытие смены ККМ» - Z- отчет Документы → Розничная торговля → Закрытие смены ККМ.

После нажатия на кнопку «закрыть смену», автоматически будет сформирована «Расходная накладная» по всем реализованным позициям за день. По бухгалтерии будет дана проводка только по списанию себестоимости товаров.


Contabilizare 4.0

Проводки по доходам от продаж и НДС формируются на основании приходного кассового ордера с видом операции «прием розничной выручки», который можно сформировать через пиктограмму «Ввод на основании» в шапке документа.

Заполнение документа осуществляется на основании кнопки «Заполнить», где выбирается период и кассовый аппарат.Отчеты по рознице можно просмотреть через отчеты по ТМЦ.


Contabilizare 4.0

Описание розничной торговли (суммовой)В связи с тем, что суммовая розница предполагает неоперативный учет реализации ТМЦ, и предполагается что документы будут вноситься позже, их учет заведомо облегчен.Суммовая розничная торговля должна вестись обязательно со склада с типом «НТТ» и по розничным ценам. Подробное описание склада см. в разделе «справочник Склад». Желательно для работы с таким типом розничной торговли работать именно с документом «Поступление ТМЦ» сразу в розницу, причем указывая розничную наценку в % и цену.

После проведения документа, автоматически на складе «Киоск» появится сумма товаров к реализации. Отчет по данной сумме можно просмотреть через Учет ТМЦ→ Остатки товаров и Ведомость по товарам в рознице общей суммой.

Далее, формируется документ «Расходная накладная», выбирается склад НТТ (неавтоматизированная торговая точка), в качестве покупателя выбирается физическое лицо (одно для всех операций). В табличной части указывается сумма и ставка НДС с реализации. На закладке «Дополнительно» обязательно указывается кассовый аппарат.


Согласно наценке сформируется розничная цена

Реализация должна быть только по сформированным ценам, менять их не желательно

Contabilizare 4.0

После проведения документа формируется приходный кассовый ордер, в котором указывается кассовый аппарат, сумма реализации и ставка НДС.Заполнение ПКО происходит на основании кнопки «Заполнить», где описываются параметры отбора информации.

После проведения ПКО сумма по ведомости номенклатуры в рознице общей суммой, автоматически уменьшается.


Contabilizare 4.0

Установка и использование торгового оборудования

Виды подключаемых устройств

К программе «Contabilizare 4.0» возможно подключение следующих видов устройств, о каждом из которых подробно будет изложено ниже:а) сканеры штрих-кодов (все подключаемые через USB или PS/2 интерфейсы)б) фискальные регистраторы (Datecs FP-3141, Datecs FP-550, Epson FP-T260, Zeka FP)в) кассовые аппараты (Datecs MP 500TM, Datecs MP 5000, Datecs MP 55-LD, Zeka 02 E, Zeka M02 E, Zeka M03 E)г) принтеры печати этикеток (любые подключаемые через LPT или USB интерфейсы)д) весы (Elicom EVL, Digi SM)

Подключение и использование фискальных регистраторов и кассовых аппаратовПеред тем как приступить к подключению торгового оборудования к компьютеру необходимо в первую очередь убедиться в том, что оборудование и коммуникационные кабели не имеют внешних повреждений и дефектов.

Подключение фискальных регистраторов и кассовых аппаратовКассовые аппараты и фискальные регистраторы подключаются к компьютеру посредством кабеля RS-232 через COM-интерфейс, поэтому наличие COM-порта на материнской плате компьютера обязательно. Перед подключением любого фискального или кассового аппарата, он должен быть в обязательном порядке фискализован органами местной государственной налоговой инспекции. На подключаемый компьютер должен быть установлен Visual C++ 2005 Redistributable Package (vcredist_x86.exe) для функционирования драйверов весов и фискальных регистраторов (Datecs FP-3141, Datecs FP-550, Epson FP-T260).

После того, как аппарат был подключен к компьютеру и настроен для работы, необходимо приступить к настройкам программы «Contabilizare 4.0» для полнофункциональной работы с аппаратом. Подключение оборудования в «Contabilizare 4.0» должно осуществляться только в сеансе работы того пользователя, который будет непосредственно работать с торговым оборудованием (кассир, оператор и т.д.). На начальном этапе у пользователя должен быть установлен интерфейс администратора, для возможности настройки торгового оборудования.

В настройках текущего пользователя (меню «Сервис» -> «Пользователи» -> закладка «Пользователи» -> наш текущий пользователь) необходимо будет заполнить необходимые для работы значения по умолчанию (рисунок 106).

129 Установка и использование торгового оборудования

Contabilizare 4.0

Рисунок 106. Настройки пользователя по умолчанию

После этого нам необходимо перейти на закладку «Торговое оборудование» и установить галочку «Использовать торговое оборудование», после этого станут активными поля «Номер пользователя» и «Пароль пользователя», следует отметить, что данные поля стоит заполнять лишь в том случае, если предполагается подключение фискальных регистраторов Datecs FP-3141, Epson FP-T260 или Zeka FP, в остальных случаях его заполнять необязательно. Данные поля содержат информацию о номере пользователя и пароле, которые должны соответствовать запрограммированным данным в регистраторе, по умолчанию в регистраторах установлены: номер пользователя равен 1, пароль пользователя равен 000000.

Далее, если предполагается розничная продажа с места кассира или оператора, необходимо перейти на закладку «Прочее» и в поле «Основной розничный покупатель» выбрать контрагента, являющегося физическим лицом. На закладке «Основные» необходимо выбрать кассовый аппарат по умолчанию, если такого нет, то необходимо добавить в справочник «Кассовые аппараты» новый элемент (далее будет рассмотрено для каких целей). После сохранения всех этих пользовательских настроек приступим к следующему шагу. Следующим шагом будет заполнение необходимых реквизитов справочников «Склады» и «Ставки НДС».

У склада, с которого будет производиться продажа через фискальный регистратор или кассовый аппарат, необходимо заполнить поле «Номер секции», который должен соответствовать запрограммированному значению в регистраторе или аппарате. Здесь стоит отметить одну особенность: при подключении регистраторов Datecs FP-3141 или Epson FP-T260, номер секции следует указывать двузначным числом с ведущим нулем, например: 01, 02, 11, 13; во всех остальных случаях стоит указывать без ведущего нуля (рисунок 107).


Contabilizare 4.0

Рисунок 107. Заполнение реквизита «Номер секции» в справочнике «Склады»

В справочнике «Ставки НДС» необходимо заполнить поле «Группа», в соответствие с номером ставки НДС, запрограммированном в оборудовании. Однако, перед тем, как заполнить это поле, необходимо уточнить у поставщиков оборудования какие ставки НДС и под какими номерами запрограммированы в памяти фискального регистратора или кассового аппарата (рисунок 108).

Рисунок 108. Заполнение реквизита «Группа» в справочнике «Ставки НДС»

Здесь следует также отметить, что номера групп ставок НДС у некоторых фискальных регистраторов и кассовых аппаратов начинаются с 0 либо с 1 – этот момент также необходимо уточнить у поставщика оборудования.

Далее необходимо внести некоторые настройки и сведения о подключаемом оборудовании в справочник «Торговое оборудование» (Меню «Справочники»-> «Торговое оборудование»-> «Торговое оборудование»). Для этого добавляем новый элемент и заполняем необходимые поля (рисунок 109).1) Модель – модель нашего оборудования в нашем случае «Datecs FP-3141» 2) Вид – вид подключаемого оборудования (фискальный регистратор, кассовый аппарат, весы).3) Обработка обслуживания – набор функций, посредством которых будет реализовано взаимодействие торгового оборудования с программой «Contabilizare 4.0». Для каждого типа торгового оборудования соответствует определенная обработка обслуживания. Для


Contabilizare 4.0

регистраторов Datecs FP-3141 и Epson FP-T260 необходимо указать обработку «Общий драйвер кассового аппарата»; для регистраторов Zeka FP – «Тремол COM-драйвер»; для Datecs FP-550 – «Драйвер регистраторов Datecs». 4) Внешняя компонента – здесь указывается по умолчанию имя файла (драйвера), который будет выполнять функции работы оборудования и который должен находиться в папке bin установленной платформы 8.x. Как правило, при выборе типа обработки обслуживания это поле заполняется автоматически.5) Программный идентификатор – также заполняется автоматически и необходим для указания имени объекта, создаваемого при подключении внешней компоненты.

Рисунок 109. Добавление нового элемента в справочник «Торговое оборудование»

При подключении кассовых аппаратов следует отметить ряд особенностей при заполнении сведений о торговом оборудовании. В поле «Вид» необходимо указать «Кассовый аппарат», если подключается один из кассовых аппаратов: Datecs MP 500TM, Datecs MP 5000, Datecs MP 55-LD, в обработке обслуживания необходимо выбрать значение «Программа Fprint Datecs»; для кассовых аппаратов: Zeka 02 E, Zeka M02 E, Zeka M03 E – «Сервер Zeka». Здесь же следует заполнить поля «Путь к файлу выгрузки» и «Путь к ответному файлу» (рисунок 110). «Путь к файлу выгрузки» - указывается имя файла, куда будет сохранен выгружаемый чек, в формате, предусмотренным внешней программой (обработчиком), которая будет производить печать данного чека. Этот путь и имя файла указываются в настройках внешней программы (Datecs Fprint, Datecs TextSell, Zeka Server). Для того чтобы программа «Contabilizare 4.0» могла определить, не произошло ли каких-либо ошибок при печати чека из внешнего приложения, необходимо обязательно заполнить поле «Путь к ответному файлу» - это имя файла также должно соответствовать указанному в настройках внешней программы.


Contabilizare 4.0

Рисунок 110. Заполнение настроек при подключении кассовых аппаратов

Если предполагается использование различных типов оплат (наличные, банковская карточка и прочие) по фискальному регистратору, то в справочник «Виды оплат по фискальным регистраторам» необходимо внести используемые виды оплат и их номера, соответствующие запрограммированным в памяти регистратора. Как правило, во многих регистраторах по умолчанию значение вида оплаты чека «0» соответствует оплате наличными, если регистратором предусмотрены дополнительные виды оплат, то необходимо уточнить об этом у поставщика торгового оборудования и внести их в справочник (рисунок 111).

Рисунок 111. Справочник «Виды оплат по фискальным регистраторам»

Важное примечание: При подключении регистраторов Datecs FP-3141 или Epson FP-260T обязательно в справочнике «Номенклатура» необходимо указать «Артикул», который должен быть уникальным во всем справочнике «Номенклатура», числовым и размером не более 9 символов. Также обязательно необходимо проверить, чтобы наименование единицы измерения товара не превышало 5 символов.

Следующий этап – это использование обработки «Подключение торгового оборудования». Для запуска обработки необходимо зайти в меню «Справочники» -> «Торговое оборудование» -> «Подключение торгового оборудования».На закладке «Подключение» (рисунок 112) необходимо выбрать подключаемое оборудование, в поле «Кассовый аппарат» указать кассовый аппарат или фискальный регистратор, который будет использоваться на месте кассира и который был выбран в настройках по умолчанию


Contabilizare 4.0

пользователя. В поле «COM порт» необходимо указать номер COM порта компьютера, к которому подключен кабель оборудования. В поле «Скорость (бит/с)» необходимо указать скорость подключения оборудования, как правило, по умолчанию можно использовать скорость «9600».

Рисунок 112. Обработка подключения торгового оборудования

После того, как заполнили все поля, нажимаем кнопку «Подключить». При первом подключении торгового оборудования программа автоматически предложит установить тот драйвер, который необходим для работы с оборудованием (рисунок 113). Для регистрации устанавливаемых компонент, пользователю операционной системы необходимо иметь соответствующие права на подобные действия, в ином случае программа выдаст сообщение об ошибке.

Рисунок 113. Установка драйвера торгового оборудования

После установки соответствующего драйвера, программа попытается подключить оборудование, если по каким-либо причинам ей не удастся сделать этого, будет выдано сообщение об ошибке. Возможными причинами подобной ошибки могут быть:Поврежден или неправильно подключен кабель оборудования;В ОС неправильно или вообще не был зарегистрирован драйвер оборудования;Оборудование уже подключено на данном компьютере и используется другой программой;Ошибки в настройках COM порта компьютера; В случае успешной установки драйверов и подключения оборудования, программа «Contabilizare 4.0» при последующих запусках в режиме данного пользователя будет автоматически подключать торговое оборудование. Однако, при смене имени компьютера или каких-либо


Contabilizare 4.0

настроек подключения оборудования, процедуру подключения необходимо произвести повторно.

Описание функций и возможностей при работе фискальных регистраторов и кассовых аппаратов с Сontabilizare 4.0Регистрация продаж в «Contabilizare 4.0» может осуществляться двумя документами «Чек кассового аппарата» и «Расходная накладная», также из этих документов есть возможность регистрировать продажи по позициям на фискальном регистраторе или кассовом аппарате.

Документ Чек кассового аппаратаДанный документ используется при регистрации розничных продаж с последующей регистрацией их на фискальном регистраторе или кассовом аппарате, если таковы подключены к программе. Документ имеет два интерфейса: обычный (рис. 114) и интерфейс кассира (рис. 115). Для того чтобы пользователь работал в режиме кассира, необходимо в режиме конфигуратора, в настройках данного пользователя выбрать основной интерфейс «Cashier». Обычный режим работы документа «Чек кассового аппарата», подобен работе с документом «Расходная накладная», однако здесь есть ряд особенностей при работе с ним. Поле «Кассовый аппарат» заполняется автоматически из настроек пользователя, которые были описаны выше – оно обязательно к заполнению и связано с подключенным оборудованием. Поле «Вид оплаты» является обязательным при печати чека на регистраторе или кассовом аппарате, речь о нем шла выше при настройках подключения. Перед проведением и закрытием документа необходимо заполнить поле «Сумма оплаты», в котором фиксируется сумма полученных наличными денег, от которой автоматически рассчитывается сумма сдачи в информационном поле. После заполнения и проведения документа, на подключенный фискальный регистратор или кассовый аппарат автоматически посылается команда регистрации продаж и печати чека. Если все посылаемые ему данные верны, а также

Рисунок 114. Документ «Чек кассового аппарата» в обычном режиме


Contabilizare 4.0

Рисунок 115. Документ «Чек кассового аппарата» в режиме кассира

регистратор или аппарат находится в состоянии печати чеков. Если печать чека прервана из-за ошибки, то это может происходить по следующим причинам:Неправильно подключено оборудование – проверить все коммуникации и убедиться, что оборудование находится в работоспособном состоянии. С оборудованием, как правило, поставляются тестовые программы, для поиска подключенного к компьютеру оборудования, необходимо воспользоваться ими для анализа и тестирования связи. Проблема, также может возникать в том, случае, когда скорость COM порта настроенная на компьютере в свойствах оборудования не соответствует скорости в настройках подключения оборудования;Неверно заполнены данные – проверить все вышеописанные предварительные настройки программы (номер пользователя, пароль пользователя, номер секции, номера групп ставок НДС, артикулы товара, единицы измерений, виды оплат);

Не закрыта смена (не обнулена касса) – если работа без закрытия смены регистратора или кассового аппарата превышает 24 часа, то обязательно необходимо сформировать Z-отчет, ниже будет подробно описано, как реализовать это с помощью программы «Contabilizare 4.0»;Не закрыт чек – если во время печати чека возникли какие-либо ошибки, и чек не закрылся, то его необходимо аннулировать либо закрыть, об этих функциях также будет описано ниже;Кассовый аппарат не настроен для работы с компьютером – для работы с компьютером кассовый аппарат должен быть настроен и запрограммирован должным образом сотрудниками фирмы, поставляющей торговое оборудование, также аппарат необходимо перевести в такой режим, при котором возможна работа компьютера с ним;

В случае удачной печати чека, в шапке документа проставляется галочка «Чек пробит» и после этого любые корректировки, запись и перепроведение этого документа невозможны.

В интерфейсе кассира документа «Чек кассового аппарата» следует отметить ряд особенностей. Так как он предназначался для работы оператора-кассира, то форма документа была создана удобной и интуитивно понятной. Из шапки документа были удалены поля, заполняющие некоторые важные реквизиты документа, но заполняющиеся автоматически при создании документа настройками пользователя по умолчанию, поэтому следует внимательно


Contabilizare 4.0

отнестись к заполнению настроек пользователя по умолчанию. Основной особенностью данной формы документа является возможность быстрого перехода по всем функциям фискального регистратора или кассового аппарата и их использования (рис. 116).

Рисунок 116. Список функций для работы с оборудованием в интерфейсе кассира

Описание основных функций:

1) Установить скидку – эта функция не относится к работе торгового оборудования, с ее помощью устанавливается ручная скидка по всем позициям товаров документа.

2) Аннулирование чека – если в процессе печати чека возникали ошибки, то чек можно аннулировать, используя эту функцию, однако не все фискальные регистраторы поддерживают эту функцию, для них в подобных ситуациях необходимо использовать следующую функцию.

3) Закрыть ошибочный чек – в некоторых ситуациях, когда не удается аннулировать чек предыдущей функцией, то его нужно закрыть, также для некоторых типов регистраторов (Zeka FP и Datecs FP-550) эта функция используется для аннулирования чека в случае каких-либо ошибок.

4) X-отчет – печать дневного отчета без аннулирования кассы.

5) Z-отчет – печать дневного отчета с аннулированием кассы.

6) Служебный внос денег – служебный внос денег в кассу, для отражения их в памяти фискального регистратора.

7) Служебное изъятие денег - служебное изъятие денег из кассы, для отражения их в памяти фискального регистратора.

8) Очистить – очистить табличную часть документа.

Все эти функции в обычном интерфейсе можно найти в меню «Документы» -> «Розничная торговля» -> «Чек кассового аппарата» -> командная панель, кнопка «Перейти».

При закрытии чека и проведении документа появляется окно для заполнения дополнительных данных: вид оплаты и сумма оплаты (рис. 117).


Contabilizare 4.0

Рисунок 117. Форма для заполнения суммы и вида оплаты

После удачного проведения документа и печати чека в режиме кассира, автоматически создается новый документ «Чек кассового аппарата».

В конце рабочей смены необходимо закрыть смену с помощью обработки «Закрытие смены ККМ» (рис. 118) (Меню «Документы» -> «Розничная торговля» -> «Закрытие смены ККМ»; в интерфейсе кассира «Сервис» -> «Закрытие смены»).

Рисунок 118. Обработка «Закрытие смены ККМ»

Необходимо заполнить обязательные для закрытия смены поля, и если предполагается формирование Z-отчета на фискальном регистраторе или кассовом аппарате, то нужно поставить соответствующую галочку. При формировании закрытия смены происходят следующие действия:

Если проставлена галочка «Z-отчет», на кассовый аппарат или фискальный регистратор посылается команда закрытия, обнуления кассы за смену и печати дневного отчета.За указанную дату обрабатываются все проведенные документы «Чек кассового аппарата», при этом удаляются все сформированные движения этих документов.Заполняется один консолидированный, по проданным позициям за день, документ «Расходная накладная», записывается и проводится на конец дня.

Документ Расходная накладнаяВ документе «Расходная накладная» печать чека производится из нижней панели управления документом, откуда производится печать печатных форм документа (рис. 119).

Рисунок 119. Список печатных форм документа «Расходная накладная»При удачной печати чека в документе устанавливается флаг о том, что чек был напечатан и при повторной печати чека из этого документа, на экран выдастся сообщение об этом и будет предложено отказаться от повторной печати чека, либо согласиться.

По всем продажам, зарегистрированным в фискальной памяти регистратора можно сформировать периодический отчет при помощи специальной обработки «Печать периодического отчета» (меню «Документы» -> «Розничная торговля» -> «Печать периодического отчета» или же в интерфейсе кассира: «Сервис» -> «Периодический отчет»)(рис. 120).


Contabilizare 4.0

Отчет можно формировать в двух режимах: по дате или по номеру; и в двух форматах: в расширенном или сокращенном. При формировании данного отчета, фискальному регистратору посылается команда печати отчета с указанными в обработке параметрами. В отчете выводится вся информация по продажам за период или по указанным номерам чекам, общей суммой или же отдельно по позициям. Данная обработка может быть использована только с фискальными регистраторами, с кассовыми аппаратами эта функция не поддерживается.

Рисунок 120. Обработка «Печать периодического отчета»

Подключение сканеров штрих-кодов, весов и принтеров печати этикеток к Contabilizare 4.0, а также работа с ними

Подключение и использование сканера штрих-кодов

Как было сказано выше к программе «Contabilizare 4.0», возможно подключение любого сканера штрих-кодов, которое подключается к компьютеру через USB или PS/2.После подключения сканера к компьютеру необходимо произвести его начальную настройку. Необходимо установить его в такой режим, чтобы каждый раз после считывания штрих-кода был переход на новую строку – это делается сканированием соответствующих штрих-кодов (настроек) из поставляемой со сканером документации.

Для работы сканера с программой «Contabilizare 4.0» необходимо произвести начальную настройку некоторых параметров программы, а также произвести заполнение справочников «Номенклатура» и (если используются) «Дисконтные карты» штрих-кодами соответствующими каждому товару или дисконтной карте. Для начала в меню «Сервис»-> «Константы, базовые параметры»-> закладка «Розничная торговля» (рис. 121) укажем значения: «Префикс не весовой номенклатуры» - в случае если предполагаем ведение и учет сформированных автоматически штрих-кодов для штучного (не весового) товара; «Префикс весовой номенклатуры» - то же, что и в случае для штучного товара. Вышеописанные префиксы необходимы для того, чтобы при сканировании штрих-кодов, полученный штрих-код обрабатывался в зависимости от того, какой тип товара (штучный или весовой), так как технологии формирования и распознавания этих кодов различны, отсюда следует, что и префиксы должны быть также различны. «Тип штрих-кода не весовой номенклатуры» - это тип штрих-кода выбираемый по умолчанию при формировании нового штрих-кода товара (в большинстве случаев это EAN 13). Если предполагается использование штрих-кодов весовой номенклатуры, то обязательно надо заполнить поле «Длина кода весовой номенклатуры», которое не должно превышать пяти символов.


Contabilizare 4.0

Рисунок 121. Базовые настройки программы для ведения учета по штрих-кодам

Также для возможности ведения учета по штрих-кодам номенклатуры, для каждой из них должен быть установлен «Вид номенклатуры» типа «ТМЦ». В этом случае в форме элемента номенклатуры должна быть закладка «Штрих-коды», куда можно внести новый штрих-код и где отражаются уже внесенные для данной номенклатуры штрих-коды (рис. 122).

Рисунок 122. Закладка «Штрих-коды» в справочнике «Номенклатура»

Штрих-код для штучного товара можно сформировать средствами программы, нажав на кнопку «Новый штрих-код» - в данном случае штрих-код формируется только для типов EAN 13 и EAN 8, используя префикс, указанный в базовых настройках, а также код данного штрих-кода. В случае если товар является весовым, необходимо здесь же на закладке «Аналитика» установить соответствующую галочку.


Contabilizare 4.0

Чтобы использовать сканер для сканирования штрих-кодов дисконтных карт необходимо внести данные о картах в справочник «Дисконтные карты» (меню «Справочники» -> «Контрагенты» -> «Дисконтные карты»), а также установить галочку «Код карты в виде штрих-кода», для того чтобы в поле «Код» установить штрих-код карты, с соответствующим ему типом в поле «Тип штрих-кода» (рис. 123).

Рисунок 123. Форма элемента справочника «Дисконтные карты»

Примечание: Для ввода штрих-кода в справочник «Номенклатура» или «Дисконтные карты» можно воспользоваться подключенным к компьютеру сканером – для этого достаточно установить активным поле, в которое вносится штрих-код, и отсканировать его, при этом должно автоматически заполниться поле штрих-кода.

Сканер штрих-кодов можно использовать во всех документах учета номенклатуры, для сканирования штрих-кодов номенклатуры и дисконтных карт. Для того чтобы начать сканирование товара, в документе необходимо на командной панели табличной части «Номенклатура» нажать кнопку «Штрих-код». После чего на экране появится форма для ввода штрих-кода (рис. 124).

Рисунок 124. Форма для ввода штрих-кода

При сканировании поле «Штрих-код» заполняется считанным со сканера штрих-кодом, после чего необходимо заполнить поле «Количество» количеством товара для заполнения документа. После нажатия кнопки «ОК» отсканированная номенклатура и количество добавляются в табличную часть документа, если же номенклатура с данным штрих-кодом не будет найдена – выдастся сообщение об этом. В этой же форме возможно сканирование кода дисконтной карты, после чего на закладке документа «Дополнительно» в поле «Дисконтная карта» должно установиться значение карты, соответствующее считанному штрих-коду, а также установиться автоматическая скидка с установленным для карты процентом.

Подключение и использование электронных весовВесы EVL Elicom подключаются, также как и фискальные регистраторы, описанные выше, однако при вводе нового элемента в справочник «Торговое оборудование», необходимо указать в поле «Вид» значение «Весы», а в поле «Обработке обслуживания» указать значение «Драйвер весов». Вся остальная процедура подключения аналогична процедуре подключения фискальных регистраторов. Для считывания данных о весе и передачи данных о цене товара на электронные весы с компьютера, необходимо нажать кнопку «Вес» на командной панели табличной части расходного или приходного документа (рис. 125). После чего, поле «Количество» в табличной части будет заполнено значением веса, считанным из электронных весов.


Contabilizare 4.0

Рисунок 125. Командная панель табличной части «Номенклатура»

Весы Digi SM, в отличие от весов EVL Elicom, поддерживают функцию печати этикеток и подключаются посредством TCP/IP соединения, взаимодействие с данным типом весов реализовано посредством внешней программы «QLoad-SM» (инструкция по работе находится в пакете с установкой) и обработки «Загрузка номенклатуры в весы Digi SM» (меню «Справочники» -> «Торговое оборудование»-> «Загрузка номенклатуры в весы Digi SM»). Данная обработка предназначена для загрузки данных о весовых товарах (наименование, код, штрих-код, цена) в память весов (рис. 126).

Рисунок 126. Обработка «Загрузка номенклатуры в весы Digi SM»

Список данных для выгрузки можно сформировать несколькими способами: 1) по фильтру на закладке «Параметры отбора» 2) по документам: а) «Поступление ТМЦ»б) «Ввод остатков номенклатуры»в) «Перемещение ТМЦ»В таблицу выгрузки при заполнении попадает только весовая номенклатура, имеющая весовые коды. На закладке «Параметры выгрузки номенклатуры» указывается тип цены, валюта цены, курс валюты цены и дата цены выгружаемой номенклатуры. Здесь же указывается путь к файлу выгрузки, который после выгрузки будет обработан внешней программой «QLoad-SM». Выгружаемый файл содержит данные о номенклатуре в формате, предусмотренном программой «QLoad-SM».

Подключение и использование принтеров печати этикеток


Contabilizare 4.0

Для возможности печати этикеток из программы «Contabilizare 4.0» необходимо сначала установить компоненту «1с: Печать штрих кодов» (установочный файл 1CBarCode.exe). Также в начале работы нам необходимо будет установить драйвера принтера печати этикеток (входящие в комплектацию принтера), драйвера практически ничем не отличаются от драйверов к обычному принтеру, за одним лишь исключением, что в настройках драйвера необходимо будет установить необходимый размер печати этикетки – это не сложно сделать, пользуясь документацией к принтеру, также входящей в комплектацию.После всех начальных настроек можно приступить к печати этикеток из программы «Contabilizare 4.0» при помощи обработки «Печать этикеток» (меню «Справочники» -> «Номенклатура» -> «Печать этикеток») (рис. 127).

Рисунок 127. Обработка «Печать этикеток»

Для того, чтобы заполнить таблицу печати данными о печатаемых товарах необходимо воспользоваться фильтром на закладке «Параметры отбора». Таблица печати заполняется только штучной номенклатурой имеющей штрих-коды типа EAN 13 и EAN 8. На закладке «Параметры расчета цены» указываются значения типа цен, валюты, курса валюты, а также даты расчета цен для вывода этих данных при печати этикеток. Эта закладка становится активной только в том случае, если на закладке «Параметры печати» установлен флаг «Печатать на этикетках цену» (рис. 128). На этой закладке также устанавливаются основные настройки печати этикеток: формат, размер (ширина и высота), количество копий и дополнительные атрибуты печати наименования номенклатуры (характеристики и серии). Из данной обработки возможна печать этикеток в двух форматах: на обычном листе формата A4 – в этом случае автоматически устанавливается высота этикетки равная 20 мм и ширина равная 38 мм;на принтере печати этикеток – в данном случае необходимо установить высоту и ширину этикетки соответствующие размерам ленты печатаемых этикеток;


Contabilizare 4.0

Рисунок 128. Закладка «Параметры печати»

Если необходимо автоматическое сохранение настроек при закрытии формы обработки нужно установить соответствующую галочку на закладке «Дополнительно». После того как произвелись все необходимые настройки, и была заполнена таблица печати, можно формировать печать этикеток.

Стоит отметить, что возможные сложности при подключении торгового оборудования могут возникать не только по ряду причин перечисленных выше в описании подключения фискальных регистраторов и кассовых аппаратов, но и по неявным (скрытым) причинам, для возможности решения, которых необходимо прибегнуть к помощи сотрудников фирмы поставляющих и обслуживающих данное оборудование.

Учет ГСМ: Автомобили, Путевые листы, Списание, Пережог топлива

МетодикаНакопление информации о расходе топлива за период производится в документе Путевой лист. В нем фиксируются показания спидометра, данные о фактической заправке топливом с детализацией по заправкам, расчетные показатели расхода.Для оформления в финансовом учете операций списания топлива, используется следующая модель:- По результатам инвентаризации, на основании выверенных данных, в систему необходимо ввести документ Перемещение ТМЦ. Табличную часть документа можно заполнить автоматически, на основании путевых листов. Период заполнения должен соответствовать отчетному периоду вахты водителей.В качестве склада приемника топлива, в шапке документа указывается формальный склад: ГСМ в транспортных средствах, с этого склада, в дальнейшем, мы будем списывать ГСМ.Склад-источник, будет заполнен автоматически, при заполнении табличной части документа. Замечу, что Склад-источник будет находиться в табличной части документа.В результате, данной операцией, мы переместим топливо с заправочных станций на склад ГСМ в транспортных средствах. Источник этих сведений - документ Путевой лист.

Для списания топлива с учета, используется стандартный документ Списание ТМЦ, в качестве склада указывается ГСМ в транспортных средствах. Табличная часть может быть заполнена на основании служебного регистра Топливо к списанию, в котором накапливаются данные для списания по нормам расхода топлива.

Во избежание повторного заполнения документа, желательно удостовериться в правильности предоставленной информации и выверенных данных оперативных отделов.

Для фиксации материальной ответственности водителей за ГСМ, используется документ Инвентаризация топлива в эксплуатации. В задачу этого документа входит списание с подотчета ГСМ, регистрация данных о пережоге топлива, если таковое имеет место.Пережог топлива, это задолженность сотрудника перед предприятием за перерасход топлива. Списание с сотрудника пережога, осуществляется в момент проведения документа Расходная накладная, оформленного на данного водителя. Документ с одной стороны производит списание пережженного топлива, доводя таким образом, списание топлива до фактической

144 Учет ГСМ: Автомобили, Путевые листы, Списание, Пережог топлива

Contabilizare 4.0

величины (документ Списание ТМЦ - отражает лишь нормативные показатели расхода), с другой стороны - организует задолженность сотрудника перед предприятием.Перейду к описанию каждого из объектов подсистемы учета ГСМ.

Справочник Автомобили

ПредназначениеСправочник предназначен для накопления информации о транспортных средствах предприятия. Справочник служит объектом аналитики в документах списания ТМЦ.

Описание

Рисунок 949. Автомобиль

Роль реквизита КодВ данном поле задается гаражный номер автомобиля.

Роль реквизита ВодительВ данном поле задается водитель по умолчанию, для данного транспортного средства.

Роль реквизита Основное средствоЕсли транспортное средство собственность предприятия, в данном поле задается ссылка на объект учета данного автомобиля как основного средства предприятия. Это необходимо для детального отражения в затратах данных по списанию ТМЦ.Например, если списываются запчасти на автомобиль (оформляется документ Списание ТМЦ), и для автомобиля указана принадлежность к основному средству, то при проведении документа, данные о списанных запчастях будут записаны с точностью до заполненного в данном поле основного средства. Это в последствии позволит проводить соответствующий анализ затрат.

Роль реквизита Вид транспортного средстваВ данном поле указывается вид, а точнее марка автомобиля. Марка автомобиля необходима для расчета нормативов расхода топлива при вводе документа Путевой лист. Отдельно рассматривать справочник Марки автомобилей я не буду, состав его реквизитов не имеет особой специфики, и как я уже говорил, необходим исключительно для расчета норм.


Contabilizare 4.0

Документ Путевой лист

ПредназначениеДокумент необходим для регистрации путевых листов, расчета нормативов расхода топлива, является основанием для заполнения списания ТМЦ.

Описание

Рисунок 950. Путевой лист

Роль реквизита Метод расчета нормВ данном поле задается вид используемых для расчета норм показателей. Реквизит принимает одно из двух значений: Лето, Зима.При вводе нового документа, значение данного поля устанавливается по умолчанию, в соответствии с заданным значением в настройке базовых параметров ИБ, реквизита Метод расчета норм расхода топлива (см. Меню/Сервис/Константы, базовые параметры ИБ/Закладка учет НСМ).Соответственно, в зависимости от выбранного значения, система использует те или иные расчетные коэффициенты.

Роль реквизита ВодительВ данном поле задается физическое лицо, на которое оформляется путевой лист. Также, за указанным водителем фиксируются выдача и расход ГСМ.

Роль реквизита Второй водительДанный реквизит носит исключительно вспомогательный характер и служит для отбора данных.


Contabilizare 4.0

Роль реквизита В нарядеУказывается время в наряде. Задается в часах. Поле информационного характера.

Роль реквизитов: Спидометр выезд/возвратВ данных полях задаются данные спидометра. Эти показатели определяют общий пробег автомобиля.

Роль реквизита Из них с прицепомУказывается значение пробега, пройденного с прицепом. Соответственно, если используется прицеп, значение должно быть меньше или равно общему пробегу.

Роль реквизитов: Без спидометра/С прицепомВ исключительных ситуациях, когда на выезде происходит поломка спидометра, в данных полях указывается пробег без спидометра, а также, пробег без спидометра с прицепом. Соответственно, если использовался прицеп, пробег без спидометра с прицепом должен быть меньше либо равен общему пробегу без спидометра.Остальная группа реквизитов аналогична описанной.

Таблица с данными заправленного топливаПоле ОписаниеТопливо В колонке указывается вид топлива, которым заправляется средство.

Возможные варианты видов топлива указываются в марке автомобиляЗаправка Заправочная станция. Список заправочных станций задается в

настройках системы: Меню/Сервис/Константы, базовые параметры ИБ/Закладка Учет ГСМ

Заправлено Количество заправленного топлива

Таблица остатков ГСМРасчетные показатели остатка топлива выводятся согласно служебного регистра Топливо в эксплуатации. Важно понимать, что данные этой таблицы получены от нормативных расчетов, т.е. не отражают фактических движений и фактического остатка (за исключением графы Заправлено).Есть особенность заполнения граф Начальный остаток и Конечный остаток. Особенность в том, что данные поля заполняются автоматически, т.е. без дополнительных действий пользователя, только при оперативном вводе документа, другими словами, текущей датой.Если документ вводится/корректируется/открывается для просмотра задним числом, заполнение данных граф в автоматическом режиме не происходит по соображениям производительности информационной системы. И если вам все-таки потребуется получить остаток топлива задним числом, воспользуйтесь кнопкой Получить данные (горячая кнопка F8).

Закладка Расчетные показателиВся группа реквизитов на данной панели расчетная и зависит от введенных данных. В самой нижней таблице, формируется мини-журнал путевых листов, с отобранными по автомобилю данными. Журнал формируется за периодС:Дата документа минус месяц,По:Дата документа.

Из списка документов можно производить открытие требуемого путевого листа.

Проведение документаПри проведении, документ формирует движения по топливу в два направления: приход и расход. Движения делаются по служебному регистру Топливо в эксплуатации. Идет движение в плюс, если в путевом листе указаны данные о заправке транспортного средства. В минус, записываются нормативные показатели расхода топлива.


Contabilizare 4.0

Документ Инвентаризация топлива в эксплуатации

ПредназначениеДокумент предназначен для фиксации фактических остатков топлива в эксплуатации. Обычно, это моменты смены вахт водителей.При проведении, документ анализирует состояние топлива в подотчете за водителем, сравнивает с указанными в документе данными, и в зависимости от результата, производит движения по регистрам.В случае, если имеет место перерасход топлива, документ дополнительно заполняет служебный регистр Перерасход топлива, погашение которого оформляется документом Расходная накладная.Экономия топлива не учитывается.

Описание

Рисунок 9631. Инвентаризация топлива

Роль граф таблицы:Графа ОписаниеНоменклатура Топливо в остаткеАвтомобиль Автомобиль, за который производится отчетФизическое лицо Подотчетное физическое лицо, передающее сменуОстаток Зафиксированный, фактический остаток топлива.Важный момент касательно наполнения табличной части: если на момент смены вахты, остатка топлива нет (остаток = 0), это не значит, что в табличной части не должно быть соответствующей записи. В таких случаях, системе необходимо, как и в прочих ситуациях, указать, что остаток = 0.

Списание топлива в финансовом учетеДля списания топлива в финансовом учете необходимо задействовать документ Списание ТМЦ. Есть особенность его заполнения для описываемого случая.Для накопления данных о нормативном количестве, что должно пойти под списание, используется регистр накопления Топливо к списанию. Каждый введенный в систему путевой лист отражает в этом регистре данные о нормативном списании.Таким образом, на момент ввода документа Списание ТМЦ, система "знает" сколько топлива должно быть списано. В свою очередь, документ Списание ТМЦ, при проведении должен погашать данный регистр списанным количеством. Для того, чтобы это произошло, в документе Списание ТМЦ, на закладке Дополнительно, необходимо взвести флаг Списание согласно данным регистра Топливо к списанию:


Contabilizare 4.0

Рисунок 132. Списание согласно данным регистра Топливо к списанию

В случае автоматического заполнения документа, данный флаг по умолчанию взводится.При проведении, система проконтролирует состояние регистра Топливо к списанию и не позволит списать больше нормы.

Перемещение топлива в эксплуатацииОперации перемещения топлива между агрегатами, переданного в эксплуатацию, видятся достаточно редкими, но тем не менее существуют.В таких ситуациях, может быть задействован документ Перемещение топлива в эксплуатации:

Рисунок 9733. Перемещение топлива в эксплуатации

В табличной части документа указывается топливо, агрегат-отправитель и агрегат-получатель. Соответственно, при проведении, документом будет списано топливо с агрегата-источника на агрегат-получатель. Документ отражает эти операции исключительно в оперативном учете и не носит финансовый характер.

Учет перерасхода топливаВ разделах выше, я затрагивал тему перерасхода топлива. Перерасход топлива фиксируется документом Инвентаризация топлива в эксплуатации. Остался вопрос, каким образом, перерасход топлива списывается с сотрудника, и каким образом формируется его задолженность перед организацией.Списание перерасхода топливо оформляется документом Расходная накладная с установленным видом операции Пережог топлива. Установка вида операции Пережог топлива необходимо для того, чтобы документ "знал" в рамках какой подсистемы он вводится.В качестве контрагента, необходимо выбрать физическое лицо, связанное с конкретным физическим лицом из справочника Физические лица:


Contabilizare 4.0

Рисунок 134. Физическое лицо

В дополнении к этому, необходимо создать договор с данным контрагентом, для того, чтобы провести стандартную операцию продажи ТМЦ.

При проведении, расходная накладная спишет реализуемое количество перерасходуемого топлива, проведет задолженность за сотрудником.

ОтчетностьДля анализа топлива в эксплуатации и перерасхода топлива могут задействованы следующие отчеты:

Вид отчета ОписаниеОстатки топлива к эксплуатации

Анализ остатка топлива

Остатки перерасхода топлива

Анализ остатка еще не списанного пережога топлива

Ведомость по топливу в эксплуатации

Ведомость по движению топлива в эксплуатации. Этот отчет может служить также и реестром путевых листов.

Ведомость по перерасходу топлива

Ведомость по движению пережога топлива. Позволяет получить данные за любой период о увеличении перерасхода и его погашении

Реестр документов Путевой лист

Отчет для сверки данных по заправкам и отчетами заправщиков

Остатки топлива к списанию

Анализ остатка топлива, идущего под списание в финансовом учете

Ведомость топлива к списанию

Анализ движений топлива к списанию

Учет автозапчастей, списанных на автомобилиУчет списанных автозапчастей организован на базе служебного регистра оборотов Затраты по автомобилям. Это детализирующий операции списания регистр, носит исключительно информационный характер.Для отражения и накопления информации о списанных ТМЦ и затрат, используются стандартные документы:- Поступление ТМЦ (табличная часть Услуги)- Списание ТМЦ

Если требуется в момент поступления услуг сторонних организаций, отразить затраты на автомобиль (например при оформлении авансовых отчетов), в документе Поступление ТМЦ, на закладке Услуги, необходимо сделать видимой колонку Автомобиль:

150 Учет автозапчастей, списанных на автомобили

Тип = Физическое лицо

Связь с сотрудником из справочника Физические лица

Contabilizare 4.0

Рисунок 135. Включение видимости Автомобиля

Если колонка Автомобиль будет включена и соответственно - заполнена, системой помимо отражения записей в регистр затрат, будут сделаны движения в служебном регистре Затраты по автомобилям. Отмечу, что при включенной колонке Автомобиль, система не обязывает пользователя для каждой строки табличной части указывать значения транспортного средства, заполнение этой графы может быть выборочным. Полная аналогия описанному механизму реализована и для документа Списание ТМЦ:

Рисунок 136. Списание ТМЦ

Для анализа ТМЦ, списанных на автомобили, используется отчет Затраты по автомобилям. Он находится в меню Отчеты/Бухгалтерия/Затраты по автомобилям

151 Учет автозапчастей, списанных на автомобили

Если включено, табличная часть будет дополнена новой колонкой

Contabilizare 4.0

Заработная плата и кадры

ОписаниеУчет заработной платы построен на взаимодействии следующих объектов:

Объект Краткое описание

Справочник Сотрудники Персонал предприятия, аналитика по сотрудникам ведется согласно данного справочника.

Справочник Графики работСправочник Рабочие смены

Справочники учета графиков работы сотрудников. Используется при расчете норматива и фактически отработанного времени в документах начисления заработной платы.

Справочник Должности Представляет собой классификатор должностей, используется в кадрах

Планы видов расчета:- Основные начисления персонала- Дополнительные начисления персонала- Налоги и удержания персонала- Налоги с работодателя

Списки видов начислений и удержаний, связаны друг с другом определенным образом с целью достижения гибкости расчета заработной платы

Регистр сведений Шкала для расчета подоходного налога

Применяется для расчета подоходного налога с заработной платы

Регистр сведений Значения освобождений

Регистр предназначен для задания сумм освобождений согласно классификатора

Справочник Группы налогов и удержаний с ЗПРегистр сведений Значения групп налогов и удержаний с ЗП

Группы налогов. Справочник и регистр используются для определения принадлежности сотрудников к налоговой группе. В последствии, это влияет на расчет налогов/удержаний при начислении/выплате заработной платы

Регистр сведений Налоги с ЗП организаций

Предназначается для задания налогов, удерживаемых с работодателя

Справочник Причины отсутствия на работе

Применяется для указания причины отсутствия при регистрации учета рабочего времени. В дальнейшем, эта информация используется при расчете больничных

Справочник Праздничные дни

Заносятся праздничные дни. В дальнейшем используется для расчета надбавки за работу в праздничные дни

Документ Учетные данные персонала

Документ предназначен для фиксации кадровой информации следующего вида:- Прием на работе- Увольнение- Изменение учетных данных

Документ Регистратор учета рабочего времени

Предназначен для регистрации фактических данных отработанного времени:- Согласно табеля- Отсутствие на работе для сотрудников работающих по графику- Сдельные наряды

Документ Начисление заработной платы

Документ начисления заработной платы, с расчетом соответствующих налогов, отражением в финансовом учете

Документ Выплата заработной платы

Документ направления начисленной заработной платы на выплату, производится расчет соответствующих налогов, отражение в финансовом учете

Документ Расчет больничныхДокумент Расчет

Расчет суммы и начисление больничных/отпускных

152 Заработная плата и кадры

Contabilizare 4.0

отпускных

Отчеты:- Расчетная ведомость- Платежная ведомость- Расчетные листки- Сведения о учетных данных персонала- Остатки по начисленной ЗП- Ведомость по начисленной ЗП- Остатки по ЗП к выплате- Ведомость по ЗП к выплате

Блок отчетов для анализа заработной платы сотрудников

Справочник Сотрудники

Предназначение

Рисунок 98. Форма элемента справочника Сотрудники

Применяется для накопления и классификации сотрудников организации. Справочник ключевой в подсистеме заработной платы, по нему фактически и ведется персонифицированный учет.

ОписаниеРеквизиты сотрудников логически сгруппированы и расположены на соответствующих закладках диалоговой формы. Многие говорят сами за себя и носят по большей части информационных характер.Я остановлюсь лишь на тех полях, что влияют на расчет заработной платы сотрудника.


Contabilizare 4.0

Закладка Расчет зарплаты

Рисунок 137. Учетные данные для расчета ЗП

В разделе Расчет зарплаты задаются данные об освобождениях сотрудника от подоходного налога.Освобождения делятся на две категории: текущие освобождения и освобождения неиспользованные с прошлого года.

Закладка ОсвобожденияНа этой закладке, в таблице, указываются освобождения, которыми пользуется сотрудник. Каждая графа таблицы говорит сама за себя, но есть особенность заполнения.В таблице фактически фиксируется период, начиная с которого действует освобождение. На рисунке к примеру, указано, что у Иванова одно личное освобождение, действует которое с января 2006 года. Больше записей в таблице нет, и это означает, что и по сей момент, сотрудник использует данное освобождение. Другими словами, не нужно на каждый месяц добавлять запись в эту таблицу.И если сотрудник пользуется дополнительным освобождением иной категории - в эту таблицу достаточно добавить еще одну запись, указав соответственно, с какого периода начинает действовать это освобождение, какой категории и в каком количестве.Ну и если у сотрудника перестает действовать освобождение, в таблицу необходимо добавить запись с количеством 0 на соответствующий период:

Рисунок 138. Задание освобождений

На рисунке видно, что начиная с января, сотрудник использует одно персональное освобождение.Начиная с марта, к персональному добавляется освобождение на жену, и в период с марта по июнь действуют два освобождения.С июля, освобождение на жену не действует, Количество = 0, таким образом, у Иванова снова остается только одно личное освобождение.

Примечание: вы наверняка обратили внимание, что самих сумм освобождений я нигде не указывал. Назначение сумм освобождений осуществляет в специальном регистре сведений Значения освобождений, о котором будет написано ниже.

Закладка Неиспользованные освобожденияНа этой закладке, в таблице, указываются неиспользованные с прошлого года освобождения. Они будут приплюсованы к освобождениям текущего периода при расчете подоходного налога.При заполнении этой таблицы, тоже необходимо учесть, что неиспользованные освобождения действуют до тех пор, пока явным образом не будет указано обратное.Например, если на начало 2006 года было неиспользованное освобождение, а на начало 2007 - нет, записи в таблице должны быть такими:


Contabilizare 4.0

Рисунок 9939. Неиспользованные освобождения

Обратите внимание на вторую запись в этой таблице, я явным образом забил 0 на 2007 год.

Справочник Графики работ

ПредназначениеПрименяется для классификации графиков работ сотрудников. Графики заполняются на каждый день и устанавливаются при приеме сотрудника на работу (в последствии график может быть изменен, см документ Документ Учетные данные персонала).

Описание

Рисунок 10040. Пример графика работы

Роль реквизита Тип графика работДанный реквизит используется для определения алгоритма заполнения графика значениями нормы часов на каждый день. Подробнее о заполнении графика пойдет речь ниже, и там же я расскажу о значениях, которые может принимать этот реквизит.

Роль реквизита Рабочих днейПоле обязательно для заполнения и необходимо для расчета больничных. На момент написания этой книги, установлены следующие нормативы:

График работы Норматив

Среднее число календарных дней в месяце 29.4Среднее число рабочих дней в месяце при четырехдневной рабочей неделе

16.9


Contabilizare 4.0

Среднее число рабочих дней в месяце при пятидневной рабочей неделе

21.1

Среднее число рабочих дней в месяце при шестидневной рабочей неделе

25.4

Среднее число рабочих часов в месяце при сокращенной недельной продолжительности рабочего времени 30 часов

126.8

Среднее число рабочих часов в месяце при сокращенной недельной продолжительности рабочего времени 35 часов

148.0

Среднее число рабочих часов в месяце при нормальной недельной продолжительности рабочего времени 40 часов

169.0

Закладка ГрафикНа данной закладке, в таблице, построчно указываются следующие значения:

Поле таблицы Описание

Дата День, на который задается норма часовВсе часы Все количество рабочих часов по норме, которое положено

по графику на этот день, включая вечерние и ночные (если есть)

Вечерние Количество вечерних часов по графикуНочные Количество ночных часов по графикуОднако вряд ли вам придется заполнять эту таблицу вручную на весь период, за год, например. Для упрощения этой процедуры на панели выше таблицы есть кнопка Заполнить, расскажу о ней по подробней:

Рисунок 10141. Заполнение графика работ

Указание периода заполнения

Заполнение периода может производиться тремя способами:Способ заполнения Описание

Период (первая позиция) При таком способе заполнения, график будет заполнен за указанный период. Но что важно! Предыдущие значения будут удалены. Например, если вы заполнили график за 2006 год данным способом, он будет заполнен за этот год, все понятно.


Contabilizare 4.0

Но если вы в последствии, захотите в следующем году, заполнить этот же график на 2007 год учтите, что данные за 2006 год будут удалены, и график будет заполнен исключительно на 2007 год.Поэтому, если вам необходимо дополнить график данными, воспользуйтесь позицией Добавить дни.В случае, если вам уже для ранее заполненного графика, необходимо по каким-то причинам обновить (перезаполнить) его часть, например, месяц февраль 2006 года, установите переключатель периода во второе положение - Использовать дни из таблицы.

Использовать дни из таблицы (вторая позиция)

При таком способе заполнения, данные графика будут обновлены

Добавить дни (третья позиция)

При таком способе заполнения, в график будут добавлены новые значения

Группа реквизитов Часы

Логика указания значений в каждом из реквизитов уже была мною описана выше, где шла речь о самой таблице графика.

Роль флага Учитывать выходные

Если флаг включен, при заполнении, не будут установлены часы работы в праздничные дни. Какой из дней недели является праздничным - задается в справочнике Праздничные дни.

Группа реквизитов Работа по сменам

Графики работы могут быть четырех типов:Тип графика Описание

ПятидневкаШестидневкаВся неделя

Фактически, указание этих типов графиков влияет только на определение выходных дней

Посменный Посменный график работы позволяет в дополнение к каждому дню указывать еще и смену, для которой этот рабочий день предназначен

Тип графика работ задается в одноименном реквизите основной формы графика. Так вот, если тип графика указан как Посменный, группа реквизитов Работа по сменам становится доступной для редактирования.

Роль реквизита Смена. В данном поле указывается смена, для которой производится заполнение в данный момент. Тем самым я хочу сказать, что если график работы предусматривает три смены - заполнение графика нужно будет сделать три раза, но об этом чуть ниже.

Роль реквизита Начинается с дня. В данном поле указывается день недели, начиная с которого указанная выше смена начнет работу.

Роль реквизита Периодичность. Фактически в данном поле задается количество дней, через которое начинает работу данная смена.

Пример заполнения графика по сменамХочу подытожить описание заполнения графика примером. Итак, задача: создать новый, круглосуточный график работы на декабрь 2006 года с режимом работы в три смены.Для этого, я ввожу в справочник новый график, указываю, что он посменный. Начинаю заполнять. При первом заполнении, положение переключателя периода, установлю в Период …:


Contabilizare 4.0

Рисунок 10242. Первая смена

Нажимаю кнопку ОК, заполняется таблица. Далее, заполняю график второй сменой:

Рисунок 10343. Вторая смена

Обратите внимание на выделенные реквизиты: дни будут добавлены, смена вторая, часы работы - другие.

Ну и третья смена, по аналогии со второй, только часы работы другие:


Contabilizare 4.0

Рисунок 10444. Третья смена

Справочник Должности

ПредназначениеИспользуется для классификации должностей. Устанавливается при приеме сотрудника на работу, впоследствии, должность сотрудника может быть изменена.Данный справочник также задействуется в ряде отчетов системы, в обработках выгрузки данных в электронные формы.

План видов расчета Основные начисления персонала

ПредназначениеДанный план видов расчета предназначен для классификации основных видов начислений. Основной вид начисления, это начисление, устанавливаемое сотруднику при приеме на работу как базовое.Зачастую, расчет основных начислений при расчете заработной платы зависит от графика работы сотрудника, что отличает их от дополнительных начислений, в основе которых лежит расчет процентом или фиксированной суммой.В качестве примера, к основным видам начислений можно отнести:- Оклад- Часовой тариф- Больничные- Отпускные

Общая методика расчета начислений заработной платыПеред тем, как приступить непосредственно к описанию состава реквизитов плана вида расчета, дам краткую вводную касательно общей схемы начисления зарплаты.В основе расчета начислений лежит такое понятие как вид расчета. Разновидностей видов расчета бывает два: основные (которые я сейчас рассматриваю) и дополнительные.Каждый вид начисления имеет период действия, правило расчета и настройку вытеснения. Об этих атрибутах я последовательно расскажу в следующем разделе.Сам процесс учета заработной платы можно условно разбить на этапы:- Регистрация в системе происходящих событий по части учета персонала.- Расчет начислений, на основе зарегистрированных данных.Например, регистрировать отсутствие сотрудника на работе может руководитель подразделения, а начислять заработную плату бухгалтер. Система сама, согласно введенным данным рассчитает, сколько по норме должен был отработать сотрудник, сколько фактически он отработал, каков метод расчета его заработной платы, график работы.


Contabilizare 4.0

Описание

Роль реквизита метод расчетаДанный реквизит напрямую задает, каким образом будет рассчитываться сумма начисления. Расчет происходит в момент проведения соответствующих документов, например: Начисление ЗП. Зависимость правил расчета зарплаты от значения этого реквизита сведу в таблицу:

Значение реквизита Описание

Оклад по дням Расчет данного вида начисления будет производиться по формуле:Сумма начисления = Значение оклада / Количество дней по графику * Количество фактически отработанных дней.

Значение оклада задается при приеме на работу.Количество фактически отработанных дней будет рассчитываться исходя из правил вытеснения расчетов друг другом. Про правила вытеснения расчетов я расскажу ниже

Оклад по часам Расчет данного вида начисления будет производиться по формуле:Сумма начисления = Значение оклада / Количество часов по графику * Количество фактически отработанных часов.

Значение оклада задается при приеме на работу.Количество фактически отработанных часов будет рассчитываться исходя из правил вытеснения расчетов друг другом.

По часам Расчет данного вида начисления будет производиться по формуле:Сумма начисления = Значение часового тарифа * Количество фактически отработанных часов.

Значение часового тарифа задается при приеме на работу.Количество фактически отработанных часов будет рассчитываться исходя из правил вытеснения расчетов друг другом.

Оклад по табелю по дням Расчет данного вида начисления будет производиться по формуле:Сумма начисления = Значение оклада / Количество дней по графику * Количество фактически отработанных дней.

Значение оклада задается при приеме на работу.Количество фактически отработанных дней будет получено из введенного в систему табеля. Табель вводится документом Документ Регистратор учета рабочего времени. Правила вытеснения видов расчетов учитываться не будут.

Оклад по табелю по часам Расчет данного вида начисления будет производиться по формуле:Сумма начисления = Значение оклада / Количество часов по графику * Количество фактически отработанных часов.

Значение оклада задается при приеме на работу.Количество фактически отработанных часов будет получено из введенного в систему табеля. Правила вытеснения видов расчетов учитываться не будут.

По часовому тарифу по табелю Расчет данного вида начисления будет производиться по формуле:Сумма начисления = Значение часового тарифа * Количество фактически отработанных часов.


Contabilizare 4.0

Значение часового тарифа задается при приеме на работу.Количество фактически отработанных часов будет получено из введенного в систему табеля. Правила вытеснения видов расчетов учитываться не будут.

Расчет больничных Сумма по данному виду расчета будет рассчитываться по алгоритму расчета больничных

Расчет отпускных Сумма по данному виду расчета будет рассчитываться по алгоритму расчета отпускных

Фиксированная сумма Расчет производиться не будет. Указанная в начислении сумма и будет результатом начисления.

Процент Расчет данного вида начисления будет производиться процентом от результатов начислений базовых видов расчета. Базовые виды расчета задаются в соответствующей таблице, на закладке Базовые виды расчетов.

Остановлюсь на внутренней механике получения показателей норм и факта отработанного времени, так как это одно из основных, что влияет на расчет базовых видов начислений.

Основные виды расчетов имеют важное свойство - период действия. Это означает, что при начислении ЗП, в систему по сотрудникам будут введены основные виды начислений, каждый из них будет иметь определенный период действия.Например, если я начислю оклад Иванову за декабрь 2006 года, это будет означать, что в систему введен расчет Оклад с периодом действия с 01.12.2006 по 31.12.2006.

Введенное мною понятие Период действия расчета не случайно, на его понимании основаны такие функции как: определение нормы отработанного времени по графику, определение фактически отработанного времени, зависимость по базе.

Зададимся вопросом, каким именно образом, система определяет, сколько по норме должен отработать сотрудник? Ведь не обязательно персонал принимают на работу с начала месяца. Ответ лежит в понятии Период действия расчета.Определение происходит так: согласно введенного в систему вида расчета (ввод в систему расчета осуществляется при начислении ЗП), указанного графика, периода действия этого расчета, система подсчитывает количество дней/часов.Таким образом, если бы Иванов был принят на работу 15.12.2006, период действия его оклада был бы в декабре с 15.12.2006 по 31.12.2006, и при начислении, система самостоятельно определила бы, сколько рабочих дней/часов по норме, согласно графика, должно было быть. Вот как это можно изобразить графически:

Такая архитектура преследует своей целью организовать максимально гибкий и простой механизм расчета начислений заработной платы. Забегая немного вперед, я скажу, что при начислении заработной платы, нам достаточно будет указать, за какой период начисляется заработная плата, какова ставка, когда у сотрудника были невыходы на работу. Сумму же начисления, система рассчитает автоматически, благодаря механизму, что я описал.


Временная ось: ДЕКАБРЬ 2006

Период работы Иванова, введен вид расчета с 15.12.2006 по 31.12.2006

ГРАФИК РАБОТЫ НА 2006 год

Contabilizare 4.0

Но это еще не все, виды расчетов имеют свойство вытеснять друг друга. Именно благодаря этому, расчетчику не придется вычислять фактически отработанное сотрудником время вручную.Вытеснение видов начислений другими видами начислений основано на простом принципе "конфликта". Например, нельзя одновременно работать и болеть, либо работать и отсутствовать на работе по неуважительной причине.Для того, чтобы указать, какие виды расчетов вытесняют данный (т.е. конфликтуют) используется таблица Вытесняющие виды расчетов, расположенная на одноименной закладке формы вида расчета. Таким образом, я могу в виде начисления Оклад указать, что его вытесняет вид начисления Больничные, Отпускные и Отсутствие на работе (это служебный вид начисления, предназначенный для регистрации невыходов без помощи ведения табеля учета рабочего времени).Получается, что начисляя Иванову заработную плату, я могу не беспокоится о том, какую сумму ему начислить. При правильной настройке вытеснений видов расчета, система сама рассчитает, сколько с учетом введенных данных, фактически составит отработанное время. Изображу графически:

Закладка Базовые виды расчетовВыше я описывал такое понятие как Период действия расчета. Помимо этого, у видов расчетов есть еще и такое понятие как Базовый период действия. Если период действия расчета это тот период, в котором активно это начисление, то Базовый период действия, это тот период, в котором у данного вида расчета находятся базовые данные для расчета.Базовые виды расчетов задаются в таблице на рассматриваемой закладке. В качестве яркого примера использования базы для расчета являются Больничные.Больничные рассчитываются на основании данных прошлых начислений и на момент написания книги, этот период составлял 6 месяцев. Таким образом, в основе алгоритма расчета Больничных лежит определение базы расчета, а конкретнее, суммы начисленной заработной платы за предыдущие 6 месяцев. Для того чтобы указать системе, какие виды начислений являются базовыми для расчета больничных, и используется эта таблица:

Рисунок 10545. Базовые виды расчетов

Вы видите, флажками отмечены виды расчетов, являющиеся основой для расчета.

Таки образом, вы можете гибко настраивать систему по части как видов самих начислений, так и расчет их баз. Хочу обратить внимание, если вы будете добавлять собственные виды начислений, не забывайте модифицировать базовые данные для расчета зависимых от них


НЕВЫХОД НА РАБОТУ

Вытесняет оклад

ОКЛАД ДЕКАБРЬОКЛАД ДЕКАБРЬ

Contabilizare 4.0

начислений, в рассматриваемом случае - это больничные, но есть еще и отпускные, премии, надбавки и т.д.Возвращаясь к терминам Период действия и Базовый период действия, скажу, что если бы Иванов болел с 01.12.2006 по 15.12.2006, то периодом действия больничного был бы: 01.12.2006 - 15.12.2006, а базовым период был бы: 01.06.2006 - 31.11.2006.

Роль флага Период действия является базовымДля видов начислений, в алгоритмах которых нет получения базовых данных, данный флаг может быть взведен. Тем самым, у системы будет признак, что базовый период действия всегда соответствует периоду активности расчета.

Закладка вытесняющие виды расчетовПрикладной смысл вытесняющих видов расчетов я уже описывал выше. Вот пример такой настройки для вида начисления Оклад по дням:

Рисунок 10646. Настройка вытеснения

Здесь мы видим, что Оклад конфликтует с Отсутствием на работе, Больничными и Отпускными. Таким образом, если в периоде действия Оклада, будет зарегистрирован какой-то из указанных видов расчета, при начислении зарплаты, система автоматически вытеснит из оклада ту часть, которую замещает вытесняемый расчет.

Закладка Лидирующие виды расчетовНа данной закладке, в таблице, флажками отмечаются те виды расчетов, которые влияют на расчет данного вида расчета по базовому периоду.

План видов расчета Дополнительные начисления персонала

ПредназначениеДополнительные начисления персонала, эти те начисления, которые не имеют периода действия, но имеют базовый период. К таким начислениям можно отнести премии, надбавки и т.д. Также, еще одной характерной чертой дополнительных начислений является их зависимость по базе, другими словами, их расчет происходит путем применения процента к некоторому базовому начислению, к примеру, квартальная премия в размере 15% от оклада.


Contabilizare 4.0

Описание

Рисунок 10747. Форма элемента дополнительного начисления

Роль реквизита Метод расчетаКак и в случае с основными начислениями, метод расчета задает алгоритм расчета вида расчета:

Метод расчета Описание

Фиксированная сумма В качестве начисления будет непосредственно в документе указываться сумма дополнительного начисления

Процент Расчет начисления будет рассчитан путем применения процента к результатам видов расчетов, указанных в таблице базовых видов расчетов

Разовые премииЕжемесячные премииКвартальные премииГодовые премии

Фактически тот же алгоритм, что и Процент. Выделение этих методов расчета в отдельные позиции необходимо для их дальнейшей идентификации в ряде отчетов системы

На основании базового вида расчета и основных часов по графикуНа основании базового вида расчета и вечерних часов по графикуНа основании базового вида расчета и ночных часов по графику

Эти методы расчетов предназначены для расчета надбавок за работу сверхурочно, в вечернее и ночное время. Показатели процента надбавок задаются в самом документе начисления.

На основании базового вида расчета и часов по табелю

Метод расчета схож с предыдущими методами, с той разницей, что фактически отработанное время указывается в табеле, а не определяется по графику.

План видов расчета Налоги и удержания персонала

ПредназначениеЭтот план видов расчета предназначен для классификации налогов и удержаний у персонала. Налоги и удержания применяются в момент начисления и/или выплаты заработной платы. Принадлежность сотрудника к той или иной группе удержаний задается при приеме на работу, и может быть в последствии изменена.


Contabilizare 4.0

Описание

Рисунок 148. Форма элемента удержания из ЗП

Роль реквизита Метод расчетаВ данном реквизите задается метод, согласно которого будет рассчитано удержание:

Метод расчета Описание

Фиксированная сумма Удержание производится фиксированной суммой, сумма указывается непосредственно в документе

Процент Расчет удержания будет рассчитан путем применения процента к результатам видов расчетов, указанных в таблице базовых видов расчетов

Расчет подоходного налога фиксированным процентом

Метод расчета говорит сам за себя. Шкала применяться не будет, процент налога указывается в регистре сведений Регистр сведений Значения групп налогов и удержаний персонала

Расчет подоходного налога согласно шкале

Метод расчета говорит сам за себя. Шкала задается в регистре сведений Шкала для расчета подоходного налога с ЗП

Расчет по налогу "Социальное страхование"Расчет по налогу "Обязательное медицинское страхование"

Фактически тот же алгоритм, что и Процент. Выделение этих методов расчета в отдельные позиции необходимо для их дальнейшей идентификации в ряде отчетов системы

Закладка Базовые виды расчетовО базовых видах расчетов я уже рассказывал в разделах выше. В случае с удержаниями работает тот же принцип: для расчета налога, необходимо указать базис из начислений. Но есть небольшая особенность в задании баз для налогов, а именно - возможность задания в качестве базы не только начисления, но и удержания.


Contabilizare 4.0

Посмотрите на Рисунок 148. Форма элемента удержания из ЗП. Обратите внимание, что в качестве базы для расчета подоходного налога указаны не только начисления, но и удержания.Смысл в этом такой: при расчете базы, система суммирует указанные в качестве базы начисления и отнимает указанные в качестве базы удержания. Таким образом, при расчете подоходного налога, будет рассчитана база начислений согласно проставленным флажкам, затем от полученной суммы будут вычтены удержания (включая и сам подоходный налог, так как он идет накоплением) и только полученная сумма и будет базой для уже последующего расчета налога.Используя этот механизм, можно гибко задавать базы расчета налогов. Например, алименты, удержание производится процентом с суммы, после удержания всех налогов. Для организации таково вида расчета - в качестве базы начислений указываем соответствующие начисления, в качестве вычитаемых налогов - все налоги, включая подоходный налог.

План видов расчетов Налоги с работодателя

ПредназначениеЭтот план видов расчета предназначен для классификации налогов и удержаний у работодателя. Налоги и удержания применяются в момент начисления и/или выплаты заработной платы. Проценты налогов задаются в регистре сведений Налоги с ЗП организаций. Формирование и принципы задания методов расчетов идентичны плану видов расчетов Налоги и удержания персонала.

Регистр сведений Шкала для расчета подоходного налога

ПредназначениеРегистр применяется для ступенчатого расчета подоходного налога.

Описание

Рисунок 149. Шкала подоходного налога

Назначение граф опишу в таблице:Графа Описание

Период Дата, начиная с которой действует шкалаНаименование шкалы Визуальное представление шкалы, используется

исключительно для удобства просмотраПредел Годовая сумма дохода для шкалыПроцент Процент для указанного предела шкалы

Регистр сведений Значения освобождений

ПредназначениеВ данном регистре задается суммовое значение каждого из классов освобождений. Эти данные применяются для расчета подоходного налога.


Contabilizare 4.0

ОписаниеГрафы регистра опишу в таблице:


Период Дата, начиная с которой действует указанная суммаОсвобождение Класс освобождения, выбирается из классификатораСумма Сумма освобождения для указанного класса

Справочник Группы налогов и удержаний с ЗП

ПредназначениеПрименяется для группировки состава налогов разного класса персонала организации. При приеме сотрудника на работу, ему назначается группа налогов, выбор группы осуществляется из этого справочника. Ниже, я опишу как для группы налогов определятся состав налогов.

Регистр сведений Значения групп налогов и удержаний персонала

ПредназначениеВ связке со справочником Группы налогов и удержаний, данный регистр организует хранение данных о характеристиках налогов сотрудников. Эти данные используются системой в моменты определения состава налогов для сотрудника, значений процентных ставок (если налог рассчитывается линейно), валюты и счета учета. Перед тем как начислять или выдавать заработную плату, данный регистр должен быть заполнен.

Описание

Рисунок 10850. Значения групп налогов

Описание состава граф регистра опишу таблицей:Графа Описание

Период Период, начиная с которого действует данная запись по налогуГруппа налогов и удержаний

Группа налогов согласно справочника Группы налогов и удержаний с ЗП

Вид расчета Вид налога, выбор из плана видов расчетов Налоги и удержания персонала

Размер Процент налога, если налог рассчитывается линейным процентом, если фиксированной суммой - сумма

Валюта В случае расчета налога фиксированной суммой, в этой графе задается валюта этой суммы

Счет учета вида расчета

Счет учета налога


Contabilizare 4.0

Регистр сведений Налоги с ЗП организаций

ПредназначениеВ связке со справочником Группы налогов и удержаний, данный регистр организует хранение данных о характеристиках налогов работодателя. Также, как и с персоналом, указываемые здесь сведения используются в моменты определения состава налогов организации, значений процентных ставок (если налог рассчитывается линейно), валюты и счета учета. Перед тем как начислять или выдавать заработную плату, данный регистр должен быть заполнен.

Описание

Рисунок 10951. Значения налогов с организаций

Описание состава граф регистра опишу таблицей:Графа Описание

Период Период, начиная с которого действует данная запись по налогуОрганизация Организация, для которой задается запись по налогуГруппа налогов и удержаний с ЗП

Группа налогов согласно справочника Группы налогов и удержаний с ЗП

Вид расчета Вид налога, выбор из плана видов расчетов Налоги и удержания персонала

Значение Процент налогаСчет учета вида расчета

Счет учета налога при начислении заработной платы

Счет учета вида расчета при выплате заработной платы

Счет учета налога при выплате заработной платы. Например, случай с обязательным медицинским страхованием

Счет затрат Указание счета затрат, в большинстве случаев не обязательно. Если счет затрат не указан, затраты по данному удержанию будут отнесены на тот же счет, куда относится и заработная плата персонала.В некоторых ситуациях, например на производственных предприятиях, зарплата может относиться на промежуточный управленческий счет, откуда впоследствии перераспределяется. При таких условия расчета заработной платы, счет затрат может быть указан жестко. Например: 811.3

Справочник Причины отсутствия на работе

ПредназначениеСправочник используется для классификации причин отсутствия сотрудника на работе. Используется в документе Регистратор учета рабочего времени при указании периодов отсутствия.


Contabilizare 4.0

Причины отсутствия делятся на две категории: уважительные и неуважительные. Эти категории в последствии влияют на расчет больничных:

Рисунок 152. Причины отсутствия на работе

Справочник Праздничные дни

ПредназначениеСправочник используется при заполнении графиков работ, с целью пропуска праздников. Помимо этого, справочник необходим для подсистемы взаиморасчетов, там он задействуется для расчета задолженности в рабочих днях.Вот пример заполнения справочника на момент написания книги:

Рисунок 11053. Праздничные дни

Документ Учетные данные персонала

ПредназначениеДокумент предназначен для регистрации учетных данных сотрудников по следующим операциям:

Операция Описание

Прием на работу Операция приема сотрудника на работу. Указывается основное начисление, присваивается табельный номер и т.д.

Увольнение Исключение с учета сотрудника организацииИзменение учетных данных

Изменение учетных данных: размера оклада, подразделения, графика работы и т.д.

Исключение данных из учета

Уменьшение состава видов начислений персонала


Contabilizare 4.0

Вид операции: Прием на работу

Рисунок 11154. Форма документа при приеме сотрудника на работу

Закладка Основные начисленияНа этой закладке, в таблице, указывается состав принимаемых на работу сотрудников. Описание полей сведу в таблицу:


Вид основного места работы

В этой графе задается вид места работы, возможен выбор из двух значений:- Основное место работы- Работа по совместительству

Сотрудник Сотрудник, принимаемый на работу. Выбор производится из справочника сотрудники, куда предварительно он должен быть занесен

Подразделение Подразделение, в которое принимается сотрудникТабельный номер Табельный номерДолжность Должность согласно классификатора должностейВид расчета Вид основного начисления. Выбирается из плана видов расчета

Основные начисления персоналаДата с Дата, начиная с которого сотрудник выйдет на работуДата по Дата, по которую включительно сотрудник работает на

предприятии. Эта графа не обязательна для заполнения.Значение расчета В зависимости от метода расчета основного начисления в

данном поле указывается значение этого расчета. Например, если это Оклад - указывается ставка оклада, если метод расчета по табелю по часам - указывается значение часового тарифа.

Валюта Валюта, в которой указано Значение расчетаГрафик работы График работы. Согласно этого графика система будет

рассчитывать показатели нормы времениСмена В случае посменного графика работы, в этом поле указывается

смена, в которую будет работать сотрудник


Contabilizare 4.0

Закладка Дополнительные начисленияНа этой закладке, в таблице, указываются возможные дополнительные начисления, действующие в дополнение к основным:

Рисунок 11255. Дополнительные начисления персонала

Состав граф аналогичен описанному выше для основных начислений. Разница только в том, что в графе Вид расчета, выбор вида начисления производится из плана видов расчета Дополнительные начисления персонала.

Закладка Налоги и удержанияНа данной закладке, в таблице, указывается принадлежность сотрудников к налоговым группам:

Рисунок 113. Налоги с персонала

Напомню, что сами значения налогов налоговых групп задаются в регистре сведений Значения групп налогов и удержаний персонала.

Вид операции: УвольнениеОдин из наиболее простых видов операции для данного документа. При увольнении сотрудника, в табличной части указывается, с какого места работы, кого и с какой даты необходимо уволить:

Рисунок 11456. Увольнение сотрудника

Вид операции: Изменение учетных данныхДанный вид операции предназначен для изменения учетных данных сотрудников, например:- Изменился оклад- Изменился график работы- Добавилось или изменилось дополнительное начисление- и т.д.С точки зрения ввода информации и состава полей этот вид операции идентичен уже описанному: вид операции Прием на работу.

Вид операции: Исключение данных из учетаВид операции предназначен для исключения из учета сотрудника дополнительных начислений, либо налогов. Исключить основное начисление нельзя, так как это равносильно его увольнению.


Contabilizare 4.0

В данном виде операции доступными становятся только две закладки: Дополнительные начисления и Налоги и удержания.В таблицах на этих закладках указываются сотрудники, вид места работы, вид начисления и период, с которого необходимо исключить вид расчета:

Рисунок 11557. Исключения данных из учета

Документ Регистратор учета рабочего времени

ПредназначениеДокумент предназначен для регистрации следующих операций:

Операция Описание

Табель Для сотрудников, метод расчета основного начисления которых предусматривает табелирование, данным документом фиксируется фактически отработанное время.

Отсутствие на работе Для сотрудников, по которым табелирования нет, документом можно зафиксировать невыходы, и благодаря механизму вытеснения расчетов системой будут получены фактические данные отработанного времени

Сдельный наряд Производственные рабочие, заработная плата которых рассчитывается согласно сдельного наряда, данным документом можно произвести такие начисления по всем правила начисления заработной платы

Данные, внесенные в табель, потом участвуют при расчете начислений документом Начисление ЗП.


Contabilizare 4.0

Описание

Закладка Табель

Рисунок 11658. Табель учета рабочего времени

Для сотрудников, методы расчета основных начислений которых предусматривают табелирование, в обязательно порядке на каждый месяц должен быть введен табель. Табель может вводиться на каждый день, либо сводно за месяц, в зависимости от кнопки Детализация на панели таблицы. В прижатом состоянии - табель вводится на каждый день, в отжатом - в целом за месяц.Хочу обратить внимание, что в случаях когда у сотрудника есть и вечерние и ночные часы работ, в табеле должно быть отражено столько строк, сколько этих видов начислений используется.

Например, если по графику всего рабочих часов в день у сотрудника 8, но 2 из них вечерние, в табеле должно быть задано две строки: первая с общими часами согласно основного начисления, а вторая строка - надбавка на работу по вечерам. Соответственно, надбавка за работу по вечерам, должна быть дополнительным начислением в плане видов расчета Дополнительные начисления персонала, метод расчета которой (в случае табелирования основного вида расчета), должен быть установлен в положение: На основании базового вида расчета и часов по табелю.

Перейду к описанию полей таблицы табеля:Графа Описание

Вид основного места работы

В этой графе задается вид места работы, возможен выбор из двух значений:- Основное место работы- Работа по совместительству

Сотрудник Табелируемый сотрудникПодразделение ПодразделениеВид расчета Вид начисления. Может выбираться как основное так и

дополнительное начислений. В большинстве случаев, дополнительные начисления необходимы для регистрации


Contabilizare 4.0

сверхурочных/вечерних/ночных часов работыКоэффициент Задается только для дополнительных начислений по метод расчета

которых равен На основании базового вида расчета и часов по табелю.

В остальных графах задаются числовые значения отработанного времени

Закладка Отсутствие на работеНа данной закладке, в таблице, указывается отсутствие сотрудников на работе, основные начисления которых не предусматривают табелирования. Это упрощенная схема учета рабочего времени, когда вносится информация не о отработанном фактически времени, а об отсутствии сотрудника на работе. Уже согласно правилам вытеснения расчетов, при начислении заработной платы, от графика норматива рабочего времени системой будут вычтены невыходы, болезни и т.д.Отмечу, что период отсутствия задается с включением даты по. Т.е. если сотрудник не вышел на работу один день, дата начала и окончания должны быть одним днем.

Закладка Сдельный нарядЭта закладка предназначена для начисления заработной платы сотрудникам по всем правилам (т.е. с расчетом налогов и удержаний) работающим согласно сдельного наряда.Важное отличие этого в том, что в предыдущих таблицах мы регистрировали факт отработанного времени (либо его отсутствие), тем самым, подготавливая данные для документа Начисление ЗП. В этом случае, начисление будет сделано непосредственно, согласно данным сдельного наряда.

Закладка Работы

На этой закладке, в таблице, указываются произведенные работы. Наполнение табличной части происходит стандартным образом, как например, документ Поступление ТМЦ.Кратко опишу состав граф таблицы:


Номенклатура Технологическая операция (услуга), которую производит рабочийКоличество Количество этих операцийЦена Стоимость одного часового тарифа (если технологическая

операция измеряется в часах), либо стоимость одной единицы измерения работ.

Сумма Итоговая сумма затратЗатрата/Счет затрат/Подразделение

Стандартная связка реквизитов, для отражения затрат в части производимых технологических операций

Стоит заметить, что в этой таблице указывается общий объем проделанных работ бригадой. Трудовое участие каждого рабочего, задается в таблице на следующей закладке.

Закладка Исполнители сдельного наряда

Рисунок 11759. Исполнители сдельного наряда

На этой закладке, в таблице, указываются сотрудники, принявшие участи в работе. Из всех колонок данной табличной части внимание заслуживает графа КТУ (коэффициент трудового участия). Именно этим коэффициентом регулируется долевое распределение суммы сдельного наряда.


Contabilizare 4.0


Здесь указывается валюта сдельного наряда, счет учета заработной платы (обычно 531) и курс валюты, если валюта отлична от региональной.

При проведении документа с заполненным сдельным нарядом, система отразит в затратах начисленную заработную плату, рассчитает все требуемые налоги как с исполнителей, так и с работодателя, сформирует проводки в финансовом учете.

Документ Расчет отпускных/больничныхВ документе «Расчет отпускных» и «Расчет больничных» после заполнения табличной части необходимо нажать на кнопку «Рассчитать», чтобы увидеть фактическую сумму начисленных отпускных, либо больничных, если сумма не рассчиталась ( сотрудник проработал меньше положенного срока) сумму можно ввести вручную.

Документ Начисление ЗП

ПредназначениеДокумент предназначается для начисления заработной платы сотрудникам предприятия. При проведении, документом анализируются все данные за период начисления, рассчитываются суммы начислений, удерживаются соответствующие налоги. Формируются проводки в финансовом учете.

Описание

Роль реквизита Месяц начисленияВ данном поле указывается месяц, за который производится начисление. Это не означает, что только один документ начисления может существовать в выбранном месяце, документов может быть и больше, основное условие, это чтобы не повторялись данные по начислениям, система не позволит начислить два раза заработную плату одному сотруднику.Месяц начисления может и не совпадать с месяцем даты документа.


Contabilizare 4.0

Закладка основные начисления

Рисунок 11860. Начисление заработной платы

На этой закладке, в таблице, указываются основные начисления персонала. Табличная часть может быть заполнена автоматически на основании кадровых данных при приеме сотрудника на работу, см. кнопку Заполнить.В документе «Начисление ЗП» после заполнения табличной части необходимо нажать кнопку «Рассчитать», чтобы увидеть количество по факту – отработанных дней и часов, а также сумму начисленного оклада. Корректировать данные значения вручную не желательно – лучше их редактировать с помощью документа «Регистратор учета рабочего времени».

Структура табличной части документа нам уже знакома, я остановлюсь только на наиболее важных моментах:


Дата с Это дата начала периода действия вида расчета. Напомню, я вводил этот термин в описании плана видов характеристик Основные начисления персонала

Дата по Это соответственно дата окончания периода действия вида расчетаДата начала базового периодаДата конца базового периода

Это дата начала и конца базового периода действия вида расчета, если вид расчета имеет зависимость от базы. Для основных начислений сложно найти осмысленный пример такой зависимости, в дальнейшем, если на вашем предприятии это не найдет применение - данные колонки можно скрыть

Значение Значение вида расчета. Обратите внимание, что это значение устанавливается согласно учетным сведениям сотрудников, установленным при приеме на работу. Значение, указываемое в этом поле не фактическая сумма заработной платы, а нормативный показатель, заданный изначально. При проведении документа, система сама рассчитает на основании фактически отработанного времени и прочих данных результат начисления


Contabilizare 4.0

Закладка Дополнительные начисления

Рисунок 161. Дополнительные начисления

Описывая планы видов расчета, я указывал на то, что в основном дополнительные виды начислений считаются процентом от базы. На рисунке как раз один из таких примеров. Я начислил надбавку Иванову. В качестве базового вида расчета для надбавки я установил:

Рисунок 11962. Начисление надбавки за стаж

В качестве базового периода - ноябрь 2006го.При проведении документа, система вначале рассчитает и зарегистрирует основные начисления. Далее, перейдет к дополнительным. В дополнительных указано, что Иванову необходимо ввести надбавку в размере 10% от суммы основного начисления, а расчет основного начисления был проведен первым шагом.

Закладка Затраты

Рисунок 1203. Распределение зарплаты по затратам

В таблице Затраты указываются способы распределения сумм начисленной заработной платы. Подробнее о каждой графе:


Вид расчета Вид расчета, для которого указывается способ отражения расходовПодразделение Подразделение, для которого указывается способ отражения

расходовСпособ отражения расходов и затрат

Специального вида справочник, в котором задается счет учета и статься затрат, куда необходимо отнести суммы по начисленной зарплате


Contabilizare 4.0

Закладка ДополнительноЗдесь указывается счет учета заработной платы.

Документ Выплата заработной платы

ПредназначениеДокумент предназначен для направления на выплату начисленной ранее заработной платы. В момент направления на выплату, будут рассчитаны налоги, сформированы проводки в финансовом учете.

Описание

Рисунок 12164. Выплата заработной платы

Закладка ВыплатыВ данной табличной части указываются суммы направляемых на выплату денежных средств. Таблица может быть заполнена автоматически, см. кнопку Заполнить.

Закладка Дополнительные удержанияВ табличной части дополнительных удержаний можно указать удержания, расчет которых будет сделан в момент направления на выплату. Из практики, это могут быть штрафы, удержания за телефон, столовая и т.д.

Закладка дополнительноЗдесь указывается счет учета заработной платы.

Производство

ВведениеУчет производственных операций организован на базе таких объектов:

Объект Роль объекта

Справочник Спецификации Номенклатуры

Справочник содержит спецификации (калькуляции) на производство изделий.

Регистр сведений Аналоги номенклатуры

С помощью данного механизма в системе можно задать замены ТМЦ при производстве.

Документ Перемещение ТМЦ

Документ для регистрации операции передачи ТМЦ со склада в производство и наоборот.

178 Производство

Contabilizare 4.0

Документ Выпуск продукции

Документ, оформляющий в системе факт выпуска продукции. Документ имеет несколько видов операций и различные варианты расчета расхода ТМЦ на произведенную продукцию.

Документ Списание ТМЦ Документ для регистрации операций списания ТМЦ из производства на затраты (регистрация браков, недостачи и т.д.)

Документ Распределение затрат

С помощью этого документа, в системе можно организовать произвольный механизм распределения косвенных затрат. Более подробно я об этом писал в разделе Структура затрат. Таким образом, в конфигурации Contabilizare 4.0 нет строгого метода распределения косвенных затрат.

Отчетность из состава универсальных отчетов

Целый ряд отчетности, позволяющий полностью раскрыть и проанализировать блок производственных операций.

Справочник Спецификации номенклатуры

ПредназначениеСправочник предназначен для накопления данных о производственных спецификациях к изделиям. Фактически, в нем хранится информация о том, из чего (из каких материалов/полуфабрикатов/технологических операций) изготавливается продукция.Стоит обратить внимание, что в качестве затрат на производство изделия, могут быть указаны как материальные затраты, так и нематериальные, в свою очередь, класс затрат может быт быть как прямые, так и косвенные.Состав входящих в спецификацию ТМЦ является той нормой затрат, которая будет использована при расчете производственных затрат, план/фактного анализа и т.д. Нормы в контексте спецификации указываются в натуральном выражении. Суммовые величины задаются в отдельном регистре сведений Нормативная стоимость затрат, о котором я расскажу позднее.На производство одного и того же изделия может быть создано сколь угодно много спецификаций. Выбор конкретной спецификации осуществляется в момент выпуска продукции.

Описание

Рисунок 122. Форма элемента справочника Спецификации номенклатуры

Роль реквизита НоменклатураВ данном поле задается производимое изделие.


Contabilizare 4.0

Роль реквизитов: Количество, ЕдиницаВ данных полях задается количество выхода продукции, согласно данной спецификации

Табличная часть КомплектующиеРоли каждого из полей состава табличной части сведу в таблицу:

Поле Описание

Позиция по спецификации Информационное числовое поле, задающее порядок следования ТМЦ согласно спецификации. В учетной схеме не участвует.

Вид компонента Вид компонента может принимать одно из двух значений:- Компонент- Узел

Если Компонент, это означает, что данная позиция спецификации определяет конкретное ТМЦ, входящее в состав спецификацию. Этим ТМУ может быть материал, услуга, полуфабрикат или другая готовая продукция.

Если Узел, это означает, что данная позиция спецификации задается набором компонент, иначе называемая как Узел. Узел - это в свою очередь неких набор компонент, часто-используемый в производственных спецификациях. Не нужно путать это с полуфабрикатами. Привести в качестве примера узла можно операцию упаковки продукции, в состав которой входит единица трудочаса рабочего, этикетка, пробка и т.д. Таким образом, полученный узел можно использовать для подстановки в другие спецификации, где данная операция обязательна.

Номенклатура ТМЦ либо узел, входящее в спецификацию данного изделияСтатья затрат Статья затрат, согласно которой в производственном учете

аккумулируется данный компонент, например: Прямые материальные затраты

Роль флага Активное состояниеФлаг используется для отбора спецификаций в полях выбора производственных документов. Включенное состояние - признак активности спецификации, другими словами, спецификация утверждена и используется в работе.

Регистр сведений Нормативная стоимость затрат

ПредназначениеРегистр предназначен для накопления информации о стоимости затрат в нормативном их выражении. Эта информация необходима системе для расчета отклонений в суммовом выражении, если предприятием практикуется такой анализ.

ОписаниеОписание полей регистра сведу в таблицу:


Период Период, начиная с которого начинает действовать нормативОрганизация Наш хозяйствующий субъектСтатья затрат, Номенклатура, Характеристика

Непосредственно данные по материалу/услуге, для которых задается норматив

Сумма в валюте бухгалтерского учета не включая налоги

Норма суммы затрат. Сумма задается для единицы остатка вводимого ТМЦ

Сумма (УПР) Сумма в валюте управленческого учета (включая налоги)


Contabilizare 4.0

Регистр сведений Аналоги номенклатуры

ПредназначениеРегистр сведений предназначен для задания в системе аналоговых замен материалов при производстве.На практике, задание и утверждений спецификаций к изделиям процесс достаточно длительный, поэтапный. В общем случае, спецификация вначале калькулируется, апробируется, затем - утверждается. Соответственно, набор компонент, входящих в спецификацию задается исходя из состояния перечня материальной базы предприятия на момент создания спецификации.Уже в процессе производственной деятельности, одни материалы заменяются на более эффективные, либо поставщик прекратил производство нужного нам материала, предложив аналог и т.д. Другими словами, когда материал, используемый в спецификации, на деле заменяется другим может - быть достаточно много. Очевидно, что каждый раз менять спецификацию в зависимости от внешних условий будет затруднительно. Для разрешения подобных ситуаций и предназначен рассматриваемый регистр сведений.

Описание

Рисунок 123. Аналог номенклатуры

Роль реквизитов Период действияВ данных полях задается период действия замены. Отмечу, что эти поля могут быть заполнены как с указанием только начального периода или только конечного, либо оба сразу, либо не заполнены вовсе. Прикладной смысл очевиден: даты регулируют тот период (либо его грани), в котором действует аналоговая замена. Например, если будет указана только конечная дата периода, это будет означать, что аналоговая замена действует с любого периода до указанно включительно.

Роль реквизита ПодразделениеВ данном поле может быть задано подразделение, в котором производится замена. Например, если одну и туже продукцию производят два завода, но на одном из них по различным причинам нет требуемого материала, ввод замены следует производить с указанием подразделения (завода).


Contabilizare 4.0

Роль реквизитов группы Заменяется компонентВ этой части набора полей указывается материал, который будет заменен.

В поле Количество указывается количество заменяемых единиц измерений, не путайте это количество с общим количеством замены. Практически во всех случаях количество устанавливается равным 1.

В поле Спецификация может быть опционально задана спецификация, в рамках которой делается замена. Очевидно, что такое уточнение имеет смысл только в случаях, когда количество активных спецификаций на одно изделие больше одного, а также, данное уточнение имеет практический смысл.

Роль реквизитов группы На компонентВ этой части набора полей задается тот материал, либо узел, который будет являться заменой.

В поле Вид компонента указывается, что будет являться заменой: материал или узел.

В поле Аналог задается конкретный элемент замены.

В поле Количество указывается количество заменяемых единиц измерений, не путайте это количество с общим количеством замены. Практически во всех случаях количество устанавливается равным 1.

В поле Приоритет указывается число, определяющее порядок поиска замены. Суть в том, что на один и тот же материал может быть задано сколько угодно много замен. Указанием системе, в каком порядке производить поиск замен при расчете производственных операций, служит данное поле. Чем больше значение этого поля, тем ниже приоритет замены.

Регистр сведений Спецификации номенклатуры по умолчанию

ПредназначениеРегистр сервисного характера. Предназначен для задания спецификаций по умолчанию, что в свою очередь облегчает их выбор в первичных документах производственного учета.

ОписаниеОписание полей регистра сведу в таблицу:


Номенклатура Изделие, для которого задается спецификация по умолчаниюПодразделение Подразделение, для которого задаваемая спецификация

является спецификацией по умолчанию. Поле не обязательно для заполнения и имеет смысл только в случаях, когда для одного изделия заданы разные спецификации

Основная спецификация Спецификация по умолчанию

Партионный учет в производствеПеред тем, как перейти к описанию документов, хочу уделить внимание внутренней архитектуре учета материальных затрат в производстве.Для учета в производстве материальных запасов, существует пара регистров накопления:

Регистр накопления Описание

Остатки номенклатуры в производстве

Регистр для оперативного контроля запасов в производстве.

Партии номенклатуры в производстве

Регистр для партионного учета запасов в производстве.

Любая операция передачи в производство, формирует партию, если в настройках учетной политики, метод списания материалов в производстве = ФИФО или ЛИФО.Передача в производство может иметь разную детализацию, а именно: в производство могут быть переданы материалы с указанием, на какие изделия (и дополнительные свойства,


Contabilizare 4.0

например Заказ, статья, номенклатурная группа и т.д.) они будут израсходованы, либо без указания. Эта детализация в дальнейшем влияет на контроль запасов в производстве, начиная с момента их хранения (практический смысл в этом имеется только при длительных производственных циклах) и заканчивая выпуском продукции.Другими словами, могут быть организованы две схемы учета материальных затрат:- В момент передачи материалов, известно, куда будут они израсходованы- В момент передачи материалов, неизвестно, куда они будут израсходованы, распределение их стоимости производится в момент оформления выпуска продукции.Детально, я рассмотрю эти взаимодействия ниже, при описании документов.

Документ Перемещение ТМЦ (производственные операции)

ПредназначениеДокумент многофункциональный и имеет несколько видов операций. Я рассмотрю производственную часть:- Перемещение со склада в производство- Перемещение из производства на склад- Перемещение из производства в производство

Задача документа: организовать перемещение материальных затрат в любых направлениях.

Описание вида операции: Со склада в производство

Рисунок 124. Перемещение ТМЦ

Роль реквизита Склад-отправительВ данном поле задается склад, с которого производится отпуск материалов.

Роль реквизита Подразделение-получательПроизводственное подразделение, в которое передаются материалы. Производственное подразделение это подразделение, отмеченное в справочнике Подразделение признаком Производственное. И при выборе значения, список выбора будет отобран по подразделениям согласно этого признака.


Contabilizare 4.0

Роль табличной части НоменклатураВ данной табличной части с одной стороны, задается материал, передаваемый в производство, с другой - определяются грани партионного учета уже в самом производстве. Описание каждого из полей сведу в таблицу. Внимание, если вы будете встречать описание полей, которых вы в своем документе не увидите - воспользуйтесь настройкой списка табличной части, для включения их видимости.


Номенклатура Материал, передаваемый в производствоНоменклатурная группа Номенклатурная группа производимого изделия. Поле не

обязательно для заполнения.В случае, если значение указано, в производстве будет зафиксировано, что переданный материал закреплен за данной номенклатурной группой. Таким образом, уже на этапе выпуска продукции, нельзя будет списать этот материал на другую группу изделий (без использования механизма перераспределения).

Статья затрат Обязательная для заполнения графа. Статья затрат, согласно которой в производстве будет учитываться этот материал.

Изделие Графа, необязательная для заполнения. Ряд таких граф как: Заказ-отправитель, Заказ-получатель и т.д., в совокупности с номенклатурной группой и статьей затрат, организуют грани производственной аналитики материальных затрат. Система их будет хранить, и использовать вплоть до момента выпуска/списания с производственного учета.Пример: если в момент передачи, т.е. при вводе описываемого документа, указать Изделие и Заказ, система уже не разрешит расходовать переданные таким образом материалы на другие изделия/заказы.

Роль реквизитов на закладке ДополнительноСчет учета производства. В данном поле указывается бухгалтерский счет учета, на котором ведутся производственные операции.

Описание вида операции: Из производства на складТак подробно, как в предыдущем параграфе, рассматривать этот вид операции не буду, так как основная часть и смысл полей идентичны.Хотелось бы еще раз обратить внимание на тот факт, что при возврате материалов из производства на склад, системой будет контролироваться указанная детализация при их предварительной туда передаче.Например, если я передал материалы на производство изделий определенной номенклатурной группы, вернуть их оттуда я смогу только при явном указании в документе этой номенклатурной группы.

Роль реквизитов на закладке ДополнительноСчет учета производства. В данном поле указывается бухгалтерский счет учета, на котором ведутся производственные операции.

Описание вида операции: Из производства в производствоДанный вид операции предназначен для оформления операций перемещения ТМЦ между подразделениями, минуя склады. Суть и заполнение состава полей документа аналогична описанным выше операциям.

Роль реквизитов на закладке ДополнительноСчет учета производства. В данном поле указывается бухгалтерский счет учета, на котором ведутся производственные операции.В дополнении к этому, потребуется для данного вида операции заполнить и поле Счет учета производства-получателя.


Contabilizare 4.0

Документ Выпуск продукции

ПредназначениеДокумент предназначен для оформления операций выпуска изделий. Под изделиями понимается не только материальные объекты, но и услуги, объекты строительства и т.д.Документ многофункциональный и имеет несколько видов операций:

Вид операции Описание

На склад (подразделение) Вид операции определяющий полный цикл выпуска продукции: списание из производства материальных затрат, их распределение на выпущенную продукцию, расчет себестоимости, приходование выпущенной продукции на склад/подразделение.

Промежуточный выпуск Является частным случаем операции выше. При оформлении промежуточного выпуска, система произведет приходование продукции на склад, расчета стоимости и списания материалов сделано не будет. Это неполноценно выполненная производственная операция на практике используется исключительно в целях оперативного учета складских остатков. Например, в течении смены работают весовщики, занимающиеся выкаткой продукции на склад. И только в конце смены, мастер оформляет документ выпуска продукции за смену. Вытекающий отсюда следующий вид операции: Распределение затрат

Распределение затрат Данный вид операции используется в сопряжении с предыдущим, что в целом замыкает цикл операции выпуска продукции.При распределении затрат, документ произведет списание материальных затрат, расчет себестоимости и приходование партии согласно регистра партионного учета. Что не будет сделано - так это приходование на склад, так как предполагается, что все такие выпуски были оформлены видом операции выше.


Contabilizare 4.0

Описание вида операции: На склад (подразделение)

Рисунок 125. Выпуск продукции

Роль реквизита ПодразделениеВ данном поле задается производственное подразделение, в котором производится выпуск продукции. Производственное подразделение это подразделение, отмеченное в справочнике Подразделение признаком Производственное. И при выборе значения, список выбора будет отобран по подразделениям согласно этого признака.

Роль реквизита СкладВ данном поле задается склад, на который будут приходоваться изделия, в случае, если выпуск будет оформлен на склад и если выпускаемое изделие - материальный объект.

Роль табличной части НоменклатураВ данной табличной части задаются выпускаемые изделия. Описание каждого из полей сведу в таблицу. Внимание, если вы будете встречать описание полей, которых вы в своем документе не увидите - воспользуйтесь настройкой списка табличной части, для включения их видимости.


Вид выпуска Вид выпуска может принимать одно из двух значений:- На склад- В подразделении

Если с выпуском на склад все понятно, выпуск в подразделении имеет некоторые особенности, к описанию которых я перейду здесь же, но несколькими полями ниже.

Номенклатура Выпускаемое изделие/услугаСпецификация Спецификация выпускаемого изделия. Данное поле не

обязательно для заполнения. В случае, если заполнено не будет, распределение материальных затрат будет произведено согласно количеству выпуска.

Номенклатурная группа, Статья затрат, Изделие

Данная группа колонок по умолчанию выключена. Однако, в случае, когда выпуск продукции производится в подразделении (см. поле Вид выпуска) этот состав полей должен быть


Contabilizare 4.0

задействован.Суть этих полей в следующем: при выпуске в подразделении, подразумевается, что данное изделие остается в производстве, а как мы уже знаем, при передаче чего-либо в производство, необходимо в обязательном порядке указать по какой статье затрат данное ТМЦ будет в производственном учете, а также, опционально могут быть указаны: Номенклатурная группа, Изделие, Заказ. Подробнее, о передаче ТМЦ в производство описывается в разделе Перемещение ТМЦ (производственные операции).

Роль табличной части ЗатратыВ данной табличной части указываются материальные затраты, пошедшие на производство изделий, указанных в табличной части Номенклатура. Списание материальных затрат будет произведено с производственных регистров партионного учета.Описание полей:


Номенклатура Списываемое с производственного подразделения ТМЦСтатья затрат Статья затрат учета материальных запасов в производстве,

обязательно для заполнения и соответственно должно соответствовать тем остаткам, которые были сформированы перемещениями в производство.

Номенклатурная группа, Изделие, Заказ

Данная группа полей заполняется в согласовании с методикой производственного учета. Подробно я об этом описывал в разделе Передача ТМЦ (производственные операции).Напомню суть: если передача ТМЦ в производство осуществлялась с указанием конкретной продукции (и/или других детализирующих полей), то в производственном учете, остатки накапливаются по указанным при передаче полям. Соответственно, уже на этапе выпуска продукции, мы также должны соблюсти ту детализацию, с которой эти материалы были переданы.Например, если передача в производство осуществлялась на изделие Оконная решетка, система не позволит в момент выпуска списать с производства переданный таким образом материал на другое изделие (или пустое изделие, случай, когда изделие не указано вовсе).

Роль флага Данные указаны согласно инвентаризации, закладка Сведения

Если флаг включен, указанное количество в таблице Затраты будет рассматриваться как количество оставшегося в производстве актива, а не как расходуемое.Таким образом, при включенном флаге, системой будет списано все количество материала, превышающее заданное. Небольшое пояснение: если расходован был весь материал без остатка, наличие его в табличной части обязательно, с соответствующим количеством = 0.

Роль табличной части Автосписание со складовСуть табличной части аналогично таблице Затраты. Отличие в том, что указанные в таблице материалы, будут списаны не с производственных регистров, а непосредственно со склада, т.е. минуя предварительную операцию передачи ТМЦ в подразделение. Такой способ оформления выпуска следует использовать только в обоснованных случаях, на основании принятой производственной практики.

В данной табличной части также могут быть задействованы скрытые по умолчанию колонки: Изделие, Номенклатурная группа и т.д. Если эти данные будут указаны - распределение стоимости данных ТМЦ будет сделано согласно соответствию полей табличной части Номенклатура.

Роль флага Данные указаны согласно инвентаризации, закладка Сведения


Contabilizare 4.0

Если флаг включен, указанное количество в таблице Автосписание со складов будет рассматриваться как количество оставшегося на складах актива, а не как расходуемое.Таким образом, при включенном флаге, системой будет списано все количество материала, превышающее заданное. Небольшое пояснение: если расходован был весь материал без остатка, наличие его в табличной части обязательно, с соответствующим количеством = 0.

Роль табличной части Распределение затратС помощью данной табличной части можно производить операции перераспределения указанных затрат в таблицах Затраты и/или Автосписание со складов на производимые изделия, в таблице Номенклатура.Например, это случаи когда передача материалов в производство осуществлялась без уточнения, на какую продукцию они передаются. После выпуска, по данным производства, предприятие знает, какой материал ушел на какую продукцию. Для того, чтобы системе явно указать такую определенность, мы помимо заполнения затратной части (в таблицах Затраты и/или Автосписание со складов) можем заполнить и данную таблицу. Соответственно, в уже знакомых нам полях Номенклатура…Изделие потребуется заполнить соответствие расходуемых материалов - выпускаемой продукции:

Рисунок 126. Перераспределение затрат

Роль табличной части Распределение услуг производственного характераЕсли выпускаемое изделие является услугой, и эта услуга производственного характера (нормируема и соответственно имеет спецификацию) данную услугу потребуется отразить в затратах предприятия. Для этого, необходимо наполнить данную табличную часть составом производимых услуг, т.е. тех, что указаны на закладке Номенклатура.Вот один из примеров:

Рисунок 127. Распределение услуг производственного характераКак и в большинстве табличных частей, здесь можно использовать скрытые по умолчанию колонки, для более детального отражения затрат.

Проведение документаХочу отдельно рассмотреть, какие операции происходят в момент проведения документа с данным видом операции, так как описываемые ниже случае являются частными.Итак, при проведении документа выполняются следующие действия:Шаг Описание

1 Анализируются материалы для списания - это таблицы Затраты и Автосписание со складов.

2 Если таблица Затраты не пуста - происходит списание указанных материалов с производственного регистра.

3 Если таблица Автосписание со складов не пуста, происходит списание материалов с указанных складов. Далее, этот же состав материалов записывается в производственный регистр и сразу же оттуда списывается, регистрируя таким промежуточную операцию передачи материалов в производство.

4 Формируется таблица себестоимости списанных материалов в шагах 2 и 3.5 Если заполнена таблица Распределение затрат, сформированная таблица в шаге 4


Contabilizare 4.0

проходит перераспределение согласно данной таблице6 Производится расчет себестоимости выпущенной продукции путем распределения

полученной в предыдущем шаге таблицы себестоимости материалов.Сам процесс распределения зависит от следующих факторов:Реквизит Метод расчета прямых затрат, задаваемый на закладке Дополнительно.Наличие спецификаций при указании выпущенной продукции.

7 Итак, анализируется табличная часть Номенклатура, отбираются изделия, для которых указаны спецификации.

8 Составляется таблица, состоящая из развернутой информации по изделиям и материалам, заданным в спецификациях.

9 Производится погашение таблицы себестоимости материалов, построенной после 6-го шага, таблицей спецификаций, построенной в шаге 8. Ключом пропорции погашения является значение перечисления, указанное в реквизите Метод расчета прямых затрат. Наиболее часто используемый метод это: Пропорционально количественных показателей нормативов изделия.

10 Если полностью погасить не удалось, а именно - остались материалы, для которых не нашлось соответствия спецификациям, производится поиск аналоговых замен и попытка погашения повторяется

11 После, собираются изделия из таблицы Номенклатура, для которых не указаны спецификации, и на них распределяется остаток нераспределенных материалов (если таковые остались) после шага 10.

12 Если остались нераспределенными материалы или не удалось распределить материалы на продукцию, системой выдается соответствующее предупреждение.

13 Полученная таким образом таблица, записывается в регистр себестоимость произведенный продукции. Причем, одновременно в нормативных и фактических показателях. Фактические показатели были получены на шаге 6, нормативные - 8.Потом, в зависимости от вида выпуска, проводятся движения либо по партиям на складах, либо по партиям в производстве.

14 Далее, если в выпускаемых изделиях обнаруживаются производственные услуги, система производит их регистрацию согласно таблице Распределение услуг производственного характера (кстати, в этой таблице можно распределить одну услугу по разным статьям, регулируется это количеством записей в этой таблице и собственно количеством выпускаемых услуг)

Описание вида операции: Промежуточный выпускВ случае промежуточного выпуска, большая часть функционала документа сворачивается. Пользователю предлагается для ввода выпущенных изделий таблица Номенклатура. При проведении документа с данным видом операции, произойдет только одна операция - приходование указанных изделий на склад. Для расчета себестоимости и распределения затрат необходимо воспользоваться документом с видом операции Распределение затрат. Эта операция должна быть обязательным продолжением промежуточных выпусков.

Описание вида операции: Распределение затратДанный вид операции может использоваться совместно с видом операции Промежуточный выпуск. Предполагается следующая схема такого взаимодействия: в течение смены операторами вводится документ Выпуск продукции с видом операции Промежуточный выпуск. В конце смены, мастер смены, вводит документ с видом операции Распределение затрат, в котором указывается вся выпущенная за смену продукция.Для облегчения заполнения таблицы Номенклатура, можно воспользоваться вспомогательным механизмом заполнения, расположенным на закладке Распределение (ниже таблицы Номенклатура):


Contabilizare 4.0

Рисунок 128. Распределение

Логика заполнения остальных таблиц документа полностью аналогична описанному ранее виду операции - На склад (подразделение).При проведении, система произведет списание материальных затрат и расчет себестоимости выпущенных изделий. Единственное, что не будет сделано - приходование на склад готовой продукции, так как предполагается, что эта операция была ранее оформлена документами с видом операции Промежуточный выпуск.

Документ Закрытие месяца

ПредназначениеДокумент предназначен для автоматического проведения стандартных операций закрытия периода в бухгалтерском и управленческом учете предприятия. Обычно, данный документ формируется последним в месяце и после его проведения не должны формироваться другие документы, датированные «закрытым» месяцем.

ОписаниеДокумент формируется через Документы → Проводки → Регламентные документы, номер документа проставляется автоматически, дата – это дата формирования закрытия месяца (обычно является последней датой месяца), выбирается организация.

Группа реквизитов «Действия» Определяет какие фактически должны быть совершены операции закрытия. В зависимости от выбранных действий активируются либо дезактивируются закладки слева. Можно проводить несколько документов «закрытия» одной датой, например, одним документом закрыть авансы, а следующим начислить износ по долгосрочным активам.

190 Документ Закрытие месяца

Contabilizare 4.0

Группа реквизитов «Переоценка счетов»Данная закладка активируется в случае, если в закладке «действия» отмечен флагом расчет курсовой разницы. Данная операция переоценивает валютные счета организации по курсу Национального Банка, установленному на дату проведения «закрытия месяца». В данной закладке указываются счета учета положительной и отрицательной курсовой разницы, в ячейке «движение денежных средств» указывается движение согласно строке отчета о движении денежных средств. В табличной части документа можно указать счета, переоцениваемые в особом порядке и исключаемые из операции. Таким счетом может быть, например, счет 521.2 – счет может переоцениваться иначе, в зависимости от условий поставки ТМЦ ( ico terms). Если таких счетов не имеется, и все счета переоцениваются стандартным способом, то табличная часть остается пустой.

Группа реквизитов «Закрытие авансов»Данная закладка активируется в случае, если в закладке «действия» отмечено флагом закрытие авансов. Данная операция позволяет закрывать авансы организации как выданные, так и полученные. В шапке закладки указывается стандартная ставка при расчете НДС с авансов – 20%, ставка на экспорт – 0% и счет учета НДС с продаж – 534.2.

Табличная часть закладки состоит из трех закладок:Расчет по другим ставкам – заполняется, в случае необходимости закрытия авансов по другим ставкам НДС ( аванс на покупку хлебобулочных изделий закрывается по ставке 8%). В табличной части указывается конкретный контрагент и ставка НДС, используемая при расчетах с ним.


Contabilizare 4.0

Счета для расчета дебиторской задолженности – в данной закладке указываются счета учета дебиторов, с которых требуется рассчитать НДС – это счета 221.1, 221.2, 224 и т.п.

Счета учета кредиторской задолженности - в данной закладке указываются счета учета кредиторов, с которых требуется рассчитать НДС – это счета 521.1, 521.2, 539.1, 539.3, 523.1 и т.п.

Группа реквизитов «Производство»Активируется в случае проставления флага «отражение незавершенного производств» в закладке «действия». Данная операция необходима для закрытия счетов 8-го класса, если не был произведен выпуск продукции. В табличной части указываются счета учета производства ( 811, 812, 814, …) и соответственно счета учета незавершенных активов (215, 121, …).


221.1, 221.2, 224.1 …

521.1, 521.2, 523.1, 539.3,

Contabilizare 4.0

Расчет амортизации – с помощью данного флага автоматически происходит расчет и начисление износа долгосрочных активов и амортизации нематериальных активов. Расчет происходит на основании коэффициентов, графиков, параметров износа, которые были введены при проведении документов «ввод в эксплуатацию долгосрочных активов» или «ввод остатков досрочных активов». Списание расходов по износу происходит по счетам и затратам, выбранным в тех же документах. В бухгалтерии будут сформированы проводки по Дт счетов 7 – 8 классов и Кт 124 счета.

Списание расходов будущих периодов – с помощью данного флага происходит автоматическое списание расходов будущих периодов. Списание происходит на основании даты начала и периода списания, указанных непосредственно в справочнике «Номенклатура», в закладке реквизитов «Расходы БП». Сумма списания определяется исходя из суммы, указанной в поступлении ТМЦ, как отношение между суммой поступления и количества месяцев списания. Расходы будут относиться на счет затрат, указанный в справочнике «Номенклатура».

Закрытие регистра затрат – с помощью данного флага закрывается регистр затрат.

Отчетность

Виды отчетовВ Contabilizare 4.0 отчеты делятся на три группы:• Специальные• Универсальные• Регламентированные

В основе отличия групп лежат их функциональные возможности и предназначение.

К специальным, относятся отчеты, формы которых жестко установлены либо утверждены соответствующими органами. По большей части, такого рода отчеты не предназначены для глубокого анализа, основное их применение – подготовка к печати обязательного пакета документов в рамках внутреннего учета.Специализированные отчеты, обычно формируются в регламентированные моменты времени, например раз в квартал, месяц и т.д.

Для формирования отчетов произвольной формы и более глубокого анализа данных используются универсальные отчеты, эта группа составляет большую часть из всей подсистемы. Универсальные отчеты используются как в каждодневной работе, так и для свода информации за большие периоды. В некоторых случаях, универсальные отчеты могут прийти на замену специальным, благодаря их гибкой настройке.

Регламентированная группа отчетов предназначена для печати форм, обязательных к предоставлению в соответствующие государственные инстанции (налоговая, социальный фонд и т.д.). Отчеты данной группы имеют специальный функционал по заполнению, возможность ручного ввода и корректировки полей, существует особый режим сохранения сформированных форм.

Подробное рассмотрение каждого отчета я делать не буду, их достаточно много, более 100 видов, к тому же, в этом и нет особого смысла. Я опишу их общие характеристики и принципы работы, а конкретные отчеты вы уже самостоятельно будете в состоянии настраивать и формировать.

Специальные отчеты В качестве примера рассмотрим отчет Регистр покупок.

193 Отчетность

Contabilizare 4.0

Рисунок 129. Регистр покупок

Отчет строго установленной формы, обязателен для печати. В части настройки, на панели сверху, можно задать период формирования и юридическое лицо. Практически, от данного отчета больше ничего и не требуется. Вряд ли вы с его помощью будете анализировать движение запасов или задолженность перед поставщиками.

Практически все специальные отчеты имеют подобную простую интерфейсную организацию. Уже в зависимости от самого отчета, состав полей отбора может меняться.

Универсальные отчетыУниверсальные отчеты наиболее интересны с точки зрения глубины и формы представления информации, но в свою очередь, это обязывает пользователя достаточно хорошо понимать и уметь производить их настройку.

Откроем отчет Остатки товаров на складах и последовательно на его примере опишем общую схему настройки универсальных отчетов.

Отчет Остатки товаров на складах предназначен для анализа складских запасов в натуральном выражении в разрезе складов, материально ответственных лиц, и непосредственно – номенклатуры.

Рисунок 130. Остатки товаров на складах


Contabilizare 4.0

На рисунке видно, как структурно выглядит отчет:• Верхняя панель, панель функций• Основная часть отчета, с двумя закладками: Отчет и Диаграмма. На закладке Отчет, выводится отчет в виде таблицы, на закладке Диаграмма – полученные данные представляются в графическом виде.Начну с описания панели функций.

Панель функцийКнопка СформироватьПри нажатии, отчет формируется, горячая клавиша: F5.

Кнопка Только таблицаВ прижатом состоянии, в отчете будут скрыты заголовок и шапка, таким образом визуально увеличивая область данных. Кнопка сервисного характера, может быть использована для удобства анализа данных.

Кнопка Вывести диаграмму (пиктограмма)Любой универсальный отчет может быть представлен в двух видах: в виде таблицы и в виде диаграммы, требуемый вид задается закладками Отчет и Диаграмма, расположенными ниже панели функций. Кнопка Вывести диаграмму, определяет, каким способом будут получены данные, для построения отчета. Возможны такие варианты:• Построить диаграмму по всему отчету- В этом случае, система будет строить диаграмму согласно всех данных отчета, это можно считать формированием по умолчанию.

• Построить диаграмму по выделенному диапазону- Диаграмму можно построить и по выделенному диапазону значений, для этого просто выделите с помощью мыши или клавиатуры необходимые значения и примените эту функцию.

• Вывести диаграмму для печати- Предыдущие два варианта вывода диаграммы выводят графику не подлежащую к печати. Если диаграмму требуется распечатать – используйте этот вариант вывода.

Настройка отчетаКак было сказано выше, наиболее сложной частью универсальных отчетов является их настройка. Для того, чтобы включить режим настройки, необходимо нажать на кнопку Настройки. После нажатия, с правой части формы, будет выведена диалоговая форма настройки:

Рисунок 131. Настройки отчета

Что такое настройка отчета? Фактически, это возможность задать условия и форму представления информации в нужном вам виде. Сам источник информации, или учетный срез,


Contabilizare 4.0

заложен в отчете, настройками его изменить нельзя. Например, рассматриваемый сейчас отчет производит анализ складских запасов, он не предназначен для печати акта сверки например, для таких целей необходимо использовать соответствующий отчет, настроенный на требуемый источник данных.

Что именно позволяет сделать настройка отчета? С помощью настроек отчета мы можем:• Наложить условия на получение информации• Указать, каким образом системе нужно отсортировать полученные данные• Указать, какие данные и на каком уровне должны выводиться по вертикали (по строкам) или по горизонтали (по колонкам)• Указать, какие показатели необходимо выводить на пересечении строк и колонок• Задать оформление отчета, вывод итогов по строкам и колонкам, и многое другое.

Таким образом, имея один отчет по складским запасы, мы путем разных настроек можем получать совершенно разные формы исходных данных.

Рассмотрим подробнее каждую функцию настройки.

Таблица ФильтрыВ этой таблице задаются условия на отбор данных. Например, мы можем задать условие на склад, по которому мы хотим получить остатки:

Рисунок 132. Добавление в фильтр отбора по складу

После добавления в таблицу склада, мы можем установить конкретное значение для выбранного поля:


Contabilizare 4.0

Рисунок 133. Строка с фильтром

Опишу словесно изображение на картинке: в таблицу отбора данных добавлено поле Склад с установленным значением «Depozit de bază», отбор данных будет происходить в соответствии с равенством поля Склад значению «Depozit de bază». Другими словами, мы получим остатки на складе «Depozit de bază».

Таким образом, мы можем наложить условие практически на любое поле исходных данных, выбор которых осуществляется в списке (см. рисунок 54). Кстати, обратите внимание на плюсик, расположенный левее некоторых полей, попробуйте нажать на него, раскроется дерево:

Рисунок 134. Реквизиты поля склад

Раскрыв поле Склад, вы получили состав реквизитов этого справочника и что самое важное – вы можете использовать любой их этих реквизитов в качестве поля для отбора данных. Выше мы рассмотрели, как наложить условие на конкретный склад, таким же способом можно наложить условия и на его реквизиты. К примеру, мы можем попросить систему отобрать данные по остаткам на складах, Вид склада которых равен Оптовый. При таком условии, мы получим остатки по всем оптовым складам.

Обратите внимание на поле Вид сравнения. Это поле представлено в виде выпадающего списка, каждое значение списка задает правило сравнения. В зависимости от типа поля (Справочник, Документ, Число, Дата и т.д.) состав правил сравнения в выпадающем списке может быть различным. Я опишу каждое из правил в наиболее полном случае.

Вид сравнения ОписаниеРавно Задает правило соответствия поля источника данных

значению, указанному в фильтреНе равно Задает правило не соответствия поля источника

данных значению, указанному в фильтре. В результате, отчет будет сформирован по всем значениям, кроме значения, указанного в фильтре. Например: получить остатки по всем складам, за исключением склада Таможенный.

Меньше Правило применимо к полям числового типа, либо дат. Правило используется для отбора данных, значения которых меньше, указанного в фильтре. Например, необходимо отобрать все остатки товаров, количество которых меньше 20 единиц.

Меньше или равно Аналогично правилу выше, но с дополнительным условием на равенство

Больше Аналогично правилу Меньше, но с обратной функцией – отбор больших значений


Contabilizare 4.0

Вид сравнения ОписаниеБольше или равно Аналогично правилу Меньше, но с обратной функцией –

отбор больших значений и дополнительным условием на равенство

Интервал (>, <)Интервал (>=, <=)Интервал (>=, <)Интервал (>, <=)

Правила применимы к полям числового типа, либо дат. Правила используется для отбора данных, значения которых находятся в интервале, указанном в фильтре. Например, необходимо получить клиентов, продажи которым осуществлялась на прошлой неделе.

В списке Задает правило соответствия поля источника данных значениям, указанным в списке фильтра (при выборе этого правила, система предложит пользователю заполнить список). Значения в списке и будут служить отбором данных при формировании отчета.Это может быть полезным при получении остатка товаров, но не по всем позициям, а выборочно. Наполняя список выбранными товарами, мы получим отчет по остаткам только для этих элементов.

Не в списке Аналогично правилу выше, с той разницей, что в отчет будут собраны все элементы, кроме тех, что находятся в списке

В списке по иерархии Аналогично правилу В списке, но используется только для ссылочных типов, свойства которых позволяют организовывать иерархические списки (справочники, планы счетов и т.д.) и имеет некоторую особенность. Особенность в том, что при отборе данных будут анализироваться не только значения, указанные в списке, но также и значения, находящиеся в иерархии выбранных в списке значений.Пример. Положим у нас есть справочник Номенклатура, в справочнике есть четыре группы:Бытовая техникаТехника для офисаПриспособленияДетали

Естественно, что в каждой группе находятся элементы и подгруппы.

Стоит задача – получить остатки на складах по группам: Бытовая техника (1) и Приспособления (3).Для решения, мы должны установить Вид сравнения = В списке по иерархии, и в список значений добавить эти две группы.

В итоге система произведет отбор всех товаров, входящих в группу Бытовая техника и Приспособления.

Не в списке по иерархии Правило аналогично предыдущему, с той разницей, что в результате мы получим все остатки, кроме элементов в группе Бытовая техника и Приспособления.

В иерархии Правило аналогично правилу В списке по иерархии, с той разницей, что значения отбора задаются не в списке, а непосредственно в поле. Это удобней в случае, когда вам необходимо получить данные только по одной группе справочника, а не выборочно по списку.

Не в иерархии Аналогично предыдущему правилу, с противоположной функцией отбора данных.

Перейдем к следующей настройке – настройке сортировки полученных данных.


Contabilizare 4.0

Таблица Сортировка

Рисунок 135. Строка сортировки

Таблица сортировки предназначена для указания правил упорядочивания полученных результатов. Можно попросить систему отсортировать отчет по коду товаров, по количеству на складе в порядке возрастания/убывания и т.д.Задание поля для сортировки происходит аналогично тому, как мы делали это с фильтрами.

Последовательность строк в таблице сортировки непосредственно и задает последовательность сортировки полученных данных.

Отмечу некоторые нюансы. Давайте выберем в качестве поля сортировки Склад. И спросим себя, как будут отсортированы данные? Вопрос уместен, так как не очевидно, как система «поймет» какой склад первый, какой второй и т.д. Ответ такой: сортировка по складам произойдем согласно внутренним идентификаторам, т.е. хаотично на прикладном уровне, другими словами – сортировка не определена. Поэтому, для указания полей сортировки – необходимо конкретизировать выбранное поле, а именно указать реквизит простого типа поля Склад, по которому требуется сортировка. Реквизит простого типа – это строковой/числовой/дата/булево реквизит в составе полей справочника Склад.

Итак, если требуется отсортировать данные по складам в порядке возрастания кодов, необходимо выбрать в качестве поля сортировки – реквизит Код из поля Склад.

Рисунок 136. Конкретизация поля сортировки

Кстати, отличить простой реквизит от сложного (ссылочного) довольно просто: левее ссылочных полей находится плюсик (см. рисунок), свидетельствующий о том, что реквизит имеет внутри себя дополнительный набор атрибутов.

Соответственно, если потребуется отсортировать по наименованию – установите в качестве поля сортировки поле Склад.Наименование.

Два раздела выше я посвятил работе с исходными данными: настройка отбора для ограничения результатов выборки данных, сортировка результатов запроса. Пока ни слова не было сказано о форме представления отчета. Переходим к нижней части диалогового окна настройки.


Contabilizare 4.0

Таблицы: Строки, Колонки, ПоказателиПеред тем как переходить к описанию элементов настройки отчета, я опишу структуру универсальных отчетов. Смотрим на рисунок ниже.

Рисунок 137. Структура универсального отчета

Рисунок несколько насыщен, но информативен. Что за отчет мы видим? Опишу словесно. Мы видим отчет по остаткам товаров на складах, по строкам в отчет выведены товары, по колонкам выведены склады, на пересечении выведено количество остатка. Справа выведены итоги по номенклатуре, снизу – итоги по складам (по хорошему, итоги снизу смысла в контексте данного отчета не имеют, я привел его исключительно для примера).

Давайте обратим внимание на синие подсказки: Строки, Колонки, Показатели. Участки информации, на которые указывают эти подсказки соответствуют настройкам в одноименных таблицах диалогового окна настроек.

Рисунок 138. ТаблицыКаждая таблица представляет собой двухуровневый список полей. В таблицах задаются поля, которые необходимо вывести в отчет в соответствующую логическую область. Уже понятно, что поля, добавляемые в таблицу Строки, будут выводиться по вертикали, поля добавленные в таблицу Колонки – по горизонтали, а на пересечении – показатели, задаваемые в таблице Показатели.

СтрокиДобавление строк в таблицу осуществляется стандартным образом, выбор поля аналогичен тому, как мы выбирали поля для таблиц сортировки и фильтра.


Contabilizare 4.0

Рисунок 139. Добавление поля в таблицу строк

Каждая из добавленных строк определяет некую логическую область отчета, каждая такая область может быть настроена. Давайте рассмотрим как все это происходит на примере готовой настройки:

Рисунок 140. Настройка строк

Я намеренно на этом рисунке не делал никаких подсказок что бы не загромождать и так сложную форму. Что мы видим? В таблицу строк добавлены поля: Склад, Код, Номенклатура, Единица.

Примечание: Названия добавленных полей может быть изменено, для этого используется синий карандаш на панели сверху. Изменять названия полей стоит в случае, когда в контексте отчета требуется дать более подходящий смысл полю, либо наоборот, укоротить стандартное описание, чтобы не загромождать шапку формируемого отчета длинными надписями.

Ниже таблицы находится «куча» реквизитов. Я еще не говорил, как этот набор реквизитов открывается: нажмите на кнопку верхней панели с изображением двух состыкованных шестеренок фиолетового цвета.

Начнем с полей в таблице. Поле Склад. Слева и справа два флажка. Флажок слева указывает, что данное поле нужно выводить в отчет. Флаг исключительно сервисного характера, его выключенное состояние равносильно отсутствию данного поля в таблице как такового. Дело в том, что в некоторых случаях флагом работать удобней, нежели каждый раз добавлять/удалять поле из списка. Флажок справа – признак группировки данных по данному полю.


Contabilizare 4.0

Следующее поле – Код. Обратите внимание, что вслед за кодом, ниже и правее расположены поля: Номенклатура и Единица. Такая организация полей означает, что все три поля будут выводится одной секцией, яснее станет ниже, когда я покажу рисунок с отчетом, сформированный на базе этих настроек.

Примечание: для добавления полей под существующие строки (как на рисунке) достаточно добавить эти поля стандартным образом, после чего использую технику drag-and-drop поднести добавленное поле к нужной строке.

Посмотрите также, что флаг группировки данных (флаг справа) стоит только напротив поля Номенклатура. И в данном случае это правильно, так как поля Код и Единица являются реквизитами поля Номенклатура (в свою очередь это справочник Номенклатура). Тут подробней, рассмотрим пример.Положим, на предприятии в остатках такая картина:

Склад Код Товар Единица измерения

Остаток

Оптовый 1001 Стиральная машина

Шт 4

Оптовый 1002 Утюг Шт 10Оптовый 1003 Кофеварка Шт 42Оптовый 1004 Кофемолка Шт 7(Данные я даю в таблицах, не в той форме, как они выглядят в отчетности, таблицы использую для того, чтобы вы лучше понимали процесс группировки данных по полям)

Пойду от обратного, чтобы пояснить почему именно у поля Номенклатура установлен флаг группировки. Давайте поставим флаг не у номенклатуры, а у единицы (у поля Номенклатура флаг группировки выключите). При группировке данных, вот что приблизительно нам выведет отчет:

Склад Код Товар Единица измерения

Остаток

- - - Шт 63

Встает несколько вопросов: почему все наименования товаров пропали, почему только одна строка данных, и откуда взялась цифра 63 в колонке Остаток?

А все дело в том, что исходные данные были сгруппированы (свернуты/схлопнуты) по единице измерения, а единица измерения у всех товаров одна – Шт (штуки). Соответственно группировка по единице дает нам одну строку вместо трех, обезличиваются товары, а остаток – суммируется и дает результат 63 единицы: 4+10+42+7=63. Очевидно, что группировка по единице не дает нам полезной информации.

На этом небольшом примере я постарался объяснить, как происходит процесс группировки исходных данных. Для того, чтобы получить правильный отчет, необходимо сгруппировать данные так, чтобы и товары были и единицы измерения выводились и коды этих товаров соответственно. Для этого флаг группировки мы должны установить у поля Номенклатура. Поля: Код и Единица лишь детализируют наш товар, выводом кода и единицы измерения соответственно:

Рисунок 141. Секции строк отчета


Contabilizare 4.0

Помимо того, что данные при выводе в отчет группируются, группировки имеют еще такое понятие как уровень. В таблице Строки, обратите внимание, флаг группировки данных установлен напротив двух полей: Склад и Номенклатура. Это означает, что при выводе отчета данные будут сгруппированы вначале по складу, а потом по товарам. Если сказать словесно, то мы в таком раскладе получаем информацию о том, какие товары есть в остатках на каких складах. Если я поменяю местами строки в таблице:

Рисунок 142. Группировка по номенклатуре на первом месте

Я получу такого вида отчет:

Рисунок 143. Номенклатура / Склады

И если сказать словесно, то мы в таком раскладе получаем информацию о том, на каких складах есть остатки какой номенклатуры.

Что мы должны были уже понять? Строки в таблице строк задают поля, которые будут выводиться в отчет. Последовательность строк определяет очередность группировки и вывода полей. Пока остается загадкой, как удалось засунуть поля Номенклатура и Единица под поле Код, а также, для чего это было сделано?

Снова прибегну к рисунку 63. Синяя подсказка указывает на секцию с наименованием склада. Это и есть первая группировка по складу, первая строка в таблице Строки. Вторая секция отмечена красным, соответствует второй строке таблице Строки диалогового окна настроек. Видите, как вторая секция разделена на подсекции: Код, Номенклатура, Единица. Это и есть следствие нашей настройки, сделанной во второй строке: вторая строка начинается с поля Код, затем ниже и правее Номенклатура, следом Единица. В такой же последовательности мы видим и расположение данных в результирующем отчете.

Как уже отмечалось, строки первого уровня задают секции. А строки второго уровня определяют расположение полей в габаритах основной секции - секции первого уровня. Вторая строка в таблице строк определила секцию для вывода, а подчиненные ей строки Номенклатура и Единица определили подсекции в рамках основной секции второй строки первого уровня:


Contabilizare 4.0

Рисунок 144. Секции внутри основной секции

Теперь от интуитивного понимания того, как выводятся в отчет секции, перейдем к конкретной настройке вывода полей, ведь наверняка висит вопрос, почему, например, поле Код в отчете по ширине меньше поля Номенклатура, и почему эти секции располагаются справа друг от друга, а не друг под другом?

Для определения таких характеристик как высота/ширина/размещение и т.д. используется панель в нижней части диалогового окна настроек (см. рисунок 62).

Перейду к описанию каждого элемента, но вначале рисунок:

Рисунок 145. Панель настроек строк

Поле ПоложениеДанное поле отвечает за расположение секции в отчете. Реквизит может принимать одно из следующих значений:• Новая колонка- Это значение определяет, что секция будет выводиться на новой строке с первой колонки. Изменять реквизит для строк первого уровня нельзя – строки первого уровня всегда выводятся с новой строки с первой колонки

• На следующей строке- Поле будет выводиться на следующей строке, следом за предыдущей выведенной секцией:

Рисунок 146. На следующей строке

Видите, поле Номенклатура выводится на следующей строке, под ранее выведенной секцией с кодом товара.

• В той же колонке- Поле будет выводится справа от предыдущей выведенной секции в той же строке. Вы можете резонно спросить, чем отличается это значение от значения Новая колонка? Особенность здесь в том, что вывод данных в той же колонке внутренне удлиняет предыдущую выведенную


Contabilizare 4.0

секцию, что в последствии влияет на вывод последующих секций с Положением = На следующей строке:

Рисунок 147. В той же колонке

Код – был выведен с новой колонки, Номенклатура – в той же колонке, тем самым логически продолжила секцию Код, а Единица – на следующей строке, но обратите внимание, единица вывелась не под номенклатурой, а в целом под объединенными секциями: Код + Номенклатура. Вот она суть значения В той же колонке.

Поле РазмещениеДанное поле определяет как данные будут располагаться в секции в случае, если количество знакомест информации выйдет за рамки отведенные областью секции. Реквизит может принимать одно из следующих значений:• Авто- Определять, что делать с не поместившейся информацией будет система автоматически

• Обрезать- Строка с данными будем обрезана согласно ширине секции вывода

• Забивать- Секция будет заполнена символом “#”. Такая настройка имеет смысл для величин имеющих важное значение и варианты по переносу/обрезанию информации недопустимы. Пользователь сразу должен увидеть, что некоторые данные не выведены и примет соответствующее решение по донастройке отчета

• Переносить- Системой будет предпринята попытка переноса информации на следующую строку секции, и при соответствующих настройках ее высоты, секция будет автоматически раздвигаться согласно количеству осуществленных переносов выводимой строки данных. Это наиболее часто употребимый вариант вывода. Но нужно заметить, что если пользователь жестко установит значение высоты секции (сбросит флаг Автовысота или укажет значение высоты > 1), автоматического увеличения высоты секции не будет.

Поля Ширина, ВысотаЭти реквизиты задают значения ширины и высоты секций.

Поле ИерархияЭто поле имеет смысл только для иерархически организованных значений, например – справочник Номенклатура. Реквизит может принимать одно из значений:• Иерархически- Означает, что список элементов будет выведен в соответствии с организованной в данном объекте иерархией, включая и наименования самих иерархий

• Без иерархии- Означает, что список будет выведен последовательно без выделения иерархии, выводятся только элементы. Это значение считается значением по умолчанию

• Только иерархия- Означает, что в отчет будут выведены только значения иерархий, без детализации по элементам


Contabilizare 4.0

Поле По горизонталиДанное поле определяет положение выводимой информации по горизонтали и может принимать одно из значений:• Слева- Текст прижимается к левой части секции

• Справа- Текст прижимается к правой части секции

• По центру- Текст располагается по центру, по горизонтали

• Выравнивать- Текст постарается занять все пространство секции

• Авто- Система автоматически определит положение по горизонтали. Для текстовых данных это будет положение Слева, для числовых – Справа.

Поле По вертикалиДанное поле определяет положение выводимой информации по вертикали и может принимать одно из значений:• Снизу- Текст прижимается к нижней части секции

• Сверху- Текст прижимается к верхней части секции

• По центру- Текст располагается по центру, по вертикали

Флаг АвтовысотаПри включенном состоянии определяет, что секция может менять высоту при выводе по соответствующей необходимости

Поле ФорматВ данное поле можно внести строку определенного образца, задающую формат вывода значений. Формат строки читайте в документации к платформе 1С:Предприятие 8.0, Описание встроенного языка, часть 1, глава 2 Встроенные функции языка, параграф Функции форматирования.

Флаг ПропускатьФлаг доступен только для полей, по которым установлена группировка (включен флаг правее поля). Установка флага Пропускать вынуждает пропускать вывод группировки, другими словами – эта группировка игнорируется при выводе. Какой тогда в этом смысл? Смысл в том, чтобы организовать вывод разных группировок в одной секции.Например, давайте зададимся целью вывести отчет в таком виде:

Рисунок 148. Склад и номенклатура в одной строке

Казалось бы все просто, однако попробуйте настроить отчет так, чтобы он получился как на рисунке. Поверьте, будет не просто. Секрет в том, что и для поля Склад и для поля Номенклатура необходимо включить группировку, это раз. А второе – для строки с группировкой по складу нужно взвести флаг Пропускать. Если бы вы этого не сделали, получили бы такой отчет:


Contabilizare 4.0

Рисунок 149. Ненужная группировка по складу

А вот как выглядит настройка строк:

Рисунок 150. Настройка строк для вывода группировок в одной секции

Обращаете внимание, что мы сейчас два поля, по которым делается группировка, вывели в одной строке? Использование флага Пропускать, позволяет нам избавиться от лишних строк в отчете, которые выводились бы на уровне группировки по складам.

На этом описание настройки строк отчета можно закончить. Перейдем к описанию настроек колонок отчета.

КолонкиНебольшая вводная: отчеты, которые используют группировки по колонкам называют еще кросс-отчетами.Таблица колонок предназначена для вывода полей по горизонтали.Добавление в таблицу колонок осуществляется по тем же принципам, что и в таблицу строк. Многое из описанного в разделах ранее про группировки по строкам относится и к колонкам.Я остановлюсь подробнее на некоторых специфичных для колонок моментах. Итак, давайте настроим наш отчет так: в таблицу строк добавим поле Номенклатура (остальное – удалим из таблицы), а в таблицу колонок добавим два поля: Сотрудник и Склад. Показатели оставим теми же: Остаток по количеству. Переключимся на таблицу колонок, откроем свойства строк (напомню – две состыкованные шестеренки на панели):


Contabilizare 4.0

Рисунок 151. Свойства строки таблицы Колонки

Посмотрите, практически вся палитра атрибутов соответствует описанной выше таблице строк, посему не буду повторяться, опишу только назначение реквизита Итог, он выделен синей рамкой.

Поле ИтогГруппировка по колонкам также может быть многоуровневой. В этой связи может понадобиться получение итогов по каждому уровню. Данное поле доступно только для группировок уровень которых больше одного. Самый нижний уровень группировки не нуждается в выводе итогов. Реквизит может принимать одно из значений:• Слева- Итоговая колонка по вертикальной группировке будет выведена слева секций нижних группировок, рисунок ниже, итоги обозначены красным:

Рисунок 152. Итоги слева по колонкам

• Справа- Итоговая колонка по вертикальной группировке будет выведена справа секций нижних группировок:

Рисунок 153. Итоги справа по колонкам

• Не выводить- Итоговая колонка по вертикальной группировке выводится не будет:

Рисунок 154. Без итогов по колонкам


Contabilizare 4.0

ПоказателиТаблица показателей – это в основе своей числовые значения полей, выводящиеся на пересечении строк и колонок. Проще представить показатели как точку на декартовой системе координат, по оси X – расположены горизонтальные группировки, по оси Y – вертикальные, а на пересечении – точка, показатель. Только вот в нашем случае, система может быть гораздо сложней: группировок по горизонтали и вертикали может быть много, ровно как и количество показателей может быть больше одного.

Переключимся на закладку с показателями, там у нас должен быть как минимум один показатель:

Рисунок 155. Показатели

И здесь мы видим, что большая часть настроек уже мною уже описана, отличия я выделил синей рамкой, их документирую.

Поле Ф-я (Функция)Это поле определяет, каким образом данный показатель будет рассчитываться по уровням группировок и строк. Вот какие функции могут быть назначены:• Сумма- Если для показателя установлена эта функция, числовое значение будет суммироваться по мере вывода данных. Давайте я напомню вам один из рисунков, который вы уже видели:

Обратите внимание на показатель Остаток. Посмотрите, на уровне складов (смотрим Песок), мы видим такие значения: 1000, 994. А на уровне группировки номенклатуры (Песок) – 1994, это есть функция СУММА примененная для показателя Остаток (1000 + 994).Наверное в 90 случаев из 100 именно эта функция и применяется. Остальные функции, которые мы опишем ниже используются редко, в специфичных к поведению в универсальном контексте полей.

• Минимум


Contabilizare 4.0

- Применяя эту функцию мы получим минимальное значение показателя среди всех выводимых в отчете группировок:

Рисунок 156. Функция МИНИМУМ

Посмотрите, как интересно, мы на уровне складов получили реальный остаток песка и цемента, а вот на уровне номенклатуры – получили минимальный из этих остатков.

• Максимум- Полная аналогия минимума, но с противоположным действием

• Среднее- Функция рассчитывает среднее значение из полученных показателей:

Рисунок 157. Функция СРЕДНЕЕ

• Количество- Функция рассчитывает количество показателей на выводимом уровне. По смыслу она несколько отличается от функций выше. Дело в том, что предыдущие функции работали с показателями, числового типа: количество остатка, количество резерва и т.д. И хоть я и говорил выше, что в основе своей показатели – это числовые поля, я не отрицал возможности задания показателей другими (не числовыми) полями. Это я говорю к тому, что применять функцию Количество к числовым полям не имеет большого смысла. Ну согласитесь, кому интересно сколько раз повторяется остаток? А вот на скольких складах есть песок – может быть интересным.

Для того, чтобы сосчитать, сколько чего-то находится где-то мы и можем применить функцию Количество. В качестве примера давайте сделаем следующее: в таблицу Строки добавьте поля: Номенклатура и Склад, таблицу Колонки – очищайте, а в таблицу Показатели добавьте два показателя: Количество остатка, и Склад.Код (здесь поле написано через «.» точку, на самом деле это означает, что вы должны добавить реквизит Код поля Склад, делается это так: при добавлении поля, в списке выбора полей, найдите Склад, раскройте его щелкнув на «+» плюс слева от него, в выпавшем списке реквизитов найдите Код и выберите его).Теперь поставим для добавленных показателей функции: для количества остатка установите функцию Сумма. Для Код – Количество. Вот что мы получим:


Contabilizare 4.0

Рисунок 158. Функция КОЛИЧЕСТВО

Наверное пример не впечатлил в части практического смысла, но суть вы должны уловить. Функция Количество – это другими словами счетчик чего-то. Словесно рисунок можно описать так: мы получили остатки товаров на складах. В качестве показателей у нас два поля. Первое поле, Количество в единицах хранения, суммирует остатки по выводимым строкам, второе поле: Код (Склад.Код), считает, сколько раз повторяется код склада в выводимом отчете.Кстати, должен возникнуть вопрос: почему мы добавили в качестве показателя код склада, а не само поле Склад. Ответ прост – нельзя в универсальных отчетах указывать одно и тоже поле дважды (речь идет о таблицах: Строки, Колонки, Показатели). Мы же поле Склад уже задействовали в таблице Строки. Поэтому мы подсчитали количество уникальных кодов склада, что по сути соответствует их количеству (количеству складов).

Поле ИзмерениеПоле определяет измерение, начиная с которого показатель имеет смысл. Вернемся к таблице Строки. В описываемых примерах у нас использовались группировки: Склад и Номенклатура. Формируя отчет мы получаем информацию о том, на каких складах какая номенклатура или какая номенклатура на каких складах, в зависимости от последовательности указанных группировок:

Рисунок 159. Отчеты с разным порядком измерений

На рисунке я разместил два последовательно сформированных отчета. В первом случае – расклад группировок по строкам в порядке: Склад / Номенклатура. Во втором: Номенклатура / Склад. Почему же в двух практически одинаково сформированных отчетах, для первого уровня группировки, количество остатка не выводится в первом варианте и выводится во втором? Или другими словами, как отчет «понял» что выводить остаток количества единиц по складу в целом для всех находящихся там ценностей смысла не имеет? Ведь смешение количества разных видов ТМЦ дает бессмысленную цифру, в общем случае материалы имеют отличные физические свойства и единицы измерения. Ну а во втором отчете, система «поняла», что


Contabilizare 4.0

номенклатура детализируется складами, поэтому суммирование и вывод показателя для первого уровня группировки имеет место.

Такое «понимание» управляется пользователем. И первый отчет не вывел количество остатка на уровне группировки по складам по той причине, что в настройках показателя Остаток, в поле Измерение, я установил значение Номенклатура:

Рисунок 160. Вывод остатка начиная с группировки по Номенклатуре

Это означает, что в отчет вывод показателя Остаток будет происходить на уровне группировки Номенклатура и ниже. На уровнях выше – вывод показателя производиться не будет.

На практике, такая настройка имеет смысл только для натуральных, либо процентных величин. Обычно, ни то ни другое не суммируется. Суммовые показатели (сумма взаиморасчетов, сумма остатка товаров на складах и т.д.) не требуют такой подстройки, как правило суммы актуальны на любых уровнях группировок.

Перейду к следующим неописанным элементам настройки показателей: флажки справа, кнопка на панели, соединительный элемент, правее синего карандаша.

Включенный флаг справа от показателя, означает, что в итоговую строку отчета будет выведен итоговый результат. В противном случае, итог по данному полю выведен не будет. Практический смысл этого аналогичен назначению реквизита Измерение, только относится к итоговой строке отчета, а не измерению:

Рисунок 161. Выключен флаг вывода итога по показателю

На рисунке вы видите, как по складам и итого по отчету, количество не суммируется.

Перейду к назначению кнопки на панели таблицы показателей, пиктограмма похожа на соединительный элемент, располагается правее кнопки с синим карандашом. Нередко на практике количество показателей может быть большим. В этой связи возникает необходимость в группировке показателей:


Contabilizare 4.0

Рисунок 162. Сгруппированные показатели

Обратите внимание, как много показателей в этом отчете. Для того, чтобы собрать их по смыслу и предназначена кнопка создания группы показателей. По сути, группа показателей делает понятней шапку таблицы отчета.«Затягивание» реальных показателей под группы показателей аналогично тому, как это делалось с полями строк и колонок – с помощью drag-and-drop.

Перейдем к следующему блоку настройки универсальной отчетности - Оформление. На закладке Оформление мы задаем ряд дополнительных атрибутов отчета, уже непосредственно не связанных с источником получаемых данных, настройкой полей и другой математики. Раздел оформления разбит на блоки:• Основные• Флаги• Диаграмма• Ввод на основании• Произвольный подвал• Комментарий

Рассмотрим все по порядку.

Оформление: Основные настройкиПоле СтильВ данном поле указывается, в каком стиле будет оформлен отчет. Выбор стиля осуществляется из справочника стилей. Стиль – это набор характеристик шрифта/цвета/типов линий сгруппированных согласно структурным блокам отчета.Откроем какой-нибудь стиль:


Contabilizare 4.0

Рисунок 163. Стиль

В таблице Строки, которую вы видите на картинке, задается оформление той части отчета, за которую отвечает одноименная таблица Строки, описываемая ранее. Для каждого уровня группировки по строкам ставится в соответствие пара строк из таблицы строк оформления. Например, если отчет имеет два уровня группировки по строкам (а это наши рассматриваемые примеры выше, группировка по складу и номенклатуре) то в соответствии с каждым уровнем группировки ставится соответствующая пара строк: например, для первого уровня фон будет белым (первая и вторая строки) для второго уровня фон будет акварельно-синий (третья и четвертая). Почему пара строк? Все дело в иерархичности, вторая строка нужна для задания стиля групп иерархических объектов. Например, если вы формируете отчет по остаткам на складах, и установили для группировки по номенклатуре иерархический способ вывода (см. параграф Строки), то вторая строка (а точнее каждая четная строка: 2, 4, 6 и т.д.) будет применяться к таким вот иерархическим элементам. Суть такой организации проста – визуально отделить в сформированном отчете, группы справочника от его элементов:

Рисунок 164. Оформление при иерархическом выводе

Каждая строка содержит колонки в которых задается тот или иной элемент оформления. Я не буду здесь (как впрочем и везде) описывать назначение каждой колонки таблицы, смысл которых итак ясен из их заголовков. Смело экспериментируйте, следите как меняется отчетная форма.

Следующий раздел оформления – таблица Колонки (расположена на закладке Колонки формы справочника стилей). По аналогии со строками, в таблице Колонки задается оформление той части отчета, за которую отвечает одноименная таблица Колонки, также описанная ранее. Отличий от оформления строк в оформлении и составе колонок нет, работают те же механизмы.

Следующий раздел оформления - Расшифровка строк:


Contabilizare 4.0

Рисунок 165. Расшифровка строк

Для начала о самом механизме расшифровки строк. Универсальные отчеты не статичны как может сразу показаться, сформированный отчет может быть не только увиден и распечатан, но также и расшифрован (детализирован). Подойдем с практической стороны. Сформируем отчет по взаиморасчетам с контрагентами:

Рисунок 166. Сводно по контрагентам

Такая форма отчета (а точнее настройка этого отчета) является стандартной и поставляется вместе в программой. Однако, анализируя цифры, может возникнуть вопрос: какими документами зарегистрированы данные поставщика Эквилсистемс? У нас есть два способа это узнать, первый – сформировать еще один отчет, но уже исключительно по данному контрагенту с дополнительными настройками детализации, второй – расшифровать данные отчета прямо из самого отчета, что согласитесь – удобнее. Расшифровка производится двойным щелчком на поле, которое мы ходим детализировать, в нашем случае – это договор:

Рисунок 167. Меню расшифровки

На рисунке я показал, что кликая дважды на поле с договором, система построит меню расшифровки. Первый пункт Открыть значение откроет форму элемента справочника, второй пункт – расшифровка данных, т.е. то что нам сейчас нужно. Итак, после выбора Раскрыть детально, система предложит выбор поля расшифровки, выберем Регистратор:


Contabilizare 4.0

Рисунок 168. Расшифрованные данные

И что мы видим? Благодаря механизму расшифровки, мы «раздвинули» отчет, вставив дополнительную информацию по регистрирующим документам.

Раздел оформления Расшифровка и предназначен для настройки оформления дополняющих отчет данных. Например, в приведенном мною случае это шрифт синего цвета.

Перейдем к следующему разделу оформления – Заголовок. Этот раздел настройки отвечает за оформление текста заголовка отчета.

Следующий раздел – Шапка. Этот раздел настройки отвечает за оформление шапки таблицы формируемого отчета:

Рисунок 169. Заголовок отчета, шапка таблицы

Раздел Ресурсы шапки. Этот раздел отвечает за оформление ресурсов шапки:

Рисунок 170. Ресурсы шапки

Раздел Ресурсы шапки. Этот раздел отвечает за оформление итоговой строки отчета:

Рисунок 171. Итоговая строка

Раздел Прочее.


Contabilizare 4.0

Реквизит Выделять отрицательное значение красным. При включенном флаге, отрицательные значения показателей будут выводится красным цветом, пример на картинке выше.

Поле ЗаголовокВ данном поле указывается заголовок отчета. Например, в картинках выше этим заголовком является текст «Остатки товаров на складах».

Поле АвтоотступВ поле задается число символов, которое система будет дополнять перед выводом каждого следующего уровня группировки по строкам. По умолчанию – значение 0, т.е. никаких дополнений не происходит. Установив значение больше ноля мы получим приблизительно следующий отчет:

Рисунок 172. Автоотступ

Посмотрите, группировка второго уровня выводится чуть правее группировки первого уровня и так далее по уровням. Возможно, некоторым пользователям такая форма представления данных будет удобней.

Поле Общий итог по всем колонкамОбщий итог по всем колонкам может принимать значения:• Слева- Итоги по колонкам будут выведены слева

• Справа- Итоги по колонкам будут выведены справа

• Не выводить- Итоги по колонкам будут выведены не будут

Пример на картинке:

Рисунок 173. Итоги по колонкам

Хочу заметить, что итоги по колонкам имеют смысл только в случае построения кросс-отчета, т.е. отчетов, у которых указаны группировки по колонкам. В противном случае итогов по колонкам нет, потому что нет колонок. В нашем случае группировка по колонкам это - склады.

Поле Общий итог по отчетуОбщий итог по отчету может принимать значения:• Сверху- Итоги по отчету будут выведены сверху

• Снизу- Итоги по отчету будут выведены снизу. Это значение по умолчанию для данного поля.


Contabilizare 4.0

• Не выводить- Итоги по отчету выведены не будут

Пример на картинке приводить не буду, вы уже не раз видели итоговую строку отчета.

Поле Ширина области представления настроек отчетаУ всех отчетов есть заголовок (например заголовок «Остатки товаров на складах»). Заголовок размещается в некой отведенной области. Эта область также предназначена и для размещения в ней данных, заданных фильтром и сортировкой. Числовое поле Ширина области представления настроек отчета задает ширину этой области:

Рисунок 174. Область шапки отчета

Поле Ширина колонкиШирина колонки – это число, задающее ширину колонки, от которой (от колонки) рассчитываются все остальные показатели ширины. Вы наверняка обратили внимание на то, что когда я писал о числовых показателях ширины секции или ширины области настроек отчета, я не упоминал в каких собственно единицах измерения задаются эти показатели. Так вот именно в единицах колонки и задается ширина. Например, если ширина секции равна семи, это означает, что ее реальная ширина будет равна 7 * ширину колонки. Таким образом, регулируя ширину колонки вы тем самым «масштабируете» весь отчет. Увеличивая или уменьшая ширину колонки – все области (строки, колонки, показатели и т.д.) тоже увеличиваются или уменьшаются. Попробуйте изменить значение ширины, посмотрите как меняется отчет.

Важно: не стоит без необходимости устанавливать ширину колонки в минимальное положение = 1. Дело в том, что в этом случае резко увеличится общее число ячеек отчета, что отрицательно скажется на производительности его формирования, а возможно и дальнейшей работой с программой. Особенно это будет заметно на отчетах с большим количеством страниц.

Оформление: ФлагиФлаг Не выводить подписи к итогам по колонкамКогда я описывал группировки по колонкам, мы там рассматривали такое поле как Итог. Так вот в случае его использования, итоговая колонка, которая соединяется в вертикальной группировке содержит внутри надпись, состав этой надписи как раз и регулируется этим флагом:


Contabilizare 4.0

Рисунок 175. Вывод подписей к итогам колонок

Флаг Не использовать механизм детализацииФлаг используется для «разгрузки» отчетов, формируемых на много страниц и не предназначенных для расшифровки. Речь идет о больших ведомостях, цель которых быть напечатанными. Дело в том, что сама возможность расшифровки отчетов (напомню, мы это обсуждали в разделе Оформление: Основные настройки) дополняет отчет внутренними данными, объем которых может быть внушительным при больших ведомостях, что в свою очередь очевидным образом скажется на производительности. По этим причинам, рассматриваемый флаг и существует и может быть задействован для снижения загрузки системы.

Флаг Не фиксировать области измеренийПри включенном состоянии, система не будет фиксировать области вертикальных и горизонтальных группировок. Внимание на рисунок ниже:

Рисунок 176. Фиксирование областей

Вертикальная и горизонтальная линии указывают на то, что области, которые они ограничивают – зафиксированы, это означает, что они (области) «неподвижны» при прокрутке данных отчета. Включая флаг Не фиксировать области измерений мы можем отключить эту фиксацию, и отчет будет прокручиваться полностью.

Флаги: Не заполнять верхний/нижний колонтитулПри включенном состоянии, будет отключено заполнение колонтитулов дополнительными данными. Так например, верхний колонтитул заполняет фискальным кодом и наименованием организации, нижний колонтитул – нумерацией страниц.

Флаг Не повторять при печати шапку таблицы


Contabilizare 4.0

По умолчанию, при печати отчетов, размеры которых выходят за рамки одной страницы, система на каждой новой странице повторяет шапку таблицы, что удобно при анализе распечатанных данных. Однако в некоторых случаях вывод шапки может быть избыточным. Включая данный флаг – вы отключаете повторение шапки таблицы на новых страницах.

Флаг Не выводить заголовок отчетаФлаг говорит сам за себя. При включенном состоянии, заголовок отчета выводится не будет.

Флаг Сохранять настройки при закрытииВключая данный флаг, система больше не будет запрашивать вас о необходимости сохранения данного отчета. При закрытии, автоматически все произведенные настройки отчета будут сохраняться.

Флаг Не выводить показатели в шапкеЕсть такая логика. Если количество показателей больше одного (я рассматривал показатели в разделе Показатели) и в отчете используются группировки по колонкам, то в шапку таблицы отчета выводятся наименования показателей:

Рисунок 177. Наименования показателей

Остаток и Резерв – это наименования показателей. В некоторых случаях, вывод шапки требуется максимально упростить, и вывод наименований показателей является излишним. Такая особенность может быть учтена – включайте флаг Не выводить показатели в шапке. Напомню еще раз, флаг имеет смысл только для кросс-отчетов.

Флаг Показывать в шапке только первое измерениеФлаг позволяет задать в качестве заголовка шапки таблицы отчета только первое измерение. Практический смысл в этом – уменьшить высоту шапки отчета. Для примера, смотрим рисунок ниже:

Рисунок 178. В шапке только первое измерение

Обратите внимание на синие овалы двух вариантов отчетов. Первый – показывает как сформирована шапка таблицы отчета по умолчанию – согласно всех заданных полей из таблицы Строки. Во втором случае, включен флаг Показывать только первое измерение, шапка таблицы сформирована только для склада, что в свою очередь уменьшило высоту шапки.


Contabilizare 4.0

Флаг Применить высоту измерений строк к шапкеФлаг также относится к шапке таблицы отчета. Как вы уже поняли, формирование шапки таблицы происходит согласно заданных в таблицах полей: Строки, Колонки, Показатели. Обратите также внимание, что высота шапки рассчитывается исходя из единицы, другими словами – каждая секция в шапке отчета, по высоте равна единице, за исключением случаев, когда отчет самостоятельно «подтягивает» секции шапки для выравнивания общей высоты. Для того, чтобы высота полей шапки формировалась исходя из высоты, заданной в полях настройки таблиц, необходимо включить данный флаг.Поясню рисунком ниже. Для начала, давайте в настройках полей укажем высоту секции Номенклатура = 2:

Рисунок 179. Высота 2

Затем, сформируем отчет по остаткам в выключенным флагом Применить высоту измерений строк к шапке, а потом с включенным:

Рисунок 180. Высота измерений применена к шапке

В первом отчете, шапка построена исходя из стандарта – единица для высоты каждой секции. Во втором – высота секции Номенклатура больше. Почему? Потому что я включил флаг Применить высоту измерений строк к шапке, таким образом заставил систему использовать в качестве высоты секции Номенклатура не единицу, а значение, указанное для поля Номенклатура, т.е. 2.

Перейдем к следующему разделу оформления отчета: Диаграмма.

Оформление: ДиаграммаЛюбой универсальный отчет может быть представлен в двух видах: в виде таблицы и в виде диаграммы. Табличное представление – нам уже знакомо. Диаграмма – нет. Диаграмма


Contabilizare 4.0

представляет собой определенную фигуру или фигуры, которые строятся на основании матрицы данных M x N. Данные, организованные в виде матрицы, удобно представить как значения, полученные в результате замеров некоторой величины в определенных точках, причем замеры производились сериями. Серии диаграммы могут быть представлены строками матрицы данных, а значения в точках – столбцами (или наоборот). Например, в диаграмме, отражающей остатки товаров на складах, удобно представить в качестве точек – склады, а в качестве серий – товары.

Перед описанием полей настройки диаграммы, хочу уделить внимание общей логике ее построения.Особенность отчетов, которые требуется представить в виде диаграммы, состоит в источнике данных. Давайте зададим сами себе вопрос: каким же таким образом, формируемая диаграмма, «знает» как построить столбики или кусочки пирога или график, ведь настраиваемый отчет может быть настолько разношерстным, содержать так много полей и многоуровневых группировок, что логике представления в графическом виде никак не поддается? И вы будете правы – диаграмма об этом никак не «знает». Поэтому, для получения правильного графического результата, нужно понимать, что в качестве источника данных для диаграммы выступает таблица отчета, т.е. фактически отчет, сформированный в привычном, табличном виде. Поэтому, для того, чтобы диаграмма «не запуталась» необходимо производить настройку полей в таблицах исходных данных (Строки, Колонки, Показатели) как можно проще, т.е. без вывода дополнительных полей, многоуровневых группировок и так далее. Поэкспериментируйте с выводом диаграммы, посмотрите как меняется графическое представление в зависимости от произведенных настроек в таблицах полей.Небольшой пример на рисунке ниже показывает в виде объемной гистограммы наличие ТМЦ на складах:

Рисунок 181. Остатки на складах в графике

Для того, чтобы получить такой результат, в таблицах полей я сделал следующее:

Рисунок 182. Строки

Рисунок 183. Колонки


Contabilizare 4.0

Рисунок 184. Показатели

Перейдем к разделу оформления диаграммы, напомню, это закладка Диаграмма диалогового окна настроек. Рассмотрим каждое из полей.

Поле Тип диаграммыПоле говорит само за себя – в нем задается тип диаграммы. Тип диаграммы – это непосредственно форма графического представления данных. Я не буду описывать каждый элемент из списка типов, вы можете самостоятельно опробовать все варианты.

Поле Вид меткиВ данном поле задаются всевозможные комбинации вывода на диаграмме меток.Метки - это такие понятия как: Серии, Точки, Значения. Выше уже было сказано, что диаграмма представляет собой некую матрицу M x N. Серии – это строки матрицы, Точки – колонки матрицы, Значения – значения ячейки матрицы на пересечении строки и колонки. На рисунке «Рисунок 181. Остатки на складах в графике» точками являются склады, сериями – номенклатура, значениями – остаток номенклатуры.

Поле Положение метокВ данном поле задается вариант положения меток. Поле может принимать одно из значений:• На границе- Метки будут расположены по краям графиков

• По середине- Метки будут расположены внутри графического образа графиков

Флаг Не отображать легендуФлаг отвечает за вывод в правой части диаграммы информации о сериях с расшифровкой по цветам.

Флаг Не отображать заголовокФлаг говорит сам за себя и отвечает за вывод заголовка диаграммы.

Флаг Обводить графикиПри включенном состоянии, у объемных фигур будет появляться окантовка.

Флаг Отображать таблицу данныхПри включенном состоянии, снизу области диаграммы (либо рядом с областью точек) будет выводиться таблица с данными по сериям и их значениям.

Флаг По умолчанию отчет показывать диаграммойУпоминал я выше, что универсальные отчеты могут быть представлены в виде таблицы или диаграммы. Данный флаг, при включенном состоянии определяет, что основное представление отчета – диаграмма (в свою очередь, это не мешает пользователю при необходимости переключиться на закладку Отчет и получить данные уже в виде таблицы).

Перейдем к следующему разделу настройки: Произвольный подвал.

Оформление: Произвольный подвалЯ много говорил о том, как настраивается заголовок отчета, заголовок шапки таблицы, сами данные в таблице и многое другое. Сейчас перейдем к последней области отчета – подвалу. Подвал, это нижняя часть отчета, где обычно задаются подписи ответственных лиц, различная сопроводительная/вспомогательная информация.


Contabilizare 4.0

Флаг Подключать произвольный формат и таблица ниже, задают подвал:

Рисунок 185. Произвольный подвал

Оформление: КомментарийЭто последняя настройка универсальных отчетов. На этот раз все просто – в комментарии указывается произвольного рода информация по отчету.

Регламентированные отчетыНапомню, что эта группа отчетов предназначена для печати форм, обязательных к предоставлению в соответствующие государственные инстанции (налоговая, социальный фонд и т.д.).

Откройте окно выбора регламентированных отчетов (Меню Отчеты/Бухгалтерия/Регламентированные отчеты):

Рисунок 186. Регламентированные отчеты

Подсистема регламентированных отчетов состоит по сути из самих отчетов и их хранилища (то, что вы видите на картинке выше).

В дереве отчетов хранятся виды отчетов, которые вы можете формировать. В списке сохраненных отчетов выбранного вида хранятся сформированные и сохраненные экземпляры. Для формирования отчета необходимо сделать следующее:• В дереве отчетов выбрать необходимый вид отчета• На верхней правой панели нажать пиктограмму Добавить


Contabilizare 4.0

Рисунок 187. Добавление отчета

Давайте обратим внимание на самый верхний отчет в дереве – Значения по умолчанию. Этот отчет необходим для задания реквизитов нашей организации (организаций), добавим его:

Рисунок 188. Задание реквизитов организации

Большая часть реквизитов, характеризующая предприятие со стороны государственных органов, задается в этом вот отчете и непосредственно в базе данных не сохраняется. Соответственно, для правильного заполнения регламентированных отчетов, предварительно необходимо заполнить данными отчет Значения по умолчанию.

Вернемся к отчету Бухгалтерский баланс. Добавим его, на его примере опишу роль каждого элемента управления:


Contabilizare 4.0

Рисунок 189. Бухгалтерский баланс

Любой регламентированный отчет состоит из:- Верхней панели функций- Реквизитов, задающих период формирования и юридическое лицо- Непосредственно таблицы отчета, с закладками сверху, в случае многостраничных отчетов- Комментария- Нижней панели функций, где расположены кнопки печати/сохранения отчета

Регламентированные отчеты в отличие от универсальных не настраиваются, не имеют фильтров и стилей, это отчеты строгие, с однозначной формой и четкими правилами заполнения. Одна из отличительных особенностей регламентированных отчетов состоит в том, что таблица с данными интерактивна, она позволяет помимо сформированных автоматически, вводить и собственные данные (в отведенные соответственно для этого поля).

У меня на рисунке видна только часть таблицы отчета, на своем рабочем месте вы можете развернуть его на весь экран. Обратите внимание, что поля для ввода данных имеют разные цвета. Каждый из цветов имеет смысл, поэтому подробнее о полях ввода и других элементах:

Ячейки бежевого цвета, предназначены для ввода и редактирования данных вручную, но предусмотрено их автоматическое заполнение на основе введенных в информационную базу данных.Ячейки окрашенные желтым цветом, предназначены исключительно для ввода данных вручную.Ячейки желтого цвета с зеленой надписью аналогичны желтым ячейкам, за тем исключением, что при сохранении данных отчета в информационную базу сохраняются и введенные пользователем значения. Эти значения затем автоматически вводятся в поля при заполнении отчета.Ячейки выделенные зеленым цветом, вычисляются на основе данных в ячейках желтого и бежевого цвета и не редактируются вручную. Это, как правило, суммирующие строки или столбцы бланка. Для вычисления значений могут применяться и более сложные алгоритмы.

В отчетах предусмотрены также дополнительные элементы ввода данных:

Флажки предназначены для установки реквизитов, которые могут принимать значения "Включено" и "Выключено". Для установки флажка необходимо сделать двойной щелчок по ячейке таблицы.


Contabilizare 4.0

Флажки могут быть объединены в группы. Такие флажки называются "переключателями". Переключатели позволяют выбрать один вариант из нескольких. Т.о. если отметить один флажок - остальные флажки группы будут сняты.Не редактируемые поля для ввода дат и чисел. Как правило поле содержит день, месяц, год, целое или дробное значение. Для редактирования значения нужно дважды щелкнуть на ячейку и ввести дату, либо число. При этом все, зависящие от этого значения, поля будут автоматически пересчитаны.

Как вы уже поняли, отчетная форма может быть не только проанализирована и распечатана, а также содержит в себе функционал по взаимодействию с пользователем. Теперь от элементов и ячеек таблицы данных отчета, я перейду к описаю кнопок функциональных панелей.

Кнопка ЗаполнитьПри нажатии, происходит заполнение отчета.

Кнопка ОчиститьПри нажатии, происходит очистка данных отчета.

Кнопка РаскрытьНазначение кнопки в том, чтобы показать ход расчета выбранной ячейки в таблице отчета. Кнопка становится активной только при нахождении курсора на соответствующем расчетном поле.

Кнопка НастройкаЭто кнопка с выпадающим списком (кнопка с меню). Значения каждого из пунктов опишу в таблице.

Пункт меню ОписаниеОкруглять значения полей

Признак того, округлять в данном отчете числовые поля или нет. Если данный пункт меню недоступен, значит в контексте отчета порядок округления жестко регламентирован.

Отображать комментарии

При включении этого пункта, все заполняемые поля отчета будут помечены специальным красным маркером, при наведении на который, система выведет всплывающую подсказку по смысловому содержанию данного поля.

Выделять измененные вручную поля

По умолчанию данный пункт меню включен. Это означает, что те значения полей, которые система заполняет автоматически (например, зеленые поля), вы по каким-то соображениям откорректировали, будут выделены синим цветом. Попробуйте например заполнить отчет Бухгалтерский баланс (жмем кнопку Заполнить) и после – измените какую-нибудь ячейку зеленого фона. Вы должны увидеть, как введенное вами значение будет выделено ярко-синим цветом.

Группа кнопок Страница 1 из 2Данная группа кнопок появляется на верхней панели не всегда, а только для отчетов с многостраничными приложениями. Этот элемент управления позволяет листать/добавлять/удалять страницы приложения к отчету.


Contabilizare 4.0

Контроль изменения документов

ПредназначениеКонтроль изменения документов предназначен для обеспечения неизменности выверенных данных прошлых периодов. Таким образом, обеспечивается уверенность пользователей в достоверности обработанной и хранимой информации.Контроль основан на проверке даты действия и самого действия, производимого над документом.

ОписаниеОграничить можно как само действие (ввод нового/отмена проведения и т.д.), так и дату действия, производимого над документом.Момент проверки полномочий осуществляется в момент сохранения измененного состояния документа, как то:- Отмена проведения, пометка на удаление проведенного документа- Сохранение нового документа- Сохранение существующего документа

Настройка полномочий производится в регистре сведений Права на изменение документов (см. Меню/Сервис/Настройки пользователей/Права на изменение документов)

Настройка полномочийОткрыв вышеуказанный регистр сведений, можно увидеть приблизительно следующую картину:

Рисунок 190. Права на изменение документов

Каждая строка в этом списке задает правило контроля, проверяемое при записи каждого документа системы.Записи красным цветом - запрещающие, зеленым - разрешающие. Записи серым цветом - неактивные, срок их действия вышел.Записи на запрет имеют наивысший приоритет. При проверке полномочий, вначале проверяются все запреты, после - все разрешения. Если ни запретов ни разрешений не задано, неопределенная ситуация является запретной, документ сохранить система не позволит.

Запись правила опишу в таблице:Поле ОписаниеПользователь/роль В данном поле может быть указано значение конкретного

пользователя, роли или ничего. Это поле определяет, какому объекту назначается правило. Если поле остается пустым - правило назначается для всех пользователей и ролей системы.

Действие Действие правила, принимает одно из значений:- Запретить- Разрешить

228 Контроль изменения документов

Contabilizare 4.0

Я писал, что правила на запрет имеют наивысший приоритет, это значит, что если буду заданы два правила, одно на запрет редактирования документов, другое - на разрешение, последнее срабатывать не будет.

Вид действия Вид действия, на которое накладывается ограничение. Принимает одно из значений:- Любые изменения- Редактирование- Ввод нового- Отмена проведения

Рассмотрю сторону запрета:Запрет Любые изменения означает, что с документами ничего нельзя будет сделать в указанном периоде.

Запрет Редактирование запрещает модификацию уже введенных документов, вместе с тем, не запрещает ввод новых и отмену проведения. Если пользователя необходимо наделить правами: Запрет на изменение существующих документов, но разрешение на ввод новых, потребуется создать два правила: одно для запрета редактирования, другое на разрешение ввода нового. Очевидно, что после ввода нового документа, изменить его пользователю уже не удастся.

Запрет Ввод нового запрещает пользователю вводить новые документы, вместе с тем, потенциально разрешает изменять существующие. Методика аналогична описанной выше.

Запрет Отмена проведения запрещает отменять проведение введенных в систему документов, но потенциально разрешает все остальное, по аналогии выше.

Рассмотрю сторону разрешения:Разрешить Любые изменения. Срабатывает оставшаяся часть запрещенных действий. Например, если одновременно действуют два правила: Запрет на отмену проведения и Разрешение на Любые изменения, то в результате у пользователя будет возможность производить над документом любые действия, за исключением отмены проведения (пометку на удаление проведенного документа также установить возможности не будет, так как при данной операции, как следствие, происходит отмена проведения).

Разрешить Редактирование. Позволяет редактировать существующие документы, если нет других ограничений.

Разрешить Ввод нового. Разрешение на ввод новых документов, срабатывает в случае, если в указанном периоде нет запрета на изменение любых данных.

Разрешить Отмену проведения. Разрешение на отмену проведения документов, срабатывает в случае, если в указанном периоде нет других ограничений.

Вид документа В данном поле может быть указан конкретный вид документа, для которого задается ограничение. Если значение пусто - правило будет относиться ко всем документам.

Дата начала Период, начиная с которого действует правило. Может быть не заполнено, в этом случае правило начинает действовать с начала существования информационной базы.Дата начала не включается в период ограничений, ограничение начинает действовать со следующей секунды за датой начала.

Дата конца Дата окончания действия правила. Может быть не заполнено, в


Contabilizare 4.0

таком случае, правило распространяется на любой документ, следующий за датой начала.Дата конца не включается в период ограничений, ограничение начинает действовать за секунду до даты конца.

Действует до Дата, в которой может быть указано, до какого момента времени правило активно. Например, можно открыть период для редактирования какому-то пользователю, с тем условием, что на следующий день, эта возможность у него быть не должна. В последствии, такие правила по прошествии из срока действия могут быть удалены.

Автор правила Пользователь, последним внесший (или создавший) изменения в правиле.

Хочу описать состояния правил, приведенных на рисунке выше.Первое правило запрещает любые действия над документами, введенными с начала существования информационной системы и до 31.12.2006.Второе правило неактивно.Третье правило запрещает Решитко любые действия с путевыми листами вплоть до 28.02.2007.Четвертое правило разрешает пользователям с правами Полные, производить любые действия с путевыми листами, начиная с 28.02.2007.

Таким образом, остальные пользователи (кто не в группе полномочий Полные), не будут иметь прав на ввод и редактирование путевых листов, так как для них нет правила. Еще раз напомню, что отсутствие правила - не означает разрешение, такая ситуация также рассматривается системой как запрет любых операций.

Права для наделения полномочийСоздание правил для таблицы выше естественно имеет определенный механизм доступа. Не каждый пользователь может задавать свои правила.Суть ограничений на ввод правил лежит в наложении полномочий на поле Пользователь/роль, описанной выше таблицы. Создать правило можно только тогда, когда для роли создающего правило пользователя, прописаны доступные для этой операции роли/пользователи, делается это в справочнике Права пользователей:

Рисунок 191. Полномочия на создание правил

На снимке видно, что в таблице для пользователей с ролью Полные права, разрешается указывать правила редактирования документов для: Всех ролей/пользователей, для Решитко Д.Б., для роли Автопарк, для пользователя Карабасов С.К. и т.д.

При создании правила, системой будет проанализирована принадлежность пользователя к роли, для найденной роли (ролей) будут собраны администрируемые роли/пользователи и только для этих наборов будут доступны правила.


Contabilizare 4.0

Создание и редактирование проводок

АрхитектураМеханизм формирования проводок для отражения хозяйственных операций в финансовом (налогом) учете базируется на взаимодействии следующих объектов системы:

Объект Описание

Регистр сведений Периодичность формирования проводок

В этом регистре задается момент времени формирования проводок. Таких момента два: момент проведения исходного документа, второй - момент запуска регламентированной процедуры формирования проводок, конкретнее - обработка Формирование проводок.

Обработка Редактор проводок Обработка, предназначенная для создания и редактирования шаблона проводок.

Обработка Формирование проводок Обработка формирования проводок. Имеет два режима работы: пользовательский и служебный.

Регистр сведений Проводки В данном регистре хранятся правила, по которым формируются проводки. Фактически, алгоритм формирования каждой проводки настраивается визуально. В системе не используются программно прошитые алгоритмы проводок.

В общем случае, формирование проводок отделено от непосредственно процесса проведения документов. Это означает, что сами механизмы работы с проводками являются подсистемой, задействовать которую мы можем в любой момент времени. Пользователь может задать системе характеристики, при которых она будет формировать проводки по каждому документу, за период, либо вовсе не формировать. Это касается как всех документов, так и каждого по отдельности.Подробно разберу каждый объект подсистемы.

Регистр сведений Периодичность формирования проводок

Рисунок 192. Регистр сведений Периодичность формирования проводок

Регистр предназначен для определения состава документов, по которым в принципе будут формировать проводки. А каждое из полей таблицы, конкретизирует этот процесс:Поле регистра Описание

Дата Дата, начиная с которой, по указанному документу, подсистема будет формировать проводки.

Документ Вид документа, либо конкретный документ, по которому должны формироваться проводки. Обращу внимание, что в этом поле может быть задан как вид документа, так и конкретный документ. Как правило, в поле указывается вид, а не конкретный документ. Правила проведения конкретных документов используются крайне редко, и их

231 Создание и редактирование проводок

Contabilizare 4.0

рассмотрение выходит за рамки этого описания.Значение В этом поле задается момент времени формирования проводок по

указанному виду документов. Поле может принимать два значения: Документ, Период.Если указано Документ, то формирование проводок по документу будет производиться в момент его проведения.Если указано Период, то формирование проводок следует проводить вручную, используя обработку Формирование проводок.Режим проведения за период рекомендован для тех групп документов, интенсивность ввода которых велика, и подокументная детализация финансовых операций не требуется.В таком режиме значительно экономятся ресурсы системы, потому что по выбранным документам, проводки аккумулируются в один служебный документ (один документ на шаг периода) Корректировка регистров накопления.Следует обратить внимание, что созданные таким образом документы, в своем служебном поле содержат ссылку на вид документа, по которому были сформированы проводки, и повторная операция формирования проводок за данный период, вначале приведет к удалению старых документов.

Таким образом, в данном регистре явно указываются виды документов, по которым необходимо формироваться проводки. По видам документов, не включенным в этот список, проводки формироваться не будут.Но замечу, что наличие в данном списке документов, еще не полностью гарантирует факт создания по ним проводок. Для генерации проводок, должны существовать правила.

Обработка Редактор проводок

ПредназначениеОбработка предназначена для создания/редактирования правил формирования проводок. При открытии обработки, система отображает списком созданные ранее правила:

Рисунок 193. Список правил формирования проводокПеред тем, как описывать элементы управления, расскажу об алгоритме построения проводок, т.е. фактически, как это происходит.

Алгоритм формирования проводокДля простоты, описывать алгоритм буду на примере формирования проводок по моменту времени Документ, а не за Период.

Шаг Описание

1 При проведении документа, им формируются движения по регистрам накопления, сведений и т.д. Говоря проще, выполняется процедура проведения.

2 После окончания основного процесса проведения, системой проверяется, требуется ли по данному документу задействовать подсистему формирования проводок. Эта проверка делается на основании записей описанного выше


Contabilizare 4.0

регистра сведений Периодичность формирования проводок.3 Если по данному виду документа требуется формирование проводок,

запускается в служебном режиме обработка Формирование проводок. В этом режиме, работа обработки для пользователя не видна.

4 Обработка Формирование проводок, делает следующий анализ:- Анализируются все регистры, по которым были сделаны движения проводимым документом. Основное правило анализа - сбор записей тех регистров, в которых есть атрибут Вид операции, и этот атрибут заполнен.- Согласно собранного списка видов операций, идентификаторов регистров, в которых были найдены заполненные виды операций, и наименования самого проводимого документа, считываются необходимые записи из регистра сведений Проводки.

5 Далее, согласно правил, а это не что иное как считанные в шаге 4 записи регистра сведений Проводки, запускается процедура компоновки результатов, составляются таблицы проводок.

6 Последний шаг - запись результатов в регистр бухгалтерского учета.

Повторю важные детали алгоритма:- Регистры, по которым были сделаны движения проводимого документа, должны содержать атрибут Вид операции.- Этот атрибут, в записях регистров должен быть заполнен.- Для заполненного атрибута, имени регистра и документа, должны существовать правила, хранящиеся в регистре сведений Проводки.

Итак, если алгоритм проведения документов, соответственно и заполнение регистров - это запрограммированные процедуры в модулях системы, то создание правил, на основании сформированных движений - записи в информационной базе. Редактирование этих записей и есть не что иное, как разработка правил формирования проводок.

Создание, редактирование проводокВернусь к рисунку Рисунок 193. Список правил формирования проводок. Опишу форму.

Роль кнопки Загрузить При нажатии на данную кнопку, запускается механизм считывания изначальных правил проводок, поставляемых с конфигурацией. Считывание производится из общего шаблона конфигурации. Шаблон называется AccountingPostingsRules.Внимание: созданные до этого правила будут удалены!

Роль кнопки ОбновитьПри нажатии на данную кнопку, запускается аналогичный механизм, как и в случае выше, с той разницей, что обновляются не все записи, а только отмеченные в общем шаблоне периодом начала действия.

Роль кнопки Печать При нажатии на эту кнопку производится формирование табличного документа (шаблона) проводок. Это служебная операция необходима разработчикам системы. Полученный таким образом шаблон, может быть вставлен в конфигурацию, в общий шаблон AccountingPostingsRules.

ТаблицаНа рисунке, в таблице содержится список созданных правил. Опишу подробно.


Дата Дата, начиная с которой начинает действовать данное правило.Документ Поле, задающее назначение правила. Об этом подробнее я расскажу

чуть позже, когда речь пойдет о непосредственно редактировании правила.

Регистр бухгалтерского

В этом поле выводится информация о том, для какого регистра бухгалтерии создано правило. Другими словами, результатом работы


Contabilizare 4.0

учета этого правила будет запись в регистр бухгалтерского учета, указанного в этом поле.

При добавлении или попытке редактирования в этом списке, будет открыта форма, позволяющая настроить правила формирования проводок.

Форма редактора правил

Рисунок 194. Форма редактора правила

Форма на рисунке предназначена для редактирования правила. Опишу назначение каждого из реквизитов правила, и по ходу будет складываться общая картина по тому, как строится шаблон правил.

Роль поля Период

В этом поле задается дата, начиная с которой данное правило начинает действовать.

Роль поля Документ

Это очень важный параметр и имеет ряд особенностей. В этом параметре задается получатель правила, т.е. состав документов, к которым данное правило должно применяться в момент формирования проводок. Под набором документов нужно понимать, что это может быть:Значения поля Документ Описание

Один конкретный документ Если в этом поле выбрать конкретный документ, правило будет относиться только к данному документу. Сразу отмечу, что такая необходимость возникает крайне редко.

Документы выбранного вида Задавая вид документа, мы задаем отношение правила только к документам данного вида

Все документы, всех видов Если оставить это поле незаполненным, правило будет распространяться на все документы, указанные в списке регистра сведений Периодичность формирования проводок.


Contabilizare 4.0

Роль поля Регистр

В этом поле задается регистр бухгалтерского учета, в который будут записываться проводки, созданные текущим правилом.Регистр бухгалтерского учета должен удовлетворять следующим условиям:- Он должен быть корреспондирующим- Иметь три уровня аналитического учета

Роль таблицы слева (Регистры и виды операций)

В крайней левой таблице задается перечень регистров и видов операций. Это древовидная структура. На первом уровне Регистры, на втором Виды операций. Список регистров состоит только из тех регистров, структура метаданных которых, содержит атрибут Вид операции (см. раздел Алгоритм формирования проводок).На втором уровне, под каждым регистром, находятся конкретные виды операций, конкретизирующие движение по данному регистру.Фактически, в этой таблице задается маска соответствия Регистр + Вид операции, которое неким образом дробит редактируемое правило, на подправила.Для того, чтобы до конца понять назначение этой связки, я вернусь к описаю алгоритма формирования проводок, шаг 4. Я писал, что на этом шаге системой производится анализ регистров, по которым были сделаны движения документом, а также, проводится сбор данных, из регистра сведений Проводки.Так вот отбор правил из регистра Проводки осуществляется путем стыковки соответствий Регистр + Вид операции из данных по документу, с таким же соответствием (Регистр + Вид операции) из данных регистра Проводки.Найденные соответствия, это фактически найденные проводки, которые будут сформированы подсистемой.Обратимся к рисунку, мы видим, что для регистра Долгосрочные активы на балансе, заданы пять соответствий видам операций.Таким образом, если какой-то документ, в своих движениях по регистру накопления Долгосрочные активы на балансе сделает запись с видом операции Ввод остатков, или Списание долгосрочных активов и т.д., система обнаружит существование правила проводки и сгенерирует по правилу проводку.Обратите внимание на числовую колонку "N". В ней задается порядковый номер проводки в рамках вида операции. Как правило, на соответствие Регистр + Вид операции создается одно правило, одна проводка. Я рассматриваю несколько усложненный пример, для одной операции Ввод остатков предусмотрено две проводки, для вида операции Реализация долгосрочных активов - тоже две проводки. Условие на выбор одной из двух (а возможно и более) проводок не накладывается, какое количество правил задано для соответствия Регистр + Вид операции, такое количество правил проводок и будет обрабатываться.Мы прошли долгий путь "в поисках правил" проводок, начав с регистра сведений Периодичность формирования проводок и заканчивая нахождением соответствий Регистр + Вид операции.Осталось описать само правило, задаваемое для каждого такого соответствия. Правило задается в следующих двух таблицах, центральной и крайней правой.

Роль центральной и крайней правой таблицы (Реквизиты проводки)

Что такое по сути правило задаваемое для проводки? Это визуальное представление структуры проводки с указанием того, как каждое из полей проводки должно заполняться. В качестве примера, давайте спозиционируемся на вид операции Поступление купленных ТМЦ на склад, регистр Партии наличие:


Contabilizare 4.0

Рисунок 195. Редактирование атрибутов проводки

Центральная таблица представляет собой список полей проводки, методов получения данных и значение (параметр) метода.


Атрибут В этом поле задается атрибут проводки, согласно структуре метаданных регистра бухгалтерии. Сам регистр бухгалтерии, мы должны были задать ранее, в поле Регистр, в заголовке формы.Для того, чтобы изначально заполнить таблицу структурой проводки, воспользуйтесь кнопкой Заполнить, расположенной на панели, чуть выше таблицы.

Источник В этом поле задается метод получения атрибутов проводки. Методов четыре:- Из движений регистраОписание: при этом варианте необходимо указать реквизит, который мы хотим получить из регистра, в рассматриваемом правиле - регистра Партии наличие

- Из шапки документаОписание: в этом варианте, как и выше, необходимо будет указать реквизит, но не регистра, а документа. Следует иметь ввиду, что если структура регистра нам заранее известна, то структура документа не всегда, так как в общем случае, мы можем и не знать, какой именно вид документа сделал движение, привёдшее к срабатыванию редактируемого правила, если конечно исключить случаи ограничения правила по виду документа либо его конкретному значению.

- Фиксированное значениеОписание: Необходимо будет указать конкретное значение, которым будет заполнен реквизит проводки.

- ВыражениеОписание: Необходимо будет задать выражение на языке запросов

Значение В этом поле, в зависимости от метода получения данных (предыдущее поле Источник), указывается соответственно, либо реквизит регистра, документа, фиксированное значение или текстовая строка запроса.

Указание реквизита регистра/документа. Выбор реквизитов осуществляется из справочников Атрибуты регистров, или Дополнительные параметры движений регистров, в зависимости от того, из регистра или документа мы получаем данные. Структура этих справочников проста: Код и Наименование. Важной частью является Код, в коде фактически определяется путь к данным регистра (или документа). В наименовании указывается представление этих данных, исключительно для визуального восприятия.


Contabilizare 4.0

Определяя таки образом каждый атрибут проводки, мы программируем правило. При наступлении события его формирования, система будет анализировать указанные методы получения атрибутов и составлять скелет проводки, в последствии, собранные данные будут сгруппированы и записаны в регистр бухгалтерии.

Крайняя правая таблица носит сервисный характер. В ней расположена структура редактируемого правила регистра, а также общие реквизиты документов. Используя Drag & Drop можно переносить эти значения в колонку Значение таблицы с атрибутами проводок.

Приоритеты срабатывания правилНа создаваемые правила, практически не накладывается ограничений по их количеству и соответствию. Нам никто не помешает создать два правила для одной комбинации Регистр + Вид операции. А вот какое из них в таком случае будет срабатывать - вопрос.Приоритеты такие. Самый высокий - Конкретный документ (используется крайне редко), ниже - вид документов, наименьший приоритет - правило созданное для всех документов.Разъясню на примере. Положим изначально, у нас создано правило для всех документов, оно с наименьшим приоритетом. Мы создали в конфигурации документ, который проводится по трем регистрам накопления, по этим регистрам предусмотрены проводки общим правилом. Но у нас стоит задача, по одному из регистров изменить правило проводки. Эту задачу нельзя решать путем модификации общего правила, иначе документы других видов попросту "полетят". Также, мы не можем создавать новый вид операции, так как нет желания дорабатывать общий механизм формирования движений по регистру. Выход - создать отдельное правило в проводках, с более высоким приоритетом, в данном случае - правило по виду документа. Создав такое правило и назначив в нем свои проводки по требуемому регистру, мы повысили приоритет проводки по этому правилу над правилом "все документы". И когда будут формироваться проводки, два правила будут вызваны из общего, а третье - согласно созданного по приоритету выше.

Обработка формирование проводок

Рисунок 196. Обработка Формирование проводок


Contabilizare 4.0

Данная обработка предназначена для ручного запуска процесса формирования проводок. Смысл прост - формировать проводки без перепроведения документов. Причин этому может быть много, наиболее вероятная - модификация правил формирования, например из-за ошибки.Вариантов запуска два, или за период, или по документам. В зависимости от значений регистра Периодичность формирования проводок, список видов документов в списке Виды документов, будет заполнен соответствующими документами, что формируют проводки по периоду или по "себе самим".

Универсальный подбор и обработка объектовВ хозяйственной деятельности любого предприятия иногда возникает необходимость масштабной работы с документами для проведения одинаковых операций. С этой целью в меню Сервис добавлен блок служебных документов, который помогают пользователю легко, качественно и в полном объёме осуществлять необходимые действия. С помощью документа «Универсальный подбор и обработка объектов» (Сервис→ Служебные→Универсальный подбор и обработка объектов) формируются следующие операции:Проведение документовОтмена проведения документовПеренумерация объектовПометка на удаление объектовУдаление объектовОбработка объектов происходит в три этапа: выбор объекта поиска, поиск выбранных объектов, их дальнейшая обработка. Объектами могут быть как документы, так и справочники системы.

Сам объект выбирается в шапке документа.

Если необходимо найти не все однотипные документы, а только некоторые из них, данная возможность может быть реализована в закладке «Отбор по значениям реквизитов», где через новую строку из открывшегося диалогового окна выбираются необходимые параметры отбора. Чтобы открыть список всех выбранных объектов необходимо нажать на кнопку «Найти объекты» на панели задач документа, все объекты автоматически отразятся в закладке «Найденные объекты». В данной закладке также можно отобрать необходимые объекты путем установления/снятия флажка напротив, либо через кнопку «Настройка» в шапке документа.

238 Универсальный подбор и обработка объектов

Найдет все выбранные объекты и перейдет в след. закладку

Contabilizare 4.0

Далее Кнопка «Найти объекты» откроет последнюю закладку «Обработки». В табличной части слева выбирается необходимая обработка. Далее необходимо нажать на стрелочку между окнами, тогда выбранное действие отразится в окошке справа. Кнопка «Выполнить» совершит необходимую обработку объектов.

Откат обработки невозможен, поэтому перед обработкой объектов рекомендуется сделать архивную копию базы.

239 Универсальный подбор и обработка объектов

Выполнит обработку объектов

Документация contabilizare40-2009(win97)

Documents