經濟部 瞭解．關心．服務．尊重

中小企業 財務協助資源面面觀

主辦單位：經濟部中小企業處 執行單位：社團法人中華民國全國青年創業總會

吳惠萍

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大 綱

1

股權投資篇

2

3

4

財會知能篇

5

附件1─中小企業政策性專案貸款

融資輔導篇

附件2─其他中小企業財務專案計畫

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中小企業相關財務與輔導資源

※國內中小企業皆可申請

※所有資源皆為免費

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財會知能篇

一、中小企業常面臨財務問題

錢用到哪裡了？ 如何報稅? 財務報表上的

數字看不懂?

不知如何控管

手邊現金?

不了解成本是

否有下降的空

間?

哪些顧客是賺

錢的?

不知如何庫存

管理?

缺少有用的資

訊，無法快速

釐訂管理決策

資料來源：提升中小企業財務自主能力計畫

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財會知能篇

二、提供的服務

• 網路諮詢 • 現場諮詢 • 電話諮詢

• 財務管理實務分享會

• 新版商會法宣導說明會

• 財會，零距離系列講座

教導

• 一對一、面對面輔導

課程 諮詢 輔導

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財會知能篇

三、對中小企業的好處

健全財務體質

強化財務管理

掌握公司

經營成果

導入適合的 財會工具

榮譽會計師 財會顧問 諮詢輔導

企業主具備一定財會觀念

有能力將公司交易詳實記載

提出完整透明的財務報表

依據財務數據做好經營決策

向資本市場籌/融資管道暢通

做好現金管理避免黑字倒閉

企業資源有效配置

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•個案資料：

•成立時間：2001年9月

•經營項目：機械設備製造

•資 本 額：20,000仟元

•員工人數：40人

•緣 起：參與本計畫馬上辦諮詢服務

•遭遇問題：

○○實業主要客戶集中於台塑等大型塑化廠，每年營收約為2億，在經營過程中，企業主

自覺似有獲利，但卻無從分析獲利與可再提升獲利之處？另外，在深究各項經營數據後，企

業主開始知覺財會對於企業經營的重要性，因此欲透過本計畫協助建置自主財會能力。

•成 效：

協助掌控應收帳款之回收情形，並收回700多萬應收帳款

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四、輔導個案

財會知能篇

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財會知能篇

五、財會知能相關計畫

序號 計畫名稱 聯絡窗口

1 提升中小企業財務自主能力計畫

社團法人中華民國全國青年創業總會 02-23015290

2 強化中小企業財會應用能力計畫 社團法人中華民國管理科學學會 0800-585-855

3 財務融通學院 中華民國資訊軟體協會 財務小幫手02-23969314分機22

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企業端

•企業主缺乏融資的知識與技巧

•自有資金不足、財務結構不佳

•產品競爭力低、獲利能力不足

•票債信不佳、融資條件不足

•過度自信、風險控管能力不足

•擔保品不足或缺乏適當的保證人

銀行端

•內部組織改造，授信政策改變

•景氣變動時，金融機構易緊縮銀根

•營運成本及風險考量，減少分行承作家數

•授信人員異動頻繁，造成徵審時間過長、 融資困難

•授信人員對新興產業前景及特性，無法充份了解，授信政策保守

融資輔導篇 一、企業無法取得融資之原因

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•顧問到場輔導評估融資額度後，協助企業完成融資計畫書與銀行申貸貸款

融資

•依據企業債權債務協商自律規範，並評估企業還款能力後召開協商會議

債權債務

協商

二、提供的服務

融資輔導篇

協助中小企業取得營運資金或降低償還壓力

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融資輔導篇

104年度 103年度 102年度

協助取得 資金30億元

融資成功率：60%

債協成功率：76%

融資成功率：45%

債協成功率：68%

融資成功率：46%

債協成功率：86%

協助取得 資金25億元 協助取得

資金23億元

三、對中小企業的好處(以中南地區中小企業融資診斷服務計畫為例)

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•個案資料：

•成立時間：2011年8月

•經營項目：咖啡販售

•資 本 額：3,000仟元

•員工人數：2人

•緣 起：104年中南地區中小企業融資協助案

•遭遇問題：

○○○○咖啡有限公司主要業務為咖啡豆批發、零售及經營餐飲店舖，因上游咖啡豆廠

商皆須以現金方式交易，而下游批發廠商有近8成以月結方式交易，甚至存在更長結帳期間，

因此形成資金缺口，另企業主欲引進其他咖啡豆種烘焙供售，為因應資金需求，爰向經濟部

中小企業處申請融資診斷輔導。

•成 效：

協助企業成功申貸新台幣50萬元，藉此開立分店

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四、輔導個案

融資輔導篇

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融資輔導篇

序號 計畫名稱 聯絡窗口

1 中小企業融資診斷服務計畫 (北東離島、中南地區)

• 中、南地區─中華民國全國青年創業總會/何麗芬/02-2332-8558*332

• 北、東、離島地區─財團法人臺灣中小企業聯合輔導基金會/李桂蘭/02-2396-9314*53

2 協助企業辦理銀行債權債務協商措施

• 中小企業─0800-056-476

• 非中小企業─0800-000-257

五、融資輔導相關計畫

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股權投資篇

一、中小企業募資需求

募資需求

擁有新產品技術且已商品 化者

企業經營起步 業績與市占率漸增

競爭力逐漸下降 營收穩健發展

身處正在快速成長中的企業

• 打算擴張經營規模的企業

• 需要外部股東加持之企業

需要仰賴外部資源協助之企業

募資需求

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股權投資篇

二、募資評估重點

募資金額與用途是否適切

負責人/團隊誠信及資歷是否完整

商品或服務是否創新

創投評估重點

營運模式是否具優勢與門檻

需要資金的理由為何？

是否願意與他人分享經營成果？

是否有把握有了這筆資金之後，事業版圖越做越

大？

願意把企業所有資訊/經營管理透明化、公開化？

企業主自問

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股權投資篇

三、服務項目

投資後

• 投後訪視

• 投後商機媒合

• 投後診斷輔導

• 個案加值

課程 顧問訪視 活動

• 投資媒合會

• 投資博覽會

• 資金媒合會

• 顧問至企業進行一對一訪視

• 投後管理訪視

• 推薦至創櫃板

• 投資講座

• 領航講座

• 創新推廣會

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102年

103年

104年

186件

261件

234件

5,135,784

仟元

6,398,721

仟元

7,089,943

仟元

股權投資篇 四、對中小企業的挹注(以加強投資中小企業服務計畫投資件數與金額為例) ※此為累計數值

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•個案資料：

•成立時間：97年11月

•經營項目：生技產業/微脂體和乳化劑型平台技術及新劑型新藥開發

•資 本 額：600,000仟元

•員工人數：80人

•投資原因：

1、公司研發團隊握有「乳化製劑」等6項技術平台，且其技術可應用於多項開發

2、93年起連續4年獲台北生技獎「技術移轉獎」、「研發創新獎」、以及「技術商品化獎」

3、曾獲創投界譽為矽谷聖經之Red Herring雜誌評選為亞洲百大未上市及全球200大未上市企業

•成 效：

投資企業148,134仟元，協助企業營業額增加55,965仟元，

公司市值增加4,009,350仟元，且成功興櫃，投資報酬率高達148.4%

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五、輔導個案

股權投資篇

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序號 計畫名稱 聯絡窗口

1 天使聯盟與種子投資支援計畫

財團法人台灣經濟研究院/楊孟芯 02-2586-5000分機303

2 行政院國家發展基金創業天使計畫

國發基金創業天使計畫辦公室 02-25778518分機890、344

3 國發基金「加強投資中小企業實施方案」

經濟部中小企業處投資服務窗口 (02)2368-0816分機342、354 文化創意產業投資及融資服務辦公室 (02)2713-6450 經濟部工業局加強投資策略性服務業推動辦公室 (02)2704-1077

4 創櫃版 證券櫃檯買賣中心新創發展部 02-23665927、23668091

六、投資相關計畫

股權投資篇

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9～10月各縣市免費財會活動

計畫名稱 各縣市活動

提升中小企業財務自主能力計畫

09/26(一) [花蓮場]新版商會法宣導說明會 09/27(二) [高雄場]新版商會法宣導說明會 09/30(五) 機械業產業集體輔導 10/07(五) 營建業產業集體輔導 10/12(三) [彰化場]新版商會法宣導說明會 10/14(五) [台北場]財務管理實務分享會─年度預算管理 10/19(三) [苗栗場]新版商會法宣導說明會 10/26(三) [新竹]2016中小企業財務+大數據趨勢論壇

強化中小企業財會應用能力計畫

09/21(三) [高雄場]因應反避稅發展趨勢台商因應之道 09/27(二) [台中場]中小企業財務管理實戰工作坊【金屬機械】 09/30(五) [高雄場]中小企業財務管理實戰工作坊【文化創意】

更多詳細資訊請搜尋“青創學院”

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謝謝聆聽敬請指教

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附件1─中小企業政策性專案貸款

貸款類別 貸款名稱 升級紮根 輔導中小企業升級貸款

振興傳統產業優惠貸款 協助中小企業紮根專案貸款 因應貿易自由化產業振興輔導優惠貸款 貿易自由化受損產業升級轉型貸款

購置設備 購置自動化機器設備優惠貸款 民營事業污染防治設備低利貸款 購置節約能源設備優惠貸款

創業 微型創業鳳凰貸款 青年創業及啟動金貸款 中小企業創新發展專案貸款 青年從農創業貸款

研究發展 促進產業創新或研究發展貸款 文化創意產業優惠貸款 自有品牌推廣海外市場貸款 「金融挺創意產業」專案計畫

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附件1─中小企業政策性專案貸款(續)

貸款類別 貸款名稱 發展觀光 獎勵觀光產業升級優惠貸款

發展地方特色產業貸款 出口海外投資 出口貸款

海外投資貸款 海外營建工程貸款

復舊 中小企業災害復舊專案貸款 小額 企業小頭家貸款 海外專利訴訟 企業海外專利權訴訟貸款 服務發展 促進服務業發展優惠貸款 返台投資 台商回台投資專案融資貸款 其他 原住民族綜合發展基金貸款

原住民微型經濟活動貸款

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附件2─其他中小企業財務專案計畫 類別 專案名稱

融資貸款 新北市政府幸福創業微利貸款 臺北市中小企業融資貸款貸款 臺北市青年創業融資貸款 臺中市政府青年創業及中小企業貸款 宜蘭縣政府幸福貸款 桃園市青年創業貸款利息補貼計畫

研發補助 SBIR(經濟部小型企業創新研發計畫) 臺北市產業發展獎勵補助計畫 產業升級創新平臺輔導計畫-研發貸款計畫 摘星青年築夢臺中創業補助計畫 服務業創新研發計畫(SIIR)

獎項鼓勵 中小企業創新研究獎 經濟部中小企業處-新創事業獎

其他

臺北市身心障礙者自力更生創業補助 特殊境遇家庭創業貸款補助辦法 高雄市勞工局身障創業貸款利息補貼 臺中市青年創業貸款利息貼補 臺北市促進特定對象就業創業貸款利息補貼