報告人： 台灣經濟新報 (TEJ)

方順逸 (02)2752-6993#204

公司治理資料庫說明公司治理資料庫說明

1 、資料庫屬性說明

2 、基本用詞及建置規則

3 、欄位說明

2005/10/27 公司治理 DB 說明 2

OECD公司治理六大架構

I. Ensuring the Basis for an Effective Corporate Governance Framework.

II. The Rights of Shareholders and Key Ownership Functions

III. The Equitable Treatment of Shareholders

IV. The Role of Stakeholders in Corporate Governance

V. Disclosure and Transparency

VI. The Responsibilities of the Board

2005/10/27 公司治理 DB 說明 3

資料庫架構

公司治理資料庫公司治理資料庫

家族控制持股、控制席次明細家族控制持股、控制席次明細

人事異動、員工結構、經營層惡蹟 *人事異動、員工結構、經營層惡蹟 *

董監酬勞、關係人財產交易 * 、惡蹟*董監酬勞、關係人財產交易 * 、惡蹟*

財報透明度

公平對待股東

組織穩定度

持股及控制權偏離

社會責任 *

長投比重、財報重編長投比重、財報重編、更換會計師長投比重、財報重編長投比重、財報重編、更換會計師

環境污染 * 、消費安全 * 、公共安全*環境污染 * 、消費安全 * 、公共安全*

2005/10/27 公司治理 DB 說明 4

屬性說明 (一 )資料庫範圍

國內上市櫃及公開發行公司資料起迄

自 1996 年 1 月起 資料來源

各上市上櫃及公開發行公司送交台灣證券交易所及櫃檯買賣中心的各類申報表、財務報表、公開說明書、股東會年報、其他公開資訊

顧問 -- 政大 許崇源 教授及 林宛瑩 副教授資料頻率

月資料 有關親屬及大股東資料則依年報、及公開說明書，每年至少校正一次

資料庫限制 董監事及大股東持股之資訊揭露不足，可能導致直接持股率及盈餘分配率之低估 將公開發行但未上市 ( 櫃 ) 公司之持股全部視為直接持股，可能導直接持股率高估

2005/10/27 公司治理 DB 說明 5

基本用詞及定義 (一 )

集團定義 最終控制者相同之公司 主要股東多為同一家族成員 (前 10大或持股超過 5%以上之股東 ) 董監事之組成三分之一以上相同 主要經營階層相同，董事長或總經理相同 具有控制或從屬關係，持股超過 10%，或不足 10%但具有實質控制力 具有相互投資關係

最終控制者股份控制權盈餘分配權 席次控制權

2005/10/27 公司治理 DB 說明 6

直接持股 與 間接持股

林氏家族

中華映管 大同公司

大世科技福華電子

1.88%

34.01%

16.73%32.76%

79.99%48.44%

24.22%

24.22%

2005/10/27 公司治理 DB 說明 7

基本用詞及定義 (二 )

偏離A 股份控制權 VS 盈餘分配權 (La Porta)

股份盈餘偏離差 = 股份控制權－盈餘分配權 盈餘股份偏離比 = 盈餘分配權 / 股份控制權 股份盈餘偏離倍數 = 股份控制權 / 盈餘分配

偏離 B 席次控制權 VS 盈餘分配權 ( 政大許崇源 & 林宛瑩 ) 席次盈餘偏離差 = 席次控制權－盈餘分配權 盈餘席次偏離比 = 盈餘分配權 / 席次控制權 席次盈餘偏離倍數 = 席次控制權 / 盈餘分配權

偏離 C 席次控制權 VS 股份控制權 ( 政大許崇源 & 林宛瑩 ) 席次股份偏離差 = 席次控制權－股份控制權 控制權差異倍數 = 股份控制權 / 席次控制權

未採 Claessens

2005/10/27 公司治理 DB 說明 8

基本用詞及定義 (三 )友好集團 關係友好，出任董監事，並互相支持 最終控制者具血源關係 ( 中信 & 台泥、鴻海 & 正崴 ) 最終控制者具姻親關係 ( 新光 & 太子車、宏盛 & 群益金融 )

其他 ( 宏碁 & 明基 & 緯創、精英 & 寶成、官股支持—開發金 )

友好關係非永久不變

納入集團起訖日 經營權換手 ( 矽統 原屬 華泰集團 92/1 後併入 聯電集團 )

合併 ( 國電原屬宏碁集團 93/3 併入鴻海 )

集團經理人

2005/10/27 公司治理 DB 說明 9

基本用詞及定義 (四 )席次控制權、股權控制權與盈餘分配權計入之規則

 集團家族 經理人 外部人

 

家族個人

未上市櫃

公司

財團法人

(基金會)

上市櫃公司 經理人 友好集團 其他外部

人

董監席次控制權 ◎ ◎ ◎ ◎ ◎ ◎ X

股權控制權 ◎ ◎ ◎ ◎ ◎ X X

直接盈餘分配權 ◎ ◎ X X X X X

間接盈餘分配權 － － X ◎ X X X

2005/10/27 公司治理 DB 說明 10

個案介紹

2005/10/27 公司治理 DB 說明 11

持股人 身份別 持股數 持股率 選任股數 選任持股比率姓名 ( , )改選日最近改選日 千股 ％ 千股 ％ 董 事合計 92/06/26 95/06/26 200,882 7.59 . . 董監事合計 92/06/26 95/06/26 202,888 7.67 . . 監察人合計 92/06/26 95/06/26 67,869 2.57 . .

張安平 張安平 ( ) 法人代表副董 131 0 0 0 林嘉政 林嘉政 ( ) 法人代表常董 0 0 0 0 陳建東 陳建東 ( ) 法人代表常董 77 0 0 0 江正雄 江正雄 ( / ) 法人代表常董副總 624 0.02 0 0 葉明勳 葉明勳 ( ) 法人代表常監 0 0 0 0 吳丁凱 吳丁凱 ( ) 法人代表董事 0 0 0 0 吳榮義 吳榮義 ( ) 法人代表董事 0 0 0 0 林南舟 林南舟 ( ) 法人代表董事 1,492 0.06 0 0

張榮 張榮 ( ) 法人代表董事 959 0.04 0 0 陳啟德 陳啟德 ( ) 法人代表董事 0 0 0 0 陳德仁 陳德仁 ( ) 法人代表董事 144 0.01 0 0

趙辜懷箴 趙辜懷箴 ( ) 法人代表董事 5,226 0.2 0 0 陳茂雄 陳茂雄 ( / ) 法人代表董事副總 232 0.01 0 0 辜成允 辜成允 ( / ) 法人代表董事長總經理 24,822 0.94 0 0 吳東亮 吳東亮 ( ) 法人代表監察人 702 0.03 0 0

( ) 恆強投資股 張安平 副董 3,664 0.14 1,020 0.04( ) 大眾銀股 陳建東 常董 11,845 0.45 11,220 0.45

( ) 國產股 林嘉政 常董 12,358 0.47 11,706 0.47( ) 富品投資股 江正雄 / 常董副總 3,330 0.13 1,060 0.04( ) 中信投資股 葉明勳 常監 65,863 2.49 62,388 2.5( ) 十祥投資股 林南舟 董事 7,981 0.3 7,462 0.3( ) 中信投資股 吳榮義 董事 65,863 2.49 62,388 2.5

( ) 中橡股 吳丁凱 董事 33,794 1.28 32,011 1.28( ) 信和投資有 張榮 董事 7,895 0.3 7,479 0.3( ) 建國工程股 陳啟德 董事 8,203 0.31 7,771 0.31

張耀堂 張耀堂 董事 7,815 0.3 7,403 0.3 辜公亮文教基 趙辜懷箴 董事 2,122 0.08 2,010 0.08

( ) 道淵投資股 陳德仁 董事 7,819 0.3 7,407 0.3 台泥職委會 陳茂雄 / 董事副總 24,097 0.91 22,924 0.92

( ) 泰和興業股 辜成允 / 董事長總經理 4,096 0.15 3,880 0.16( ) 新纖股 吳東亮 監察人 2,006 0.08 1,901 0.08

2005/10/27 公司治理 DB 說明 12

台泥集團成員—公開發行以上市場別 公司碼 YM納入 YM退出

TSE 1101 台泥 3912 0TSE 1311 福聚 6207 0TSE 2104 中橡 6206 0OTC 4907 正華 7708 0OTC 6173 信昌電 7905 0

公開未上市 6701 達和航運 6809 0公開未上市 11988 鳳勝實業 8609 0公開未上市 13944 信昌化工 8005 0公開未上市 13971 台泥化工 8004 0公開未上市 15961 士敏工程 6309 0公開未上市 23545 和信電訊 8606 9301公開未上市 25997 光和建設 6603 0公開未上市 26971 台灣通運 4501 0公開未上市 8388 和平電力 8610 0

2005/10/27 公司治理 DB 說明 13

持股及控制偏離 (一 )

家人 家人 家法 家法 家基 家基 家上 家上 經理 經理 家人 家法 家基 家上 經理公司 董席 監席 董席 監席 董席 監席 董席 監席 董席 監席 出資 出資 出資 出資 出資

1101 台泥 0 0 4 1 2 0 3 0 0 0 1.14 0.15 2.3 1.28 0.031311 福聚 1 0 3 1 0 0 0 0 0 0 0.51 0 0 0 02104 中橡 0 0 3 2 0 0 2 0 0 0 0.96 3.84 0 8.78 0.044907 正華 0 0 2 0 0 0 0 0 1 0 0 3.44 0 2.98 2.196173 信昌電 0 0 0 2 0 0 4 0 0 0 0 5.32 0 64.1 0.196701 達和航運 0 0 1 1 0 0 6 1 0 0 0 27.47 0 64.79 0.068388 和平電力 0 0 0 0 0 0 6 2 0 0 0 0 0 60 0

家族控制席次 家族控制持股

2005/10/27 公司治理 DB 說明 14

持股及控制偏離 (二 )

外人 外人 外法 外法 外基 外基 外上 外上 外人 外法 外基 外上公司 董席 監席 董席 監席 董席 監席 董席 監席 出資 出資 出資 出資

1101 台泥 1 0 3 0 0 0 1 1 0.44 8.04 7.9 3.231311 福聚 0 0 3 1 0 0 0 0 0 43.33 6.96 02104 中橡 0 0 0 0 0 0 0 0 0.18 13.99 1.6 1.394907 正華 3 2 1 1 0 0 0 0 0.27 21.18 0 10.816173 信昌電 2 1 0 0 0 0 1 0 0.73 0.53 0 5.396701 達和航運 0 0 0 0 0 0 0 0 1.07 0 0 08388 和平電力 0 0 4 1 0 0 0 0 0 40 0 0

外人持股及出席狀況

2005/10/27 公司治理 DB 說明 15

持股及控制偏離 (三 )

董監 控制 董監 董事 監事 控制 董監 控制 董席 控制 監席 控席 未任 獨立 獨立 獨立 獨立 董總公司 %持股 %持股 席次 席次 席次 席次 %控制 董席 %控制 監席 %控制 過半 監席 董監席 董席 監席 %監席 同人

1101 台泥 7.67 4.9 16 14 2 10 62.5 9 64.29 1 50 Y Y 0 0 0 0 11311 福聚 36.73 0.51 9 7 2 5 55.56 4 57.14 1 50 Y Y 0 0 0 0 02104 中橡 13.01 13.62 7 5 2 7 100 5 100 2 100Y Y 0 0 0 0 04907 正華 10.73 8.61 10 7 3 3 30 3 42.86 0 0N N 3 1 2 66.67 16173 信昌電 68.07 69.61 10 7 3 6 60 4 57.14 2 66.67 Y Y 3 2 1 33.33 06701 達和航運 92.26 92.32 9 7 2 9 100 7 100 2 100Y Y 0 0 0 0 18388 和平電力 100 60 13 10 3 8 61.54 6 60 2 66.67 Y Y 0 0 0 0 0

董監結構

2005/10/27 公司治理 DB 說明 16

持股及控制偏離 (四 )

盈餘 控制 董監 股份盈餘 盈餘股份 股份盈餘 席次盈餘 盈餘席次 席次盈餘 席次股份 股份席次分配% %持股 %控制 偏離差 偏離比 偏離倍數 偏離差 偏離比 偏離倍數 偏離差 偏離比

a b c b-a a/b b/a c-a a/c c/a c-b b/c

1101 台泥 3.96 4.9 62.5 0.94 80.82 1.24 58.54 6.34 15.78 57.6 7.84 1311 福聚 0.51 0.51 55.56 0 100.00 1.00 55.05 0.92 108.94 55.05 0.92 2104 中橡 5.33 13.62 100 8.29 39.13 2.56 94.67 5.33 18.76 86.38 13.62 4907 正華 4.62 8.61 30 3.99 53.66 1.86 25.38 15.40 6.49 21.39 28.70 6173 信昌電 8.67 69.61 60 60.94 12.46 8.03 51.33 14.45 6.92 -9.61 116.02 6701 達和航運 30.04 92.32 100 62.28 32.54 3.07 69.96 30.04 3.33 7.68 92.32

公司

偏離A 偏離B 偏離C

2005/10/27 公司治理 DB 說明 17

持股及控制明細 (一 ) 台泥

台泥 家人 家人 家法 家法 家基 家基 家上 家上 經理 經理持股人 集團碼 CTRL MKTAA 董席 監席 董席 監席 董席 監席 董席 監席 董席 監席

辜公亮文教基 1101 A # 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 富品投資 1103 L # 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 泰和興業 1101 A # 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0

台泥職委會 1101 A # 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 恆強投資 1103 L # 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0

中橡 1101 A #LST 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 國產 2504 L #LST 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0

大眾銀 2847 L #LST 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 中信投資 2815 L #PUB 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0

台灣水泥勞工 1101 A * 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 中信銀 2815 L *LST 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2005/10/27 公司治理 DB 說明 18

持股及控制明細 (二 ) 台泥台泥 家人 家法 家基 家上 經理持股人 集團碼 CTRL MKTAA 出資 出資 出資 出資 出資

辜公亮文教基 1101 A # 0.2 0 0.08 0 0 富品投資 1103 L # 0 0 0 0 0.02 泰和興業 1101 A # 0.94 0.15 0 0 0

台泥職委會 1101 A # 0 0 0.91 0 0.01 恆強投資 1103 L # 0 0 0 0 0

中橡 1101 A #LST 0 0 0 1.28 0 國產 2504 L #LST 0 0 0 0 0

大眾銀 2847 L #LST 0 0 0 0 0 中信投資 2815 L #PUB 0 0 0 0 0

台灣水泥勞工 1101 A * 0 0 1.31 0 0 中信銀 2815 L *LST 0 0 0 0 0

2005/10/27 公司治理 DB 說明 19

持股及控制明細 (三 ) 台泥台泥 外人 外人 外法 外法 外基 外基 外上 外上 外人 外法 外基 外上持股人 集團碼 CTRL MKTAA 董席 監席 董席 監席 董席 監席 董席 監席 出資 出資 出資 出資

道淵投資 X 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0.01 0.3 0 0 信和投資 X 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0.04 0.3 0 0

張耀堂 X 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0.3 0 0 0 十祥投資 X 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0.06 0.3 0 0

新纖 1409 X 1LST 0 0 0 0 0 0 0 1 0.03 0 0 0.08 建國工程 5515 X 1LST 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0.29

勞工退休基金 Z142 X 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.02 0 中華郵政 Z1263 X 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.17 0 0

美商花旗託管 X 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.21 0 0國家金融安定 Z1266 X 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.18 0公務人員退休 Z1266 X 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.13 0

國安基金 Z1266 X 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.18 0英商渣打受託 X 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.39 0