1

المصرفية القروض إدارةالعاملة غير

Non Performing Loans Management

عبيد أبو جمال الدكتور

األردن ) ( والتمويل للتجارة اإلسكان بنك ـ االستراتيجي التخطيط مدير

والمصرفية المالية للعلوم العربية األكاديمية ــ متفرغ غير محاضر

2

( المتعثرة القروض مشكلة التي( Bad Loansتعتبر و( العاملة غير بالقروض كذلك Non Performingتسمى

Loans )في البنوك تواجه التي الرئيسة المشاكل منسواء حد0 على النامية الدول و المتقدمة .الدول

االئتمان مجال في حقيقية لمشاكل البنوك تعرض إنألن جميعه المصرفي بالقطاع الثقة زعزعة شأنه منفي تنحصر ال المشاكل هذه مثل عن الناجمة اآلثارلتصيب تتعداها إنما و وحدها المتعثرة البنوك إطاروالنظام الدولة في المصرفي القطاع وحدات بقية

. كله بنك االقتصادي ومن آخر إلى بلد من المشكلة هذه حدة تتفاوت وحدة تتفاوت وكذلك ، الواحدة الدولة ضمن آخر إلىمستوى على سواء آخر إلى وقت من المشكلة هذهالمصرفي القطاع مستوى على أم الواحد البنك

عام .بشكل

3

المصرفي االئتمان أن من الرغم علىإلى تهدف ومعايير سياسات عادة تحكمهإال ، المحتملة االئتمانية المخاطر من الحد

العملية الناحية من أن أنه بنك ألي يمكن الالمخاطر فيها تنعدم درجة إلى يصلالمصرفي االئتمان ألن لديه االئتمانية

. بالمخاطر دائما مصحوبا االئتمان يكون كون عن ناجم المخاطر هذه وأولالنقدية التدفقات على تسديده في يعتمد ، الممول المشروع أو للمقترض المتوقعة

التدفقات هذه أن في وبما ستحصل U مضمونا يكون لن حصولها فإن المستقبل

بالكامل .

4

القروض حجم من العاملة غير القروض نسبةالدول * بعض في

السنة / 200420032002 الدولة اسم

المتحدة 0.9%1.1%1.4% الوالياتاألمريكية

اليابان4.7%5.2%7.2%

اندونيسيا14.9%17.9%22.1%

تركيا6.1%11.5%17.6%

األرجنتين32.0%33.6%35.6%

مصر24.2%20.2%16.9%

م األردن%21.0%19.9غ

* Source: IMF,Global Financial Stability Report, April 2005.

المصرفي القطاع في المتعثرة القروض نسبة حول بيانات توجد التفوق ) النسبة هذه أن إال ، المصارف%( . 15السوري بعض لدى

5

المتعثرة ) ( العاملة غير القروض نسبة احتساب

القروضغير نسبة الحتساب طريقتين هناك عام بشكلهما : : 1.العاملة القروض رصيد إجمالي قسمة األولى الطريقة

القروض رصيد إجمالي على العاملة غيروالتسهيالت .

.2 ( : غير القروض رصيد قسمة الثانية الطريقة( ـــالعاملة على المعلقة والعموالت الفوائد

والتسهيالت) القروض رصيد الفوائد ـــإجماليالمعلقة ( والعموالت

3ـــ 31ـــ 2 : مثال

(3 )

الفوائد والعموالت

المعلقة

(2 )

رصيد القروض

العاملة غير

(1 )

إجمالي رصيد

القروض

8,500,00098,500,0001,500,00010,000,000100,000,000

( األولى الطريقة في النسبة قيمة ( 10تبلغ %،الثانية ) الطريقة في تبلغ حين % ( .8.63في

6

منح قبل البنوك بها تقوم التي الدراسات من الرغم علىوفق االئتمان منح قرار اتخاذ تم لو وحتى ـ االئتمانالمقترض تعثر احتمال أن إال ـ السليمة والقواعد األسسالناحية من ولو Uقائما يبقى السداد على مقدرته وعدممؤثرات أو أحداث وقوع احتمال بسبب وذلك ، النظرية ، البنك تجاه بالتزاماته الوفاء من تمنعه أو المقترض تعيقعلى البنك حقوق فإن االحتمال هذا تحقق ما وإذا

فيها . Uمشكوكا أو خطرة حالة في تصبح المقترض

) ( يطلق المرحلة هذه إلى تصل التي الديون والقروض: أهمها من المسميات من مجموعة الديون عليها

المجمدة ، المتعثرة المعلقة ، والديون والديون ، والديونالحرجة ، الخاصة العاملة ، والديون غير والديون ، والديونالهالكة ، الصعبة الراكدة ، والديون والديون ، والديون

تحصيلها في U المشكوك شيوعا المسميات اكثر أن إال ،هما : العربية باللغة االستخدام العاملة في غير القروض

المتعثرة ، أكثر والقروض فإن اإلنجليـزية باللغة أمـا ،( هما المستخدمة المسميات أو Nonالتعابير

Performing Loans( ) وBad Loans )استخدامهما يتم ولبعضهما . كمرادفين

7

المتعثرة القروض تعريف

العاملة غير تعد : القروض لم التي القروض هيالقروض أو ، الفوائد من إيرادات للبنك تحققبما لجدولتها Uمضطرا نفسه البنك يجد التيوحسب ، للمقترض الحالية واألوضاع يتفقالواليات في الحالية المصرفية التشريعاتعامل غير يعتبر القرض فإن األمريكية المتحدةمـدة أقساطه من أي استحقاق على مضى إذا

عن ) . 90تزيـد ) U يوما

Peter S. Rose

العامل غير : القرض يعتبره الذي القرض هو ، للعميل المالي المركز دراسة بعد ، البنكال الخطورة من درجة على أنه ، الدين وضمانات

معقولة فترة خالل تحصيله معها يتسنى

صبري نوفل

ذي تواجـه تعـثر القـروض ة أو الموقـف اـل : الحاـلفيـه اتفاقيـة القـرض وبخاصـة شـروط التسـديد ا يـعرض المـصرف اك أو النكــول ، مـم خـطر االنتـه

. لخسائر محتملة

خليل الشماع

8

العامل غير : القرض يتم لم الذي القرض هوسواء موعده في المستحق القسط تسديدالقيمة من دفعة يمثل القسط هذا أكان

فائدة . دفعة يمثل كان أم للقرض االسمية

المصطلحات دليلشبكة على المالية

رويترز

أبو جمـالعبـيـد

العاملة غير تصبح: القروض التي القروض هيلدرجة األقصى الحد من أعلى مخاطرها درجةوفق وذلك للقروض االعتيادية المخاطرالرقابة جهة قبل من المقررة المعايير

المعني البلد في المصرفية

: بعنوان الدولي النقد لصندوق دراسة في وجاءالمخصصات) وإعداد القروض مراجعة بين العالقة ) بها قام التي الكلي االقتصاد مؤشرات وبين

Cortavarria موحد وزمالؤه عالمي تعريف يوجد ال أنهالمتعثرة للقروض

9

المصرفية واألزمات المتعثرة القروض

من المصرفية لألزمات عديدة أسباب هناكالرقابية .أهمها : األجهزة إشراف ضعف

المصارف . لدى المالي اإلفصاح كفاية عدم أو ضعفالمصالح ولذوي واألصدقاء لألقارب القروض منح

. النفوذ وذوي المشتركةالمصرفية . اإلدارات وضعف

االقتصاد مستوى على السليمة غير والسياساتالكلي .

يفوق بشكل المصرفي االئتمان نمو معدالت ارتفاعلالقتصاد . الفعلية الحاجة

بعض في تمت التي المصرفي اإلصالح عمليات أن كمابعض في المصرفية األزمات حدوث في ساعدت الدول

، إصالح األحيان يواكبه لم المصرفي اإلصالح هذا ألن ذلكاألنظمة وفي العامة االقتصادية البيئة في مواز0 أو مشابهوالمؤسسات البنوك بعمل العالقة ذات والتشريعات

المالية .

10

واقتصادية مالية أزمة وعشرين ألربٍع0 تحليلة دراسة وفي ( السنوات خالل الدول من عدد في – 1997حدثت 2000 )،

هذه من عانت التي الدول في المتعثرة القروض كانت( نسبته ما تشكل اإلجمالي%( 22األزمات الحجم من

هذه عن الناجمة الخسائر وأن ، الدول هذه في للقروضنسبته ) ما شكلت اإلجمالي%( 16األزمات المحلي الناتج من

المعنية . أصل للدول والعشرين ومن هناك األربٍع كانت أزمات أزمة تسٍععن فقط ناجمة مصرفية مشاكل أو وكانت خلل نسبة ،

( األزمات هذه في المتعثرة حجم %(18القروض منكلفتها بلغت و ، )القروض الناتج%( 4.5حوالي حجم من

اإلجمالي . المحلي نجمت التي األزمات أما الدول هذه فيحدوث صرف عن لسعر أزمة إلى باإلضافة مصرفية أزمة

عددها العملة كان أزمة فقـد عشرة هذه خمس وفي ،كانت )األزمات المتعثرة القروض حجم %(26نسبة من

األزمات هذه كلفة وكانت ، )القروض الناتج%( 23تعادل مناألزمات هذه من عانت التي للدول اإلجمالي المحلي

.المزدوجة

11

القروض تعثر مؤشرات

تتعلق مؤشراتالمقترض بمعامالت

البنك . مٍع

من تظهر مؤشراتالبيانات خالل

للمقترض . الماليةغير أخرى مؤشرات

مالية .

12

البنك : مٍع المقترض بمعامالت تتعلق مؤشرات Uأوال .

بحساب : 1 المتعلقة المؤشراتالبنك لدى األخرى العميل الحسابات أو القرض حساب على شيكات إصدار

المتاحة أو المتوفرة األرصدة به تسمح ما بأكثر للعميلالحسابات . هذه في

عمل وطبيعة تتناسب ال الحساب من سحب حركات وجودجهة من الممول المشروع واحتياجات جهة من المقترض

أخرى .السحب عمليات توقيت في مفاجئة تغيرات حدوثيكون أن يستوجب ذلك فإن الحال وبطبيعة ، واإليداعالمشروع في العمل بسير ودراية اطالع على البنك

المتابعة . خالل من الممولالتغيرات مٍع العميل بحساب المودعة المبالغ تناسب عدمللمشروع التقديرية الميزانية وفق إليراداته المتوقعة

الممول .لدى العميل حسابات على المسحوبة الشيكات إرجاعصرف إيقاف البنك من العميل وطلب ، رفضها أو البنك

الشيكات . بعض

13

المتعلقة : 2 المؤشراتالمقترض التسهيالت بطلبات سقف لزيادة متكررة بطلبات المقترض تقدم

له . مخطط غير وبشكل مبرر بدون له الممنوحة االئتمانية

الضمانات عن الحجز إشارة رفٍع البنك من بالطلب العميل قيامسقوف لزيادة بطلبات التقدم تكرار أو ، للبنك المقدمة

الضمان . نفس على الممنوحة االئتمان

البوندد مخازن في بضاعته تخزين فترة زيادة المقترض طلبعلى المقترض قدرة عدم إلى يشير الذي األمر ، للبنك العائدة

سليم . بشكل مشاريعه في استخدامها أو بضاعته تصريف

، شخصية بضمانات العينية الضمانات استبدال العميل طلببالضمانات التصرف يريد المقترض أن إلى يشير الذي األمرهو وكما ، آخرين لدائنين ضمانا تقديمها أو ، مثال كالبيٍع العينيةمٍع مقارنة ضعيفة تعتبر الشخصية الضمانات فان معروف

العينية . الضمانات

يشير الذي األمر ، القرض أقساط بجدولة العميل طلبات تكراربشكل المالية أموره إدارة على قادر غير المقترض أن إلىإطار في له منحت التي المهلة من يستفد لم وأنه ، جيد

التسديد . على قدرته لتعزيز السابقة الجدولة عمليات

البنك ... : . مٍع المقترض بمعامالت تتعلق مؤشرات Uأوال تابٍع

14

المتعلقة : 3 المؤشراتبالضمانات

من محدد عدد على مسحوبة للبنك كمبياالت تقديمالمدينين .

للضمانات . السوقية القيمة تراجٍع

القرض قيمة من كنسبة الضمان قيمة تراجٍعالممنوح .

والمستخلصات . المستحقات ورود تأخر

الكفاالت . قيمة لدفٍع البنك اضطرار

البنك ... : . مٍع المقترض بمعامالت تتعلق مؤشرات Uأوال تابٍع

15

المالية : البيانات خالل من تظهر مؤشرات Uثانياللمقترض .

خالل: 1 من عليها يستدل التي المؤشرات: وملحقاتها العامة المدينين .الميزانية حسابات و القبض أوراق تحصيل فترة زيادة

الدائنين . حسابات و الدفٍع أوراق تسديد فترة زيادة

السيولة . في حادة تقلبات

المخزون . دوران معدل تراجٍع و السلعي المخزون في حادة زيادة

. ) الثابتة ) األصول الموجودات في المفاجئ التغيير

المساهمين ) ( . حقوق الملكية حقوق تراجٍع

فترة ضمن البنك إلى وإرسالها المالية البيانات إعداد انتظام عدممعقولة . زمنية

المقترضة . للشركة المالية البيانات على الحسابات مدقق تحفظ

المحاسبية . السياسات في مبررة غير تغييرات إجراء

الحسابات ) ( . مدققي مراقبي تغيير كثرة

. واستخداماتها األموال مصادر هيكل في خلل وجود

الشركة . مديونية ارتفاع

16

للمقترض ... : . المالية البيانات خالل من تظهر مؤشرات Uثانيا تابٍع

اإليرادات :- 2 بيان من عليها يستدل تعثر مؤشرات) والخسائر ) األرباح حساب والنفقــات

المبيعات . تراجٍع

اآلجلة . المبيعات وخاصة مفاجئ بشكل المبيعات حجم زيادة

المرتجعة ) ( . المبيعات البضائٍع قيمة ارتفاع

الزبائن . من محدد عدد في المبيعات تركز

الدخل . وصافي الدخل إجمالي بين كبيرة فجوة وجود

األرباح . في انخفاض مٍع المبيعات في زيادة

المبيعات . إلى المصاريف نسبة ارتفاع

الشركة . لدى مستمرة تشغيلية خسائر وجود

االنتاج . من التالف أو الفاقد نسبة زيادة

النفقات . بنود بعض أو أحد في المبرر غير االرتفاع

اإليرادات . بنود أحد في المبرر غير االرتفاع أو االنخفاض

17

مالية : . غير أخرى مؤشرات Uثالثا

عن الرئيسين والمسؤولين المالكين وسلوك عادات تغيرالشركة . إدارة

المقترض . لدى عائلية مشاكل وجود

الشركاء أحد انسحاب أو الشركة ملكية في تغيرالرئيسين .

الشركة . لدى عمالية مشاكل وجود

المقترض . أو الشركة عمل طبيعة تغير

المقترض . من تجارية توكيالت أو عالمات سحب

الشركة . لدى استراتيجي توجه أو خطة وجود عدم

البيئة في المتغيرات مٍع وتفاعلها الشركة استجابة عدمالخارجية .

المقترض . أو الشركة حول سلبية إشاعات وجود

الوضٍع عن اآلخرين الدائنين استفسارات حركة زيادةللمقترض . المالي

بالمقترض . الخاصة التأمين بوليصة قيمة رفٍع

المقترضة . للشركة االئتماني التقييم تراجٍع

للعميل . مبررة غير طلبات وجود

18

القروض لتعثر المحتملة األسباب

19

في الرئيسين الطرفين فإن ، معروف هو كماهما االئتمان المقترض عملية و جهة من البنك

أخرى جهة الى من القرض وصول فإن ولذلك ،وجود التعثرمرحلة عن ناجما أحد يكون عند خلل

كليهما أو االئتمان عملية .طرفيوالعميل المقرض البنك من Uكال أن وبمامحيطة خارجية بيئة إطار في يعمالن المقترض

فان البيئة بهما هذه في تحدث التي التغيراتلتعثر المسببة األطراف من Uثالثا Uطرفا تدخل

، تعثر القرض أسباب تقسيم يمكن ولذامجموعات ثالث إلى .القروض

بالمقترض: . متعلقة أسباب Uأوال

بالبنك : . متعلقة أسباب Uثانيا

الخارجية : . بالبيئة متعلقة أخرى أسباب Uثالثا

20

بالمقترض:- المتعلقة األسباب مجموعة أوال

الممول . للمشروع االقتصادية الجدوى دراسة في خلل وجود

الممول . المشروع أو المقترض عن صحيحة معلومات تقديم عدم

ألجلها . منح التي الغاية لغير القرض استخدام

للمقترض . اإلدارية القدرات ضعف

المقترض . نية سوء

بالتسديد . الورثة التزام وعدم المقترض العميل وفاة

الممول . المشروع لدى تشغيلية مشاكل وجود

والمحاسبية . المالية اإلدارة في خلل وجود

االقتراض . في التوسٍع

البالد . خارج هروبه أو المقترض إفالس إشهار

البنك . وتوجيهات بإرشادات المقترض التزام عدم

المقترض . لدى التسويقية القدرة ضعف

21

بالبنك - المتعلقة األسباب مجموعة ثانيا

االئتماني . التحليل على القدرة ضعف

الضمانات . تقدير في خطأ

واحدة . دفعة القرض حصيلة باستخدام للمقترض السماح

للمقترض . النقدية االحتياجات تقدير على البنك قدرة ضعف

الممول . المشروع متابعة على البنك قدرة عدم

الممول . للمشروع كامل شبه أو كامل بتمويل البنك قيام

االئتمان . لنشاط الوظيفي الكادر كفاية عدم

البنك . في عملهم ظروف عن الموظفين رضى عدم

22

المتعلقة .. - األسباب مجموعة ثانيا تابٍعبالبنك

عدم وجود سياسة ائتمانية لدى البنك .

تغليب البنك لعامل الربح على عامل المخاطرة .

امتناع البنك دون مبرر عن تقديم تمويل إضافي للمقترض .

ــاء على ضــغوط تمارســها أطــراف ــان بن ــرار منح االئتم ــاذ ق اتخأخرى .

دارة اني إلى الضـمانات بغض النظـر عن الـج رار االئتـم اسـتناد الـقاالئتمانية .

التساهل في استخدام الحساب الجاري مدين .

. Related Lendingاإلقراض المترابط

23

األخرى - : األسباب مجموعة Uثالثا

العام . االقتصادي األداء تراجٍع

المفاجئ . الحادث أو القاهرة القوة

المقترض . على سلبا يؤثر بشكل الدولة تدخل

المنافسة .

والسياسي . األمني االستقرار عدم

المحيطة . بالظروف تأثره وزيادة السوق حجم صغر

أسعارها . وتذبذب األجنبية العمالت نقص

البنوك على الرقابة .ضعف

باالئتمان . المتعلقة المصرفية التشريعات تغير

عليها والتنفيذ األموال برهن المتعلقة والتشريعات .القوانين

24

القروض مشكلة حول دراسة أظهرت قد والفترة ) خالل األردن في ، ( 2001ــ 1992المتعثرة

أهم ) نظر ( 10أن وجهة من القروض تعثر أسباب ( من مدققي كل ، المقترضين ، البنوك

لدى البنوك مراقبة دائرة مفتشي ، الحساباتالمركزي هي ( : البنك

العامة .1. االقتصادية األوضاع تراجٍع

عن 2. النظر بغض أرباحها بزيادة البنوك اهتمامفي التوسٍع عملية تتضمنها التي المخاطر درجة

اإلقراض .

المقترضين 3. أوضاع بمتابعة البنوك قيام عدمإلى القرض يصل أن بعد إال الممولة والمشاريٍع

التعثر . مرحلة

بها 4. يقوم التي االئتمانية الدراسات دقة عدمعن Uناجما ذلك أكان سواء ، االئتمان موظفوعن Uناجما أم الموظفين هؤالء تأهيل ضعف

مجال في البنوك إدارات تمارسها التي الضغوطإيالء عدم عنه ينجم مما القروض منح في التوسٍعللدراسات الكافي االهتمام االئتمان موظفي

االئتمانية .

25

اعتمــاد القــرار االئتمــاني على الضــمانات أكــثر من 5.اعتماده على جدوى المشروع الممول.

.6 Uتدخل اإلدارات العليـا في قـرار منح االئتمـان خالفـالتوصيات أقسام االئتمان .

ــد تســديد أقســاط القــرض مــٍع 7. عدم تناســب مواعيالتــدفقات النقديــة للمقــترض ، ويرجــٍع ســبب ذلــك ة ، ة الدراـسات االئتمانـي ة األولى إلى ـعدم دـق بالدرـجوإلى عــدم صــحة البيانــات الــتي يقــدمها المقــترض

للبنك .

حصول ظروف طارئة غير متوقعة .8.

غ القـرض مـٍع احتياجـات المقـترض 9. عدم تناسـب مبـلــذه ــل من ه ــبر أم أق ــرض أك ــان حجم الق ــواء أك س

االحتياجات .

فقدان المقترض لوظيفته أو مصدر دخله .10.

26

التي العمليات أهم من والمقترض القرض متابعة عملية تعتبرال قد البنوك أن إال ، وتطبيقها مراعاتها البنوك على يجبيقوم العميل أن طالما الكافي االهتمام العملية هذه تعطيالمتابعة عملية وتبدأ ، مواعيدها في أقساطه بتسديد

. التعثر مرحلة في القرض يدخل أن بعد التعثر للمقترض مظاهر اكتشاف على البنك تساعد المتابعة عمليةكلما مبكر بشكل التعثر مظاهر اكتشاف تم فكلما مبكر، بشكلمساعدة خالل من المعالجة على أكبر قدرة البنك لدى كانت ، بالتزاماته الوفاء من تمكنه التي الحلول إيجاد في المقترضإذ ، لعمالئه المستشار لدور البنك ممارسة أهمية تظهر وهناخالل من لعمالئه والمشورة النصح يقدم أن البنك علىفي تساعدهم التي المناسبة الحلول إيجاد في مساعدتهمحقوق بالتالي ويضمن وسليم جيد بشكل مشاريعهم إدارة

البنك .

يكون اإلنشائية المشاريٍع تمويل مجال في وخاصة األحيان بعض فيممثل إشراك ويتم ، للمشروع اإلشرافية اإلدارة في ممثال البنك

بالمشروع . المتعلقة والمناقشات االجتماعات في البنك

االئتمان متابعة أهمية

27

المصرفية المعالجةالمتعثرة للديون

وإدارتها المتعثرة القروض مٍع التعامل موضوع يعتبرو ، حساسية و Uتعقيدا المصرفية المواضيٍع أكثر منعلى المتعثرة القروض إدارة في البنك نجاح يعتمدو الخبرة توفر ومدى النشاط هذا على القائمين قدرةمٍع التعامل على وقدرتهم ، لديهم االئتماني الحدس

خصوصيتها . وفق حالة كل

الختالف Uتبعا المتعثرة القروض معالجة طرق تختلف و / و ، المقترض أو و بالبنك الخاصة الظروف وتباينالتحليل و الدراسة و المتابعة خالل من و البنك علىتعثر إلى أدى الذي الحقيقي السبب من يتأكد أنيحتاج وقد ، المعالجة عملية سيسهل ذلك ألن القرضفي خارجية جهة استشارة الحيان بعض في البنكالمشروع قدرة ومدى التعثر سبب تحليل عملية إطار ، البنك تجاه التزاماته وتسديد جديد من النهوض علىإليها التوصل يمكن التي النتيجة فإن اإلطار هذا وفي

يلي : مما واحدة ستكون

القرض : : تسوية Uثانيا القرض تصفية Uأوال

28

القرض : تصفية Uأوال

بأن تامة قناعة إلى البنك توصل إذا القرار هذا اتخاذ يتمبذلت مهما االستمرار مقومات لديه تعد لم المشروعتتم أن احتمال وهناك ، تطويره و الصالحه جهود من،وال قصري بشكل تتم أن أو ، اختياري بشكل التصفيةأن وبعد أخير كحل إال التصفية قرار إلى البنوك تلجأ

يلي : مما البنك على يتأكد التغلب أو إصالح أو لمعالجة إمكانية وجود عدمالمعطيات وأن ، المشروع منها يعاني التي األزمةو مستمرة و هيكلية المشكلة أن إلى تشير المتوفرة

مرحلية . و عابرة ليست

إلى وصل قد المشروع يمارسه الذي النشاط أنأمل يوجد وال ، المنتج حياة دورة في االنحدار مرحلةالمشروع أو العميل وأن ، Uمستقبال الوضٍع تحسن في

مجدي . آخر نشاط إلى التحول يمكنه ال

29

القرض : تسوية Uثانيا

الستمرار حقيقية مقومات هناك أن للبنك تبين إذاالبنك فإن ، منه يعاني الذي الخلل ومعالجة المشروعاشكال من شكل إجراء إلى الحالة هذه مثل في يسعىإلى القرض تحويل يتم أن أمل عل ، المقترض مٍع التسوية

منها : كثيرة حاالت في التسوية وتتم ، عامل توقف قرض وعدم ، جزئي بشكل المشروع نشاط توقفبالكامل . المشروع

، الطبيعي بوضعه الدين خدمة على المشروع قدرة عدمالتسوية . تمت إذا الدين لخدمة إمكانية وجود مٍع

. القرض قيمة كامل بسداد والكفالء المدين قدرة عدم

الدين من مقبول أو كبير جزء لسداد المقترض استعدادالبنك . قبل من التسوية عملية تمت إذا فورا

وضٍع تحسين شأنه من المقترض قبل من عرض تقديم. ضماناته وزيادة القرض

30

التسوية عملية عند مراعاتها يجب التي األمور

بالتنازل البنك قيام تستلزم ال التي الحاالت بعض هناكيلي : ما الحاالت هذه ومن ، منها جزء أو حقوقه عن

على المقترض قدرة أو المشروع عمل استمرار امكانيةوأن ، البنك قبل من تنازالت أية ودون بالكامل السدادبما القرض جدولة إعادة البنك من مطلوب هو ما كل

السداد . عملية المقترض على يسهل

عليها . التنفيذ و إليها الرجوع يمكن عينية ضمانات توفر

من الذي األمر ، أخرى بنوك لدى العميل على ديون وجودحقوق مٍع بالمقارنة للبنك النسبي الحق تخفيض شأنهنقدي سداد تتضمن التسوية تكن لم ما ، األخرى البنوك

المقترض . مٍع العالقة وإنهاء القرض من به بأس ال لجزء

القضاء وأجهزة المحاكم في متداوله أخرى قضايا وجودالمقترض . و البنك بين

31

التسوية أشكال

الجدولة .

البنك . حقوق من جزء عن بالتنازل التسوية

الدين . رسملة

العميل . تعويم

للمديونية / . Uسدادا العميل موجودات أصول بعض شراء

32

الجدولة

إن األـساس في ـقرار إـعادة جدوـلة الـقرض تـكون منبثـقة عن إيـمان البـنك ـبأن توـقف المـقترض عن التســديد كــان ألســباب خارجــة عن إرادتــه ، وأن ة لتحـسن وـضٍع ال عالـي ة احتـم ة بدرـج اك إمكانـي هـنالمـقترض وزـيادة قدرـته على التـسديد ، ومن أهم

مدى أسس عملية الجدولة ما يلي : على الجدولة شروط تحديد في البنك يستند انصدقه ومدى ، البنك مٍع السابق وتجاوبه ، المقترض صدق

والتزاماته . بوعوده بالوفاء

على يتوجب الذي القسط حجم تحديد عملية تكون أنإلى مستنده التسديد مواعيد و للبنك تسديده المقترضأو للمقترض النقدية للتدفقات متحفظة و واقعية دراسة

الممول . المشروع

المقترض من كافية وضمانات تعهدات يأخذ أن البنك علىعملية وفق عليه المترتبة المبالغ بتسديد التزامه لضمان

الجدولة .

33

البنك حقوق من جزء عن بالتنازل التسوية

ل إلى قناعـة ك من خالل الدراسـة و التحلـي إذا وصـل البـنــدين تامــة بعــدم قــدرة المقــترض على تســديد كامــل الترض اء المـق أ إلى إعـف د يلـج ه ـق ده ، فإـن المسـتحق وفواـئل بيل التوـص ه في ـس تحقة علـي الغ المـس زء من المـب من ـجول القضـائية في اع الحـل ة ، وعـدم اتـب إلى تسـوية مقبوـلداتها أو راءات و تعقـي بب ـطول اإلـج ا بـس ال ، إـم ذا المـج ـهبسـبب ضـعف إمكانيـة تحصـيل المبـالغ المطلـوب كاملـة مقارـنة بـما ـسيتكبده البـنك من مـصاريف قـضائية وتعطـيل

لألموال ، و تتم التسوية وفق صورة متعددة منها :

قيامه مقابل ، المال من معين مبلغ من المقترض إعفاءواحدة دفعة الدين من المتبقي الرصيد .بسداد

قيامه مقابل ، المال من معين مبلغ من المقترض إعفاءوتقسيط الدين من المتبقي الرصيد من جزء بسداد

المتبقي .المبلغ

، المال من معين مبلغ من المقترض وتقسيط إعفاءمحدد زمني جدول وفق لتسديده المتبقي .المبلغ

34

الدين رسملة

ل جـزء من ك على تحوـي ق البـن ة يواـف ل هـذه الحاـل في مـثديونــه على الشــركة إلى مســاهمة في رأســمالها ، وتتم مال ة رأـس ادة هيكـل ك أن إـع بين للبـن ملة إذا ـت ة الرـس عملـيالشـركة ومـا ينجم عنـه من إعـادة هيكلـة إداريـة سـتؤدي إلى تحـسن وـضٍع الـشركة وتحويلـها من حاـلة الخـسارة إلى حالــة الــربح ، و تــوفر عمليــة الرســملة عــدد من المزايــا للبنـك و للشـركة المقترضـة ، ومن أهم هـذه المزايـا مـا

يلي :

للشركة . التمويلي الهيكل تحسين

الشركة على وفوائدها القروض أعباء تخفيفالمقترضة .

البنك . على األخرى الرسوم و القضائية المصاريف توفير

لتحصيل البنك أمام الوحيد المالذ هي الرسملة تكون قدمنها . جزء أو حقوقه

35

العميل تعويم

المقـصود بعملـية التـعويم هـنا ـعدم ـترك العمـيل يـغرق ، أي أن يتم منحــه تمويــل إضــافي يمكنــه من إعــادة ممارســة

“ ، إحـياء الـمال بالـمالعمـله بـشكل مـجدي، على قاـعدة ” ة من الخطـورة ل هـذا القـرار على درجـة عالـي بر مـث ويعـتألـنه ـقد ـيؤدي إلى مـضاعفة خـسارة البـنك في ـحال فـشل العميــل ، ويجب على البنــك قبــل أن يتخــذ مثــل هــذا

القرارالتأكد مما يلي : حل على المقترض أو الممول المشروع قدرة مدى معرفة

. U مستقبال بها الوقوع وعدم منها يعاني التي المشاكلالمغاالة وعدم ، للمقترض الالزم اإلضافي التمويل حجم تحديد

بالنقصان . أم بالزيادة ذلك أكان سواء ذلك فيالقرض تغطي التي الكافية الضمانات على البنك يحصل أن

المقترض . عليه سيحصل الذي اإلضافي والتمويل القائم

المقترض لوضٍع الدقيقة و المستمرة المتابعة مراعاة مٍعالقيام ذلك في بما عليه االتفاق تم ما تنفيذ لضمان

البنك . لدى المقترض حسابات ومراقبة ميدانية بزيارات

36

/ U سدادا العميل موجودات أصول بعض شراءللمديونية

في بعض األحـيان ـقد يـكون الـحل الوحـيد أو األنـسب للبـنك ذه انت ـه واء ـك ل ـس ودات من العمـي راء بعض الموـج و ـش ـهالموجــودات من ضــمن أصــول المشــروع الممــول أو من أمالك المقــترض األخــرى ، مــٍع مراعــاة تعليمــات البنــك المركــزي بخصــوص موضــوع االحتفــاظ بالعقــارات غــير اة مت ك مراـع ك ، وعلى البـن المخصصـة السـتخدامات البـن

يلي في هذا المجال : للبنك ويمكن ، شراؤه سيتم ما قيمة تقدير إعادة

. المتخصصين بالخبراء االستعانةمردود ذات تكون للحل أخرى بدائل وجود عدم من التأكد

للبنك . أفضل ، ؟ مؤجر هو هل ، العقار إشغال وضعية وتحديد معرفةالمأجور . إخالء الممكن من هل ، االيجارية القيمة هي ما

و بسهولة شراؤه تم ما بيٍع إمكانية مدى وتحديد معرفةعادل . وبسعر يسر،

حول نزاعات أو مشاكل هناك كانت إذا ما معرفةشراؤها . سيتم التي األصول

37

القروض مراجعة

وضٍع وتقييم ، المتعثرة القروض تشخيص لغاياتاألمر فإن ، عام بشكل للبنك االئتمانية المحفظةبشكل البنك قروض بمراجعة القيام يتطلبأخرى جهة من استثنائي بشكل و جهة من دوريعام وبشكل ، البنك داخل متخصصة جهة قبل منعلى تتم التي المراجعة من نوعين هناك فإن

هما : قبل القروض من تتم التي التفتيش و المراجعةالمركزي . البنك

الداخلية . المراجعة

38

من تتم التي التفتيش و المراجعة عمليةالمركزي . البنك قبل على بالتفتيش العادة في المركزية البنوك تقوم

التي األمور أهم ومن ، دوري بشكل البنوك أعمالهو التفتيش فرق أعمال جدول على مدرجة تكونالتسهيالت و للقروض المراجعة بعملية القيامهذه وضٍع تقييم على تشتمل والتي ، االئتمانيةالمعلومات وتحديث ، أرصدتها و وحركتها القروضتحديد بهدف كله وذلك ، المقترض عن االئتمانيةأخذ و السليمة القروض من المتعثرة القروضالتزام مدى معرفة و ، للقروض الالزمة المخصصاتاإلبالغ موضوع ذلك في بما ، المحددة بالضوابط البنكاالستعالم لغايات المتعثرين المقترضين أوضاع عن

المركزي .

االئتمان على الخارجية الرقابة شمولية مدى يختلفالبنوك تطبقها التي األساليب باختالف وآخر بلد بينلعمليات أخذها يتم التي العينة وحجم ، المركزيةعلى المركزي البنك مفتشي قدرة ومدى ، المراجعةعملية دورية و ، عالية مهنية بكفاءة بمهامهم القيام

الرقابة.

39

الداخلية المراجعةللقروض .

البنك بحجم للقروض الداخلية المراجعة عملية تتأثرالسهل من يكون الصغيرة البنوك ففي ، عام بشكلالقروض ملفات من أكبر لعدد المراجعة عمليات إجراءالمهمة تكون ذلك من العكس وعلى ، التسهيالت وعدد وزاد أعماله وتشعبت البنك حجم كبر كلما أصعب

فروعه .

إدارة وجود يتطلب األمر فإن Uكبيرا البنك حجم كان إذاالقروض مراجعة بمهمة القيام تتولى متخصصة

منتظم . و منهجي بشكل

إدارة بها تقوم التي والواجبات المهام تحديد ضرورةالدائرة هذه عمل إجراءات وتحديد ، القروض مراجعةوما ، الفنية و اإلدارية تبعيتها وكذلك ، وصالحياتها

التقارير . هذه ودورية تعدها التي التقارير هي

40

مراجعة مراحلالقروض

مراجعة قبل القروض

منحها

مراجعة أثناء القروضالقرض عمر

المراجعة االستثنائية

للقروض

41

القروض مراجعةمنحها القرارات قبل متخذي مساعدة المراجعة هذه من الهدف

وشروطه القرض اتفاقية صياغة عملية في االئتمانيةقدرات تحليل في التسديد شروط منطقية ومدى

العميل .

االئتمان إدارات إعفاء المراجعة هذه مثل وجود يعني الدراسة مجال في منها المطلوب بالدور القيام من

للمقترض . االئتمانية الجدارة وتحليل

من وإنما شاملة المراجعة هذه تكون أن بالضرورة ليس : مثل محددة وشروط ضوابط ضمن تكون أن الممكنفي العاملين المقترضين ، الجدد العمالء ، القرض مبلغ

محددة . قطاعات

: يلي ما المرحلة هذه في المراجعة عملية تتضمنها أن يمكن التي األمور من

المراكز قبل من تمت التي المالي التحليل نتائج مراجعةاالئتمانية .

شروط مٍع ومقارنته ، للقرض النقدي التدفق تقييم. القرض ملف في الواردة التسديد

االئتمانية . السياسة مٍع وشروطه المنح إجراءات مطابقة

للقرض . الالزم التوثيق وجود من التأكد

42

عمر أثناء القروض مراجعة القرض

أن القروض منح على القائمين عن المأثورة األقوال منإلى تشير كانت المنح عملية عند متوفرة كانت التي المؤشرات

ذلك . بعد ساءت القرض أوضاع أن إال ، جيد القرض وضٍع أن

القائمة القروض مراقبة مجال في مشتركة مسؤولية هناكالقروض . مراجعة وإدارة االئتمان إدارات بين

وتشخيص بيان في القروض لمراجعة الرئيسية المهمة تتمثلأو للتعليمات مخالفات وأية القرض، على سلبية مالحظات أية

االئتمانية . للسياسة

القائمة . القروض تصنيفالتي المظاهر بعض لديها التي القروض تحديد يتم القروض مراجعة خالل من

: يلي ما يلي ما على القروض هذه تشتمل و ، متعثرة قروض إلى تحولها قد

” تحت بند ضمن المركزي البنك مفتشو يصنفه ماالمراقبة ” .

فوائدها . تعلق التي القروض

غير تصنف ولم مستحقة عليها توجد التي القروضعاملة .

تعثرها احتمال على المؤشرات بعض توجد التي القروض.

43

االستثنائية المراجعة للقروض

بسبب القروض من لمجموعة أو معين لقرض مراجعة هيمن تحد مستقبلية صعوبات ظهور باحتمال شعور وجود

األقساط . تحصيل على القدرة

التي االقتصادية الظـروف بسبب المراجعة هـذه تتم قـدالمقترضون ) / ( المقترض إليه ينتمي الذي القطاع لهـا يتعرض

الممولة ) / ( . المشاريٍع المشروع أو

44

الجدوى على Uمستندا للبنك االئتماني القرار يكون أنعلى االعتماد عدم و الممول للمشروع االقتصادية

االئتماني . للقرار رئيس كمرتكز وحدها الضمانات

تمكينهم و االئتمان في العاملين تأهيل مستوى زيادةدراسة مجال في الحديثة التقنيات استخدام منإلحاقهم خالل من وذلك ، متابعته و تقييمه و االئتماناألنظمة و البرامج توفير و ، متخصصة تدريبية بدورات

المجال . هذا في المتطورة اآللية

لدى مرنة ائتمانية سياسات تطبيق و وجود ضرورةمراجعة البنوك من المركزي البنك وطلب ، البنوكحتى السنة في األقل على مرتين االئتمانية السياسةو للتغيرات مواكبة للبنوك االئتمانية السياسات تبقىو عام بشكل البنوك بعمل عالقة لها التي المستجدات

خاص . بشكل االئتماني بالنشاط

مراقبة مجال في فعالة أنظمة بتطبيق البنوك تقوم أنالمبكر اإلنذار أنظمة ذلك في بما ، ومتابعته االئتمانو المراقبة تحت القرض وضٍع يتم بحيث و ، للتعثرأو التعثر مؤشرات أحد ظهور حال في الحثيثة المتابعة

عليه . بعضها

تعثر مشكلة من الحد في تساعد أن يمكن التي الوسائلالقروض

45

ن تلــتزم البنــوك بتطــبيق أنظمــة فعالــة في مجــال إدارة أوك ة ، و في هـذا المجـال فـإن على البـن المخـاطر االئتمانـيذي ازل اـل ة ـب د للجـن ار الجدـي أن تهي� نفسـها لتطـبيق المعـي

ازل ه ) ـب ق علـي ٍع أن يتم وضـعه 2يطـل ذي من المتوـق ( و اـل لـدى البنـوك في 2006موضـٍع التطـبيق الفعلي في عـام

الـدول المتقدمـة و بعـد ذلـك بعـامين سـيتم تطبيقـه لـدى البنـوك في الـدول الناميـة ، علمـاU بـأن هـذا المعيـار يلـزم

البنوك بتطبيق أنظمة فعالة إلدارة المخاطر االئتمانية . ا ـلذلك من تـطوير مـهارات ـضباط التحـصيل في البـنوك ، لـماءة ا زادت كـف ٍع مسـتوى أدائهم ، فكلـم ر مباشـر على رـف أـثا ة كلـم روض الممنوـح اط الـق يل أقـس ال تحـص ك في مـج البـنه من ه ، و لعـل ثرة لدـي انخفـضت ـحدة مـشكلة الـقروض المتـعالمناســب في هــذا المجــال تطــبيق أنظمــة حــوافز خاصــة

لموظفي التحصيل .ضرورة أن يتم توثيـق درجـة المالءة الماليـة للمقترضـين و كفالئهم بشــكل جيــد ، و العمــل على تحــديث هــذه المالءة

باستمرار . ــوك بصــرف قيمــة القــرض للمقــترض على ــتزم البن أن تلدفـعات تتناـسب و االحتياـجات الفعلـية للمـشروع المـمول، و ل ير العـم ٍع ـس رض ـم ة الـق ة ـصرف قيـم بحيث تتناـسب عملـيد ذ المـشروع في ـحال ـكون التموـيل لمـشروع جدـي في تنفـي

أو لتوسعة مشروع قائم .

القروض ... تعثر مشكلة من الحد في تساعد أن يمكن التي الوسائل تابٍع

46

ــترض و ليس ــار للمق ــان كمستش ــف االئتم ــل موظ أن يعمح و دم الموـظف النـص ة ، بحيث يـق دم خدـم ائٍع أو مـق رد ـب مـجالمـشورة للمـقترض ـسواء أـكان ذـلك في مـجال تحدـيد طبيـعة الـقرض " ـقرض مباـشر ،أو خـصم كمبـياالت ،أو ـجاري ـمدين " يده ، أم في د أـجل الـقرض و ـشروط تـس ال تحدـي أم في مـجه في ـضوء د الحجم المناـسب للـقرض و ذـلك كـل ال تحدـي مـج

احتياجات المقترض و خصوصية أوضاعه . على اـلرغم من أن بعض البـنوك تطـبق األـسلوب المرـكزي و ــان و ــزي في إدارة االئتم ــلوب الالمرك ــق األس بعضــها يطبمتابعـته ، فإـنه ـقد يـكون من المناـسب أن تـكون عملـية متابـعة ــان أســلوب ــا ك ــة مهم تحصــيل أقســاط القــروض المركزي

اإلدارة الذي يطبقه البنك . داف ان بوضـٍع األـه روع و أقسـام االئتـم أن تتم مشـاركة الـفذه ون ـه وك في مجـال االئتمـان ، بحيث تـك المسـتقبلية للبـنــوقت ، و أن ال يتم ــة بنفس ال ــة و منطقي ــداف طموح األهوـضٍع األـهداف من قـبل اإلدارة العلـيا أو جـهة مركزـية و تـلزم الفــروع بهــا ، حيث إن المشــاركة بوضــٍع الهــدف تعتــبر من ضــمن الوســائل الــتي تســاهم في الــتزام الجهــة المنفــذة بتحقيـق هـذا الهـدف ، كمـا أن إلـزام الفـروع بأهـداف غـير ــالي إلى ــيؤدي بالت ــروع ، س ــدرة الف ــوق ق ــة و تف منطقيالتوـسٍع ـغير الـمدروس وـغير اآلمن في مـجال منح الـقروض

و التسهيالت االئتمانية .

القروض ... تعثر مشكلة من الحد في تساعد أن يمكن التي الوسائل تابٍع

47

اء ـتدخل ة إلـغ ة العملـي ه ال يمكن من الناحـي على اـلرغم من اـنان ، رارات منح االئتـم وك في ـق ا في البـن راد اإلدارة العلـي أـفإال أن على إدارات البنــــوك أن تعطي الحريــــة الكافيــــة لـموظفي االئتـمان ـلديها التـخاذ ـقراراتهم أو رـفٍع توـصياتهم ني و دون تعريـضهم ألي ـضغوط ، و إذا ة بـشكل مـه االئتمانـيكــان ألفــراد اإلدارة العليــا من ذوي الصــالحية واالختصــاص ان ، فيجب وظفي االئتـم ر ـم ة نـظ ة لوجـه ر مخالـف ة نـظ وجـهعلى متـخذ الـقرار ـتدوين الـمبررات الالزـمة و الكافـية لـقراره

في ملف القرض . ضرورة اتـصال البـنوك بـشكل مـستمر ـمٍع المقترـضين بـهدف توثيــق العالقــة معهم وبمــا يكفــل بقــاء البنــوك على اطالع دائم و فعلي على أوضــاع المقترضــين ، األمــر الــذي يــوفر رض لهـا تي قـد يتـع ك القـدرة على معرفـة المشـاكل اـل للبـنالمقــترض و مســاعدته في حلهــا إن أمكن ذلــك ، أو اتخــاذ ثر اطر تـع ك مـخ تي تجنب البـن ة اـل ة الالزـم راءات الوقائـي اإلـج

القرض أو تخفف أثر مثل هذه المخاطر . أن تـقوم البـنوك بالتـعاون ـمٍع مستـشارين في مـجاالت عـمل ق وا ضـمن فرـي ق بأعمـال المقترضـين( ليكوـن مختلفـة )تتعـلدراســـة طلبـــات االئتمـــان عنـــد النظـــر في قـــرارات منح ــيين ــيين بعض الفن ــوك تع ــيرة ، و يمكن للبن ــروض الكب القق من فرـي وا ـض ة ليكوـن ل معيـن االت عـم ين في مـج المتخصـصتي ة الـقروض و التـسهيالت اـل انت طبيـع ان إذا ـك عـمل االئتـم

يمنحها البنك تتطلب ذلك .

القروض ... تعثر مشكلة من الحد في تساعد أن يمكن التي الوسائل تابٍع

48

أن تنشـئ البنـوك وخاصـة الكبـيرة منهـا أجهـزة تحقـق من األعمال استخبارات يطلق عليه ما أو Businessالمعلومات

Intelligence و ذلــك لجمــٍع و تحليــل المعلومــات المتعلقــة ، بالمقترضــين الــذين لهم تعامــل مــٍع البنــك أو األشــخاص و المؤسـسات اـلذين يتـقدمون بطلـبات الحـصول على الـقروض ، وذلـك بهـدف تعزيـز مصـداقية البيانـات الـتي يبـنى عليهـا

القرار االئتماني .أن تقـوم البنـوك بـإجراء دراسـات سـنوية أو نصـف سـنوية لتـقييم العـقارات المرهوـنة لـصالحها كـضمان ـلديونها ، وذـلك ـحتى يبقى ـهامش أـمان ـكاف0 ـلدى البـنك ، وأن تطلب البـنوك ز قيمـة الضـمانات في حـال انخفـاض من المقترضـين تعزـيبر من رض أـك ة الـق دها قيـم ون عـن ا إلى مسـتويات تـك قيمتـهتي ة خاصـة للعقـارات اـل ٍع إعطـاء أهمـي قيمـة الضـمانات ، ـمتخص القـــروض المتعـــثرة والقـــروض الموضـــوعة تحت

المراقبة .ــة ــان من منح قــروض و تســهيالت ائتماني ــدر اإلمك الحــد قبـضمان عـقارات مملوـكة على المـشاع ، و ذـلك بـسبب ـصعوبة ذ على هـذه العقـارات في حـال تعـثر القـرض ة التنفـي عملـية ك الحصـة المرهوـن رار قضـائي بتمـل ك على ـق وحصـول البـن

من العقار .

القروض ... تعثر مشكلة من الحد في تساعد أن يمكن التي الوسائل تابٍع

49

ــتيش و ــ ــوك من خالل إدارات التف ــ ــوم إدارات البن ــ أن تقالـتدقيق اـلداخلي ـلديها أو من خالل اتـباع أي وـسائل ممكـنة ، بالتأـكد من ـصحة تـقييم العـقارات اـلتي تـقدم للبـنك كـضمان للحـصول على الـقروض والتـسهيالت االئتمانـية ، ـسواء أتمت ل داخليين أم من قـب ك اـل براء البـن ل ـخ ييم من قـب ة التـق عملـي

المخمنين العقاريين الخارجيين .ة ل واف0 لمحافظهـا االئتمانـي وك بإعـداد تحلـي أن تقـوم البـنبشــكل شــهري و عنــد الحاجــة، وذلــك لإلطالع على الوضــٍع ثر ة مؤشـرات تـع ذلك معرـف ام لنشـاطها االئتمـاني ، و ـك الـع

القروض وتحليلها من حيث :

القروض ... تعثر مشكلة من الحد في تساعد أن يمكن التي الوسائل تابٍع

من ذلك أكان سواء Uتعثرا اكثر المقترضين شرائح أيأو ، المقترض عمر أم المقترض عمل طبيعة منظور

جنسه .

من قطاع كل لدى المتعثرة القروض نسبة و حجماالقتصادية . القطاعات

أنواع من نوع لكل المتعثرة القروض نسبة و حجمالتسهيالت . و القروض

50

( اإلجهاد اختبارات بإجراء البنوك تلتزم Stressأن Test لمحافظهــا االئتمانيــة لتحديــد اآلثــار المحتملــة )

لتغـير العوامـل المـؤثرة في النشـاط االئتمـاني للبنـك ك ة للبـن ة الداخلـي ذه الـمؤثرات في البيـئ انت ـه ـسواء أـك

أم في البيئة الخارجية. وك ، و دى البـن ات ـل اث و الدراـس ز األبـح ام بمراـك االهتـمــداد ــا يمكنهم من إع ــا بم ــاملين فيه ــاءة الع ــٍع كف رفالدراـسات االقتـصادية و المـصرفية بكـفاءة عالـية ، ـحتى ــاعدة في ــاث أداة مس ــات و األبح ــذه الدراس ــون ه تكة مجـال صـياغة السياسـات و اتخـاذ القـرارات االئتمانـي

في البنك .ال ا في مـج ا جهودـه ف أنواعـه وك بمختـل ف البـن أن تكـث

Syndicatedتطوير سوق قروض التجمعات المصرفية ) Loans ، ــة ــاطر من جه ــٍع المخ ــدف توزي ــك به ( ، و ذل

وتعزيـز ورفـٍع مسـتوى الدراسـات االئتمانيـة من جهـة أخـرى ، حيث إن مشـاركة أكـثر من بنـك في الدراسـة

تعطيها درجة أعلى من المصداقية والدقة .

القروض ... تعثر مشكلة من الحد في تساعد أن يمكن التي الوسائل تابٍع

51

تي تقـوم وك في تعاملهـا و اإلجـراءات اـل أن تمـيز البـنة المقترضـين ثرين بين فـئ ق المقترضـين المتـع ا بـح بـهة في التسـديد ، و ة و الرغـب ديهم النـي وفر ـل ذين ال تـت اـلــثر ــة التع ــلوا إلى مرحل ــذين وص ــين ال ــة المقترض فئاك ـنوع من ألـسباب خارـجة عن إرادتهم بحيث يـكون هـن

المرونة في التعامل مٍع الفئة الثانية . ضرورة أن يكــون البنــك ضــمن فريــق إدارة المشــروع ل مشـاريٍع إنشـائية أو مشـاريٍع ة تموـي ول في حاـل المـمك على اطالع مباشـر يرة لكي يبقى البـن اسـتثمارية كـب

على سير العمل في المشروع الممول. أن تقــوم البنــوك بعقــد دورات تدريبيــة مجانيــة لبعض ــة و ــة الحديث ــاليب اإلدارة المالي ــين على أس المقترضــأنه أن ــذي من ش ــر ال ــة ، األم ــدفقات النقدي إدارة التل الي يقـل ة للمـقترض ، و بالـت اءة اإلدارـي يرـفٍع من الكـف

من احتماالت تعثرهم . ( Credit Bureauإنشـاء مؤسسـات للتقـييم االئتمـاني )

ة للمقترضـين ، تكـون مهمتهـا دراسـة المالءة االئتمانـيييم من تراض بالحـصول على تـق زم ـطالب االـق بحيث يـل هذه المؤسسات إذا زادت قيمة القرض عن حد0 معين .

القروض ... تعثر مشكلة من الحد في تساعد أن يمكن التي الوسائل تابٍع