- -

تعليمات جديدة لمكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرثالثالالباب وتمويل اإلرهاب

٢٠١٠يو ما/البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٤٥

دولة قطر

مصرف قطر المرآزي

تعليمات مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب

١٥/٦/٢٠١٠الصادرة بتاريخ

١٥/٦/٢٠١٠ تاريخ ٥٩/٢٠١٠ تعميم

- -

تعليمات جديدة لمكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرثالثالالباب وتمويل اإلرهاب

٢٠١٠يو ما/البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٤٦

الفهرس

رقم الصفحة المحتويات ١ األساس القانوني للتعليمات ١ ١ أهداف التعليمات ٢ ٢ التعريفات ٣ ٧ مةأحكام عا ٤ ٧ المبادئ األساسية لمكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب ٥ ٨ المسؤوليات العامة لمكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب ٦ ١٤ مجلس اإلدارة ٧ ١٥ مسئول اإلبالغ عن غسل األموال ونائبه ٨ ١٥ التعيين ١٫٨ ١٦ مؤهالت مسئول اإلبالغ عن غسل األموال ٢٫٨ ١٦ العامة لمسئول اإلبالغ عن غسل األموالالمسؤوليات ٣٫٨ ١٧ المسؤوليات المحددة لمسئول اإلبالغ عن غسل األموال ونائبه ٤٫٨ ١٨ التقارير التي ترفع لمجلس اإلدارة من قبل مسئول اإلبالغ عن غسل األموال ٥٫٨ ٢١ األسلوب المرتكز على المخاطر ٩ ٢١ قواعد عامة ١٫٩ ٢١ للحد من التهديدات المرتبطة بغسل األموال وتمويل اإلرهابمنهجية التقييم ٢٫٩ ٢٢ توصيف المخاطر في عالقة العمل ٣٫٩ ٢٢ مخاطر العمالء ١٠ ٢٥ مخاطر المنتج ١١ ٢٥ تقييم مخاطر المنتج ١٫١١ ٢٦ السياسات واإلجراءات الخاصة بمخاطر المنتج ٢٫١١ ٢٦ ون أسماءالمنتجات بأسماء وهمية أو مزورة أو بد ٣٫١١ ٢٦ العالقة المصرفية بالمراسلة ٤٫١١ ٢٨ المصارف الوهمية ٥٫١١ ٢٨ حسابات الدفع المراسلة ٦٫١١ ٢٩ التوآيل ٧٫١١ ٢٩ أدوات قابلة للتداول لحامله ٨٫١١ ٢٩ الحواالت البرقية ٩٫١١ ٣٠ التحويالت الصادرة ١٫٩٫١١ ٣١ التحويالت الواردة ٢٫٩٫١١ ٣١ ات المؤسسة المالية الوسيطةالتزام ٣٫٩٫١١ ٣٢ المنظمة غير الهادفة للربح ١٠٫١١ ٣٢ المخاطر البينية أو مخاطر قنوات تقديم الخدمة ١٢ ٣٢ تقييم المخاطر البينية ١٫١٢ ٣٣ السياسات واإلجراءات الخاصة بالمخاطر البينية ٢٫١٢ ٣٣ عالقات األعمال التي ال تتم وجها لوجه والتقنيات الحديثة ٣٫١٢ ٣٥ االعتماد على طرف ثالث ٤٫١٢ ٣٦ مخاطر دوائر االختصاص ١٣ ٣٩ اعرف عميلك ١٤ ٣٩ المبدأ العام ألعرف عميلك ١٫١٤ ٣٩ سياسة وإجراءات قبول العميل ٢٫١٤ ٣٩ المتطلبات األساسية في تدابير العناية الواجبة ٣٫١٤ ٤١ المتطلبات العامة لمدى تدابير العناية الواجبة ٤٫١٤

)١٥٤(ملحق رقم تابع

- -

تعليمات جديدة لمكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرثالثالالباب وتمويل اإلرهاب

٢٠١٠يو ما/البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٤٧

٤١ المتطلبات العامة للمراقبة المستمرة ٥٫١٤ ٤٣ عدم قدرة المؤسسة المالية إتمام تدابير الواجبة ٦٫١٤ ٤٣ توقيت تدابير العناية الواجبة ٧٫١٤ ٤٤ حاالت إآمال تدابير العناية الواجبة في مرحلة الحقة ٨٫١٤ ٤٥ وثائق تحديد هوية العميل ١٥ ٤٧ تدابير العناية الواجبة المشددة والمراقبة المستمرة المشددة ١٦ ٤٩ تدابير العناية الواجبة المبسطة ١٧ ٥٠ اإلبالغ ١٨ ٥٤ التنبيه ١٩ ٥٥ متطلبات التحري والتدريب ٢٠ ٥8 حفظ الوثائق والسجالت ٢١ ٥٩ التدقيق الداخلي والخارجي ٢٢ ٥٩ العقوبات ٢٣ ٥٩ النماذج المعتمدة الواجب استخدامها ٢٤ ٥٩ دخول التعليمات والضوابط حيز التنفيذ ٢٥ ٦٠ متفرقات-ملحق أ ٦٣ التطبيقات-ملحق ب ٦٤ إرشادات الهيئات الدولية-ملحق ج

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٤٨

)١٥٤(ملحق رقم

-: للتعليماتساس القانونياأل -١

)٤(مصرف قطر المركزي والقانون رقم بإنشاء ٢٠٠٦ لسنة )٣٣( رقم بقانونمرسوم االطالع على البعد

مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب، قرر مصرف قطر المركزي إصدار بإصدار قانون ٢٠١٠لسنة

لسنة )٣٣( من القانون رقم )١(المادة ب فقا للتعاريفوالتعليمات التالية الموجهة إلى المؤسسات المالية

سات المالية وإجراءاتها الرامية إلى المؤسةجزءا ال يتجزأ من أنظمهذه التعليمات لتكون ، وذلك ٢٠٠٦

.و اكتشاف و منع أنشطة غسل األموال و تمويل اإلرهاب و اإلبالغ عنها ضبط

)٣٣(القانون رقم ب ) ٥(المادة من ) ١٢(الفقرة و )٦٥(لمادة أصدرت هذه التعليمات بموجب أحكام اوقد

مكافحة غسل األموال وتمويل بإصدار قانون ٢٠١٠لسنة ) ٤( م من القانون رق)٤١(، والمادة ٢٠٠٦لسنة

. ٢٠١٠لسنة ) ٤(تطبق أحكام القانون رقموفي حال حدوث مخالفة لهذه التعليمات . اإلرهاب

-:أهداف التعليمات -٢

٢٠١٠لسنة ) ٤(أحكام القانون رقم ب المؤسسات المالية العاملة في دولة قطر التزام تأكد منال -١

. أحكام هذه التعليماتبمكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب وب الخاص

، باإلضافة إلى المتطلبات ٢٠١٠لسنة ) ٤( على كافة المؤسسات المالية االلتزام بالقانون رقم يجب -٢

. اردة في هذه التعليماتالمحددة الو

واكتشاف ومنع ضبط من أجل و الضوابط تطبيق السياسات واإلجراءات واألنظمة التأكد من -٣

توصيات مجموعة العمل ، وذلك وفقا لأنشطة غسل األموال و تمويل اإلرهاب و اإلبالغ عنها

. حول مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب٩+٤٠المالي

لتمرير معامالت غير قنواتمنع استغاللها كمن لمالية العاملة في دولة قطر ات احماية المؤسس -٤

. عن غسل األموال وتمويل اإلرهاب وأي أنشطة أخرى غير مشروعةشئةمشروعة نا

.تعزيز و حماية الثقة بنزاهة و سمعة المؤسسات المالية في دولة قطر و المحافظة عليها -٥

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٤٩

)١٥٤(ملحق رقم

-:التعريفات -٣

بإصدار قانون مكافحـة غـسل ٢٠١٠ لسنة ٤ بالتعريفات الواردة في القانون رقم مع عدم اإلخالل

األموال و تمويل اإلرهاب يكون للكلمات و العبارات التالية المعنى المبين قرين كل منها ، ما لم يكـن

في السياق معنى أخر

المستفيد الحقيقي

ميل أو الشخص الذي تتم الشخص الطبيعي الذي يمتلك أو يمارس سيطرة فعالة على الع

، كما يتضمن أيضا الشخص الذي يمارس سيطرة فعالة على شخص نيابة عنهالعمليات

.اعتباري أو ترتيب قانوني

.مجلس إدارة المؤسسة المالية أو السلطة المعادلة له مجلس اإلدارة

عالقة العملقة مهنية أو تجارية بين يتعلق بالمؤسسة المالية، هي عبارة عن عالقة عمل أو عالفيما

.العمل المؤقتة عالقة وتكون بخالفالمؤسسة المالية والعميل؛

المصرفية العالقة

بالمراسلة

مصرف آخرإلى ) المصرف المراسل (مصرف خدمات مصرفية من قبل قديمت

.)المصرف المجيب(

.أي شخص يتعامل مع المؤسسة المالية العميل

تدابير العناية

الواجبة

التدابير المتخذة من قبل المؤسسة المالية تعني المالية، ة يتعلق بعمالء المؤسسفيما

لتحديد هوية العميل، والتحقق منها، وتحديد ما إذا كان العميل يعمل بالنيابة عن شخص

شخصية اعتبارية، وتحديد المستفيد الحقيقي، والحصول على العميل آخر، وما إذا كان

.الخ غرض عالقة العمل وطبيعتها المقصودة، معلومات حول

الماليةةالمؤسس

أو بنكبأنها أي ٢٠٠٦ لسنة )٣٣( من القانون رقم )١( في المادة تعريفهاكما تم

٢٠١٠لسنة ) ٤( من القانون رقم)١(المادة خارجية ومؤسسة خدمات مالية أو وحدة

العمليات أكثر من األنشطة أو أي شخص يزاول كعمل تجاري، نشاطا أوو هي بأنها

:التالية لصالح العميل أو بالنيابة عنه

الخدمات المصرفية د كلسداإلعادة اقبول الودائع وغيرها من األموال القابلة -١

.الخاصة

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٥٠

)١٥٤(ملحق رقم

.اإلقراض -٢

.التأجير التمويلي -٣

.األموال أو األشياء ذات القيمةتحويل -٤

الشيكات السياحية ب والشيكات وبطاقات االئتمان والسحكإصدار وسائل الدفع -٥

. أو إداراتهاة،كترونيإلل وتحويل األموال االمصرفيةوالشيكات أوامر الدفع و

.االلتزامات أو الضمانات المالية -٦

الشيكات والكمبياالت وشهادات كأدوات السوق المالية فيأو االتجار التداول -٧

أسعارو العملة، رفأدوات ص، والصرف األجنبي، واإليداع والمشتقات المالية

.مستقبليةعقود السلع التحويل، واألوراق المالية القابلة لل، ومؤشراتال و،الفائدة

المشاركة في إصدارات األوراق المالية وتوفير الخدمات المالية المتعلقة بهذه -٨

.اإلصدارات

. الفردية أو الجماعيةافظتولي إدارة المح -٩

.إدارتها بالنيابة عن الغير أو ائلة،ساألوراق المالية الالنقد أو حفظ -١٠

. بالنيابة عن الغيرتشغيلهاأو إدارتها أو األموال أو النقود استثمار -١١

وغيرها من أنواع مين على الحياةأ التبخاصةمين وأ التوثائق أو إصدار التعهد -١٢

.التأمين المتصلة باالستثمار بصفة مؤمن أو وسيط لعقد التأمين

.مالت أو العالنقود تبديل -١٣

،ن رئيس مجلس الوزراءأي نشاط أو عملية أخرى يصدر بتحديدها، قرار م -١٤

بناء على اقتراح اللجنة

االختصاصدائرة

االختصاص القانونية التي قد تشمل الدولة، أو بلد أجنبي، مناطقأي شكل من أشكال

قليما ، أو دولة أو منطقة أو إ)سواء كانت أو لم تكن دائرة اختصاص أجنبية مستقلة(

.آخر في بلد أجنبي، أو مركز قطر للمال، أو أي هيئة مماثلة

غسل األموال

:يعني أيا من األفعال التالية

علم أو كان ينبغي أن يكون على ي، من قبل أي شخص أموالتحويل أو نقل -١

وذلك لغرض ، هي متحصالت جريمةاألموالعلم أو لديه اشتباه بأن هذه

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٥١

)١٥٤(ملحق رقم

أو بهدف مساعدة أي األموال المشروع لهذه إخفاء أو حجب المصدر غير

شخص متورط في ارتكاب الجريمة األصلية للتخلص من اآلثار القانونية

.ألفعالهأو مصدرها أو مكانها أو التصرف موال إخفاء أو حجب الطبيعة الحقيقية لأل -٢

وذلك من قبل أي شخص ،بها أو تحريكها أو تملكها أو الحقوق المرتبطة بها

هي األموال كان ينبغي أن يكون على علم أو لديه اشتباه بأن هذه وأعلم ي

.متحصالت جريمة

علم أو كان ينبغي أن ي من قبل أي شخص األموالامتالك أو حيازة أو استخدام -٣

. هي متحصالت جريمةاألمواليكون على علم أو لديه اشتباه بأن هذه

المنظمة غير

الهادفة للربح

لفرد، يقوم بشكل أساسي بجمع أو توزيع األموال ألغراض كيان، غير اوتشمل أي

غراض مماثلة، أو ألأخوية، أو أو اجتماعية، أو تعليمية، أو ثقافية، أو دينية، أو خيرية،

.يقوم بأنواع أخرى من األعمال الخيرية أو األعمال المماثلة

العميل غير المقيمأو موجودة في قطر بشكل مؤقت / وشخصية طبيعية أو اعتبارية تقيم خارج دولة قطر

). لزيارةاللسياحة أو (

المراقبة المستمرة

ها بموجب ؤ يتعلق بالعميل، يعني هذا المصطلح تفحص المعامالت التي يتم إجرافيما

أعمال العميل وتوصيف المخاطر الخاصة به، ومصادر دخله وثروته، وعالقة العمل،

المالية بمراجعة السجالت من أجل تحديثها ةؤسسعند االقتضاء؛ فضال عن قيام الم

.لتظل حديثة ومالئمة

األشخاص السياسيون ممثلو املخاطر

في بلد أو إقليم أجنبي، عليا عامةائف وظمأوكلت إليه نالذي أومإليه ةص الموكلاشخاأل

. لديهمالمقربينشركائهم ، أو أحد أسرتهمأو أحد أفراد

: في هذا السياق على ما يليليا العامةالوظائف العقد تشتمل

النواب، و الوزراء، ينواب أو مساعدوالوزراء، و، اترؤساء الحكومورؤساء الدول،

ن، ي القضائيوالمسئولين في األحزاب السياسية، المسئولينبار السياسيين أو أهم وك

الفئات ط ضباون باألعمال، يالسفراء والقائموأعضاء مجالس المصارف المركزية، و

. كبار المدراء التنفيذيين في المؤسسات المملوكة من الدولةو المسلحة، ات في القوالعليا

الوهميمصرفالوحصل على ترخيصه ليس له وجود مادي في البلد أو اإلقليم الذي تأسس فيه مصرف

.خاضعة لرقابة موحدة فعالةمجموعة خدمات مالية منه، و ال يتبع أي

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٥٢

)١٥٤(ملحق رقم

يتطلب اتخاذ القرارات المهمة في بلد أو إقليم وجود" د الماديالوجو " عبارةوتعني

. وجود وكيل محلي أو موظفين من الدرجات الدنيا مجردواإلدارة الفعالة وليس

العملية تقرير

المشبوهة

وحدة المعلومات المالية حول أي ورفعه إلىتقرير يجب على المؤسسة المالية إعداده

من ) ١٨(و )١٤( تينالت مشبوهة، وذلك بموجب أحكام المادمعامالت أو أي محاو

. ٢٠١٠لسنة ) ٤(القانون رقم

رهابياإل

:يرتكب أي فعل من األفعال التاليةأي شخص طبيعي

بشكل مباشر سواء بأي وسيلة، ، عمدا،ارتكاب أو محاولة ارتكاب أفعال إرهابية -١

.أو غير مباشر

.هابيةفي أفعال إركطرف متواطئ االشتراك -٢ . أو توجيه اآلخرين إلى ارتكابها،تنظيم أفعال إرهابية -٣مجموعة من األشخاص تعمل لغرض مع ،في ارتكاب أفعال إرهابية المساهمة -٤

مع العلم أو وبهدف تعجيل الفعل اإلرهابي حيث تكون المساهمة متعمدة،مشترك

.بنية المجموعة في ارتكاب فعل إرهابي

رهابياإل الفعل

اتفاقية قمع االستيالء غير : التاليةألي من االتفاقات وفقال يشكل جريمة فعأي -١

سالمة جرائم االعتداء على، واتفاقية قمع )١٩٧٠(المشروع على الطائرات

ضد األشخاص تي ترتكب الجرائم ال ومعاقبةواتفاقية منع،)١٩٧١(الطيران المدني

، واالتفاقية الدولية )١٩٧٣(ن يماسي الدبلومثلين فيهم الما بمالمشمولين بالحماية

، )١٩٨٠(، واتفاقية الحماية المادية للمواد النووية )١٩٧٩(لمناهضة أخذ الرهائن

والبروتوكول المتعلق بقمع أعمال العنف غير المشروعة في المطارات التي تخدم

د الطيران المدني الدولي التكميلي التفاقية قمع األعمال غير المشروعة الموجهة ض

، واتفاقية قمع األعمال غير المشروعة الموجهة )١٩٨٨(سالمة الطيران المدني

، والبروتوكول المتعلق بقمع األعمال غير )١٩٨٨(ضد سالمة المالحة البحرية

الجرف القاري في قائمةت الثابتة الصاالمشروعة الموجهة ضد سالمة المن

.)١٩٩٧(ية بالقنابل ، واالتفاقية الدولية لقمع الهجمات اإلرهاب)١٩٨٨(

بهم أو بأي جسيم جسدي ضررأي فعل آخر يراد منه قتل مدنيين أو إلحاق -٢

متى ،شخص آخر ليس طرفا ناشطا في األعمال العدائية في حاالت النزاع المسلح

جبار أو إتخويف مجموعة من الناسكان الغرض من هذا الفعل، بطبيعته أو سياقه،

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٥٣

)١٥٤(ملحق رقم

.ل معين أو االمتناع عن القيام بهعمى القيام بحكومة أو منظمة دولية عل

تمويل اإلرهاب

إرادته، بتوفير ببأية وسيلة كانت، مباشرة أو غير مباشرة، فعل يرتكبه أي شخص يقوم

مع علمه بأن تلك األموال الشروع في ذلك، بقصد استخدامها، أو األموال أو جمعها أو

.إرهابية منظمة أومن قبل إرهابي أو بي،في تنفيذ فعل إرها جزئيا كليا أوستستخدم

المنظمة اإلرهابية

: بأي فعل من األفعال التاليةأي مجموعة من اإلرهابيين تقوم

بأي وسيلة، بشكل مباشر أو غير ، عمدا،ارتكاب أو محاولة ارتكاب أفعال إرهابية )١

.مباشر

. في تنفيذ أفعال إرهابيةؤالتواط )٢ . توجيه اآلخرين إلى ارتكابهاأو، تنظيم أفعال إرهابية )٣مجموعة من األشخاص تعمل لغرض ، مع المساهمة في ارتكاب أفعال إرهابية )٤

وبهدف تعجيل الفعل اإلرهابي أو مع العلم حيث تكون المساهمة متعمدة، مشترك

.بنية المجموعة في ارتكاب فعل إرهابي

ة البرقيحوالةال

من خالل ) طبيعي أو اعتباري ( عملية مالية تجري نيابة عن شخص منشئ أي

مؤسسة مالية بوسائل الكترونية بهدف إتاحة مبلغ من المال لشخص مستفيد في مؤسسة

.و قد يكون المنشئ و المستفيد شخصا واحدا. مالية أخري

- :ةأحكام عام -٤

التطبيق العام ١,٤

تمويلوشركات االستثمار وال بنوك كافة الو تشمل المالية ؤسساتتنطبق هذه التعليمات على الم

على جبيو . مرخص لها من قبل مصرف قطر المركزيأو الوحدات الخارجية ال محال الصرافةو

هذه و٢٠١٠لسنة ) ٤( األحكام المحددة في القانون رقم و تطبيقالمؤسسات المالية اعتماد

.بما يتناسب و ينطبق عليهاالتعليمات

- : تمويل اإلرهابوة غسل األموال مكافحلالمبادئ األساسية -٥

المؤسسة المالية مسؤولية مجلس إدارة - األول المبدأ ١,٥

ةنظماألجراءات واإلسياسات والأن من التأكد المالية ةلمؤسسا على مجلس إدارة جبي

متطلبات قانون مكافحة غسل األموال وتمويل وكافمالئم تراعي بشكلفيهاوالضوابط

. التعليماتاإلرهاب وهذه

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٥٤

)١٥٤(ملحق رقم

األسلوب المرتكز على المخاطر -الثانيالمبدأ ٢,٥

يجب علي المؤسسة المالية اعتماد أسلوب مرتكز على المخاطر حسب متطلبات هذه

.التعليمات

عرف عميلكا -الثالثالمبدأ ٣,٥

المخاطر توصيف على المؤسسة المالية أن تعرف كل عميل لديها بما يتناسب مع جبي

.بهالخاص

اإلبالغ الفعال-الرابع المبدأ ٤,٥

خارجي الداخلي والبالغ اإل إتمام للتأكد من على المؤسسة المالية أن تتخذ التدابير الفعالة جبي

.بذلكرهاب أو االشتباه اإلتمويل وأموال األعن غسل الكشف في أي وقت يتم فيه

لتدريب المناسب وفق المعايير الرفيعة واالتحري -الخامسالمبدأ ٥,٥

للتحري عن خلفية الموظفين بشكل كاف مالية أن تضع إجراءاتالمؤسسة ال على يجب

أو موظفين ، وأن تضع مسئولينأو توظيف لضمان االلتزام بالمعايير الرفيعة عند تعيين

للمسئولين مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب علىمناسبا و ا مستمريا تدريبابرنامج

.فيهان موظفيالو لتزام إثبات اال-السادسالمبدأ ٦,٥

متطلبات قانون التزامها ب تثبت وثائق وفير على المؤسسة المالية أن تكون قادرة على تجبي

. غسل األموال وتمويل اإلرهاب وهذه التعليمات مكافحة

- :مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهابلالمسؤوليات العامة -٦

امج مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهابتطوير برن ١,٦

على المؤسسة المالية أن تعمل على تطوير برامج لمكافحة غسل األموال وتمويل جبي -١

.اإلرهاب

متناسبين ى هذه اإلجراءاتيجب أن يكون نوع اإلجراءات التي تتخذها المؤسسة المالية ومد -٢

.ةالمؤسس تعقيدات أعمال هذه ، وحجم وطبيعة ومع مخاطر غسل األموال وتمويل اإلرهاب

: ما يليدنىأحد ك البرنامج تضمنيجب أن ي -٣

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٥٥

)١٥٤(ملحق رقم

لمنع الضوابط و، واألنظمة، واإلجراءات،العمل على إنشاء وتطوير وإدارة السياسات - أ

،السياسات موظفي المؤسسة المالية هذه و إلبالغغسل األموال وتمويل اإلرهاب

.الضوابط و، واألنظمة،واإلجراءات

غسل األموال لتزام، على أن يكون تعيين مسئول اإلبالغ عن االبات المناسبة إلدارةالترتي - ب

.على مستوى إداري عال

في ذوي العالقة وغيره من الموظفين عن غسل األموال مسئول اإلبالغوصولإمكانية - ج

لومات الخاصة بالعناية الوقت المناسب على بيانات تحديد هوية العميل وغيرها من المع

لعميل، وسجالت المعامالت وغيرها من المعلومات ذات الصلة المتعلقة بمكافحة جبة لالوا

.غسل األموال وتمويل اإلرهاب

أو توظيف المعايير الرفيعة عند تعيين للتأكد من تطبيق المناسبة التحريإجراءات - د

أساليب المسئولين والموظفين ، وإبقاء الموظفين على علم بالتطورات الخاصة بتقنيات و

وتوجهات غسل األموال وتمويل اإلرهاب، والتفسير الواضح لكافة نواحي قانون

الناشئة عن القانونوالمتطلبات غسل األموال وتمويل اإلرهاب وتعليمات مكافحة

.العمليات المشبوهة اإلبالغ عن تلك المتعلقة بالعناية الواجبة وتقارير خاصةوالتعليمات

. والموظفينللمسئولين امناسبو ا مستمراي تدريبابرنامج -ـ ه

لسياسات واإلجراءات با لتزامالختبار مدى االباستقاللية وموارد كافية وظيفة تدقيق -و

.اختبار العيناتالخاصة بمكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب، بما في ذلك والضوابط

ها بصورة فيالضوابط وةنظماألجراءات واإلمالية وتقييم ومراجعة سياسات المؤسسة ال -ز

. مستمرة ومناسبة

:ما يلي، كحد أدنى، الضوابطيجب أن تغطي السياسات واإلجراءات واألنظمة و -٤

.قبة المستمرةارم والتدابير العناية الواجبة - أ

.هاحفظإعداد السجالت و - ب

.العمليات المشبوهة الكشف عن - ج

.والخارجي اإلبالغ الداخلي متطلبات - د

لمؤسسة لالضوابط والموظفين على السياسات واإلجراءات واألنظمة والمسئولين إطالع-هـ

.المالية

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٥٦

)١٥٤(ملحق رقم

أخرى قد يتطلبها قانون مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب أو هذه مسائلأي -و

. التعليمات حسب االقتضاء ووفقا لما ينطبق على المؤسسة المالية

للمخاطرو المراعية اسبة السياسات المن ٢,٦

المؤسسة المالية مناسبة ووافية، في الضوابطيجب أن تكون السياسات واإلجراءات واألنظمة و

. وطبيعتهاوتعقيداتهاوتمويل اإلرهاب، وكذلك لحجم األعمال ومراعية لمخاطر غسل األموال

يل اإلرهاب سياسة مكافحة غسل األموال وتموتغطيها التي يجب أن المسائل ٣,٦

الخاصة بالمؤسسة المالية والمتعلقة الضوابطيجب أن تغطي السياسات واإلجراءات واألنظمة و

:ما يلينى أدحد كاإلرهاب بمكافحة غسل األموال وتمويل

تحديد وفحص المعامالت المعقدة أو الكبيرة بغير المعتاد و نماذج المعامالت غير المعتادة .١

أخرى تعتبرها عمليات وأي ، واضح أو ظاهرمشروعا أو اصادي اقتا غرضالتي ليس لها

.المؤسسة المالية، بحكم طبيعتها، متصلة بغسل األموال أو تمويل اإلرهاب

مجهولة الهوية التي قد تكون و المعامالت المنتجات على تدابير العناية الواجبة طلب تعزيز .٢

.ألغراض غسل األموال أو تمويل اإلرهاب

مع العمل ةن المخاطر المرتبطة بتأسيس عالق المناسبة للتخفيف متءا اإلجراوضع .٣

.ممثلي المخاطر السياسيين شخاصاأل

، قبل قيام عند اإلسناد الخارجيتقييم وتوثيق مخاطر غسل األموال وتمويل اإلرهاب المتصلة .٤

المراقبة فرضومثل هذه الخدمات ألية وظيفة أو نشاط؛ ل باإلسناد الخارجيالمؤسسة المالية

.مستمرة على المخاطر المذكورةال

لسنة )٤(متطلبات القانون رقم لتزام ب المؤسسة المالية باالومسئولي جميع موظفي إلزام .٥

مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب وهذه التعليمات عند إعداد تقارير بشأن ٢٠١٠

.المشبوهة العمليات

تالتقييم السنوي ومراجعة السياسا ٤,٦

جراءات اإلسياسات وال وفعالية كفاية بشأن مدى تقييم دوري على المؤسسة المالية إجراء جبي

.سنويا على اقل تقدير غسل األموال وتمويل اإلرهاب، بمنع الخاصة الضوابط المطبقة وو

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٥٧

)١٥٤(ملحق رقم

المسئولين من قبللتزام بهاتطبيق متطلبات مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب واال ٥ .٦

ين والموظف

متطلبات قانون بها والموظفين لدي المسئولين لتزام اتتأكد من على المؤسسة المالية أن جبي -١

بالسياسات واإلجراءات واألنظمة ، و األموال وتمويل اإلرهاب غسلوتعليمات مكافحة

يمكن ف اختصاص أخرى، دائرة التطبيق في إمكانية يتعلق بفيماو الخاصة بذلك ، الضوابطو

. الدائرة بتلكالخاصة و ق بالحد الذي تسمح به القوانين واألنظمة المحلية النافذة التطبي

غي أن تفرض السياسات المذكور أعاله، ينب ١,٥,٦ تطبيق البندإمكانية بدون الحد من -٢

اإلبالغ مسئولإلى رفع التقارير والموظفينالمسئولينواألنظمة والضوابط على واإلجراءات

أو تصدر المؤسسة المالية دائرة اختصاصالتي تحدث في عن العمليات ، ال غسل األموعن

عن غسل اإلبالغومسئوللمؤسسة المالية، مجلس إدارة ا لتوفرأن كما يجب منها أو إليها

مقيد ال غير الوصولإمكانية ، ووحدة المعلومات المالية، و مصرف قطر المركزي ، األموال

وثائق والمعلومات الخاصة بالمؤسسة المالية والتي قد تتعلق بشكل الإليوفي الوقت المناسب

. االختصاص دائرة بالعمليات في أو من أو إلي مباشر أو غير مباشر

في اتساقايجوز أن تطبق المؤسسة المالية المتطلبات التي تفرض معايير أعلى وأكثر -٣

،حة غسل األموال وتمويل اإلرهابالخاصة بمكافالضوابط وةنظماألجراءات واإلسياسات وال

. االختصاصدوائرلى عدد من إ يتعلق بالعمالء الذين تمتد معامالتهم أو عملياتهم فيما

حول دون تطبيق حكم أو عدة أحكام ت اختصاص أخرى دوائر القوانين أو األنظمة في تإذا كان -٤

المؤسسة لمسئولين فيا ومن هذه التعليمات ، يجب على ٢٠١٠ لسنة )٤(من القانون رقم

المركز عن غسل األموال في اإلبالغ مسئول المذكورة إعالم الدائرةفي الواقعة المالية

. فورا بذلك الرئيسي

تطبيق متطلبات مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب من قبل فروع المؤسسة االلتزام و ٦,٦

في الخارجهالشركات التابعة الالمالية و

شركات الوأ والموظفين في فروعها المسئولينالتزام من المؤسسة المالية تتأكد يجب أن -١

السياسات التعليمات ومتطلبات قانون مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب وب لديهاالتابعة

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٥٨

)١٥٤(ملحق رقم

اختصاص أخرى، يمكن دائرة التطبيق في إمكانيةما يتعلق بفيو ،الضوابط وو األنظمة

. الدائرة تلكفي لذي تسمح به القوانين المحلية واألنظمة النافذة التطبيق بالحد ا

أن تفرض السياسات واإلجراءات جب أعاله، ي١,٦,٦الفقرة تطبيق إمكانية بدون الحد من -٢

رفع لها والموظفين في الفروع والشركات التابعة المسئولينعلى الضوابطواألنظمة و

دائرةالتي تحدث في المشبوهة العمليات حول األموال عن غسلاإلبالغ مسئول تقارير إلى ال

لمؤسسة مجلس إدارة ا لتوفركما يجب أن . أو تصدر منها أو إليهاالمؤسسة الماليةاختصاص

، ووحدة المعلومات و مصرف قطر المركزي ، عن غسل األموالاإلبالغومسئول المالية،

الوثائق والمعلومات الخاصة بالمؤسسة إلى مقيد وفي الوقت المناسبال غير الوصولالمالية،

بالمعامالت التي تحدث في دائرة المالية والتي قد تتعلق بشكل مباشر أو غير مباشر

.االختصاص المذكورة أو منها أو إليها

المتطلبات التي تفرض معايير لهاشركات التابعة ال يجوز أن تطبق فروع المؤسسة المالية و -٣

ة غسل الخاصة بمكافحالضوابط وةنظماألجراءات واإلسياسات وال في ساقااتأعلى وأكثر

عملياتهم على عدد من وأما يتعلق بالعمالء الذين تمتد معامالتهم األموال وتمويل اإلرهاب في

. االختصاصدوائر

حول دون تطبيق حكم أو عدة ت اختصاص أخرى دائرة القوانين أو األنظمة في ت إذا كان -٤

الشركات وأالفروع على ومن هذه التعليمات ٢٠١٠ لسنة )٤( من القانون رقم أحكام

دائرة في لهاشركات التابعة ال في فروع المؤسسة المالية والمسئولين، يجب على ة التابع

بذلك في المركز الرئيسي عن غسل األموال اإلبالغ مسئول المذكورة إعالم االختصاص

. فورا

الشركات التابعة وأ اهتمام خاص باإلجراءات في الفروع ايالءالمؤسسة المالية على جب ي -٥

في الدول التي ال تطبق أو تطبق بشكل غير كاف التوصيات الصادرة عن مجموعة العمل لها

. التوصيات الخاصةوالمالي

سناد الخارجي لألنشطة اإلمتطلبات مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب عند التطبيق وااللتزام ب ٧,٦

:

تتأكد وظائف، أن النشطة أو ألي من األاإلسناد الخارجييجب على المؤسسة المالية، عند

: ما يليم

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٥٩

)١٥٤(ملحق رقم

االلتزام التأكد من بشكل أساسي عن مسئولين ومجلس إدارتهاتكون المؤسسة المالية أن - أ

.بقانون مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب وهذه التعليمات

إلى عند إسناد أنشطة من الوسائل اخدمة أو غيرهال عقدمن خالل المؤسسة المالية تتأكدأن - ب

اختصاص، دائرة، في أي اا أو وكالئه المسئولين فيهون أموظفي الأن شركة أو مؤسسةأي

، وهذه التعليمات تطلبات قانون مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاببمأنها تلتزم

ما فيو. المؤسسة الماليةما ينطبق علىحسب ، الضوابطاإلجراءات واألنظمة ووالسياسات و

اختصاص أخرى، يمكن التطبيق بالحد الذي تسمح به دائرة التطبيق في إمكانيةيتعلق ب

. اختصاص معينةبدائرةالقوانين المحلية واألنظمة النافذة الخاصة

الخاصة الضوابطاإلجراءات واألنظمة والسياسات ومن خالل المؤسسة الماليةأن تفرض - ج

، وعلىالمسند إليهاعلى الشركة أو المؤسسة فيها غسل األموال وتمويل اإلرهابمكافحة ب

إلى المشبوهة العمليات اإلبالغ عن اختصاص، دائرة، في أي ن فيهاموظفيال والمسئولين

ويجب أن ترسل . سند إليهاأو المؤسسة الممن أو إلى الشركة بالمعامالت المؤسسة المالية

عن غسل اإلبالغ مسئول إلى المشبوهة العمليات المسند إليها تقارير عن الشركة أو المؤسسة

. أنشطتهاأسندت المالية التي ةفي المؤسساألموال

اإلبالغ مسئول الشركة أو المؤسسة المسند إليها توفر ل أن من المؤسسة الماليةتأكديجب أن ت - د

غير الوصولمصرف قطر المركزي، ووحدة المعلومات المالية، ل، وموال عن غسل األ

الوثائق والمعلومات الخاصة بها والتي قد تتعلق بشكل مباشر إليمقيد وفي الوقت المناسب ال

.الجارية مع المؤسسة الماليةبالمعامالت أو غير مباشر

، التعليمات أي من أحكام القانون أو االختصاص األجنبية تحول دون تطبيقدائرةإذا كانت -هـ

تسند أن تبلغ فورا المؤسسة المالية التي المسند إليها على الشركة أو المؤسسةجبي

بدورها بإبالغ مصرف قطر المركزي باألمر على المؤسسة المالية، على أن تقوم أنشطتها

. الفور

- : مجلس اإلدارة-٧

ارةلمجلس اإلدالمسؤولية العامة ١,٧

الضوابط عن فعالية السياسات واإلجراءات واألنظمة ومسئوال المالية ةإدارة المؤسسمجلس كون ي

.في منع غسل األموال وتمويل اإلرهاب

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٦٠

)١٥٤(ملحق رقم

لمجلس اإلدارةالمسؤولية المحددة ٢,٧

:ما يلي ضمني أن المؤسسة الماليةدارةمجلس إعلى

خاصة بمكافحة غسل الالضوابط نظمة واألوجراءات اإلسياسات وال المالية ةأن تنشئ المؤسس -١

لسنة )٤(، وفقا لمتطلبات القانون رقم وتحفظهافعالة، وتطورها الاألموال وتمويل اإلرهاب

.و هذه التعليماتمكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب قانون بإصدار ٢٠١٠

ق أفضل المعايير عند تعيين لضمان تطبيالتحري الكافية لمؤسسة المالية إجراءات ايكون لدى أن -٢

. والموظفينالمسئولينأو توظيف

حول مكافحة غسل األموال امناسبو ا مستمراي تدريبا برنامجو تصمم المؤسسة المالية تحددأن -٣

. و تحفظه والموظفين فيهاللمسئولينوتمويل اإلرهاب

لسياسات با لتزامالختبار مدى اال و بموارد كافية لمؤسسة المالية تدقيق مستقلا يكون لدىأن -٤

الخاصة فحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب المتعلقة بمكا الضوابطواإلجراءات واألنظمة و

. على أساس العيناتبالمؤسسة المالية، بما في ذلك االختبار

أن توفر المؤسسة المالية إلى مجلس اإلدارة معلومات منتظمة وفي الوقت المناسب حول إدارة -٥

. غسل األموال وتمويل اإلرهابمكافحة ب ا يتعلقماطر الخاصة بالمؤسسة المالية فيالمخ

أن تقوم المؤسسة المالية بتوثيق السياسات والمنهجيات ذات الصلة بإدارة مخاطر غسل األموال -٦

. من قبل المؤسسة الماليةالسياسات والمنهجيات توثيق وتمويل اإلرهاب، بما في ذلك

٧- الخاص بمسئول اإلبالغ عن -٨- وفق البند(بالغ عن غسل األموال اإل مسئولتعيين أن يتم

من القانون ) ٣٦(بموجب أحكام المادة غسل األموال وتمويل اإلرهاب، ألمور) غسل األموال

:ما يليكون لديه ي، على أن ٢٠١٠لسنة ) ٤(رقم

؛ الالزمةوالصالحيات والخبرة مستوى إداري عال - أ

المالئمة لتأدية دوره بشكل فعال وموضوعي والتقنية و الموظفينن الموارد ما يكفي م - ب

،ومستقل

المؤسسة المالية في في الوقت المناسب إلى كافة المعلومات بحرية و الوصولإمكانية -ج

قد يشتمل ذلك على وثائق تحديد هوية والمتعلقة بمكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب؛

الوثائق المندرجة في إضافة إلى أخرى، وبيانات ومعلومات مختلفة، اتمستندالعمالء، و

.المعامالت المستمرة، وكافة سجالت مراقبة والالعناية الواجبةإطار

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٦١

)١٥٤(ملحق رقم

اإلبالغ عن غسل األموال بدون لالستمرار بوظيفة مسئول وضع الترتيبات االحتياطية المناسبة تأن -٨

) ٩ (الفقرتين (له، بما في ذلك تعيين نائب عن غسل األموال اإلبالغمسئول انقطاع في أثناء غياب

مسئول ضمان تعيين مجلس اإلدارة هذا المنصب، على شغروفي حال . ) ٤,٨ البندمن ) ١١(و

. بديل، بعد الحصول على موافقة مصرف قطر المركزي

. وتمويل اإلرهابمتطلبات مكافحة غسل األموالب لتزام المؤسسة المالية ثقافة االيكون لديأن -٩

وأن تطبق هذه التدابير في ، مراعاة مخاطر غسل األموال للتأكد منأن يتم اتخاذ التدابير الالزمة -١٠

على وبالتغييرات جدد، عمالء و قبول فيما يتعلق بـتطوير منتجات جديدة،اليومية، و المعامالت

. أعمال المؤسسة الماليةنوع

اإلدارة الواردة أعاله للداللة على هذه المسؤوليات وليس لحصرها بمجلس دة المحدؤولياتـمسالإن ،

ـقيوهي ال ت موال وتمويل بشأن اتخاذ تدابير صارمة لمواجهة مخاطر غسل األاإلدارة مجلس دـ

. المالية اإلرهاب في المؤسسة

- : إلبالغ عن غسل األموال ونائبها مسئول -٨

التعيين ١,٨

واجهة على معن غسل األموال المحدد لإلشراف اإلبالغ مسئولؤسسة المالية تعيين على المجبي -١

حكام المادة وفقا أل، في كافة األوقاتالمالية غسل األموال وتمويل اإلرهاب في المؤسسة مخاطر

. ٢٠١٠لسنة ) ٤(من القانون رقم ) ٣٦(

وظائف أخرى في المؤسسة المالية و يمكن الجمع بين وظيفة مسئول اإلبالغ عن غسل األموال -٢

ومنها مسئول متابعة االلتزام في الحاالت التي يكون فيها حجم المؤسسة المالية وتوسعها الجغرافي

.محدودا، بحيث ال تأخذ متطلبات الوظيفة كامل وقت مسئول اإلبالغ

تنشئ تضاربا في الوظائف التي قدو اإلبالغ عن غسل األموالمسئول ال يجوز الجمع بين وظيفة -٣

.المصالح

.اإلبالغ عن غسل األموالوظيفة مسئول اإلسناد الخارجي ل ال يجوز -٤

مصرف قابة ب اإلشراف والرإدارة قسم مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب في إخطار يجب -٥

ل ك والمسمى الوظيفي الخاص بونائبهغسل األموال مسئول اإلبالغ عن قطر المركزي باسم كل من

.همامن

يجب أن تطلب المؤسسة المالية موافقة مصرف قطر المركزي على تعيين مسئول اإلبالغ عن -٦

.ما أو استقالتهخدماتهماإنهاء عند غسل األموال ونائبه أو

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٦٢

)١٥٤(ملحق رقم

اإلبالغ عن غسل األموال ونائبهمسئول مؤهالت ٢,٨

لذي يتم تعيينه لإلشراف على في المؤسسة المالية، اغسل األموال اإلبالغ عن مسئوليشترط في

: غسل األموال وتمويل اإلرهاب أنمسائل

مستوى إداري عال؛ على موظفايكون -١

مسؤولياته بشكل مستقل؛ب لالضطالع الالزمة والصالحيةالخبرة لديه المركز ويكون -٢

لمؤسسة المالية؛مجلس إدارة ا مباشرة إلى هتقارير يرفع -٣

. قطرفي مقيما يكون -٤

-: اإلبالغ عن غسل األمواللمسئوللمسؤوليات العامة ا ٣,٨

:ن التالي عمسئوالعن غسل األموال اإلبالغ مسئول يكون

مكافحة غسل األموال وتمويل ل الضوابط وةنظماألجراءات واإلسياسات والاإلشراف على تطبيق -١

ما يتعلق بمخاطر ي على المخاطر فاألسلوب المرتكز المؤسسة المالية، بما في ذلك فياإلرهاب

.غسل األموال وتمويل اإلرهاب

المناسبة في المؤسسة المالية الضوابط السياسات واإلجراءات واألنظمة ووضع التأكد من-٢

قانون مكافحة غسل باليومية المعامالتفي لتزام الامراقبة لوتطويرها والحفاظ عليها، وذلك

و تقييمها ؛ الضوابطات واإلجراءات واألنظمة ووالسياسو التعليمات األموال وتمويل اإلرهاب

. في منع غسل األموال وتمويل اإلرهابتها فعاليو كذلك تقييم) سنويا ( دوريا

التمتع بالوصول غير المقيد إلى كافة المعلومات المتعلقة بمعامالت العمالء في المؤسسة المالية -٣

ب بغية تحديد المعامالت و تحليلها و ، و الحصول على هذه المعلومات في الوقت المناس

.مراقبتها بشكل فعال

ستراتيجيات المؤسسة المالية لمكافحة غسل ا تطبيق فيالشخص األساسي والمحوري يكون هو -٤

. األموال وتمويل اإلرهاب

في إدارة مخاطر المؤسسة المالية المرتبطة بمكافحة غسل مجلس اإلدارةدعم وتنسيق عمل -٥

.األعمال الفرديةوتمويل اإلرهاب في مجاالت األموال

غسل األموال وتمويل اإلرهابالتأكد من أن مسئولية المؤسسة المالية الشاملة فيما يتعلق بمنع -٦

.تتم معالجتها مركزيا

والمساءلة في مجال مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب داخل المؤسسة مراقبةالالتأكد من -٧

. المالية

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٦٣

)١٥٤(ملحق رقم

ونائبهغسل األموال اإلبالغ عن لمسئولالمسؤوليات المحددة ٤,٨

:بالمسؤوليات المحددة التاليةملتزما غسل األموال اإلبالغ عن مسئول يكون

. الداخلية للمؤسسة المالية، والتحقيق فيها وتقييمهاالعمليات المشبوهةتلقي تقارير -١

. دة المعلومات المالية إلى وحرفعها والعمليات المشبوهةإعداد تقارير -٢

و مصرف وصل أساسية أو محورية بين المؤسسة المالية ووحدة المعلومات المالية كحلقةالعمل -٣

ما يتعلق بمسائل مكافحة غسل األموال وتمويل األخرى في الدولة، فيوالجهات قطر المركزي

.اإلرهاب

و مصرف قطر وحدة المعلومات المالية إلى أي طلب مقدم من قبلالفوريةاالستجابة التأكد من -٤

األخرى في الدولة، للحصول على معلومات تتعلق بمسائل مكافحة غسل المركزي و الجهات

.األموال وتمويل اإلرهاب

النتائج المتعلقة بمكافحة غسل األموال و تمويل اإلرهاب الصادرة من مصرف قطر المركزي تلقي -٥

.ساسهاو الجهات الدولية والتطبيق على أ

المؤسسة المالية حول مكافحة غسل األموال في يبرنامج التدريبال وفعالية مالئمةمراقبة مدى -٦

.وتمويل اإلرهاب

مكافحة غسل األموال وتمويل األمور المتعلقة بلمؤسسة المالية حول االتقارير إلى مجلس إدارة رفع -٧

.اإلرهاب

اإلبالغ عن غسل األموال بموجب قانون مكافحة ولمسئ المهام األخرى المسندة إلى كافةممارسة -٨

مكافحة غسل باألمور األخرى المتعلقة وأغسل األموال وتمويل اإلرهاب وهذه التعليمات ،

. األموال وتمويل اإلرهاب

مكافحة غسل بالتطورات الملحوظة المتعلقة ب اإلبالغ عن غسل األموال مسئول نائب التأكد من علم -٩

).أعاله ٨,٢,٧ الفقرةراجع (إلرهاب األموال وتمويل ا

سيما البنزاهة و بشكل معقول و مستقل بمسؤولياته القيامغسل األموال اإلبالغ عن مسئولعلى -١٠

و اتخاذ القرار فيما يجب الداخلية، والتحقيق فيها وتقييمها، المشبوهة العمليات تقارير استالمهعند

.وحدة المعلومات الماليةإلى المشبوهة تقديمه من تقارير بالعمليات

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٦٤

)١٥٤(ملحق رقم

يحل نائب مسئول اإلبالغ عن غسل األموال محل مسئول اإلبالغ عن غسل األموال في حالة -١١

عن غسل اإلبالغ مسئول يخضع للقواعد ذاتها التي تسري على و شاغرا، غيابه أو كان منصبه

. من حيث المسؤولياتاألموال

ل مسئول اإلبالغ عن غسل األموال التقارير المرفوعة لمجلس اإلدارة من قب ٥,٨

اإلبالغ عن غسل األموالمسئولتقارير ١,٥,٨

التي العامةقرر، بشكل منتظم، ما هي التقاريرييجب على مجلس إدارة المؤسسة المالية أن -١

هذه أن ترفع إليه، ومتى ينبغي عن غسل األموال اإلبالغ مسئولستلمها من قبل يينبغي أن

الوفاء بمسؤولياته بموجب قانون مكافحة غسل األموال وتمويل يتمكن المجلس منلالتقارير،

.اإلرهاب وهذه التعليمات

كحد إلى مجلس اإلدارةا سنويارفع تقريرأن ي اإلبالغ عن غسل األموالمسئولعلى يجب -٢

حدد، من دراسة التقرير في ظل إطار زمني ممجلس اإلدارة، لتمكين عن كل سنة مالية أدنى

طلبها مجلس ي ال يحد من التقارير التي قد ذلك ندناه غير أأ ٣,٣,٥,٨ الفقرة كما هو وارد في

اإلبالغ عن غسل األموال بمبادرة خاصة منه في سياق مسئولاإلدارة أو من تلك التي يقدمها

. بمسؤولياتهقيامه

لغسل األموامكافحة اإلبالغ عن لمسئول التقرير السنوي ٢,٥,٨

وفعالية السياسات واإلجراءات واألنظمة مالئمةمدى لتقييم على التقرير يحتوي أن يجب -١

. غسل األموال وتمويل اإلرهابفي المؤسسة المالية والمتعلقة بمكافحة الضوابطو

التي يجب االلتزام بها عند إعداد التقرير السنوي يجب أن يشتمل الحد االدني من المتطلبات و-٢

: التفاصيل التالية ، على تقديمه إلى مجلس إدارة المؤسسة المالية لكل سنة ماليةاجبالو

غسل اإلبالغ عن مسئول إلى التي رفعت الداخلية العمليات المشبوهة وأنواع تقارير عدد - أ

.األموال

ليها، إتقدمالتقارير التي تم تقديمها إلى وحدة المعلومات المالية وعدد تلك التي لم هذه عدد - ب

.واألسباب الكامنة وراء ذلك

مكافحة غسل األموال وتمويل و تعليمات المؤسسة المالية لقانون مخالفات عدد وأنواع -ج

. المؤسسة الماليةفيالضوابط وةنظماألجراءات واإلسياسات ولاإلرهاب، أو ل

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٦٥

)١٥٤(ملحق رقم

تعلقة بمكافحة غسل الم الضوابط النقاط الواجب تحسينها في السياسات واإلجراءات واألنظمة و-د

.و اقتراحات التطوير الالزمةاألموال وتمويل اإلرهاب،

المسئولين ملخص عن التدريب الخاص بمكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب، المقدم إلى -ـه

.والموظفين في المؤسسة المالية

ال وتمويل اإلرهاب، النقاط الواجب تحسينها في برنامج التدريب الخاص بمكافحة غسل األمو- و

.الزم البالتطويرقتراحات للقيام االو

.فئة المخاطر المرتفعة ضمن عدد وأنواع عمالء المؤسسة المالية المصنفين - ز

ملخص عن التقدم المحرز في مجال تطبيق خطط العمل الخاصة بمكافحة غسل األموال - ح

بل مجلس اإلدارة، فضال عن تقييم وتمويل اإلرهاب، مثل دراسة التقرير السنوي من ق

.، وأي مسائل أخرى ذات صلة بمكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهابتهومراجع التدريب

جراءاتاإلوسياسات المن المؤسسة المالية والمتعلقة ب لتدقيق تتم بتفويضل أية مراجعاتنتائج -ط

. الضوابط ونظمةواأل

. الضوابطخاطر والسياسات واإلجراءات واألنظمة و نتائج أي مراجعة أو تقييم للم- ي

مجلس اإلدارةعن غسل األموال من قبل اإلبالغ لمسئولالتقرير السنوي النظر في ٣,٥,٨

اإلبالغ عن مسئول التقرير السنوي الذي أعده النظر فييجب على مجلس إدارة المؤسسة المالية -١

.غسل األموال في الوقت المناسب

مكافحة غسل و تعليماتقانون ب المؤسسة المالية التزام في أوجه قصور التقرير يدتحدفي حال -٢

أو المصادقة علي/ ، على مجلس اإلدارة إعداد ويةبرامج التدريبالاألموال وتمويل اإلرهاب، وفي

. في الوقت المناسبأوجه القصور هذهخطة عمل وتوثيقها، وذلك بغية معالجة

اإلبالغ عن غسل األموال بما مسئولة النظر في التقرير الذي يرفعه على مجلس اإلداريجب -٣

من يوم انتهاء السنة المالية شهورأعاله، ضمن مهلة ال تتعدى أربعة ٢,٢,٥,٨ الفقرة يتوافق مع

. موضوع التقرير السنوي

- : على المخاطراألسلوب المرتكز -٩

قواعد عامة ١,٩

بما يتناسب على المخاطر لعملية المراقبة، أسلوب مرتكز رتطوييجب على المؤسسة المالية -١

.المعامالتعملها وعدد عمالئها وأنواع و

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٦٦

)١٥٤(ملحق رقم

أو بارزة أنماط األنشطة ال وأ المعامالت الكبيرةيجب تصميم أنظمة المراقبة بحيث تسمح بالتنبه إلى -٢

: على هذا النظام أن يشتمل على ما يلي ومعتادةغير ال

. المتوقعة غيرتندرج ضمن المقاييس التي و نوع و حجم المعامالت عدد ب الخاصة الحدود - أ

.النقدية وغير النقديةالخاصة بالمعامالت الحدود - ب

:يجب على المؤسسة المالية تقييم الخطر المرتبط بغسل األموال وتمويل اإلرهاب، والناجم عن -٣

.أنواع عمالئها، الحاليين والمحتملين - أ

.والخدمات التي توفرهامختلف أنواع المنتجات - ب

. التقنية المستخدمة حاليا والتقنية الجديدة التي قد تستخدم لتحسين الخدمة -ج

ن البنود السابق ذكرها وتقرير يجب على المؤسسة المالية تقييم المخاطر المحتملة الناتجة ع -٤

.ستراتيجيات الالزمة للتخفيف من هذه المخاطرالا

غسل األموال وتمويل اإلرهابة بحد من التهديدات المرتبط لليمتقيالمنهجية ٢,٩

لتهديدات بغية التخفيف من مخاطر غسل األموال ا المالية اعتماد منهجية تقييم ةيجب على المؤسس -١

.مخاطرهاا أعمالهنوع مع حجم المؤسسة المالية وةناسبوتكون هذه المنهجية متوتمويل اإلرهاب،

تقييم المخاطر تها لية أن تتمكن من اإلثبات لمصرف قطر المركزي أن منهجيعلى المؤسسة المال -٢

: قادرة على ما يلي

.عميل المخاطر في عالقة العمل مع كل نوعتقييم - أ

لتنبه إلى التغييرات التي تطرأ على المخاطر المرتبطة بغسل األموال وتمويل على ا مصممة أنها - ب

والمخاطر الناجمة عن المنتجات والخدمات الجديدة التي تدخلها المالية، ة المؤسسفياإلرهاب

. الماليةالمؤسسةمن قبل خدمات الالمؤسسة المالية، وعن اعتماد تقنيات جديدة في توفير

ثبات أن اإلأعاله، على المؤسسة المالية أن تكون قادرة على )ب .٢,٢,٩(الفقرة استنادا إلى -ج

في قة بإدارة مخاطر غسل األموال وتمويل اإلرهاب مطابقة لمنهجيتها ممارستها العامة المتعل

.تقييم التهديدات

عالقة العمللمخاطر في اتوصيف ٣,٩

التي تربط المؤسسة المالية بالعميل، على المؤسسة ة العمل توصيف المخاطر في عالقوضع عند -١

: األربعة التاليةالمخاطرالمالية أن تنظر في عناصر

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٦٧

)١٥٤(ملحق رقم

؛ر العميلمخاط - أ

؛مخاطر المنتج - ب

تقديم الخدمةقنواتمخاطر -ج

. مخاطر دوائر االختصاص أو المنطقة الجغرافية-د

المالية أن تقيم وتحدد أيضا أي مخاطر أخرى قد تتصل بمختلف أنواع عالقات ةعلى المؤسس -٢

.عمال عمالئها حجم أعمال المؤسسة وتعقيداتها وطبيعتها، وكذلك أعتباراألعمال، آخذة باال

) ٢(و) ١ (الفقرتين المالية أن تأخذ بعين االعتبار المخاطر األربعة الواردة في ةيترتب على المؤسس -٣

.عالقة العمل توصيف مخاطر التوصل إلى أعاله، وذلك من أجل )٣,٩ (البندمن

شدة لى توصيف المخاطر الخاص بعالقة العمل لتقرر مدىإ المالية ةيجب أن تستند المؤسس -٤

. والمراقبة المستمرةالعناية الواجبةاإلجراءات التي ستتخذها على صعيد

- : مخاطر العمالء-١٠

تقييم مخاطر العمالء ١,١٠

المشروعةغير من األنشطة و غيرهاق مخاطر غسل األموال ث المالية أن تقيم وتوةعلى المؤسس -١

. مختلف أنواع العمالءيشكلهاالتي

والمراقبة المستمرة المطلوبة لنوع محدد من العمالء الواجبةتدابير العناية شدة يجب أن تكون -٢

. الظاهرة أو المحتملة التي تشكلها العالقة مع العميلالمخاطرمتناسبة مع درجة

:مخاطر العمالءلمعالجة السياسات واإلجراءات ٢,١٠

الالزمة لمعالجة الضوابطألنظمة و السياسات واإلجراءات واتمتلك المالية أن ةعلى المؤسس -١

ها من األنشطة غير المشروعة غيرغسل األموال وتمويل اإلرهاب والمخاطر المحددة المرتبطة ب

.التي يشكلها مختلف أنواع العمالء

المنهجية المعتمدة لتحديد توصيف العمالء على سياستها وإجراءاتهاتشتمل المالية أن ةعلى المؤسس -٢

.تنادا إلى مصادر دخلهم وثروتهمومخاطرهم، اس

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٦٨

)١٥٤(ملحق رقم

والمراقبة المستمرة في حال اشتبهت لعناية الواجبةل مشددة إجراءاتمتلك المالية أن تةعلى المؤسس -٣

بأعمال إرهابية أو ترتبطبأن أحد العمالء هو فرد، أو جمعية خيرية، أو منظمة غير هادفة للربح،

، أو في حال كان الفرد أو الكيان خاضعا بهالها صلة تمويل اإلرهاب أو منظمة إرهابية أو ب

. بمسائل مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهابتتصل لعقوبات أو مبادرات دولية أخرى

تدابير العنايةبصرف النظر عن نتيجة تصنيف مخاطر العميل، على المؤسسة المالية أن تعزز -٤

.أعاله) ٣,٢,١٠ (الفقرة المذكورين فيمالء رة المشددة على العالواجبة والمراقبة المستم

في عالقة عمل مع منظمات غير هادفة للربح أو عمالء يتطلبون بالدخول قرار ال يجب أن يتخذ -٥

بعد الحصول على موافقة مجلس اإلدارة وبعد استكمال اإلجراءات إالمشددة ال الواجبةتدابير العناية

.المشددة المذكورة

السياسيين ممثلي المخاطر الخاصة باألشخاص التدابير ٣,١٠

مع العمل ةف المخاطر المرتبطة بإنشاء عالقالمالية اعتماد التدابير التالية لتخفية على المؤسس

: والحفاظ عليها المخاطر،سيين ممثليالسياشخاص األ

ممثال للمخاطر،بعميل يكون شخصا سياسيا قبول لل سياسة بإنشاء المالية ةيجب أن تقوم المؤسس -١

.المخاطر المرتبطة بالسمعة وغيرها من المخاطرفي االعتبار مع األخذ

واضحة من أجل الالضوابط نظمة واألجراءات واإلسياسات وال المؤسسة المالية متلكيجب أن ت -٢

.السياسيين ممثلي المخاطرشخاص األ مع العمل ةإقامة عالق

إلدارة المخاطر والحفاظ عليه، وذلك لتقرر ما إذا كان على المؤسسة المالية إنشاء نظام مناسب -٣

سياسي ممثل العميل القائم أو المحتمل أو المستفيد الحقيقي من عميل قائم أو محتمل هو شخص

و الرجوع إلى معلومات ذات الصلة من العمالء، التدابير على طلب هذه التشتمل و إن للمخاطر

قواعد البيانات التجارية اإللكترونية أو الرجوع إلى إلى و الوصولالمعلومات المتاحة للعامة،

. السياسيين ممثلي المخاطرشخاص باألالخاصة

يتخذ السياسيين ممثلي المخاطر شخاص األمع عالقة العمل في الدخول المالية ةإن قرار المؤسس -٤

و اعتماد الرقابة دةمشدالعناية الواجبة ال تدابير بعد اتخاذفقط بعد موافقة مجلس اإلدارة، و

المشددة

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٦٩

)١٥٤(ملحق رقم

٥- العميل القائم أو المستفيد الحقيقي من االفي حال تم قائم هو العميل الكتشاف، في وقت الحق، أن

من هؤالء األشخاص، هذا العميل أو أصبح السياسيين ممثلي المخاطر شخاص األفي الحقيقة من

. من مجلس اإلدارةيجوز للعالقة أن تستمر ولكن فقط بموافقة

منهجية محددة وأن تتخذ التدابير الالزمة لمعرفة مصادر ثروة نشئ المالية أن تةعلى المؤسس -٦

سياسيون ممثلو وأموال العمالء والمستفيدين الحقيقيين الذين تم تحديدهم على أنهم أشخاص

.المخاطر

.شددةمستمرة مموضع مراقبة السياسيون ممثلو المخاطر شخاص األيجب أن يكون -٧

القانونية، والصناديق و التسهيالت عملية تقييم المخاطر للكيانات االعتبارية، والترتيبات ٤,١٠

:االستئمانية، والنوادي والجمعيات

المالية على تحديد المخاطر ة لمؤسسالخاصة با عمليات ومنهجية تقييم المخاطر يجب أن تشتمل -١

ة، والترتيبات والتسهيالت القانونية، والتي قد تضم الشركات، التي تفرضها الكيانات االعتباري

و ما إلى ذلك ، ت القانونية، والتوكيالوكاالت المساهمة، والصناديق االستئمانية، و اكاتشرالو

.

التسهيالت القانونية هذه، وأالترتيبات وأفي تقييم المخاطر التي تشكلها الكيانات االعتبارية -٢

، أو المسئولينمالية أن تضمن أن المخاطر الناشئة عن المستفيدين الحقيقيين، على المؤسسة ال

المدراء أو أي كيانات أخرى ذات أو المستفيدين، أو ، تصرفينالمأو ء، منااألأو المساهمين، أو

.صلة تظهر في توصيف مخاطر الكيانات أو الترتيبات أو التسهيالت

في المالية أن تأخذ ةلصناديق االستئمانية، على المؤسس االناشئة عن في إطار تقييم المخاطر -٣

عن الصناديق االستئمانية ذات الناشئة مختلف مخاطر غسل األموال وتمويل اإلرهاب االعتبار

على ( يجب تقييم ذلك على ضوء غرض الصناديق االستئمانية وتلفةاألحجام واألنشطة المخ

ألغراض محدودة أو قد تكون لها سلسلة محدودة من سبيل المثال، قد تقام صناديق استئمانية

األنشطة، فيما لبعض الصناديق االستئمانية أنشطة موسعة، بما في ذلك صالت مالية في دوائر

).اختصاص أخرى

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٧٠

)١٥٤(ملحق رقم

مخاطر الفي االعتبار المالية أن تأخذ ة، على المؤسسوالجمعياتفي تقييم مخاطر النوادي -٤

ل وتمويل اإلرهاب التي قد تنجم عن العالقات مع هذا النوع من غسل األمواالمحتملة المرتبطة ب

. تهمأنشطالعمالء ومختلف مجاالت

لمخاطر التي تفرضها كيانات كهذه من خالل لرصد على توصيف المخاطر يجب أن يشتمل -٥

. تقليص الشفافية أو عبر زيادة القدرة على إخفاء المخاطر

- : مخاطر المنتج.١١

ر المنتجتقييم مخاط ١,١١

من غيرهاسل األموال وتمويل اإلرهاب و المالية أن تقوم بتقييم وتوثيق مخاطر غةعلى المؤسس -١

قد وقديمها إلى عمالئها عن المنتجات التي تقدمها أو تقترح تالناشئةاألنشطة غير المشروعة

نية، حسابات الدفع منتجات التحويالت المالية اإللكتروو، التوفيرتشتمل هذه المنتجات على حسابات

. البرقية، وما إلى ذلكوالحواالت، المراسلة

والمراقبة المستمرة المطلوبة بالنسبة إلى كل نوع من الواجبةتدابير العنايةيجب أن تكون شدة -٢

من نوع طر الظاهرة والمحتملة التي يشكلها كل اخمأنواع المنتجات متناسبة ومتوازية مع درجة ال

.أنواع المنتجات

السياسات واإلجراءات الخاصة بمخاطر المنتج ٢,١١

الالزمة لمعالجة الضوابط المالية بالسياسات واإلجراءات واألنظمة وةيجب أن تتمتع المؤسس -١

المخاطر المحددة المتصلة بغسل األموال وتمويل اإلرهاب وغيرها من األنشطة غير المشروعة

. ي تقدمها المؤسسة المالية أو تقترح تقديمها إلى عمالئها التالمنتجات عن مختلف أنواع تنتجالتي

التي تربطها بعمالئها العمل ة على أساسها تصنيف عالق المالية أن تتمتع بمنهجية يتمةعلى المؤسس -٢

. ا إلى األنواع المختلفة من المنتجات التي تقدمها أو تقترح تقديمها إليهماستناد

ية أو مزورة أو بدون أسماءالمنتجات بأسماء وهم ٣,١١

المالية أال تسمح باستخدام أي من منتجاتها باسم وهمي أو مزور أو من ةيجب على المؤسس

. ماالسدون تحديد

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٧١

)١٥٤(ملحق رقم

المصرفية بالمراسلة قةالعال ٤,١١

مصرفية بالمراسلة مع مؤسسة ةبإنشاء عالق) ةسلاالمرالمؤسسة (قبل أن تقوم مؤسسة مالية -١

:، عليها أن تنفذ ما يلي) المؤسسة المجيبة( في دائرة اختصاص أجنبيةمالية

مثال عن طريق (ا لفهم طبيعة عملهةالمجيبالمؤسسة جمع المعلومات الكافية عن - أ

؛ ) استبيان منظم

؛ مصرف المجيبالملكية واإلدارة في ال هيكلمعلومات حول الجمع - ب

االمجيب وموقعهالمصرف أنشطة األعمال التي يقوم بها معلومات حول أبرز ال جمع -ج

فضال عن ) توصيات مجموعة العمل الماليلتزم بمثال إذا كان في دائرة اختصاص ت(

.األم أينما تنطبق شركة القرم

؛ من فتح الحسابالغرض -د

جيب المالمصرف قرار حول سمعة ال استنادا إلى المعلومات المتاحة للعامة، اتخاذ -ـه

يخضع لهما؛التي و التعليماتونوعية اإلشراف

المتعلقة بمكافحة غسل األموال الضوابطتقييم السياسات واإلجراءات واألنظمة و -و

إذا كانت وافية فيما، واتخاذ القرار المجيبة المؤسسة المالية فيوتمويل اإلرهاب

؛وفعالة

ة مصرفية بالمراسلة؛الحصول على موافقة مجلس اإلدارة إلنشاء عالق -ز

: ضمان والتأكد مما يليالمراسلة على المؤسسة المالية -ح

الوصولإمكانية لديهم الذين ةالمجيبالمؤسسة المالية ما يتعلق بعمالء في -١

رـــالمباش

العمالء الذين تم ذات، التأكد من أنهم راسلةالمالمؤسسة المالية حسابات إلى

اذ ـاتخ

؛ وتم التحقق منهم الواجبة تجاههمابير العنايةتد

٢- ةت ةالمجيبالمؤسسة المالية أن؛ قوم بالمراقبة المستمر

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٧٢

)١٥٤(ملحق رقم

٣- البيانات أو المعلومات وأ وثائق على توفير الةكون قادرت سةالمجيبالمؤسسة المالية أن

سسة المالية المؤوالمراقبة المستمرة إلى الواجبةتدابير العنايةالمستوفاة في إطار

.، وذلك ضمن فترة زمنية مقبولةعند طلبها راسلةالم

: االعتبار ما يلي فياألخذراسلة المالمؤسسة المالية قبل إقامة عالقة عمل، على -٢

تحقيق أو دعوى مدنية أو جنائية ألي قد خضعت جيبةالمت المؤسسة المالية ما إذا كان - أ

تمويل اإلرهاب وأمتصلة بغسل األموال

.جيبةالمللمؤسسة المالية ز المالي المرك - ب

أو حكومية رقابية جهة لتنظيم وإشراف ة خاضعةالمجيبت المؤسسة المالية ما إذا كان-ج

. في دائرة االختصاص المحليةمصرف قطر المركزيتوازي

تتمتع بنظام جيبةالمالمؤسسة المالية عمل ضمنها ت ما إذا كانت دائرة االختصاص التي -د

.كافحة غسل األموال وتمويل اإلرهابفعال لم

المؤسسة المالية شركة تابعة لكيان اعتباري آخر، على ةالمجيبت المؤسسة المالية في حال كان -٣

ا كان هذا الكيان ما إذوسمعته، ومكانه ومقره، و البحث عن معلومات حول هذا الكيان، راسلةالم

ضمن دائرة الجهة اإلشرافية توازي أو هيئة حكوميةرقابية جهةقبل من خاضعا لإلشراف

ألغراض مكافحة غسل األموال و ذلك ) مصرف قطر المركزي ( االختصاص المحلية

وتمويل اإلرهاب، وما إذا كانت دائرة االختصاص التي يعمل ضمنها الكيان االعتباري تملك

و السيطرة و ةيملكالنظاما فعاال لمكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب، باإلضافة إلى

لملكية أو سيطرة أو إدارة ا ما إذا كان خاضعمثل، بما في ذلك بعض األوجه الهيكل اإلداري

.سياسي ممثل للمخاطرشخص

عمل ضمن دائرة اختصاص عالية المخاطر، على ت ةالمجيبت المؤسسة المالية في حال كان -٤

على المعامالت الجارية بموجب هذه شددة إجراء مراقبة مستمرة مراسلةالمالمؤسسة المالية

.سنويا مراجعة العالقة االعالقة، كما عليه

على المؤسسة المالية إن تتخذ تدابير أضافية قبل أقامة عالقة مصرفية بالمراسلة تتضمنيجب -٥

فيما ة المالية المراسلة والمجيبة كل من المؤسسواجباتاتفاق خطي ينص على مسؤوليات و

.والمراقبةو تمويل اإلرهاب األموال غسلعمليات ف عن بالكشيتعلق

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٧٣

)١٥٤(ملحق رقم

الوهميةمصارفال ٥,١١

مع مصارف ليس لها وجود ة العملعالقأو تستمر في المالية ةال يجوز أن تقيم المؤسس -١

في دائرة االختصاص المرخص لها فيها وال المهمة تإدارة فعالة تتخذ القرارامادي أو

) . الوهميةمصارفال(ضعة لإلشراف الفعال الموحد خامجموعة مالية ألي تتبع

المشبوهة إلى وحدة المعلومات المالية في العمليات رير ايجب على المؤسسة المالية رفع تق -٢

أسباب مصرف وهمي أو أي مؤسسة تشتبه المؤسسة المالية بناء على اتصل بهاحال

.بأنها مصرف وهميوجيهة

مجيبة مع مؤسسات مالية عملفي عالقة أو االستمرار ولالدخعلى المؤسسة المالية عدم -٣

من قبل بنوك في دائرة اختصاص أجنبية ، وذلك إن كانت تسمح باستخدام حساباتها

مجموعة مالية ألي و ال تتبعمسجلة في دوائر اختصاص ليس لها فيها وجود مادي

.خاضعة لإلشراف الفعال الموحد

المراسلةحسابات الدفع ٦,١١

على المؤسسة المالية جب، يالمراسلة حسابات الدفع ب االحتفاظالمراسلة بعالقة ال اقتضت متى -١

ينطبق هذا األمر بالتحديد نظرا إلى أنه، وفقا لعالقة ( تأكد من األمور المذكورة أدناهال

، ةلسارؤسسة المالية الم، والذي ليس عميال للمة المجيب المؤسسة الماليةالمراسلة، يملك عميل

) :ة المجيبالمؤسسة المالية حساب إلى المباشر الوصولإمكانية

تجاه العادية الخاصة بالعناية الواجبةجراءات بكافة اإلت قامةالمجيبالمؤسسة المالية أن - أ

.ةسلاالمرالمؤسسة المالية حسابات إليالمباشر بالنفاذ الذين يتمتعون اعمالئه

. على العميلزاول مراقبة مستمرةت اأنه - ب

ستطيع توفير المعلومات ذات الصلة الخاصة بتحديد هوية ت ة المجيب المؤسسة المالية أن-ج

.ةسلاالمرالمؤسسة المالية العميل عند طلب

بيانات أو الأو الوثائق ةالمجيبالمؤسسة المالية من ةسلاالمرت المؤسسة المالية في حال طلب -٢

عن ة المجيبت المؤسسة المالية أعاله، وتخلف ) ١,٦,١١( ةالفقرمذكورة في المعلومات ال

العميل وصول بادر إلى إنهاء إمكانيةتأن ة سلاالمر المؤسسة المالية تلبية هذا الطلب، على

.ها حساباتإلي

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٧٤

)١٥٤(ملحق رقم

التوكيل ٧,١١

: التحكم بأصول الموكل، على المؤسسة المالية ضمان ما يليللموكل إليهحين يسمح التوكيل

أي تشترك فيأو قبل أن تدخل الواجبةتدابير العنايةوالموكل لالموكل إليه ع كل من اخضإ - أ

.معاملة تتضمن توكيال

.يهااعتبار الموكل إليه والموكل عميلين لد - ب

أدوات قابلة للتداول لحاملها ٨,١١

للعناية الوافية الضوابط المالية السياسات واإلجراءات واألنظمة وةمؤسسكون لدى التيجب أن -١

بمكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب بالنسبة إلى المخاطر المرتبطة الخاصة الواجبة

.على المؤسسة الماليةكلما كان ذلك ينطبق القابلة للتداول لحامله باستخدام األدوات

لحاملها قابلة للتداولقبل أن تدخل المؤسسة المالية أو تشترك في معاملة تتضمن تحويل أداة -٢

لحاملها بغرض دفع األرباح أو قابلة للتداول إلى نموذج مسجل، أو تسليم قسائم عن أداة

على مشددة ال الواجبةتدابير العناية أن تطبق ى المؤسسة الماليةعلالمكافآت أو رأس المال،

كعميلين لدى يجب اعتبار حامل األداة وأي مستفيد حقيقي و أو أي مستفيد حقيقي/ ل األداة وحام

. المؤسسة المالية

البرقية حواالتال ٩,١١

ريال قطري أو ما ٤٠٠٠ تزيد قيمتها عن البرقية التي حواالتيجب تطبيق هذا البند على ال

كانت المؤسسة المالية هي من أرسلت سواء ، حينه هذا المبلغ بالعمالت األجنبية في عادلي

. أو تلقت هذه التحويالت

:ذا البند في الظروف التاليةال يطبق هو

ئتمان، وحين يرافق رقم البطاقة كل االسحب أو الحين تتم المعاملة من خالل استخدام بطاقة - أ

للدفع من أجل تنفيذ كنظامالتحويالت الناشئة عن المعامالت، وعندما ال تستعمل البطاقة

تحويل مالي؛

و المستفيد من المنشئ كان كال حين يتم التحويل من مؤسسة مالية إلى أخرى وإذا - ب

. لحسابهما الخاصمؤسستين ماليتين تتصرفان

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٧٥

)١٥٤(ملحق رقم

صادرةالتحويالت ال - ١,٩,١١

بالمنشئ و الخاصة المطلوبة يجب على المؤسسة المالية إدخال كافة تفاصيل المعلومات -١

.تحويالت األموال اإللكترونية التي تجريها بالنيابة عن عمالئهال المصاحبة

ما يخص المعلومات التي يجب الحصول طبيق تدابير العناية الواجبة فيلمؤسسة المالية تعلى ا -٢

الذي يقوم بالتحويالت ) المنشئشخص العن معلومات الكامل (المنشئشخص عليها من ال

: ة، بما في ذلكيالخارج

التحويلمنشئاسم - أ

حساب؛المميز في حالة عدم وجودأو الرقم * رقم الحساب - ب

جواز السفر؛ وأطاقة الهوية رقم ب-ج

العنوان؛-د

؛)االسم، العنوان، رقم الحساب في حال توفره( المستفيد عن معلومات -ـه

. غرض التحويل-و

، المنصوص عليهاعلى المؤسسة المالية التحقق من كافة المعلومات وفقا لإلجراءات والتدابير -٣

، على المؤسسة المالية بحوالة الحزمة الواحدةما يتعلق في و قبل إجراء أي عملية تحويلوذلك

حالة عدم في المميز أو رقمه ) طالب التحويل( المنشئأن تدرج رقم حساب ) حسب كل حالة(

: حساب باسمه، شرط أنوجود

كما هو ) طالب التحويل( المنشئ كامل المعلومات الخاصة بب المؤسسة المالية حتفظت - أ

. أعاله)٢,١,٩,١١ (الفقرةمنصوص عليه في

ستلمةتكون المؤسسة المالية قادرة على توفير المعلومات الالزمة إلى المؤسسة المالية الم - ب

. أيام عمل اعتبارا من تاريخ تلقي أي طلب بهذا الخصوص٣ مهلة خالل

الرسميةجهات تكون المؤسسة المالية قادرة على االستجابة الفورية ألي أمر صادر عن ال-ج

هذه المعلوماتاالطالع علىة بشأن طلب المختص .

إذ إن بحزمة واحدة عدم تجميع التحويالت غير الروتينيةالتأكد منيجب على المؤسسة المالية -٤

ال و الماليةةزيد من مخاطر غسل األموال وتمويل اإلرهاب في المؤسست قد حزمة الواحدةال

تعمل لحسابها ت التي تجريها مؤسسة مالية هذه على التحوياللحزمة الواحدة االتزاماتتنطبق

. الصرف األجنبي الفوريةعملياتفي حال ، مثلالخاص

يملك حسابا في المصرف، على المصارف وضع نظام يمنح المنشئ رقما مرجعيا مميزا خاصا في حال لم يكن طالب التحويل*

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٧٦

)١٥٤(ملحق رقم

واردةالتحويالت ال - ٢,٩,١١

طالب(المنشئ ب أنظمة فعالة لرصد أي معلومات ناقصة ذات صلة وضععلى المؤسسة المالية -١

) .تحويلال

تقديم كافة المعلومات الناقصة، وفي رة التحويلمصدعلى المؤسسة المالية أن تطلب من الجهة -٢

عن القيام بذلك، يترتب على المؤسسة المالية اتخاذ التدابير مصدرة التحويلحال تخلفت الجهة

.المناسبة استنادا إلى تقييم توصيف المخاطر، بما في ذلك رفض التحويل

المعاملة وإحالة ب االشتباهها مدى تقييم االعتبار لدى فيعلى المؤسسة المالية أخذ هذه الظروف -٣

مالئم إبالغ من الينظر فيه ويقرر ما إذا كان لاإلبالغ عن غسل األموال مسئولالموضوع إلى

. وحدة المعلومات المالية بذلك أم ال

المؤسسة المالية الوسيطةالتزامات -٣,٩,١١

أي أنها ليست المؤسسة (لتحويل المؤسسة المالية دورها كمؤسسة وسيطة لتنفيذ ا أداءعند -١

.، عليها إبقاء كافة المعلومات مرفقة بالتحويل)المستلمة أو المصدرةالمالية

ألسباب (لومات المرفقة بالتحويل في حال لم تتمكن المؤسسة المالية من الحصول على المع -٢

كانت هذه المعلومات كاملة أم غير سواء ، عليها إبقاء كل المعلومات األخرى متاحة، )نيةف

.كاملة

، عليها إعالم المنشئفي حال تلقت المؤسسة المالية الوسيطة معلومات غير مكتملة عن -٣

. بالمعلومات الناقصة عند إجراء التحويلالمستلمةالمؤسسة المالية

نشئ المصاحبة الحاالت التي تمنع فيها القيود الفنية إرسال كافة المعلومات الخاصة بالمفي -٤

، يجب على المؤسسة المالية الوسيطة للحوالة البرقية مع حوالة برقية محلية مرتبطة بها

المنشئة المعلومات التي تلقتها من المؤسسة المالية كافة المستلمة أن تحتفظ بسجل يتضمن

.لمدة خمس سنوات

المنظمة غير الهادفة للربح١٠,١١

تقدم أي خدمات مالية إلى المنظمات غير الهادفة للربح يجب على المؤسسة المالية أال

الخيرية واإلنسانية والتعاونية والمهنية، إال إذا تمت تلبية المتطلبات والمؤسساتمثل الجمعيات

:التالية

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٧٧

)١٥٤(ملحق رقم

القانوني، الشكل و، مؤسسةالحصول على كل بيانات تحديد هوية العميل مثل اسم الجمعية أو ال -١

أسماء وجنسيات وتاريخ التأسيس، وأنواع األنشطة، وعنوان المركز الرئيسي والفروع، و

مصادر وهدف عالقة العمل، وأرقام الهواتف، و الحساب، ىبالوصول إل المفوضينالممثلين

، وأي المؤسسة الماليةفتح الحساب في على المختصة الجهةموافقة وواستخدامات األموال،

).وزارة الشؤون االجتماعية( المختصة جهةت أخرى تطلبها المعلوما

أو الجمعية ومن شكلها القانوني من خالل المعلومات الموجودة في مؤسسةالتحقق من وجود ال -٢

. هاخاصة ب الرسمية المستنداتال

مؤسسة صادر عن الجمعية أو التفويض الداعمة التي تشير إلى وجود مستنداتالحصول على ال -٣

ها عنل ث الحساب، باإلضافة إلى ضرورة تحديد المملىبالوصول إ المفوضينلح األشخاص لصا

. تحديد هوية العميل المنصوص عليها في هذه التعليماتإلجراءاتوفقا

- : البينية أو مخاطر قنوات تقديم الخدمةمخاطر ال -١٢

تقييم المخاطر البينية١,١٢

ها من غير غسل األموال وتمويل اإلرهاب وم وتوثق مخاطر المالية أن تقية على المؤسسجب ي-١

المعامالتالمصرفية اإللكترونية، و المعامالت اآلليات، وشكلهااألنشطة غير المشروعة التي ت

.واالستمرار فيها مزاولتها وعمل الةاإللكترونية األخرى التي يتم من خاللها بدء عالق

ما يتعلق بواجهة بينية محددة والمراقبة المستمرة في الواجبةتدابير العناية يجب أن تكون شدة -٢

.تشكلها هذه الواجهة البينيةقد طر الظاهرة والمحتملة التي اخممالئمة ومتناسبة مع درجة ال

السياسات واإلجراءات الخاصة بالمخاطر البينية ٢,١٢

لمعالجة المخاطرالضوابط ونظمةاألجراءات واإلسياسات وال المالية ة المؤسستضع أن جب ي-١

شكلها مختلف يغسل األموال وتمويل اإلرهاب أو أي أنشطة أخرى غير مشروعة لالمحددة

مزاولتها وعمل الةأنواع الواجهات البينية والتطورات التكنولوجية التي يتم من خاللها بدء عالق

.واالستمرار فيها

:تدابير ترمي إلى الضوابطو أن تشمل السياسات واإلجراءات واألنظمة جب ي-٢

. سوء استخدام التطورات التكنولوجية في إطار غسل األموال وتمويل اإلرهابمنع -أ

أو المعامالت التي ال تتم وجها التي ال تتم بعالقة العملمرتبطة المحددة المخاطر ال إدارة -ب

.لوجه

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٧٨

)١٥٤(ملحق رقم

يتعلق فيمايفية تصنيف العمالء المالية في منهجية إجراءاتها كةأن تشمل المؤسس جبي -٣

.و استمرارها مزاولتها وعالقة العملبالواجهة البينية التي يتم من خاللها بدء

التقنيات الحديثة عالقات األعمال التي ال تتم وجها لوجه و٣,١٢

: أيا من األنواع التاليةأو المعامالت التي ال تتم وجها لوجهعالقة العمل يمكن أن تكون -١

مختلف أنواع العالقات أو المعامالت التي يتم إبرامها عبر اإلنترنت، أو وسائل تقنية -أ

. متطورة أخرى

آالت استخدام وعبر اإلنترنت، مزاولتها الخدمات أو المعامالت التي يتم توفيرها أو و-ب

.الصراف اآللي، وما إلى ذلك

البطاقات ذات القيمة المدفوعة مسبقا أو القابلة استخدامأو ، معامالت نقاط البيع اإللكترونية-ج

.للتعبئة أو المتصلة بالحساب

المتعلقة بهذه األنواع من الحسابات الضوابط يجب أن تتضمن السياسات واإلجراءات واألنظمة و-٢

، المقدمة وثائق إضافية لتحديد الهوية، وتطبيق تدابير إضافية للتحقق من صحة الوثائقطلب

.مستقل، وما إلى ذلكالتصال االير وتطو

يمكن تطبيقها على التي فعالة وال المحددة الواجبةتدابير العناية المالية ة يجب أن يكون لدى المؤسس-٣

تدابير ال المالية إرساء ة على المؤسسو تحديدا يجب. العمالء الذين ال يتم التعامل معهم وجها لوجه

. ومن أن العنوان المزود هو بالفعل عنوانههعميل هو الشخص الذي يدعيللتأكد من أن الالالزمة

:وقد تشمل هذه التدابير، على سبيل المثال ال الحصر، ما يلي

اتصال هاتفي بالعميل المتقدم بالطلب، على رقم منزل أو وظيفة أو عمل سبق التحقق منه -أ

.بصورة مستقلة

.ن التوظيف وذلك بعد موافقة العميل االتصال برب العمل للتأكد م-ب

. الخ الحصول على تفاصيل الراتب بطريقة رسمية، -ج

تتأكد إتمام عمليات الدفع من خالل خدمات الشبكة اإللكترونية أن التي تسمح ب المالية ة المؤسسعلى -٤

ا منهجية خدماتها األخرى وأن لديه المتبعة فيهي ذاتهاالمعامالت على هذه أن المراقبة من

. عن مثل هذه الخدماتشئة على المخاطر لتقييم مخاطر غسل األموال وتمويل اإلرهاب النامرتكزة

ف قطر المركزي من وقت إلى المالية مراجعة التعليمات التي يصدرها مصرةلمؤسسا يجب على -٥

التأكد من ويجب المصرفية اإللكترونية، المعامالتو ما يتعلق بمخاطر التكنولوجيا الحديثةآخر في

. كترونية يصدرها مصرف قطر المركزيلالمصرفية اإل المعامالت خاصة بتعليماتااللتزام بأية

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٧٩

)١٥٤(ملحق رقم

االعتماد على طرف ثالث٤,١٢

على أي مؤسسة مالية أن تقبل فقط العمالء الذين تم تعريفهم إليها من قبل مؤسسات مالية جب ي-١

مجموعة جراءات المعتمدة منإللموازية ال الواجبةايةتدابير العن لخضعواقد أخرى أو وسطاء

.العمل المالي

عندما تفوض المؤسسة المالية أي جزء من تدابير العناية الواجبة إلى مؤسسة مالية أخرى أو وسيط -٢

، تبقى المسؤولية النهائية لتلبية متطلبات العناية في ذلكآخر، وهما طرف ثالث، أو تعتمد عليهما

هذه حكام وأل٢٠١٠لسنة ) ٤( من القانون رقم )٣٣( إلى )٢٢( المواد منوفقا ألحكام بةالواج

.التعليمات مترتبة على المؤسسة المالية المعنية وليس على الطرف الثالث

الواجبة، عليها أن تدابير العناية عندما تعتمد مؤسسة مالية على أطراف ثالثة لتأدية بعض عناصر -٣

من الطرف الثالث على الوثائق والمعلومات الالزمة المتعلقة بأوجه عملية العناية تحصل فورا

الواجبة، وأن تتخذ الخطوات المالئمة للتأكد من أن بيانات تحديد الهوية وغيرها من الوثائق المطلوبة

.تتوافق مع إجراءات تحديد هوية العمالء في إطار عملية العناية الواجبة

المالية أن تنشئ قناة اتصال مباشرة مع العميل بعد طلب الوثائق والمعلومات لمؤسسةا على جب ي-٤

.والتوصيات من الطرف الثالث

في دائرة اختصاص أجنبية، عليها أن المالية فروع أو شركات تابعة عندما يكون لدى المؤسسة-٥

رف ثالث بالنسبة إلى ى ط االعتبار في أي من دوائر االختصاص يمكنها أن تعتمد علفيتأخذ

، وذلك باالستناد إلى المعلومات المتوفرة حول ما إذا كانت هذه الدول تطبق بالعميل التعريف

.صورة وافيةتوصيات مجموعة العمل المالي ب

أن ، بالعميلبالتعريف يخصما في، المالية قبل أن تعتمد على األطراف الثالثةة على المؤسسجب ي-٦

جميع تدابير العناية الواجبة التي تتطلبها توصيات أنبت خطي من الجهة المعرفة تحصل على إثبا

. منهاحقق قد اتبعت وتم تحديد الهوية والت٩+٤٠مجموعة العمل المالي الـ

متطلبات توصيات مجموعة العمل بالتزام الجهة المعرفة راضية من عندما ال تكون المؤسسة المالية -٧

الخاصة العمل ةفي شأن عالق الواجبةتدابير العناية، عليها أن تقوم بنفسها ب٩+٤٠المالي الـ

؛ كما يجوز لها أال تقبل أي تعريفات الحقة من الجهة المعرفة هذه وأن تنظر حتى بالعميل التعريفب

.بة الواجتدابير العنايةما يختص بأغراض االعتماد على الجهة المذكورة فيفي إمكانية التوقف عن

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٨٠

)١٥٤(ملحق رقم

على سبيل المثال، تفاصيل (المعرفة المالية أن تزود بتفاصيل األطراف الثالثة ة على المؤسسجب ي-٨

تدابير التي تعتمد عليها ألغراض ) الخ، موقعها، نوع األعمال التي تقوم بها، هيكل الشركة الشركة،

. الواجبةالعناية

- : مخاطر دوائر االختصاص-٣١

دوائر االختصاصتقييم مخاطر ١,١٣

المالية أن تقيم وتوثق مخاطر التورط بأنشطة غسل األموال وتمويل اإلرهاب ة على المؤسسيجب -١

يتبع لها أو قد يتبع لها وسواها من األنشطة غير المشروعة التي تشكلها دوائر اختصاص مختلفة

بإنشاء المؤسسة أو تأسيسها في قد تكون مثل هذه التبعية مرتبطة بمكان إقامة العميل أو وعمالؤها

. دائرة اختصاص أجنبية

والمراقبة المستمرة المطلوبة للعمالء في دائرة تدابير العناية الواجبةدرجة يجب أن تكون -٢

. اختصاص أخرى متناسبة مع المخاطر الظاهرة أو المحتملة التي تشكلها دائرة االختصاص المعنية

:قد تكون كما يلي لب تشديد العناية الواجبة دوائر االختصاص التي تتط-٣

. دوائر اختصاص تكون فيها أنظمة مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب غير فعالة- أ

. التعاون الدولي بها خلل فيما يخص دوائر اختصاص يكون -ب

. دوائر اختصاص مدرجة على أنها غير متعاونة من قبل مجموعة العمل المالي-ج

.ئر اختصاص تكون خاضعة لعقوبات دولية دوا-د

. دوائر اختصاص تكون فيها نسبة االستعداد للفساد عالية-ـه

لمعالجة المخاطر الضوابط نظمة واألجراءات واإلسياسات وال المالية ة المؤسستمتلك يجب أن -٤

التي تشكلها دوائر المحددة لغسل األموال وتمويل اإلرهاب وسواها من األنشطة غير المشروعة

.ةاالختصاص المختلفة التي يتبع لها أو قد يتبع لها عمالء هذه المؤسس

لتصنيف المخاطر المرتبطة محددة المالية وإجراءاتها منهجية ة يجب أن تشمل سياسات المؤسس-٥

. بمختلف دوائر االختصاص

هاب فعالية أنظمة مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرالتأكد من ٢,١٣

تقييم فعالية أنظمة مكافحة غسل هدف المالية أن تنظر في العوامل الثالثة التالية بة على المؤسس-١

: األموال وتمويل اإلرهاب في دوائر اختصاص أخرى

إطار العمل القانوني؛-أ

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٨١

)١٥٤(ملحق رقم

واإلشراف؛فرض العقوبات -ب

. التعاون الدولي-ج

ة أيضا على المؤسسجبأعاله، ي ٢,١٣من البند )١ (الفقرة في المدرجة بعد النظر في العوامل -٢

دوائر االختصاص والمنشورة من قبل المنظمات الدولية النتائج المدرجة عنالمالية أن تنظر في

. الخوالحكومات وغيرها من الهيئات، كمجموعة العمل المالي

التعاون الدولي يخص بها خلل فيمادوائر االختصاص التي يكون ٣,١٣

من تأتيأطراف ثالثة المعرفين منالعمالء المالية أن تحترس من العمالء أو ة على المؤسسجب ي-١

. على التعاون الدوليبها خلل في قدرتهاكون يدوائر اختصاص

دوائر االختصاص المذكورة أو إلي الناشئة من عمل الة المالية أن تخضع عالقة على المؤسسجب ي-٢

.المشددةمستمرة المراقبة لمشددة ولال واجبة التدابير العنايةل

دوائر االختصاص غير المتعاونة والخاضعة للعقوبات ٤,١٣

المالية أن تقوم بإجراءات مشددة على صعيد العناية الواجبة والمراقبة المستمرةةيجب على المؤسس

صنيفها من قبل مجموعة العمل الناشئة عن دوائر اختصاص تم تعمل الةفيما يتعلق بالمعامالت وعالق

.المالي على أنها دول غير متعاونة أو تخضع لعقوبات دولية

دوائر اختصاص تكون فيها نسبة االستعداد للفساد عالية ٥,١٣

يجب أن يكون لدى المؤسسة المالية منهجية لتقيم وتوثق دوائر االختصاص التي هي عرضة -١

.لدرجة عالية من الفساد

ما يتعلق ستمرة فيوالمراقبة الم تتخذ المؤسسة المالية إجراءات مشددة في العناية الواجبة يجب أن-٢

. االختصاص هذهلدائرةبالعمالء التابعين

من مثل دوائر االختصاص هذه كعمالء في السياسيين ممثلي المخاطر شخاص األعندما يتم قبول -٣

ومناسبة أضافية المالية أن تتخذ تدابير ة المؤسس المالية بموافقة مجلس اإلدارة، علىةالمؤسس

لمثل دائرة االختصاص عن هؤالء األشخاص التابعين شئةللتخفيف من المخاطر اإلضافية النا

.المذكورة

- : اعرف عميلك-٤١

:العام ألعرف عميلك مبدأ ال ١,١٤

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٨٢

)١٥٤(ملحق رقم

وثائق تحديد تملكهم عمالؤها، وأن أن تعرف كل مؤسسة مالية من " اعرف عميلك" يتطلب مبدأ

. والمعلومات الضرورية التي تثبت صحة هويتهمبياناتهوية العمالء، وال

سياسة وإجراءات قبول العميل ٢,١٤

االعتبار جميع العوامل في المالية أن تضع سياسة واضحة لقبول العميل آخذة ة على المؤسسجب ي-١

ويجب أن . تهم، وأي مؤشرات أخرى مرتبطة بمخاطر العمالء بالعمالء وأنشطتهم وحساباصلةالمت

تشمل هذه السياسة وصفا مفصال عن كل عميل وفقا لدرجات المخاطر العائدة له واألساس الذي

مصادر ثرواتهم عتبارالفي ال مع العمالء، مع األخذ عم الة عالقأساسهسوف تصنف على

.و إنهاء عملية واحدة ى إجراء وأموالهم، أو أنه عميل عارض يسعى إل

من بين أمور أخرى، في وضع إجراءات داخلية نظامية فعالة إلثبات ، هذه السياسةتنظرجب أن ي-٢

.هوية العمالء والتحقق منها ومن مصدر ثرواتهم وأموالهم

.مالية الة هذه السياسات واإلجراءات خطيا وأن يوافق عليها مجلس إدارة المؤسستدون يجب أن -٣

الواجبةتدابير العنايةالمتطلبات األساسية في ٣,١٤

المالية عالقة عمل مع العميل، ما لم يتم تحديد هوية هذا العميل، ة أال تبني المؤسسجب ي-١

. الهويةواألطراف المعنية بعالقة العمل بما فيها أي مستفيد حقيقي، والتحقق من

بفتح حسابات مجهولة االسم، أو تتعامل مع عمالء مجهولي يجب أال تقوم المؤسسة المالية-٢

.األسماء، أو تفتح حسابات بأسماء وهمية

التي يقوم بها العميل على فترات االعتيادية تقييم األعمال يتم أن جب متى تم بناء العالقة، ي-٣

توقع لتحديد أن يتم فحص أي نشاط غير مو . ساس النمط المتوقع ألنشطتهمنتظمة، وذلك على أ

ومن أجل تقييم . رهاباإلموال وتمويل األغسل اشتباه بأن يكون مرتبطا بما إذا كان هناك أي

: المعلومات حولو تحفظاألنشطة غير المتوقعة، على المؤسسة المالية أن تحصل

طبيعة األعمال المحتمل القيام بها؛-أ

نمط المعامالت؛-ب

.اب من فتح الحسوالسبب الغرض -ج

النشاط ؛و مستوي طبيعة -د

.الخ الموقعون على الحساب، -ـه

: حول الهوية قبل إنشاء عالقة العملي المؤسسة المالية على إثبات مرض في حال لم تحصل-٤

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٨٣

)١٥٤(ملحق رقم

أو بالنيابة أال تنشئ المؤسسة المالية العالقة، أو تجري معاملة لحساب هذه العالقةجب ي-أ

.عنها

. المشبوهة إلى وحدة المعلومات الماليةةتنظر في إمكانية رفع تقرير العملي أن جب كما ي-ب

. بمعاملةعميل عارضعند قيام العناية الواجبة تدابير المالية أن تطبق ة على المؤسسجب ي-٥

عبر عملية واحدة أو عدة عمليات مترابطة، هو سواء ومبلغ الحد لمعاملة عارضة واحدة،

من )٢٣(وفقا ألحكام المادة أو ما يعادله بالعمالت األجنبية في حينه، و ريال قطري ٥٥٠٠٠

. ٢٠١٠لسنة ) ٤(القانون رقم

في حال كان لديها أي شك في صحة أو دقة العناية الواجبة المالية أن تطبق ةعلى المؤسس جب ي-٦

. أي معلومات سبق الحصول عليها عن هوية العميلمالئمةأو

في في حال اشتباهها بتورط العميل العناية الواجبة تدابير المالية أن تطبق ةى المؤسس علجب ي-٧

. موال أو تمويل اإلرهاباألغسل

:تحديد هوية المستفيد الحقيقي -٨

يجب على المؤسسة المالية أن تحدد بالنسبة إلى كل العمالء ما إذا كان العميل يتصرف بالنيابة . أ

المؤسسة المالية أن تأخذ كافة الخطوات الالزمة للحصول على يجب على وعن شخص آخر

.بيانات تحديد الهوية الكافية للتحقق من هوية الشخص اآلخر

ما يتعلق بالعمالء الذين يكونون شخصيات اعتبارية أو ترتيبات قانونية، يجب على المؤسسة في . ب

:المالية أن تتخذ الخطوات الهادفة إلى

يطرة لدى العميل،فهم هيكل الملكية والس -١

تحديد الشخص الطبيعي أو األشخاص الطبيعيين الذين يملكون أو يسيطرون في النهاية على -٢

.العميل

العناية الواجبة العامة لمدى تدابير متطلبات ال ٤,١٤

على أساس حساسية العناية الواجبة تدابير تطبيق مدى المالية أن تقرر ة على المؤسسجب ي-١

و المخاطر البينية أو تناد إلى عوامل عدة منها مخاطر العميل، ومخاطر المنتج، المخاطر باالس

.، ومخاطر دائرة االختصاصمخاطر قنوات تقديم الخدمة

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٨٤

)١٥٤(ملحق رقم

لمصرف قطر المركزي أن تبين المالية أن تكون في وضع يسمح لها بأن ة على المؤسسجب ي-٢

. طر غسل األموال وتمويل اإلرهاب الواجبة مالئم ومتناسب مع مخا العنايةتدابير مدى

المتطلبات العامة للمراقبة المستمرة٥,١٤

.المراقبة المستمرة على كل عميلب تقوم المالية أن ة على المؤسسجب ي-١

بغير المالية أن تولي اهتماما خاصا لكافة المعامالت المعقدة، أو الكبيرة ة على المؤسسجب ي-٢

واضح امشروع أو ا اقتصاديا من المعامالت التي ليس لها غرضعتادةاط غير الم، أو األنمالمعتاد

المالية التحقق من خلفية هذه المعامالت والغرض منها، وأنة على المؤسسجبو ي. ظاهرأو

حفظ هذه السجالت وفقا لمتطلبات بيجب أن يتم االحتفاظ و تسجل ما توصلت إليه من نتائج

.) حفظ الوثائق و السجالت ( التعليمات من هذه )٢١( البندت المحددة في السجال

المراقبة ب للقيامالالزمة الضوابط وواألنظمة المالية السياسات واإلجراءات ة المؤسستضع أن يجب -٣

: على ما يلي والضوابطتلك األنظمة مل تويجب أن تش. المستمرة

وقد يقوم بإجراء مثل هذا . التي تتطلب المزيد من الفحصالت إلي المعام بالعالمات اإلشارة -أ

اتخاذ إجراءات المتابعة المناسبة ويجب من المؤسسة المالية، كبير مستقل مسئولالفحص

غسل ص إلى العلم أو االشتباه بوفي حال أدت نتائج هذا الفح. استنادا إلى نتائج هذا الفحص

مسئول أن يقدم تقريرا إلى الكبير المستقل المسئوللى عجب أو تمويل اإلرهاب، يموالاأل

.غسل األموال اإلبالغ عن

على أساسالقدرة على مراجعة المعامالت نظام المراقبة المستمرة يكون لدي يجب أن -ب

.الوقت الفعلي أي عند حدوثها

من خالل لمعامالت أو نوع معين من االرجوع إلي يمكن أن تتم المراقبة المستمرة من خالل -ج

بتوصيف المخاطر الخاص بالعميل؛ أو من خالل مقارنة معامالت العميل المحدد ارتباطها

، أو لهمماثلينالعمالء النظرائه أو الخاص ب التوصيفأو توصيف المخاطر الخاص به مع

سبق بما األساليب المالية أال تحصر ة على المؤسساألساليب ومن خالل مجموعة من هذه

. عملية المراقبة المستمرةما يخص في، وأن تتخذ إجراءات صارمة ذكره

: حيث بالشخص نفسهالمتصلة الواحدة و المنتهية مراقبة المعامالت -٤

التي تمكنها من تحديد المعامالت الضوابطكون لدى المؤسسة المالية األنظمة وت يجب أن -أ

.خص نفسه المتصلة بالشالمنتهية/ الواحدة

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٨٥

)١٥٤(ملحق رقم

أن بمعقولة لالعتقاد السباب األ في حال علمت المؤسسة المالية أو اشتبهت، أو كانت لديها -ب

المتصلة بالشخص نفسه هي ألغراض غسل الواحدة المنتهيةمن المعامالت متصلة سلسلة

.غسل األموال اإلبالغ عن لمسئولاألموال أو تمويل اإلرهاب، يجب أن ترفع تقريرا

الواجبةتدابير العنايةإتمام على المؤسسة المالية قدرة عدم ٦,١٤

: الواجبة، يجب أنتدابير العنايةعندما تكون المؤسسة المالية غير قادرة على إتمام

. تنهي فورا أي عالقة مع العميل-أ

. ماليةالمشبوهة إلى وحدة المعلومات الالعمليات إذا كان يجب تقديم تقرير فيما تنظر -ب

الواجبةتدابير العنايةتوقيت ٧,١٤

من الفصل السادس الواجبة الواردة في تدابير العناية على المؤسسة المالية أن تطبق يجب -١

.و هذه التعليمات ٢٠١٠ لسنة )٤( القانون رقم

٢٠١٠ة لسن)٤(من القانون رقم ) ٢٣( بتطبيق أحكام المادة تقوم يجب على المؤسسة المالية أن -٢

: وكذلك عند

. بناء عالقة عمل مع عميل جديد-أ

أو بالمستفيد الحقيقي من حساب قائم أو عالقة بالمفوض بالتوقيع حدوث تغيير يتعلق -ب

.عمل موجودة

.كبيرة إجراء معاملة -ج

جوهري في الطريقة التي يتم بها تشغيل الحساب لدى المؤسسة المالية أو حدوث تغيير-د

.عمل الةت جوهرية في أسلوب تسيير عالقتغييرا

.كبير تغير معايير التوثيق بشكل -ـه

وجود شكوك لدى المؤسسة المالية حول صحة أو مطابقة المعلومات والوثائق التي سبق -و

. الواجبةتدابير العنايةمن جراء الحصول عليها

) و(إلى ) ب(ي حال البنود الواجبة بخصوص عميل قائم فتدابير العناية إمكانية اتخاذ -ز

.أعاله

خمس وخمسون ( ق . ر٥٥٠٠٠ أو عارضة تتخطى مبلغ واحدة منتهية إجراء معامالت -ح

)ألف ريال قطري

. الحدود المعينةتزيد عن إجراء تحويالت إلكترونية -ط

.غسل أموال أو تمويل اإلرهاب االشتباه ب-ي

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٨٦

)١٥٤(ملحق رقم

ة في مرحلة الحقة الواجبتدابير العنايةإكمال حاالت ٨,١٤

الواجبة في مرحلة الحقة وفقا لما جاء في تدابير العنايةيمكن إكمال التحقق من الهوية ألغراض

: حيث٢٠١٠لسنة ) ٤(من القانون رقم ) ٢٥(أحكام المادة

.يكون ذلك ضروريا بهدف عدم تعطيل السير الطبيعي لألعمال. أ

.هاب ضئيلة وتتم معالجة هذه المخاطر بفعاليةتكون مخاطر غسل األموال أو تمويل اإلر. ب

لسنة ) ٤(من القانون رقم ) ٢٥( الواجبة بموجب المادة تدابير العنايةيتم استكمال عملية . ج

. في أقرب فرصة ممكنة عمليا بعد أن يتم االتصال األول بالعميل ٢٠١٠

- : وثائق تحديد هوية العميل-٥١

ئق تحديد هوية العميلوثاالعامة لطلبات متال ١,١٥

بالعميل كشخص مادي تتعلق أن وثائق تحديد هوية العميل تتأكدالمالية أن ة على المؤسسجب ي-١

.وبطبيعة نشاطه االقتصادي

مستوفاة تحديد هوية العميل الالخاصة بوثائق الكافة ل تعد وتحتفظ بسجل المالية أن ة على المؤسسجب ي-٢

. الخاصة بهالعمل ةبة والمراقبة المستمرة على عالق الواج العنايةتدابيرخالل القيام ب من

التدابيركيفية إتمامها كل خطوة من خطوات ل تعد و تحتفظ بسجل المالية أن ة على المؤسسجب ي-٣

ك على العميل بصرف يطبق ذلو . ه، ، والزمن الذي تمت فييعلقة بالعناية الواجبة بشكل مرضالمت

. وتوصيف المخاطر الخاص بهبيعتهطالنظر عن

تمويل اإلرهاب عبر استخدام غسل األموال والمرتبطة بمخاطر ال المالية من ة أن تحد المؤسسوبهدف -٤

النشاط االقتصادي الشرعي بغية التمويه وإخفاء ب جراميمتحصالت النشاط اإلخلط وعمل الةعالق

:ذه المخاطر على النحو التاليالمصدر األصلي لهذه األموال، عليها أن تعالج ه

تحديد مصادر دخل العميل وثروته، والتأكد من أن هذه المصادر ليست ناجمة عن نشاط -أ

عن العميل ودائرة الناشئة، مما يمكن المؤسسة المالية من تقييم المخاطر امياجرأ

. االختصاص

المؤسسة من خالل ذلك تكونو ، ة المقصودة منهاطبيعال وعالقة العمل تحديد الغرض من -ب

تطابق هذه المعامالت و التأكد منالمالية قادرة على مراقبة المعامالت في الوقت الفعلي،

عن في حال كشف التقييم و إجراؤها بموجب عالقة العمللمقصودمع المعامالت ا

المعلن ، وغرض المعامالت عالقة العملاختالفات بين المعامالت الفعلية الجارية بموجب

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٨٧

)١٥٤(ملحق رقم

أن المعامالت تكون متأكدة و راضية المالية أن ة على المؤسسجبوطبيعتها المقصودة، ي

.غسل األموال وتمويل اإلرهاب ألغراضغير موجهة

أن جباالختالف في المعامالت المعنية، ي راضية عن في حال لم تكن المؤسسة المالية -ج

. ى وحدة المعلومات المالية المشبوهة إلةالعمليبتنظر في تقديم تقرير

وثائق تحديد هوية العميل ٢,١٥

المالية االحتفاظ بالوثائق التالية باعتبارها المتطلبات الدنيا الخاصة بأنواعةعلى المؤسس

:العمالء أدناه

فراداأل -١

رقم وإقامته الدائمة، عنوان ويجب أن تشتمل بيانات تحديد هوية العميل على اسم العميل الكامل،

رقم جواز السفر (رقم الهوية للقطريين والمقيمين وجنسيته، وعنوان ومركز عمله، ومهنته، وهاتفه،

الغرض من عالقة العمل، وأسماء واسم الكفيل وعنوانه، وتاريخ ومكان الوالدة، و، )لغير المقيمين

. إلى الحساببالوصول المفوضينوجنسيات الممثلين

ت االعتباريةالكيانا -٢

بيانات و، )مؤسسة/ شركة( بيانات تحديد هوية العميل اسم الكيان االعتباري نضمتيجب أن ت

المفوضينأسماء وجنسيات ورأس المال،وتاريخ ومكان اإلنشاء، ونوع النشاط، والسجل التجاري،

اسم و المتوقع،حجم األعمال والغرض من عالقة العمل، والعنوان، وأرقام الهاتف، و، بالتوقيع

أسماء وعناوين الشركاء في حالة و، )للمؤسسات الفردية( في المؤسسة الفرد المالكوعنوان

مال من رأس% ١٠ نسبة الذين تتخطى أسهمهمالمساهمين اوينأسماء وعنوع المشتركة، يالمشار

.الشركات المساهمة

الشركات القابضة -٣

ة متعددة الطبقات، على المؤسسبهيكل ملكية وسيطرةع في حال كانت الكيانات االعتبارية تتمت

، منهالك في المؤسسة عند كل مستوى وأن توثق هيكل الملكية والسيطرةتحصل على المالية أن

. ذلك باإلضافة إلى متطلبات التحقق الخاصة بالكيانات االعتبارية

المحاصةشركات -٤

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٨٨

)١٥٤(ملحق رقم

، يجب الحصول على هوية ة أو مؤسسة غير مسجلة محاصفي حال كان الكيان االعتباري شركة

. المدراء والتحقق منها/ كافة الشركاء

الشراكة -٥

عقد شراكة رسمي، يجب على المؤسسة المالية أن تحصل على بموجبكة افي حال كان الكيان شر

: يخولهاأمر رسمي من الشركة

السماح بإنشاء عالقة مع المؤسسة المالية؛ ) أ(

بالنيابة عن الشركة؛ من التصرف تمكين األشخاص ) ب(

.لتشغيل الحسابات التمتع بالصالحية )ج(

الصناديق االستئمانية والنوادي والجمعيات -٦

. تحديد هوية العميلالمطلوبة الخاصة بوثائق ال المالية الحصول على كافة ةعلى المؤسس

دةوالمراقبة المستمرة المشدالمشددة الواجبةتدابير العناية -٦١

- :والمراقبة المستمرة المشددةالمشددة الواجبة تدابير العناية بالعامة المتطلبات ١,١٦

المراقبة المستمرة تشديد و العناية الواجبةمن جهة مشددة تدابير المالية اتخاذ ة على المؤسسجبي -١

مخاطردرجة كبيرة من إدراك، أو عند التعليماتفي الحاالت التي تنص عليها أحكام القانون أو

.غسل األموال أو تمويل اإلرهاب

: على الفئات التالية الواجبةتدابير العنايةبشكل عام، يجب تطبيق -٢

.حديثة األعمال التي ال تتم وجها لوجه والتقنيات ال -أ

. المخاطرالسياسيون ممثلواألشخاص -ب

. العالقات المصرفية بالمراسلة -ج

.اهأدوات قابلة للتداول لحامل -د

.النوادي والجمعياتو الخيرية المنظمات - هـ

الدولي التعاون بها خلل فيدوائر االختصاص التي يكون خاصة( مخاطر دوائر االختصاص -و

دوائر االختصاص التي تكون عقوبات، ولمتعاونة والخاضعة للدوائر االختصاص غير ا و،

).فيها نسبة االستعداد للفساد عالية

: مشددة علىال الواجبةتدابير العنايةمؤسسة المالية تطبيق على اليجب -٣

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٨٩

)١٥٤(ملحق رقم

: من الهويةالتحقق تطبيق إجراءات عند يجب القيام بالخطوات التالية -العمالء غير المقيمين -أ

.تحديد الغرض من عالقة العمل )١

. إقامة عالقة عملعند الدخول التحقق من صالحية تأشيرة )٢

.سفرجواز الن م الحصول على نسخة )٣

من قبل ةمصدقتكون الحصول على نسخة عن عقد التأسيس في حالة الكيان االعتباري، )٤

.السلطات المختصة في بلد المنشأ أو سفارة بلد المنشأ في دولة قطر

التجاري أو وثائق التسجيل المصادق عليها من قبل سجل الحصول على نسخة عن ال )٥

. في سفارة البلد المنشأ في دولة قطرالسلطات المختصة في بلد المنشأ أو

. المخاطرالسياسيون ممثلواألشخاص -ب

وعة العمل المالي بالشكل العمالء الذين ينتمون إلى بلدان ال تطبق توصيات مجمبالنسبة إلي -ج

لعقوبات تفرضها األمم خاضعة تزداد المخاطر حين يكون العميل منتميا إلى دولة المناسب

ال تطبق تشريعات كافية بشأن مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب، أو من المتحدة، أو دولة

، يجب تطبيق هذه الحاالت في ومثل تجارة المخدرات جراميةاإلألنشطة با تتأثرالمعلوم أنها

مشددة على العمالء اآلتين من دول كهذه، كما يجب مراقبة حساباتهم ال الواجبةتدابير العناية

س و ودقيقبشكل مستمرالمالية تقييم وتوثيق مخاطر غسل األموال وتمويل اإلرهاب ةعلى المؤس

ويجب أن تكون شدة ة التي يكون عمالؤها مرتبطين بهاالمتأتية من دوائر االختصاص المختلف

مالئمة ومتناسبة مع الخطر الظاهر أو المحتمل الذي تشكله دائرة الواجبةتدابير العناية

. االختصاص

اهتمام خاص ألي تعامالت تتم مع الكيانات أو األشخاص الذين ايالء المالية ةعلى المؤسسب يج -د

في حال حصلت و"غير متعاونة"يقيمون في دول صنفتها مجموعة العمل المالي على أنها

واضحة، مشروعةمعامالت مع أطراف مماثلين من دون أن يكون لها أغراض اقتصادية أو

سة المالية إعادة النظر في خلفية هذه المعامالت وغايتها، فضال عن توثيق نتائج يجب على المؤس

غسل بفي حال وجود أسباب تدعو إلى االعتقاد أن المعامالت مرتبطة . عملية إعادة النظر هذه

. األموال وتمويل اإلرهاب، يجب رفع هذه المعلومات إلى وحدة المعلومات المالية

. الواجبةتدابير العنايةتمام ثالث إلاالعتماد على طرف -هـ

.المخاطر البينية و مخاطر قنوات تقديم الخدمة - و

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٩٠

)١٥٤(ملحق رقم

فيمالئمة وتحليل مخاطر المنتج، مع األخذ السياسات الرسم يجب : الخدمات المصرفية الخاصة - ز

: مل على ما يليت تش ، و التي يجب أناالعتبار طبيعة هذه الخدمات

ت المصرفية الخاصةتحديد الغرض من تطبيق الخدما )١

. ر عالقة العمل بين المصرف والعميل الذي يتلقى الخدمة تطو )٢

- : الواجبة المبسطةتدابير العناية -٧١

المبسطة الواجبةتدابير العنايةالعامة لمتطلبات ال ١,١٧

غير أن ة الواجبتدابير العناية بتبسيط متطلبات ٢٠١٠ لسنة )٤( من القانون رقم )٣١(تسمح المادة -١

موال األغسل باالشتباه في حال الواجبةتدابير العناية المالية على تشديد ةذلك ال يحد من قدرة المؤسس

.وتمويل اإلرهاب

:ن فقطيمبسطة على العمالء التالي الواجبة التدابير العناية المالية ةيمكن أن تطبق المؤسس -٢

. لحكومية في دول مجلس التعاون الخليجي اةالشركات شبالوزارات والهيئات الحكومية و -أ

التي يكون مقرها في قطر أو تكون مؤسسة أو منشأة في قطر أو المؤسسة المالية المؤسسة المالية -ب

التي يكون مقرها أو تكون مؤسسة أو منشأة في دوائر اختصاص أخرى تفرض المتطلبات المماثلة

، والمتطابقة مع اإلرهاب وهذه التعليماتتمويللتلك الواردة في قانون مكافحة غسل األموال و

.جهة التزامها بهذه المتطلباتمالي، وتخضع لإلشراف من لمجموعة العمل ال٩+٤٠التوصيات

مجلس التعاون الخليجي وتلك التي تطبق دول الشركات المدرجة في أسواق األوراق المالية في -ج

. بورصة قطر ور لألسواق الماليةالتي تفرضها هيئة قطومعايير اإلفصاح الموازية

أو ) المعامالت(التي ال يتجاوز فيها حجم المعاملة العملية العارضة أو الواحدة المنتهية حاالت في -د

أو ما يعادل هذا المبلغ بالعملة األجنبية، ، ريال قطري ٥٥٠٠٠ذات الصلة ) المعامالت(المعاملة

.ت االتصال الخاصة به كافيا الحصول على اسم العميل وعلى معلوماحيث يمكن

المبسطة على العمالء السابق ذكرهم الواجبةتدابير العناية المالية الراغبة في تطبيق ةعلى المؤسس -هـ

.أن تحتفظ بوثائق اإلثبات التي تدعم التصنيف الذي تعطيه للعميل

يها المؤسسة المالية أو تشتبه المبسطة في الحاالت التي تعلم ف الواجبةتدابير العنايةال يجوز تطبيق - و

موال أو تمويل اإلرهاب أو أن المعاملة األأو يكون لديها سبب لالشتباه بأن العميل متورط في غسل

.يتم إجراؤها نيابة عن شخص آخر متورط في أنشطة غسل األموال وتمويل اإلرهاب

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٩١

)١٥٤(ملحق رقم

التي تعلم فيها المؤسسة المالية أو تشتبه المبسطة في الحاالت الواجبةتدابير العنايةال يجوز تطبيق - ز

وأنها تهدف إلى تخطي مبلغ الحد المذكور في متصلةأو يكون لديها سبب لالشتباه بأن المعامالت

. أعاله١,١٧ البندمن ) د٢ (الفقرة

- : اإلبالغ-٨١

متطلبات اإلبالغ العامة ١,١٨

لعمل الشرعي المعروف وتوصيف المخاطر للعميل مع اغير متسقة أو معتادةإن أي معاملة غير

: يليفيمافي هذا اإلطار، على المؤسسة المالية النظر . ال تكون بحد ذاتها مشبوهة

واضح أو ظاهر؛كانت المعاملة ال تتضمن غرضا اقتصاديا أو مشروعا يكونإذا -١

إذا كانت المعاملة ال تتضمن تفسيرا معقوال؛ -٢

للعمالء أنفسهم أو سابقة المعاملة مختلفين عن نمط أو حجم معامالتو نمطأإذا كان حجم -٣

؛العمالء المشابهين

إذا كان العميل قد فشل في إعطاء التفسير الوافي للمعاملة أو في إعطاء المعلومات الكاملة -٤

حولها؛

؛ ةواحدة منتهيإذا كانت المعاملة متأتية عن عالقة عمل أنشئت حديثا أو أنها معاملة -٥

ال تبررها ) أوف شور(إذا كانت المعاملة تتضمن استخدام حسابات أو شركات خارج الحدود -٦

حاجات العميل االقتصادية؛

؛ إذا كانت المعاملة تتضمن التمرير غير الضروري لألموال من خالل أطراف ثالثة -٧

ية في أي مسألة المالة ليست حصرية ويمكن أن تنظر المؤسس السابقة إن قائمة االحتماالت -٨

. غير متسق أو معتادأخرى ذات صلة من أجل تقييم ما إذا كانت المعاملة ذات طابع غير

متطلبات اإلبالغ الداخلي ٢,١٨

المالية السياسات واإلجراءات واألنظمة والضوابط الواضحة والفعالة ةيجب أن تملك المؤسس -١

أو المعروفة األموال وتمويل اإلرهاب بالنسبة إلى اإلبالغ الداخلي عن كافة حاالت غسل

.المشبوهة

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٩٢

)١٥٤(ملحق رقم

يجب أن تمكن هذه السياسات واإلجراءات واألنظمة والضوابط الخاصة باإلبالغ الداخلي -٢

المؤسسة المالية من االلتزام بقانون مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب وهذه

المشبوهة بصورة سريعة إلى العمليات خلية حول وأن تتيح كذلك رفع التقارير الدا،التعليمات

.غسل األموال اإلبالغ عن مسئول

والموظفين فيها يمكنهم االتصال مباشرةالمسئولين المؤسسة المالية أن كافة تتأكديجب أن -٣

والموظفين المسئولين اإلبالغ التي تربط بين آليةوأن غسل األموال اإلبالغ عن بمسئول

. قصيرة

٤- مون باإلبالغ حين تكون لديهم أسباب المسئولين كافة إنسة المالية ملزوالموظفين في المؤس

منطقية تدفعهم إلى االشتباه بأن األموال التي يتم تمريرها عبر المؤسسة المالية هي من

متحصالت نشاط إجرامي أو مرتبطة بتمويل اإلرهاب أو أنها ستستخدم لإلرهاب أو للقيام

. عمال إرهابية أو من قبل منظمة إرهابيةبأ

والموظفين في المؤسسة المالية أن يقوموا على وجه السرعة برفع المسئولينيجب على -٥

بعد رفع هذا التقرير، و عن غسل األموال اإلبالغ مسئول المشبوهة إلى ةتقرير داخلي بالعملي

مالت الالحقة الخاصة بالعميل لغاية أو الموظف اإلبالغ عن كل تفاصيل المعاالمسئولعلى

. عن غسل األموال اإلبالغ مسئولالتاريخ الذي يطلبه

عن غسل اإلبالغ مسئولالمشبوهة ورفعها إلى بالعمليات يجب إعداد التقارير الداخلية -٦

. النظر عن حجم المعاملةصرفباألموال

التقارير الداخليةعند استالمه عن غسل األموال اإلبالغمسئول التزامات ٣,١٨

اإلبالغ مسئول أو الموظفين في المؤسسة المالية، على المسئولينعند استالم التقارير الداخلية من

: القيام بما يليعن غسل األموال

. توثيق التقرير بصورة مالئمة ومناسبة - أ

المتعلقة باألحكام ه أو الموظف إقرارا خطيا بالتقرير، إضافة إلى تذكيرالمسئولإعطاء - ب

.لتنبيهبا

النظر في التقرير الداخلي على ضوء كافة المعلومات األخرى ذات الصلة المتاحة لدى -ج

أو المسئول و إعطاء إذا كانت المعاملة مشبوهة، في ماالمؤسسة المالية، واتخاذ القرار

. عن غسل األموال اإلبالغ مسئولبقرار بالغا خطيا الموظف

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٩٣

)١٥٤(ملحق رقم

اإلبالغ الخارجي متطلبات ٤,١٨

المالية السياسات واإلجراءات واألنظمة والضوابط الواضحة والفعالة ةيجب أن تملك المؤسس -١

أو المشبوهةالمعروفةو تمويل اإلرهاب غسل األموال من أجل رفع التقارير عن كافة حاالت

. إلى وحدة المعلومات المالية

و تعليماتسسة المالية من االلتزام بقانون يجب أن تمكن هذه السياسات واإلجراءات المؤ -٢

المشبوهة إلى وحدة العمليات مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب فيما يتعلق برفع تقارير

المعلومات المالية على وجه السرعة، باإلضافة إلى التعاون الفعال مع وحدة المعلومات المالية

المشبوهة التي يتم رفعها إلى وحدة المعلومات ت العمليا بشأن تقارير تنفيذ القانون جهاتو

. المالية

وحدة المعلومات الماليةفي إبالغ المالية ة المؤسسالتزامات ٥,١٨

وحدة المعلومات المالية، وذلك وفقا ألحكام إبالغ قانوني يتمثل في التزام المالية ةعلى المؤسس -١

. ونماذج اإلبالغ الصادرة من وحدة المعلومات المالية وفقا إلرشادات٢٠١٠لسنة ) ٤(القانون رقم

المالية تعرف أو تشتبه أو لديها أسباب معقولة لتعرف أو تشتبه بأن األموال هي ةإذا كانت المؤسس -٢

تستخدم لإلرهاب أو لألعمال سمي، أو أنها مرتبطة بتمويل اإلرهاب، أو اجرإمتحصالت نشاط

. ة إرهابية، يجب عليها رفع تقرير إلى وحدة المعلومات الماليةاإلرهابية أو من قبل منظم

تقرير العملية المشبوهة إلى وحدة المعلومات المالية على وجه السرعة رفععلى المؤسسة المالية -٣

تتعلق بالتقرير إال بالتشاور مع وحدة معروضة أال تجري أي معاملة مستقبلية أو تتأكدوأن

. المعلومات المالية

اإلبالغ عن غسل األموال مسئول من قبل المشبوهة إلى وحدة المعلومات المالية ةرفع تقرير العمليي -٤

). أعاله٤,٨ والفقرة ٢,٧من الفقرة ) ٨ (راجع البند(أو نائبه

المشبوهة إلى وحدة المعلومات المالية بموجب البندة المالية رفع تقرير العملية على المؤسسجبي -٥

مسئول المشبوهة إلى ة النظر عما إذا كان قد تم رفع تقرير داخلي بالعمليرفص أعاله، ب)٢(

مبلغ عن بصرف النظر أعاله، أو ٢,١٨ فقرةبموجب متطلبات الغسل األموال اإلبالغ عن

. المعاملة

التقريرمحتويات ٦,١٨

: التقرير الواجب رفعه إلى وحدة المعلومات المالية ما يليتضمنيجب أن ي

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٩٤

)١٥٤(ملحق رقم

و ؛ شتباهاال أو ةمعرفالليها المؤسسة المالية في إ أو الظروف التي ارتكزت حقائقال - أ

. المؤسسة المالية لدىشتباهاالمعرفة والاألساس الذي تم االستناد إليه في - ب

المالية بعدم إتالف السجالت المتصلة بالعميل قيد التحقيقة المؤسسالتزامات ٧,١٨

مشبوهة ألحد العمالء، عمليةالمالية إلى وحدة المعلومات المالية تقريرا بعندما ترفع المؤسسة -١

يتعلق بمكافحة غسل فيما، وذلك تنفيذ القانون جهات للتحقيق والمراقبة من قبل العميل هذا يخضع

.األموال وتمويل اإلرهاب

المالية معلوماتة التكون فيها المؤسسة المالية قد رفعت تقريرا إلى وحدالتي ظروف الفي ظل -٢

لها عالقةويكون فيها العميل قيد التحقيق، يجب على المؤسسة المالية عدم إتالف أي سجالت

. بالعميل أو بعالقة العمل من دون التشاور مع وحدة المعلومات المالية

الخاصة بالعميل قيد التحقيقعالقة العملتقييد أو إنهاء ٨,١٨

مع أحد العمالء أو عالقة العملجارية، قد تقوم المؤسسة المالية بتقييد في إطار الممارسات الت

لكن، قبل تقييد عالقة العمل . مشبوهة إلى وحدة المعلومات الماليةعمليةإنهائها بعد رفعها تقريرا ب

:على المؤسسة الماليةيجب أو إنهائها،

و أن تتشاور مع وحدة المعلومات المالية بشأن هذه المسألة؛ - أ

. السهولعميل عن طريق ا تنبيهأال يؤدي ذلك إلىمن تتأكدأن - ب

- :السجالتحفظ ٩,١٨

:السجالت المرتبطة بما يلي و حفظ إعداداإلبالغ عن غسل األموال مسئولعلى -١

.رفع إليه مشبوهة يعمليةكل تقرير داخلي بتفاصيل - أ

٣,١٨ للبندوفقا األموال غسلاإلبالغ عن مسئول واجباتمرتبطة بالتفاصيل ال - ب

. مشبوهة يتم رفعه إلى وحدة المعلومات الماليةعمليةتفاصيل حول كل تقرير ب - ج

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٩٥

)١٥٤(ملحق رقم

- :تنبيه ال-٩١

-:تنبيه العميل من قبل المؤسسة المالية ١,١٩

١- لسنة ) ٤(رقم من القانون )٣٩( بموجب أحكام المادة محظور العميل بأنه موضع مراقبةتنبيهإن

٢٠١٠.

لمسائل لحساسية اها مدركين فيو الموظفين المسئولينأن من تتأكد المالية أن ةعلى المؤسسب يج -٢

. تنبيه وعواقب التنبيهالمحيطة بال

تحول دون التي ضوابط النظمة واألجراءات واإلسياسات وال المالية وضع ة على المؤسسجبي -٣

. التنبيهحصول

لديها أسباب معقولة تدفعها إلى االعتقاد أن العميل قد يتنبه في حال اعتقدت المؤسسة المالية أو كان -٤

عليها أن تقدم تقريرا جبمستمرة بشأنه، يالمراقبة ال أو الواجبةتدابير العناية من خالل اتخاذ

أو المراقبة الواجبةتدابير العناية المشبوهة إلى وحدة المعلومات المالية بدال من اتخاذ ةبالعملي

. ةالمذكور

وحدة المعلومات المالية رفع التقرير إلى المشبوهة وتةبالعمليعندما تقوم مؤسسة مالية بإعداد تقرير -٥

إعداد غسل األموال اإلبالغ عن مسئولأعاله، يجب على ١,١٩من البند ) ٤( الفقرةلى ع باالعتماد

تدابير العنايةأن اتخاذ بد السجالت المناسبة من أجل إظهار األسباب الدافعة إلى االعتقاو حفظ

.لعميلتنبيه اأو المراقبة المستمرة كانت ستؤدي إلى الواجبة

الداخليةالمشبوهة العمليات إجراءات حماية المعلومات المتعلقة بتقارير ٢,١٩

حماية المعلومات المتصلة المعقولة للتأكد من المالية اتخاذ جميع اإلجراءات ة على المؤسسجبي -١

. الداخليةالمشبوهةالعمليات ارير بتق

العمليات عدم اإلفصاح عن معلومات متصلة بتقارير من التأكد المالية ة على المؤسسجبي -٢

،وإذن منهغسل األموال اإلبالغ عن مسئول ألي شخص من دون موافقة الداخليةالمشبوهة

. أعضاء مجلس إدارة المؤسسة الماليةباستثناء

أال يمنح الموافقة أو اإلذن باإلفصاح عن المعلومات عن غسل األموال بالغ اإلمسئول على يجب -٣

أن اإلفصاح عن متيقنا من ألي شخص، إال إذا كان الداخليةالمشبوهةالعمليات المتصلة بتقارير

.تنبيهيترتب عليه المعلومات لن ه هذ

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٩٦

)١٥٤(ملحق رقم

لومات متصلة بتقارير على اإلفصاح عن مع عن غسل األموال اإلبالغ مسئولعندما يوافق -٤

السجالت المناسبة التي تثبت أن هذا اإلفصاح ال إعداد و حفظ، عليه الداخليةالمشبوهةالعمليات

. تنبيهايترتب عليه

- : والتدريبالتحري متطلبات -٢٠

التحريالمتطلبات المحددة إلجراءات ١,٢٠

رقم من القانون ) ٣٥(المادة من )١(فقرة ال المالية ضمان التزامها بأحكامة على المؤسسجبي -١

.حول التدريب) ٣٥(المادة من )٢(الفقرة والتحري حول ٢٠١٠لسنة ) ٤(

: كما يليفراد، يمكن تصنيف األالتحري ألغراض -٢

الذين يؤدون دورا في منع غسل األموال وتمويل وهم األفراد : الكبيرتأثير ال يذو فراداأل - أ

. المالية لمكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهابة المؤسساإلرهاب بموجب برنامج

عن غسل اإلبالغ مسئولو ، وألغراض التنظيم تشمل هذه الفئة من األفراد كبار الموظفين

يمكن أن يؤدي فرد، وتتضمن أي عن غسل األموال اإلبالغ مسئول، ونائب األموال

يقوم بنشاط منظم في مسئول( في المؤسسة المالية وظائف الضبط الداخلي

). المؤسسة المالية

. آخرونفرادأ - ب

المسئولين المالية والهادفة إلى تعيين ة المعتمدة لدى المؤسسالتحري إجراءات التأكد من أنيجب -٣

الذين ينتمون إلى فئة األشخاص المسئولينطمئنان إلى شخصية الموظفين أو الا تشمل والموظفين

. على التصرف بصدق ومنطق واستقالليةة لديهمقدرال وةمهارال وةمعرفالير الكبير، وإلى ذوي التأث

اآلخرين الذين ال ينتمون إلى هذه الفئة، فيجب على المؤسسة المالية أن تتأكد فرادأما بالنسبة إلى األ

. ى هذه النزاهةمن نزاهتهم وتطمئن إل

:ما يليأن تضمن وقبل التعيين أو التوظيف، منها دنى األ حدبال، التحري أن عملية التأكد من يجب -٤

.و التأكد منها فردمراجع عن الالالحصول على - أ

. والمؤهالتالوظيفيتاريخ ال التأكد من - ب

في حال سلطة رقابية أي إدانات جنائية أو إجراءات نالحصول على معلومات أو تفاصيل ع - ج

. منهاو التحققوجودها

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٩٧

)١٥٤(ملحق رقم

المعلومات التي حصلت عليها المؤسسة واكتمال للتأكد من دقة ومعقولةبة القيام بخطوات مناس - د

.التحريالمالية لغايات

الخاصة بمكافحة غسل األموال و تمويل اإلرهابامج التدريب بر ٢,٢٠

نلموظفيلتدريب امالئما و ا مستمريا تدريبابرنامجو تنفذ المالية أن تحدد وتصمم ةعلى المؤسس -١

.و تستمر في هذا البرنامجمكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب على ها لمسئولين فيوا

: في المؤسسة المالية لما يليوالمسئولين الموظفين إدراكيجب أن يضمن برنامج التدريب -٢

مكافحة غسل و تعليمات التي ينص عليها قانون و الرقابية القانونية و االلتزاماتالمسؤوليات - أ

.وتمويل اإلرهاباألموال

في منع غسل األموال وتمويل اإلرهاب، وإدراكهم المسؤولية التي الموظفين والمسئوليندور - ب

المؤسسة المالية في حال تورطهم في غسل األموال أو تمويل هم وعلى عاتقتقع على عاتق

. مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهابو تعليماتقانون باإلرهاب وعدم التزامهم

عن غسل اإلبالغ مسئولارة المؤسسة المالية لمخاطر غسل األموال وتمويل اإلرهاب، ودور إد - ج

تطبيقات غسل األموال وتمويل ووالمراقبة المستمرة، الواجبةتدابير العناية، وأهمية األموال

نقاط ضعف و، وجهاتاألساليب والتوتهديدات غسل األموال وتمويل اإلرهاب، واإلرهاب،

العمليات قارير تإعداد وعمليات وإجراءات المشبوهة، العمليات لى إالتعرف و المقدمة، المنتجات

.إلي ذلكداخلية، وما الالمشبوهة

، ات المالية أن تنظر أيضا في مسائل مثل الخبرةعند دراسة حاجات التدريب، على المؤسس -٣

المؤسسة وتوصيف مخاطر والوظائف واألدوار المطلوبة، وحجم القائمة والمهارات والقدرات

. والحاجات المتصورة، وما إلى ذلكمسبقالمؤسسة المالية، ونتيجة التدريب ال

استمرارية التدريب ومراجعته ٣,٢٠

ةمكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب الخاص بالمؤسسعلى يجب أن يشمل برنامج التدريب -١

ومهاراتهم عارفهم على م فيها والموظفينالمسئولينالمالية تدريبا مستمرا لضمان محافظة

التطورات الجديدة لتواكبها وقدراتهم في مجال مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب، وتحديث

والتوجهات المتعلقة بمكافحة غسل األموال وتمويل ساليببما في ذلك أحدث التقنيات واأل

.اإلرهاب

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٩٨

)١٥٤(ملحق رقم

ت التدريب بانتظام من أجل ضمان تحقيق األهداف على المؤسسة المالية إجراء مراجعة لحاجا -٢

.المذكورة أعاله

وكلما . أخذ نتيجة كل مراجعة في عين االعتبارييجب على مجلس إدارة المؤسسة المالية أن -٣

المراجعة ثغرات في متطلبات التدريب على مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب، أظهرت

خطة عمل وتوافق عليها لمعالجة هذه الثغرات في الوقتتعدترتب على المؤسسة المالية أن ي

. المناسب

- :الوثائق والسجالت حفظ.١٢

جميع الوثائق والسجالت المتعلقة بالعناصر التالية لمدة ال تقل عن حفظ المالية ة على المؤسسيجب -١

: يليفيماالحدود المذكورة

السجالت الالزمة المتعلقة بالمعامالت المحلية المالية االحتفاظ بة المؤسسيجب على - أ

ما إذا كان بغض النظر عو ذلك. والدولية ، لمدة خمسة عشر عاما ، بعد االنتهاء من الصفقة

.هاؤ مستمرة أو قد تم إنهاالعملالحساب أو عالقة

رف أو الكيانات االعتبارية أو المصالألشخاص الطبيعيينالحسابات المفتوحة فيما يتعلق ب - ب

الوثائق والسجالت التابعة لهذه الحسابات لمدة ال حفظ يجب و، خرىاألوالمؤسسات المالية

. عاما اعتبارا من تاريخ إقفال الحسابخمسة عشر ) ماعا١٥(تقل عن

حساب في المصرف أو أي عمالء ال يملكون حساب لتي تتمالمعامالت الفيما يتعلق ب - ج

الوثائق والسجالت المتعلقة بأي من هذه حفظ يجب ): رضوناععمالء (المؤسسة المالية

. عاما اعتبارا من تاريخ إجراء المعاملةخمسة عشر) عام ١٥( المعامالت لمدة ال تقل عن

السجالت لمدة ال تقل عنحفظ يجب : أو المشبوهةغير المعتادةالمعامالت فيما يتعلق ب -د

عاما أو حتى التوصل إلى حكم في حال التدخل القضائي، أو لغاية شرخمسة ع) عام١٥(

. إصدار قرار نهائي متعلق بالمعاملة، أي المدتين أطول

فيما يتعلق بالسجالت الخاصة بالنواقص في المعلومات عن الشخص طالب التحويل لموانع -هـ

يجب حفظ ،)أ .٣,١,١١,٩( ةفنية في خالل إتمام الحوالة البرقية حسب ما ورد في الفقر

. ) خمس أعوام ( أعوام ٥السجالت لمدة

. ) خمس أعوام ( أعوام٥ لمدة يجب حفظها ،سجالت التدريب يتعلق ب فيما-و

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

٩٩٩

)١٥٤(ملحق رقم

المتعلقة و التعليمات السجالت استرجاع ضمان إمكانية جب ي- السجالتباسترجاع يتعلق فيما-ز

.اإلرهاب بسرعة ومن دون تأخيربمكافحة غسل األموال وتمويل

أن السلطات القضائية تتأكد أن تحدث هذه البيانات بصورة دورية وأن ؤسسة المالية على الميجب -٢

االطالع المختصة الموكلة بإنفاذ قوانين مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب قادرة على جهاتوال

. ، عند الحاجة هذه الوثائق والسجالت في الوقت المناسبعلى

- : التدقيق الداخلي والخارجي.٢٢

التي تطبقها المؤسسة فعالية اإلجراءات وأنظمة الضبط أن يراجع على التدقيق الداخلي جبي -١

عة لها في على فروعها والشركات التابالمالية في إطار مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب

إلجراءات المناسبة لسد أي ثغرات أو لتحديث اتخاذ جميع اجب ي وسنويقطر والخارج بشكل

. اإلجراءات واألنظمة المذكورة وتطويرها بهدف ضمان فعاليتها ومالءمتها

هذه ب المالية ة أخرى، يجب على المدقق الخارجي أن يتأكد من التزام المؤسسمهامإلى جانب -٢

كما يترتب . ها في هذا اإلطار السياسات واإلجراءات التي تطبقالتحقق من كفايةالتعليمات ومن

وإعالم مصرف قطر المركزي فورا بأي كتاب اإلدارة عليه عرض نتائج مراجعته في

. مخالفات بارزة لهذه التعليمات

- : العقوبات.٣٢

لسنة )٤ ( رقم العقوبات المتعلقة بمكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب بموجب أحكام القانونطبقت

٢٠١٠ .

-: النماذج المعتمدة الواجب استخدامها .٤٢

حة غسل األموال وتمويل مصرف قطر المركزي النماذج الواجب ملؤها ألغراض قانون مكافسيصدر

. هذه التعليماتوفقاإلرهاب

- : دخول التعليمات والضوابط حيز التنفيذ.٥٢

كافة التعليمات األخرى المتعلقة غى صدورها وتل التعليمات والضوابط نافذة ابتداء من تاريخ هذهتصبح

. بمكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب والخاصة بالمؤسسات المالية

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

١٠٠٠

)١٥٤(ملحق رقم

ملحق

متفرقات. أ

غسل األموالاتعملي .١

: يتم غسل األموال على ثالث مراحل كما يلي

ي، عادة بواسطة بطريقة غير شرعية إلى النظام المالمتحصلهيشمل إدخال أموال - التوظيف )أ(

صرف أو ، اشراء األدوات المالية نقدأو ويتم ذلك من خالل الودائع النقدية، . المؤسسات المالية

بين نقدالشراء نقدا، أو تهريب الأو صرف الشيكات، أو شراء عقود الضمان أو التأمين، أو العمالت،

. البلدان

ألموال وتهدف ات تتمثل في عمليات تحويل وتحريك معامالمن الغالبا ما يشمل سلسلة - التجميع )ب(

أو شراء يتم التجميع عبر إرسال تحويالت برقية إلى مصارف أخرى، . إلى إخفاء مصدر األموال

االستثمارات وبيعها، أو عبر األدوات المالية، وعقود التأمين، واالستثمارات المزيفة أو الوهمية،

. التجارية، وما إلى ذلكوالخطط

ويتم ذلك من خالل شراء األصول . يقوم على إعادة إدخال األموال في االقتصاد الشرعي –الدمج ) ج(

المشاريع وأاالستثمارات العقارية وأالسلع الفاخرة وو األصول المالية أأاألوراق المالية وأ

. التجارية

غسل األموال من خالل المعامالت النقدية .٢

. وظيفتهشية مع نوع شركة العميل أو ودائع نقدية كبيرة غير متما -١

من أجل تفادي ) أو التجزئةويعرف هذا بالتنظيم(ودائع نقدية عديدة مشكلة من مبالغ صغيرة -٢

.تعقب مصدر األموال

..)الخ ،، شيك مصرفية برقيحوالة(ا تحويل تبعهودائع نقدية ي -٣

.نسبيامرتفعة هابالغ، مئتمان المدينةدفعات نقدية منظمة لتغطية أرصدة بطاقات اال -٤

تتم عمليات اإليداع كل واحدة على حدة وبمبالغ بحيث إيداع النقد عبر قسائم إيداع متعددة، -٥

ولكن عند احتساب مجموع الودائع، يكون المبلغ الكامل .عدم لفت انتباه السلطاتبغية صغيرة،

. هائال

.دوات المالية القابلة للتداولالتحويالت أو األ عمليات إيداع منتظمة عبر الشيكات أو -٦

.محاوالت استبدال أوراق العمالت ذات القيمة المنخفضة بأوراق عمالت ذات قيمة أعلى -٧

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

١٠٠١

)١٥٤(ملحق رقم

الخاصة عة لها، تبعا لإلحصاءاتفروع تظهر فيها معامالت نقدية تتخطى الحدود الطبيعية المتوق -٨

. بها

المؤسسات مسئوليب أي اتصال مباشر مع ودائع نقدية كبيرة عبر أنظمة اإليداع اإللكترونية لتجن -٩

.المصرفية والمالية

غسل األموال من خالل الحسابات المصرفية .٣

: غالبا ما يتم هذا النوع من المعامالت كما يلي

الصناديق ن في المحافظة على عدد من الحسابات العادية وحسابات يعمالء راغبعن طريق -١

طبيعة نيرة من النقد في كل من هذه الحسابات، وال تكويودعون مبالغ كبفي حين االستئمانية

.عملهم متطابقة مع حجم المبالغ المودعة

ه ذاتوأرصدة العميل في اليوم ) أوامر الدفع، التحويالت(التسوية النقدية بين الدفعات الخارجية -٢

.أو في اليوم السابق

.لصالح العميلأطراف ثالثة تم تظهيرها من قبل إيداع شيكات بمبالغ كبيرة -٣

سحوبات نقدية كبيرة من حساب كان غير ناشط في السابق أو من حساب ممول من الخارج -٤

. بمبالغ هائلة

عمليات إيداع متعددة يقوم بها عدد كبير من األشخاص في حساب واحد من دون تقديم أي -٥

.واضحةتفسيرات

رية بنشاطات استثماتصلةغسل األموال من خالل معامالت مالية م .٤

: تتم هذه العملية كما يلي

لمؤسسات مالية تقع وتعمل أو فرعية معامالت اقتراض أو إيداع يتم إجراؤها مع شركات تابعة -١

. فيهاتجارة المخدرات وفي مناطق معروفة بشيوع غسل األموال

بية أو سواء كانت عمالت أجن(طلبات يتقدم بها العمالء لشراء أو بيع االستثمارات أو الخدمات -٢

. الظاهرم غامضة أو ال تتطابق مع طبيعة نشاطههم مصادر أموالوتكون) أدوات مالية

.تسويات نقدية كبيرة لعمليات شراء أوراق مالية أو بيعها -٣

غسل األموال من خالل النشاطات عبر الحدود .٥

:ةالتاليباألشكال المعامالتتتمثل هذه

إنتاج بشيوع ةمعروفدولة مالية خارجية تقع في عن طريق مؤسسةإليهم عمالء يتعرف المصرف -١

.وتجارتها غير القانونيةفيها جرامي اإلالمخدرات

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

١٠٠٢

)١٥٤(ملحق رقم

يتلقون مبالغ كبيرة بانتظام، نقدا أو عبر تحويالت الفاكس أو التلكس، من دون أي أو عمالء يدفعون -٢

إنتاجعروفة بشيوع مدوللى المصادر الشرعية لهذه األموال، أو عمالء لهم صلة بإمؤشرات تدل

من لتهرب ل ا تتيح فرصدولالمخدرات أو تجارتها فيها أو بعالقتها مع منظمات إرهابية محظورة، أو

.ائبضردفع ال

عميل من دون استخدام أي من حساباته في أي العمليات التحويل الواردة أو الصادرة التي يجريها -٣

.مصرف

حساب في ياحيةشيكات السلصادرة بعمالت أجنبية أو لالات شيكلمستمر لالمنتظم واليداع واإلسحبال -٤

.العميل

التطبيقات.ب

غسل األموال أو لتمويل اإلرهاب عمليات تعرف التقنيات العديدة أو األساليب المستخدمة ل،بشكل عام

التخفيف من والتهديدات الناشئة وأساليبوجهات التطبيقات أداة فعالة لدراسة التدراسةشكل ت. بالتطبيقات

المالية بتحديث ةيجب أن تقوم المؤسس. حول هذه المسائلونظرة عميقة قدم معلومات تحدتها، كما

إن هذه المعلومات متوفرة على المواقع . التطبيقات الجديدة التي تنطبق على مجال العمل الخاص بها

. لمنطقة الشرق األوسط وشمال إفريقيااإللكترونية الخاصة بمجموعة العمل المالي ومجموعة العمل المالي

: شمل بعض األمثلة ما يليي

هي آليات غير رسمية تعتمد على شبكة و)الخ.. ، أإلذنيمثل الحوالة والسند ( التحويل البديلة قنوات -١

المصرفية القنوات وغالبا ما تعمل بشكل متواز مع . من الصناديق االستئمانية المستخدمة لتحويل المال

غسل األموال وتمويل اإلرهاب هذا النظام لنقل األموال من دون أن عمليات يستخدم منفذو . ئمةالقا

. وإلخفاء هويتهميكشف أمرهم

يشمل معامالت عديدة مثل الودائع والسحوبات والتحويالت التي غالبا ما تضم -جزئة التنظيم أو الت -٢

لمنخفضة القيمة وحسابات عديدة لتجنب تخطي مجموعة من األشخاص وأعدادا كبيرة من المعامالت ا

. الحدود المعينة أو لتفادي التزامات المؤسسات بالتبليغ عن أي تجاوز يحصل

كاتب أو اللجوء المكثف إلى مياحيةشيكات السال من خالل استخدام -التحويل النقدي و العمالتصرف -٣

. صرف العملة

.عمالت عبر الحدود نقل خفي لل-تهريب العمالت /ناقلو النقد -٤

يتم استثمار متحصالت األنشطة اإلجرامية في شراء سلع عالية القيمة مثل -شراء األصول القيمة -٥

.الخالعقارات واألسهم والذهب،

- -

تعليمات مكافحة غسل األموال الجداول والنماذج وتعليمات تعبئتها- عشرالثالثالباب إلرهاب الجديدة وتمويل ا

٢٠١٠مايو /البنوك عشرةالثانية الطبعة

١٠٠٣

)١٥٤(ملحق رقم

. البرقيةحواالتاستخدام ال -٦

ويشمل التالعب بالفواتير واستخدام طرق التمويل التجاري -غسل األموال عن طريق التجارة -٧

.والسلع

. مع األموال التجارية المشروعةاإلجرامية من خالل جمع متحصالت األنشطة -الخلط -٨

.إلخفاء هوية األشخاص الذين يتحكمون باألموال -استخدام شركات وهمية -٩

إرشادات الهيئات الدولية.ج

org.afig-fatf.www راجع -توصيات مجموعة العمل المالي -١

وأكتوبر ١٩٨٨ ديسمبر - الواجبة المصارفتدابير العنايةغسل األموال وعمليات بيان : لجنة بازل -٢

publ/org.bis.www راجع -٢٠٠١

مواقع إلكترونية أخرى تتضمن معلومات متعلقة بمكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب -٣

org.menafatf.wwwالعمل المالي لمنطقة الشرق األوسط وشمال إفريقيا مجموعة - أ

org.egmontgroup.www –" إغمونت"مجموعة - ب

terrorism/org.un.www -منظمة األمم المتحدة - ج

Committees/sc/Docs/org.un.www/1373 -لجنة األمم المتحدة لمكافحة اإلرهاب - د

– حددينقائمة األمم المتحدة لألشخاص الم -هـ htm.ListEng1267/1267.committees/sc/Docs/org.un.www

com.principles-wolfsberg.www –" وولفسبيرغ"مجموعة - و

org.acams.www - األموال غسل المعتمدين في مكافحة األخصائيين جمعية-ز

qa.gov.qfiu.www –وحدة المعلومات المالية القطرية - ح