002 - s3-eu-west-1.amazonaws.com...sunuş bölüm i: sunuş 006 kısaca bank asya 007 vizyon,...

002

Sunuş

Bölüm I: Sunuş

006 KısacaBankAsya007 Vizyon,Misyon,StratejikHedefler008 BaşlıcaGöstergeler010 BankAsya’nınSektördekiKonumu012 BankAsya’nınBüyümeStratejisi016 BankAsyaKilometreTaşları018 Sermaye,OrtaklıkYapısıveDönemİçindeMeydanaGelenDeğişiklikler021 Ödüllerimiz022 YönetimKuruluBaşkanı’nınMesajı024 GenelMüdür'ünMesajı030 MakroekonomikGörünümveBankacılıkSektörü038 BankAsya2011YılıFaaliyetleri052 KurumsalSosyalSorumluluk053 İştiraklerveBağlıOrtaklıklar055 YıllıkFaaliyetRaporuUygunlukGörüşü

Bölüm II: Yönetim Bilgileri ve Kurumsal Yönetim İlkeleri Uygulamaları

058 YönetimKurulu060 DenetlemeKurulu062 ÜstYönetim064 OrganizasyonŞeması066 Komiteler069 ÖzetYönetimKuruluRaporu070 İnsanKaynakları071 Eğitim072 Banka’nınDahilOlduğuRiskGrubunaİlişkinİşlemlerinHacmi,DönemSonunda SonuçlanmamışKrediveToplananFonİşlemleri,DönemeİlişkinGelirveGiderler073 KurumsalYönetimİlkeleriUyumRaporu078 DestekHizmetiAlınanFaaliyetler080 Banka’nınKârDağıtımPolitikası080 Banka’nın2011YılıKârDağıtımTeklifi081 GenelKurulaİlişkinHususlar082 GündemMaddelerineİlişkinBilgilendirme

Bölüm III: Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler

086 DenetçiRaporuÖzeti087 RaporDönemiDahilBeşYıllıkDönemeİlişkinÖzetFinansalBilgiler088 MaliDurum,KârlılıkveBorçÖdemeGücüneİlişkinDeğerlendirme089 DenetimKomitesi’ninİçSistemlerinİşleyişineİlişkinDeğerlendirmeleri090 RiskTürleriİtibarıylaUygulananRiskYönetimiPolitikalarınaİlişkinBilgiler092 UluslararasıDerecelendirmeNotları

Bölüm IV: Konsolide Olmayan Finansal Tablolar ve Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar

095 BağımsızDenetimRaporu098 FinansalTablolaraİlişkinAçıklamaveDipnotlar

Bölüm IV: Konsolide Finansal Tablolar ve Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar

169 BağımsızDenetimRaporu172 FinansalTablolaraİlişkinAçıklamaveDipnotlar

Bölüm V: İletişim Bilgileri

240 BankAsyaŞubeleri

003

Bank Asya Faaliyet Raporu 2011

Sağlıklı büyümeye devam… Faizsiz finans sistemini ve avantajlarını mümkün olan en geniş kitlelere duyuran Bank Asya, bir yandan operasyonel verimliliğini artırarak reel sektöre ve üretime desteğini sürdürürken bir yandan da bireysel bankacılık alanında sunduğu yenilikçi ürün ve hizmetler, müşteri memnuniyetini merkeze alan bankacılık yaklaşımı, ileri teknolojiye ve yurt dışına yaptığı uzun vadeli yatırımları ile dünya standartlarında hizmet veren, saygın, güvenilir ve etkin bir katılım bankası olarak sağlıklı ve istikrarlı bir büyüme sergiliyor.

Temiz ve yaşanılabilir

bir dünya

Temel kuruluş prensiplerinden ödün vermeyen Bank Asya, güçlü ve

güvenilir bir finans dünyasının saygın değerlerini temsil ediyor.

006

Sunuş

Türkiye’ninendinamikkatılımbankasıolanBankAsya,faaliyetlerine1996yılındaAsyaFinansadıylaTürkiye’nin6.özelfinanskurumuolarakbaşlamıştır.BankAsya,sektörünengençkatılımbankasıolmanınavantajıylakısasüredehızlabüyüyerekalanındagüçlüvesaygınbirkonumaulaşmıştır.

Türkiye'nin halka açılan ilk katılım bankası

KurumsalyapılanmayabüyükönematfedenBankAsya,kararlılıklauyguladığıstratejilerisayesindehızlıamaistikrarlıvesağlıklıbirbüyümegerçekleştirmektedir.GüçlüveyaygınbirsermayetabanınaulaşmakamacıylahalkaaçılanilkkatılımbankasıolanBankAsya,2006yılında%23oranındahalkaaçılmış,2011yılsonuitibarıylaisehalkaaçıklıkoranını%52,88’eulaştırmıştır.Banka’nın2011yılsonuitibarıylaödenmişsermayesi900milyonTL’dir.

Katılım bankacılığında yüksek kalitede yeni ürün ve hizmetler

TümbankacılıksegmentlerindemüşterilerinindeğişenihtiyaçvebeklentileriniproaktifbiryaklaşımlakarşılamakiçinürünvehizmetyelpazesinisürekligeliştirenBankAsya,ISO9001KaliteYönetimSistemiBelgesialmayahakkazananilkkatılımbankasıdır.Banka,yenilikçiyaklaşımıylakatılımbankacılığıalanındayenifaizsizürünlergeliştirmektedir.BankAsya,bankacılıksektöründekullanılmaktaolantümürünvehizmetlerin,katılımbankacılığısistemineenyüksekkalitedeadaptasyonunusağlamaküzereçalışmalarınısürdürmektevepazardakikonumunugüçlendirmeyedevametmektedir.

İnsana yatırım, geleceğe yatırımdır

İnsanaveteknolojiyeyatırımyaparakgeleceğeyatırımyaptığınınbilincindeolanBankAsya,kurumkimliğinibenimsemişgenç,dinamikvegelişimodaklıçalışanlarınıileriteknolojikolanaklarladestekleyerekbüyümeivmesinisürekligüçlendirmektedir.

Bankacılıkta ileri teknolojiler

200şubesininyanısıra,teknolojikaltyapıyavealternatifdağıtımkanallarınayaptığıyatırımlarladağıtımağınıyaygınlaştıranBankAsya,özellikleödemesistemlerialanındaçıkardığıyenilikçiürünlerlesonyıllardaadındansıkçasözettirmeyibaşarmıştır.Avrupa’nınengelişmiştemassızkredikartıAsyaCardDITveTürkiye’ninilkönödemelitemassızbankakartıDITPratik’imüşterilerininhizmetinesunanBankAsya,ceptelefonundantemassızişlemyapmaimkanısağlayanDITMobilve"Cep-TKGS"ürünleriylebankacılıkteknolojilerindekiöncürolünübirkezdahaortayakoymuştur.

Daha fazla sürdürülebilir değer üretmek

FaaliyetleriniiyibirkurumsalvatandaşolmasorumluluğuylayürütenBankAsya,stratejikhedeflerinisosyalveekonomiktümpaydaşlarıiçin"dahafazlasürdürülebilirdeğerüretmek"ilkesiylebelirlemektedir.

Eşsiz büyüme dinamiğiyle artan marka değeri

Faizsizbankacılığıntemelprensipleriuyarıncareelsektöreveüretimedestekolmaküzerinekuruluişmodelini;yönetimselyetkinlikleriçerçevesinde,uyguladığıfonlama,riskvekalitepolitikaları,yenilikçiliğiveeşsizbüyümedinamiğiyleetkinbirkatılımbankacılığıörneğinedönüştürenBankAsya,ulusalpazardaveuluslararasıarenadaeldeettiğimarkadeğeriniartırmayısürdürecektir.

BankAsya,2011yılıiçindegüçlüsermayetabanı,dengelibilançoyapısıileöngördüğühedeflerdoğrultusundakârlılığınıvebüyümesinisürdürmüştür.BankAsya2011yılında,aktifbüyüklük,kullandırılankrediler,gayrinakdikredilervetoplananfonlardakatılımbankalarıarasındakiliderliğinidevamettirmiştir.

Kısaca Bank AsyaBank Asya, stratejik hedeflerini sürdürülebilir kârlılığa ve tüm paydaşları için daha fazla değer üretmeye odaklanarak belirlemektedir.

007


Vizyon, Misyon, Stratejik Hedefler

Vizyon Geliştirdiği ürünlerle dünya standartlarında hizmet veren, saygın, güvenilir ve etkin bir banka olmaktır.

MisyonÇağdaş bankacılık hizmetlerini faizsiz bankacılık ilkeleri çerçevesinde geliştirip müşterilerinin ihtiyaç ve beklentilerini "farklı beklentilere farklı çözümler” yaklaşımıyla karşılayarak paydaşlarına ve Türkiye ekonomisine katkı sağlamaktır.

Stratejik Hedefler• Dünyada katılım bankacılığının lider bankalarından biri olmak• Türkiye’deki en yüksek marka değerine sahip katılım bankası olmayı sürdürmek • Nitelikli insan kaynağının çalışmak istediği şirketler arasında en ön sırada yer almak • Sektörden alınan pazar payını artırmak • Sektöre getirdiği yeniliklerle öncü banka olmak • Müşterilerinin ilk bankası olmak• Toplumsal faaliyetler ve sportif alanlar gibi sosyal sorumluluk projelerine verilen desteği devam ettirmek

008

Sunuş

Başlıca Finansal Göstergeler (MilyonTL) 2010 2011 Değişim (%)

ToplamAktifler 14.513 17.190 18,4

NakdiKrediler(*) 11.060 13.452 21,6

ToplananFonlar 11.167 12.397 11,0

Özkaynaklar 1.942 2.137 10,1

ÖdenmişSermaye 900 900 -

GayrinakdiKrediler 9.227 9.349 1,3

DönemNetKârı 260 216 -16,9

Başlıca Göstergeler

(*)NakdiKredilerrakamınaFinansalKiralama(Leasing)dahildir.

Bank Asya, 2011 yılında da büyüme dinamiğini korumuş, yılsonu itibarıyla aktiflerini %18, nakdi kredilerini %22 ve topladığı fonları %11 oranında artırmayı başarmıştır.

%18ToplamAktifler(MilyonTL)2007 2008 2009 2010 2011

17.190

14.513

11.609

8.1096.260

%22NakdiKrediler(MilyonTL)2007 2008 2009 2010 2011

13.452

11.060

8.355

6.381

4.610

Şube ve Personel Sayısına İlişkin Bilgiler (Adet) 2010 2011 Değişim (%)

ŞubeSayısı 175 200 14,3

PersonelSayısı 4.266 4.542 6,5

009


Başlıca Finansal Oranlar (%) 2010 2011

NakdiKrediler/ToplamAktifler(*) 76,69 78,63

ToplananFonlar/ToplamAktifler 76,94 72,12

ToplananFonlarınKrediyeDönüşümOranı(*)(**) 101,77 110,97

SermayeYeterlilikRasyosu 13,33 13,31

(*)TakiptekikredilerNakdiKredilertoplamınaveAktiftoplamınabrütbakiyesiyleeklenmiştir.(**)Toplananfonlarınkrediyedönüşümoranı,NakdiKredilerbakiyesininToplananFonlarbakiyesinebölünmesiyleeldeedilmiştir.

Bank Asya Aktif Dağılımı (%) 2010 2011

LikitDeğerler 18 16

NakdiKrediler 76 78

DuranVarlıklar 3 3

Diğer 3 3

Bank Asya Pasif Dağılımı (%) 2010 2011

ToplananFonlar 77 72

AlınanKrediler 4 9

Diğer 6 7

ToplamÖzkaynaklar 13 12

Bank Asya Gelir Dağılımı (%) 2010 2011

NetKârPayıGeliri 58 60

NetKomisyonlar 24 24

DiğerGelirler 18 16

%11ToplananFonlar(MilyonTL)2007 2008 2009 2010 2011

12.397

11.167

9.137

5.843

4.698 %10ToplamÖzkaynaklar(MilyonTL)2007 2008 2009 2010 2011

2.137

1.942

1.708

1.404

854

010

Sunuş

Bank Asya’nın Sektördeki Konumu

Yüksek rekabet gücü ve yenilikçi yönüyle sektörde öne çıkan Bank Asya, 2011 yılında Türkiye’nin öncü katılım bankası konumunu pekiştirmiştir.

BankacılıkSektörü MevduatBankaları

KatılımBankaları BankAsya

Yıllık Artış Oranları (2010-2011)

AktifToplamı(%)

2118

30

20

Krediler(%)

30

2228

30

Mevduat-ToplananFonlar(%)

1311

19

12

Özkaynaklar(%)

8

10

13

7

GayrinakdiKrediler(%)

34

1

22

38

PersonelSayısı(%)

2 2

9

6

ŞubeSayısı(%)

4

1413

4

NetDönemKârı(%)

-10

-17

6

-11

011


Yüksek rekabet gücü ile sektörün bir adım önünde

Bank Asya ile Diğer Katılım Bankalarının Karşılaştırılması

0,68

0,32

Krediler(%)ToplananFonlar(%)

0,68

0,32

AktifToplamı(%)

0,69

0,31

Özkaynaklar(%)

0,65

0,35

DönemNetKâr/Zarar(%)

0,73

0,27

ŞubeSayısı(%)

0,71

0,29

PersonelSayısı(%)

0,67

0,33

Bank Asya 2011 yılında, aktif büyüklük, kullandırılan krediler, gayrinakdi krediler ve toplanan fonlarda katılım bankaları arasındaki liderliğini devam ettirmiştir.

012

Sunuş

Bank Asya’nın Büyüme Stratejisi

Stratejik önceliklerini belirleyerek sürdürülebilir büyüme esasları ile hareket eden Bank Asya, 2011 yılında ekonomiye ve topluma değer katmayı sürdürmüştür.

DünyadaveTürkiye’dekatılımbankacılığıalanındaenönemlimarkalardanbiriolmatemelhedefiylestratejilerinibelirleyenBankAsya,butemelhedefeulaşmadasürdürülebilirbüyümeesaslarıdoğrultusundahareketederekekonomiyevetoplumakattığıdeğerisürekliartırmayaodaklanmıştır.

BankAsyafaaliyetlerinikalite-verimlilik-kârlılıksacayaklarıüzerindesektöreörnekteşkiledenbiroyuncuolmahedefiyleyürütmektedir.

ProaktifvemüşteriodaklıbirhizmetfelsefesinitümyönleriylehayatageçirmekiçinteknolojiyeveinsanayatırımyapanBanka,süreçvesistemleriniçağıngereklerinegöresürekliiyileştirenveeniyikurumsalyönetimuygulamalarınıbarındıranşeffafbirbankadır.

Etkin Kaynak Yönetimi

• Güçlüsermayetabanı

• Hızlıfonartışı

• Toplananfonlarınvadelerindeyükselenortalamaveyükseklikidite

• Sürdürülebiliryüksekkârlılık

• Yurtdışındansağlanankaynak

Etkin Kredi ve Risk Yönetimi

• Derinleşenmüşteriilişkileri

• Krediçeşitliliğindeartış

• BireyselkredilerdeveKOBİkredilerindeartış

Etkin Ürün ve Marka Yönetimi

• Yenilikçiürünlerdekigelişim

• Markabilinirliğindeartış(Sponsorluk,etkilitanıtım-reklam)

• Sermayeyeterlilikoranı%13,31(tier1)

• Toplananfonlarda%11artış,

• Likitoranı%20

• Özkaynakkârlılığı%10,1

• Yurtdışındanalınankredilerde%134artış

• Nakdikredihacminde%22artış

• Nakdikredilerde13.sırada

• Bireyselkredilerde%75artış

• AsyaCardDITiletemassızkartişlemadedindepazarlideri,

• Kredikartında%20ciroartışı

• 1,9milyonkredikartıilepazarda11.sırada

• BankAsya1.Ligiileyüksekbilinirlik

013


Bank Asya’nın Rekabet Üstünlükleri

• Katılımbankalarıarasındaaktifbüyüklük,toplananfonlar,kredilervekârlılıkaçısındanliderkonumdaolması

• Dinamikvebüyüyenyapısı

• Eğitimlivegençpersonelyapısı

• MüşterilerinBanka’yaolangüveni

• Krizyönetimitecrübesi

• ÇalışanlarınBanka’yısahiplenmeduygusu

• Bankagenelindekigüçlübirliktelik

• Teknolojiyihayatageçirmehızıveyenilikçilikönceliği

Bank Asya’nın Stratejik Yönelimi (2011-2015)

Güven,istikrarlıbüyüme,etkinriskyönetimi,işsürekliliğiveverimlilik,BankAsya’nınbelirlediğistratejikönceliklerdir.BankAsyavizyonudoğrultusunda,açıkvenetolaraktanımlanmışamaçlarınıgerçekleştirmeyeyönelikstratejilerini;

• FinansalAçıdan

• OperasyonelMükemmellikAçısından

• PaydaşlarAçısından

• ÇalışanlarveGelişimiAçısından

olmaküzere4anabaşlıktagruplamaktavestratejikhedefleriyle5yıllıkyolharitasınışekillendirmektedir.

Finansal Açıdan

• Sürdürülebilirbirbüyümevekârlılık

• Maliyapıyıgüçlendirme

• İştirakvebağlıortaklıklarailişkinhedefler

• Teknolojikullanımınıartırmak

• İşsüreçlerininetkinliğiniartırmak

• RiskYönetimiUygulamalarınınetkinliğiniartırmak

• Çalışanlarınbilgidüzeyleriniartırmak

• Etkiniletişimveyetkinlikleriartırmak

• Stratejiveperformansodaklıyönetimiyaygınlaştırmak

• Müşterimemnuniyetinienüstdüzeydesağlamak

• Müşterilerinfarklıbeklentilerinefarklıçözümlersunabilmek

• Ortaklarasürdürülebilirkârdağıtımısağlamak

Operasyonel Mükemmellik Açısından Paydaşlar AçısındanÇalışanlar ve

Gelişimi Açısından

Topladığı fonları reel sektörde değerlendirerek kârlı yatırımlara dönüştüren

Bank Asya, müşterilerine, kazandırarak kazanmanın hazzını yaşatıyor.

Alınterine

yatırım

016

Sunuş

199624Ekim’deAsyaFinansKurumuA.Ş.unvanıyla,Altunizade’dekiMerkezŞubesi’nde2milyonTLkuruluşsermayesiilefaaliyetlerinebaşladı.

1997Şubesayısı15’eyükseldi.

1998Şubesayısı16’yayükseldi.AsyaFinansKrediKartıkullanımasunuldu.

1999BankalarKanunu’natabiolundu.Ödenmişsermayesi10milyonTL’yeçıkartıldı.

2000Şubesayısı25’eyükseldi.AsyaFinansİnternetŞubesihizmetegirdi.

2001Ödenmişsermayesi20milyonTL’yeçıkartıldı.

Bank Asya Kilometre Taşları

Geride bıraktığı 15 yıla pek çok ilki sığdırmayı başaran Bank Asya, hem yerel hem global düşünen bir dünya bankası olma yolunda ilerliyor.

017


2002Şubesayısı28’eyükseldi.Ödenmişsermayesi40milyonTL’yeçıkartıldı.ASYA24ATM’lerivetaksitlikredikartlarımüşterilerinkullanımınasunuldu.

2003Şubesayısı43’eyükseldi.AsyaFinansVISAüyesioldu.Ödenmişsermayesi60milyonTL’yeçıkartıldı.BankAsyaIşıkSigortaA.Ş.'yeortakoldu.

2004Şubesayısı62’yeyükseldi.AloAsyaTelefonBankacılığıhizmetegirdi.Ödenmişsermayesi120milyonTL’yeçıkartıldı.

2005Şubesayısı72’yeyükseldi.Ödenmişsermayesi240milyonTL’yeçıkartıldı.KatılımbankasınadönüşenAsyaFinans’ınismiBankAsyaolarakdeğiştirildi.

2006Şubesayısı92’yeyükseldi.Ödenmişsermayesi300milyonTL’yeçıkartıldı.%23’ühalkaarzedilenBankAsyahisseleri,ASYABkoduylaİMKB’deişlemgörmeyebaşladı.

2007Şubesayısı118’eyükseldi.BankAsyahisseleri,Ocak2007’denitibarenİMKB-30Endeksi’ndeyeraldı.

2008BankAsyaTFF1.Lig’eisimsponsoruoldu.TemassızteknolojiürünleriAsyaCardDITveDITPratikmüşterilerinkullanımınasunuldu.Şubesayısı149’ayükseldi.

2009Şubesayısı158’eyükseldi.BankAsya,SenegalmerkezliTamweelAfricaHoldingSA’yaortakoldu.AsyaCardDIT,“NakiteAlternatifEnİyiKart”ve“YılınEnİyiÇıkışYapanKrediKartı”ödüllerinelayıkgörüldü.BankAsyaTunaGYOA.Ş.'yeortakoldu.

2010Şubesayısı175’eyükseldi.DITPratik,“Türkiye’dekiEnİyiMasterCardÖnÖdemeliÜrün”üseçildi.BankAsyaMoneyGramhizmetağınadahiloldu.AsyaAsist,ÇobanyıldızıveDITMobilmüşterilerinkullanımınasunuldu.

2011BankAsya,BSI'den“İşSürekliliğiYönetimSistemiSertifikası”almayahakkazananilkTürkkuruluşoldu.

WorldFinance,BankAsya’yıTürkiye'de2011’inEnİyiTicariBankasıseçti.

PAKSİTveDITMobilmüşterilerinkullanımınasunuldu.

IMIİstanbulÇağrıMerkeziÖdüllerikapsamındaBankAsyaÇağrıMerkezi,100-499arasıkoltukkapasitesinde"Türkiye'ninEnİyiÇağrıMerkezi"seçildi.

BankAsya,MüşteriMemnuniyetiYönetimi(ISO10002)veÇağrıMerkeziSertifikası(EN15838)kalitebelgeleriniAvrupa’daaynıandaalanilkkuruluşoldu.Şubesayısı200'eyükseldi.

BankAsyaAsyaEmeklilikA.Ş.'yeortakoldu.

“Faizsiz bankacılıkta Türkiye’nin lider bankası olma” vizyonuyla kurulan Bank Asya, bu hedefini onuncu kuruluş yılı olan 2006 yılından bu yana gerçekleştirmektedir.

Türkiye’nin en genç katılım bankası olmasına rağmen, bugün piyasada rekabet gücü en yüksek ürünlere sahip olan Bank Asya, 200 şubesi ve 492 ATM’si ile orta ölçekli bir banka konumunda bulunmaktadır.

018

Sunuş

Sermaye, Ortaklık Yapısı ve Dönem İçinde Meydana Gelen Değişiklikler

Banka’nın,2010yılsonuve2011yılsonuitibarıylapaydağılımınaaşağıdakitablodayerverilmiştir.

31.12.2010 % 31.12.2011 %

AGrubu(İmtiyazlı) 360.000.000 40,00 360.000.000 40,00

BGrubu(İ.M.K.B.'deİşlemdeOlmayan) 67.124.038 7,46 64.068.038 7,12

BGrubu(İ.M.K.B.'deİşlemdeOlan) 472.875.962 52,54 475.931.962 52,88

Toplam 900.000.000 100 900.000.000 100

BankAsya’nıntabanayayılmışyerlisermayeyedayanançokortaklıbiryapısıolup;halkaaçıkkısmıhariç2011yılsonuitibarıyladoğrudanimtiyazlıpayasahip236ortağıbulunmaktadır.

Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Sahip Oldukları Paylar

31.12.2011tarihiitibarıylaBanka’nınPayDefterinegöre,Banka’nınYönetimKuruluBaşkanveÜyeleriileGenelMüdürveYardımcılarınınsahipolduklarıpaylarailişkinaçıklamalaraaşağıdayerverilmiştir.

Unvanı Adı ve Soyadı Sorumluluk Alanları

Bankada Sahip

Oldukları Pay Oranları

YönetimKuruluBaşkanı BehçetAkyar YönetimKuruluBaşkanı 0,0003YönetimKuruluÜyeleri SalihSarıgül(1) YönetimKuruluBaşkanVekili 0,2056

AhmetÇelik(1) YönetimKuruluÜyesi 0,4800TacettinNegiş(2)(3) YönetimKuruluÜyesi -İsmailErolİşbilen(3) YönetimKuruluÜyesiveDenetimKomitesiÜyesi -HülagüÖzcan(3) YönetimKuruluÜyesiveDenetimKomitesiÜyesi -

GenelMüdür AbdullahÇelik YönetimKuruluÜyesiveGenelMüdür -

GenelMüdürYardımcılarıTicari/KurumsalPazarlama,KOBİBankacılığı, ÜstYönetimBüroMüdürlüğü,İşveÜrünGeliştirmeKoordinatörlüğü(4)

-

AliTuğlu BilgiTeknolojileri -AliFuatTaşkesenlioğlu(5) TicariKredilerTahsisII,KurumsalKredilerTahsis -ErdalErdem(5) MaliTahlilveİstihbarat,Riskİzleme,İnşaatEmlakFahrettinSoylu BankacılıkOperasyonları -

ErcümentGülerBireyselÜrünveSatışYönetimi,AlternatifDağıtımKanalları,KartlıÖdemeSistemleriPazarlama,KaynakGeliştirme,İdariİşler

-

AhmetBeyazBütçeveRaporlama,Muhasebeveİştirakler,SatınAlma,Kurumsalİletişim

-

ZaferErtan SorunluKrediler,HukukMüşavirliği -

AhmetAkarBireyselKredilerTahsis,TicariKredilerTahsisI,KOBİKredilerTahsis,ProjeFinansman

-

FeyzullahEğriboyunHazine,FinansalKurumlar,Yatırımcıİlişikileri,İnsanKaynaklarıveEğitim

0,0004

YasalDenetçiler AliAkbulut(6) Denetçi 0,0002AtifBilgin Denetçi 0,2411

İrfanHacıosmanoğlu Denetçi 0,7093

(1)BankaYönetimKuruluüyelerindenSalihSarıgülveAhmetÇelik26Ocak2012tarihiitibarıylaistifaengörevlerindenayrılmışolup,yerlerineAliÇelikileFarukİlkatanmışlardır.(2)BankaYönetimKuruluüyesiTacettinNegiş2Şubat2012tarihiitibarıylaistifaengörevindenayrılmışolup,yerineMustafaTalatKatırcıoğluatanmıştır.(3)Payoranıyüzbinde1’inaltındaolduğundangösterilmemiştir.(4)İlgilibirimlerGenelMüdür’ebağlıolarakçalışmaktadır.(5)GenelMüdürYardımcılarındanAliFuatTaşkesenlioğluileErdalErdem6Ocak2012tarihiitibarıylaistifaengörevlerindenayrılmışlardır.(6)BankaDenetçilerindenAliAkbulut23Şubat2012tarihiitibarıylaistifaengörevindenayrılmışolupyerineMehmetGözütokatanmıştır.

019


Nitelikli Paya Sahip Ortakların Unvan ve Paylarına İlişkin Bilgileri

31.12.2011tarihiitibarıylaBanka’nınPayDefterinekayıtlıAnaSözleşmemizdeki32.ve49.maddehükümlerinceYönetimKuruluveDenetlemeKuruluÜyeliğineAdayGöstermeimtiyazınasahipAGrubupaysahibigerçekkişiortaklarımızaaşağıdayerverilmiştir.

No Adı Soyadı A Grubu Paylara Oranı (%)

1 Ali̇Akbulut 12,70

2 Abdulkadi̇rKonukoğlu 5,58

3 HasanSayın 4,85

4 Tacetti̇nNegiş 4,31

5 Fi̇kri̇Akbulut 4,06

6 OsmanCanPehli̇van 4,00

7 İbrahi̇mSayın 3,52

8 FatmaEmi̇neBerksan 2,50

9 MuammerİhsanKalkavan 2,36

10 A.SelçukBerksan 1,82

11 MehmetSi̇nanBerksan 1,67

12 AydanAydınSağlık 1,65

13 Fehi̇mArıcı 1,55

14 YavuzEroğlu 1,45

15 BülentBerksan 1,43

16 MehmetBerksan 1,43

17 AhmetLeventBerksan 1,14

18 AbdurrahmanKopuz 1,10

19 HakanCemAkbulut 1,00

Diğer (286 kişi) 37,42

BDDK İzni Beklenenler 4,46

Toplam 100,00

020

Sunuş

Sermaye, Ortaklık Yapısı ve Dönem İçinde Meydana Gelen Değişiklikler

Nitelikli Paya Sahip Tüzel Kişi Ortakların Unvanı ve Paylarına İlişkin Bilgiler

No Adı Soyadı A Grubu Paylara Oranı (%)

1 OrtadoğuTekstilTic.San.A.Ş. 10,9924

2 ForumİnşaatDekorasyonTurizmSan.veTic.A.Ş. 9,6299

3 BJTekstilTic.veSan.A.Ş. 5,0000

4 BirimBirleşikİnşaatçılıkMümessillikSan.veTic.A.Ş. 4,9398

5 SerraTurizmLtd.Şti. 4,1667

6 NegişGiyimİmalatveİhracatA.Ş. 3,6506

7 SüratBasımYayınReklamcılıkveEğitimAraçlarıSan.Tic.A.Ş. 1,8008

8 GalaksiAvrasyaSanayiÜrünleriDışTic.A.Ş. 0,5000

9 AsyaKatılımBankasıA.Ş. 0,4167

10 TeksenTekstilEnd.A.Ş. 0,2676

11 LinateksTekstilİthalatİhracatSan.veTic.Ltd.Şti. 0,2500

12 AydınlıHazırGiyimSan.veTic.A.Ş. 0,2423

13 KoçkayaMotorluAraçlarSan.veTic.A.Ş. 0,0656

14 KarakayaYedekParçaveOtomotivSan.Tic.Ltd.Şti. 0,0449

15 MeltemTurizmİnş.Tic.A.Ş. 0,0210

Ana Sözleşmede Yapılan Değişiklikler

2011yılıiçerisindeAnaSözleşmededeğişiklikyapılmamıştır.

021


Ödüllerimiz

2011’in En İyi Ticari Bankası – World Finance

BankAsya,dünyanınensaygınaylıkekonomidergilerindenWorldFinancetarafındanheryılfinansveişdünyasındaperformansgösterenbaşarılıkuruluşlaraverilenödüllerkapsamındaTürkiye’de2011yılınınEnİyiTicariBankasıseçilmiştir.

STP Mükemmellik Ödülü – Citibank

BankAsya’nınteknolojikdonanımıvehizmetetkinliği,dünyanınöndegelenbankalarıtarafındandateyitedilmektedir.2011yılındaBankAsya,CitibanktarafındanSTP(StraightThroughProcessing–UçtanUcaOtomasyon)MükemmellikÖdülü’nelayıkgörülmüştür.

BSI İş Sürekliliği Yönetim Sertifikası

BankAsyaİngilizStandartlarEnstitüsü(BSI)tarafındanverilenİşSürekliliğiYönetimSertifikası’nıalmayahakkazananilkTürkkuruluşuolmayıbaşarmıştır.

Türkiye’nin En İyi Çağrı Merkezi Ödülü

2011yılıEkimayındasektörünenprestijliorganizasyonuIMIİstanbulÇağrıMerkeziÖdüllerikapsamındaBankAsyaÇağrıMerkezi,100-499koltukkapasitesinde“Türkiye’ninEnİyiÇağrıMerkezi”ödülünelayıkgörülmüştür.

Çağrı Merkezi Sertifikası (EN 15838)

Müşterimemnuniyeti,gelen-gidençağrı,performansyönetimi,işealım,kariyerveeğitimsürecinintamamıüzerindendenetimegirenBankAsya,çağrımerkezleriiçinözelşartlariçerenuluslararasıbirstandartolanEN15838MüşteriİletişimMerkezleriKaliteYönetimiBelgesi’nialmayahakkazanmıştır.

Müşteri Memnuniyeti Yönetimi Sertifikası (ISO 10002)

MüşteriihtiyaçvebeklentilerinezamanındavelayıkıylacevapverenBankAsya,müşterişikâyetlerininsistematikbirşekildeyönetilmesinivecevaplanmasınıbaşarıylasağlayarakISO10002MüşteriMemnuniyetiYönetimiSertifikası’nıalmayahakkazanmıştır.

Ulusal Bankalar Faaliyet Raporu Silver Ödülü – ARC Awards

BankAsya2010yılındahazırladığıFaaliyetRaporuile;25.UluslararasıARC(AnnualReportCompetition)Yarışması’ndayereldildehazırlanmışUlusalBankalarFaaliyetRaporukategorisindeikincilik(Silver)ödülükazanmıştır.

Bank Asya, 2011 yılı faaliyet döneminde sağladığı üstün başarıyı, yıl içinde almış olduğu birçok ödül ve sertifika ile taçlandırmıştır.

022

Sunuş

Yönetim Kurulu Başkanı’nın Mesajı

Türkiye'nin öncü katılım bankası

Kıymetli Hissedar Dostlarım,

Küreselkrizinetkileriningiderekazalmasıylabirliktepiyasalar,2011yılınaolumlubaşlamış;ancakgelişmişülkelerinbeklenenperformansısergileyemediğibiryılgeridekalmıştır.Türkiye’nindeiçindeolduğugelişmekteolanülkelerisesağlamekonomileriyle2011’dedeyükselendeğerolmayadevametmişlerdir.

023


"Bank Asya, yeni stratejileri ve büyüme planları doğrultusunda 2015 yılına kadar şube sayısını 300’e, kredi kartı sayısını da 3 milyona çıkarmayı hedeflemektedir."

2010yılında%9büyüyerekkrizinetkileriniönemliölçüdegeridebırakanTürkiyeekonomisi,hızlıbüyümetrendini2011yılındadasürdürmüştür.ÖzelliklegelişmişülkelerdeyaşanandurgunluğunyanındaAvrupaülkelerindeyaşananborçkrizininetkisiyleyavaşlayandünyaekonomilerininaksineTürkiye2011yılında%8’inüzerindebüyümekaydederekpozitifyöndeayrışmayadevametmiştir.

Bununlabirlikte,özelliklesondönemdeTCMBtarafındancariaçığıazaltmakvefinansalistikrarıkorumakiçinalınanönlemlerinetkisiylebüyümeoranlarındabirmiktaryavaşlamasözkonusuolmaklabirliktebüyümeninyavaşdaolsadevamedeceğiöngörülmektedir.

AvrupaBorçKrizivedurgunlukbeklentileriİMKBşirketlerininkârlılıklarınaolumsuzetkidebulunurkenhisselerindeğerkayıplarınanedenolmuşveneticedeİMKB100endeksi2011yılında%21oranındadeğerkaybetmiştir.

TürkBankacılıksektörünebaktığımızdaise,hernekadaryasaldüzenleyicikuruluşlarınalmışolduğuönlemlersonucukârmarjlarıazalmışolsada,sektörüngüçlüyapısıylaaktifbüyüklüğünüartırmayadevamettiğinigörmekteyiz.Katılımbankalarınınperformansınısektörlekarşılaştırdığımızda,katılımbankalarınınaktifbüyüklüğündevetoplananfonlardasektördekipaylarınıartırdığıgörülmektedir.

DünyadaolduğugibiTürkiye’dedekatılımbankacılığıgelişiminisürdürmektevefaizsizfinansusullerineuygunyeniürünlerinsayısıgündengüneartmaktadır.

Genelolarakbankakârlarınındüştüğü2011yılındaBankAsya,sermayesinidahaverimlikullanmastratejisinehedeflenerekveanaişmodeliolarakbenimsediğikatılımfonutoplamavefonkullandırmayaodaklanarakkârlılığınısürdürmüş,geliştirilenyenistratejilerinkazandırdığıivmeileyüksekperformansgösterdiğibirfaaliyetyılınıdahageridebırakmışbulunmaktadır.

15yıllıkkısamazisinerağmen,bugünpiyasadayüksekrekabetgücüveyenilikçiyönüyleöneçıkanBankAsya,faizsizbankacılıktageliştirdiğiyeniürünvehizmetlerleadındansıkçasözettirmeyibaşarmışveTürkiye’ninöncükatılımbankasıkonumunupekiştirmiştir.

GenişleyenhizmetağıileTürkiye’ninhernoktasınadahakalitelivedahahızlıhizmetvermeyiamaçlayanBankAsya,yenistratejilerivebüyümeplanlarıdoğrultusunda2015yılınakadarşubesayısını300’e,kredikartısayısınıda3milyonaçıkarmayıhedeflemektedir.

Buhedefdoğrultusunda2012yılındada,organikbüyümesinisürdürecekolanBankAsya,biryandanyurtdışındapotansiyelaçılımfırsatlarınıdeğerlendirecektir.

Buyolculuktabaşta,takımruhuve“biz”bilinciyleBankamızındahaiyiye,dahagüzeledoğruilerlemesindeönemlipaysahibiolanBankAsyapersoneline,özveriliçalışmalarındanötürüteşekkürübirborçbilirim.

Bununlabirlikte,uzunyıllarBankamızınYönetimveDenetlemeKurullarındaçeşitligörevlerdebulunduktansonra2012yılıbaşındayönetimdenayrılaneskiYönetimveDenetlemeKuruluÜyesideğerlidostlarımadaözellikleteşekkürlerimisunmakistiyorum.

Ayrıca,BankAsya’nınbugünleregelmesinekatkıdabulunançözümortaklarımızilevarlıklarıylavedestekleriyleyönetimimizegüçverendeğerlihissedarlarımızaveBankAsya’yıBankAsyayapanmüşterilerimizedeşükranlarımısunarım.

HepbirlikteBankAsya’yıdahanicebaşarılarladolufaaliyetdönemlerinedoğrutaşıyacağımızainancımtamdır.

Behçet AkyarYönetimKuruluBaşkanı

024

Sunuş

Genel Müdür'ün Mesajı

Sıra yurt dışı açılımlarda…

Değerli Ortaklarımız,

Küreselkrizinfarklıbirevresiniyaşadığımızbiryılıgeridebıraktık.Konutkredilerindevebankacılıksektöründe2008yılındabaşlayankriz,kamusektörününyükselenborçluluğuilekamufinansmankrizinedönüşmüştü.2011yılınıise,siyasiotoritelerinkrizdençıkmakadınaortakbirkararalacakiradeyigösterememesinetanıklıkederekgeçirdik.

025


Bank Asya, 2011 yılında büyümesini sürdürmüş, aktif toplamını %18 oranında artırarak 17,2 milyar TL’ye çıkarmış ve son 6 yıldır olduğu gibi en büyük katılım bankası konumunu muhafaza etmiştir.

Amerika’daKasım2012’dekiseçimlerekadaryapısaldeğişiklikleregidilmeyeceğibeklenirken,AmerikanMerkezBankası(FED)2014yılınakadarfaizlerinartırılmayacağını,ihtiyaçduyulmasıhalindeparasalgenişlemeyedevamedileceğiniaçıklamıştır.

DiğertaraftanAvrupa’daekonomikgörünümdahadaöngörülemezhalegelmiştir.Siyasiotoritekamumaliyesinikontrolaltınaalmakiçingereklikararlılığıgöstermektezorlandıkçaborçlardahadabüyümüştür.Bugünhükümetlerkararlılıkgöstersebile,yeterlibüyümesağlanmasızorgöründüğünden,buborçlarınödenebilirliğikonusundakikuşkularartmıştır.

Türkiyeiseözelsektöryatırımlarınadayalıhızlıbüyümesisayesinde2011yılınagüçlübirkreditalebiylebaşlamıştır.Devletinborçlanmaihtiyacınındaazalmasıylabirlikte,bankacılıksektörümenkulkıymetlercüzdanınıküçültereközelsektöredahafazlakaynakayırmıştır.Bununsonucuolarak,2010yılındamilligelirin%59’useviyesindeolankrediler2011yılında%67’yeçıkmıştır.Budurum,aynızamandabankacılıksektörününsermayeyeterlilikrasyosunun%19’dan%16,5’einmesinenedenolmuştur.Ayrıca,yurtdışıkaynaklırisklerivecariaçığıkontrolaltınaalmaamaçlıuygulananparavebankacılıkpolitikası,maliyetleriyükseltereksektörünkârlılığınıaşağıyaçekmişveözkaynakkârlılığını%20’den%15,5’edüşürmüştür.

EnflasyonvefaizoranlarındakiyükselmeveTL’nindeğerkaybetmesiylekaynakmaliyetindeartışyaşanmıştır.Aynızamandaküreselbelirsizliğindeetkisiylebankacılıksektörümüzyurtdışıkredilerindemaliyetartışıylakarşıkarşıyakalmıştır.

BankAsya,yukarıdaözetlenenolumsuztabloyarağmen2011yılındabüyümesinisürdürmüş,aktiftoplamını%18oranındaartırarak17,2milyarTL’yeçıkarmışveson6yıldırolduğugibienbüyükkatılımbankasıkonumunumuhafazaetmiştir.Bankamızın,kullandırdığıkredileraracılığıylabudönemdereelekonomiyesağladığıfinansaldestek22,8milyarTLolarakgerçekleşmiştir.StratejilerinikârlıveistikrarlıbirbüyümeüzerinekuranBankAsya’nın2011sonuitibarıylavergisonrasınetkârı216milyonTLolmuştur.

GörevegeldiğimizMart2011'denitibarenBanka’nınsermayesinindahaverimliveetkinkullanılmasıamacıylayenistratejivepolitikalarbelirlenmişvesüratlehayatageçirilmiştir.Budoğrultuda,öncekrediriskinintabanayayılmasıhedeflenmiş,krediportföyümüziçindekiBireyselveKOBikredilerininağırlığıartırılmıştır.BireyselKredilerimiz%75oranındaartışgöstererek1.630milyonTL’yeulaşırken,KOBİkredilerindedeönemliartışlarsağlanmıştır.

Bununneticesinde,tabanayaygınbirkrediportföyüoluşturulmuş,aynızamandaçokdahafazlamüşterimizehizmetetmeimkanısağlanmıştır.

TürkBankacılıkSektörününötedenberienbüyükproblemiortalamamevduatvadesininkısalığıolmuştur.SektördeEylül2011itibarıylabuortalama64günolarakgerçekleşmişken,BankAsya,anastratejilerindenbiriolarakbuyılyürürlüğekoyduğukaynaklarınvadelerininuzatılmasıkonusundabüyükbirbaşarıyakalamışvetopladığıfonlarınortalamavadesini132güneçıkartmıştır.

KatılımBanklarınınanasorunlarındanbiriolarakgörülenkaynakyapısınınçeşitlendirilmesikonusundailkolmaözelliğitaşıyançalışmalaryapılmış,yenifinansmanyöntemlerikullanılarakyurtdışındansağlanankaynaklaryaklaşık%134oranındaartırılarak1.458milyonTLseviyesineulaşmıştır.Ayrıca,BankamızınilkSukukihracıiçingerekençalışmalartamamlanmış,2012yılıiçindeuygunpiyasaşartlarınınoluşmasıhalindebirSukukihracıhedeflenmiştir.

026

Sunuş

Genel Müdür'ün Mesajı

BaştaDITkartolmaküzere,geliştirdiğiinovatifürünlerlebirçoködülelayıkgörülenBankAsya,çeşitlişehirlerdeuyguladığıulaşımvekampüsprojeleriyletemassızteknolojininkullanılmasındatümsektöreöncülüketmeyedevametmiştir.Nitekim,buyıliçerisindeulaşımprojelerimizinarasınaKaramanilidahiledilmiş,kampüsprojelerimizeGediz,Zirve,SüleymanŞahveDüzceÜniversitelerikatılmıştır.Ayrıca,toplamkredikartısayısını1milyon900binadedinüzerineçıkartanBankAsya,sektörünbüyükoyuncularıarasındakendineyerbulmuştur.

Temassızteknolojiyatırımlarına2011faaliyetyılındadadevamedenBankAsya,ceptelefonlarınıoperatördenbağımsızolaraktemassızödemearacınadönüştüren“DITMobil”veTurkcellişbirliğiylesunduğu“Cep-TKGS”ürünlerinimüşterilerininhizmetinesunmuştur.

TeknolojialanındayaptığımızönemliyatırımlardanbirideCRMUygulamalarınıhayatageçirmekolmuştur.Müşteriodaklıhizmetanlayışımızıpekiştirecekbuuygulama,hemmüşterilerimizedahaiyibirhizmetdeneyimisunacakhemdeBankamızınkârlılıkveverimliliğinekatkısağlayacaktır.

İçindebulunduğumuzekonomikkonjonktürerağmenBankAsyaorganikbüyümesinisürdürmüşve25yenişubeaçaraktoplamşubesayısını200’eçıkarmıştır.ToplamATMsayısını500'ünüzerineçıkaranBankAsya,dahagenişmüşterikitlelerinehizmetgötürmehedefidoğrultusundakibuçalışmalarısayesinde,bireyselmüşterisayısını%16oranındaartıraraktoplam3,3milyonmüşteriyeulaşmıştır.

Emtiafiyatlarınınartmasınaparalelolaraközelliklealtınayönelikoluşanmüşteritaleplerinikarşılamakvemüşterilerimizinbirikimlerinideğerlendirmekamacıylaaltınadayalıyeniürünlerçıkarılmıştır.Hurdaaltınvegramaltınalımsatımınayönelikürünlerhayatageçirilmiş,altınadayalıkatılımhesabınayönelikçalışmalarsonaşamayagelmiştir.BuçalışmalarınkatkısıylaBankAsyaaltınhesaplarındabulunanaltınrezervi%470oranındaartarak10tonaulaşmıştır.

Diğertaraftan,müşterilerimizedahayakınolmakveonlaradahahızlıvekalitelihizmetsunmakamacıyla,yenistratejilerimizdoğrultusundaikiolanbölgemüdürlüklerimizinsayısını9’açıkararakorganizasyonelanlamdadamüşterilerimizedesteğimiziartırmışbulunmaktayız.

Bireysel Kredilerimiz %75 oranında artış göstererek 1.630 milyon TL’ye ulaşmıştır.

%75

Müşterilere hızlı ve kaliteli hizmette yapılanmanın tamamlandığı bir yıl

027


Bankamızın, kullandırdığı krediler aracılığıyla bu dönemde reel ekonomiye sağladığı finansal destek 22,8 milyar TL olarak gerçekleşmiştir.

Bankamız,2011yılıfaaliyetdönemindesağladığıüstünbaşarıyı,yıliçindealmışolduğubirçoködülvesertifikailetaçlandırmıştır.DünyanınsaygınekonomidergilerindenWorldFinancetarafından“2011yılınınEnİyiTicariBankası”seçilenBankAsya,CitibanktarafındanişakışlarınınverimliliğiniölçenSTPMükemmellikÖdülü’nelayıkgörülmüştür.İngilizStandartlarEnstitüsü-BSI’denİşSürekliliğiYönetimSistemiSertifikasıalmayahakkazananilkTürkkuruluşu BankAsyaolmuştur.BankAsyaÇağrıMerkezi,kategorisinde“Türkiye’ninEnİyiÇağrıMerkezi”seçilmiştir.Bankamız,MüşteriMemnuniyetiveÇağrıMerkeziSertifikasıKaliteBelgeleriniAvrupa’daaynıandaalanilkbankaolmayıbaşarmıştır.

YurtiçindeyürüttüğüfaizsizbankacılıkfaaliyetleriniuluslararasıplatformataşımakamacıylayönünüyurtdışınaçevirenBankAsya,2009yılındaTamweelHoldingileAfrika’dabaşlattığıyurtdışıaçılımsürecineyenifaaliyetdönemindededevamedecektir.

BiryandanAfrika’dakifaaliyetlerinigenişletecekolanBankAsyabiryandandayakınbirsüresonraaçacağıErbilŞubesiileKuzeyIrak’tafaizsizbankacılıkfaaliyetlerinebaşlayacaktır.Hindistan’datemsilcilikbaşvurusuonaylananilkkatılımbankasıolanBankamızınyakınzamandaHindistantemsilciliğidefaaliyetegeçecektir.

TümbuözellikleriileBankAsya,yabancıyatırımcılarınençokilgisiniçeken,Türkiye’ninhalkaaçıklıkoranıenyüksekbankalarındanbirisihalinegelmiştir.

Ülkesinebankacılıkalanındaverdiğihizmetleyetinmeyen,içindebulunduğutoplumunçevreyle,sanatla,sporlailişkisinigeliştirmektedekendinisorumluhissedenBankAsya,buamaçlaçeşitlisponsorluklaravesosyalsorumlulukçalışmalarınadaimzaatmaktadır.

UluslararasıTürkçeOlimpiyatlarıveTUSKON’unuluslararasızirvelerigibidünyaçapındaönemliorganizasyonlarıbaşındanberidestekleyenBankAsya,2008yılındanbuyanafutbolda1.Lig'everdiğidesteğidesürdürmektedir.

BankAsya’nın2011yılındakibaşarılıçalışmalarınayüksekaidiyetduygusuylakatkısağlayanişarkadaşlarımıza,destekleriniyönetimimizdenhiçbirzamanesirgemeyendeğerlihissedarlarımıza;BankAsya’yıkendibankasıymışgibisahiplenerekdaimayanımızdayeralanmüşterilerimize;Bankamızınbugünleregelmesindeönemliroloynayantümpaydaşlarımızasonsuzteşekkürlerimisunarım.

Abdullah ÇelikYönetimKuruluÜyesiveGenelMüdür

Verimli kullanılan sermaye ile tabana yaygın bir kredi portföyü

Bank Asya, halka açılan ilk katılım bankası olmanın verdiği sorumlulukla kuruluş

değerlerinden biri olan şeffaflık ilkesi içinde hareket etmektedir.

Saydamve Şeffaf

030

Sunuş

Makroekonomik Görünüm ve Bankacılık Sektörü

2011 yılına olumlu başlayan piyasalar, ABD’de istihdamın ve büyümenin zayıf seyretmesi ve Avrupa Bölgesi borç krizinin etkisiyle beklenen istikrarı gösterememiştir.

2008küreselkrizininetkileriningiderekazalmasıyla,ABD’dekonutfiyatlarındaverefahseviyesindeiyileşmetahminleriyle2011yılınaolumlubaşlayanpiyasalar,ABD’deistihdamınvebüyümeninzayıfseyretmesiveAvrupaBölgesiborçkrizininetkisiylebeklenenistikrarıgösterememiştir.Bununyanında,ABD’debütçeplanlamasındayaşanananlaşmazlıklar,borçtavanınınyükseltilmesindegecikmelerenedenolmuşveS&P’ninABD’ninuzunvadeliborçkredinotunuAAA’danAA+’yadüşürmesiylesonuçlanmıştır.

2010’unilkçeyreğindeYunanistan’dabaşlayanAvrupaBölgesiborçkrizi,2011’deİtalyaveİspanya’yıdakapsayarakdevametmiştir.BudönemdeülkelerinborçriskiningöstergelerindenbiriolanCDS(KrediİflasTakası)oranlarısürekliartarakAvrupaborçlanmamaliyetlerininyükselmesiniberaberindegetirmiştir.

Yunanistan’ıniflasıneşiğinegelmesiveAlmanya’nınYunanistan’ıkurtarmamaliyetinintamamınınhalkınvergisiyleödenmesiyerineborçverenbankalarındazararıpaylaşmasıkonusundakiısrarıveliderlerinbukonudaciddibirplanortayakoyamaması,piyasalarınAvrupa’yaolangüveninizedeleyerekekonomikbelirsizlikleriartırmıştır.Eurobölgesininsürdürebilirliğikonusundaartanşüpheler,İtalyaveİspanyagibiyüksekborçsahibiülkelerinsermayepiyasalarındakiborçlanmafaizlerinideartırarakolumsuzetkilemiştir.

Yılınilkikiçeyreğinde1,44seviyelerinekadaryükselenEuro-Dolarparitesi,borçkriziylebirlikte2011’i1,29seviyelerindekapatmıştır.KemersıkmapolitikalarınınuygulanmayabaşladığıAvrupa’ylaberaber,2011yılısonundaglobalekonomininbiröncekiyılaoranladahayavaşbirbüyümeseyriizlemesiöngörülmektedir.

Yılın ilk iki çeyreğinde 1,44 seviyelerine kadar yükselen Euro-Dolar paritesi, borç kriziyle birlikte 2011’i 1,29 seviyelerinde kapatmıştır.

1,29

GSYHBüyümesi

6,6

4,3

2,2

6,4

4,5

2,6

GelişmişÜlkeler GelişmekteolanÜlkeler Dünya

6

3

0,6

2,7

-0,5

-3,4

7,3

5

3

2008 2009 2010 2011 (T) 2012 (T)

8

6

4

2

0

-2

-4

Uluslararası Gelişmeler

031


Gelişmekte olan ülkeler yoluna devam ediyor

2011yılınınönemligelişmelerindenbiride,özellikleyılınsonyarısındaABD’dengelenbeklentilerinüzerindekiekonomikverilerolmuştur.S&P500İndeksiyılı%0,6yükselişlekapatırken,AlmanyaDAX–%15,BrazilyaBovespa–%17,ÇinShangaiComp.–%21veIMKB-100–%24düşüşgöstermiştir.Avrupaborçkrizi,Asya’dakienflasyonvehızlıyavaşlamaendişelerisermayeakımlarınınABDyönündeolmasınısağlamıştır.BununyanındaFED’inpolitikalarıveABDşirketleriningüçlüduruşuABD’nindiğerülkelerdenayrılmasınasebepolmuştur.Buayrışmanın(“decoupling”)sürdürebilirliğitartışılırken,2011’dekibelirsizliklerengüvenlilimanolarakgörülenaltıntahvillerinin,ABDtahvillerininvetemettülühisselerinindeğerkazanmasınısağlamıştır.

2011yılıemtiaaçısındangüçlübirbaşlangıçyapmasınarağmendüşüşlerleneticelenmiştir.Yatırımcılarınyüksekgetiriarayışlarıiletırmananemtiafiyatları,spekülatörlerinuzunpozisyonlarınıazaltmaları,ABD’dekiyavaşseyredeniyileşmeveAvrupa’dakiborçkrizininglobaltalebiazaltacağıendişeleriiledüşüşegeçmiştir.BakırfiyatlarıÇin’inithalatınıazaltmasıyladüşerken,tarımsalemtiadapamukvemısırfiyatlarıyılbaşındayükselenfiyatlarınakarşınçiftçilerinarzıartırmasıyladüşüşegeçmiştir.Güvenlibirlimanolanaltınfiyatları2011Ağustosayındaonsbazında1.900ABDdolarınıyakarlarken,sonçeyrektedolarıngüçlenmesininyanısıravadelialtınsatışlarındapozisyontaşımamarjlarınınartırılmasıyladüşüşegeçmişve%13yıllıkartışla2011’i1.550ABDdolarıseviyelerindekapatmıştır.Petrolfiyatları2011’e90ABDdoları/varilseviyelerindenbaşlayıp,yıliçerisindeArapbaharı,Avrupa’dakigelişmeler,İranveBatıarasındakiproblemlerlehareketlibirdönemdensonraseneyi108ABDdoları/varil’denkapatmıştır.

ÜlkelerinCDSOranları

02.09 05.09 08.09 11.09 02.10 05.05 08.10 11.10 02.11 05.11 08.11 11.11

0

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000 Türkiye

Yunanistan

İspanya

Portekiz

İtalya

AltınvePetrol

0

20

40

60

80

100

120

140

1.000

01.11 03.11 05.11 07.11 09.11 10.11

1.100

1.200

1.300

1.400

1.500

1.600

1.700

1.800

1.900

2.000

01.10 03.10 05.10 07.10

Altın

09.10 10.10

Petrol(sağeksen)

032

Sunuş

2010yılında%9büyüyerekkrizinetkileriniönemliölçüdegeridebırakanTürkiyeekonomisi,hızlıbüyümetrendini2011yılındadasürdürmüştür.ÖzelliklegelişmişülkelerdeyaşanandurgunluğunyanındaAvrupaülkelerindeyaşananborçkrizininetkisiyleyavaşlayandünyaekonomilerininaksineTürkiye2011yılınınilküççeyreğindesırasıyla%12,%8,8ve%8,2büyümekaydederekpozitifayrışmayadevametmiştir.AncaközelliklesondönemdeT.C.MerkezBankası(TCMB)tarafındancariaçığıazaltmakvefinansalistikrarıkorumakiçinalınanönlemlerinetkisiylebüyümeoranlarındabirmiktaryavaşlamagörülmeyebaşlanırkenbüyümeninbundansonrakiçeyreklerdeyavaşlamayadevamedeceğiöngörülmektedir.Büyümeninbileşenlerinebaktığımızdaisehanehalkıtüketimharcamalarınınbüyümeninyüksekseyretmesindeönemlikatkılarıolduğugörülmektedir.

2011’inilkçeyreğindeyıllık%12,2artışgösterenyerleşikhanehalkıtüketimiikinciveüçüncüçeyrektesırasıyla%8,8ve%7büyümekaydetmiştir.2010yılında%13,1artışgösterensanayiüretimi,2011yılınınilkaylarındahızlıartışınıdevamettirirken,özellikleyılınikinciçeyreğindenitibarensanayiüretimibüyümesininbirmiktaryavaşladığıgörülmüştür.YılınilkonayındaSanayiÜretimiortalamabüyümesi%9,4olmuştur.

2011yılıboyuncaistikrarlıbirseyirizleyenİmalatSanayiKapasiteKullanımı,yılınbaşındabaşlayanartışlaEkimayında%77seviyesinekadaryükselmesinerağmenyılınsonunda%75,5seviyesinegerilediğigözlemlenmiştir.DışTicaretverilerinebaktığımızda2011Ocak-Kasımdönemindeihracat%20artışla122,5milyarABDdolarıolarakgerçekleşirken,ithalat%33,5yükselişle220,2milyarABDdolarıolmuştur.

Dıştalebinzayıfseyretmesiileihracatartışısınırlıbirseviyedegerçekleşirken,özelliklecanlıiçtalepveyüksekemtiafiyatlarınınetkisiyleithalatartışıyüksekseyretmiştir.Artandışticaretaçığınınetkisiylecariişlemlerdengesiise2011yılınınilk10ayında65,1milyarABDdolarıolarakgerçekleşmiştir.2010yılındahızlıdüşüşgösterenişsizlikoranlarındakiazalış,güçlübüyümeninetkisiyle2011yılındadadevamedereksonyıllarınendüşükseviyesinegerilemiştir.

DışTicaretveCariAçık(MilyonUSD)

İhracat İthalat CariAçık(sağeksen)

0

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

5.000

0

10.000

15.000

20.000

25.000

01.11 02.11 03.11 04.11 05.11 06.11 07.11 08.11 09.11 10.11 11.11

Yurt İçi Gelişmeler

SanayiÜretimiveKapasiteKullanımı(%)

71

72

73

74

75

76

77

78

0

01.11 02.11 03.11 04.11 05.11 06.11 07.11 08.11 09.11 10.11 11.11 12.11

5

10

15

20

KapasiteKullanımOranı MevsimveTakvimEtk.ArındırılmışSanayiÜretimi(Yıllık%Değişim)


033


2011Ocakayında%11,9olanişsizlikoranıEylülayında%8,8’ekadargerilerken,tarımdışıişsizlikoranıiseaynıdönemde%14,7’den%11,3’edüşüşgöstermiştir.2011yılındaistihdamedilenlerinsayısı22,5milyonkişiden24,7milyonkişiyeyükselişgösterirken,işsizlerinsayısıise3milyonkişiden2,4milyonkişiyegerilemiştir.2010yılındaTÜFE%6,40ÜFEise%8,87oranındagerçekleşirken2011’deTÜFE%10,45ÜFEise%13,33olarakgerçekleşmiştir.

2011’inilkçeyreğindeenflasyon,2010yılındayürürlüğegirenvergidüzenlemeleriningetirdiğibazetkisininsonaermesiyledüşüşgöstermiştir.Gıdafiyatlarındakidüşüşilkçeyrektekigerilemedeetkiliolurken,ikinciçeyrektegıdafiyatlarındakiartışenflasyonutırmanışageçirmiştir.Yılınikinciyarısındaküreselriskiştahındabozulmaylaberaberliradayaşananaşırıdeğerkaybıenflasyonunyukarıçıkmasındaönemliroloynamıştır.

Kurcephesindekigelişmelertemelmalfiyatlarıüzerindeetkiliolurken,hizmetfiyatlarıılımlıseyrinikorumuştur.Uluslararasıemtiafiyatlarındakiazalışlararağmen,özellikledövizkurununetkisiyleyurtiçindeüreticifiyatlarıyukarıyönlügelişmegöstermiştir.Yılgenelindegözlenencanlıiçtalep,hernekadaryılınsonunadoğruivmesinikaybetsedeenflasyonunhedeflenenrakamlarınçoküstündeoluşmasınanedenolmuştur.

Hızlı büyüme trendini 2011 yılında da sürdüren Türkiye ekonomisi, yavaşlayan dünya ekonomilerinin aksine pozitif yönde ayrışmaya devam etmiştir.

İşsizlik(%)

İşsizlikOranı TarımDışıİşsizlikOranı

01.110 2.11 03.110 4.110 5.11 06.110 7.110 8.11 09.11

8

9

10

11

12

13

14

15

Enflasyon

0

4

8

12

16

20

01.110 2.11 03.11 04.110 5.11 06.110 7.11 08.11 09.111 0.11 11.11

TÜFE ÜFE ÇekirdekEnflasyon(I)

GSYHBüyümesi(%)(sabitfiyatlarla)

-4,9

912

8,8 8,2

2009

2010 2011/1 2011/2 2011/3

TCMBFaizi

BorçAlma BorçVerme Politika

0

2

4

6

8

10

12

14

01.10

02.10

03.10

04.10

05.10

06.10

07.10

08.10

09.10

10.10

11.10

12.10

01.11

02.11

03.11

04.11

05.11

06.11

07.11

08.11

09.11

10.11

11.11

12.11

034

Sunuş

TCMB,2010yılınınsonaylarındanAvrupaBorçKrizininderinleştiğiveriskalgılamalarınınolumsuzadöndüğüAğustos2011’ekadargeçensüredeekonomideaşırıısınmanınönünegeçmekiçinzorunlukarşılıkoranlarınıaktifolarakkullanırkenkısavadelisermayegirişleriniazaltmakiçinfaizkoridorunuaşağıyadoğrugenişletmiştir.

FinansalistikrarıdafiyatistikrarınınyanındabirhedefolarakifadeedenTCMB,içtalepiledıştaleparasındakiayrışmayısınırlamakadınazorunlukarşılıkoranlarınıyükselterekpiyasadanparaçekmiş,biryandandabirhaftalıkrepoihalesiilepiyasadakilikiditesıkışıklığınıgiderilmesiiçinçabaharcamıştır.

TCMB,budönemdeyaptığıdövizalımihaleleriilehemdövizrezervlerinigüçlendirmişhemdesıcakparanınyolaçtığıliratalebinecevapvermeyeçalışmıştır.

2011Ağustosayındaküreselpiyasalardabozulmaveriskiştahındagerilemeninsonucuolarakgelişmekteolanülkelerdesermayeçıkışlarıgözlenirken,TCMBgöstergefaizdeindirimegiderekyurtiçitaleptezayıflamayısınırlandırmayaçalışmıştır.

Buaradadaralanlikiditekoşullarınınetkisiniazaltmakiçinzorunlukarşılıkoranlarındaindirimegitmiştir.EkimayınagelindiğindeTCMBözellikleliradakiaşırıdeğerkaybınıvebudurumunenflasyonaolanetkisinisınırlamakiçinborçvermefaizlerindeartışagiderekfaizkoridorunuyukarıdoğrugenişletmiştir.

DövizKurları

1,40

1,40

1,40

1,40

01.11 02.11 03.11 04.11 05.110 6.11 07.11 08.110 9.11 10.111 1.11 12.11

DOLAR/TL

İMKB-100

45,000

50,000

55,000

60,000

65,000

70,000

75,000

01.10

02.10

03.10

04.10

05.10

06.10

07.10

08.10

09.10

10.10

11.10

12.10

01.11

02.11

03.11

04.11

05.11

06.11

07.11

08.11

09.11

10.11

11.11

12.11


035


Yıl boyunca yüksek performans gösteren katılım bankaları, aktif büyüklükte ve toplanan fonlarda sektördeki paylarını artırmayı başarmıştır.

İMKB100endeksi2011yılına66.004puandanbaşlarkenyıliçindeenyüksek70.335puanı,endüşükise48.600seviyesinitestetmiştir.Endeksyılınsongününü51.267puaniletamamlayarak%21oranındadeğerkaybetmiştir.Özellikleyılınikinciyarısındaküreselbüyümeyeilişkinendişelerveriskalgılarındabozulma,gelişmekteolanülkelerdensermayeçıkışlarınanedenolurkenİMKBdebudurumdanolumsuzetkilenenborsalardanbiriolmuştur.AvrupaBorçKrizivedurgunlukbeklentileriİMKBşirketlerininkârlılıklarınaolumsuzetkidebulunurkenhisselerindeğerkayıplarınanedenolmuştur.

2011’e1,50seviyesininüstündebaşlayandolarkuruilerleyenaylardayukarıyönlühareketederekveözellikleAğustosayındanitibarenivmesiniartıraraktümzamanlarınrekoruolan1,92’yekadaryükselmiştir.

Küreselekonomikgörünümeilişkinolumsuzbeklentiler,bazıAvrupaülkelerininiçinedüştüğüborçsarmalınıngetirdiğirisklerinbelirginleşmesi,Eurovegelişmekteolanparabirimlerinindolarkarşısındagüçsüzkalmasınanedenolmuştur.Ülkemizdedeportföyyatırımışeklindebulunanyabancısermayeningüvenlilimantercihiyleartandolartalebiliranınzayıfperformansgöstermesinenedenolmuştur.

T.C.MerkezBankası2011’inbaşlarındaveortalarındadevamedendövizalımihaleleriniTemmuzayındadurdurmuş;Ağustos’tanitibarenisedövizsatımihaleleriylepiyasayadövizlikiditesisağlamayabaşlamıştır.YılınsondönemlerindeT.C.MerkezBankasıdirekmüdahaleleriledolarkurundakiartışısınırlamayaçalışmıştır.

2012-2014döneminikapsayanOrtaVadeliProgramdaGSYHbüyümesi2012için%4;2013ve2014için%5olaraköngörülmüştür.İstihdamınılımlıbirşekildeartacağı,ihracatınithalatagöredahafazlaartışgöstereceğibeklenmekte;bununsonucuolarakdacariaçıktadüşüşolacağıkaydedilmektedir.Enflasyonuntekrartekbasamaklırakamlaraineceğive%5’lerseviyesindedengeleneceğibelirtilmiştir.

Orta Vadeli Program 2011 2012 2013 2014

GSYH(MilyarTL,CariFiyatlarla) 1.281 1.426 1.572 1.733

GSYH(MilyarDolar,CariFiyatlarla) 766 822 888 952

GSYHBüyümesi 7,5 4,0 5,0 5,0

İşsizlikOranı(%) 10,5 10,4 10,2 9,9

İhracat(FOB)(MilyarDolar) 134,8 148,5 165,7 185,1

İthalat(CIF)(MilyarDolar) 236,9 248,7 272,5 295,9

İhracat/İthalat(%) 56,9 59,7 60,8 62,6

CariİşlemlerDengesi(MilyarDolar) -71,7 -65,4 -67,0 -67,1

CariİşlemlerDengesi/GSYH(%) -9,4 -8,0 -7,5 -7,0

TÜFEYılSonu%Değişme(Tahmin) 7,8 5,2 5,0 5,0

036

Sunuş


Aralık2011verilerinegöreBankacılıksektörüaktifbüyüklüğü1,2trilyonTLseviyesineulaşırken,toplananfonlar696milyarTLolmuştur.Sektördekikreditutarıise701milyarTLdüzeyindedir.

Katılımbankalarınıngelişiminebaktığımızdaise2011yılındaaktifbüyüklüğü56,2milyarTLseviyesineyükselmiştir.Toplananfonbüyüklüğü39,2milyarTLolurken,kredihacmi41,5milyarTLolmuştur.Katılımbankalarınınperformansınısektörlekarşılaştırdığımızda,katılımbankalarınınaktifbüyüklüktevetoplananfonlardasektördekipaylarınıartırdığıgörülmüştür.

Katılımbankalarınınaktiflerinintoplambankacılıksektöraktiflerineoranı2010yılında%4,31seviyesinden2011Aralıksonunda%4,61’eyükselmiştir.Toplananfonlardakatılımbankalarınınsektördekipayı2010yılında%5,36’dan2011yılında%5,64’eyükselirken,kredilerdesektördekipayıise2010yılında%6,03’ten2011yılında%5,93’egerilemiştir.

Bankacılık Sektörü Gelişimi

2011 yılsonunda Bankacılık sektörü aktif büyüklüğü 1,2 trilyon TL seviyesine ulaşırken, toplanan fonlar 696 milyar TL olmuştur.

1,2 trilyon

037


Katılım bankalarının aktiflerinin toplam bankacılık sektörü aktiflerine oranı 2010’da %4,3 seviyesinden 2011’de %4,6’ya yükselmiştir.

Aktif Gelişimi (MilyonTL)

Dönem Katılım Bankaları Değişim (%) Mevduat Bankaları Sektör Katılım Bankaları /Sektör (%)

2007 19.445 41,4 543.272 581.606 3,34

2008 25.770 32,5 683.823 732.536 3,52

2009 33.628 30,5 773.357 834.014 4,03

2010 43.339 28,9 932.371 1.006.667 4,31

2011 56.153 29,6 1.119.915 1.217.711 4,61

Toplanan Fon Gelişimi (MilyonTL)


2007 14.834 33,0 342.031 356.865 4,16

2008 19.045 28,4 435.554 454.599 4,19

2009 26.711 40,3 487.909 514.620 5,19

2010 33.089 23,9 583.947 617.037 5,36

2011 39.220 18,5 656.281 695.501 5,64

Kullandırılan Fon Gelişimi (MilyonTL)


2007 15.367 46,3 279.868 304.909 5,04

2008 20.190 31,4 364.592 397.460 5,08

2009 25.372 25,7 382.334 422.270 6,01

2010 32.412 27,7 488.650 537.492 6,03

2011 41.526 28,1 635.523 700.706 5,93

038

Sunuş

Bank Asya 2011 Yılı Faaliyetleri

Yıl içinde cari kaynaklarını %50 oranında artıran Bank Asya, toplam kaynakları içerisindeki cari kaynak oranı ile sektör lideri konumundadır.

Müşteri grubu bazında Toplanan Fonların gelişimi

2011yılındaBankAsya’nınmüşteribazındakaynakgelişimi,özellikleKobiveBireyselsegmenttekimüşterilerdeartıştrendiiledevametmişolup,tabanayaygınkalıcıtoplananfonhedefidoğrultusundakaynağındahaküçükdilimlerineyönelikaksiyonalınmıştır.

Altın Hesap

Avrupabölgesindeyaşananekonomikdaralmanınetkisivealtınaolantalepilebirlikteyıliçerisindeözelliklebireyselyatırımcınınaltınayönelmesisonucu,Yılbaşında1.745kgolanBankAsyaAltınHesabırezervi%470artışile9.948kg’aulaşmıştır.

YıllıkToplananFonlarTrendi(MilyonTL)

12.397

11.167

9.137

5.843

4.698

20112010200920082007

YıllıkToplamCariHesapTrendi(MilyonTL)

3.121

2.081

1.593

1.007888

20112010200920082007

YıllıkToplamKatılımHesaplarıTrendi(MilyonTL)

9.276

7.544

4.836

3.810

9.086

20112010200920082007

Toplam cari hesap artışında sektör lideri

2011yılındatoplamcarikaynaktasektör%23büyürkenBankAsya%50büyüyerek3.121milyonTLiletoplamkaynaklarıiçerisindekicarikaynakoranıilebankacılıksektöründebualandakiliderliğinidevamettirmiştir.

2011 yılını kaynak tarafında %11 büyüme ile tamamladık…

BankAsya,globalekonomikdaralmanındaetkisiylemevduatınönemininkatlanarakarttığıbiryılolan2011’i,kaynaklarınıbiröncekiyılagöre%11oranındaartırarak12.4milyarTLiletamamlamıştır.

Yıllık Toplam Katılım Hesaplarında birinciliğe devam…

2011yılındatoplamkatılımhesaplarını9.276milyonTLiletamamlayarakkatılımbankalarıarasındakiliderliğinisürdürmüştür.

039


Stratejik hedefler doğrultusunda güçlü ve sağlıklı büyüme

Uzun vadeli iş ortağı olarak müşteri...

Finansalpiyasalardakisüreklideğişimveyoğunrekabetortamında,uzunvadelibirerişortağıolarakdeğerlendirdiğimüşterilerininihtiyaçlarınayerindeveanındacevapvererekherbirineçokyönlü,projebazlıçözümlersunmayıhedefleyenBankAsya,kurumsalpazarlamafaaliyetlerinimüşteriodaklıbankacılıkilkeleridoğrultusundayürütmektedir.

Üçüİstanbul’da,biriİzmir’de,biriAntalya’davebirideAnkara’daolmakkaydıylatoplam6adetkurumsalşubesi,buşubelerdegörevyapan86veGenelMüdürlükKurumsalPazarlamaBirimi’ndeise11uzmanpersonelibulunanBankAsya,bupersonelinoluşturduğuağvasıtasıylamüşterilerinedahaetkin,dahaverimlifinansmanolanaklarısağlamaktavegirişimcileredestekvermektedir.

Şubebünyesindeistihdamedilenkurumsalpazarlamapersonelininoluşturduğupazarlamaağı,GenelMüdürlükKurumsalPazarlamaBirimitarafındandastratejikolarakdesteklenmekte,böylecemüşterilereyakınolmavemüşteritaleplerininyerindeincelenereksonuçlandırılmasısağlanmaktadır.

KatılımbankacılığısistemindeilklerinöncüsüolanBankAsya,gelişenvedeğişenekonomikşartlarabağlıolarakortayaçıkanyeniihtiyaçlardoğrultusundasüreklikendinigeliştirmeilkesindenhareketlemüşteriihtiyaçlarınıdoğruanalizederekpazarlamafaaliyetlerinietkinşekildeyürütürkenkreditaleplerinideemniyet,seyyaliyetveverimlilikfaktörlerinihesabakatarakdeğerlendirmektedir.

Kurumsal Bankacılık

Kurumsal müşterilere sunulan ana ürünlerimiz:

• ÖzelCariHesaplar

• KatılmaHesapları

• NakitYönetimi

• NakdiKrediler

• GayrinakdiKrediler

• DışTicaretFinansmanı

• SigortaHizmetleri

• AsyaCardBusiness

Bank Asya’nın müşteri odaklı pazarlama politikasının ilkeleri:

• Müşterileriningündemlerinitakipetmekveihtiyaçlarınadoğrucevapverebilmekiçindüzenliolarakziyaretedereksürekliiletişimhalindeolmak,

• Müşteritaleplerinindeğerlendirilmesindezamanıdoğrukullanmakveenhızlışekildecevapvermek,

• Müşterimemnuniyetisağlamaaçısındantaleplerinekarşınetcevaplarvermekveticariilişkilerinsürekliliğiiçingüvenvermek,

• Müşteribeklentileridoğrultusundayeniürünlervehizmetlergeliştirmek;genişbirürünyelpazesiylehizmetsunmak,

• Müşteriönerilerineaçıkolmakveönerilerdoğrultusundaişsüreçleriniyenidenyapılandırmak,

• Mevcutmüşterilerileilişkilerigeliştirirkendiğeryandanportföyüneyenimüşterilereklemeyedevamedereksektördekietkinliğiniartırmak,

• Ürünvehizmetleriniverimli,kârlı,rekabetedilebilirfiyatlarlasunmak,

• Kurumhedefleridoğrultusundaorganizeolmakvesonuçüretmek.

Genişürünyelpazesi,profesyonelportföyekipleri,teknolojiiçeriklisistemlerivefarklıhizmetkanallarıilekredidennakityönetimine,dışticarettenyatırımürünlerinekadarheralandakurumsalbankacılıkmüşterilerininihtiyaçlarınaeksiksizyanıtverenBankAsya,geçmişyıllardaolduğugibiönümüzdekidönemdede“üretenedestekolma”politikasıgereğincekurumsaldeğerlerindenveriskodaklıpolitikalarındanödünvermedençalışmalarınahızlıvekapsamlıbirşekildedevamedecektir.

040

Sunuş

Proje finansmanında uzman banka

KuruluşundanbugünekadarönemliprojelerefinansmansağlayanBankAsya,projelerdeeldeettiğitecrübelerikurumsallaştırmayı,projefinansmanındauzmanlaşmayıveprojeleridahayakındantakipederekkârlılıktaveriskyönetimindeetkinliğiniartırmayıhedeflemektedir.BumaksatlaprojefinansmanıkonusundauzmanbirekipözelolaraktahsisedilerekgenelmüdürlükbünyesindeProjeFinansmanMüdürlüğükurulmuştur.

Kâr-zarar ortaklığı projeleri

Katılımbankacılığınınönemlibirenstrümanıolankâr-zararortaklığıprojeleriProjeFinansmanMüdürlüğübünyesindeincelenmektevetakipedilmektedir.Bankamızdaincelemelerivegörüşmeleridevamedenfarklıkâr-zararortaklığıprojeleribulunmaktadır.HalihazırdaProjeFinansmanMüdürlüğütarafındanprojelendirilenvekredikullandırımıyapılanbiradetkârzararortaklığıprojesibulunmaktadır.Sözkonusuprojeyeilişkinsatışveinşaatsürecininikiyıliçerisindetamamlanmasıbeklenmektedir.

AyrıcaProjeFinansmanMüdürlüğüncesektörelgelişmelerleilgiliyapılanincelemelersonucueldeedilenbilgilerderlenereksektörelraporlaroluşturulmaktaveburaporlarperiyodikdönemlerdeBankapersonelinesunulmaktadır.2011yılıiçindeçeşitlidönemlerdeKonutSektörü,SağlıkSektörüveTurizmSektörüileilgiliayrıntılıraporlarhazırlanarakpersonelilepaylaşılmıştır.


Ticari Bankacılık

Finansal kiralamada kayda değer büyüme…

2011yılıiçerisindeticarimüşterilerinindeyatırımlarına,üretim,ciroveistihdamartırmaçalışmalarınafinansmandesteğisağlamayadevamedenBankAsya;aynızamandafirmalarıntaahhütgerektireniş,projeveyadışticaretişlemlerindeihtiyaçduyduklarıteminatmektubu,haricigaranti,akreditif,avalvb.garantörlüklimitlerinearacılıketmeyisürdürmüştür.2011yılıpazarlamagündemimizinönceliklimaddelerindenfinansalkiralamafaaliyetleridegeçmişyılrakamlarımızlakıyaslanamayacakölçüdeartırılmışveBankamızaciddibirleasingvarlıkportföyükazandırılmıştır.

BiryandandaticariişletmelerenakityönetimialanındasunduğumuzÇekKarnesi,POS,Vergi,SGKveFaturaÖdemeleri,MaaşÖdemeleri,SigortaHizmetleriveİnternetBankacılığıgibihizmetlerimizin,müşterilerinihtiyaçlarınıkarşılayabilecekverekabetortamındateknolojikvepratikçözümlerileöneçıkabilecekşekildegeliştirilmesiamaçlanmıştır.

Ticarimüşterilerimizesunulanürünvehizmetlerin,oluşturulanBankAsyapazarlamastratejilerineuygunbirşekilde,Kurumkârlılığınıartıracakveilişkisürekliliğinisağlayacakşekildeicraedilmesihedeflenmiştir.Buamaçdoğrultusundaticariportföyvepazarlamateşkilatınınoluşturulmasıvegeliştirilmesinedekatkısağlanmıştır.

Bölge Müdürlükleri ile yerinden ve daha etkin bankacılık

GüneydoğuAnadoluileEgeBölgeMüdürlüklerineilaveolarak2011yılıiçerisinde7adetBölgePazarlama/TahsisMüdürlüğüfaaliyetlerinebaşlamıştır.

İstanbulAvrupaI,İstanbulAvrupaII,İstanbulAnadolu,Ankara,Marmara,KonyaveKaradenizBölgeMüdürlüklerininkurulmasıylabirliktelimitlerdahilindetahsisedilenKOBİmüşterilerinintümkredivebankacılıkişlemsüreçleribölgemüdürlükleriaracılığıylayürütülmeyebaşlanmıştır.

BölgeKoordinasyonveÜrünPortföylerioluşturularakKOBİBankacılığıMüdürlüğü’nünorganizasyonelyapısındadeğişikliğegidilmiştir.

BölgeMüdürlüklerimizinsayılarınınvetahsisyetkilerininartırılmasısonucu,geçmişdönemdeikifarklımüdürlükolarakfaaliyetgösterenTicariPazarlamaMüdürlüğütekbirbirimaltındatoplanmıştır.

041


Bank Asya, 2011 yılında kredi limitli aktif KOBİ müşteri sayısını 2010 yılına göre %40 oranında artırarak 63.000 müşteri adedine ulaşmıştır.

KOBİ Bankacılığı

Bank Asya’nın Çobanyıldızı, KOBİ’lere yön göstermeye devam ediyor

MikroişletmeveKOBİsegmentindekifirmalarasunduğukredivenakityönetimiürünvehizmetleriileBankAsya,2011yılındaKOBİmüşterilerinintoplammüşteriportföyündekipayınıartırmayadevametmiştir.

KullandırdığıkredilerlemikroişletmeveKOBİmüşterilerininyatırımlarına,işletmelerinibüyütmeprojelerine,üretimvekapasiteleriniartırmaçalışmalarınavehertürlüdışticaretişlemlerinefinansmansağlayanBankAsya;DoğrudanBorçlandırmaSistemi(DBS),ŞirketKartı,TicariKart,AsyaAsistKart,ÇekKarnesi,POS,Vergi,SGKveFaturaÖdemeleri,MaaşÖdemeleri,SigortaHizmetleriveİnternetBankacılığıürünleriileKOBİ’lerenakityönetimihizmetleridesunmaktadır.

YenipazarlamastratejilerinebağlıolarakuygulananpazarlamafaaliyetlerineticesindeBankAsya,2011yılındakredilimitliaktifKOBİmüşterisayısını2010yılınagöre%40oranındaartırarak63.000müşteriadedineulaşmıştır.

BankAsya’nınKOBİBankacılığıalanındabüyümehedefineparalelolarak,2010yılınınsonçeyreğindelansmanıyapılanyeninesilKOBİBankacılığıyaklaşımıolan“ÇobanyıldızıProjesi”uygulanmayadevamedilmiştir.SunulansekizadetfinansmanpaketikapsamındayıliçindeKOBİ’lere75milyonTL’likkredikullandırımıyapılmıştır.

ÇobanyıldızımarkasıaltındamevcutfinansmanpaketlerindeyapılacakrevizelerveyenigeliştirilecekolanfinansmanpaketleriiledahafazlaKOBİ’yeulaşmak,dahafazlaKOBİ’ninçözümortağıolmakBankAsya’nınKOBİBankacılığındakitemelhedefidir.

ÇobanyıldızıProjesikapsamındaAnadolu’nunçeşitliyörelerinde“ÇobanyıldızıBuluşmaları”adıaltındaorganizasyonlardüzenlenmiştir.Malatya,Adana,Şanlıurfa,KayseriveKonya’datertipedilenbutoplantılarlailgiliveçevrebölgelerdenkatılanKOBİ’lereBankamız,ürünlerimizveÇobanyıldızıyaklaşımıhususlarındabilgipaylaşımındabulunulmuş;KOBİ’lerinsorunlarıdahayakındanirdelenmiştir.2012yılındadabuorganizasyonlaradevamedilmesiveçeşitliillerdekiKOBİ’lerledeğerlendirmetoplantılarıyapılmasıplanlanmaktadır.

İşletmelerintıbbi,hukukivefinansaldanışmanlıkhizmetlerindenbeklenmedikveacildurumlarakadarhertürlüihtiyaçlarıiçindestekalabilecekleriAsyaAsistKartürünümüzüntoplamsayısı2011yılında%16artmışve43.000AsyaAsistlimüşterisayısınaulaşılmıştır.

BankAsya,2011yılındada,KOBİ’lereyönelikkamudestekliprojelerdeaktifbirşekildeyeralmış;BankAsya’nınKrediGarantiFonu(KGF)ilesürdürdüğüortaklıkveişbirliğiçerçevesindeteminatsorunuyaşayanfirmalaraKGFkefaletiilekrediverilmeyedevamedilmiştir.

Diğertaraftan,nakityönetimürünlerimizle,müşterilerimizinoperasyonelmaliyetlerinidüşürmelerinevetahsilatkabiliyetleriniartırarakmaliyetavantajıoluşturmalarınayardımcıolunmuştur.Buçerçevede,anafirmaylabayilerivedüzenlimüşterileriarasındakitahsilatsistemindeköprüvazifesigörenDoğrudanBorçlandırmaSistemi(DBS)ileanafirmalarınmalveürünbedellerini,bayilerindenveyadüzenlimüşterilerindenotomatikolaraktahsiledebilmelerisağlanmıştır.

Ayrıca,DBS’yealternatifolaraksunulanvetoptancı/anafirmaileperakendeci/bayiarasındakapalıdevreçalışanbirdiğernakityönetimürünümüzolanTicariKartiledetahsilatveödemehizmetiverilmiştir.

2011yılıiçerisindeBankAsya,KOBİBankacılığıalanındamüşterilerininplasmanvenakityönetimiihtiyaçlarınınkarşılanmasısürecindeanabankasıolmayı,ÇobanyıldızıyaklaşımıilemüşterileriyleuzunvadeyedayananbirilişkiortamısağlayarakonlarınDanışmanBankasıolmayıkendisineilkeedinmiştir.Budoğrultuda,mevcutürünvehizmetlerineilavetenyeniürünveprojelerideekleyerekhedeflerinirealizeetmiştir.

042

Sunuş


Bireysel bankacılıkta istenen ve beklenen büyüme gerçekleşti…

BankAsya2011yılında600bireyselpazarlamaçalışanıile200şubesindemüşterilerineenyüksekkalitedehizmetisunmayadevametmiştir.

BankAsya’nınbireyselmüşterisayısıbiröncekiyılagöre%16artarak3,3milyonaulaşmıştır.

2011, bireysel finansman desteğinin ön plana çıktığı bir yıl oldu

2011yılındaözelliklekonutfinansmanıvediğerfinansmandestekürünlerikonusundadaharekabetçiveaktifbiryapıyakavuşanBankAsya,müşteriihtiyaçvebeklentileridoğrultusundayeniürüngeliştirmelerineağırlıkvermişveorganizasyonyapısınıtamamlamıştır.İnşaatsektörüneyönelikkonutprojefinansmanlarınadevamedilmiş,taşıtbayiağıoluşturularaktaşıtfinansmanlarınaodaklanmaartırılmıştır.

Tümbufaaliyetlerneticesinde2011yılındabiröncekiyılagöre%75’likbirfinansmandesteğibüyümesisağlanmıştır.BubüyümeBankAsya’nınbankacılıksektöründekipazarpayınındaartmasındaetkiliolmuştur.

Verimli finansman desteği kampanyaları

2011yılıiçerisindebellidönemlerdekamupersonelineveöğretmenlereözelcaziporanlıfinansmandesteğikampanyalarıdüzenlenmişolupBankamüşterilerindensondereceolumlugeridönüşleralınmıştır.

Ödeme ve tahsilat hizmetleri

BankAsya,gerekalternatifdağıtımkanallarındanhızlıvekolayfaturaödemeimkânınınolması,gereksehesaptanveyakredikartındanotomatiködemetalimatıilefaturatahsilatıyapılabilmesisayesindemüşterilerininfaturatahsilatlarındaönemlibiryerkazanmıştır.

Yıliçindeyapılanpazarlamaçalışmalarısonucundakazanılanyenikurumlarlabirlikte,faturatalimatlarıbiröncekiyılagöre%21artışgöstererek554binadedeulaşmışvetümkanallardanyapılantalimatlıfaturaödemelerindetoplam361milyonTLtutarındatahsilatgerçekleşmiştir.

Ödemevetahsilathizmetleriaçısındanoldukçabaşarılıgeçen2011yılındayaklaşık3.600firmanın243.000çalışanınamaaşödemehizmetisunulmuştur.Bunaekolarakokulvedershaneödemelerikapsamındatoplam696okulile92.500öğrencinin399milyonTL’liködemesinearacılıkedilmiştir.

MoneyGramişbirliğiiledevamedilenyurtdışıparatransferihizmetlerindebiröncekiyılagöre;paragönderimişlemsayılarında%90vegelenödemelerdekiişlemsayılarında%48oranındaartışgerçekleşmiştir.2010yılınagöreBankAsya,toplamMoneyGramkomisyongelirlerini%73oranındaartırmıştır.

Bireysel Bankacılık

20112010200920082007

3.307.000

2.860.000

2.420.000

2.000.000

1.290.000

BireyselMüşteriGelişimTrendi(Adet)

BireyselFinansmanDesteğiGelişimi(MilyonTL)

1.630

930

477398358

20082007 2009 2010 2011

043


Bireysel müşteri sayısında %16, bireysel finansman desteğinde %75'lik büyüme ile Bank Asya, 2011'de bireysel bankacılık alanında ciddi bir mesafe katetmiştir.

KullandırımAdet

Dağılımı

KullandırımTutar

Dağılımı

29%4%

67%

10%

1%

89%

Bank Asya Bireysel Kredi Kullandırım Dağılımı

Tüketici

Konut

Yatırım ürünleri…

2011yılındayatırımhesaplarınınpazarlanmasınaağırlıkverilmişveyatırımhesabıaçanmüşterisayısıbiröncekiyılagöre%50artışla15.000adedeulaşmıştır.MüşterisayısıveyatırımhesabındakietkinliğinartmasıylaBanka’nınkomisyongelirleridebiröncekiyılagöre%31oranındaartışgöstermiştir.

Yeni sigorta ürünleri ile rekor büyüme…

2011yılıBankAsya’nın,müşterilerininihtiyaçvebeklentilerineuygunyenisigortaürünlerisunduğubiryılolmuştur.

BankAsyaEvimGüvencedeSigortası,BankAsyaHac/UmreSigortası,BankAsyaKesintisizEğitimPlanıSigortası,BankAsyaÇocuğumGüvendeSigortası,BankAsyaAcilSağlıkSigortasıbireyselmüşterileresunulanbaşlıcasigortaürünleriolmuştur.

BankAsya2011yılındakomisyongelirini,iştirakiolanIşıkSigortailegeliştirdiğibuyeniürünlerindekatkısıyla%55'likrekorbirbüyümeiletamamlayarak,sektörortalamalarınınüzerindebirartışgerçekleştirmiştir.

Kart ve üye işyeri faaliyetleri

Kredikartıadedindebiröncekiyılagöre%6,6’lıkbirartışla1,9milyonunüzerindekartadedineulaşılmıştır.Kartadedindekiartışaparalelolarak,kredikartıcirosudabiröncekiyılagöre%18,1oranındaartarak5,85milyarTL’yeyükselmiştir.

Yenikazanılanüyeişyerivemarkalar,genelveyerelkampanyalar,etkinmüşteriiletişimisonucunda,yıliçindeBankatarihindegerçekleşenenyüksekaylıktaksitlicirolaraulaşılmışolupyılsonuitibarıylatoplamtaksitliişlemler%46oranındaartmıştır.2011yılsonuitibarıyla200’eyakınmarkastatüsündekiişyeriileçalışılmaktadır.

1.920.000

1.800.000

1.500.000

1.300.000

680.000

2007 2008 2009 2010 2011

KrediKartıAdetGelişimi

KrediKartıCiroGelişimi(MilyonTL) 5.

858

4.938

4.022

3.237

1.707

2007 2008 2009 2010 2011

044

Sunuş


TümbufaaliyetlerçerçevesindeBankAsya sektörgenelinde;kredikartıadedinde 11’inci,kartcirosunda10’uncu,POS adedinde9’uncuvePOScirosunda 10’uncusıradayeralmaktadır.

867

595

397

292

2008 2009 2010 2011

KrediKartıTaksitliCiroGelişimi

Yıliçindeyapılanmarkaanlaşmalarıylaüyeişyeriadedi71.245’eulaşmış,toplamüyeişyericirosundada2010yılınagöre%17oranındaartışsağlanarak6,8milyarTLciroeldeedilmiştir.

Teknolojide dünyada ilklere devam…

BankAsya,2011yılındadayenilikçiürünvehizmetlereolanyatırımınısürdürmüş,DITMobilveCep-TKGSürünleriilesektördekiöncülüğünübirkezdahakanıtlamıştır.MicroSDtabanlıNFC(yakınalaniletişimi)teknolojisinikullananveoperatörlerdenbağımsızolarakçalışanDITMobil,müşterileretemassızişlemlericeptelefonundanödemeimkanıtanımaktadır.

Yine2011yılındaçalışmalarıtamamlananveTurkcell-BankAsyaişbirliğiilegeliştirilen“Cep-TKGS”ürünüde,BankAsyamüşterilerineTurkcellhatlıceptelefonlarıüzerineBankAsya’nınKGSuygulamasınıindirmelerine,köprüveotoyollardaceptelefonlarınıKGSgişelerineokutarakkartaihtiyaçduymaksızıngeçişyapmalarınaolanaktanımaktadır.Cep-TKGS,2012yılınınilkaylarındamüşterilerinkullanımınasunulacaktır.SonteknolojiyikullananyenilikçiürünleriyleBankAsya,önümüzdekidönemdedetemassızödemeişlemlerindekipazarliderliğinisürdürmeyihedeflemektedir.

Yeni ürün ve hizmetlerle müşteri ihtiyacına akılcı çözümler…

BankAsya'nın2011'demüşterilerinesunmuşolduğuenönemliürünlerindenbirisidePAKSİTolmuştur.PAKSİT(PeşinAl,TaksitleÖde)sayesindeBankAsyamüşterileri,AsyaCard’larıileyurtiçiveyurtdışındanyaptıkları50TLveüzeripeşinalışverişleriniistedikleritakdirdeuygunkoşullarla36ayakadartaksitlendirmeimkanınakavuşmuştur.

SadecemurabahaprensiplerineuyanişlemlerdegeçerliolanvekısasüredebüyükbirişlemhacmineulaşanPAKSİTilemüşterilerimizinönemlibirihtiyacınaçözümüretilmiştir.

Temassız kartlar, ulaşım ve kampüs projeleri faaliyetleri…

2011yılında,mevcutulaşımvekampüsprojelerineyenileriniekleyenBankAsya,bualandadaöncülüğünüsürdürmektedir.BankAsya’nıntemassızkartlarıAsyaCardDITveDITPratikkarthâlihazırda;Kahramanmaraş,Balıkesir,Adıyaman,Karabük,Safranbolu,Bolu,KaramanBelediyeleriolmaküzeretoplam7adetTopluTaşımaUlaşımProjesinde,İstanbul’daiseTURYOLDenizUlaşımındakullanılmaktadır.

2011yılsonuitibarıylaBankAsyaKampüsProjelerikapsamında;Adıyaman,OsmaniyeKorkutAta,Fırat,Düzce,Fatih,Mevlana,Melikşah,SüleymanŞahveZirveÜniversiteleriolmaküzeretoplam9adetüniversitedeKampüsKartuygulamasıdevametmektedir.

AsyaCardDIT,otoyollarveköprügişelerindeKGSgeçişlerineolanaktanımasıvetümşubelerimizdenbeklemeden15dakikaiçindealınabilmesisayesindehızlayaygınlaşmıştır.Bunaparalelolarakbiröncekiyılagöre%14’lükbirartışile2011yılsonunda876.250adedeulaşmıştır.2008yılındakullanımasunulanönödemeliDITPratikkartımız235.684adedeulaşmıştır.BankAsya,temassızkart(kredikartıveönödemelikartlartoplamı)işlemadetlerindebirincisıradayeralmaktadır.

POSCiroGelişimi(MilyonTL)

6.777

2011

5.875

2010

4.737

2009

3.927

2008

2.827

2007

045


2011'in En İyi Çağrı Merkezi seçilen Çağrı Merkezimiz, Avrupa'da bir ilke daha imza atarak Müşteri İletişim ve Müşteri Memnuniyeti Kalite Yönetim sertifikalarını aynı anda almıştır.

En İyi Çağrı Merkezi ödülü Bank Asya’nın…

BankAsyaÇağrıMerkezi,2011yılıEkimayındasektörünenprestijliorganizasyonuIMIİstanbulCallCenterAward’da“EnİyiÇağrıMerkeziÖdülü”nelayıkgörülmüştür.

AyrıcaHaziranayındaÇağrıMerkezimiz,MüşteriİletişimMerkezleriKaliteYönetimi(ECCCOEN15838:2009)veMüşteriMemnuniyetiKaliteYönetimi(ISO10002:2004)sertifikalarınıalmayahakkazanmıştır.BankAsya,buikisertifikayıaynıandaalmayıbaşaranAvrupa'dakiilkbankaolmuştur.

Herşey müşteriye daha hızlı ve kaliteli hizmet sunmak için…

Müşteritaleplerinidahahızlıvekalitelikarşılamakadına2011yılıiçerisindeçağrımerkezimizdeteknikiyileştirmeleredevamedilmiştir.

TelesatışekibiaramalarımanuelyapıdançıkarılarakOtomatikAramaSistemi'nedahiledilmiştir.Sigortaürünlerindeonlineprovizyonalınmasısağlanmış;Cüzdanım,Ailem,İşsizlikveEvimGüvencedesigortasatışlarıilgiliekranüzerindenyapılmayabaşlanmıştır.

Maratonuygulamasıile,ÇağrıMerkezindekimüşteritemsilcilerininperformanslarınıngünlükolaraktakipedilmesisağlanmıştır.

MüşteriŞikayetYönetimisüreçlerininiyileştirilmesiprojelendirilmişveçalışmalarabaşlanmıştır.Çalışmaneticelendiğindeşikayetyönetimisüreçlerinintakipedilmesi,raporlanarakölçülmesiveperformansgirdisiolarakkullanılmasınoktasındaönemlikazanımlareldeedilmesiplanlanmaktadır.

Alternatif Dağıtım Kanalları’nın etkin yönetimi

2011yılındaçağrımerkezimizdeIVR,Inbound,MutluMüşteriveOutboundçağrılar,SMSbilgihizmetiveTTSaramalarıilebirliktetoplamda9.004.474müşteriiletemaskurulmuştur.

Kurulanbutemaslarsonucundayılboyuncamüşterilerimize843.356adetürünsatışıyapılmış;76.853adetpoliçeve8.013.640TLtutarındaprimüretilmiştir.

Bank Asya Gezici Şube hizmete girdi

ŞubemizinolmadığıveyabankacılıkhizmetlerinindoğalnedenlerlekesintiyeuğradığıbölgelerdekivatandaşlarımızahizmetvermekamacıylayıliçindeBankAsyaGeziciŞubesiileilgiliçalışmalartamamlanmışveilkGeziciŞubemiz5Aralık’tanitibarenVan’dakidepremzedevatandaşlarımızahizmetvermeyebaşlamıştır.

01.11 02.11 04.11 05.11 06.11 07.11 08.11 09.11 10.11 11.11 12.1103.11

793.964

710.698

680.219

666.401

679.167

662.660

724.041

733.683

771.08090

1.869

799.289

881.403

ÇağrıMerkeziAylıkMüşteriTemasSayısı

01.11 02.11 04.11 05.11 06.11 07.11 08.11 09.11 10.11 11.11 12.1103.11

80.755

78.010

62.646

67.522

60.428

72.873

66.360

67.154

65.718

75.867

72.838

73.185

ADKAylıkÜrünSatışı(Adet)

046

Sunuş


ADKAylıkPoliçeSatışı(Adet)

01.11 02.11 04.11 05.11 06.11 07.11 08.11 09.11 10.11 11.11 12.1103.11

9.438

8.990

10.103

7.486

2.906

3.6704.806

3.153

7.417

7.007

6.211

5.666

ADKAylıkPrimÜretimi(Adet)

Mutlu Müşteri Hattı ile koşulsuz müşteri memnuniyeti

2011yılındaBankAsyaMutluMüşteriHattıkapsamında36.398adetçağrıcevaplanmışolup,çağrılaraortalamayanıthızı8saniye,servisseviyesiise%94,7olarakgerçekleşmiştir.MüşteriMemnuniyetiservisimizingelenmüşteritalep,istekveşikâyetleriniçözümlemezamanıortalama1günolarakgerçekleşmiştir.

İnternet Şubesi ve Cep Şubesi'nin en aktif kullanıldığı banka…

2010yılında542binolanBankAsyaİnternetŞubesikullanıcısayısı,2011yılında%19’lukartışile647binkişiyeulaşmıştır.2010yılında925adetİnternetŞubesiüyelikiptalimevcutken2011yılındabusayı%46'lıkdüşüşle427olarakgerçekleşmiştir.2011yılı3.çeyrekteİnternetŞubesiaktifkullanımrasyosu,sektörgenelinde%41ikenbuoranBankAsya'da%50olarakgerçekleşmiştir.

AsyaCepŞubesi'nikullananmüşterisayısıise2010yılınagöreyaklaşık4katartmıştır.

İnternetŞubesiaylıkortalamagirişsayısı2010yılıKasımayıitibarıyla1,11milyoniken2011yılında%13'lükartışile1,25milyonolarakgerçekleşmiştir.2010yılıKasımayıitibarıylaaylıkortalama1,39milyarTLolanİnternetŞubesifinansalişlemhacmi,2011yılında%32'likartışile1,83milyarTL’yeyükselmiştir.

İnternetŞubesiKullanıcıSayısı

2009 2010 2011

647.252542.612

450.000

CepŞubesiKullanıcıSayısı

2010 2011

15.961

4.020

1.040.4261.270.580

1.249.795

711.659

468.063

350.448

429.564

340.92156

4.423

602.080

536.519

449.162

İnternetŞubesiAylıkOrtalamaGirişSayısı

2010 2011

1,25Milyon

1,11Milyon

047


Bank Asya, 2011 yılında dış ticaret işlemlerindeki büyümesini sürdürmüş; yurt dışından sağladığı kaynakları ise %95 oranında artırmayı başarmıştır.

Uluslararası bankacılıkta sağlam temeller

ÜretimeverdiğidestekleülkeekonomisinebüyükkatmadeğersağlayanBankAsya,uluslararasıpiyasalardakisaygınkonumuvegüçlümuhabirlikilişkileriiledışticaretinfinansmanındadaetkinliğinivepayınıartırmaktadır.

BankAsya,dışticaretileilgilitümişlemlerdeuluslararasıbankacılıkteamüllerinevestandartlarınauygunhizmetvermekte;yüksekbilgivetecrübegerektirençözümlerimodernbankacılıkimkanlarınıdakullanarakmüşterileriilebuluşturmaktadır.

2011yılıbaşlarındatamamlananmerkezileşmesürecivesistemdekiyeniliklerneticesindekambiyoişlemlerinindahahızlı,güvenilirvestandartbirşekildeyürütülmesisağlamıştır.

BankAsya’nınDışİşlemlerekibi;7’siCDCSsertifikalı(CertifiedDocumentaryCreditSpecialist-AkreditifveUluslararasıGarantilerSertifikası),dışticaretteuzmanlığınıuluslararasıalandakanıtlamışkişilerdenoluşmaktadır.

Mükemmelliğe uluslararası ödül

BankAsya’nınteknolojikdonanımıvehizmetetkinliğidünyanınöndegelenbankalarıtarafındanverilenStraightThroughProcessing(STP/UçtanUcaOtomasyon)MükemmellikÖdülleriileteyitedilmektedir.2011yılındaBankAsya,CitibanktarafındanSTPAWARD2011MükemmellikÖdülü’nelayıkgörülmüştür.

Dış ticarette işlem hacmi artıyor

Banka’nın2011yılıtoplamdışticaretişlemhacmi21,1milyardolarolarakgerçekleşmiştir.Burakamın4,1milyardolarıithalat,2,9milyardolarıihracat,13,5milyardolarıdiğertransferlerve570milyondolarıgarantilerdir.

Bankamız2011yılındadışticaretişlemlerindekibüyümesinisürdürmüş;biröncekiyılagöreithalatta%10,ihracattaise%6oranındabirbüyümegerçekleştirmiştir.

Uluslararası piyasalarda sürdürülen güven

BankAsya,dünyaçapında110ülkede1.400’ünüzerindebankadanoluşangenişmuhabirağıilemüşterilerinesunduğuyurtdışıhizmetlerinedevametmiştir.

BankAsya,Nisanayında,ihracatınfinansmanındakullanılmaküzere,300milyonABDdolarıkarşılığıtutarında(99milyonEurove121,5milyonABDdolarıikidilimdenoluşan),1yılvadeli,17ülkeden26bankanınkatıldığımurabahasendikasyonukredisineimzaatmıştır.2011yılsonuitibarıylaticaretinfinansmanındakullanılmaküzereBankAsya’nınyurtdışındansağladığıkaynaklar%95oranındaartışile760milyonABDdolarınaulaşmıştır.

BankAsya,İhracatKrediKuruluşları’nınsigortaprogramlarıkapsamındaortaveuzunvadelikrediolanaklarıveayrıcaABDTarımBakanlığıtarafındansağlananveABD’dentarımürünleriithalatınafinansmanolanağıverenGSM102kredilerisayesindemüşterilerineortaveuzunvadeliyabancıkaynaksağlamayadevametmiştir.

BankAsya,dışfinansmanalanındakibilgibirikimivegüçlüuluslararasıilişkilerağısayesinde,2012yılındadabukonudakifaaliyetleriniartıraraksürdürmeyihedeflemektedir.

Uluslararası Bankacılık

İthalatİşlemleri(MilyonABDDoları)

İhracatİşlemleri(MilyonABDDoları)

2011

2.906

2010

2.729

2011

4.092

2010

3.722

%10

%6

048

Sunuş


Hazine İşlemleri

ABkriziveTCMBpolitikalarınınetkiliolduğuyurtiçifinansalpiyasalardayaşanandalgalanmalarınetkilerinienazaindirmeyeçalışanHazinebirimi,budönemdedengelibiryabancıparapozisyonuizlemeyedevametmiştir.Bankapolitikalarınauygunmevcutveyeniürünlerle,Banka’nınlikiditeyönetimietkinliğisürdürülmüştür.

YılınikinciyarısındakatılımbankalarıiçinGES’edayalıTCMBAçıkPiyasaİşlemlerineulaşımimkanıverilmişvebuaraçlaBanka’nınuygunkoşullardakısavadelifonkaynağınaulaşmasısağlanmışvekârlılığaönemliorandakatkıdabulunulmuştur.

T.C.MerkezBankası’nıncariaçığıazaltmaamacıylaaldığısıkılaştırıcıönemlerinBankacılıkSektöründekimarjlarıdaraltıcıetkileri2011’dedevametmişvekârlılıktaazalmayanedenolmuştur.

Özellikle“zorunlukarşılıklar”ilesondönemdefaizdegörülenartış,sektörkârlılığınıolumsuzetkilemiştir.

Hazinebirimi,bankacılıkhizmetgelirlerinintoplamkârlılıkiçindeönemkazandığıbudönemde,kambiyokârıolarakBankakârınakatkısını2011yılındadasürdürmüştür.ÖzellikleartanmüşteriişlemleriveetkinfiyatlamasayesindeBankAsya’nıntoplamhazineişlemhacmi25milyarABDdolarınayaklaşmıştır.Hazinebirimitarafındandoğrudanhizmetverilenmüşterilereziyaretleryapılmışveişlemhacmininartırılmasısağlanmıştır.

2011yılındaglobalekonomidebelirsizliğindevametmesivealtınınyatırımcılartarafındantercihedilenbiryatırımaracınadönüşmesiylebirlikteBankAsya’nınaltınişlemlerihızlaartmışvebuüründensağlananalımsatımgelirlerindeönemliorandaartışeldeedilmiştir.

BudönemdeartanmüşteriilgisiyleBankAsyaAltınHesaplarındatoplananfonlarsektörünüzerindebirbüyümegöstermişve%470artışla9,9tonuaşmıştır.

049


Altına olan ilginin artmasıyla birlikte Bank Asya Altın Hesaplarında toplanan fonlar sektörün üzerinde bir büyüme göstermiş ve %470 artışla 9,9 tonu aşmıştır.

BankAsya,KaliteYönetimSistemi’ningeliştirilmesi,uygulanmasıveetkinliğininsürekliiyileştirilmesiiçiniradesinivegücünüherzamanortayakoymaktadır.Budoğrultudamüşteriihtiyaçvebeklentileriniyasalşartlarçerçevesindevekaliteyönetimsistemininöngördüğübiçimdeyerinegetirmekiçinçalışanlarınısüreklibilgilendirmekte,geliştirmekteveyönlendirmektedir.

Günümüzrekabetortamındaşirketlerinvarlıklarınısürdürebilmelerininönemlibirkoşuluolarakkabuledilenmüşteriodaklıyönetimanlayışıbenimsenerekmüşterişartlarınınbelirlenmesivebunungereklerininyerinegetirilmesiiçinmüşterilerinihtiyaçvebeklentilerisürekliolarakizlenmekte,geribeslemelereuygunolarak,tasarımdansunumakadarürünkalitesiningüvencealtınaalınmasıyönündeçalışmalaryapılmaktadır.

"Birsonrakiprosesmüşterimizdir"yaklaşımıbenimsenerekproseslerinbirbirlerinegeçişlerindekurumiçerisindeherbirimvekişininnihaimüşterinintatmininekatılımıüstdüzeyeçıkartılmayaçalışılmakta,müşteriihtiyaçvebeklentilerininkarşılanmasındamevcutyasalarauygunluk,etkinlik,verimlilikveoptimummaliyetunsurlarınıngözetilmesineazamiölçüdedikkatedilmektedir.

BankAsya’nın2011yılındakaliteyönetimsistemigereklerinisağlamakiçingerekliolaninsankaynağı,sistemaltyapısıveçalışmaortamınıngeliştirilmesivekoordinasyonunartırılmasıamacıylaorganizasyoneldeğişikliğegidilmiş;İnsanKaynaklarıMüdürlüğü,OrganizasyonveKaliteMüdürlüğüveEğitimMüdürlüğübirleştirilerekİnsanKaynaklarıveEğitimMüdürlüğükurulmuştur.

Bankasüreçlerininkalite,hızvemaliyetaçısındandeğerlendirilerekgereklibulunansüreçlerdegeliştirme,iyileştirmeçalışmalarınınYalınBankacılıkbakışaçısıileprojelendirilmesi,organizeedilmesiveyürütülmesiamacıileİşveÜrünGeliştirmeKoordinatörlüğükurulmuştur.

ISO 9001:2008 Kalite Belgesi

BankAsya,ISO9001:2008KaliteYönetimSistemi’nistratejikbirkararolarakbenimsemişvekuruluşundanberiyürütmüşolduğuçalışmalarlabunuhayatageçirmekiçinyoğunçabasarfetmiştir.BudoğrultudaBanka,kuruluşamacınauygunolarakoluşturduğuorganizasyonyapısıveyönetimanlayışıylabirtaraftanmüşterilerininihtiyaçvebeklentilerinikarşılarken,diğertaraftançalışanlarınınmensubuolmalarındanonurduyduklarıbirbankaolmakiçinsüreklienüstdüzeydegayretgöstermiştir.

Sözkonusuçabanınbirifadesiolarak1998yılındaISO9000:1994KaliteBelgesialınmışvebugünekadartümrevizyonlarındagereğiyerinegetirilerekISO9001:2008olarakbankakalitekoleksiyonundayerinialmıştır.

İş Sürekliliği Yönetimi (BS 25999)

BankAsya,2011yılındauygulamayakoyduğu“İşSürekliliğiYönetimSistemi”ilesaygınbirkuruluşolanİngilizStandartlarEnstitüsüBSI’denİşSürekliliğiSertifikasıalmıştır.Böylecedünyada240kuruluştave10bankadabulunan,BS25999BCMSİşSürekliliğiYönetimSistemiSertifikası’nıalmayahakkazananilkTürkkuruluşuolmuştur.

İşsürekliliğiyönetimpolitikasınıntemelamacı,işetkianaliziiletespitedilmişkritikoperasyonlarıminimumancakmüşterininkabuledebileceğidüzeydeenkısasüredeişlevselhalegetirmektir.

Çağrı Merkezi Sertifikası (EN 15838)

BankAsya,müşterimemnuniyeti,gelen-gidençağrı,performansyönetimi,işealım,kariyerveeğitimsürecinintamamıiledenetimegirerekEN15838MüşteriİletişimMerkezleriKaliteYönetimiBelgesi’nialmayahakkazanmıştır.

EN15838,çağrımerkezleriiçinözelşartlariçerenuluslararasıbirstandarttır.Bustandarttabelirtilensistemşartları,hizmetinteknikşartlarınıtamamlayıcıniteliktedir.Bustandardıhazırlamanıngenelamacıiletişimmerkezleriiçinortakkaliteveteknikşartlarınınbelirlenmesidir.Standart,içvedışkaynaklımüşteriiletişimmerkezleriiçingeçerlioluphemiletişimmerkezihemdebumerkezlerikullananmüşterileriçindüzenlenmiştir.

Müşteri Memnuniyeti Yönetimi (ISO 10002)

BankAsyaiçin,kalitelihizmetvermek,müşteribeklentilerineuyumlubiryapıiçindekarşılıkvermekdemektir.BudoğrultudaBankAsya,müşteriihtiyaçvebeklentilerine,müşterişikâyetlerininsistematikbirşekildeyönetilmesinekılavuzlukedenISO10002standardınınöngördüğübiçimdeveyasalşartlarçerçevesindecevapvermekiçinçalışanlarınısüreklibilgilendirmekte,geliştirmekteveyönlendirmektedir.

Kalite Yönetim Sistemi

050

Sunuş


Bilgi Teknolojileri

BankAsya,yürüttüğüar-geçalışmalarıvegerçekleştirdiğiprojelerle,bankacılıkbilişimteknolojilerialanındakiöncüveyenilikçikimliğinipekiştirmiş;yeniteknolojilerevealtyapıyayaptığıyatırımlarlahizmetsürekliliğiveoperasyonelverimliliğiniüstseviyeleretaşımıştır.

TeknolojiyienetkinbirşekildekullanarakhızlıvehatasızhizmetsunumuilemüşterimemnuniyetisağlamayıverekabetüstünlüğüeldeetmeyiamaçlayanBankAsya,BTyatırımlarınıaltyapıçalışmaları,süreçiyileştirmeleri,alternatifdağıtımkanallarınıngüçlendirilmesivekartlıödemesistemlerindeyenilikçiürünlerinçıkarılmasıgibikonulardayoğunlaştırmaktadır.

2011yılıiçindeBilgiTeknolojilerikapsamındagerçekleştirilenaltyapıyatırımlarıveönemlifaaliyetlerşunlardır:

PMImetodolojisikullanılarakoluşturulanprojeyönetimsüreçleriningeçenyıllardaPPMuygulamasındanyönetilmeyebaşlanmasındansonra2011yılındadatalepyönetimideaynıuygulamaüzerindentakipedilmeyebaşlanmıştır.

İnternetŞubesi’neyenifonksiyonlareklenmeyedevamedilmiş,KOBİveticarimüşterilerinselfservisbankacılıkihtiyaçlarınacevapverecekkapsamlıbirçalışmasonaşamasınagetirilmiştir.

AsyaCard Şubesi yenilendi

AsyaCardsahibimüşterilerimizinharcamaveekstrebilgilerinitakipedipkampanyabilgilerindenhaberdarolacakları“AsyaCardŞubesi”tümüyleyenilenmiştir.

MüşterilerinceptelefonlarındanbankacılıkişlemleriniyapabilmeleriamacıylakullanımaaçılanAsyaCepŞubesikanalınafaturaödemesi,kartprovizyonizlemegibiyenifonksiyonlareklenmiştir.

Cep Şifreci ile İnternet Şubesi’ne güvenli giriş

İnternetŞubesi,CepŞubesiveAloAsyaTelefonBankacılığıkanallarınaceptelefonuaracılığıylagüvenligirişanahtarıüretenCepŞifreciuygulamasımüşterimizinhizmetinesunulmuştur.

SesliYanıtSistemibaştansonayenilenmiş,müşteritemsilcileritarafındankullanılanarayüzler,hızlıhizmetveminimumçağrısüresiiçinoptimizeedilerek,bankacılıksistemiileentegrebirçağrımerkeziarayüzüoluşturulmuştur.

Bank Asya Gezici Şube her an hizmete hazır

DepremgibidoğalafetlerdensonraveyaşubemizinolmadığıyerlerdemüşterilerimizehızlıveyerindehizmetvermekamacıylaGeziciŞubehayatageçirilmiş,uydubağlantısıveyedekbağlantılarıileheranhizmetehazırhalegetirilmiştir.

AltınalımsatımıişlemlerininhemşubedenhemdeİnternetŞubesi’ndenyapılabilmesiamacıylagerekliteknolojikaltyapıçalışmalarıtamamlanmıştır.

Şubegişelerindemüşterisıralamasistemleriyenilenerekkiosktabanlı,müşteriyihesapveyakartındantanıyanyeniuygulamabaşlatılmıştır.Busayedemüşteritipiveişlemegöreöncelikbelirlemeyapılabilmektedir.

CRMprojesikapsamındauluslararasıbirfirmadanalınandanışmanlıksonrası,merkeziCRMuygulamasısatınalınarakönyüzleriçkaynaklarilegeliştirilmeyebaşlanmışvemüşterikampanyayönetimi,satışyönetimi,fırsatyönetimigibimodüllerpilotuygulamayaalınmıştır.IşıkSigortaileentegrebirsigortaaltyapısıkurulmuşveEvimGüvence,EğitimGüvence,KartKorumaPlanıgibiçeşitlisigortaürünleri

onlineolaraküretilmeyebaşlanmıştır.

Yenifaturaödemekurumlarıylaberaber,hackayıtsistemiveüniversiteharçtahsilatsistemleridedevreyealınmıştır.Üniversitelerleonlinebağlantıileöğrencivelisineanındalimittahsisiyapılarakkredikartıbasımımümkünhalegetirilmiştir.

Daha etkin bir Ekspertiz Yönetimi

Kredilerinteminatınaalınacakgayrimenkullerinekspertizlerininyaptırılıp,raporlarınoluşturulmasıvebankacılıksistemiileentegreedilmesiamacıylaEkspertizYönetimiuygulamasısatınalınarakBanka’yauyarlanmıştır.Tahsilatkabiliyetiniartırmaamacıyla,avukataintikaledendosyalarıntakibiiçinElektronikDavaTakipSistemidevreyealınmıştır.

Gecikmeyi minimuma indiren Tahsilat Uygulaması

GecikmiştahsilatlarıntoplanmasıveerkenuyarısinyallerininoluşturulmasıamacıylauluslararasıbirfirmadanışmanlığındayürütülenprojesonucundaçokboyutlukriterleregöreçalışarakfarklıaksiyonlarüretenvebankacılıksistemiileentegrebirşekildebuaksiyonlarıçalıştıranTahsilatUygulamasıdevreyealınmıştır.

051


Yürüttüğü ar-ge çalışmaları, yeni teknolojilere ve altyapıya yaptığı yatırımlarla Bank Asya, hizmet sürekliliği ve operasyonel verimliliğini üst seviyelere taşımıştır.

Otomatik Limit Artırım Öneri Sistemi

Kredikartısahibimüşterilerimizinharcamaalışkanlıkları,ödemekabiliyetlerivemalvarlıklarıgibiçokçeşitlikriterleridikkatealaraklimitönerisindebulunanyenibiruygulamadevreyealınmıştır.Buşekildetespitedilenmüşterilersistemtarafındanaranaraklimitartışısağlanmaktadır.İnsanKaynaklarıuygulamalarınınBankabünyesindegeliştirilmesiveyenilenmesikapsamındabankacılıkuygulamasıileentegreHedeflerleYönetimSistemitamamlanmışoluppilotuygulamayabaşlanmıştır.

Pusula Süreç Yönetim Sistemi

İşsüreçlerininsürekliiyileştirilmesiadınaservisseviyelerininölçülmesiveizlenmesiamacıylaPusulaSLAprojesinebaşlanmıştır.BukapsamdaBankabünyesindegeliştirilensüreçyönetimsistemiolan“Pusula”uygulamasındakitümsüreçlergözdengeçirilerekherbiradımıntamamlanmasıgerekensürelerbelirlenmeyedevametmektedir.

DIT Mobil, temassız teknolojiyi cep telefonuyla buluşturuyor

MüşterilerinAsyaCardDITileyapabildikleritümtemassızişlemleriveKartlıGeçişSistemi(KGS)işlemleriniceptelefonlarıileyapabilmeleriiçinmicroSDvesimtabanlıikifarklımobilödemeuygulamasıiçerenDITMobilürününügeliştirmeçalışmalarıtamamlanmışvepilotuygulamayabaşlanmıştır.

KampüsKartuygulamalarıkapsamındaDITPratikürünü,yemekaboneliği,farklısaatlerdevefarklıkullanıcıtürünegörefarklıtarifeuygulayabilmeözelliğiileüniversiteyemekhanelerindekullanımabaşlanmıştır.

DITKart’ınkullanımalanlarınınartırılmasıamacıylaotopark,stadyum,yemekhanegirişçıkışlarıgibifarklıuygulamalarüzerindearaştırma-geliştirmeçalışmalarınadevamedilmiştir.

Ar-Ge çalışmaları aralıksız sürüyor

Şubeyealternatifolankanallarıngüçlendirilmesivemüşterininbukanallarayönlendirilmesiamacıylaar-geçalışmalarıdevametmektedir.

Hızlayaygınlaşanakıllıtelefonlardabilgihizmetleri,bankacılıkişlemlerivesadakatuygulamalarıileilgiliyeniteknolojilerveyeniürünlerkonusundaar-gefaaliyetleriyapılmaktadır.

Paksit ile peşin harcamalara taksit imkanı

PeşinalışverişlerintaksitlendirilmesiilemüşterininüyeişyeritaksitseçeneklerinebağımlıolmadannakitakışınıayarlayabileceğibirtaksitlendirmealtyapısıkurulupPaksitadıyladevreyealınmıştır.

Henüzteslimalınmamışmallarınbedellerininkredikartıilegeçiciödemesininsağlanmasıveteslimattansonraödemeninkesinleştirilmesinisağlayacak,POSuygulamasınayenibirfonksiyonolarakÖnProvizyonSistemidevreyealınmıştır.

BT Altyapı Yatırımları

BTaltyapısistemlerinikapsayanbirkurumsalözelbulut(PrivateCloud)ortamıoluşturulmuştur.Buözelbulutyapısıilealtyapınınservisolaraksunulmasısağlanmıştır.BTaltyapıoperasyonsüreçlerininmaliyetininazaltılmasıveverimlilikhedeflenerekotomasyonsistemlerikullanılmıştır.

ÖzelBulutileself-servissanalaltyapıhizmetleriBTbirimlerineyönelikolaraksağlanabilmektedir.

IBMGlobalServices'inİzmirOlağanüstüDurumMerkeziileBankAsyaarasında2006yılındanitibarensürenanlaşma,2017yılısonunakadaruzatılmıştır.

BankabünyesindekullanılansanallaştırmaplatformunaVmware'densonraHyper-Vdeeklenmiştir.SanalsunucularınçalıştığıdonanımlaryenilenmişolupBilgiMerkezi'ndebulunansanalsunucularınfizikselsunucularagöreoranı%48'eulaşmıştır.SanalsunucularınyedeklenmesiveODM'ereplikasyonişlemlerideotomatizeedilmiştir.

Alanındatanınmışbirentegrasyonveotomasyonürünükullanılmayabaşlanarak,BToperasyonelişsüreçlerikapsamındaaltyapısistemleriüzerindeyapılandeğişikliklerintopluhaldeuygulanabilmesiveeşzamanlıyapılabilmesisağlanmıştır.Birbirindenbağımsızsistemlerarasıyapılmasıgerekenişler,basitamaetkilibirşekildeentegreedilerekstandardizasyonagidilmiştir.BuçalışmaileBToperasyonelsüreçlerinverimvekalitesininartmasıylaberaberişgücündentasarrufedilmesihedeflenmiştir.

GenelMüdürlükveşubelerarasındavideokonferans,eğitimvetoplantıyapılabilmesineimkansağlayansistemkurulmuştur.

Uçtanucauygulamalarınizlenmesi,müşterilerimizinuygulamalarımızıkullanırkenhissettikleriperformansınölçülmesiveuygulamalarlailgilitümperformanssorunlarınınanındafarkedilipgereklimüdahaleninyapılmasıamacıylabaşlatılanUygulamaPerformansYönetimi(BSM)projesi2011sonçeyreğindebaşlatılmışolup,2012ilkçeyreğindetamamlanmasıplanlanmaktadır.

052

Sunuş

Kurumsal Sosyal Sorumluluk

Sponsorluklar

ÜlkesinebankacılıkalanındaverdiğihizmetleyetinmeyenBankAsya,içindebulunduğutoplumunçevreyle,sanatla,sporlailişkisinigeliştirmektedekendinisorumluhissedenduyarlıkimliğiyleyıliçindeçeşitlisponsorluklaraimzaatmıştır.

Organizasyon Sponsorlukları

İNEPOÇevreOlimpiyatları,TürkçeOlimpiyatlarıgibigeçtiğimizyıllardaBankAsyaismiyleözdeşleşmişorganizasyonlarınsponsorluklarınadevamedilmiş,bununyanısıraTUSKONveActiveAcademyFinansZirvesigibiticaretvefinanskonuluorganizasyonlarınsponsorluklarınadaimzaatılmıştır.

Kültür Sanat Sponsorlukları

Kültür-SanatalanınadesteğinisürdürenBankAsya,Türksinemasınıdahaüstseviyeleretaşımakvegençkuşaksinemacılarıdesteklemekadına5yıldırFatihÜniversitesiKristalKlaketKısaFilmYarışması’naanasponsorolmaktadır.

Medya Sponsorlukları

BankAsya,2011yılıiçindeçeşitlimecralardakurumsalimajınıdestekleyecekniteliktekiprogram,köşevesayfalarasponsorolmuş;yineçeşitliTV,gazeteveradyolardaRamazanprogramsponsorluklarınaimzaatmıştır.

Spor Sponsorlukları

TürksporunungeleceğiadınabireyselanlamdagençyeteneklerededestekverenBankAsya2008yılındanbuyana,“3adımatlama”dalındaulusalveuluslararasımüsabakalardasayısızbaşarılaraimzaatangençatletAşkınKaraca’nınkişiselsponsorluğunusürdürmektedir.

Bank Asya 1. Lig

TürkfutbolunayapılanyatırımınülkeningeleceğineyapılanyatırımolduğununbilincindeolanBankAsya,2008yılıbaşındanberisürdürdüğüTürkFutbolFederasyonu(TFF)1.Ligisimsponsorluğunadevametmektedir.

1.LigmarkadeğeriniveligdeoynananfutbolunkalitesiniartırmayıhedefleyenBankAsyabuamaçla,1.Lig’esponsorolduğuilkyıldanbuyanaligdeyeralantakımlaraformasponsoruolmaktadır.Bukapsamda2011-2012sezonundadaligdeyeralan18takımdan8’iileformasponsorluğuyapılarak1.Ligtakımlarıdesteklenmiştir.

Ayrıcayineyapılançalışmalarneticesinde,BankAsya1.Lig,yükselenvekolayayırtedilebilenbirmarkaolarakdeğerkazanmayadevametmiş;medyavehalkın1.Lig’eolanilgisiartmış,1.Ligdahaçokkişitarafındantakipedilmeyebaşlanmıştır.

Türkfutbolunavekulüplerineverdiğidesteğinyanında,sportifbaşarıyıdaödüllendirereksportmenliğevesporkültürünekatkısağlamayıamaçlayanBankAsyabuamaçlaüçsezondurBankAsya1.LigÖdülleri’nidağıtmaktadır.BankAsya1.LigÖdülleri’ninüçüncüsümayısayısonundayapılanödültöreniyledağıtılmışvetoplam11kategorideödüllersahiplerinibulmuştur.

Kurumsal Sosyal Sorumluluk Projeleri

BankAsyabaşındanberiBankAsya1.Lig'ikurumsalsosyalsorumlulukçerçevesiiçindedeğerlendirmişvebuligeyapılanyatırımlarıTürkfutbolunaaltyapısınayapılanyatırımolarakgörmüştür.Bunedenlesadeceisimsponsorluğuileyetinmeklekalmayıp1.Lig'iheryönüylesahiplenmiş;sponsorolduğu2008yılındanbuyanaBankAsya1.Ligdergisi,bankasyabirincilig.com.trwebsitesi,Play-offorganizasyonlarıveBankAsya1.LigÖdüllerigibiprojelerle1.ligiheryönüylesahiplenmiştir.1.Lig’deoynananfutbolunkalitesiniartırmakhedefiylehersezonbaşında1.Lig’deyeralantümtakımlaraformasponsorluğuteklifindebulunmuşvebununsonucunda18takımdan2008-2009sezonunda12takımile,2009-2010sezonundaise14takımile,2010-2011sezonunda12takımile,2011-2012sezonunda8takımileayrıayrıformasponsorluklarıyaparakonlaraayrıcamaddidesteksağlamıştır.TümbuçalışmalarsonucundaBankAsya1.Lig'inmarkadeğerininartmasınaönemliölçüdekatkısağlanmıştır.

YukarıdabahsigeçengenişkapsamlıprojevesponsorluklarınharicindeBankAsya,kurumsalsosyalsorumlulukbilinciyleyıliçindeçeşitlieğitimkurumlarına,dernekvevakıflarakamuoyunaduyurmadanbirtakımyardımlardabulunmayadevametmiştir.2011yılıiçerisindedernekvakıfvebenzerikurumlara645binTLbağıştabulunulmuştur.

Ülkesine bankacılık alanında verdiği hizmetle yetinmeyen Bank Asya, topluma karşı sorumluluğunun bilinciyle kurumsal sosyal sorumluluk çalışmalarını yürütmektedir.

053


İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar

Unvanı Adres (Şehir/Ülke) Ana Ortaklık Katılım Bankasının Pay Oranı (%)

YeniMağazacılıkA.Ş.(*) İstanbul/Türkiye 21,84

LandmarkHoldingA.Ş.(*) İstanbul/Türkiye 21,84

TamweelHoldingS.A.(**) Dakar/Senegal 40,00

KrediGarantiFonu Ankara/Türkiye 1,67

AsyafinSigortaAra.Ltd.Şti. İstanbul/Türkiye 95,00

NilYönetimHiz.Tur.SanveTic.A.Ş. Ankara/Türkiye 99,93

IşıkSigortaA.Ş. İstanbul/Türkiye 65,42

TunaGayrimenkulYatırımOrtaklığıA.Ş. İstanbul/Türkiye 22,94

AsyaKartTeknolojiHizmetleriA.Ş. İstanbul/Türkiye 99,50

AsyaEmeklilikveHayatA.Ş. İstanbul/Türkiye 97,99

Işık Sigorta

IşıkSigorta,toplumunsigortabilincini artıraraközelliklesigortailedahaönce tanışmamışveyasigortayaolumsuzbakan kitlelerisektörekazandırmakmisyonuyla 1996yılındaİstanbul’dafaaliyetegeçmiştir. BankAsya’nınsermayesi60milyonTLolan IşıkSigorta’dakihisseoranı%65,42’dir. Etkinbilgi-işlemağıvedeneyimlipersoneliylemüşterilerinesigorta danışmanlığıkonularındadahaiyihizmet götürebilmekamacıylamüşteriodaklıbir yapılanmayıbenimsemişolanIşıkSigorta, müşteribeklentiveihtiyaçlarıdoğrultusunda ürünlerinigeliştirerek,satışvesatışsonrası mükemmelhizmetanlayışıylasunmaktadır. IşıkSigortakurumsalyapılanmasınada önemvererekbukonudakiçalışmalarına devametmektedir.

HizmetlerininsürekliliğivekesintisizsunulabilmesiiçinteknolojiyeyatırımyapanIşıkSigorta,acenteleriyleilkdefaonlinebağlantısisteminikuranşirkettir.Poliçeleştirmeişlemlerininonlinesistem üzerindenyapılması,iştakibivehizmet kalitesiiçinbüyükavantajsağlamıştır. Şirket,acentevemüşterilerine,2007yılının KasımayındanitibarenBankAsyaGenel Müdürlükbinasındanhizmetvermeyisürdürmektedir.

Nil Yönetim Hizmetleri Emlak Turizm San. ve Tic. A.Ş.

TunaGayrimenkulYatırımOrtaklığı’nınmülkiyetiolanAsyaTermalTatilKöyü’nünişletmeciliğiniüstlenenNilYönetimHizmetleriEmlakTurizmSan.veTic.A.Ş.’nin,sermayesinin%99,93’lükpayıBankAsya’yaaittir.

AsyaKızılcahamamTermalTatilKöyü,yüzyıllarboyupekçokmedeniyeteşifakaynağıolan,termalsularıylaünlüKızılcahamamilçesindeyeralmaktadır.

Yaklaşık100binm²alanüzerindebulunanAsyaTermalTatilKöyüiçerisinde;5yıldızlı94odalı,200yataklıbirotel,494delüksdevremülkev(11bin856devremülk),sosyaltesisler,açıkvekapalıhavuzlar,sağlıküniteleri,alışverişmerkezi,kültürmerkezivekongremerkezibulunmaktadır.

Özellikleriitibarıylakısazamandatatil,sağlıkvetoplantıkavramlarıileanılmayabaşlayanAsyaTermalTatilKöyü,hizmetvermeyebaşladığıgündenbuyanayerliveyabancıbirçokdeğerlikonukağırlamış,büyüktoplantıveorganizasyonlaraevsahipliğiyapmıştır.Tesis,Kızılcahamam’ıTürkiye’devehattadünyadabilinenbirtermalmerkezolaraktanıtmıştır.

Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.

EskiunvanıAsyafinTurizmProjeİnşaatEmlakSan.veTic.A.Ş.ikenSPK’danalınanizinileTunaGayrimenkulYatırımOrtaklığı’nadönüşenŞirket;SermayePiyasasıKurulu’nunGayrimenkulYatırımOrtaklıklarınailişkinesaslartebliğindebelirtilengayrimenkullere,gayrimenkuledayalısermayepiyasasıaraçlarına,gayrimenkulprojelerine,gayrimenkuledayalıhaklaravesermayepiyasasıaraçlarınayatırımyapmakvetebliğdeizinverilendiğerfaaliyetlerdebulunabilmekamacıyla30Eylül2009tarihindefaaliyetegeçmiştir.

ŞirketortaklığındaBankAsya’nındoğrudanpayı%22,94’dür.

(*)Banka,1Kasım2006tarihve26333sayılıResmiGazete’deyayımlanarakyürürlüğegirenBankalarınKrediİşlemlerineİlişkinYönetmeliğin19.maddesindeKatılımBankalarıncaFinansmanSağlamaYöntemlerindenortakyatırımlaryöntemive26.01.2007tarihve26415(Mükerrer)sayılıResmiGazete’deyayınlananTDHPgereğinceYeniMağazacılıkA.Ş.veLandmarkHoldingA.Ş.’yiiştirakolarakkaydaalmıştır.(**)Banka,İslamKalkınmaBankası(TheIslamicDevelopmentBank-IDB)grubukuruluşuolanİslamÜlkeleriÖzelSektörüGeliştirmeKurumu(TheIslamicCorporationforTheDevelopmentofthePrivateSector-ICD)’naaitTamweelAfrikaHoldingS.A.’ya4Şubat2010tarihindeyapılan21.548binTLödemeileyüzde40oranındaortakolmuşturve8Haziran2010tarihlisermayeartırımına9.077binTLve3Ekim2011tarihlisermayeartırımına4.900binTLilekatılmışolupsermayetescilişlemlerihenüztamamlanamamıştır.

054

Sunuş

İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar

Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.

AsyaEmeklilikveHayatA.Ş.,16Mayıs2011tarihindeBDDK,8Haziran2011tarihindedeHazineMüsteşarlığıSigortacılıkGenelMüdürlüğü’ndengelenizinlerdoğrultusunda1Temmuz2011'dekurulmuşveticaretsicilinetesciledilmiştir.Kuruluşçalışmalarınımüteakip16Eylül2011tarihindeemeklilikbranşıfaaliyetruhsatbaşvurusundave30Aralık2011tarihindehayatgrubusigortalarıruhsatbaşvurusundabulunulmuştur.

AsyaEmeklilik,faizhassasiyetiolan,katılımbankacılığıesaslarınauygunfaaliyetgösterenbireyselemekliliksistemiisteyenkesimihedefkitleolarakseçmiştir.Buamaçlakurulacakfonlarınfonportföyünesadece,Türkiye’deHazineMüsteşarlığı’ncaihraçedilenfaiziçermeyenenstrümanlarveuluslararasıpiyasalardaihraçedilmişSukukvebenzerifaizsizenstrümanlar,katılımbankacılığınauygunhissesenetleri,katılımhesapları,altınfonlarıdahiledilmesiplanlanmıştır.AsyaEmekliliktümsüreçlerinibaşlangıçtabelirlediğihedefkitleninhassasiyetlerineuygunolarakbelirleyecektir.

KatılımbankacılığıtecrübesiileTürkiye’ninemeklilikpazarvedinamiklerigözönündebulundurularak,hedefkitleninsigortaveemeklilikihtiyaçlarıdetaylıolarakanalizedilmişolup,hedefkitlebeklentiveihtiyaçlarınauygunürünlersunulacaktır.

AsyaEmeklilik,hizmetkalitesiniönplandatutarkenmüşterilerinesunduğuhizmettefarklılaşacakvepazarpayınıartıracaktır.Müşterilerinkolayulaşabildiği,doğruvezamanındabilgilendirildiği,beklentilerinikarşılayacakbirhizmetanlayışıolacaktır.Hedefkitlesineuygunürünlerinsatışınıgerçekleştirecekhızlıveverimlidağıtımkanalı,operasyonelaltyapıilekârlıbirportföyoluşturulacaktır.ŞirketortaklığındaBankAsya’nınpayı%97,99'dur.

Tamweel Africa Holding S.A.

TamweelAfricaHoldingS.A.,9Haziran2009tarihindekurulmuştur.Holding’in%60’ıİslamÜlkeleriÖzelSektörüGeliştirmeKurumu(TheIslamicCorporationforTheDevelopmentofThePrivateSector-ICD)’na,%40’ıiseBankAsya’yaaittir. Senegal’dekayıtlıolanHolding’inyönetimmerkezi,66RueCarnot,5èmeEtageRésidenceDioumaLénaDakaradresindebulunmaktadır.

Holdingbünyesinde31Aralık2011tarihiitibarıyla10kişiçalışmaktaolupSenegal,Gine,NijerveMoritanya’dafaaliyetgösteren4adetbankabulunmaktadır.

Yeni Mağazacılık A.Ş.

A101YeniMağazacılıkA.Ş.28Mart2008tarihindekurulmuştur.

28Nisan2008tarihindeA101markasıylailkmarketiniaçmışvebirayiçerisindehedefiolan"101market"sayısınıaşarak121.marketininaçılışınıgerçekleştirmiştir. "HardDiscount"konseptindeişletilenzincirmarketlerinde;müşterilerinedüşükfiyatlarlavedüşükmaliyettekaliteligıdavetüketimmalzemelerisunmaktadır.

2015yılınakadar2000mağazaaçılmasıhedeflenmektedir.

A101'deoperasyonAntalya,Trakya,Sakarya,İzmir,Tuzla,Ankara,Kıraç,Samsun,Bursa,KayseriveAdanabölgeleri,depo-ofisveİstanbulMerkezOfisitarafındanyürütülmektedir.

055


AsyaKatılımBankasıA.Ş.’nin31Aralık2011tarihiitibarıylahazırlananyıllıkfaaliyetraporundayeralanfinansalbilgilerinilgilihesapdönemisonuitibarıyladüzenlenenbağımsızdenetimraporuileuyumluluğunuvedoğruluğunudenetlemişbulunuyoruz.RaporkonusuyıllıkfaaliyetraporuBankayönetimininsorumluluğundadır.Bağımsızdenetimiyapankuruluşolaraküzerimizedüşensorumluluk,yıllıkfaaliyetraporundayeralanfinansalbilgilerinbağımsızdenetimdengeçmişfinansaltablolarveaçıklayıcınotlarileuyumunailişkinolarakdenetlenenyıllıkfaaliyetraporuüzerindegörüşbildirmektir.

Denetim,5411sayılıBankacılıkKanunuuyarıncayürürlüğekonulanyıllıkfaaliyetraporuhazırlanmasınaveyayımlanmasınailişkinusulveesaslarilebağımsızdenetimilkelerineilişkindüzenlemelereuygunolarakgerçekleştirilmiştir.Budüzenlemeler,yıllıkfaaliyetraporundaönemlibirhatanınolupolmadığıkonusundamakulgüvencesağlamaküzereplanlanmasınıveyürütülmesinigerektirmektedir.Gerçekleştirilendenetimin,görüşümüzünoluşturulmasınamakulveyeterlibirdayanakoluşturduğunainanıyoruz.

Görüşümüzegöre,ilişiktekiyıllıkfaaliyetraporundayeralanfinansalbilgiler,bütünönemlitaraflarıyla,AsyaKatılımBankasıA.Ş.’nin31Aralık2011tarihiitibarıyla5411sayılıBankacılıkKanununun40’ıncımaddesigereğinceyürürlüktebulunandüzenlemelerdebelirlenenusulveesaslarauygunolarakBanka’nınfinansaldurumunailişkinbilgileridoğrubirbiçimdeyansıtmaktaveözetyönetimkuruluraporuiletarafımızcaverilenbağımsızdenetçigörüşünüiçermekteolup,bağımsızdenetimdengeçmişfinansaltablolarveaçıklayıcınotlardaverilenbilgilerileuyumludur.

DRTBAĞIMSIZDENETİMVESERBESTMUHASEBECİMALİMÜŞAVİRLİKA.Ş. MemberofDELOITTETOUCHETOHMATSULIMITED

HüseyinGürer SorumluOrtakBaşdenetçi,SMMM

İstanbul,9Mart2012

Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Görüşü

Asya Katılım Bankası A.Ş. Genel Kurulu’na;

Ekonominin sağlıklı işlemesi için hayati önem arz eden reel sektörü fonlama işini, kurulduğu

günden bu yana aksatmadan gerçekleştirenBank Asya, her tür ekonomik koşulda müşterilerinin yanında yer almaktadır.

Yaşam kaynağı

058

Yönetim Bilgileri ve Kurumsal Yönetim İlkeleri Uygulamaları

İstanbulİktisadiveTicariİlimlerAkademisiİktisatveMaliyeBölümümezunuolanBehçetAkyar,meslekhayatına1979yılındaAkerKumaş'tayöneticiortakolarakbaşladı.Kendisineaitçeşitlişirketlerdeyöneticilikyaptı.FezaGazetecilik'teortaklığıbulunanBehçetAkyar1992yılındanbuyanaaynıkurumdaYönetimKuruluÜyeliğiyapmaktadır.2010yılındanitibarenBankAsya'daYönetimKuruluBaşkanıolarakgörevinisürdürmekteolupaynızamandaIşıkSigorta’daYönetimKuruluBaşkanı,AkerlerTekstil'deYöneticiOrtak,AkerMağazacılık’taYönetimKuruluÜyesiolarakgörevyapmaktadır.

Behçet AkyarYönetimKuruluBaşkanı

OrtadoğuTeknikÜniversitesiİktisatBölümümezunuolanveOldDominionÜniversitesi’ndeFinansvePazarlamaağırlıklıMBAyapanAbdullahÇelik,meslekhayatına1992yılındabaşladı.SırasıylaBankalarYeminliMurakıplığı,BankalarYeminliMurakıplarıKuruluBaşkanYardımcılığı,BDDK'daDaireBaşkanlığıyaptıktansonra2006yılıbaşındaTürkiyeKalkınmaBankasıGenelMüdürüveYönetimKuruluBaşkanıolarakatandı.AbdullahÇelikanılanbankadakigörevinitakiben2011yılıMartayındaGenelMüdürveYönetimKuruluÜyesiolarakBankAsya'yakatılmıştır.

Abdullah Çelik YönetimKuruluÜyesiveGenelMüdür

Meslekhayatına1980yılındamüteahhitolarakbaşlayanAliÇelik,1983yılındaÇelikeller,1987yılındaBirimİnşaatve2000yılındaYapıYatırımfirmalarınıkurmuştur.ÇelikellerA.Ş.,SamanyoluYayınHolding,YapıYatırımveGayrimenkulA.Ş.veHamleOtoKiralamaA.Ş.’deYönetimKuruluBaşkanı,SemaSağlıkHizmetleriA.Ş.’deYönetimKuruluBaşkanYardımcısıolarakgörevyapmaktadır.2012yılındanitibarenBankAsya’daYönetimKuruluÜyesiolarakgörevinisürdürmektedir.

Ali Çelik YönetimKuruluÜyesi

EgeÜniversitesiİşletmeFakültesimezunuolanFarukİlkmeslekhayatına1980yılındabaşladı.ÇalışmaveSosyalGüvenlikBakanlığı’nda1996yılınakadarİşMüfettişiolarakgörevyaptı.1996-2000yıllarıarasındaSamanyoluTV’deGenelMüdürYardımcısı,2000-2012yıllarıarasındaDünyaGrup’taortakveGenelMüdürolarakgörevyaptı.2012yılındanitibarenBankAsya’daYönetimKuruluÜyesiolarakgörevinisürdürmektedir.

Faruk İlkYönetimKuruluÜyesi

Yönetim Kurulu

BankaYönetimKuruluüyelerindenSalihSarıgülveAhmetÇelik26.01.2012,TacettinNegiş02.02.2012tarihleriitibarıylaistifaengörevlerindenayrılmışolupyerlerinesırasıylaAliÇelik,FarukİlkveMustafaTalatKatırcıoğluatanmışlardır.

059


OrtadoğuTeknikÜniversitesiİdariBilimlerFakültesimezunuolanHülagüÖzcanmeslekhayatına1983yılındabaşladı.Yurtiçindeveyurtdışındaçeşitlibankavefinanskuruluşlarındayönetici,denetçi,genelmüdüryardımcısı,genelmüdürveyönetimkuruluüyesiolarakgörevyaptı.2010yılındanitibarenBankAsya'daYönetimKuruluveDenetimKomitesiÜyesiolarakgörevinisürdürmektedir.

Hülagü Özcan YönetimKuruluÜyesi

İstanbulTeknikÜniversitesiMakineFakültesimezunuolanMustafaTalatKatırcıoğlumeslekhayatına1993yılındabaşladı.AğırlıklıolarakgayrimenkulveinşaatsektöründefaaliyetgösterenfirmalardahissedarveYönetimKuruluÜyesiolarakgörevinisürdürmektedir.2012yılındanitibarenBankAsya’daYönetimKuruluÜyesiolarakgörevyapmaktadır.

Mustafa Talat Katırcıoğlu YönetimKuruluÜyesi

AnkaraÜniversitesiSiyasalBilgilerFakültesiİktisatveMaliyeBölümümezunuolanİ.Erolİşbilenmeslekhayatına1983yılındabaşladı.Çeşitlibankalardamüfettişlikveyöneticilikgörevlerindebulundu.1997yılındaBankAsya'yaŞubeMüdürüolarakkatılanİ.Erolİşbilen2000-2004yıllarıarasındaKredilerMüdürüolarakgörevyaptı.Birsürefarklıbirbankadadairebaşkanlığıgörevindebulunduktansonra2010yılındanitibarenBankAsya'daYönetimKuruluveDenetimKomitesiÜyesiolarakgörevinisürdürmektedir.

İsmail Erol İşbilen YönetimKuruluÜyesi

Yönetim Kurulu Üyeleri ve Görev Süreleri

BankamızYönetimKurulununteşkiliveYönetimKuruluÜyeleriningörevsüreleriAnaSözleşmemizin32.maddesindeayrıntılıbirşekildeaçıklanmışolupYönetimKuruluÜyeleriningörevsüresiüçyıldır.Görevsüresibitenüyeleryenidenseçilebilirler.

BehçetAkyar Yön.Kur.Başkanı-2010

AbdullahÇelik Yön.Kur.ÜyesiveGn.Müdür-2011

AliÇelik Yön.Kur.Üyesi-2012

Farukİlk Yön.Kur.Üyesi-2012

MustafaTalatKatırcıoğlu Yön.Kur.Üyesi-2012

HülagüÖzcan Yön.Kur.Üyesi-2010

İsmailErolİşbilen Yön.Kur.Üyesi-2010

Yönetim Kurulu Toplantıları

AnaSözleşmemizin38.maddesinegöreYönetimKurulubirmaliyıliçindeenazdörtdefatoplanır.YönetimKurulu,bunaekolarakşirketişlerigerektirdiğizamanlardave/veyaBaşkanındavetiiledetoplanır.

BunagöreBankaYönetimKurulutoplantılarıgenellikleayda4kereyapılmaktaolupmazeretbildirenlerdışındageneldebütünüyelertoplantılaraiştiraketmektedirler.AnaSözleşmemizin44.maddesineuygunolarakYönetimKuruluÜyelerineaylık5.000TLbrütücretödenmektedir.

060


GaziÜniversitesiEğitimFakültesimezunuolanAtifBilgin,1996yılındanitibarenBankAsya'daDenetçiolarakgörevinisürdürmektedir. TunaGayrimenkulveGalaksiİnşaatŞirketleri’ninortaklarındanolupaynızamandaNilYönetimHizmetleri'ndeDenetçiolarakgörevyapmaktadır.

Atif Bilgin Denetçi

Meslekhayatına1986yılındabaşlayanİrfanHacıosmanoğlutekstilalanındafaaliyetgösterençeşitlişirketlerinsahibidir.2009yılındanitibarenBankAsya'daDenetçiolarakgörevinisürdürmektedir.AynızamandaViraDenizcilikŞirketi’ninortaklarındanolupForumİnşaat’taYönetimKuruluBaşkanYardımcısı,IşıkSigorta’daYönetimKuruluÜyesiolarakgörevyapmaktadır.

İrfan HacıosmanoğluDenetçi

İstanbulAtatürkEğitimEnstitüsüFenBölümümezunuolanMehmetGözütokmeslekhayatına1978yılındabaşladı.1994-1999yıllarıarasındaMaltepeBelediyesiveİstanbulBüyükşehirBelediyesi’ndeMeclisÜyeliğiyaptı.GözütoklarGrupbünyesindekiOrmanÜrünleri-YapıİnşaatveDışTicaretşirketlerindeYönetimKuruluBaşkanlığı,SamanyoluYayınHoldingYönetimKuruluBaşkanVekiliveSemaSağlıkHizmetleriA.Ş.’deYönetimKuruluÜyesiolarakgörevyapmaktadır.2012yılındanitibarenBankAsya'daDenetçiolarakgörevinisürdürmektedir.

Mehmet GözütokDenetçi

Denetleme Kurulu Üyeleri ve Görev Süreleri

BankamızDenetlemeKurulununteşkiliveDenetlemeKuruluÜyeleriningörevsüreleriAnaSözleşmemizin49.maddesindeayrıntılıbirşekildeaçıklanmışolupDenetçileringörevsüresiüçyıldır.DenetlemeKuruluÜyelerineaylık5.000TLbrütücretödenmektedir.

AtifBilgin Denetçi-2006

İrfanHacıosmanoğlu Denetçi-2009

MehmetGözütok Denetçi-2012

Denetleme Kurulu

BankaDenetçilerindenAliAkbulut23.02.2012tarihiitibarıylaistifaengörevindenayrılmışolupyerineMehmetGözütokatanmıştır.

061


2011 Yılı İçerisindeki Yönetim Kurulu Değişiklikleri

10.03.2011tarihindeYönetimKuruluÜyesiveGenelMüdürCemilÖzdemir’inistifasınedeniyleboşalanYönetimKuruluÜyeliğiveGenelMüdürlükgörevlerine AbdullahÇelikatanmıştır.

2011 Yılı İçerisindeki Denetim Kurulu Değişiklikleri

2011yılıiçerisindeDenetlemeKuruluÜyeliklerindedeğişiklikyapılmamıştır.

2012 Yılı İçerisindeki Yönetim Kurulu Değişiklikleri

BankaYönetimKuruluüyelerindenSalihSarıgülveAhmetÇelik26.01.2012,TacettinNegiş02.02.2012tarihleriitibarıylaistifaengörevlerindenayrılmışolupyerlerinesırasıylaAliÇelik,FarukİlkveMustafaTalatKatırcıoğluatanmışlardır.

2012 Yılı İçerisindeki Denetim Kurulu Değişiklikleri

BankaDenetçilerindenAliAkbulut23.02.2012tarihiitibarıylaistifaengörevindenayrılmışolupyerineMehmetGözütokatanmıştır.

2011 Yılı İçerisindeki Yönetim Kurulu ve Denetleme Kurulu Değişiklikleri

2012 Yılı İçerisindeki Yönetim Kurulu ve Denetleme Kurulu Değişiklikleri

062


OrtadoğuTeknikÜniversitesiİktisatBölümümezunuolanveOldDominionÜniversitesi’ndeFinansvePazarlamaağırlıklıMBAyapanAbdullahÇelik,meslekhayatına1992yılındabaşladı.SırasıylaBankalarYeminliMurakıplığı,BankalarYeminliMurakıplarıKuruluBaşkanYardımcılığı,BDDK'daDaireBaşkanlığıyaptıktansonra2006yılıbaşındaTürkiyeKalkınmaBankasıGenelMüdürüveYönetimKuruluBaşkanıolarakatandı.AbdullahÇelikanılanbankadakigörevinitakiben2011yılıMartayındaGenelMüdürveYönetimKuruluÜyesiolarakBankAsya'yakatılmıştır.

Abdullah ÇelikYönetimKuruluÜyesi-GenelMüdür

AnkaraÜniversitesiSiyasalBilgilerFakültesiMaliyeBölümülisans,İstanbulÜniversitesiParaBankayükseklisansveMarmaraÜniversitesiBankacılıkveSigortacılıkdoktoraprogramımezunuolanErcümentGüler,meslekhayatına1995yılındabaşladı.Çeşitlibankalardamüfettişlik,şubemüdürlüğüvedairebaşkanlığıgörevlerindebulunduktansonra2011yılındaBireyselBankacılıktanSorumluGenelMüdürYardımcısıolarakBankAsya'yakatıldı.

Dr. Ercüment GülerGenelMüdürYardımcısı

AnkaraÜniversitesiSiyasalBilgilerFakültesiMaliyeBölümülisans,YeditepeÜniversitesiFinansalHukukveUniversityofIllinoisİşletmeyükseklisansmezunuolanAhmetBeyaz,meslekhayatına2001yılındabaşladı.BankalarYeminliMurakıplığı,BankalarYeminliBaşMurakıplığıgörevlerindebulunduktansonra2011yılındaBütçeveRaporlamaileMuhasebeveİştiraklerdenSorumluGenelMüdürYardımcısıolarakBankAsya'yakatıldı.

Ahmet BeyazGenelMüdürYardımcısı

BoğaziçiÜniversitesiElektrik-ElektronikMühendisliğiveMatematikbölümlerilisans,CarnegieMellonÜniversitesi'ndenUygulamalıMatematikyükseklisansveMatematikselFinansdoktoraprogramımezunuolanFeyzullahEğriboyun,meslekhayatına1997yılındabaşladı.1997-2011arasındaNewYorkCityveLondra'daçeşitliuluslararasıyatırımbankalarındafinansalmühendis,stratejist,traderolarakgörevyaptı.2009yılındaSabancıÜniversitesi'ndefinansalanındaöğretimgörevlisiolarakçalıştı.2011yılındaBankAsya’yakatılmışolupHazine,Yatırımcıİlişkileri,FinansalKurumlar,İnsanKaynaklarıveEğitimBölümlerindenSorumluGenelMüdürYardımcısıolarakgörevinisürdürmektedir.

Dr. Feyzullah EğriboyunGenelMüdürYardımcısı

Üst Yönetim

063


AnkaraÜniversitesiSiyasalBilgilerFakültesiİşletmelisansveUniversityofIllinoisİşletmeyükseklisansmezunuolanFahrettinSoylu,meslekhayatına1994yılındabaşladı.BankalarYeminliMurakıplığı,BankalarYeminliBaşMurakıplığı,BankalarYeminliMurakıplarıKuruluBaşkanYardımcılığı,BDDK'daDenetimGrupBaşkanlığı,DaireBaşkanlığıveBaselBankacılıkDenetimKomitesiStandartUygulamaGrubuüyeliğigörevlerindebulunduktansonra2010yılındaGenelMüdürYardımcısıolarakBankAsya'yakatıldı.HalenOperasyonBölümlerindenSorumluGenelMüdürYardımcısıolarakgörevinisürdürmektedir.

Fahrettin Soylu GenelMüdürYardımcısı

AnkaraÜniversitesiSiyasalBilgilerFakültesiKamuYönetimiBölümümezunuolanAhmetAkar,meslekhayatına1995yılındabaşladı.Bankacılıksektöründemüfettişlik,yöneticilikveşubemüdürlüğügörevlerindebulunduktansonra2011yılındaKrediTahsistenSorumluGenelMüdürYardımcısıolarakBankAsya'yakatıldı.

Ahmet AkarGenelMüdürYardımcısı

DokuzEylülÜniversitesiKamuYönetimilisansveFatihÜniversitesiİşletmeMBAmezunuolanZaferErtanmeslekhayatına1997yılındaBankAsya'dabaşladı.KrediKullandırımveKredilerTakipMüdürlükleri'ndeçeşitlipozisyonlardagörevyaptı.2008yılındaSorunluKredilerMüdürüolarakatananZaferErtan,2011yılındanitibarenRiskİzleme,SorunluKrediler,HukukveİnşaatEmlakBölümlerindenSorumluGenelMüdürYardımcısıolarakgörevinisürdürmektedir.

Zafer ErtanGenelMüdürYardımcısı

İstanbulTeknikÜniversitesiBilgisayarMühendisliğilisansveVirginiaTechÜniversitesiBilgisayarBilimiyükseklisansmezunuolanAliTuğlu,meslekhayatına1993yılındaVirginiaTechÜniversitesi’ndeöğretimgörevlisiolarakbaşladı.Yurtdışındaveyurtiçindeçeşitliuluslararasıkurumlardadanışmanlıkveyöneticilikgörevlerindebulunduktansonra2008yılındaBilgiTeknolojilerindenSorumluGenelMüdürYardımcısıolarakBankAsya'yakatıldı.

Ali Tuğlu GenelMüdürYardımcısı

064


Organizasyon Şeması

Genel Müdür Yard.

Kurumsal PazarlamaMüdürlüğü

Atilla M. Topçu

Risk YönetimMerkezi Başkanlığı

Mehmet KamilTümer

Bireysel Ürün veSatış Yönetimi

MüdürlüğüGökhan Çeviker

Bankacılık HizmetleriMüdürlüğü

J. Başak Ünal

Sistem GeliştirmeMüdürlüğü

Mustafa Saraç

Genel MüdürAbdullah Çelik

Yönetim Kurulu

DenetimKoordinatörlüğü

Genel MüdürDanışmanlığı

Genel Müdür Yard. Ercüment Güler

Genel Müdür Yard. Fahrettin Soylu

Genel Müdür Yard. Ali Tuğlu

Genel Müdür Yard. Ahmet Beyaz

Ticari PazarlamaMüdürlüğü

Ahmet Deniz

Teftiş KuruluBaşkanlığı

Hilali Yıldırım

Kobi BankacılığıMüdürlüğü

Murat Demir

Bölge PazarlamaMüdürlükleri

Kartlı ÖdemeSistemleri Pazarlama

MüdürlüğüEmre Özgür

Alternatif DağıtımKanalları Müdürlüğü

Ali Sait Özkan

Kaynak GeliştirmeMüdürlüğüTelat Altun

İdari İşlerMüdürlüğüÖmer FuatÖzçelebi

Bireysel Krediler Tahsis MüdürlüğüHasan A. Küçük

Dış İşlemlerMüdürlüğü

Olcay Çakır

Krediler OperasyonMüdurlüğü

Adil Z. Şahin

Nakit YönetimiMüdurlüğü

İsrafil Aydın

Ödeme SistemleriOperasyonMüdurlüğü

Mustafa Ölmez

Yazılım GeliştirmeMüdürlüğü

Bülent Güngör

Sistem DonanımMüdürlüğü

Bekir Başkurt

Kart TeknolojileriMüdürlüğüSami Özen

Bilgi TeknolojileriProje Yönetimi

MüdürlüğüMehmet Ergün

Aydemir

Bütçe ve RaporlamaMüdürlüğü

Kamil Yılmaz

Muhasebe veİştirakler Müdürlüğü

Fuat Akgün

Kurumsal İletişimMüdürlüğü

Ömer F. Gülap

SatınalmaMüdürlüğü

Murat Aydoğan

İç KontrolMerkezi Başkanlığı

Mahmut Yalçın

065


Genel Müdür Yard. Zafer Ertan

Genel Müdür Yard. Ahmet Akar

Genel Müdür Yard. Feyzullah Eğriboyun

İş ve Ürün GeliştirmeKoordinatörlüğü

Abdurrahman Köse

Bölge TahsisMüdürlükleri

Sorunlu KredilerMüdürlüğü

Şeref Bacak

Risk İzlemeMüdürlüğü

Kamil Cengiz

İnşaat EmlakMüdürlüğü

Hüseyin Sevil

GrupMüdürlüğü

Mehmet Uruç

Hukuk MüşavirliğiMurat Kızgın

Ticari KredilerTahsis Müdürlüğü

Zihni Zeytun

Kobi KredileriTahsis Müdürlüğü

Eken Berber

Mali Tahlil veİstihbarat

MüdürlüğüCevdet Korkmaz

Hazine MüdürlüğüCenk Yavuz

Üst Yönetim BüroMüdürlüğü

Serhat Keleş

Mevzuat ve UyumMüdürlüğü

Nazan Ergün

Finansal KurumlarMüdürlüğü

İbrahim Öğüdücü

Yatırımcı İlişkileriMüdürlüğü

İnsan Kaynakları veEğitim Müdürlüğü

Erdoğan Kılıç

Kurumsal KredilerTahsis MüdürlüğüÖzcan Özverim

Proje FinansmanMüdürlüğü

Ersagun Şimşek

Yabancı İşlerHukuk MüşavirliğiTalha Salih Yayla

066


Komiteler

Görevi Adı Soyadı Asli Görevi

Üye HülagüÖzcan YönetimKuruluÜyesi-DenetimKoordinatörü

Üye İsmailErolİşbilen YönetimKuruluÜyesi-DenetimKoordinatörü

Denetim Komitesi


Üye AbdullahÇelik YönetimKuruluÜyesiveGenelMüdür

Üye SalihSarıgül(1) YönetimKuruluBaşkanVekili

YedekÜye AhmetÇelik(1) YönetimKuruluÜyesi

Kredi Komitesi


Başkan AbdullahÇelik GenelMüdür

BaşkanYardımcısı AhmetBeyaz GenelMüdürYardımcısı

Üye AhmetAkar GenelMüdürYardımcısı

Üye AliTuğlu GenelMüdürYardımcısı

Üye Dr.ErcümentGüler GenelMüdürYardımcısı

Üye FahrettinSoylu GenelMüdürYardımcısı

Üye Dr.FeyzullahEğriboyun GenelMüdürYardımcısı

Üye ZaferErtan GenelMüdürYardımcısı

Üye MehmetKamilTümer RiskYönetimiBaşkanı

Aktif Pasif Yönetimi Komitesi

DenetimKomitesi,Bankagenelindeetkinbiriçdenetimortamıveriskyönetimsistemininyerleşmesiiçineldeedilendenetimveriskyönetimsonuçlarınıdönemselolarakhazırladığı"DenetimKomitesiFaaliyetRaporu"ileYönetimKurulu'nasunar.DenetimKomitesi,2011yılıiçinde30defatoplanmıştır.Komite,bağımsızdenetimfaaliyetlerinindeğerlendirilmesiamacıylabağımsızdenetimkuruluşuyetkilileriile4defatoplanmıştır.

YönetimKurulu’nabağlıolarakçalışanveBankabünyesindekiticari,kurumsalveişletmekredilerineilişkintekliflerideğerlendirenKrediKomitesi,düzenliolarakherhaftatoplanmaktadır.Komite,gerektiğidurumlardaBaşkanındavetiiledetoplanabilir.KrediKomitesi,BankacılıkKanunu'nunilgilidüzenlemeleriçerçevesinde,yetkisınırlarıiçerisindekikredilerivermeyeveyareddetmeyeyetkilidir.YetkisınırınıaşanteklifleriiseYönetimKurulu'nunonayınasunar.

AktifPasifKomitesi,herhaftaGenelMüdür'ünbaşkanlığındaGenelMüdürYardımcılarıvebilançoyaetkiedebilecekfaaliyetlerdebulunanbazıbirimmüdürlerininkatılımıylatoplanır.ToplantınıngündeminiBanka'nınbilançosu,işkollarınınfaaliyetleri,genelekonomikverilervemevcutsiyasiveekonomikgelişmelerindeğerlendirilmesisonucundahaftalıkstratejininbelirlenmesioluşturur.

(1)YönetimKuruluÜyeleriSalihSarıgülveAhmetÇelik26Ocak2012tarihiitibarıylaistifaengörevlerindenayrılmışolupyerlerineBehçetAkyarveFarukİlkatanmışlardır.


Üye BehçetAkyar YönetimKuruluBaşkanı

Üye SalihSarıgül(1) YönetimKuruluBaşkanVekili

Üye FahrettinSoylu GenelMüdürYardımcısı

Üye AhmetBeyaz GenelMüdürYardımcısı


Kurumsal Yönetim Komitesi

YönetimKurulu’nabağlıolarakçalışanKurumsalYönetimKomitesi,Banka’nınkurumsalyönetimilkelerineuyumunuizlemek,bukonudaiyileştirmeçalışmalarındabulunmakveYönetimKurulu'naönerilerdebulunmakamacıylayıldaüçkeztoplanır.

(1)YönetimKuruluÜyesiSalihSarıgül26Ocak2012tarihiitibarıylaistifaengörevindenayrılmışolupyerineFarukİlkatanmıştır.

067




Üye Dr.FeyzullahEğriboyun GenelMüdürYardımcısı

Üye MehmetUruç BaşHukukMüşaviri

Üye HilaliYıldırım TeftişKuruluBaşkanı

Üye ErdoğanKılıç İnsanKaynaklarıveEğitimMüdürü

YedekÜye(1) ZaferErtan GenelMüdürYardımcısı

YedekÜye(2) MuratKızgın HukukMüşaviri

Disiplin Komitesi




Üye MustafaSaraç SistemGeliştirmeMüdürü

Üye BülentGüngör YazılımGeliştirmeMüdürü

Üye BekirBaşkurt SistemDonanımMüdürü

Üye MehmetErgünAydemir BilgiTeknolojileriProjeYön.Müdürü

Üye SamiÖzen KartTeknolojileriMüdürü

Bilgi Teknolojileri (BT) Strateji ve Yönlendirme Komitesi

DisiplinKomitesi,Bankaiçimevzuatınvedisiplinyönetmeliğinindisiplincezasıgerektirdiğiişlemvehareketlerinmevcudiyetini,faillerini,kusurderecelerinivemuhtemelzararlarısaptamakamacıylagörevyapar.DisiplinKomitesi,GenelMüdür'ünbaşkanlığındailgiliyöneticilerinkatılımıylagerektikçetoplanırvegündemindekikonularıkararabağlar.

YıllıkBTbütçesinihazırlayarakstratejikBTfaaliyetveyatırımlarınıplanlarveYönetimKurulu’nungörüşünesunar.BTyatırımıgerektirengenelprojeleriizler,denetlerveyönlendirir.BTbirimlerininhedefleriniveyıllıkfaaliyetplanlarınıdenetler.BTfonksiyonları,süreçleri,sistemlervesistemleringeliştirilmesi,riskler,kaynakkullanımı,organizasyonu,işbirimleriileilişkilerveişbirimlerininihtiyaçlarınınkarşılanmasıvebenzerikonularailişkinolarakBTbirimlerinetavsiyelerdebulunur.

(1)İK’dansorumluGMY’ninbulunmadığıdurumlarda(2)BaşHukukMüşaviri’ninbulunmadığıdurumlarda


Üye Dr.ErcümentGüler GenelMüdürYardımcısı


Üye AhmetBeyaz GenelMüdürYardımcısı

Üye Dr.EnderŞahinaslan BTRiskYönetimi,UyumveBilgiGüvenliğiYöneticisi

Bilgi Güvenliği Yönetim Komitesi

GenelMüdür’ebağlıolarakçalışanBilgiGüvenliğiYönetimKomitesi,Bankabilgigüvenliğininsağlanmasıveartırılmasıamacıylabelliaralıklarladüzenliolarakbirarayagelerekbilgigüvenliğifaaliyetlerinikontroleder;bilgigüvenliğipolitikalarınıgözdengeçirir,onaylarveuygulanmasınıdenetler.

Bilgi Teknolojileri (BT) Risk Yönetim Komitesi


Başkan AliTuğlu GenelMüdürYardımcısı


Üye MehmetErgünAydemir BilgiTeknolojileriProjeYönetimMüdürü

Üye BekirBaşkurt SistemDonanımMüdürü

Üye MustafaSaraç SistemGeliştirmeMüdürü

Üye SamiÖzen KartTeknolojileriMüdürü

Üye BülentGüngör YazılımGeliştirmeMüdürü

Üye Dr.EnderŞahinaslan BTRiskYönetimi,UyumveBilgiGüvenliğiServisYöneticisi

BTRiskYönetimKomitesi,operasyonelriskinparçasıolarakdeğerlendirilenBilgiTeknolojileri(BT)’neaitrisklerindüzenligözdengeçirilmesi,değerlendirmesiveyönetimonayı-görüşügerektirenrisklereilişkinyönetimkararınıverir.

068


YönetimKurulu’nabağlıolarakçalışanProjeFinansmanKrediKomitesi,projekredilerinideğerlendirir,kreditahsissürecindeGenelMüdürlükKrediKomitesi(GMKK)işlevineveyetkilerinesahipolarakprojelerleilgiliGMKKyerinefaaliyetgösterir.

BankadakiharcamalarınetkinyönetimifaaliyetlerinikoordineedenGiderYönetimiKomitesi,faaliyetlereilişkinkararlaralma,yetkilimitleriçerçevesindemalvehizmetsatınalmalarınaalımöncesiuygunlukverme,gerektiğindealımöncesifayda-maliyetanaliziyapmaküzereyöneticilerikomiteyedavetetmegörevleriniyerinegetirir.

YönetimKurulu'nabağlıolarakçalışanÜcretlendirmeKomitesi,BankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurumutarafındanyayınlanan"BankalarınKurumsalYönetimİlkelerineilişkinYönetmelik"gereğikurulmuşolup,Banka'nınücretlendirmeuygulamalarınınYönetimKuruluadınaizlenmesivedenetlenmesigörevleriniyerinegetirir.



BaşkanVekili AhmetAkar GenelMüdürYardımcısı

Üye ErsagunŞimşek ProjeFinansmanMüdürü

Üye AhmetDeniz TicariPazarlamaMüdürü

Üye AtillaM.Topçu KurumsalPazarlamaMüdürü

Üye ZihniZeytun TicariKredilerTahsisMüdürü

Üye ÖzcanÖzverim KurumsalKredilerTahsisMüdürü

Proje Finansman Kredi Komitesi


Üye BehçetAkyar YönetimKuruluBaşkanı

Üye TacettinNegiş(1) YönetimKuruluÜyesi

Ücretlendirme Komitesi


Başkan AhmetBeyaz GenelMüdürYardımcısı

Üye AbdurrahmanKöse İşveÜrünGeliştirmeKoordinatörü

Üye KamilYılmaz BütçeveRaporlamaMüdürü

Üye FuatAkgün MuhasebeveİştiraklerMüdürü

Üye MuratAydoğan SatınAlmaMüdürü

Üye ÜmitEski GiderYönetimiServisiYönetmeni

Gider Yönetimi Komitesi

*KomiteiçerisindeüyeolarakprojekonusunagöreilgiliPazarlamaveTahsisMüdürleriyeralır.

(1)YönetimKuruluÜyesiTacettinNegiş2Şubat2012tarihiitibarıylaistifaengörevindenayrılmışolupyerineMustafaTalatKatırcıoğluatanmıştır.

Komiteler

069


Özet Yönetim Kurulu Raporu

DeğerliOrtaklarımız,

BankAsya,güçlübankacılıkilişkileri,istikrarlıveyaygıntoplananfonları,sağlambilançosu,müşteriodaklı,yenilikçiyaklaşımı,ihtiyatlıriskyönetimiuygulamalarıvekurumsalyönetişimdesaydamyaklaşımıyla,TürkKatılımBankacılığı’ndakiliderkonumunukorumaya2011yılındadadevametmiştir.

Düşükenflasyonortamı,Türkbankacılıksektöründekigüçlürekabetveartanlikiditeyeparalelolarakgelişenkredihacmifinansmanfiyatlarınıaşağıçekmişvekârmarjlarınıdaraltmıştır.Kredioranlarındayaşanandüşükseyirbiryandantüketimivebüyümeyitetiklerkendiğeryandankredihacmininartmasıvetakiptekialacaklarvetakibedönüşümoranlarınınazalmasınısağlayaraksektörünverilerininiyileşmesinidesağlamıştır.TürkbankacılıksektörününöndegelenkatılımbankasıBankAsya2011yılındasağlıklıbüyümeyemüşterimemnuniyetinereelekonomiyedestekvermeyevekârlılığaodaklanmıştır.

2011yılındariskalgısıdahadüşükvedahagüvenilirbirkrediporföyüoluşturmayönündekistratejikhedefimizsonuçlarınıvermiştir.

2011yılıBankAsyaaçısındanhembüyümehemdekârlılıkanlamındaolumluvebaşarılıbiryılolmuştur.Bankamızın2011yılıÖzetFinansalGöstergelerinebakıldığındakârı216milyonTLolmuştur.2011yılısonundaBankamızınaktifbüyüklüğüöncekiyılagöre%18artarak17,2milyarTL’yeulaşmıştır.ToplananFonlartabanıgenişletilerek,eldeedilenkaynakkurumsal,ticari,işletmebankacılığıvebireyselmüşterilerimizekrediolarakkullandırılmıştır.Bilançomuzdakibüyümedeönemlietkisiolannakdikredilerimizbiröncekiyılagöre%22oranındaartarak13,45milyarTLolurken,pasiflerimizinenönemlikalemiolanToplananFonlar%11’likbirbüyümegöstererek12,40milyarTL’yeulaşmıştır.Bankamızın2011yılıaktifkârlılığı%1,3,özkaynakkârlılığıise%10,1olarakhesaplanmıştır.

Özetlenenbugelişmelerinneticesinde,31Aralık2011tarihindeBankAsya’nın,

• AktifBüyüklüğü%18oranındaartarak17.190milyonTL

• NakdiKredileri%22oranındaartarak13.452milyonTL

• ToplananFonları%11oranındaartarak12.397milyonTL

• Özkaynakları%10oranındaartarak2.137milyonTL

• NetKârı216milyonTL

• SermayeYeterlilikRasyosu%13,31

olarakgerçekleşmiştir.

BankAsya’nın01Ocak-31Aralık2011dönemineilişkinfaaliyetsonuçlarınıgösteren2011yılıfaaliyetraporumuzvemalitablolarımızbilgiveonaylarınızasunulmaktadır.

Saygılarımızla,

AsyaKatılımBankasıA.Ş. YönetimKurulu

070


İnsan Kaynakları

BankAsyakurumkültürününtemelbileşenleriprofesyonellik,yenilikçilik,dürüstlük,güven,gizlilik,sevgi,saygı,adalet,etkinlik,verimlilik,kalite,takımdaşlıkvesosyalsorumlulukilkeleridir.

BankAsya,dünyakatılımbankacılığınınöndegelenbankalarındanbiriolmayıvenitelikliinsankaynağınınçalışmakistediğişirketlerarasındaenönsıradayeralmayıhedeflemektedir.

Buhedefdoğrultusunda,nitelikliinsankaynağınıBankabünyesinekatmakvedevamlılığınısağlamakiçinyeniprojelergeliştirilmektedir.Değerlendirmemerkeziuygulamalarıileyönetmenleringeliştirilmesigerekenyönleritespitedilerekeğitimealınmakta,yöneticiadaylarınayöneticigeliştirmeakademisiprogramıileyöneticilikbecerilerikazandırılmaktadır.

Bank Asya, “Gelişim Üssü” ile öğrencilerle iletişim halinde…

ÜniversiteöğrencilerininBankAsya’yıdahayakındantanıyabilmeleriiçinGelişimÜssüProjesidevametmektedir.Öğrencileriçinbireğitimkampıdüzenlenmesivekendilerineyıliçindestajimkanıverilmesibuprojeninenönemliamacıdır.BuprojeilepotansiyelBankAsyapersoneliolanöğrencilerinBanka’yıtanımaları,Bankaileiletişimlerinisüreklikılmalarıvebeklentilerinindoğruyönetilmesisağlanacaktır.

BankAsya’nıninsankaynaklarıyönetimindeöncelikliamacı,Bankaiçinde“Biz”bilincininoluşmasıveaidiyetduygusundanhareketlepersonellebirliktedahabüyükbaşarılaraimzaatmaktır.

İşealımsürecininhedefikendinigeliştirebilen,öğrenmeyeaçık,değişimleriyakındantakipeden,sorumlulukbilinciyüksek,ekipçalışmasınayatkın,Banka’nınvizyonvemisyonunutemsiledebilecek,insanilişkilerigüçlüvekatılımbankacılığıfarkındalığıolanadaylarıBanka’yakazandırmaktır.Banka’yabaşvurudabulunacakadaylarıntercihenlisansmezunuolması,yabancıdilbilmesiveerkekadaylarınaskerlikhizmetinigerçekleştirmişolmasıönemarzetmektedir.

Tecrübesizpersonelalımları;pazarlamayetkiliyardımcılığı,müfettişyardımcılığı,içkontroldenetçiyardımcılığı,gişeyetkililiğiveçağrımerkezimüşteritemsilciliğipozisyonlarıiçingerçekleştirilmektedir.Tecrübesizadaylarpozisyonungerekleridoğrultusundadeğerlendirmeyetabitutulmaktadır.İşevekurumkültürüneuygunçalışanların,eğitim,deneyimveyetkinliklerinegöredeğerlendirildiğibirişealımsürecininardından,çalışanlaraeşitkariyerfırsatlarıveyüksekdüzeydeiştatminininsağlandığıbirçalışmaortamıhazırlanmasıhedeflenmektedir.

Banka’dabirpozisyonaçığısözkonusuolduğundaöncelikleiçkaynaklarkullanılarakilgiliihtiyaçpersoneleduyurulmaktadır.İhtiyaçlarınkarşılanmasındapersonelintaleplerineöncelikverilmektedir.Ancak,tecrübesiveyetenekleriaçısındanBanka’yakatkısağlayacağınainanılankişilerdedeğerlendirilmektedir.Özellikleyenişubeaçılışlarındayükseltileceğiunvandaboşkadroolmamasınedeniileterfiedemeyenbaşarılıpersoneleöncelikverilmektedir.

BankAsya’dakariyeryollarıenüstpozisyonlarakadartümçalışanlarınaaçıktır.Terfiuygulamalarındaönceliklikonular,kişiselperformansvebununBanka’yaolankatkısıdır.Ayrıca,terfiettirilecekpersonelinyükseltileceğiunvandaboşkadroolması,mevcutgörevindebaşarılıolması,bulunduğuunvandaasgaribeklemesüresinidoldurmuşolması,görevdeyükselmeiçintabitutulduğusınav,eğitim,değerlendirmemerkezi,projevemülakatlardabaşarılıolmasıvedisiplincezasıalmamışolmasıgerekmektedir.

BankAsya’nın2011yılsonuitibarıylatoplampersonelsayısı4.542olup,1.608kadınve2.934erkekpersonelimevcuttur.

Unvan Sayı Oran (%)

Lisans 2.951 65,0

ÖnLisans 682 15,0

Lise 603 13,3

YüksekLisans 284 6,3

İlköğretim 16 0,3

Doktora 6 0,1

Toplam 4.542 100,0

Eğitim Durumuna Göre Personel Sayısı

2010 4.266

2011 4.542

Değişim (%) %6,5

Personel Sayısı Değişimi

071


BankAsya,işhedeflerivestratejilerinigözönündebulundurarak,tümpersonelinmeslekivekişiselgelişimlerinidesteklemekyoluyla,hizmetkalitesininvekârlılığınınartmasınakatkısağlayacakfaaliyetleriyürütmektedir.

Eğitimlerintemelamacı;BankAsya’yısadeceyurtiçindedeğilyurtdışındadabüyütebilecekhemteknikbilgivedonanımahemdemotivasyonasahipçalışanlarınyetiştirilmesinisağlamak;görevdeğişikliği,hedeflerleyönetim,kariyerplanlamasıgibiIKfonksiyonlarınıdestekleyerekçalışanlarınuyumvegelişimsüreçlerinihızlandırmaktır.

Belirlenmişhedeflerveeğitimihtiyaçanalizçalışmalarıdoğrultusunda,ŞubeveGenelMüdürlükpersonelineverilecekeğitimlerheryılınbaşındagözdengeçirilerekyenilenmektedir.Eğitimler,alanındauzmanprofesyoneleğitimfirmalarıiledeneyimlikurumiçieğitmenlerinişbirliğiileverilmektedir.

Öğrenmehedeflerinebağlıolaraksınıfiçieğitimlerinyanısıra,işbaşıeğitimleri,oryantasyonprogramlarıvee-öğrenmeeğitimlerideyaygınolarakkullanılmaktadır.2011yılındafarklıkonulardatoplam35adete-öğrenme4.900kişitarafındantamamlanmışolup,kişibaşıe-öğrenmesaati7olarakgerçekleşmiştir.

Kurumdışındakatılınankonferansveseminerlerdahilolmaküzere,2011yılındatoplam85farklıkonudaeğitimverilmiş,eğitimlerinfaydasınıölçümlemeyeyöneliksınav,ödevvb.çalışmalaryürütülmüştür.

BankAsya’nınTürkiye'nindeğildünyanınöndegelenkatılımbankalarındanbiriolmamisyonunaveyurtdışındadabüyümehedeflerineparalelolarakİngilizcebilenpersonelsayısınınartırılmasıamacıyla90kişiyeİngilizcekursdesteğisağlanmış,kurumiçiİngilizceeğitiminebaşlanmıştır.

ToplamEğitimKonuSayısı 85

ToplamEğitimGrubuSayısı 629

ToplamKatılımSayısı(KişixEğitimGünü) 28.547

KişiBaşıSınıfİçiEğitimGünü 6,34

KişiBaşıE-öğrenmeSaati 7,5

MBADesteğiAlanPersonelSayısı 30

2011 Yılı Eğitim Faaliyet Bilgileri

Eğitim

Dünyanın önde gelen katılım bankalarından biri olmayı hedefleyen Bank Asya, nitelikli insan kaynağı ve kişisel gelişim programlarıyla hizmet kalitesini sürekli artırmaktadır.

072


Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin İşlemlerin Hacmi, Dönem Sonunda Sonuçlanmamış Kredi ve Toplanan Fon İşlemleri, Döneme İlişkin Gelir ve Giderler

Cari Dönem:

Önceki Dönem:

Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna Ait Toplanan Fonlara İlişkin Bilgiler:

Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuİştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol

Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)Banka’nın Doğrudan ve

Dolaylı OrtaklarıRisk Grubuna Dahil Olan

Diğer Unsurlar

Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi

KredilerveDiğerAlacaklar(*)

DönemBaşıBakiyesi 77.494 8.921 - - 172.548 42.782

DönemSonuBakiyesi 107.795 16.806 - - 206.072 164.645

AlınanKârPayıveKomisyonGelirleri 15.438 - - - 35.797 -

(*)31Aralık2011döneminde3.411BinTLFinansalKiralamaAlacaklarırakamınıiçermektedir(31Aralık2010:153BinTL).




Diğer Unsurlar






(*)31Aralık2010döneminde153BinTLFinansalKiralamaAlacaklarırakamınıiçermektedir(31Aralık2009:237BinTL).

Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuİştirak, Bağlı Ortaklık ve

Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)

Banka’nın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları

Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Unsurlar

Özel Cari ve Katılma Hesapları Cari Dönem Cari Dönem Cari Dönem

DönemBaşı 104.089 - 109.357

DönemSonu 113.796 - 127.638

KatılmaHesaplarıKârPayıGideri 7.585 - 4.950

073


Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu

Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum BeyanıAsyaKatılımBankası,KurumsalYönetimeilişkinyapı,süreçveilkeleri;BankacılıkKanunubaştaolmaküzere,tabiolduğudiğerilgilimevzuatıngerekleriçerçevesindeyerinegetirmekte,BankacılıkKanunuhükümlerisaklıkalmakkaydıyla,taşıdığısosyalsorumlulukyaklaşımıdoğrultusundaBankaYönetimKurulu,paysahiplerivemenfaatsahipleriarasındakiilişkileribelirleyen,kuralveuygulamalarıkamuyaaçıklamaktadır.

Pay Sahipleri ve Yatırımcı İlişkileri Birimi

BankamızyatırımcıilişkileriileilgilifaaliyetleriniYönetimKurulu’nabağlıolarakçalışanYatırımcıİlişkileriMüdürlüğüileMuhasebeveİştiraklerMüdürlüğübünyesindebulunanPaySahipleriileİlişkilerServisiaracılığıylakamuyuaydınlatmavekurumsalyönetimilkeleriçerçevesindesürdürmektedir.

Yatırımcı İlişkileri Müdürlüğü

Banka’nınbilgilendirmepolitikasıdahilindeYönetimKuruluileyatırımcılararasındabirköprüvazifesioluşturarakBanka’nınbüyümemodelininvegelecektekihedeflerininaçıkvenetşekildeanlaşılmasınısağlamak,finanskesimindevesektördeBanka’nınbilinirliğiniveşeffaflığınıartırmaksuretiyleBankaDeğerineherhusustakatkıdabulunmakanahedefidoğrultusundaBankamızYatırımcıİlişkileriMüdürlüğü;yurtiçiveyurtdışındagerçekleştirilenYatırımcıKonferanslarınakatılmakveroadshowlardüzenlemeksuretiyleBanka’nınmevcutvepotansiyelyatırımcılarıiletoplantılaryapmakta,AracıKurumYetkilileriveBankaAnalistleriiletoplantılargerçekleştirmekteveiletişimiçindebulunmakta,yılınherçeyreğininsonundaBanka’nıngelişiminiiçerenyatırımcısunumlarıhazırlayarakBanka’nıninternetsitesindetümyatırımcılarınbilgisinesunmakta,telekonferanslardüzenlemekteveBankaileilgilikamuyaaçıklanmamış,gizliveticarisırniteliğindekibilgilerhariçolmaküzere,şirketileilgilisözlüveyazılıbilgitalepleriniyanıtlamaktadır.

YatırımcıİlişkileriMüdürlüğü’ndegörevlipersoneliniletişimbilgileriaşağıdaverilmiştir.

CengizÖnder Yatırımcıİlişkileri/Yönetmen

Tel:02166335960 E-posta:[email protected]

NevzatMutlu Yatırımcıİlişkileri/YetkiliYardımcısı

Tel:02166335963 E-posta:[email protected]

Pay Sahipleri İle İlişkiler Servisi

Bubiriminbaşlıcagörevlerişunlardır;

• Paysahiplerineilişkinkayıtlarınsağlıklı,güvenlivegüncelolaraktutulmasınısağlamak.

• Şirketileilgilikamuyaaçıklanmamış,gizliveticarisırniteliğindekibilgilerhariçolmaküzere,paysahiplerininşirketileilgiliyazılıbilgitalepleriniyanıtlamak.

• GenelKurultoplantısınınyürürlüktekimevzuata,AnaSözleşme’yevediğerşirketiçidüzenlemelereuygunolarakyapılmasınısağlamak.

• GenelKurultoplantısında,paysahiplerininyararlanabileceğidokümanlarıhazırlamak.

• Oylamasonuçlarınınkaydınıtutmakvesonuçlarlailgiliraporlarıpaysahiplerineduyurmak

• MevzuatveBanka’nınbilgilendirmepolitikasıdahil,kamuyuaydınlatmaileilgilihertürlühususugözetmekveizlemek.

• Banka’nınortaklıkyapısı,YönetimKuruluÜyeleri,faaliyetraporu,sermayeyapısıgibimalibünyeyietkileyenönemligelişmeleri,üçaylıkkâr-zarartabloları,şubeveönemlipersonelbilgileriveGenelKurulkararlarıgibipaysahipleriniyakındanilgilendirenkonulardapaysahiplerinibilgilendirmeküzereBanka’nıninternetsitesindebirbölümoluşturmakvebubölümdeyeralanbilgilerigünceltutmak.

İlgilibirimlerdönemiçerisindeyürüttüklerifaaliyetlereilişkinraporlamalarınıtanımlanankanallarvasıtasıylailgilimercilereyaparlar.

PaySahipleriileİlişkilerServisi’ndegörevlipersoneliniletişimbilgileriaşağıdaverilmiştir.

FuatAkgün PaySahipleriileİlişkiler/MüdürTel:02166335460 E-posta:[email protected]

ÖzlemCoşkun PaySahipleriileİlişkiler/YönetmenTel:02166335457 E-posta:[email protected]

AlpayGüneralp PaySahipleriileİlişkiler/Yetkili Tel:02166335458 E-posta:[email protected]

Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklarının Kullanımı

Banka’nınwww.bankasya.com.tradresindekisitesindeTürkçeveİngilizceolarakYatırımcıİlişkileribölümübulunmaktaolup,Bankahakkındapaysahiplerinivekamuyuaydınlatıcıbilgilereşzamanlıolarakbubölümdeyayınlanmaktadır.AdıgeçenbusitedeBankAsya’nınhissesenedibilgileri,tanıtımamaçlıkurumsalbilgiler,dönemselolarakyayınlananmalitablovefaaliyetraporları,sunumlarvekurumsalyönetimyapısıileilgilibilgileryeralmaktadır.

BankacılıkKanunu,TürkTicaretKanunuveSermayePiyasasıKanunuveilgilimevzuathükümleridoğrultusundayasalarınöngördüğübilgiler“özeldurumaçıklamaları”ileduyurulmaktadır.

Paysahiplerincesorulanveticarisırniteliğindeolmayantümsorulareşitlikilkesigözetilerekadıgeçenbirimlertarafındancevaplandırılmaktadır.

YatırımcıİlişkileriMüdürlüğü'nce,2011yılıiçerisinde;Bankamızıziyaretegelenaylıkortalama6mevcutveyapotansiyelyatırımcıvebankaanalistiylebirebirveyagruphalindeBankamızıtanıtıcıtoplantılaryapılmış,yurtiçiveyurtdışındatoplam17yabancıyatırımcıkonferansınakatılınarak273yatırımcıylamünferittoplantılargerçekleştirilmiştir.

074


Genel Kurul Bilgileri

GenelKurultoplantılarınailişkinduyurularyasalsürelereuygunolarak,TicaretSiciliGazetesi’ndevebasında,gündemmaddelerinivevekaletnameörneğinideiçerirşekildeyayınlanmaktadır.Ayrıcaortaklaramektupilededavetyapılmaktadır.

Dönemiçinde(26.03.2011tarihinde)BankamızOlağanGenelKurulToplantısıyapılmıştır.GenelKurul’da;paysahiplerisorusormahaklarınıkullanmışolup,gündemegelentümsorularacevapverilmiştir.Paysahipleritarafındangündemhariciherhangibirönerigetirilmemiştir.

BankaAnaSözleşmesihükümlerinegörevekaletenoykullanılmasımümkündür.

Oy Hakları ve Azınlık Hakları

Ortaklar,GenelKurul’dasahipolduklarıher1TL’lik(birTürkLirası)hisseiçinbiroykullanırlar.Ortaklaroylarınıbizzatveyavekaletilekullanabilirler.

Oylamalarelkaldırmaksuretiyleyapılır.AncakGenelKurul’datemsiledilenhisselerinyirmidebirigizlioylamatalepettiğitakdirdegizlioyabaşvurulur.

Vekaletenoykullanmayailişkinhususlar,ilgilimevzuatçerçevesindebelirlenir.

Bukonu,BankaAnaSözleşmesi’nin24.maddesindeyeralmaktadır.

Kâr Dağıtım Politikası ve Kâr Dağıtım Zamanı

AsyaKatılımBankasıA.Ş.’ninkârdağıtımesaslarınainternetsitesindedebulunanBankaAnaSözleşmesi’ndeayrıntılıolarakyerverilmişolup,kârdağıtımpolitikasınailişkinuygulamalarAnaSözleşmeçerçevesindeyürütülmektedir.Kârdağıtımımevzuattaöngörülenyasalsüreleriçindegerçekleştirilmektedir.

YönetimKurulu’nunkârdağıtımınailişkinönerisi,GenelKurul'ungündemkonularıiçindeyeralmaktaolup,paysahipleriningörüşünesunulmaktaveGenelKurultarafındankararabağlanmaktadır.

Bukonu,BankaAnaSözleşmesi’nin54.maddesindeyeralmaktadır.

Payların Devri

PaylarındevrihususuBankaAnaSözleşmesi11.maddesindeaşağıdakişekildebelirtilmiştir:

Tamamınamayazılıolan(A)grubupaylarındevri,YönetimKurulu'nunbudevrikabulünebağlıdır.YönetimKurulu,tamamenkendikararınabağlıolarakveherhangibirsebepgöstermedenpaydevirlerinikabuletmeyebileceğigibi,kendiuygungöreceğişekilveşartlarlabudevirlerikabulvetasvipedebilir.Paydevri,paydefterinekaydedilmeksuretiyleŞirketekarşıhükümifadeeder.

Tamamınamayazılı(B)grubupaylarYönetimKurulu’nunkabulügerekmeksizinTürkTicaretKanunu,SermayePiyasasıKanunuveMerkeziKayıtKuruluşudüzenlemeleriuyarıncadevredilebilir.

BankacılıkKanunu’nun,BankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurulu’ndanizinalınmasınızorunlukıldığıpaydevirleribuizninalınmasıkaydıylayapılabilir.Gerekliizinalınmaksızınyapılanpaydevirleripaydefterinekaydedilemez.AdıgeçenKurul’danizinalınmasıgerektiğihalde,buiznialmadanpayedinenortaklartemettüdışındakiortaklıkhaklarındanfaydalanamaz.

Kamuyu Aydınlatma ve Şeffaflık

Şirket Bilgilendirme Politikası

Ortaklarınvekamuoyudahiltümmenfaatsahiplerininzamanında,doğru,eksiksiz,anlaşılırveeşzamanlıbilgiedinmelerinisağlamakamacıylaKurumsalYönetimİlkeleridoğrultusundaYönetimKurulumuztarafındanbilgilendirmepolitikasıhazırlanmışve31.03.2006tarihliOlağanGenelKurulumuzdaonaylanmıştır.

Budoğrultudadoğruvezamanındabilgiakışınıteminen,herçeyrekyılitibarıylaaçıklananmalitablolarailişkinbirsunumhazırlanmakta,busunuminternetsitemizdeyatırımcılarilepaylaşılmaktadır.DüzenlenenyatırımcıtoplantılarınaiştirakedilerekYatırımcıİlişkileriMüdürlüğüaracılığıylaBankAsyahakkındabilgilendirmeyapılmakta,ayrıcayatırımcıveortaklarımızınsorularıtelefonvee-postayoluileyanıtlanmaktadır.

Özel Durum Açıklamaları

Banka2011yılıiçerisindeSPKdüzenlemeleriçerçevesindetoplamkırkbeş(45)adetözeldurumaçıklamasıyapmıştır.

Şirket İnternet Sitesi ve İçeriği

AsyaKatılımBankasıA.Ş.internetsitesi;www.bankasya.com.tradresindehizmetvermektedir.

Banka’nıninternetsitesinde,BankaveBanka’casunulanürünvehizmetlerhakkındadetaylıbilgileryeralmaktaolup,İnternetŞubesi’ndenbankacılıkişlemleriyapılmaktadır.

AyrıcainternetsitemizdeTürkçeveİngilizceolarakyeralanYatırımcıİlişkileriBölümünde;Bankamızınyönetimyapısı,AnaSözleşme’ninsonhali,GenelKuruldavet,gündemvetutanakları,yıllıkfaaliyetraporları,periyodikmalitablo,raporlarvesunumlarileözeldurumaçıklamalarıyeralmaktadır.

İnternetsitemizinsürekliolarakgünceltutulmasınaözengösterilmektedir.

Gerçek Kişi Nihai Hâkim Pay Sahibi/Sahiplerinin Açıklanması

Bankamızınçokortaklı(halkaaçıkkısmıhariç305gerçekkişi)biryapısıvardır(31.12.2011tarihiitibarıyla).Ortaklarımızınhiçbirinindoğrudanpayoranı%10’ugeçmemektedir.Bunailişkinbilgiinternetsitemizdekamuyaaçıklanmışbulunmaktadır.

İçeriden Öğrenebilecek Durumda Olan Kişilerin Kamuya Duyurulması

İçselBilgilereerişimiolanlarınlistesi30.04.2009tarihindenitibareninternetsitemizdeyayınlanmaktadır.BukonumdaolabilecekYönetimKuruluüyeleriveüstdüzeyyöneticiler,internetsitesindeyeralmaktadır.


075


Menfaat Sahipleri

Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi

Menfaatsahipleri,gerekligörülenkonulardadüzenliolarakbilgilendirilmekteolup,paysahipleri,çalışanlarvemüşterilerinbilgitaleplerininkarşılanmasıkonusundagerekliörgütlenmeleryapılmıştır.Buörgütlenmelersayesindepaysahipleri,müşteriler,çalışanlarvedüzenleyicikurumlaretkinbirşekildebilgilendirilmektedir.

Menfaat Sahiplerinin Yönetime Katılımı

Banka,çalışanlarınyönetimekatılımınıherzamanteşviketmiştir.Buçerçevedeçalışanlar,oluşturulanAsyaÖneriSistemi(AÖS)üzerinden,Bankafaaliyetlerineilişkinhertürlügörüşveönerileriniherhangibironaymekanizmasınagerekkalmadanözgürcedilegetirebilmektedir.Bugörüşveönerilerbukonudagörevlendirilmişkişilertarafındandeğerlendirilerekilgiliyönetimkademelerineiletilmekteveuygunbulunanönerilerhayatageçirilmektedir.Ayrıcaçalışanlarımızdangelenbütünönerilercevaplandırılarakhayatageçirilenönerilerdenbirkısmıyapılandeğerlendirmelersonucuyıldabirödüllendirilmektedir.

2011yılıiçerisindeçalışanlarımızdantoplam2.091önerigelmiştir.

İnsan Kaynakları Politikası

Banka’nınİnsanKaynaklarıpolitikasınıntemelesaslarışunlardır:

• Personelinnitelikvenicelikbakımındanplanlamasınıyapmak,işevekültürümüzeuygunpersonelinistihdamınıgerçekleştirmek,

• Personelinverimliliğiniveetkinliğinienüstdüzeydetutmak,

• Etkinbireğitimplanıveprogramıiletümpersonelemesleki,kişiselvesosyalgelişimimkanısağlamak,

• Herkademedekipersonelinmoralvemotivasyonunuenüstdüzeydetutmak,

• Personelinmaddivemanevihaklarınıkorumakvegeliştirmek,

• Tümpersonelinyöneticileriylebirlikteçalışmaisteklerinigeliştiricibirişortamımeydanagetirmekvebeşeriilişkileringeliştirilmesineçabagöstermek,

• Açıkveçiftyönlüiletişimortamısağlamak,

• Kariyerplanlamasındaçalışanlarınkendilerinindekatılımıileherkeseadilkariyerfırsatlarısunmak.

Banka’daperformansyönetimsistemiuygulanmaktadır.Busistemleçalışanlarımızınbelirlenendönemiçerisindekiperformanslarıdeğerlendirilereksonuçlarıkendileriilepaylaşılmaktadır.

Heryılyapılan“içmüşterimemnuniyetianketi”ileçalışanmemnuniyetiveiştatmindüzeylerideğerlendirilmekte,oluşturulan“Yediveren”isimlikulübünfaaliyetleriiledeonlarıniştatminininyanındasosyalvepsikolojiktatminlerinededestekolunmaktadır.Buçerçevede;2011yılındadaçeşitlitoplantı,organizasyonveetkinliklerdüzenlenmiştir.

BüyüyenBanka’daişdeğerlemevebunabağlıücretsistemiçalışmalarıtamamlanmışolup,yeniücretsistemi2008yılındanbuyanauygulanmaktadır.

Müşteri ve Tedarikçilerle İlişkiler

Bankaçalışanları;

• Müşterilerinesunduklarıhertürlüürünvehizmetlereilişkinolarak,hizmetilişkisininheraşamasındaveherkonudadoğru,eksiksizvezamanındabilgiaktarımıyaparlar.

• Bilgivebelgeistemeyekanunenaçıkçayetkilikişivemercilerdışındamüşterilereilişkinhertürlübilgivebelgelerigizlitutmakveözenlesaklamakzorundadırlar.

• Hizmetkalitesini,müşteriihtiyaçvebeklentilerininverilecekniteliklihizmetlekarşılanabilmesininönkoşulusayarlar.Bukavramınikitemelöğesiolanteknolojikaltyapıvenitelikliinsankaynağının,hizmetkalitesindesürekligelişimeuygunkullanımıiçinözengösterirler.

• Müşterilerinehizmetsunarkenulus,din,finansalvetoplumsalstatü,cinsiyetgibifarklılıklargözetmezler.

• Hedefpazarınbelirlenerek,organizasyonelyapınınveürünyelpazesininhedefkitleyegörefarklılaştırılmasıyadaayrıriskgrubundakimüşterilerefarklıyaklaşımlardabulunulması,müşterilerarasındaayırımyapıldığıveyamüşterilerinkategorizeedildiğişeklindeyorumlanamaz.

Banka,oluşturmuşolduğusistemler(MüşteriTalepleriWebModülü,AloAsyaÇağrıMerkeziveMutluMüşteriHattı)üzerindengelenmüşterişikayetlerininnedenleriniaraştırır.Haklışikayetlerintekrarlanmamasıiçingerekenönlemlerialır,yakınmalaranedenolanhatalıuygulamalarındüzeltilmesivetekrarınınönlenmesiamacıileçalışanlarınıbilgilendirir.

Sosyal Sorumluluk

Banka,sosyalsorumlulukyaklaşımıvetabiolduğumevzuatgerekleriçerçevesindekamuyararıgüdenvakıfvederneklerebağışveyardımlaryapar,kültürelyayınlarıdestekler,genelekonomivebankacılıklailgilikongrevekonferanslarasponsorolur.

Banka,insana,kişihakveözgürlüklerineveçevreyesaygılıdır.Bunungerekleriniherişsürecindedikkatealır,maddivemaneviolarakherfırsattayerinegetirmeyegayreteder.

ÇevreyeverilenzararlardandolayıBankaaleyhineaçılmışbirdavabulunmamaktadır.

Sosyal Otoriteler Tarafından Verilen Cezalar

Çeşitlikamuotoriteleritarafındanmevzuathükümlerineaykırıuygulamalarnedeniiledönemkârının%0,08'itutarındacezaalınmışolup,sözkonusucezalarilgilikurumlaraödenmiştir.

076


Yönetim Kurulu

Yönetim Kurulu’nun Yapısı, Oluşumu ve Bağımsız Üyeler

BankaYönetimKurulu,YönetimKuruluBaşkanıvealtıüyedenoluşmaktadır.

BankaYönetimKuruluÜyeleri’ninseçimiBankaAnaSözleşmesi’nin32.maddesiuyarıncaveBankacılıkKanunuhükümleriçerçevesindeyapılmaktadır.

Yönetim Kurulu Üyeleri’nin Nitelikleri

Bankalarınyönetimkuruluüyelerininsahipolmasıgerekenniteliklere,BankacılıkKanunu’ndayerverilmişolupBanka,YönetimKuruluÜyeseçimindesözkonusudüzenlemelereuymaktadır.

Şirketin Misyon ve Vizyonu ile Stratejik Hedefleri

YönetimKurulu,FaaliyetRaporu’ndaveinternetsitesindeyeraldığışekliyleBanka’nınvizyonunuvemisyonunuaçıkveanlaşılırbirşekildeoluşturmuştur.

BukapsamdaBankamisyonvevizyonunaaşağıdayerverilmiştir.

Misyonumuz:Çağdaşbankacılıkhizmetlerinifaizsizbankacılıkilkeleriçerçevesindegeliştirip,müşterilerininihtiyaçvebeklentilerini"farklıbeklentilerefarklıçözümler"yaklaşımıylakarşılayarak,paydaşlarınaveTürkiyeekonomisinekatkısağlamak.

Vizyonumuz:Geliştirdiğiürünlerledünyastandartlarındahizmetveren,saygın,güvenilirveetkinbirbankaolmak.

YönetimKurulu,Banka’nınstratejikhedeflerineulaşmasıkonusundakiperformansınıdönemiçerisindedüzenliolaraktakipederveyönlendirir.

Risk Yönetim ve İç Kontrol Mekanizması

Banka,baştaBankacılıkKanunuolmaküzerebağlıolduğumevzuathükümleriçerçevesindeetkinbiriçdenetimveriskyönetimisistemioluşturmuştur.

Buçerçevede;oluşturulanİçKontrolMerkeziBaşkanlığı,RiskYönetimiBaşkanlığıveTeftişKuruluBaşkanlığıbirimleriYönetimKurulu’nabağlıolarakçalışmaktadır.

Banka Yönetim Kurulu'nun Görev ve Yetkileri Banka’nınYönetimKurulu'nungörevveyetkileriAnaSözleşme’nin35.maddesindedüzenlenmiştir.Bunagöre;

YönetimKurulu,GenelKurulkararıgerektirmeyenbütünkonulardakararalabilir.

Özellikle;

• ŞirketiniçişlerinetaallukedenveGenelMüdür'ünyapacağıişlerleKrediKomitesiveyaYönetimKurulukararlarıylayapılabilecekişlerigöstereniçyönetmeliklerihazırlamakvetasdiketmek,

• Gerekligörülenherkonuyukontroletmekvegünlükidarifaaliyetleredevamlınezaretetmek(YönetimKuruluüyeleriyönetimkurulukararıilebuhakkasahipolabilirler),

• Yıllıkbilançovekârvezararhesaplarınıhazırlamak,OrtaklarGenelKurulu’nayıllıkfaaliyetleriaksettirenraporlarilekârdağıtımınailişkintekliflersunmak,ilgilimevzuatınazaraalaraknakitdurumuveteminatlarıtespitveorganizeetmek,OrtaklarGenelKurultoplantısından15günevveldenetçiraporlarınıtetkikeamadekılmak,

• Şirketkuruluşgayesineilişkinbilcümlemuamelatınşekillerinikararabağlamak,

• İmzayetkisinehaizkişilerleGenelMüdürveözellikleGenelMüdür'edoğrudanmuhatapkişilerinvediğeranahtarpersonelintayin,terfi,azil,yıllıkmaaşvemasraflarınıtayin,tespitvekararabağlamak,

• İlgilimevzuatçerçevesinde,şube,ofis,irtibatbürosu,bölgeyönetimbürolarıaçmayavebunlaraverilecekyetkiyekararvermek,

• Şirketnamınaalınacakvesatılacakgayrimenkulveiştiraklereaitesaslarıkararlaştırmak,

• TürkTicaretKanunundaveilgilisairmevzuattakayıtlısairgörevlerlemezkurmevzuataveAnaSözleşme’deOrtaklarGenelKuruluiledenetçilereverilengörevlerdışındakalanişleriyapmak,

YönetimKurulu,temsilveyönetimyetkisiniTürkTicaretKanunu'nun319.maddesihükmümucibincelüzumhalindeveuygungöreceğisüre,şekilveşartlarlaüyelerdenbirveyabirkaçınaveyamüdürlerveyabunlarınteşkiledeceğikomiteleredevretmeyekararverebilir.

KrediaçmayetkisiYönetimKurulu’naaittir.YönetimKurulu;krediaçma,onayvermevediğeridariesaslarailişkinpolitikalaroluşturmak,bunlarınuygulanmasınıveizlenmesinisağlamakvegereklitedbirlerialmaklayükümlüdür.YönetimKurulu,krediaçmayetkisini,ilgilimevzuatauygunolarakKurulcabelirlenecekusulveesaslarçerçevesindeKrediKomitesi’neveyaGenelMüdürlük’edevredebilir.

Yönetim Kurulu’nun Faaliyet Esasları

YönetimKurulu,gerektiğizamanlardave/veyaBaşkan’ındavetiiletoplanır.Herüye,toplantıyapılmasınıBaşkan’danyazıileisteyebilir.AnaSözleşme’yegöre;YönetimKurulu’nunbirmaliyıliçindeenazdörtdefatoplanmasıgerekmektedir.AncakBankageleneğinegöre;YönetimKurulutoplantıları(istisnalarıolmaklabirlikte)haftalıkveyaikihaftalıkperiyotlarladüzenlibirşekildeyapılmaktadır.2011yılındadaaynıgelenekdevametmiştir.

YönetimKurulutoplantılarıŞirketmerkezindeyapılır.Ancaküyelerinçoğunluğununtasvibiilebaşkaherhangibiryer,şehirve/veyaülkedeYönetimKurulutoplantısıyapılabilir.

YönetimKurulutoplantılarıüyeleredahaöncedendağıtılangündemegöreyapılır.ÜyelervedenetçilergörüşülmesiniistediklerikonularıngündemealınmasınıBaşkan’danisteyebilirler.

YönetimKurulu,toplamüyesayısınınsaltçoğunluğuiletoplanır.Kararlarmevcutüyelerinçoğunluğuileverilir.Herhangibirüyeninyaptığıteklifeilişkinkararlardiğerbirüyetarafındanmüzakereistenmedikçeüyelerinyazılımutabakatlarınınteminisuretiyleverilebilir.Buşekildetoplantıyapılmadanalınankararlariçinittifakoyugereklidir.HerYönetimKuruluüyesininbiroyhakkıvardır.Başkanveazalartoplantıdabulunmayanüyelerevekaletenoykullanamazlar.


077


Müzakereedilenkonudalehtevealeyhteoylareşitisemüzakerekonusugelecektoplantıyabırakılır.Tehiredilentoplantıdaoyeşitliğibozulmazisemüzakereedilenkonureddedilmişsayılır.

YönetimKurulukararları,tarihvenumarasırasıyla,TürkTicaretKanunuveBankacılıkKanunundefterlereilişkinhükümleriuyarıncatasdikedilmişmüteselsilsayfanumaralıbirdefteregünügününekaydedilirveherkararınaltıüyelertarafındanimzaolunur.

Şirket’le Muamele Yapma ve Rekabet Yasağı

YönetimKuruluBaşkanveÜyeleriTürkTicaretKanunu'nun334.ve335.maddelerihükümleriuyarıncaŞirket’lemuameleyapamayacaklarıgibirekabetdeedemezler.

AncakOrtaklarGenelKurulu,Şirket’lebugibimuamelatverekabethususundaYönetimKuruluBaşkanveÜyelerinintamamınaveyaherhangibirinemüsaadeverebilir.

BahsigeçenhususBankaAnaSözleşmesi’nin42.maddesindebelirtilmiştir.

Etik Kurallar

ÜyesiolduğumuzTürkiyeKatılımBankalarıBirliğitarafındanhazırlanan“TürkiyeKatılımBankalarıBirliğiBankacılıkEtikİlkeleri”nin,31.03.2006tarihliOlağanGenelKurulKararıileBankafaaliyetlerindedegözetilmesinekararverilmiştir.

Yönetim Kurulu’nda Oluşturulan Komitelerin Sayı, Yapı ve Bağımsızlığı

Banka,BankacılıkKanunu’nundenetimkomitesioluşturulmasınailişkin24.maddesivetabiolduğudiğermevzuatgereğinceYönetimKurulu’nun02.02.2006tarihlikararıile“DenetimKomitesi”ve“KurumsalYönetimKomitesi”nioluşturmuştur.

Mevzuatınöngördüğüdüzenlemelerçerçevesinde,oluşturulanvefaaliyetgösterenBankaYönetimKuruluÜyelerininiçindebulunduğukomitelerşunlardır:

• KurumsalYönetimKomitesi

• KrediKomitesi

• DenetimKomitesi

• Aktif-PasifYönetimiKomitesi

• BilgiTeknolojileri(BT)StratejiveYönlendirmeKomitesi

• DisiplinKomitesi

• ProjeFinansmanKrediKomitesi

• ÜcretlendirmeKomitesi

Yönetim Kurulu’na Sağlanan Mali Haklar

YönetimKuruluBaşkanveÜyelerinekatılacaklarıhertoplantıiçinbirhuzurhakkıödenir,ödemeninmiktarveşekliGenelKurul’dabelirlenmektedir.

078


Destek Hizmeti Alınan Faaliyetler

BankAsya,maliyetinidüşürmek,gelirleriniartırmak,insankaynaklarınıtemelfaaliyetlerindekullanmak,operasyonlarınhızınıveverimliliğiniartırmak,sahipolmadığıteknolojiveuzmanlıktanyararlanmakiçingiderekdahayoğunşekildedışdestekhizmetlerindenyararlanmastratejileribenimsemektedir.Bukapsamdadışdestekalınanve“BankalarınDestekHizmetiAlmalarınaveBuHizmetiVerecekKuruluşlarınYetkilendirilmesineİlişkinYönetmelik”kapsamındakifaaliyetleraşağıdakigibidir.

No Alınan Destek Faaliyeti Destek Hizmetinin Alındığı Firma

1 MoneygramSistemGeliştirmeleri MoneyGramPaymentSystems,Inc.

2 YatırımHizmetleri BizimMenkulDeğerlerA.Ş.

3 BankaKartıveKrediKartıBasımHizmetleri PlastikkartAkıllıKartİletişimSistemleriSan.veTic.A.Ş.

4 HamKartTedarikHizmetleriProvenaBilişimveÖdemeÇözümleriTic.Ltd.Şti.

MapikartTanıtımHizmetleriveDışTic.Ltd.Şti.

5 KartDağıtımHizmetleriKuryenetMotorluKuryecilikveDağıtımHizmetleriA.Ş.

AktifİletiveKuryeHizmetleriA.Ş.

6 EkstreBasımveDağıtımHizmetleriHobimBilgiİşlemHizmetleriA.Ş.

CihanMedyaDağıtımA.Ş.

7 POSveSanalPOSİşlemleri

FujitsuTechnologySolutionsBilişimLtd.Şti.

TeknoserBilgisayarTeknikHizmetlerSan.veDış.Tic.A.Ş.

VerifoneElektronikveDanışmanlıkLtd.Şti.

IngenicoÖdemeSistemÇözümleriA.Ş.

SeriBilgiTeknolojileriDestekHizmetleriveTic.Ltd.Şti.

İnnovaBilişimÇözümleriA.Ş.

G2WebServices,Llc

MobilgiTeknolojileriLtd.Şti.

8 KartTakasveHesaplamaHizmetleri

BKM–BankalararasıKartMerkeziA.Ş.

Visa

Mastercard

9 ÇekKarnesiBasımHizmetleri GüzelSanatlarÇekBasımLtd.Şti.

10Oracle,SybaseIQVeritabanıveBussinessObjectsRaporlamaSistemleriHizmetleri

OracleBilgisayarSistemleriLtd.Şti.

SapTürkiyeYazılımÜretimveTic.A.Ş.

SybaseTürkiyeYazılım

11 ŞubeGrupNakilHizmetleri

SecurverdiGüvenlikHizmetleriA.Ş.

BantaşNakitKıymetliMalTaşımaveGüvenlikHiz.A.Ş.

Brink’sGüvenlikHizmetleriA.Ş.

12 ATMHizmetleri

NcrBilişimSistemleriLtd.Şti.

WincorNixdorfBilgisayarSistemleriA.Ş.

BanksoftBilişimBilgisayarHizmetleriLtd.Şti.

TermtechBilişimBilgisayarTeknolojileriTic.Ltd.Şti.

13 A101MağazalarıNakitToplamaHizmeti G4SGüvenlikHiz.

14 EFTSistemiİşlemleri GlobalBilişimA.Ş.

079


No Alınan Destek Faaliyeti Destek Hizmetinin Alındığı Firma

15 ÇekVeriGirişİşlemleri AtonLtd.Şti.

16 ArşivHizmetleriBondedKayıtSistemleriDağıtımHizmetleriveTicaretA.Ş.

ArşivKütüphaneBelge-BilgiYönetimiveBilişimSistemleriLtd.Şti.

17BireyselKredi/KrediKartıBaşvurusuİstihbaratveLimitYönetimiHizmetleri

ExperianDecisionAnalytics,Emeai

KKBKrediKayıtBürosuA.Ş.

18 AsyaEkspertizİşlemleri KeyİnternetHizmetleriLtd.Şti.

19Validatör,EMVScripting,KartPersoYazılımveGeliştirilmesiHizmetleri

SmartsoftInformationTechnologies

AdamElektronikLtd.Şti.

20 GecikmişBorçHatırlatmaAramaİşlemleri CMCİletişimBilg.ReklamveDan.Hizm.San.Tic.A.Ş.

21AcizVesikasınaBağlanmışMüşterileriçinİstihbaratveTahsilatHizmetleri

HamzazadeBilişimYönetimveDanışmanlıkA.Ş.

22 SMS,URLveMobilİmzaHizmetleri

TurkcellİletişimHizmetleriA.Ş.

AveaİletişimHizmetleriA.Ş.

VodafoneTelekomünikasyonA.Ş.

23 ŞifreciİşlemleriSmartsoftInformationTechnologies

KobilSystemsLtd.

24 ÇağrıMerkeziHizmetleri ITDİletişimTeknolojiDanışmanlıkTic.A.Ş.

25 MobilŞubeHizmetleriInfotechBilişimveİletişimTeknolojileriA.Ş.

PozitronYazılımA.Ş.

26 SWIFT

İdealBilişimHiz.San.veTic.Ltd.Şti.

OrangeBusinessServicesS.A.

S.W.I.F.T.SCRL

080


Banka’nın Kâr Dağıtım Politikası

Banka’nın 2011 Yılı Kâr Dağıtım Teklifi

Banka’nınkârdağıtımınailişkinesaslarAnaSözleşme’nin54.maddesindedüzenlenmiştir.

Bunagöre;

Şirket’inödenenveyatahakkukedenhertürlügiderleri,amortismanları,çeşitlikarşılıkları,hesapyılısonundatespitolunangelirlerindendüşüldüktensonrakalanıŞirket’insafikârıdır.Safi(net)kâr,varsageçmişyılzararlarınındüşülmesindensonrasırasıylaaşağıdagösterilenşekildedağıtılır.

1. Safikârın%5’ikanuniyedekakçeyeayrılır.(T.T.K.Md.466/1)

2. KalandanSermayePiyasasıKurulu’ncasaptananoranvemiktardabirincitemettüayrılır.

3. Kalankârın;

º%2’sinekadarolankısmıYönetimKuruluÜyelerine,

º%5’iMüdürveMemurlarına,

ayrılır.

• GenelKurul,bumaddenin(1),(2)ve(3)fıkrasındakimeblağlarıtefrikvetahsisettiktensonrakalacaksafikârıntamamınıveyabirkısmınıgelecekyıladevirveyaolağanüstüyedekakçeyeayırmayayetkilidir.GerekligörürisebuamaçlaYönetimKurulu,GenelKurul'aönerilerdebulunabilir.(T.T.K.’nun466/3Maddesihükmümahfuzdur.)

• GenelKurul,SermayePiyasasıhükümleridahilindekalankârınkısmenveyatamamenkârpayıolarakpaysahiplerineaşağıdakişekildedağıtılmasınaveyakısmenyahuttamamenolağanüstüyedekakçeyeayrılmasınayetkilidir.

a)Tamamennakdendağıtma,

b)Tamamenhissesenediolarakdağıtma,

c)Belliorandanakitbelliorandahissesenediolarakdağıtarakkalanınıortaklıkbünyesindebırakma,

d)Nakityadahissesenediolarakdağıtmadanortaklıkbünyesindebırakma.

YönetimKurulugerekligörmesihalindebuhusustaGenelKurul'aönerilerdebulunabilir.

BumaddehükmünegöredağıtılacakkârpaylarınınödeneceğitarihiYönetimKurulusaptar.

Banka’nın23.02.2012tarihliYönetimKurulutoplantısında;“31.12.2011yılıbilançomuzagöretahakkukedensafikârdan,KanunveAnaSözleşmemizgereğiayrılmasıgerekenmiktarlarayrıldıktansonra,geriyekalankârdanAltunizadeÜsküdar/İstanbuladresindekigayrimenkulünsatışındaneldeedilen5.073.891,01TLkârın%75'iolan3.805.418,26TL'nin5520sayılıKurumlarVergisiKanunu5-1/emaddesiuyarıncaözelfonhavuzlarınaalınmasına;geriyekalankârıniseözkaynaklarıngüçlendirilmesiveBankamızıniçselkaynaklarlabüyümesinindevamınınsağlanmasıamacıyladağıtılmayıpolağanüstüyedekakçeolarakayrılmasınavebuhususunOlağanGenelKurul’untasvibinesunulmasına”kararverilmiştir.

081


Genel Kurula İlişkin Hususlar

1- AçılışveBaşkanlıkDivanıSeçimi,

2- ToplantıZaptınınimzalanmasıkonusundaBaşkanlıkDivanı’nayetkiverilmesi,

3- 2011yılıYönetimKuruluFaaliyetRaporuileDenetçiRaporuveBağımsızDenetimKuruluşuRaporununokunmasıvemüzakeresi,

4- 2011yılınaaitBilançoveKârZararhesaplarınınincelenmesi,müzakeresivetasdikiile,kârındağıtılıpdağıtılmamasıhususunungörüşülüpkararabağlanması,

5- YönetimKuruluüyeliklerindenayrılanlarınyerineyapılanatamalarınGenelKurul’untasvibinesunulması,

6- YönetimKuruluÜyelerininveDenetçilerinibraedilmesi,

7- ŞirketAnaSözleşmesi'nin“YönetimKuruluTeşkili”başlıklı32.maddesinindeğişikliğiningörüşülmesivekararabağlanması,

8- YönetimKuruluÜyeleriveDenetçilerinseçimivesürelerininbelirlenmesi,

9- YönetimKuruluÜyeleriileDenetçilerinücretvehaklarınıngörüşülüpkararabağlanması,

10- YüksekDanışmaKuruluÜyeleri'ninseçimiveücretlerinintespitikonusundaYönetimKurulu’nayetkiverilmesi,

11- 2012yılıhesapdönemiiçinYönetimKurulu'nca1(bir)yıllığınaseçilenbağımsızdenetimkuruluşununtasvibesunulması,

12- 2011yılıiçerisindeyapılanyardımvebağışlarhakkındabilgiverilmesi,

13- BankamızınKurumsalYönetimİlkeleriçerçevesinde“BilgilendirmePolitikası”esaslarındakideğişikliklerinokunmasıvemüzakeresi,

14- YönetimKuruluÜyelerine,T.T.K.334ve335.maddeleriningerektirdiğiizninverilmesi,

15- Dilekvetemenniler.

Asya Katılım Bankası A.Ş. 31 Mart 2012 Tarihli Olağan Genel Kurul Toplantısı Gündemi

082


1- AçılışveBaşkanlıkDivanıSeçimi, Açıklama: Türk Ticaret Kanunu (TTK) hükümleri ile Gümrük ve Sanayi Bakanlığı Yönetmeliği gereğince, Genel Kurul'u yönetecek başkan ve heyeti (Başkanlık Divanı) seçilecektir.

2- ToplantıZaptınınimzalanmasıkonusundaBaşkanlıkDivanı’nayetkiverilmesi, Açıklama: TTK hükümleri ile Gümrük ve Sanayi Bakanlığı Yönetmeliği doğrultusunda, Genel Kurul'da alınan kararların tutanağa geçirilmesi ve imzalanması konusunda Genel Kurul, Başkanlık Divanı’na yetki verecektir.

3- 2011yılıYönetimKuruluFaaliyetRaporuileDenetçiRaporuveBağımsızDenetimKuruluşuRaporununokunmasıvemüzakeresi, Açıklama: 01.01.2011-31.12.2011 hesap dönemine ait Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu, Denetleme Kurulu Raporu ve Bağımsız Dış Denetim Kuruluşu Raporu Genel Kurul’da okunacak ve görüşülecektir. Sözkonusu raporlara Şirket merkezinden ve Şirket (http://www.bankasya.com.tr/yatirimci_iliskileri/faaliyet_raporlari.jsp (http://www.bankasya.com.tr/yatirimci_iliskileri/denetim_raporlari.jsp) web sitesinden ulaşılabilir.

4- 2011yılınaaitBilançoveKârZararhesaplarınınincelenmesi,müzakeresivetasdikiile,kârındağıtılıpdağıtılmamasıhususunungörüşülüpkararabağlanması, Açıklama: Yönetim Kurulu 2011 yılı bilançosu, kâr ve zarar hesapları Genel Kurul’da okunacak, görüşülecek ve oylanacaktır. Mali tablolara Şirket merkezinden ve Şirket (http://www.bankasya.com.tr/yatirimci_iliskileri/denetim_raporlari.jsp) web sitesinden ulaşılabilir.

Yönetim Kurulu’nun 23.02.2012 tarih ve 2241 sayılı kararı ile alınan “31.12.2011 yılı bilançomuza göre tahakkuk eden safi kârdan, kanun ve Ana Sözleşmemiz gereği ayrılması gereken miktarlar ayrıldıktan sonra geriye kalan kârdan, gayrimenkul satışlarından elde edilen 5.073.891,01 TL karın %75'i olan 3.805.418,26 TL'nin 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu 5-1/e maddesi uyarınca özel fon hesabına alınmasına, geriye kalan kârın ise özkaynakların güçlendirilmesi ve Bankamızın içsel kaynaklarla büyümesinin devamının sağlanması amacıyla dağıtılmayıp, olağanüstü yedek akçe olarak ayrılması” teklifi okunacak ve Genel Kurul’un onayına sunulacaktır.

5- YönetimKuruluüyeliklerindenayrılanlarınyerineyapılanatamalarınGenelKurul’untasvibinesunulması, Açıklama: Salih Sarıgül’ün istifası nedeniyle boşalan üyeliğe Yönetim Kurulu'nca atanan Ali Çelik’in ataması, Ahmet Çelik’in istifasıyla boşalan üyeliğe Yönetim Kurulu'nca atanan Faruk İlk’in ataması, Tacettin Negiş’in istifası nedeniyle boşalan üyeliğe Yönetim Kurulu'nca atanan Mustafa Talat Katırcıoğlu’nun ataması, Genel Kurul’un tasvibine sunulacaktır.

6- YönetimKuruluÜyelerininveDenetçilerinibraedilmesi, Açıklama: TTK hükümleri ile Gümrük ve Sanayi Bakanlığı Yönetmeliği doğrultusunda Yönetim Kurulu Üyeleri ve Denetçilerin 2011 yılı faaliyet, işlem ve hesaplarından ötürü ibra edilmeleri Genel Kurul’un onayına sunulacaktır.

7- ŞirketAnaSözleşmesinin“YönetimKuruluTeşkili”başlıklı32.maddesinindeğişikliğiningörüşülmesivekararabağlanması,

Açıklama: Şirketin Yönetim Kurulu Üye sayısının yedi üyeden, dokuz üyeye çıkarılmasına, madde içerisinde yer alan "başkan yardımcısı" ifadesinin, "başkan vekili" olarak değiştirilmesi, Genel Kurul’un onayına sunulacaktır.

Eski Metin

B-YÖNETİM KURULU TEŞKİLİ

MADDE 32:

Yönetim Kurulu, Genel Kurul'a iştirak eden (A) grubu hissedarların toplam oylarının en az %51’ine sahip olanlar tarafından, hissedarlar içerisinden gösterilecek adaylar arasından Genel Kurul'ca seçilecek yedi üyeden oluşur. Genel Müdür, bulunmadığı hallerde vekili Yönetim Kurulu'nun doğal üyesidir. Üyeler, Bankalar Kanunu’nun öngördüğü şartlara ve vasıflara haiz olmalıdır. Üyeler aralarından bir başkan ve bir başkan yardımcısı seçerler. Yönetim Kurulu Üyelerinin görev süresi üç yıldır. Görev süresi biten üyelerin yeniden seçilmeleri caizdir. Yönetim Kurulu Üyeliği herhangi bir nedenle boşalırsa, diğer üyeler boşalan üyeliğe ortaklar arasından bir Yönetim Kurulu Üyesi tayin eder. Bu tayin ilk Olağan Genel Kurul toplantısında ortakların onayına sunulur. Ortaklar Genel Kurulu, Yönetim Kurulu Üyelerinin görevlerine her zaman son verebilir. Bu tip aziller azledilen üyeye tazminat hakkı vermez. Müdürlerin görev süreleri Yönetim Kurulu Üyelerinin görev sürelerine bağlı değildir; müdürler Yönetim Kurulu Üyelerinin görev sürelerinden uzun süreli veya süresiz akitlerle atanabilirler; kendisine imza yetkisi verilenlerin temsil ve ilzam yetkisi, imza yetkileri Yönetim Kurulu tarafından kaldırılıncaya kadar devam eder.

Gündem Maddelerine İlişkin Bilgilendirme

083


Yeni Metin

B-YÖNETİM KURULU TEŞKİLİ

MADDE 32:

Yönetim Kurulu, Genel Kurul'a iştirak eden (A) grubu hissedarların toplam oylarının en az %51’ine sahip olanlar tarafından, hissedarlar içerisinden gösterilecek adaylar arasından Genel Kurul'ca seçilecek dokuz üyeden oluşur. Genel Müdür, bulunmadığı hallerde vekili Yönetim Kurulu'nun doğal üyesidir. Üyeler, Bankalar Kanunu’nun öngördüğü şartlara ve vasıflara haiz olmalıdır. Üyeler aralarından bir başkan ve bir başkan vekili seçerler. Yönetim Kurulu Üyelerinin görev süresi üç yıldır. Görev süresi biten üyelerin yeniden seçilmeleri caizdir. Yönetim Kurulu Üyeliği herhangi bir nedenle boşalırsa, diğer üyeler boşalan üyeliğe ortaklar arasından bir Yönetim Kurulu Üyesi tayin eder. Bu tayin ilk Olağan Genel Kurul toplantısında ortakların onayına sunulur. Ortaklar Genel Kurulu, Yönetim Kurulu Üyelerinin görevlerine her zaman son verebilir. Bu tip aziller azledilen üyeye tazminat hakkı vermez. Müdürlerin görev süreleri Yönetim Kurulu Üyelerinin görev sürelerine bağlı değildir; müdürler Yönetim Kurulu Üyelerinin görev sürelerinden uzun süreli veya süresiz akitlerle atanabilirler; kendisine imza yetkisi verilenlerin temsil ve ilzam yetkisi, imza yetkileri Yönetim Kurulu tarafından kaldırılıncaya kadar devam eder.

8- YönetimKuruluÜyeleriveDenetçilerinseçimivesürelerininbelirlenmesi, Açıklama: Mevcut Yönetim Kurulu Üyeleri ve Denetçilerin 3 yıllık görev süreleri sona ermiştir. Bu nedenle Şirketin Yönetim Kurulu Üyeleri ile Denetçilerin seçilmesi ve görev sürelerinin belirlenmesi Genel Kurul’un onayına sunulacaktır.

Yönetim Kurulu Üyeleri, Ana Sözleşmemizin 32. maddesi gereği Genel Kurul'a iştirak eden (A) grubu hissedarların toplam oylarının en az %51’ine sahip olanlar tarafından, hissedarlar içerisinden gösterilecek adaylar arasından, Genel Kurul'ca seçilir.

9- YönetimKuruluÜyeleriileDenetçilerinücretvehaklarınıngörüşülüpkararabağlanması,

Açıklama: Yönetim Kurulu Üyelerine ödenecek ücret ve huzur hakları belirlenecek ve ortaklarımızın onayına sunulacaktır.

10-YüksekDanışmaKuruluÜyeleri'ninseçimiveücretlerinintespitikonusundaYönetimKurulu’nayetkiverilmesi, Açıklama: Ana Sözleşmemizin 45. maddesinde belirtilen Bankamız Yüksek Danışma Kurulu Üyeleri'nin seçimi ve ücretlerinin tespiti konusunda Yönetim Kurulu'na yetki verilmesi katılımcıların onayına sunulacaktır.

11-2012yılıhesapdönemiiçinYönetimKurulu'nca1(bir)yıllığınaseçilenbağımsızdenetimkuruluşununtasvibesunulması, Açıklama: Sermaye Piyasası Kurulu’nun Seri:X No:22 Tebliği gereğince Yönetim Kurulu'nca yapılan Bağımsız Denetim Kuruluşu seçimi Genel Kurul'un onayına sunulacaktır. Yönetim Kurulumuzun 08.03.2012 tarihli ve 2254 sayılı kararı ile “Bankamızda önceki dönemlerde de bağımsız denetim yapan “DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (Deloitte)” ile 2012 yılında Bankamızda bağımsız denetim faaliyetlerini yürütmesi için sözleşme yapılmasına ve sözleşmenin ilk Olağan Genel Kurul Toplantısında Genel Kurul onayına sunulmasına” karar verilmiştir.

12-2011yılıiçerisindeyapılanyardımvebağışlarhakkındabilgiverilmesi, Açıklama: Sermaye Piyasası Kurulu’nun Seri: IV, No:27 Tebliğinin 7/b maddesi hükmü uyarınca, 2011 yılı içerisinde yapılan yardım ve bağışlar hakkında, Genel Kurul'a bilgi verilecektir. Bu madde Genel Kurul'un onayına sunulmamakta sadece Genel Kurul’u bilgilendirmek amacı ile gündemde yer almaktadır.

13-BankamızınKurumsalYönetimİlkeleriçerçevesinde“BilgilendirmePolitikası”esaslarındakideğişikliklerinokunmasıvemüzakeresi, Açıklama: Bilgilendirme politikasında yapılan değişiklik okunacak, müzakere edilecektir.

14-YönetimKuruluÜyelerine,T.T.K.334ve335.maddeleriningerektirdiğiizninverilmesi, Açıklama: Yönetim Kurulu Üyelerinin TTK 334. ve 335. maddelerinde yer alan, Şirketle işlem yapma ve rekabet edebilmesine ilişkin yetki ve izinlerin verilmesi onaya sunulacaktır. TTK Madde 334 ve 335 uyarınca Yönetim Kurulu üyelerinin şirketle rekabet edebilmesi ve ticari işlem yapabilmesi ancak Genel Kurulun izni ile mümkündür. Yönetim Kurul'u Üyelerinin bu tarz işlemleri yapabilmesi hususu Genel Kurul'un onayına sunulacaktır.

15- Dilekvetemenniler.

Bank Asya, hizmet kalitesi ve yüksek teknoloji alanında öncülüğünü koruyarak istikrarlı ve sağlıklı büyümesini sürdürmeye kararlıdır.

Artı değer

086

Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler

Asya Katılım Bankası A.Ş. Genel Kurulu’na Denetçi Raporu Özeti

Ortaklığın

-Unvanı -Merkezi -Sermayesi -FaaliyetKonusu

Denetçiveyadenetçilerinadı,görevsüreleri,ortakveyaşirketinpersoneliolupolmadıkları

KatılınanYönetimKuruluveyapılan DenetlemeKurulutoplantısayısı

Ortaklıkhesaplarıdeftervebelgeleriüzerinde yapılanincelemeninkapsamı,hangitarihlerde incelemeyapıldığıvevarılansonuç

TürkTicaretKanunu’nun353.Maddesi’nin 1.fıkrasının4numaralıbendigereğince ortaklıkveznesindeyapılansayımların sayısıvesonuçları

İntikaledenşikayetveyolsuzluklarve bunlarhakkındayapılanişlemler

AsyaKatılımBankasıA.Ş. İstanbul 900.000.000.-TL KatılımBankalarıiçinizinverilenfaaliyetler

AtıfBilginveİrfanHacıosmanoğlu Görevsüreleri3yılolupDenetçilerşirketinortağıdır.

Herayiçerisindeyapılantoplantılardanenazikitoplantıyaiştirakedilmişveaynıgünlerde DenetlemeKurulutoplantılarıyapılmıştır.

Ortaklıkhesapları,deftervebelgeleriüzerindeyapılanincelemelerde,kayıtlarınTürkTicaretKanunuveilgilimevzuathükümlerineuygunolduğukanaatinevarılmıştır.

Aysonlarıitibarıylayapılanincelemelerdehertürlüteminatvekıymetlievrakınmevcutolduğugörülmüşvekayıtlarauygunbulunmuştur.

2011yılıdönemindeherhangibirşikayetveyolsuzlukvukubulmamıştır.

AsyaKatılımBankasıAnonimŞirketi’nin01/01/2011-31/12/2011dönemihesapveişlemleriniTürkTicaretKanunu,ortaklığınanasözleşmesivediğermevzuatilegenelkabulgörmüşmuhasebeilkevestandartlarınagöreincelemişbulunmaktayız.01/01/2011-31/12/2011dönemineaitgelirtablosu,anılandönemeaitfaaliyetsonuçlarınıgerçeğeuygunvedoğruolarakyansıtmakta;kârındağıtımönerisiyasalaraveortaklıkanasözleşmesineuygunbulunmaktadır.

Görüşümüzegöreiçeriğinibenimsediğimizekli31.12.2011tarihiitibarıyladüzenlenmişbilanço,ortaklığınanılantarihtekimalidurumunu;bilançonunvegelirtablosununonaylanmasınıveYönetimKurulu’nunaklanmasınıoylarınızaarzederiz.

DENETLEMEKURULU

Atif Bilgin İrfan Hacıosmanoğlu

087


Rapor Dönemi Dahil Beş Yıllık Döneme İlişkin Özet Finansal Bilgiler

2007 2008 2009 2010 2011

LikitDeğerler 1.382.702 1.247.486 2.572.230 2.666.154 2.818.654

Krediler 4.609.665 6.381.322 8.355.346 11.060.267 13.451.522

SabitKıymetler 112.169 250.726 319.090 359.961 462.416

AktifToplamı 6.260.048 8.108.829 11.608.955 14.513.419 17.190.099

Seçilmiş Aktif Kalemler (BinTL)

2007 2008 2009 2010 2011

ToplananFonlar 4.697.750 5.842.821 9.136.578 11.166.582 12.397.043

AlınanKrediler 312.921 457.552 191.461 622.237 1.457.830

Özkaynak 853.856 1.403.692 1.707.894 1.941.667 2.137.432

-ÖdenmişSermaye 300.000 900.000 900.000 900.000 900.000

-DönemNetKârı 221.337 246.529 301.281 259.962 216.096

PasifToplamı 6.260.048 8.108.829 11.608.955 14.513.419 17.190.099

Seçilmiş Pasif Kalemler (BinTL)

2007 2008 2009 2010 2011

KârPayıGelirleri 805.275 1.068.206 1.305.652 1.206.930 1.278.154

KârPayıGiderleri 388.117 566.816 705.805 613.392 646.930

KârPayıDışıGelirler 297.671 420.508 616.816 479.817 489.546

KârPayıDışıGiderler 441.928 609.994 838.271 749.057 851.638

VergiÖncesiKâr 272.901 311.904 378.392 324.298 269.132

VergiKarşılığı(-) 51.564 65.375 77.111 64.336 53.042

DönemNetKârı 221.337 246.529 301.281 259.962 216.090

Gelir Tablosu (BinTL)

088


Mali Durum, Kârlılık ve Borç Ödeme Gücüne İlişkin Değerlendirme

BankAsya2011yılında,aktifbüyüklük,kullandırılankrediler,gayrinakdikredilervetoplananfonlardakatılımbankalarıarasındakiliderliğinidevamettirmiştir.

BankAsyadoğruzamandavedoğruşekildeyapılandırdığısağlamvedengelibilançoyapısıvegüçlüözkaynaklarıilebaşarılıbiryılgeçirmiştir.BankAsya’nınaktifbüyüklüğügeçenyılınaynıdöneminegöre%18oranındaartarak17,2milyarTL’yeulaşmıştır.Banka’nınaktiflerindekibüyümeağırlıklıolarakkullandırılankredilerdenkaynaklanmaktadır.Kredilerbiröncekiyılagöre%22oranındaartaraktoplamaktiflerin%79’unuoluşturmaktadır.

Toplananfonlar,2011yılındadaBankAsya’nınenönemlifonkaynağıolmayadevametmiştir.2011yılındatoplananfonlarıntoplampasifleriçindekipayı%72seviyesindegerçekleşmiştir.

BuoranAralık2011itibarıyla%57olansektörortalamasınınoldukçaüzerindedir.2010yılında11,2milyarTLolantoplananfonlarbuyıl%11oranındaartarak12,4milyarTL’yeulaşmıştır.YaygıntoplananfontabanıBankaaktiflerininfinansmanıaçısındanolumlubirdurumortayakoymaktadır.GüçlüsermayeyapısınıkoruyanBankAsya,özkaynaklarını,kârlılığındaetkisiyle,2011yılsonuitibarıylabiröncekiyılsonunagöre%10oranındaartırmışve2,1milyarTL’yeçıkarmıştır.2011yılında216milyonTLnetkâreldeetmiştir.

Toplananfonların%11oranındaartmasıylaeldeedilenkaynağınverimlialanlarayönlendirilmesiilekredilerdenalınankârpayıgelirlerivegayrinakdikredilerdensağlanankomisyongelirleri,kârlılığınönemligöstergeleriolmuştur.

DahaiyihizmetsunmakisteyenBankAsya,yaptığıyatırımlarla2011yılında25şubeaçarakşubesayısını200’eçıkarmıştır.2011yılındaglobalekonomikkrizinetkilerininuluslararasıpiyasalardadevametmesinedeniylelikiditeyeönemverilmesineticesinde,likitdeğerlerintoplamaktifleriçerisindekipayının%20sevilerindegerçekleşmişveBanka’nınborçödemegücünüolumluetkileyenbirunsurolmuştur.AyrıcaBanka’nınenönemlifonkaynağıdurumundaolantoplananfonlar,tabanayaygınlığı,güçlüyapısıveortalamavadesininsektörortalamalarınagöreyüksekolmasıilekısavadeliborçödemeyeteneğinipozitifyöndeetkilemektedir.

Toplananfonlarınvadesi2011yılsonuitibarıyla140günolarakgerçekleşmişolupbuoransektörortalamasınınoldukçaüzerindedir.

089


DenetimKomitesi,Bankagenelindeetkinbiriçdenetimveriskyönetimsistemininyerleşmesiiçineldeedilendenetimveriskyönetimisonuçlarınıdönemselolarakhazırladığı“DenetimKomitesiFaaliyetRaporu”ileYönetimKurulu’nasunar.DenetimKomitesi,2011yılıiçinde40defatoplanmıştır.Komite,bağımsızdenetimfaaliyetlerinindeğerlendirilmesiamacıylabağımsızdenetimkuruluşuyetkilileriile4defatoplanmıştır.

Denetim Komitesi’nin İç Sistemlerin İşleyişine İlişkin Değerlendirmeleri

DenetimKomitesi,2011yılındakendisinebağlıolanTeftişKuruluBaşkanlığı,İçKontrolMerkeziBaşkanlığıveRiskYönetimiBaşkanlığı’nınyöneticiveçalışanlarıyladüzenliolarakbirarayagelmişvebubirimlerinfaaliyetleriniyakındanizlemiştir.Bankagenelindeetkinbiriçdenetimortamıveriskyönetimsistemininyerleşmesiiçineldeedilendenetimveriskyönetimisonuçlarıdönemselolarak“DenetimKomitesiFaaliyetRaporu”ileYönetimKurulu’nasunulmaktadır.

İçsistemlerkapsamındakibirimlerinfaaliyetlerindeneldeedilenveKomitetarafındanYönetimKuruluilepaylaşılaniçdenetimveriskyönetimibulguları,ilgiliüstdüzeyyöneticilerledeğerlendirilerekrisklerinönlenmesi,süreçveuygulamalarıniyileştirilmesiiçingerekenyönlendirmeleryapılmıştır.

Komite,yasaldüzenlemelerlekendisineverilenbağımsızdenetim,destekhizmeti,değerlendirmevederecelendirmekuruluşlarınınseçimivebukuruluşlarınBanka’dakifaaliyetleriyleilgiligörevlerinideifaetmektedir.Bukapsamda,bağımsızdenetimkuruluşununyetkilileriyletoplantılaryapmışvetoplantılardabağımsızdenetimkuruluşununBankaileilişkilifaaliyetlerindebağımsızlığı,Banka’nındenetimiiçintahsisedilenkaynaklarınyeterliliğivedenetimsonuçlarıdeğerlendirilmiştir.

Teftiş Kurulu Başkanlığı

TeftişKuruluBaşkanlığı,Banka'nıngenelmüdürlükbirimleri,şubevekonsolidasyonatabiortaklıklarındariskodaklıveuluslararasıstandartlarçerçevesindedenetimleryaparakBankafaaliyetlerininKanunveilgilidiğermevzuatveBankastratejisi,politika,ilkevehedefleridoğrultusundayürütülmesi,

içkontrolveriskyönetimsistemlerininetkinveyeterliçalışmasıhususlarındaYönetimKurulu’nagerekligüvencevedanışmanlıkfaaliyetlerinisağlamaktadır.

İçdenetimfaaliyetleri,YönetimKurulutarafındanonaylananyıllıkdenetimplanıdahilindeşubeler,genelmüdürlükbirimlerivekonsolidasyonatabiortaklıklardayürütülmektedir.TeftişKuruluBaşkanlığı'nınfaaliyetleriüçeraylıkdönemlerdeDenetimKomitesikanalıylaYönetimKurulu’naraporlanmaktadır.

Şubedenetimfaaliyetlerikapsamında;68şubedekrediriski,operasyonelriskveorganizasyonbaşlıklarıylaincelemeleryapılmıştır.Genelmüdürlükbirimlerindegerçekleştirilensüreçdenetimlerikapsamında8işsüreci,iştirakdenetimlerikapsamındaise3iştirakdenetlenmişvedenetimsonuçlarıilgilibirimlerveüstdüzeyyönetimlepaylaşılmıştır.

Ayrıca,YönetimKurulutarafından2011yılıiçindüzenlenecekYönetimBeyanı’nadayanakoluşturmaküzerebankacılıksüreçlerivebilgisistemlerisüreçlerinintestçalışmalarıdagerçekleştirilmiştir.

TeftişKuruluBaşkanlığıtarafından,denetimfaaliyetlerininyanısıraBankavekonsolidasyonatabiortaklıklarındagerekliincelemevesoruşturmafaaliyetlerideyürütülmektedir.

TeftişKurulu,gerçekleştirdiğidenetimlersonucundariskanalizleriyaparakrisklerinönlenmesineyönelikidari,teknik,mali,hukukiveorganizasyonelönerilerdebulunmaktavedanışmanlıkvermektedir.

İç Kontrol Merkezi Başkanlığı

İçKontrolMerkeziBaşkanlığı,BankacılıkKanunuveBankalarınİçSistemleriHakkındaYönetmelikhükümlerineuygunolarak,Bankaiçkontrolsistemini,içkontrolfaaliyetlerinivebunlarınneşekildeyerinegetirileceğinitasarlamak,tasarlanankontrolleriizlemek,izlemesonuçlarınagörekontrolsisteminingeliştirilmesiveiçkontrolfaaliyetlerininaksamadanyürütülmesiiçingereklitedbirlerialmakgörevleriniyerinegetirmektedir.

HerseviyedekiBankapersonelininbirparçasıolduğuiçkontrolsistemi,Bankavarlıklarınınkorunmasını,faaliyetlerinetkinliğiveverimliliğini,muhasebevefinansalraporlamasisteminingüvenilirliğini,

gerçekleştirilenfaaliyetleriniçvedışmevzuatileBankapolitikalarınauyumunuhedeflemektedir.

İçKontrolMerkeziBaşkanlığı,Bankaiçkontrolsistemiveiçkontrolfaaliyetlerinintasarımıveyönetimisorumluluğunu,içmevzuataveuluslararasıstandartlarauygunolarakgerçekleştirdiğiveBankabirimlerininyöneticilerivebağlıolduklarıüstdüzeyyönetiminkatıldığı“KontrolÖzdeğerlendirmeAtölyeÇalışmaları”metotvearaçlarınıkullanarakyerinegetirmektedir.

KontrolÖzdeğerlendirmeAtölyeÇalışmaları’nda,işsüreçlerindekimevcutkontrollerinetkinliği,yeterliliğiveuyumluluğuilgilibirimlerlebirliktedeğerlendirilmekte,içkontrolsisteminingeliştirilmesivekontrolfaaliyetlerininaksamadansürdürülmesiiçinalınmasıgerekenaksiyonlaryineilgilibirimyöneticileriylebirliktebelirlenmektedir.İşbirimiilebirliktealınmasıkararlaştırılanaksiyonlarİçKontrolMerkeziBaşkanlığı’ncaaksiyontakipenvanterivasıtasıylatakipedilmektedir.

İçKontrolMerkeziBaşkanlığı’nca,kontrollerinizlenmesifaaliyetikapsamında,2011yılıiçinde296defaşubelerimizdeyerindekontrolizlemesigerçekleştirmiştir.Ayrıcauzaktankontrolizlemelerikapsamında,ACLprogramıileoluşturulmuşsorgusenaryolarıvekredilimüşteriveteminatkontrollerigerçekleştirilmiştir.BilgisistemlerikontrollerineilişkinCOBITçerçevesindeyeralan34adetbilgisistemlerisürecideğerlendirilmiş,ilgilisüreçlereilişkinriskvekontrolkataloglarıhazırlanmış,eksikliklerdoğrultusundadüzelticiveiyileştiriciaksiyonlarKontrolÖzdeğerlendirmeçalışmalarıilebelirlenmeyedevamedilmiştir.Ayrıcafinansalraporlamasistemlerininkontrollerininizlenmesikapsamındaresmiraporlamalarveüçeraylıkveyıllıkfinansalraporlarınkontrolleriyapılmıştır.

Uyumkontrollerikapsamında2011yılıiçinde14adetyeniürün,hizmetveuygulamailebunlarınharicinde59farklıkonuyailişkinuyumkontrolincelemesigerçekleştirilmiştir.

Denetim Komitesi’nin İç Sistemlerin İşleyişine İlişkin Değerlendirmeleri

090


Risk Yönetim Başkanlığı

RiskYönetimBaşkanlığı,Bankaiçindetesisetmişolduğuriskyönetimisistemiilefaaliyetlerdenkaynaklananrisklerinalgılanmasınıveyasalmevzuatauygunolarakyönetilmesiniteminetmektedir.Banka’dasözkonususisteminetkinolarakyürütülmesineolanakverenpolitikaveuygulamausulleritanımlanmışolup,risklerinölçülmesi,kontrolüveraporlanmasısağlanmaktadır.

Bankacılıkfaaliyetlerininhızlıbirdeğişimvegelişimsürecinegirmesinedeniyleartandenetimihtiyacınınkarşılanmasıvefonksiyonelbirriskyönetimiileiçdenetimsistemininidameettirilmesiiçiniçsistemlerkapsamındakibirimlerinkadrolarıniteliklipersoneliledesteklenmektedir.

Risk Türleri İtibarıyla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına İlişkin Bilgiler

Banka,riskyönetimifaaliyetlerini;bankacılıkkanun,kuralvedüzenlemelerineuygunbirşekildetesisetmişolduğukrediriski,piyasariski,likiditeriski,operasyonelrisk,itibarriskivestratejiriskiyönetimipolitikalarıçerçevesindeyürütmektedir.

SözkonusupolitikalarileBanka’nınriskyönetimsürecindekarşıkarşıyakalınanveyakalınmasımuhtemelrisklerinbelirlenme,tanımlanma,ölçülme,izlenme,kontrolveraporlanmaaşamalarınınyönetilmesininyanısıra,çeşitlitedbirvetekniklerilerisklerinazaltılması,risklerindüşükolduğualanlardanyüksekolduğualanlarakaynakaktarımınıngerçekleştirilmesisağlanmaktadır.

Kredi Riski

Krediriskininyönetiminde,Banka’nıntümkredikullandırmafaaliyetlerindendoğankrediriskinindeğerlendirilmesiesasalınmaktaolup,kredisürecindekitahsis,kullandırım,izleme,takipveriskyönetimifaaliyetleriyleilgiliesasların,stratejilerinveyöntemlerinoluşturduğupolitikalarauyulmaktadır.

Ayrıca,Banka’nın,karşılaşacağıkrediriskiniöngörmeyeodaklıerkenuyarımekanizmalarıvasıtasıyla,riskseviyesiartankrediborçlusununmalidurumunun,hakkındakiistihbaratların,krediihtiyaçlarının,bunlarabağlıolarakborçlulukveteminatderecesininvenihayetindelimitleriningözdengeçirilmesisağlanmaktadır.

Banka’da“bilançoiçi”ve“bilançodışı”olarakgruplanankredilerinportföynitelikleri,sektörel/bölgesel/grupyoğunlaşmalarıvegelişimleribelirlenmekte,teminatdeğerliliğiileBankaaktifkalitesidikkatealınarakayrılankarşılıklarınyeterliolupolmadığıtespitedilmektedir.Maruzkalınankrediriskininproaktifbirşekildeyönetilmesiamacıylaoluşturulansenaryoanalizleri,krediriskindekidalgalanmalarvebunlarınfinansalgöstergelereolanetkileriBankaÜstYönetimi’neperiyodikolarakraporlanmaktadır.

Banka’dakurumsalveticarikredileriniçselolarakderecelendirilmesinisağlayanbirsistem,kararmekanizmalarındakullanılmaktaolup,sözkonususistem,krediriskininölçülmesiveyönetilmesinisağlayanistatistikimodellereentegreedilmeyeelverişlibirşekildeparametrikolarakyapılandırılmıştır.

Derecelendirmesisteminin,kredininyapısındaoluşabilecekmevcutveolasıbozulmalarakarşıduyarlıhalegetirilmesiilesözkonususisteminerkenuyarıveriskyönetimişlevinigerçekleştirebilmesisağlanmaktadır.Tazminolangayrinakdikredilerveyakıntakiptekikrediborçlularınınfinansaldurumanalizleri,ilgilibirimlerlekoordinelibirşekildeyapılmaktadır.

Kurumsalveticarikredimüşterilerininborçluderecelendirmenotlarıilekrediyekarşılıkalınanteminatınderecelendirmenotlarıbirliktedikkatealınmaksuretiyleoluşturulanerkenuyarıvenihaikrediriskilimitlerigünlükolaraktakipedilmektevekredikararlarındaetkinolarakuygulanmaktadır.

Bireyselkredilervekredikartlarıportföyündenkaynaklananrisklerinyönetilmesindeiseuluslararasıbirfirmatarafındangeliştirilmişolanskorkartmodellerindenyararlanılmaktadır.

ÜlkeriskiyönetimininönemkazandığıbirdönemegirilmesiylebirlikteBanka,finansalvepolitikstabiliteninsağlanabildiğibölgeveülkelerdebüyümeyikendinebirhedefolarakbenimsediğindenkredivepolitikriskunsurlarınındagözönünealındığıülkeriskianalizçalışmalarıdüzenliperiyotlarlagerçekleştirilmekteolupÜstYönetim’inbilgisinesunulmaktadır.

Piyasa Riski

Piyasariski,yasalveuluslararasıdüzenlemelereveBanka’nın“PiyasaRiskiYönetimiPolitikası”ileilgiliuygulamaesaslarınauygunolarakölçülmektevedeğerlendirilmektedir.

Banka,piyasariskininyönetiminde,piyasafaaliyetlerininyapısınauygunolanveuluslararasıdüzeydekabulgören“RiskeMaruzDeğer”yönteminiuygulamaktadır.Riskemaruzdeğer,riskioluşturanetkenlerüzerindegerçekleşendalgalanmalarnedeniyle,Bankaportföydeğerinde,belirlibirzamanvebelirlibirgüvenseviyesindeoluşacakenyüksekkaybıifadeetmektedir.

Banka’daiçselolarakgeliştirilenbuölçümmodeli,yasalotoriteninöngördüğü“StandartYöntem”ileeşzamanlıolarakkullanılmakta,piyasariskinemaruztutargünlükolarakÜstYönetim’eraporlanmaktavemodelingüvenilirliğinikanıtlamakamacıylayinegünlükolarakgeriyedönüktestleruygulanmaktadır.

Adı Soyadı Görev Süresi Sorumlu Olduğu Alan Öğrenim Durumu Mesleki Yıl

HilaliYıldırım 6yıl TeftişKurulu BankacılıkYüksekLisans/İşletmeLisans 17yıl

MahmutYalçın 3yıl İçKontrolMerkezi İnsanKaynaklarıYüksekLisans/İşletmeLisans 12yıl

MehmetK.Tümer 6yıl RiskYönetimBaşkanlığı İşletmeLisans 31yıl

Risk Türleri İtibarıyla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına İlişkin Bilgiler

091


Banka’nınelindebulundurduğuportföyevedikkatealınanpiyasafiyatlarınatersyönlüdeğişimleruygulanarakoluşturulansenaryoanalizlerivestrestestleriilemevcutpiyasakoşullarındaveolasıpiyasadalgalanmalarında,Bankaportföyüyenidendeğerlemeleretabitutulmaktadır.SenaryoanalizlerivestrestestlerindeneldeedilensonuçlarınBanka’nınSermayeYeterliliğiStandartOranı’naetkileriayrıcaanalizedilerekraporlanmaktadır.

Banka’da,2007yılıitibarıylauygulanmaktaolanriskemaruzdeğeryönteminegörehesaplananpiyasariskibilgileri,zamanındaveayrıntılıolarakYönetimKurulu’naraporlanmaktadır.Diğertaraftan“TarihselBenzetimYöntemi”dikkatealınarak;10günlükeldetutmasüresive%99güvenseviyesiparametreleriçerçevesindehesaplananriskemaruzdeğerlerüzerine,erkenuyarıvenihaiolmaküzerepiyasariskinemaruzdeğerlimitleritesisedilmişveYönetimKurulukararıileonaylanmıştır.

Sözkonusulimitlereuyumgünlükolaraktakipedilmekte,icracıbirimlereraporlanmaktavebulimitlerdebiraşımsözkonusuolduğutakdirdeAktif-PasifKomitesi,DenetimKomitesiveYönetimKuruluzamanındabilgilendirilmektedir.

Likidite Riski

BDDKtarafındanyayımlanan“BankalarınLikiditeYeterliliğininÖlçülmesineveDeğerlendirilmesineİlişkinYönetmelik”hükümleridoğrultusundahazırlananraporlar,RiskYönetimBaşkanlığı,HazineMüdürlüğüveÜstYönetimtarafındanincelenmekte,raporlardayeralanoranlarınyasalsınırlariçindeseyretmesihususundagerekliönlemlerAktif-PasifYönetimiKomitesitarafındanalınmaktadır.

BankavarlıkveyükümlülüklerineilişkinkalemlerinvadeuyumlarıvebuvadedilimlerinegörebelirlenenoranlargünlüklikiditeGAPanalizleriiletakipedilmektedir.

Banka’nınlikiditeoluşturmaimkanlarınındeğerlendirilmesürecindegerekkatılımfonlarıgerekyurtdışındansağlanankredivesendikasyonlarıngelişimtrendiözelliklevadeveborçlanmakoşullarıaçısındandüzenliolaraktakipedilmektedir.

Sadıkkatılmahesabımüşterilerininbelirlenmesiamacıylagerçekleştirilençekirdektoplananfonçalışmasısonuçları,GAPanalizleriileilişkilendirilerek,erkenuyarıvenihailikiditeriskilimitleri,gözdengeçirmeperiyotlarındayenilenmesisağlanacakşekildetesisedilmektedir.Sözkonusulimitlereuyum,günlükolarakizlenerekyönetimkararlarındadikkatealınmaktadır.

Farklıvadeyapılarınaveborçlanmaseviyelerinesahipvarlıkların,piyasadakimaligöstergelerdekideğişimlerkarşısındaoluşturacaklarırisklilikdüzeylerininhesaplanmasıveburisklilikdüzeylerininkarşılaştırılmasıamacıyladurasyonanalizlerigerçekleştirilmektedir.

Banka;aktifkalitesininbozulması,donukaktiflerininartması,beklenmeyenkaynakçıkışıgibiolasıdurumlarkarşısındaoluşabileceklikiditesıkışıklığınıgidermekamacıyla“LikiditeAcilEylemPlanı”nasahipbulunmaktadır.

Operasyonel Risk

01.06.2007tarihiitibarıyla“TemelGöstergeYöntemi”ileraporlanmayabaşlananoperasyonelriskeesastutarın,takipedenyıllardakideğişiminiöngörensenaryoanalizlerivasıtasıylaSermayeYeterliliğiStandartOranı’naolanetkisidikkatealınmaktadır.

Operasyonelriskeesastutar,BDDK’nınbelirlediğiçerçevedeStandartveAlternatifStandartYöntemleriledehesaplanmaktaveÜstYönetim’eraporlanmaktadır.Gerekliyasaldüzenlemeleringerçekleşmesihalindesözkonusuyöntemlerinyasalraporlamalardadakullanılmasıplanlanmaktadır.

Banka,potansiyeloperasyonelkayıplarını,olaysınıflandırmalarınadayalıolarakhazırlanan“RiskKataloğu”nauyumlubiryapıdabiriktirmektedir.Sözkonusukayıpolayverisi,kurulmasıplanlanangelişmişistatistikimodelleretemelteşkiletmektedir.Operasyonelriskekonuolağanüstübüyüklüktemalietkisiolanolaylarıntekrarınınönlenmesiamacıileaksiyonplanlarıoluşturulmaktadır.

İşSürekliliğiYönetimi,Banka’nınkarşılaşmasımuhtemelolankritikdurumlarıvebudurumlarıngerçekleşmesihalindeişfaaliyetlerineetkileriniortayakoyanentegrebiryönetimsürecidir.

BankaİşSürekliliğiveOlağanüstüDurumPlanı,alanındauzmanlaşmışbirdanışmanlıkşirketiileyürütülençalışmalarsonucu2007yılındayürürlüğegirmişolup,mevcutplan,hemyasaldüzenlemelerhemgelişenihtiyaçlarkarşısında2010yılındarevizeedilmiştir.

BankaİçKontrolveBilgiSistemleri’ninverimlilikveetkinliğikonusundaYönetimKurulu’nungüvencesiniortayakoyanYönetimBeyanıçalışmalarıtamamlanmıştır.

Diğer Riskler

Banka’damakroekonomikgöstergelerinvemalisektörileilgiliverileringelişimikonusundahazırlananraporlarperiyodikolarakÜstYönetim’esunularakstratejikriskinyönetilmesinekatkısağlanmaktadır.

Banka,finansalriskleriniyönetmeninyanısırafinansalniteliktaşımayanancakekonomidevemalisektördeçeşitlidalgalanmalaranedenolanhertürlüsiyasi,hukuki,küreselrisklerinmuhtemeletkilerinideRiskYönetimBaşkanlığıtarafındanhazırlanan“DışsalRiskler”raporlarıileyakındantakipetmektedir.

Konsolidasyona Tabi Ortaklıklarda Risk Yönetimi

Banka’nınriskdeğerlendirmeleriveyasalyükümlülüklerdenkaynaklananstandartoranhesaplamalarıkonsolidebazdadayapılmaktaveiçsistemlereilişkinfonksiyonlarbağlıortaklıklariçindeyerinegetirilmektedir.

Basel Düzenlemelerine Uyum Çalışmaları

“BaselIISermayeÖlçümüveSermayeStandartlarınınUluslararasıDüzeydeUyumlaştırılması”çalışmalarınınuygulanmayabaşlamasıilebirlikte,BaselIIdirektiflerininyerinegetirilmesiniteminenBanka’dabaşlatılançalışmalarnihaiseviyelereulaşmışbulunmaktadır.

BaselIIIçerçevesindeöngörülendeğişiklikleriçingerekenaltyapıçalışmalarısürdürülmektedir.Banka,sözkonusudüzenlemelerinamacını,yenibirsermayeyeterliliğihesaplamasınınötesinde,kapsamlıbirriskyönetimikültürünütesisetmekolarakbenimsemiştir.

092


Uluslararası Derecelendirme Notları

FITCH RATINGS

UzunVadeliYabacıPara B+

UzunVadeliTürkLirası B+

KısaVadeliYabacıPara B

KısaVadeliTürkLirası B

UzunVadedeUlusal A-(tur)

BireyselBankaNotu D

MOODY’S

YabancıParaMevduat Ba3

TLMevduat Ba2

UzunVadeliUlusal A3

BireyselBankaNotu D

(*)22Şubat2012tarihliMoody'sInvestorsServiceraporundanalınmıştır.

(*)22Kasım2011tarihliFitchRatingsraporundanalınmıştır.

093


ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.

31 ARALIK 2011 TARİHİ İTİBARIYLA BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU, KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

094

Konsolide Olmayan Finansal Tablolar ve Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar

095



1 OCAK - 31 ARALIK 2011 DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

AsyaKatılımBankasıA.Ş. YönetimKurulu’na İstanbul

AsyaKatılımBankasıA.Ş.’nin(“Banka”)31Aralık2011tarihiitibarıylahazırlananbilançosu,aynıtarihtesonaerendönemeaitgelirtablosu,nakitakıştablosu,özkaynakdeğişimtablosuveönemlimuhasebepolitikalarıilediğeraçıklayıcınotlarınbirözetinidenetlemişbulunuyoruz.

Banka Yönetim Kurulu’nun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama

BankaYönetimKurulu,raporkonusufinansaltabloların1Kasım2006tarihlive26333sayılıResmiGazete’deyayımlananBankalarınMuhasebeUygulamalarınaveBelgelerininSaklanmasınaİlişkinUsulveEsaslarHakkındaYönetmelikveTürkiyeMuhasebeStandartlarıileTürkiyeFinansalRaporlamaStandartlarınaveBankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurulutarafındanmuhasebevefinansalraporlamaesaslarınailişkinyayımlanandiğeryönetmelik,tebliğvegenelgelerileBankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurumutarafındanyapılanaçıklamalarauygunolarakvehatayadasuistimaldolayısıylaönemlilikarzedenölçüdeyanlışbilgiiçermeyecekşekildehazırlanmasınıvesunulmasınısağlayacakbiriçkontrolsistemioluşturulması,uygunmuhasebepolitikalarınınseçilmesiveuygulanmasındansorumludur.

Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama

Bağımsızdenetimiyapankuruluşolaraküzerimizedüşensorumluluk,denetlenenfinansaltablolarüzerindegörüşbildirmektir.Bağımsızdenetimimiz,1Kasım2006tarihlive26333sayılıResmiGazete’deyayımlananBankalardaBağımsızDenetimGerçekleştirecekKuruluşlarınYetkilendirilmesiveFaaliyetleriHakkındaYönetmelikveuluslararasıdenetimstandartlarınauyumluolarakgerçekleştirilmiştir.Finansaltablolarınönemlilikarzedecekölçüdebirhataiçermediğineilişkinmakulgüvencesağlayacakşekildebağımsızdenetimplanlanmışvegerçekleştirilmiştir.Bağımsızdenetimde;finansaltablolardayeralantutarlarvefinansaltabloaçıklamavedipnotlarıhakkındadenetimkanıtıtoplamayayönelikdenetimteknikleriuygulanmış;buteknikleristihdamettiğimizbağımsızdenetçilerininsiyatifinebırakılmış,ancak,durumauygundenetimteknikleri,finansaltablolarınhazırlanmasıvesunumusürecindekiiçkontrollerinetkinliğidikkatealınarakveuygulananmuhasebepolitikalarınınuygunluğudeğerlendirilerekbelirlenmiştir.Aşağıdabelirtilenbağımsızdenetimgörüşününoluşturulmasıiçinyeterliveuygundenetimkanıtısağlanmıştır.

Bağımsız Denetçi Görüşü

Görüşümüzegöre,ilişiktekifinansaltablolar,bütünönemlitaraflarıyla,AsyaKatılımBankasıA.Ş.’nin31Aralık2011tarihiitibarıylamalidurumunuveaynıtarihtesonaerendönemeaitfaaliyetsonuçlarıilenakitakımlarını5411sayılıBankacılıkKanununun37’ncimaddesigereğinceyürürlüktebulunandüzenlemelerdebelirlenenmuhasebeilkevestandartlarınaveBankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurulutarafındanmuhasebevefinansalraporlamaesaslarınailişkinyayımlanandiğeryönetmelik,tebliğvegenelgelerileBankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurumutarafındanyapılanaçıklamalarauygunolarakdoğrubirbiçimdeyansıtmaktadır.

DRTBAĞIMSIZDENETİMVESERBESTMUHASEBECİMALİMÜŞAVİRLİKA.Ş. MemberofDELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED

HüseyinGÜRER SorumluOrtakBaşdenetçi,SMMM

İstanbul,23Şubat2012

096


ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.’NİN

31 ARALIK 2011 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN YIL SONU KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU

KatılımBankası’nınYönetimMerkezininAdresi :SarayMahallesiDr.AdnanBüyükdenizCaddesiNo:1034768Ümraniye/İSTANBUL

KatılımBankası’nınTelefonveFaxNumaraları :02166335000/02166336989

KatılımBankası’nınİnternetSayfasıAdresi :www.bankasya.com.tr

İrtibatİçinElektronikPostaAdresi :[email protected]

BankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurumutarafındandüzenlenen“BankalarcaKamuyaAçıklanacakFinansalTablolarileBunlaraİlişkinAçıklamaveDipnotlarHakkındaTebliğ”egörehazırlananyılsonukonsolideolmayanfinansalraporuaşağıdayeralanbölümlerdenoluşmaktadır:

• KATILIMBANKASIHAKKINDAGENELBİLGİLER • KATILIMBANKASI’NINKONSOLİDEOLMAYANFİNANSALTABLOLARI • İLGİLİDÖNEMDEUYGULANANMUHASEBEPOLİTİKALARINAİLİŞKİNAÇIKLAMALAR • KATILIMBANKASI’NINMALİBÜNYESİNEİLİŞKİNBİLGİLER • KONSOLİDEOLMAYANFİNANSALTABLOLARAİLİŞKİNAÇIKLAMAVEDİPNOTLAR • DİĞERAÇIKLAMALAR • BAĞIMSIZDENETİMRAPORU

BurapordayeralankonsolideolmayanfinansaltablolarilebunlarailişkinaçıklamavedipnotlarBankalarınMuhasebeUygulamalarınaveBelgelerinSaklanmasınaİlişkinUsulveEsaslarHakkındaYönetmelik,TürkiyeMuhasebeStandartları,TürkiyeFinansalRaporlamaStandartları,bunlarailişkinekveyorumlarileBankamızkayıtlarınauygunolarak,aksibelirtilmediğimüddetçebinTürkLirasıcinsindenhazırlanmışolup,bağımsızdenetimetabitutulmuşveilişiktesunulmuştur.

Bufinansalraporileilgiliolaraksorularıniletilebileceğiyetkilipersoneleilişkinbilgiler: Ad-Soyadı/Ünvan:MerveYaseminGÜNEŞ/BütçeveRaporlamaMüdürlüğü/Yönetmen

TelNo:02166335482 FaxNo:02166336989

Behçet AKYAR

YönetimKurulu Başkanı

Abdullah ÇELİK

YönetimKuruluÜyesive GenelMüdür

Ahmet BEYAZ

FinansalRaporlamadan SorumluGenelMüdür

Yardımcısı

Kamil YILMAZ

FinansalRaporlamadan SorumluMüdür

Hülagü ÖZCAN

YönetimKuruluÜyesiveDenetimKomitesiÜyesi

İsmail Erol İŞBİLEN


097


BİRİNCİ BÖLÜM: GENEL BİLGİLER

I. KatılımBankası’nınKuruluşTarihi,BaşlangıçStatüsü,AnılanStatüdeMeydanaGelenDeğişiklikleriİhtivaEdenTarihçesi 098II. KatılımBankası’nınSermayeYapısı,YönetimveDenetiminiDoğrudanveyaDolaylıOlarakTekBaşınaveyaBirlikteElindeBulunduranOrtakları,

VarsaBuHususlardaYılİçindekiDeğişikliklerileDahilOlduğuGrubaİlişkinAçıklama 098III. KatılımBankası’nın,YönetimKuruluBaşkanveÜyeleri,DenetimKomitesiÜyeleriileGenelMüdürveYardımcılarının

VarsaBanka’daSahipOlduklarıPaylaraveSorumlulukAlanlarınaİlişkinAçıklamalar 098IV. KatılımBankası’ndaNitelikliPaySahibiOlanKişiveKuruluşlaraİlişkinAçıklamalar 099V. KatılımBankası’nınHizmetTürüveFaaliyetAlanlarınıİçerenÖzetBilgi 099

İKİNCİ BÖLÜM: KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR

I. Bilanço 100-101II. NazımHesaplarTablosu 102III. GelirTablosu 103IV. ÖzkaynaklardaMuhasebeleştirilenGelirGiderKalemlerineİlişkinTablo 104V. ÖzkaynakDeğişimTablosu 105VI. NakitAkışTablosu 106VII. KârDağıtımTablosu 107

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POLİTİKALARI

I. SunumEsaslarınaİlişkinAçıklamalar 108II. FinansalAraçlarınKullanımStratejisiveYabancıParaCinsindenİşlemlereİlişkinAçıklamalar 108III. VadeliİşlemveOpsiyonSözleşmeleriileTürevÜrünlereİlişkinAçıklamalar 108IV. KârPayıGelirveGiderineİlişkinAçıklamalar 108V. ÜcretveKomisyonGelirveGiderlerineİlişkinAçıklamalar 109VI. FinansalVarlıklaraİlişkinAçıklamalar 109VII. FinansalVarlıklardaDeğerDüşüklüğüneİlişkinAçıklamalar 110VIII. FinansalAraçlarınNetleştirilmesineİlişkinAçıklamalar 110IX. SatışveGeriAlışAnlaşmalarıveMenkulDeğerlerinÖdünçVerilmesiİşlemlerineİlişkinAçıklamalar 111X. SatışAmaçlıEldeTutulanveDurdurulanFaaliyetlereİlişkinDuranVarlıklarveBuVarlıklaraİlişkinBorçlarHakkındaAçıklamalar 111XI. ŞerefiyeveDiğerMaddiOlmayanDuranVarlıklaraİlişkinAçıklamalar 111XII. MaddiDuranVarlıklaraİlişkinAçıklamalar 112XIII. KiralamaİşlemlerineİlişkinAçıklamalar 112XIV. KarşılıklarveKoşulluYükümlülüklereİlişkinAçıklamalar 112XV. ÇalışanlarınHaklarınaİlişkinYükümlülüklereİlişkinAçıklamalar 112XVI.VergiUygulamalarınaİlişkinAçıklamalar 113XVII.BorçlanmalaraİlişkinİlaveAçıklamalar 113XVIII. İhraçEdilenHisseSenetlerineİlişkinAçıklamalar 113XIX. AvalveKabullereİlişkinAçıklamalar 113XX. DevletTeşviklerineİlişkinAçıklamalar 114XXI. RaporlamanınBölümlemeyeGöreYapılmasınaİlişkinAçıklamalar 114XXII. DiğerHususlaraİlişkinAçıklamalar 114

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER

I. SermayeYeterliliğiStandartOranınaİlişkinAçıklamalar 115II. KrediRiskineİlişkinAçıklamalar 117III. PiyasaRiskineİlişkinAçıklamalar 121IV. OperasyonelRiskeİlişkinAçıklamalar 122V. KurRiskineİlişkinAçıklamalar 122VI. FaizOranıRiskineİlişkinAçıklamalar 124VII. LikiditeRiskineİlişkinAçıklamalar 124VIII. FinansalVarlıkveYükümlülüklerinGerçeğeUygunDeğeriİleGösterilmesineİlişkinAçıklamalar 127IX. BaşkalarınınNamveHesabınaYapılanİşlemler,İnancaDayalıİşlemlereİlişkinAçıklamaveDipnotlar 128

BEŞİNCİ BÖLÜM: KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. BilançonunAktifHesaplarınaİlişkinAçıklamaveDipnotlar 129II. BilançonunPasifHesaplarınaİlişkinAçıklamaveDipnotlar 145III. NazımHesaplaraİlişkinAçıklamaveDipnotlar 152IV. GelirTablosunaİlişkinAçıklamaveDipnotlar 157V.ÖzkaynakDeğişimTablosunaİlişkinAçıklamaveDipnotlar 162VI. NakitAkışTablosunaİlişkinAçıklamaveDipnotlar 163VII. Banka’nınDahilOlduğuRiskGrubunaİlişkinAçıklamalar 164VIII. Banka’nınYurtİçi,YurtDışı,KıyıBankacılığıBölgelerindekiŞubeveyaİştiraklerileYurtDışıTemsilciliklerineİlişkinAçıklamalar 165

ALTINCI BÖLÜM: DİĞER AÇIKLAMALAR

I. Banka’nınFaaliyetineİlişkinDiğerAçıklamalar 165

YEDİNCİ BÖLÜM: BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

I. BağımsızDenetimRaporunaİlişkinOlarakAçıklanmasıGerekenHususlar 165II. BağımsızDenetçiTarafındanHazırlananAçıklamaveDipnotlar 165

098



31 ARALIK 2011 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belitilmiştir.)


I. Katılım Bankası’nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi

AsyaFinansKurumuA.Ş.’ninkurulmasına11Nisan1996tarihve96/8041sayılıBakanlarKurulukararıylaizinverilmiş,sözkonusukarar25Nisan1996tarihliResmiGazete’deyayınlanmış,20Eylül1996tarihindetesciledilmişve“AnaSözleşme”25Eylül1996tarihindeTürkiyeTicaretSiciliGazetesi’ndeyayınlanmıştır.Ünvandeğişikliği22Aralık2005tarihindeyapılanolağanüstügenelkurultoplantısındakararabağlanmışveAsyaFinansKurumuA.Ş.ünvanıAsyaKatılımBankasıA.Ş.(“Banka”)olarakdeğiştirilerek26Aralık2005tarihindeTicaretSicilGazetesi’ndeyayınlanmıştır.

II. Katılım Bankası’nın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama

Banka’nınsermayesinin%10vedahafazlasınasahipolan,yönetimvedenetiminidoğrudanveyadolaylıolaraktekbaşınaelindebulunduranortağıbulunmamaktadır.Bankaherhangibirgrubadahilbulunmamaktadır.

III. Katılım Bankası’nın, Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Varsa Banka’da Sahip Oldukları Paylara ve Sorumluluk Alanlarına İlişkin Açıklamalar

Ünvanı Adı ve Soyadı Sorumluluk Alanları

Bankada Sahip


YönetimKuruluBaşkanı BehçetAKYAR YönetimKuruluBaşkanı 0,0003YönetimKuruluÜyeleri SalihSARIGÜL(*) YönetimKuruluBaşkanVekili 0,2056

AhmetÇELİK(*) YönetimKuruluÜyesi 0,4800TacettinNEGİŞ(**)(***) YönetimKuruluÜyesi -İsmailErolİŞBİLEN(***) YönetimKuruluÜyesiveDenetimKomitesiÜyesi -HülagüÖZCAN(***) YönetimKuruluÜyesiveDenetimKomitesiÜyesi -

GenelMüdür AbdullahÇELİK YönetimKuruluÜyesiveGenelMüdür -

GenelMüdürYardımcılarıTicari/KurumsalPazarlama,KOBİBankacılığı, ÜstYönetimBüroMüdürlüğü,İşveÜrünGeliştirmeKoordinatörlüğü(****)

-

AliTUĞLU BilgiTeknolojileri -AliFuatTAŞKESENLİOĞLU(*****) TicariKredilerTahsisII,KurumsalKredilerTahsis -ErdalERDEM(*****) MaliTahlilveİstihbarat,Riskİzleme,İnşaatEmlakFahrettinSOYLU BankacılıkOperasyonları -

ErcümentGÜLERBireyselÜrünveSatışYönetimi,AlternatifDağıtımKanalları,KartlıÖdemeSistemleriPazarlama,KaynakGeliştirme,İdariİşler

-

AhmetBEYAZBütçeveRaporlama,Muhasebeveİştirakler,SatınAlma,Kurumsalİletişim

-

ZaferERTAN SorunluKrediler,HukukMüşavirliği -

AhmetAKARBireyselKredilerTahsis,TicariKredilerTahsisI,KOBİKredilerTahsis,ProjeFinansman

-

FeyzullahEĞRİBOYUNHazine,FinansalKurumlar,Yatırımcıİlişikileri,İnsanKaynaklarıveEğitim

0,0004

YasalDenetçiler AliAKBULUT Denetçi 0,0002AtıfBİLGİN Denetçi 0,2411

İrfanHACIOSMANOĞLU Denetçi 0,7093

(*)BankaYönetimKuruluüyelerindenSalihSARIGÜLveAhmetÇELİK26Ocak2012tarihiitibarıylaistifaengörevlerindenayrılmışolup,yerlerineAliÇELİKileFarukİLKatanmışlardır.(**)BankaYönetimKuruluüyesiTacettinNEGİŞ2Şubat2012tarihiitibarıylaistifaengörevindenayrılmışolup,yerineMustafaTalatKATIRCIOĞLUatanmıştır.(***)Payoranıyüzbinde1’inaltındaolduğundangösterilmemiştir.(****)İlgilibirimlerGenelMüdür’ebağlıolarakçalışmaktadır.(*****)GenelMüdürYardımcılarındanAliFuatTAŞKESENLİOĞLUileErdalERDEM6Ocak2012tarihiitibarıylaistifaengörevlerindenayrılmışlardır.

099


IV. Katılım Bankası’nda Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklamalar

Banka’nın900.000.000TLsermayesinin360.000.000TL’siniteliklipayşeklindeolup,Agrubuhissesahipleriniteliklipaysahibiolarakdeğerlendirilmiştir.Sözkonusupaysahiplerineilişkinlisteaşağıdabulunmaktadır:

V. Katılım Bankası’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarını İçeren Özet Bilgi

Banka,katılımbankasıolarakfaizsizbankacılıkyapmakta,özelcarihesapvekatılmahesaplarışeklindefontoplayıp,kurumsalvebireyselfinansman,finansalkiralamavekâr/zararortaklığı,malkarşılığıvesaikinfinansmanıveortakyatırımlaryoluylafonkullandırmaktadır.

Banka;“özelcarihesaplar”ve“katılmahesapları”adıaltındaikiyöntemlefontoplamaktadır.Hesapkayıtlarındaözelcarihesaplarvekatılmahesaplarınıdiğerhesaplardanayrışekilde,vadelerinegöretasnifetmektedir.Katılmahesapları,birayakadarvadeli,üçayakadarvadeli(üçaydahil),altıayakadarvadeli(altıaydahil),biryılakadarvadeli(biryıldahil)vebiryılvedahauzunvadeli(biray,üçay,altıayveyıllıkkârpayıödemeli)olmaküzerebeşvadegrubualtındaaçılmaktadır.

Banka,katılmahesaplarınınişletilmesindendoğacakkârvezararakatılmaoranlarını;

zararakatılmaoranı,kârakatılmaoranınınyüzdeellisindenazolmayacakşekilde,paracinsi,tutarvevadegruplarıitibarıylaayrıayrıbelirleyebilmektedir.

Öncedenbelirlenmişprojelerinfinansmanıiçinvemünhasıranoişetahsisedilmeküzeremüstakilhesaplardafontoplamaksuretiylevadesiüçaydanazolmayanözelfonhavuzlarıoluşturulmaktadır.Buşekildetoplananfonlaraaitkatılmahesapları,vadeleriitibarıylavediğerhesaplardanbağımsızolarakayrıhesaplardaişletilmektevetoplananfonlardandiğervadegruplarınaaktarmayapılmamaktadır.Finansmansüresininsonundaözelfonhavuzlarıtasfiyeedilmektedir.Banka’nın31Aralık2011tarihiitibarıylaözelfonhavuzlarıbulunmamaktadır.

Banka,normalbankacılıkfaaliyetlerininyanısıraşubeleriaracılığıylaIşıkSigortaA.Ş.adınasigortaacenteliğifaaliyetlerinisürdürmekteveBizimMenkulDeğerlerA.Ş.adınahissesenedialımsatımişlemlerinearacılıkyapmaktadır.



(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belitilmiştir.)

Ad Soyad /Ticari ÜnvanıPay

TutarlarıPay

OranlarıÖdenmiş

PaylarÖdenmemiş

Paylar

ORTADOĞUTEKSTİLTİC.SAN.A.Ş. 39.572 10,99 39.572 -

FORUMİNŞAATDEKORASYONTURİZMSAN.VETİC.A.Ş. 34.668 9,63 34.668 -

ABDULKADİRKONUKOĞLU 20.088 5,58 20.088 -

BJTEKSTİLTİCARETVESANAYİA.Ş. 18.000 5,00 18.000 -

BİRİMBİRLEŞİKİNŞAATÇILIKMÜMESSİLLİKSAN.VETİC.A.Ş. 17.783 4,94 17.783 -

SERRATURİZMLTD.ŞTİ. 15.000 4,17 15.000 -

OSMANCANPEHLİVAN 14.400 4,00 14.400 -

NEGİŞGİYİMİMALATVEİHRACATA.Ş. 13.142 3,65 13.142 -

HASANSAYIN 12.723 3,53 12.723 -

İBRAHİMSAYIN 12.679 3,52 12.679 -

DİĞER 161.945 44,99 161.945 -

Toplam 360.000 100,00 360.000 -

100



KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇOSU

(FİNANSAL DURUM TABLOSU)

BİN TÜRK LİRASI

AKTİF KALEMLER DipnotCARİ DÖNEM

Bağımsız Denetimden Geçmiş (31/12/2011)

ÖNCEKİ DÖNEM Bağımsız Denetimden Geçmiş

(31/12/2010)

TP YP Toplam TP YP Toplam

I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (1) 527.427 1.152.225 1.679.652 1.357.173 727.792 2.084.965

II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) (2) - 1.250 1.250 - 2.581 2.581

2.1 AlımSatımAmaçlıFinansalVarlıklar - 1.250 1.250 - 2.581 2.581

2.1.1 DevletBorçlanmaSenetleri - - - - - -

2.1.2 SermayedePayıTemsilEdenMenkulDeğerler - - - - - -

2.1.3 AlımSatımAmaçlıTürevFinansalVarlıklar - 1.250 1.250 - 2.581 2.581

2.1.4 DiğerMenkulDeğerler - - - - - -

2.2 GerçeğeUygunDeğerFarkıKâr/ZararaYansıtılanOlarakSınıflandırılanFV - - - - - -



2.2.3 Krediler - - - - - -


III. BANKALAR (3) 15.882 343.483 359.365 36.237 150.375 186.612

IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR - - - - - -

V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (4) 779.637 - 779.637 394.577 - 394.577

5.1 SermayedePayıTemsilEdenMenkulDeğerler 93 - 93 93 - 93

5.2 DevletBorçlanmaSenetleri 779.544 - 779.544 394.484 - 394.484

5.3 DiğerMenkulDeğerler - - - - - -

VI. KREDİLER VE ALACAKLAR (5) 11.588.089 1.565.682 13.153.771 9.967.521 987.275 10.954.796

6.1 KredilerveAlacaklar 11.278.387 1.565.242 12.843.629 9.824.377 986.884 10.811.261

6.1.1 BankanınDahilOlduğuRiskGrubunaKullandırılanKrediler 304.173 6.283 310.456 248.182 1.707 249.889


6.1.3 Diğer 10.974.214 1.558.959 12.533.173 9.576.195 985.177 10.561.372

6.2 TakiptekiKrediler 614.033 1.697 615.730 445.673 1.478 447.151

6.3 ÖzelKarşılıklar(-) (304.331) (1.257) (305.588) (302.529) (1.087) (303.616)

VII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (6) 77.053 - 77.053 77.032 - 77.032

VIII. İŞTİRAKLER (Net) (7) 96.873 - 96.873 86.606 - 86.606

8.1 ÖzkaynakYöntemineGöreMuhasebeleştirilenler - - - - - -

8.2 KonsolideEdilmeyenler 96.873 - 96.873 86.606 - 86.606

8.2.1 Maliİştirakler 38.525 - 38.525 32.625 - 32.625

8.2.2 MaliOlmayanİştirakler 58.348 - 58.348 53.981 - 53.981

IX. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (8) 154.761 - 154.761 144.963 - 144.963

9.1 KonsolideEdilmeyenMaliOrtaklıklar 97.809 - 97.809 88.011 - 88.011

9.2 KonsolideEdilmeyenMaliOlmayanOrtaklıklar 56.952 - 56.952 56.952 - 56.952

X. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (9) - - - - - -


10.2 KonsolideEdilmeyenler - - - - - -

10.2.1 MaliOrtaklıklar - - - - - -

10.2.2 MaliOlmayanOrtaklıklar - - - - - -

XI. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (10) 277.570 20.181 297.751 81.966 23.505 105.471

11.1 FinansalKiralamaAlacakları 370.569 21.860 392.429 95.514 26.200 121.714

11.2 FaaliyetKiralamasıAlacakları - - - - - -

11.3 Diğer - - - - - -

11.4 KazanılmamışGelirler(-) (92.999) (1.679) (94.678) (13.548) (2.695) (16.243)

XII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (11) - - - - - -

12.1 GerçeğeUygunDeğerRiskindenKorunmaAmaçlılar - - - - - -

12.2 NakitAkışRiskindenKorunmaAmaçlılar - - - - - -

12.3 YurtdışındakiNetYatırımRiskindenKorunmaAmaçlılar - - - - - -

XIII. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) (12) 453.692 - 453.692 353.452 - 353.452

XIV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (13) 11.012 - 11.012 10.419 - 10.419

14.1 Şerefiye - - - - - -

14.2 Diğer 11.012 - 11.012 10.419 - 10.419

XV. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (14) - - - - - -

XVI. VERGİVARLIĞI (15) 19.398 - 19.398 9.811 - 9.811

16.1 CariVergiVarlığı - - - - - -

16.2 ErtelenmişVergiVarlığı 19.398 - 19.398 9.811 - 9.811

XVII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) (16) 8.724 - 8.724 6.509 - 6.509

17.1 SatışAmaçlı 8.724 - 8.724 6.509 - 6.509

17.2 DurdurulanFaaliyetlereİlişkin - - - - - -

XVIII. DİĞER AKTİFLER (17) 96.021 1.139 97.160 94.814 811 95.625

AKTİF TOPLAMI 14.106.139 3.083.960 17.190.099 12.621.080 1.892.339 14.513.419

Ektekidipnotlarbufinansaltablolarıntamamlayıcısıdır.

101



KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇOSU


BİN TÜRK LİRASI

PASİF KALEMLER DipnotCARİ DÖNEM



(31/12/2010)


I. TOPLANAN FONLAR (1) 7.813.463 4.583.580 12.397.043 7.662.288 3.504.294 11.166.582

1.1 BankanınDahilOlduğuRiskGrubununFonu 177.714 63.720 241.434 131.304 82.142 213.446

1.2 Diğer 7.635.749 4.519.860 12.155.609 7.530.984 3.422.152 10.953.136

II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (2) - 11.715 11.715 - 5.397 5.397

III. ALINAN KREDİLER (3) - 1.457.830 1.457.830 - 622.237 622.237

IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 279.207 - 279.207 - - -

V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) - - - - - -

VI. MUHTELİF BORÇLAR 376.682 2.636 379.318 278.187 2.656 280.843

VII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (4) 221.158 62.681 283.839 256.348 14.813 271.161

VIII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (5) - - - - - -

8.1 FinansalKiralamaBorçları - - - - - -

8.2 FaaliyetKiralamasıBorçları - - - - - -

8.3 Diğer - - - - - -

8.4 ErtelenmişFinansalKiralamaGiderleri(-) - - - - - -

IX. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (6) - - - - - -




X. KARŞILIKLAR (7) 165.608 26.630 192.238 159.391 17.979 177.370

10.1 GenelKarşılıklar 110.319 20.747 131.066 100.356 16.848 117.204

10.2 YenidenYapılanmaKarşılığı - - - - - -

10.3 ÇalışanHaklarıKarşılığı 28.854 - 28.854 23.058 - 23.058

10.4 SigortaTeknikKarşılıkları(Net) - - - - - -

10.5 DiğerKarşılıklar 26.435 5.883 32.318 35.977 1.131 37.108

XI. VERGİ BORCU (8) 51.482 1 51.483 48.161 1 48.162

11.1 CariVergiBorcu 51.482 1 51.483 48.161 1 48.162

11.2 ErtelenmişVergiBorcu - - - - - -

XII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) (9) - - - - - -

12.1 SatışAmaçlı - - - - - -


XIII. SERMAYE BENZERİ KREDİLER (10) - - - - - -

XIV. ÖZKAYNAKLAR (11) 2.137.426 - 2.137.426 1.941.667 - 1.941.667

14.1 ÖdenmişSermaye 900.000 - 900.000 900.000 - 900.000

14.2 SermayeYedekleri (6.017) - (6.017) 14.314 - 14.314

14.2.1 HisseSenediİhraçPrimleri 3.307 - 3.307 3.307 - 3.307

14.2.2 HisseSenediİptalKârları - - - - - -

14.2.3 MenkulDeğerlerDeğerlemeFarkları (13.599) - (13.599) 6.732 - 6.732

14.2.4 MaddiDuranVarlıklarYenidenDeğerlemeFarkları 4.275 - 4.275 4.275 - 4.275

14.2.5 MaddiOlmayanDuranVarlıklarYenidenDeğerlemeFarkları - - - - - -

14.2.6 YatırımAmaçlıGayrimenkullerYenidenDeğerlemeFarkları - - - - - -

14.2.7 İştirakler,BağlıOrt.veBirlikteKontrolEdilenOrt.(İşOrt)BedelsizHisseSenetleri - - - - - -

14.2.8 RisktenKorunmaFonları(EtkinKısım) - - - - - -

14.2.9 SatışAmaçlıEldeTutulanveDurdurulanFaaliyetlereDuranVarlıklarınBirikmişDeğerlemeFarkları - - - - - -

14.2.10 DiğerSermayeYedekleri - - - - - -

14.3 KârYedekleri 1.027.353 - 1.027.353 767.391 - 767.391

14.3.1 YasalYedekler 65.948 - 65.948 52.950 - 52.950

14.3.2 StatüYedekleri - - - - - -

14.3.3 OlağanüstüYedekler 961.405 - 961.405 714.441 - 714.441

14.3.4 DiğerKârYedekleri - - - - - -

14.4 KârveyaZarar 216.090 - 216.090 259.962 - 259.962

14.4.1 GeçmişYıllarKâr/Zarar - - - - - -

14.4.2 DönemNetKâr/Zararı 216.090 - 216.090 259.962 - 259.962

14.5 AzınlıkPayları - - - - - -

PASİF TOPLAMI 11.045.026 6.145.073 17.190.099 10.346.042 4.167.377 14.513.419


102



KONSOLİDE OLMAYAN NAZIM HESAPLAR TABLOSU

BİN TÜRK LİRASI

DipnotCARİ DÖNEM



(31/12/2010)TP YP Toplam TP YP Toplam

A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 7.698.020 7.183.246 14.881.266 7.181.426 5.737.843 12.919.269 I. GARANTİ ve KEFALETLER (1), (2) 4.047.507 5.301.252 9.348.759 4.226.595 5.000.288 9.226.883 1.1. TeminatMektupları 3.996.113 3.560.462 7.556.575 4.195.799 3.742.856 7.938.6551.1.1. DevletİhaleKanunuKapsamınaGirenler - - - - - -1.1.2. DışTicaretİşlemleriDolayısıylaVerilenler - - - - - -1.1.3. DiğerTeminatMektupları 3.996.113 3.560.462 7.556.575 4.195.799 3.742.856 7.938.6551.2. BankaKredileri 27.386 296.584 323.970 23.000 131.318 154.3181.2.1. İthalatKabulKredileri 27.386 296.584 323.970 23.000 131.318 154.3181.2.2. DiğerBankaKabulleri - - - - - -1.3. Akreditifler 2.898 1.331.621 1.334.519 642 996.720 997.3621.3.1. BelgeliAkreditifler - - - - - -1.3.2. DiğerAkreditifler 2.898 1.331.621 1.334.519 642 996.720 997.3621.4. GarantiVerilenPrefinansmanlar - - - - - -1.5. Cirolar - - - - - -1.5.1. T.C.MerkezBankasınaCirolar - - - - - -1.5.2. DiğerCirolar - - - - - -1.6. DiğerGarantilerimizden 21.110 112.585 133.695 7.154 129.394 136.5481.7. DiğerKefaletlerimizden - - - - - -II. TAAHHÜTLER (1) 3.628.894 587.140 4.216.034 2.686.588 79.243 2.765.831 2.1. CayılamazTaahhütler 3.628.894 587.140 4.216.034 2.686.588 79.243 2.765.8312.1.1. Vadeli,AktifDeğerlerAlım-SatımTaahhütleri 498.695 587.140 1.085.835 36.324 79.243 115.5672.1.2. İştir.veBağ.Ort.Ser.İşt.Taahhütleri 10.798 - 10.798 2.000 - 2.0002.1.3. Kul.Gar.KrediTahsisTaahhütleri 353.633 - 353.633 341.648 - 341.6482.1.4. Men.Kıy.İhr.AracılıkTaahhütleri - - - - - -2.1.5. ZorunluKarşılıkÖdemeTaahhüdü - - - - - -2.1.6. ÇeklerİçinÖdemeTaahhütleri 650.723 - 650.723 580.319 - 580.3192.1.7. İhracatTaahhütlerindenKaynaklananVergiveFonYükümlülükleri 1.883 - 1.883 1.880 - 1.8802.1.8. KrediKartıHarcamaLimitTaahhütleri 2.066.016 - 2.066.016 1.661.296 - 1.661.2962.1.9. KrediKartlarıveBankacılıkHizmetlerineİlişkinPromosyonUyg.Taah. 7.236 - 7.236 7.257 - 7.2572.1.10. AçığaMenkulKıymetSatışTaahhütlerindenAlacaklar - - - - - -2.1.11. AçığaMenkulKıymetSatışTaahhütlerindenBorçlar - - - - - -2.1.12. DiğerCayılamazTaahhütler 39.910 - 39.910 55.864 - 55.8642.2. CayılabilirTaahhütler - - - - - -2.2.1. CayılabilirKrediTahsisTaahhütleri - - - - - -2.2.2. DiğerCayılabilirTaahhütler - - - - - -III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (4) 21.619 1.294.854 1.316.473 268.243 658.312 926.555 3.1. RisktenKorunmaAmaçlıTürevFinansalAraçlar - - - - - -3.1.1. GerçeğeUygunDeğerRiskindenKorunmaAmaçlıİşlemler - - - - - -3.1.2. NakitAkışRiskindenKorunmaAmaçlıİşlemler - - - - - -

3.1.3. YurtdışındakiNetYatırımRiskindenKorunmaAmaçlıİşlemler - - - - - -

3.2. AlımSatımAmaçlıTürevFinansalİşlemler 21.619 1.294.854 1.316.473 268.243 658.312 926.5553.2.1. VadeliAlım-Satımİşlemleri - - - - - -3.2.1.1. VadeliAlımİşlemleri - - - - - -3.2.1.2. VadeliSatımİşlemleri - - - - - -3.2.2. DiğerVadeliAlım-Satımİşlemleri 21.619 1.294.854 1.316.473 268.243 658.312 926.5553.3. Diğer - - - - - -B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 144.252.279 103.667.485 247.919.764 114.534.965 74.648.884 189.183.849 IV. EMANET KIYMETLER 996.242 821.158 1.817.400 737.083 373.825 1.110.908 4.1. MüşteriFonvePortföyMevcutları - - - - - -4.2. EmaneteAlınanMenkulDeğerler 2.885 - 2.885 2.885 - 2.8854.3. TahsileAlınanÇekler 736.005 316.160 1.052.165 537.081 193.630 730.7114.4. TahsileAlınanTicariSenetler 257.343 20.756 278.099 197.111 15.177 212.2884.5. TahsileAlınanDiğerKıymetler - 126.829 126.829 - 40.842 40.8424.6. İhracınaAracıOlunanKıymetler - - - - - -4.7. DiğerEmanetKıymetler 5 - 5 4 - 44.8. EmanetKıymetAlanlar 4 357.413 357.417 2 124.176 124.178V. REHİNLİ KIYMETLER 143.256.037 102.846.327 246.102.364 113.797.882 74.275.059 188.072.941 5.1. MenkulKıymetler 820.957 370.522 1.191.479 558.289 300.630 858.9195.2. TeminatSenetleri 49.893.921 38.782.884 88.676.805 38.978.316 27.921.735 66.900.0515.3. Emtia 2.643.502 759.906 3.403.408 2.124.763 553.137 2.677.9005.4. Varant - - - - - -5.5. Gayrimenkul 18.800.856 2.744.840 21.545.696 15.363.750 1.260.824 16.624.5745.6. DiğerRehinliKıymetler 71.096.801 60.188.175 131.284.976 56.772.764 44.238.733 101.011.4975.7. RehinliKıymetAlanlar - - - - - -VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER - - - - - -

BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 151.950.299 110.850.731 262.801.030 121.716.391 80.386.727 202.103.118


103



KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇOSU GELİR TABLOSU

BİN TÜRK LİRASI

GELİR VE GİDER KALEMLERİ DipnotCARİ DÖNEM

Bağımsız Denetimden Geçmiş (01/01/2011-31/12/2011)


(01/01/2010-31/12/2010)

I. KÂR PAYI GELİRLERİ (1) 1.278.154 1.206.930

1.1 KredilerdenAlınanKârPayları 1.201.460 1.126.940

1.2 ZorunluKarşılıklardanAlınanGelirler - 13.364

1.3 BankalardanAlınanGelirler 1.892 22.369

1.4 ParaPiyasasıİşlemlerindenAlınanGelirler - -

1.5 MenkulDeğerlerdenAlınanGelirler 58.116 30.884

1.5.1 AlımSatımAmaçlıFinansalVarlıklardan - -

1.5.2 GerçeğeUygunDeğerFarkıKârveyaZararaYansıtılanOlarakSınıflandırılanFV - -

1.5.3 SatılmayaHazırFinansalVarlıklardan 49.234 21.050

1.5.4 VadeyeKadarEldeTutulacakYatırımlardan 8.882 9.834

1.6 FinansalKiralamaGelirleri 16.686 13.373

1.7 DiğerKârPayıGelirleri - -

II. KÂR PAYI GİDERLERİ (2) (646.930) (613.392)

2.1 KatılmaHesaplarınaVerilenKârPayları (593.829) (596.677)

2.2 KullanılanKredilereVerilenKârPayları (38.562) (16.538)

2.3 ParaPiyasasıİşlemlerineVerilenKârPayları (14.340) -

2.4 İhraçEdilenMenkulKıymetlereVerilenKârPayları - -

2.5 DiğerKârPayıGiderleri (199) (177)

III. NET KÂR PAYI GELİRİ/GİDERİ (I - II) 631.224 593.538

IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ 259.808 249.378

4.1 AlınanÜcretveKomisyonlar 319.881 300.661

4.1.1 GayriNakdiKredilerden 133.643 151.840

4.1.2 Diğer (12) 186.238 148.821

4.2 VerilenÜcretveKomisyonlar (60.073) (51.283)

4.2.1 GayriNakdiKredilere (12) (10)

4.2.2 Diğer (12) (60.061) (51.273)

V. TEMETTÜ GELİRLERİ (3) - -

VI. TİCARİ KÂR / ZARAR (Net) (4) 39.120 44.963

6.1 SermayePiyasasıİşlemleriKârı/Zararı - -

6.2 TürevFinansalİşlemlerdenKâr/Zarar 64.210 30.508

6.3 KambiyoİşlemleriKârı/Zararı (25.090) 14.455

VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (5) 130.545 134.193

VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 1.060.697 1.022.072

IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) (6) (228.198) (167.487)

X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (7) (563.367) (530.287)

XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 269.132 324.298

XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - -

XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR - -

XIV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI - -

XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) (8) 269.132 324.298

XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (9) (53.042) (64.336)

16.1 CariVergiKarşılığı (57.546) (70.346)

16.2 ErtelenmişVergiKarşılığı 4.504 6.010

XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) (10) 216.090 259.962

XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER - -

18.1 SatışAmaçlıEldeTutulanDuranVarlıkGelirleri - -

18.2 İştirak,BağlıOrtaklıkveBirlikteKontrolEdilenOrtaklıklar(İş.Ort.)SatışKârları - -

18.3 DiğerDurdurulanFaaliyetGelirleri - -

XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - -

19.1 SatışAmaçlıEldeTutulanDuranVarlıkGiderleri - -

19.2 İştirak,BağlıOrtaklıkveBirlikteKontrolEdilenOrtaklıklar(İşOrt.)SatışZararları - -

19.3 DiğerDurdurulanFaaliyetGiderleri - -

XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) - -

XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) - -

21.1 CariVergiKarşılığı - -

21.2 ErtelenmişVergiGiderKarşılığı - -

XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) - -

XXIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII) (11) 216.090 259.962

23.1 GrubunKârı/Zararı 216.090 259.962

23.2 AzınlıkPaylarıKârı/Zararı(-) - -

HisseBaşınaKâr/Zarar 0,24 0,29


104


BİN TÜRK LİRASI

ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ

CARİ DÖNEM Bağımsız Denetimden Geçmiş (01/01/2011-

31/12/2011))

ÖNCEKİ DÖNEM Bağımsız Denetimden Geçmiş (01/01/2010-

31/12/2010)

I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN (25.414) 4.764

II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - -

III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - -

IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI - -

V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) - -

VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) - -

VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ - -

VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI - -

IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ 5.083 (953)

X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX) (20.331) 3.811

XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI - -

11.1 MenkulDeğerlerinGerçeğeUygunDeğerindekiNetDeğişme(Kâr-ZararaTransfer) - -

11.2 NakitAkışRiskindenKorunmaAmaçlıTürevFinansalVarlıklardanYenidenSınıflandırılanveGelirTablosundaGösterilenKısım - -

11.3 YurtdışındakiNetYatırımRiskindenKorunmaAmaçlıYenidenSınıflandırılanveGelirTablosundaGösterilenKısım - -

11.4 Diğer - -

XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) (20.331) 3.811


ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO


105



KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU

ÖZK

AYNAK

KALEM

LERİNDEK

İDEĞ

İŞİKLİKLER

Dipnot

Ödenm

iş

Sermaye

Ödenm

iş

Sermaye

Enf.D

üzeltme

Farkı

Hisse

Senedi

İhraç

Primleri

Hisse

Senedi

İptal

Kârları

Yasal

Yedek

Akçeler

Statü

Yedekleri

Olağanüstü

YedekAkçe

Diğer

Yedekler

Dönem

NetKârı/

(Zararı)

Geçmiş

Dönem

Kârı/

(Zararı)

Menkul

Değer.

Değerleme

Farkları

MaddiveMaddi

OlmayanDuran

VarlıkYD

F

Ortaklıklardan

BedelsizHisse

Senetleri

Riskten

Korunm

aFonları

SatışA./

DurdurulanF.

İlişkinDur.V.

Bir.Değ.F.

Azınlık

PaylarıHariç

Toplam

Özkaynak

Azınlık

Payları

Toplam

Özkaynak

ÖN

CEK

İ DÖ

NEM

Bağ

ımsı

z D

enet

imde

n G

eçm

iş (0

1/01

-31/

12/2

010)

I.Dönem

BaşıBakiyesi31.12.2009

900.000

-3.307

-37.886

-458.224

--

301.281

2.921

4.275

--

-1.707.894

-1.707.894

II.TM

S8UyarıncaYapılanDüzeltmeler

--

--

--

--

--

--

--

--

--

2.1

HatalarınDüzeltilm

esininEtkisi

--

--

--

--

--

--

--

--

--

2.2.

MuhasebePolitikasındaYapılanDeğişikliklerinEtkisi

--

--

--

--

--

--

--

--

--

III.YeniBakiye(I+II)

900.000

-3.307

-37.886

-458.224

--

301.281

2.921

4.275

--

-1.707.894

-1.707.894

Dönem

İçindekiDeğişimler

--

--

--

--

--

--

--

--

--

IV.

BirleşmedenKaynaklananArtış/Azalış

--

--

--

--

--

--

--

--

--

V.MenkulDeğerlerD

eğerlemeFarkları

--

--

--

--

--

3.811

--

--

3.811

-3.811

VI.

RisktenKorunm

aFonları(EtkinKısım

)-

--

--

--

--

--

--

--

--

-

6.1

NakitAkışRiskindenKorunm

a-

--

--

--

--

--

--

--

--

-

6.2

YurtdışındakiNetYatırımRiskindenKorunm

aAm

açlı

--

--

--

--

--

--

--

--

--

VII.

MaddiDuranVarlıklarYenidenDeğerlemeFarkları

--

--

--

--

--

--

--

--

--

VIII.

MaddiOlmayanDuranVarlıklarYenidenDeğerlemeFarkları

--

--

--

--

--

--

--

--

--

IX.

İştirakler,BağlıO

rt.veBirlikteKontrolEdilenOrt.(İşOrt.)BedelsizHS

--

--

--

--

--

--

--

--

--

X.KurFarkları

--

--

--

--

--

--

--

--

--

XI.

VarlıklarınEldenÇıkarılmasındanKaynaklananDeğişiklik

--

--

--

--

--

--

--

--

--

XII.

VarlıklarınYenidenSınıflandırılmasındanKaynaklananDeğişiklik

--

--

--

--

--

--

--

--

--

XIII.

İştirakÖzkaynağındakiDeğişikliklerinBankaÖzkaynağınaEtkisi

--

--

--

--

--

--

--

--

--

XIV.

SermayeArtırımı

--

--

--

--

--

--

--

--

--

14.1

Nakden

--

--

--

--

--

--

--

--

--

14.2

İçKaynaklardan

--

--

--

--

--

--

--

--

--

XV.

HisseSenediİhraçPrimi

--

--

--

--

--

--

--

--

--

XVI.

HisseSenediİptalKârları

--

--

--

--

--

--

--

--

--

XVII.

Ödenm

işSermayeEnflasyonDüzeltmeFarkı

--

--

--

--

--

--

--

--

--

XVIII.

Diğer

--

--

--

--

--

--

--

--

--

XIX.

Dönem

NetKârı/Zararı

--

--

--

--

259.962

--

--

--

259.962

-259.962

XX.

KârD

ağıtım

ı-

--

-15.064

-256.217

--

(301.281)

--

--

-(30.000)

-(30.000)

20.1

DağıtılanTem

ettü

--

--

--

--

-(30.000)

--

--

-(30.000)

-(30.000)

20.2

YedeklereAktarılanTutarlar

--

--

15.064

-256.217

--

(271.281)

--

--

--

--

20.3

Diğer

--

--

--

--

--

--

--

--

--

Dönem

SonuBakiyesi(III+IV+…

...+XVIII+XIX+XX)

900.000

-3.307

-52.950

-714.441

-259.962

-6.732

4.275

--

-1.941.667

-1.941.667

CAR

İ DÖ

NEM

Bağ

ımsı

z D

enet

imde

n G

eçm

iş (0

1/01

-31/

12/2

011)

I.Dönem


900.000

-3.307

-52.950

-714.441

--

259.962

6.732

4.275

--

-1.941.667

-1.941.667

Dönem


--

--

--

--

--

--

--

--

--

II.BirleşmedenKaynaklananArtış/Azalış

--

--

--

--

--

--

--

--

--

III.MenkulDeğerlerD

eğerlemeFarkları

--

--

--

--

--

(20.331)

--

--

(20.331)

-(20.331)

IV.

RisktenKorunm


)-

--

--

--

--

--

--

--

--

-

4.1


aAm

açlı

--

--

--

--

--

--

--

--

--

4.2


aAm

açlı

--

--

--

--

--

--

--

--

--

V.MaddiDuranVarlıklarYenidenDeğerlemeFarkları

--

--

--

--

--

--

--

--

--

VI.


--

--

--

--

--

--

--

--

--

VII.



--

--

--

--

--

--

--

--

--

VIII.

KurFarkları

--

--

--

--

--

--

--

--

--

IX.


--

--

--

--

--

--

--

--

--

X.VarlıklarınYenidenSınıflandırılmasındanKaynaklananDeğişiklik

--

--

--

--

--

--

--

--

--

XI.


--

--

--

--

--

--

--

--

--

XII.

SermayeArtırımı

--

--

--

--

--

--

--

--

--

12.1

Nakden

--

--

--

--

--

--

--

--

--

12.2

İçKaynaklardan

--

--

--

--

--

--

--

--

--

XIII.


--

--

--

--

--

--

--

--

--

XIV.


--

--

--

--

--

--

--

--

--

XV.

Ödenm


--

--

--

--

--

--

--

--

--

XVI.

Diğer

--

--

--

--

--

--

--

--

--

XVII.

Dönem

NetKârı/Zararı

--

--

--

--

216.090

--

--

--

216.090

-216.090

XVIII.

KârD

ağıtım

ı-

--

-12.998

-246.964

--

(259.962)

--

--

--

--

18.1

DağıtılanTem

ettü

--

--

--

--

--

--

--

--

--

18.2


--

--

12.998

-246.964

--

(259.962)

--

--

--

--

18.3

Diğer

--

--

--

--

--

--

--

--

--

Dönem

SonuBakiyesi(I+II+III+

IV+…

...+XVII+XVIII+

XVIII)

900,000

-3,307

-65,948

-961,405

-216.090

-(13,599)

4,275

--

-2,137,426

-2,137,426

Ektekidipnotlarbufinansaltablolarıntamam

layıcısıdır.

106



KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ TABLOSU

BİNTÜRKLİRASI

DipnotCARİDÖNEM

BağımsızDenetimdenGeçmiş (01/01-31/12/2011)

ÖNCEKİDÖNEM BağımsızDenetimdenGeçmiş

(01/01-31/12/2010)

A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı 73.392 347.458

1.1.1 AlınanKârPayları 1.193.742 1.126.572

1.1.2 ÖdenenKârPayları (638.541) (612.566)

1.1.3 AlınanTemettüler - -

1.1.4 AlınanÜcretveKomisyonlar 331.526 300.661

1.1.5 EldeEdilenDiğerKazançlar 90.226 102.519

1.1.6 ZararOlarakMuhasebeleştirilenDonukAlacaklardanTahsilatlar 14.509 20.636

1.1.7 PersoneleveHizmetTedarikEdenlereYapılanNakitÖdemeler (264.766) (242.029)

1.1.8 ÖdenenVergiler (81.339) (89.412)

1.1.9 Diğer (571.965) (258.923)

1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim 413.359 31.670

1.2.1 AlımSatımAmaçlıFinansalVarlıklardaNet(Artış)Azalış - -

1.2.2 GerçeğeUygunDeğerFarkıKârveyaZararaYansıtılanFinansalVarlıklardaNet(Artış)Azalış - -

1.2.3 BankalarHesabındakiNet(Artış)Azalış 538.259 378.883

1.2.4 KredilerdekiNet(Artış)Azalış (2.191.597) (2.857.397)

1.2.5 DiğerAktiflerdeNet(Artış)Azalış 12.386 (10.185)

1.2.6 BankalardanToplananFonlardaNetArtış(Azalış) 101.005 10.926

1.2.7 DiğerToplananFonlardaNetArtış(Azalış) 903.693 1.927.951

1.2.8 AlınanKredilerdekiNetArtış(Azalış) 672.030 417.118

1.2.9 VadesiGelmişBorçlardaNetArtış(Azalış) - -

1.2.10 DiğerBorçlardaNetArtış(Azalış) 377.583 164.374

I. BankacılıkFaaliyetlerindenKaynaklananNetNakitAkımı 486.751 379.128

B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

II. YatırımFaaliyetlerindenKaynaklananNetNakitAkımı (375.119) (315.800)

2.1 İktisapEdilenBağlıOrtaklıkveİştiraklerveBirlikteKontrolEdilenOrtaklıklar(İşOrtaklıkları) (I.7-I.8) (20.065) (46.696)

2.2 EldenÇıkarılanBağlıOrtaklıkveİştiraklerveBirlikteKontrolEdilenOrtaklıklar(İşOrtaklıkları) (I.7-I.8) - -

2.3 SatınAlınanMenkullerveGayrimenkuller (I.12) (31.920) (47.537)

2.4 EldenÇıkarılanMenkulveGayrimenkuller (I.12) 81.110 81.900

2.5 EldeEdilenSatılmayaHazırFinansalVarlıklar (400.000) (350.000)

2.6 EldenÇıkarılanSatılmayaHazırFinansalVarlıklar - 50.000

2.7 SatınAlınanYatırımAmaçlıMenkulDeğerler - (50.000)

2.8 SatılanYatırımAmaçlıMenkulDeğerler - 50.000

2.9 Diğer (I.13) (4.244) (3.467)

C. FİNANSMANFAALİYETLERİNEİLİŞKİNNAKİTAKIMLARI

III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit - (30.000)

3.1 KredilerveİhraçEdilenMenkulDeğerlerdenSağlananNakit - -

3.2 KredilerveİhraçEdilenMenkulDeğerlerdenKaynaklananNakitÇıkışı - -

3.3 İhraçEdilenSermayeAraçları - -

3.4 TemettüÖdemeleri - (30.000)

3.5 FinansalKiralamayaİlişkinÖdemeler - -

3.6 Diğer - -

IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi 77.996 8.397

V. NakitveNakdeEşdeğerVarlıklardakiNetArtış 189.628 41.725

VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (1) 420.068 378.343

VII. DönemSonundakiNakitveNakdeEşdeğerVarlıklar (1) 609.696 420.068


107



KONSOLİDE OLMAYAN KÂR DAĞITIM TABLOSU

BİN TÜRK LİRASI

CARİ DÖNEM Bağımsız Denetimden Geçmiş

(01/01/2011-31/12/2011)


(01/01/2010-31/12/2010)

I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI (**)

1.1 DÖNEMKÂRI 269.132 324.2981.2 ÖDENECEKVERGİVEYASALYÜKÜMLÜLÜKLER(-) (53.042) (64.336)1.2.1 KurumlarVergisi(GelirVergisi) (57.546) (70.346)1.2.2 GelirVergisiKesintisi - -

1.2.3 DiğerVergiveYasalYükümlülükler(*) 4.504 6.010

A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 216.090 259.962

1.3 GEÇMİŞDÖNEMLERZARARI(-) - -1.4 BİRİNCİTERTİPYASALYEDEKAKÇE(-) - 12.9981.5 KURUMDABIRAKILMASIVETASARRUFUZORUNLUYASALFONLAR(-) - -

B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] 216.090 246.964

1.6 ORTAKLARABİRİNCİTEMETTÜ(-) - -1.6.1 HisseSenediSahiplerine - -1.6.2 İmtiyazlıHisseSenediSahiplerine - -1.6.3 KatılmaİntifaSenetlerine - -1.6.4 KâraİştirakliTahvillere - -1.6.5 KârveZararOrtaklığıBelgesiSahiplerine - -1.7 PERSONELETEMETTÜ(-) - -1.8 YÖNETİMKURULUNATEMETTÜ(-) - -1.9 ORTAKLARAİKİNCİTEMETTÜ(-) - -1.9.1 HisseSenediSahiplerine - -1.9.2 İmtiyazlıHisseSenediSahiplerine - -1.9.3 KatılmaİntifaSenetlerine - -1.9.4 KâraİştirakliTahvillere - -1.9.5 KârveZararOrtaklığıBelgesiSahiplerine - -1.10 İKİNCİTERTİPYASALYEDEKAKÇE(-) - -1.11 STATÜYEDEKLERİ(-) - -1.12 OLAĞANÜSTÜYEDEKLER - 246.9641.13 DİĞERYEDEKLER - -1.14 ÖZELFONLAR - -

II. YEDEKLERDEN DAĞITIM

2.1 DAĞITILANYEDEKLER - -2.2 İKİNCİTERTİPYASALYEDEKLER(-) - -2.3 ORTAKLARAPAY(-) - -2.3.1 HisseSenediSahiplerine - -2.3.2 İmtiyazlıHisseSenediSahiplerine - -2.3.3 KatılmaİntifaSenetlerine - -2.3.4 KâraİştirakliTahvillere - -2.3.5 KârveZararOrtaklığıBelgesiSahiplerine - -2.4 PERSONELEPAY(-) - -2.5 YÖNETİMKURULUNAPAY(-) - -

III. HİSSE BAŞINA KÂR

3.1 HİSSESENEDİSAHİPLERİNE 0,24 0,293.2 HİSSESENEDİSAHİPLERİNE(%) 24 293.3 İMTİYAZLIHİSSESENEDİSAHİPLERİNE - -3.4 İMTİYAZLIHİSSESENEDİSAHİPLERİNE(%) - -

IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ

4.1 HİSSESENEDİSAHİPLERİNE - -4.2 HİSSESENEDİSAHİPLERİNE(%) - -4.3 İMTİYAZLIHİSSESENEDİSAHİPLERİNE - -4.4 İMTİYAZLIHİSSESENEDİSAHİPLERİNE(%) - -

(*)Diğervergiveyasalyükümlülüklersatırındagösterilentutardağıtımakonuedilmeyecekertelenmişvergigelirindenoluşmaktadır.(**)KârDağıtımı,BankaGenelKurulutarafındankararlaştırılmaktaolupfinansaltablolarındüzenlendiğitarihitibarıylaGenelKurultoplantısıhenüzgerçekleştirilmemiştir.


108




(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası [“TL”] olarak belirtilmiştir.)


I. Sunum Esaslarına İlişkin Açıklamalar

1. Mali Tabloların Sunumu

Banka,yasalkayıtlarını,finansaltablolarınıvefinansaltablolarınabazteşkiledendokümanlarınıBankalarınMuhasebeUygulamalarınaveBelgelerinSaklanmasınaİlişkinUsulveEsaslarHakkındaYönetmeliğe,TürkiyeMuhasebeStandartları(“TMS”)ileTürkiyeFinansalRaporlamaStandartları(“TFRS”),BankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurulutarafındanmuhasebevefinansalraporlamaesaslarınailişkinyayımlanandiğeryönetmelik,tebliğvegenelgelerileBankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurumu(“BDDK”)tarafındanyapılanaçıklamalar,TürkTicaretMevzuatıveVergiMevzuatınauygunolarakhazırlamaktadır.

Geçmişdönemfinansaltabloları,16Ocak2005tarihlive25702sayılıResmiGazete’deyayımlananTürkiyeMuhasebeStandartlarıKurulu’nun1sayılıFinansalTablolarınHazırlanmaveSunulmaEsaslarınaİlişkinStandardıçerçevesindeTMSileTFRSveBDDKtarafındanmuhasebevefinansalraporlamaesaslarınailişkinyayımlanandiğeryönetmelik,açıklamavegenelgelereuygunolarakmuhasebeleştirilmiş,bunailaveolarakgeçmişdönemfinansaltablolarının,caridönemilekarşılaştırmalıolarakverilebilmesiiçingereklisınıflandırmalaryapılmıştır.

Finansaltablolar,rayiçbedelleriiledeğerlenengerçeğeuygundeğerfarklarıkâr/zararayansıtılanfinansalvarlıklarvesatılmayahazırfinansalvarlıklarharicindetarihimaliyetesasınagörehazırlanmaktadır.

2. Muhasebe Esasları

EktesunulanfinansaltablolarBanka’nınyasalkayıtlarıesasalınarakdüzenlenmektedir.Banka,VergiUsulKanunu’ndadeğişiklikyapan5024sayılıKanunuyarınca,enflasyonmuhasebesidüzeltmelerini30Haziran2004tarihindenitibaren31Aralık2004tarihinekadaryasalkayıtlarınayansıtmıştır.31Aralık2003tarihiitibarıylaisefinansaltablolarsabitkıymetlerinyenidendeğerlemesihariçtarihimaliyetilkesiveyasalkayıtlaresasalınarakdüzenlenmişolup,gerçekdurumugöstermekamacıyla31Aralık2004tarihinekadarYüksekEnflasyonluEkonomilerdeFinansalRaporlamayaİlişkinTürkiyeMuhasebeStandardı’nın(“TMS29”)belirtildiğigibiyapılanenflasyonmuhasebesidüzeltmevesınıflamalarınıiçermektedir.

II. Finansal Araçların Kullanım Stratejisi ve Yabancı Para Cinsinden İşlemlere İlişkin Açıklamalar

Banka,finansalaraçlarailişkinstratejilerinikaynakyapısınabağlıolarakyönetmektedir.Kaynakyapısıağırlıklıolarakcarivekatılmahesaplarındanoluşmaktadır.BilançotarihiitibarıylaBanka’nınaktifveözkaynakyapısıyükümlülüklerinikarşılayacakdüzeydedir.Bankasağlamışolduğufonlarınındönemsonuitibarıyla%20’sinilikitürünlerdedeğerlendirmektedir(31Aralık2010:%23).

Banka,dalgalıkurrejimininyarattığırisklerdendolayıciddidövizpozisyonualmamaktadır.Bilançokalemlerininvadeyapısıdikkatealınarakgerekliyatırımkararlarıverilmektedir.Aktifkalemlerindağılımıbelirlenerek,belirlenendağılımagöregetirianalizleriyapılmaktadır.

Banka’nınyasalkayıtlarında,yabancıparacinsinden(TLdışındakiparabirimleri)muhasebeleştirilenişlemler,işlemtarihindekikurlarkullanılarakTürkLirası’naçevrilmektedir.BilançodayeralandövizebağlıparasalvarlıkveborçlarbilançotarihindegeçerliolankurlarkullanılarakTürkLirası’naçevrilmişlerdir.Gerçeğeuygundeğerdenölçülenyabancıparabirimindekiparasalolmayankalemlergerçeğeuygundeğerinbelirlendiğitarihtekidövizkurlarıkullanılarakçevrilir.Parasalkalemlerinçevirimdenvedövizliişlemlerintahsilvetediyelerindenkaynaklanankambiyokarlarıvezararlarıgelirtablosundayeralmaktadır.

III. Vadeli İşlem ve Opsiyon Sözleşmeleri ile Türev Ürünlere İlişkin Açıklamalar

Vadelidövizalımsatımsözleşmeleriileswapparaişlemleriningerçeğeuygundeğerinintespitinde,sözkonusuişlemleriniskontoedilmişsözleşmekurlarıileherbirişlemiçinbilançotarihindegeçerliolancaripiyasakârpayıoranlarıkullanılmaksuretiileyenidenhesaplanantahminivadesonukurlarıkarşılaştırılarak,ortayaçıkankurfarklarıcaridönemgelirtablosunayansıtılmaktadır.Butürevişlemlerekonomikolarakrisktenkorunmasağlamaklabirlikte,finansalrisktenkorunmamuhasebesine(hedge)uygunkalemolaraktanımlanmasıiçingerekentümkoşullaryerinegetirilmediğiiçinFinansalAraçlar:MuhasebeleştirilmeveÖlçmeyeİlişkinTürkiyeMuhasebeStandardı(“TMS39”)kapsamındaalımsatımamaçlıolarakmuhasebeleştirilmektevesözkonusuaraçlardolayısıilegerçekleşenkazançveyakayıpkârzarartablosuileilişkilendirilmektedir.

IV. Kâr Payı Gelir ve Giderine İlişkin Açıklamalar

Kârpayıgelirvegiderleritahakkukesasınagörekayıtlaraintikalettirilmektedir.

Donukalacakhalinegelenfonlarailişkinkârpayıtahakkukvereeskontlarıiptaledilerek,sözkonusututarlartahsiledildiğindegelirkaydedilmektedir.

109





V. Ücret ve Komisyon Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar

Bankacılıkhizmetgelirleritahsiledildikleridönemdegelirkaydedilmekte,kredilerleilgilipeşintahsiledilenkomisyongelirlerininisedönemsellikilkesigereğiilgilidönemeisabetedenkısmıgelirkaydedilmektedir.

Finansalyükümlülüklereilişkinolarakdiğerkurumvekuruluşlaraödenenveişlemmaliyetinioluşturankrediücretvekomisyongiderleripeşinödenmişgiderhesabındatakipedilmekteolup,dönemsellikilkesigereğiilgilidönemlerdegiderhesaplarınayansıtılmaktadır.

VI. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Finansalaraçlar;finansalvarlıklar,finansalyükümlülüklervetürevenstrümanlarınıkapsamaktadır.Finansalaraçlar,Banka’nınbufinansalaraçlarahukukiolaraktarafolmasıdurumundaBanka’nınbilançosundayeralmaktadır.

Finansalvarlıklar,temeldeBanka’nınticarifaaliyetveoperasyonlarınımeydanagetirmektedir.Buaraçlarfinansaltablolardakilikiditeyivekrediriskiniortayaçıkarma,etkilemeveazaltabilmeözelliğinesahiptir.

Makuldeğer,isteklialıcıvesatıcılarınbirarayageldiğipiyasalardabiraktifinbaşkabirvarlıkladeğiştirilebileceğiveyabirtaahhüdünyerinegetirilebileceğideğerdir.Birfinansalvarlığınpiyasadeğeri,aktifbirpazarınmevcudiyetidurumunda,satıştaneldeedilebilecektutaraveyasatınalmadandoğabilecekborcaeşittir.

FinansalvarlıklarıntahminimakuldeğeriBankatarafındanpiyasalarailişkinbilgilervegereklideğerlemeyöntemlerikullanılarakbelirlenmiştir.Ancak,makuldeğerinbelirlenmesindekullanılanpiyasaverilerininyorumlanmasınagerekduyulmaktadır.Bunedenle,burapordasunulantahminlerBanka’nınvarlıklarınıeldençıkarmasıdurumundacaripiyasakoşullarındaeldeedebileceğideğerlerolmayabilir.Bazıfinansalaraçlarınmaliyetdeğerineeşitolankayıtlıdeğerlerinin,kısavadeliniteliklerinedeniylegerçeğeuygundeğerlerineeşitolduğuvarsayılmaktadır.

Aşağıdaherfinansalaracıntahminigerçeğeuygundeğerlerinibelirlemedekullanılanyöntemlervevarsayımlarbelirtilmiştir:

Nakit Değerler, Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlar:

Nakitvenakitbenzerikalemler,nakitpara,vadesizmevduathemennakdeçevrilebilecekolanveönemlitutardadeğerdeğişikliğiriskinitaşımayanyükseklikiditeyesahipdiğerkısavadeliyatırımlardır.Buvarlıklarındefterdeğerigerçeğeuygundeğerleridir.

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar:

Gerçeğeuygundeğerfarkıkârzararayansıtılanfinansalvarlıklarbellibaşlıikianabaşlıkaltındatoplanmıştır.(i)Alımsatımamaçlıolaraksınıflananmenkuldeğerler;esasitibarıylayakınbirtarihtesatılmakyadagerialınmakamacıylaedinilmişkısavadedekâramacıgüdülenmenkuldeğerler,(ii)İlkmuhasebeleştirmesırasındaBankatarafındangerçeğeuygundeğerfarkıkârzararayansıtılanolaraksınıflanmışfinansalvarlıklardır.Bankabutürbirsınıflamayaizinverilenveyadahadoğrubirbilgisunulmasısonucunudoğurandurumlardakullanabilir.

Bugruptamuhasebeleştirilenmenkuldeğerlermaliyetbedelleriylefinansaltablolaraalınmaktavegerçeğeuygundeğerleriüzerindenfinansaltablolardagösterilmektedir.Borsalardaişlemgörenmenkulkıymetleriçingerçeğeuygundeğerlerborsarayiçlerikullanılarakbulunur.

Gerçeğeuygundeğerfarkıkârzararayansıtılanfinansalvarlıklarıneldeetmemaliyetiilegerçeğeuygundeğerlerinegöredeğerlenmişdeğerleriarasındakifark,kârpayıgelirvereeskontlarıveyamenkuldeğerlerdeğerdüşüşkarşılığıhesabınayansıtılmaktadır.Gerçeğeuygundeğerfarkıkârzararayansıtılanfinansalvarlıklarıneldetutulmasıesnasındakazanılankârpayları,kârpayıgelirlerihesaplarınaintikalettirilmektedir.

Banka’nın31Aralık2011tarihiitibarıyla1.250BinTLtutarındagerçeğeuygundeğerfarkıkârzararayansıtılanalımsatımamaçlıtürevfinansalvarlığıbulunmaktadır(31Aralık2010:2.581BinTL).

Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar:

Vadeyekadareldetutulacakfinansalvarlıklar;vadesinekadarsaklamaniyetiyleeldetutulanvefonlamakabiliyetidahilolmaküzerevadesonunakadareldetutulabilmesiiçingereklikoşullarınsağlanmışolduğu,sabitveyabelirlenebilirödemeleriilesabitvadesibulunanvebankakaynaklıkredilervealacaklardışındakalanfinansalvarlıklardanoluşmaktadır.Vadeyekadareldetutulacakmenkuldeğerler,içverimyöntemikullanılarakiskontoedilmişmaliyetiiledeğerlemeyetabitutulmaktavevarsadeğerazalışıiçinkarşılıkayrılmaktadır.Bankatarafındanvadeyekadareldetutulmakamacıylaedinilenvebuşekildesınıflandırılanancaksınıflandırmaesaslarınauyulmadığındanikiyılboyuncabusınıflandırmayatabitutulmayacakfinansalvarlıklarbulunmamaktadır.

Vadeyekadareldetutulacakmenkuldeğerlerdenkazanılankârpayıgelirleri,gelirtablosundakârpayıgeliriolarakmuhasebeleştirilmektedir.

Banka’nın31Aralık2011tarihiitibarıyla77.053BinTLtutarındavadeyekadareldetutulanyatırımlarıbulunmaktadır(31Aralık2010:77.032BinTL).

110


Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar:

Satılmayahazırfinansalvarlıklarilkkaydaalınmalarındaişlemmaliyetlerinideiçereneldeetmemaliyetiilemuhasebeleştirilmektedir.İlkkaydaalımdansonrasatılmayahazırfinansalvarlıklarınmüteakipdeğerlemesigerçeğeuygundeğeriüzerindenyapılmaktavegerçeğeuygundeğerdekideğişikliklerdenkaynaklananvemenkulleriniskontoedilmişdeğeriilegerçeğeuygundeğeriarasındakifarkıifadeedengerçekleşmemişkârveyazararlarözkaynakkalemleriiçerisinde“MenkulDeğerlerDeğerArtışFonu”hesabıaltındagösterilmektedir.Satılmayahazırfinansalvarlıklarıneldençıkarılmasıdurumundaözkaynaklardamenkuldeğerlerdeğerartışfonuhesabındaizlenenbunlaraaitdeğerartış/azalışlarıgelirtablosunadevredilir.Satılmayahazırfinansalvarlıkolaraksınıflandırılanözkaynağadayalıaraçlarisemaliyetdeğerlerindenvarsadeğerdüşüklükleriindirildiktensonrakideğerleriilekaydaalınmaktadır.

Banka’nın31Aralık2011tarihiitibarıyla779.637BinTLtutarındasatılmayahazırfinansalvarlıklarıbulunmaktadır(31Aralık2010:394.577BinTL).

Kredi ve Alacaklar:

Kredivealacaklariskontoedilmişmaliyetleriüzerindenmuhasebeleştirilmektedir.Sözkonusukredivealacaklarınteminatıolarakalınanvarlıklarlailgiliolaraködenenharç,işlemgiderivebunungibidiğermasraflarişlemmaliyetininbirparçasıolarakkabuledilmemektevegiderhesaplarınayansıtılmaktadır.

Kredilernakittutarlarıüzerindenkredihesaplarınaintikalettirilmekteolup,kredilerinkârpayıreeskontları;kârpayıoranıüzerindeniçverimyöntemiilehesaplanmaktaveortayaçıkantutarlarkârpayıgelirlerineintikalettirilmektedir.Dövizüzerindenvedövizeendeksliolarakkullandırılanlar,evalüasyonişleminetabitutulmaktaveoluşandeğerlemefarkları,gelirtablosunda“KambiyoKârları”ve/veya“KambiyoZararları”hesaplarınayansıtılmaktadır.

Kullandırılankredilerintahsiledilemeyeceğineilişkinbulgularınvarlığıhalinde,bunlarınilgilidüzenlemelerdeöngörüldüğüşekildesınıflandırılıp,ayrılmasıgerekliözelkarşılıklarayrılmaktaolup,ayrılanözelkarşılıklarilgilidöneminkâr/zararhesaplarınaaktarılmaktadır.Yapılantahsilatlar“TasfiyeOlunacakAlacaklar”(TahsiliŞüpheliAlacaklardanAlınanlarDahil)ile“ZararNiteliğindekiKredilerveDiğerAlacaklardanAlınanKârPayları”hesaplarınaintikalettirilmektedir.

Serbestkalankarşılıktutarı,cariyıliçerisindeayrılankarşılıktutarınıniptaledilmesivegerikalantutarıngeçmişyılgiderlerindentahsilathesaplarınagelirkaydedilmesisuretiylemuhasebeleştirilmektedir.

Özelkarşılıklarındışında,Banka1Kasım2006tarihve26333sayılıResmiGazete’deyayınlanan“BankalarcaKredilerinveDiğerAlacaklarınNiteliklerininBelirlenmesiveBunlarİçinAyrılacakKarşılıklaraİlişkinUsulveEsaslarHakkındaYönetmelik”egörekredivediğeralacaklarıiçingenelkredikarşılığıayırmaktadır.

VII. Finansal Varlıklarda Değer Düşüklüğüne İlişkin Açıklamalar

Banka,herbilançodöneminde,birfinansalvarlıkveyafinansalvarlıkgrubunundeğerdüşüklüğüneuğradığınailişkinortadatarafsızgöstergelerinbulunupbulunmadığıhususunudeğerlendirir.AnılantürdenbirgöstergeninmevcutolmasıdurumundaBankailgilideğerdüşüklüğütutarınıtespiteder.

Birfinansalvarlıkveyafinansalvarlıkgrubu,yalnızca,ilgilivarlığınilkmuhasebeleştirilmesindensonrabirveyabirdendahafazlaolayın(“zarar/kayıpolayı”)meydanageldiğinevesözkonusuzararolayının(veyaolaylarının)ilgilifinansalvarlığınveyavarlıkgrubunungüvenilirbirbiçimdetahminedilebilengelecektekitahmininakitakışlarıüzerindekietkisisonucundadeğerdüşüklüğüneuğradığınailişkintarafsızbirgöstergeninbulunmasıdurumundadeğerdüşüklüğüneuğrarvedeğerdüşüklüğüzararıoluşur.İleridemeydanagelecekolaylarsonucundaoluşmasıbeklenenkayıplar,nekadarolasıolursaolsunlarmuhasebeleştirilmezler.

TMS27“KonsolideveBireyselFinansalTablolaraİlişkinTürkiyeMuhasebeStandardı”uyarıncayasalgerekliliklernedeniylesolofinansaltablohazırlayanşirketlerbufinansaltablolardabağlıortaklıkveiştirakleriniisteğebağlıolarakmaliyetdeğeriyleveyaTMS39’a“FinansalAraçlar:MuhasebeleştirmeveÖlçme”uygunolarakgösterebilmektedir.BukapsamdaBankabirinciyöntemibenimseyerekbağlıortaklıkveiştiraklerinimaliyetbedellerindenvarsadeğerdüşüklükleriindirildiktensonrakideğerleriylekayıtlaraalmaktadır.

VIII. Finansal Araçların Netleştirilmesine İlişkin Açıklamalar

Finansalvarlıklarveborçlar,yasalolaraknetleştirmeninuygulanabilirolmasıveyaBankatarafındanaktifvepasiflerinnetleştirmeyöntemiylegerçekleştirilmesiöngörüldüğüdurumdanetleştirilmektevefinansaltablolardanettutarlarıüzerindengösterilmektedir.Aksitakdirde,finansalvarlıkveyükümlülüklerleilgiliherhangibirnetleştirmeyapılmamaktadır.




111


IX. Satış ve Geri Alış Anlaşmaları ve Menkul Değerlerin Ödünç Verilmesi İşlemlerine İlişkin Açıklamalar

Banka,TürkiyeCumhuriyetMerkezBankası’naaçıkparapiyasasıişlemlerikarşılığındaGelirOrtaklığıSenetlerinigerialımvaadiylevermektedir.

X. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar ve Bu Varlıklara İlişkin Borçlar Hakkında Açıklamalar

Bankalarınalacaklarındandolayıedindiklerivarlıklarıneldençıkarılmasıilemuhasebeleştirmevedeğerlemesineilişkinesaslar1Kasım2006tarihve26333sayılıResmiGazete’deyayımlanan“BankalarınKıymetliMadenAlımSatımınaveAlacaklarındanDolayıEdindikleriEmtiaveGayrimenkullerinEldenÇıkarılmasınaİlişkinUsulveEsaslarHakkındaYönetmelik”iledüzenlenmiştir.

Banka’nınaktifindealacaklarındandolayıedindiğiduranvarlıklarbulunmaklaberaber,bankacılıkmevzuatındayeralandüzenlemelergereğiedinildikleritarihtenitibaren1yıllıksüreiçerisindeeldençıkarılamamışolmasıveyabusüreiçindeeldençıkarılacağınailişkinsomutbirplanınolmamasınedeniylesözkonusuvarlıklaramortismanatabitutulmaktadır.Busebeplesatışamaçlıduranvarlıklaryerinemaddiduranvarlıklariçerisindesınıflandırılmaktadır.

Satışamaçlıeldetutulanolaraksınıflandırılmakriterlerinisağlayanvarlıklar;defterdeğerleriilesatışiçinkatlanılacakmaliyetlerdüşülmüşgerçeğeuygundeğerlerindendüşükolanıileölçülürvesözkonusuvarlıklarüzerindenamortismanayırmaişlemidurdurulurvebuvarlıklarbilançodaayrıolaraksunulur.Birvarlığınsatışamaçlıeldetutulanbirvarlıkolabilmesiiçin;ilgilivarlığın(veyaeldençıkarılacakvarlıkgrubunun)butürvarlıkların(veyaeldençıkarılacakvarlıkgrubunun)satışındasıkçarastlananvealışılmışkoşullarçerçevesindederhalsatılabilecekdurumdaolmasıvesatışolasılığınınyüksekolmasıgerekir.Satışolasılığınınyüksekolmasıiçin;uygunbiryönetimkademesitarafından,varlığın(veyaeldençıkarılacakvarlıkgrubunun)satışınailişkinbirplanyapılmışvealıcılarıntespitiileplanıntamamlanmasınayönelikaktifbirprogrambaşlatılmışolmalıdır.Ayrıca,varlık(veyaeldençıkarılacakvarlıkgrubu)gerçeğeuygundeğeriyleuyumlubirfiyatileaktifolarakpazarlanıyorolmalıdır.Ayrıcasatışın,sınıflandırılmatarihindenitibarenbiryıliçerisindetamamlanmışbirsatışolarakmuhasebeleştirilmesininbeklenmesiveplanıtamamlamakiçingerekliişlemlerin,plandaönemlideğişiklikleryapılmasıveyaplanıniptaledilmesiihtimalinindüşükolduğunugöstermesigerekir.

Çeşitliolayveyakoşullarsatışişleminintamamlanmasüresinibiryıldanfazlayauzatabilir.Sözkonusugecikmenin,işletmeninkontrolüdışındakiolaylarveyakoşullarnedeniylegerçekleşmişveişletmeninilgilivarlığın(veyaeldençıkarılacakvarlıkgrubunu)satışınayöneliksatışplanınındevametmekteolduğunadairyeterlikanıtbulunmasıdurumunda;sözkonusuvarlıklarsatışamaçlıeldetutulanvarlıkolaraksınıflandırılmayadevamedilir.

Banka’nın31Aralık2011tarihiitibarıyla8.724BinTLtutarındasatışamaçlıduranvarlığıbulunmaktadır(31Aralık2010:6.509BinTL).

Durdurulanbirfaaliyet,birbankanıneldençıkarılanveyasatışamacıylaeldetutulanolaraksınıflandırılanbirbölümüdür.Durdurulanfaaliyetlereilişkinsonuçlargelirtablosundaayrıolaraksunulur.Banka’nındurdurulanfaaliyetibulunmamaktadır.

XI. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Bağlıortaklıkveyamüşterekolarakkontroledilenişletmealımısonucuortayaçıkmışolanşerefiye,satınalımbedelinin,bağlıortaklığınveyamüşterekolarakkontroledilenişletmeninsatınalınmatarihindekikayıtlıtanımlanabilirvarlıklarının,yükümlülüklerininveşartabağlıborçlarınıngerçeğeuygundeğerininüzerindekikısmınıtemsileder.Şerefiyemaliyetdeğeriilebirvarlıkolarakkaydaalınırvedahasonramaliyettenbirikmişdeğerdüşüklükleriçıkartılarakhesaplanır.Değerdüşüklüğütestinde,şerefiye,birleşmeninsinerjilerindenyararlanacakolanherbirnakitüretenbiriminetahsisedilir.Şerefiyenintahsisedilmişolduğunakitüretenbirimlerdedeğerdüşüklüğününolupolmadığınıkontroletmekamacıylaheryılyadadeğerdüşüklüğübelirtileriolduğudurumlardadahasıklıktadeğerdüşüklüğütestiuygulanır.

Nakitüretenbirimingerikazanılabilirtutarınındefterdeğerindenazolduğudurumlarda,değerdüşüklüğüilkolaraknakitüretenbirimetahsisedilenşerefiyenindefterdeğeriniazaltmakiçinkullanılırvedahasonrabirorandahilindediğervarlıklarındefterdeğeriniazaltmakiçinkullanılır.Şerefiyeiçinayrılmışdeğerdüşüşkarşılığıdahasonrakidönemlerdetersçevrilmez.Birbağlıortaklıkveyamüşterekyönetimetabibirteşebbüsüneldençıkarılmasıdurumundailgilişerefiyetutarı,eldençıkarmayailişkinolarakhesaplanankâr/zarar’ıniçinedahiledilir.

BilançotarihiitibarıylaBanka’nınkonsolideolmayaneklifinansaltablolarındaşerefiyebulunmamaktadır.

Maddiolmayanduranvarlıklar,1Ocak2005tarihindenöncesatınalınankalemlerendekslenmiştarihisatınalımmaliyetlerindenveizleyendönemlerdesatınalınankalemlersatınalımmaliyetideğerinden,birikmişitfavetükenmepaylarıilekalıcıdeğerdüşüşleriayrılmışolarakgösterilir.Maddiolmayanduranvarlıklarnormalamortismanyönteminegörefaydalıömürleridikkatealınarakamortismanatabitutulur.Amortismanyöntemivedönemiheryılınsonundaperiyodikolarakgözdengeçirilir.Maddiolmayanduranvarlıklaranaolarakhaklardanoluşurvedoğrusalamortismanmetodunagöre5yıldaitfaedilmektedir.




112


XII. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar

1Ocak2005tarihindenönce,maddiduranvarlıklarınilkkayıtlarıeldeetmetutarlarıvevarlığınkullanılabilirhalegetirilmesiiçingereklidiğerdoğrudangiderlerinilavesisuretiilebulunmuşmaliyetbedeliüzerindenyapılmıştır.Maddiduranvarlıklarkaydaalınmalarınıizleyendönemdemaliyetbedelindenbirikmişamortismanlarınvevarsabirikmişdeğerazalışlarınındüşülmesindensonrakalantutarlarüzerindendeğerlenmiştir.

Bilançotarihiitibarıylaaktiftebirhesapdönemindendahaazbirsürebulunanvarlıklarailişkinolarak,birtamyıliçinöngörülenamortismantutarının,varlığınaktiftekalışsüresiyleoranlanmasısuretiylebulunantutarkadaramortismanayrılmıştır.

Maddiduranvarlıklarındefterdeğerlerinincarideğerlerininüzerindeolmasıdurumlarında,aşantutarlariçindeğerdüşüşkarşılığıayrılmaktavetespitedilentutarlarfinansaltablolarayansıtılmaktadır.

Maddiduranvarlıklarıneldençıkarılmasındandoğankazançveyakayıplarilgilidöneminkâr/zararhesaplarınaaktarılmaktadır.

Maddiduranvarlıklarayapılannormalbakımveonarımharcamalarıgiderolarakmuhasebeleştirilmektedir.

Maddiduranvarlıklarüzerinderehin,ipotekvebenzeriherhangibirtakyidatbulunmamaktadır.

Amortismana Tâbi Varlık Faydalı Ömür

Kasalar 5yıl

BüroMakineleri 5yıl

Mobilya/Mefruşat 5yıl

NakilVasıtaları 5yıl

ÖzelMaliyetler 5yıl

Gayrimenkuller 50yıl

XIII. Kiralama İşlemlerine İlişkin Açıklamalar

Kiralayan durumunda Banka:

Mülkiyeteaitriskvekazanımlarınönemlibirkısmınınkiracıyaaitolduğukiralamaişlemi,finansalkiralamaolaraksınıflandırılır.

FinansalkiralamaalacaklarıBanka’nınkiralamadakinetyatırımtutarındakaydedilir.Finansalkiralamageliri,Banka’nınfinansalkiralamanetyatırımınasabitbirkârpayıgetirisioranısağlayacakşekildemuhasebedönemlerinedağıtılır.

Kiracı durumunda Banka:


Finansalkiralamaylaeldeedilenvarlıklar,kiralamatarihindekivarlığınmakuldeğeriyle,yadaasgarikiraödemelerininbugünküdeğerindendüşükolanıkullanılarakaktifleştirilir.Aynıtutardakiralayanakarşıyükümlülük,bilançodafinansalkiralamayükümlülüğüolarakgösterilir.Finansalkiralamaödemeleri,finansmangiderivefinansalkiralamayükümlülüğündekiazalışısağlayananaparaödemesiolarakayrılırveböylelikleborcungerikalananaparabakiyesiüzerindensabitbirorandakârpayıgiderihesaplanmasınısağlar.Finansalgiderler,Banka’nıngenelborçlanmapolitikasıkapsamındagelirtablosunakaydedilir.

Banka’nın31Aralık2011tarihiitibarıylakiracısıfatıylafinansalkiralamaileedinilenmenkullerdışındataşıtlar,genelmüdürlükveşubelokalleriiçinfaaliyetkiralamaişlemibulunmaktadır.

XIV. Karşılıklar ve Koşullu Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar

Banka’nıngeçmişolaylardankaynaklananmevcutbiryükümlülüğününbulunması,buyükümlülüğünyerinegetirilmesiiçinekonomikfaydaiçerenkaynaklarınişletmedençıkmasınınmuhtemelolmasıvesözkonusuyükümlülüktutarınıngüvenilirbirbiçimdetahminedilebiliyorolmasıdurumundailgiliyükümlülük,karşılıkolarakfinansaltablolaraalınır.Şartabağlıyükümlülükler,ekonomikfaydaiçerenkaynaklarınişletmedençıkmaihtimalininmuhtemelhalegelipgelmediğinintespitiamacıylasürekliolarakdeğerlendirmeyetabitutulur.

XV. Çalışanların Haklarına İlişkin Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar

Türkiye’demevcutkanunlarvetopluişsözleşmelerinegörekıdemtazminatı,emeklilikveyaiştençıkarılmadurumundaödenmektedir.KıdemtazminatıkarşılığıbilançotarihiitibarıylabunahakkazananbütünçalışanlarınişinesonverilmesivarsayımıileödenmesigerekecekolantoplamyükümlülüğünTMS19“ÇalışanaSağlananHaklar”standardıuyarıncamuhasebeleştirilmektedir.Banka,yükümlülüğünbelirlenmesindebağımsızaktüerlerdenyararlanmaktadır.




113


Kıdemtazminatıyükümlülüğününhesaplanmasındakullanılanbaşlıcaaktüeryalvarsayımlaraşağıdakigibidir:

31Aralık2011 (*) 31Aralık2010

İskontoOranı %9,2-%11,55 %10

EnflasyonOranı %4,5- %8,75 %5,1 (*)Çalışanlarınemekliolabileceğiyıllaragörefarklıoranlarkullanılmışolup,yukarıdakitablodakullanılanoranlarailişkinaralığayerverilmiştir.

Cariyılailişkinhesaplamada31Aralık2011tarihiitibarıylageçerliolan2.732TL(tamTLtutardır)düzeyindekitavanmaaştutarıesasalınmıştır.Tavanmaaştutarınınheryılenflasyonoranındaartacağıvarsayılmıştır.Emeklilikyaşı,bireylerinenerkenemekliolabileceğiyaşolarakdikkatealınmışolup,ölümolasılıklarıiçinCSO1980kadın/erkekmortalitetablosukullanılmıştır.

XVI. Vergi Uygulamalarına İlişkin Açıklamalar

Vergigideri,carivergiveertelenmişvergigeliri/giderinintoplamındanoluşur.

Cariyılvergiyükümlülüğü,dönemkârınınvergiyetabiolankısmıüzerindenhesaplanır.Vergiyetabikâr,diğeryıllardavergilendirilebilenveyaindirilebilengelirveyagiderkalemleriilevergilendirilemeyenveyaindirilemeyenkalemlerihariçtuttuğundan,gelirtablosundabelirtilenkârdanfarklılıkgösterir.Banka’nıncarivergiyükümlülüğübilançotarihiitibarıylayasallaşmışyadaönemliölçüdeyasallaşmışvergioranıkullanılarakhesaplanmıştır.21Haziran2006tarihliResmiGazeteileilanedilen5520sayılıKurumlarVergisiKanunu’nun32.maddesinegörekurumlarvergisioranı%20’dir.

Ertelenenvergiyükümlülüğüveyavarlığı,varlıklarınveyükümlülüklerinfinansaltablolardagösterilentutarlarıileyasalvergimatrahıhesabındadikkatealınantutarlarıarasındakigeçicifarklılıklarınbilançoyönteminegörevergietkilerininyasalaşmışvergioranlarıdikkatealınarakhesaplanmasıylabelirlenmektedir.Ertelenenvergiyükümlülüklerivergilendirilebilirgeçicifarklarıntümüiçinhesaplanırken,indirilebilirgeçicifarklardanoluşanertelenenvergivarlıkları,gelecektevergiyetabikâreldeetmeksuretiylebufarklardanyararlanmanınkuvvetlemuhtemelolmasışartıylahesaplanmaktadır.Şerefiyeveyaişletmebirleşmeleridışındavarlıkveyayükümlülüklerinilkdefafinansaltablolaraalınmasındandolayıoluşanvehemticarihemdemalikârveyazararıetkilemeyengeçicizamanlamafarklarınailişkinertelenenvergiyükümlülüğüveyavarlığıhesaplanmaz.

Ertelenenvergivarlığınınkayıtlıdeğeri,herbirbilançotarihiitibarıylagözdengeçirilir.Ertelenenvergivarlığınınbirkısmınınveyatamamınınsağlayacağıfaydanıneldeedilmesineimkanverecekdüzeydemalikâreldeetmeninmuhtemelolmadığıölçüde,ertelenenvergivarlığınınkayıtlıdeğeriazaltılır.

Ertelenmişvergi,varlıklarınoluştuğuveyayükümlülüklerinyerinegetirildiğidönemdegeçerliolanvergioranlarıüzerindenhesaplanırvegelirtablosunagelirveyagiderolarakkaydedilir.Bununlabirlikte,ertelenenvergi,aynıveyafarklıbirdönemdedoğrudanözsermayeileilişkilendirilenvarlıklarlailgiliisedoğrudanözsermayehesapgrubuylailişkilendirilir.

Ödenecekcarivergitutarları,peşinödenenvergitutarlarıyla,ilişkiliolduğundannetleştirilmektedir.Ertelenmişvergialacağıveyükümlülüğünetleştirilmektedir.

Banka,VergiUsulKanunu’nun5024sayılıTebliğiuyarıncaenflasyonmuhasebesidüzeltmelerini1Ocak2004tarihindenitibarenyasalkayıtlarınayansıtmıştır.

XVII. Borçlanmalara İlişkin İlave Açıklamalar

Banka,borçlanmalarınıTMS39“FinansalAraçlarınMuhasebeleştirilmesi”standardındabelirtildiğişekildemuhasebeleştirmektedir.

Borçlanmaaraçlarınınmuhasebeleştirilmevedeğerlemeyöntemleriileborçlanmayıtemsiledenyükümlülükleraçısındanlikiditeriskiveyabancıparakurriskinekarşıuygulananlarhariçdiğerrisktenkorunmateknikleriuygulanmamaktadır.

Bankatarafındanhissesenedinedönüştürülebilirtahvilihraçedilmemiştir.Banka’nınkendisininihraçettiğiborçlanmayıtemsiledenaraçlarıbulunmamaktadır.

XVIII. İhraç Edilen Hisse Senetlerine İlişkin Açıklamalar

Banka’nın31Aralık2011tarihiitibarıylaihraçedilenhissesenedibulunmamaktadır.

XIX. Aval ve Kabullere İlişkin Açıklamalar

Banka,avalvekabullerini,müşterilerinödemeleriileeşzamanlıolarakgerçekleştirmekteolup,bilançodışıyükümlülükleriiçerisindegöstermektedir.




114


XX. Devlet Teşviklerine İlişkin Açıklamalar

Banka’nınbilançotarihiitibarıylayararlanmışolduğudevletteşvikibulunmamaktadır.

XXI. Raporlamanın Bölümlemeye Göre Yapılmasına İlişkin Açıklamalar

Bankamisyonugereği,kurumsal,ticarivebireyselbankacılıkalanlarındakârzararakatılımyöntemiylefaaliyetgöstermektedir.

Cari Dönem Bireysel Kurumsal ve Ticari Hazine Dağıtılamayan Toplam

ToplamVarlıklar 2.546.891 10.829.396 1.854.936 1.958.876 17.190.099

ToplamYükümlülükler 8.458.383 3.938.660 1.748.752 3.044.304 17.190.099

NetKârPayıGeliri/(Gideri)(*) (289.384) 911.657 9.187 (236) 631.224

NetÜcretveKomisyonGelirleri/(Giderleri) 11.929 229.316 (3.324) 21.887 259.808

DiğerFaaliyetGelirleri/(Giderleri) (7.628) (17.078) - (597.194) (621.900)

VergiÖncesiKâr (285.083) 1.123.895 5.863 (575.543) 269.132

VergiKarşılığı - - - (53.042) (53.042)

NetDönemKârı (285.083) 1.123.895 5.863 (628.585) 216.090

(*)Banka’nınbireysel,kurumsalveticaribankacılıkbölümlerindegörülendağılımkatılımbankalarınınfonkullandırımvefontoplamausullerininfarklılığındankaynaklanmaktadır.

Önceki Dönem Bireysel Kurumsal ve Ticari Hazine Dağıtılamayan Toplam

ToplamVarlıklar 1.660.799 9.357.642 2.212.187 1.282.791 14.513.419

ToplamYükümlülükler 7.611.765 3.554.817 627.634 2.719.203 14.513.419

NetKârPayıGeliri/(Gideri)(*) (331.567) 872.795 39.115 13.195 593.538

NetÜcretveKomisyonGelirleri/(Giderleri) 3.953 233.281 (1.408) 13.552 249.378

DiğerFaaliyetGelirleri/(Giderleri) (7.194) (16.476) - (494.948) (518.618)

VergiÖncesiKâr (334.808) 1.089.600 37.707 (468.201) 324.298

VergiKarşılığı - - - (64.336) (64.336)

NetDönemKârı (334.808) 1.089.600 37.707 (532.537) 259.962

(*)Banka’nınbireysel,kurumsalveticaribankacılıkbölümlerindegörülendağılımkatılımbankalarınınfonkullandırımvefontoplamausullerininfarklılığındankaynaklanmaktadır.

XXII. Diğer Hususlara İlişkin Açıklamalar

Diğerhususlarailişkinaçıklamabulunmamaktadır.




115


DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER

I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar

Banka’nınkonsolideolmayansermayeyeterliliğistandartoranı%13,31’dir(31Aralık2010:%13,33).Sermayeyeterliliğistandartoranınınhesaplanması1Kasım2006tarihve26333sayılıResmiGazete’deyayımlanmış“BankalarınSermayeYeterliliğininÖlçülmesineveDeğerlendirilmesineİlişkinYönetmelik”çerçevesindeyapılmaktadır.Sermayeyeterliliğistandartoranınıntespitindekullanılanriskölçümyöntemleri,riskağırlıklıvarlıklarınvegayrinakdikredilerinilgilimevzuattakiriskağırlıkoranlarınagörebelirlenmesiveyineilgilimevzuatgereğipiyasariskiileoperasyonelriskinhesaplanaraksermayeyeterliliğistandartoranıhesaplamalarınadahiledilmesişeklindedir.




Risk Ağırlıkları

Banka

Kredi Riskine Esas Tutar %0 %10 %20 %50 %100 %150 %200

BilançoKalemleri(Net) 2.732.982 - 353.323 4.401.848 7.107.347 62.207 17.875

NakitDeğerler 319.491 - - - - - -

VadesiGelmişMenkulDeğerler - - - - - - -

T.C.MerkezBankası 562.382 - - - - - -

Yurtiçi,YurtdışıBankalar,YurtdışıMerkezveŞubeler

- - 348.379 - 10.986 - -

ParaPiyasalarındanAlacaklar - - - - - - -

TersRepoİşlemlerindenAlacaklar - - - - - - -

ZorunluKarşılıklar 661.056 - - - - - -

Krediler 246.274 - 4.820 4.155.335 5.420.347 62.207 17.875

TasfiyeOlunacakAlacaklar(Net) - - - - 283.452 - -

KiralamaİşlemlerindenAlacaklar 4.675 - - 91.816 114.988 - -

SatılmayaHazırFinansalVarlıklar 771.250 - - - 93 - -

VadeyeKadarEldeTutulanYatırımlar 75.000 - - - - - -

AktiflerimizinVadeliSatışındanAlacaklar - - - - - - -

MuhtelifAlacaklar - - - - 7.783 - -

KârPayıGelirTahakkukveReeskontları 14.965 - 124 154.697 525.796 - -

İştirak,BağlıOrtak.veBirlikteKontrolEdilenOrtaklıklar(Net)

- - - - 251.634 - -

MaddiDuranVarlıklar - - - - 412.847 - -

DiğerAktifler 77.889 - - - 79.421 - -

NazımKalemler 162.566 - 161.617 1.050.110 4.336.494 - -

GayrinakdiKredilerveTaahhütler 162.566 - 154.152 1.050.110 4.336.494 - -

TürevFinansalAraçlar - - 7.465 - - - -

RiskAğırlığıVerilmemişHesaplar - - - - - - -

Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 2.895.548 - 514.940 5.451.958 11.443.841 62.207 17.875

116


Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Özet Bilgi:

Özkaynak Kalemlerine İlişkin Bilgiler:




Banka

Cari Dönem Önceki Dönem

KrediRiskineEsasTutar(KRET) 14.401.869 12.900.990

PiyasaRiskineEsasTutar(PRET) 62.788 38.438

OperasyonelRiskeEsasTutar(ORET)(*) 1.683.782 1.480.592

Özkaynak 2.148.814 1.922.505

Özkaynak/(KRET+PRET+ORET) *100 13,31 13,33

(*)Operasyonelriskeesastutar1Kasım2006tarihve26333sayılıResmiGazete’deyayımlanan“BankalarınSermayeYeterliliğininÖlçülmesiveDeğerlendirilmesineİlişkinYönetmelik”uyarınca1Haziran2007tarihiitibarıylayürürlüğegirmiştir.Operasyonelrisk,TemelGöstergeYöntemi’negörehesaplanmıştır.

ANA SERMAYE Cari Dönem Önceki DönemÖdenmişSermaye(*) 894.525 894.525NominalSermaye 894.525 894.525SermayeTaahhütleri(-) - -

ÖdenmişSermayeEnflasyonDüzeltmeFarkı - -HisseSenediİhraçPrimleri 3.307 3.307HisseSenediİptalKarları - -YasalYedekler 65.948 52.950I.TertipKanuniYedekAkçe(TTK466/1) 64.021 51.023II.TertipKanuniYedekAkçe(TTK466/2) 1.927 1.927

ÖzelKanunlarGereğiAyrılanYedekAkçe - -StatüYedekleri - -OlağanüstüYedekler 961.405 714.441GenelKurulKararıUyarıncaAyrılanYedekAkçe 961.405 714.441DağıtılmamışKârlar - -BirikmişZararlar - -YabancıParaSermayeKurFarkı - -

YasalYedek,StatüYedekleriveOlağanüstüYedeklerinEnflasyonaGöreDüzeltmeFarkı - -Kâr 216.090 259.962NetDönemKârı 216.090 259.962GeçmişYıllarKârı - -

MuhtemelRisklerİçinAyrılanSerbestKarşılıklarınAnaSermayenin%25’ineKadar OlanKısmı

- -

İştirakveBağlıOrtaklıkHisseleriileGayrim.SatışKazançları 4.275 4.275BirincilSermayeBenzeriBorçlarınAnaSermayenin%15’ineKadarOlanKısmı - -ZararınYedekAkçelerleKarşılanamayanKısmı(-) - -NetDönemZararı - -GeçmişYıllarZararı - -

FaaliyetKiralamasıGeliştirmeMaliyetleri(-) 48.384 55.453PeşinÖdenmişGiderler(-)(**) - 13.153MaddiOlmayanDuranVarlıklar(-) 11.012 10.419AnaSermayenin%10’unuAşanErtelenmişVergiVarlığıTutarı(-) - -Kanunun56’ncımaddesininÜçüncüFıkrasındakiAşımTutarı(-) - -Ana Sermaye Toplamı 2.086.154 1.850.435

(*)Banka1.500.000adetrehinlihisselerini,15Nisan2010tarihindeyapılancebrisatışneticesindeTürkTicaretKanunu’nun329uncumaddesininikincifıkrasıuyarınca5.475BinTLbedelüzerindensatınalmıştır.Alımetkisisermayeyeterliliktablosundasermayedenindirimolarakdikkatealınmıştır.(**)10Mart2011tarihve27870sayılıResmiGazete’deyayınlanan“BankalarınÖzkaynaklarınaİlişkinYönetmelikteDeğişiklikYapılmasınaDairYönetmelik”gereğipeşinödenmişgiderleranasermayedenindirilmemektedir.

117


II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar

Banka’nınRiskİzlemeMüdürlüğü’ncekredimüşterilerininkredideğerliliğiizlenmektevealtıaydabirdüzenliolarakgözdengeçirilmektedir.Borçlularınınkredideğerlilikleridüzenliaralıklarla“BankalarcaKarşılıkAyrılacakKredilerinveDiğerAlacaklarınNiteliklerininBelirlenmesiveAyrılacakKarşılıklaraİlişkinUsulveEsaslarHakkındaYönetmelik”euygunşekildeizlenmektedir.Hesapdurumbelgeleriilgilimevzuattaöngörüldüğüşekildealınmaktadır.KredilimitleriYönetimKurulu,BankaKrediKomitesiveKrediYönetimi’ncebelirlenmektedir.Banka,kullandırdığıkredilerivediğeralacaklarıiçinyeterlimiktardateminatalmaktadır.Alınanteminatlarnakitblokajı,gayrimenkulipoteği,şahsikefaletvemüşteriçeklerigibiteminatlardanoluşmaktadır.

Banka’nınvadeliişlemvebenzeridiğersözleşmelercinsindentutulanpozisyonlarıiçinYönetimKurulutarafındanişlemlimitleritahsisedilmekteveişlemlerbulimitlerdahilindegerçekleştirilmektedir.

Opsiyonvebenzerniteliklisözleşmeleribulunmamaktadır.

Tazminedilengayrinakdikrediler,vadesigeldiğihaldeödenmeyenkredilerleaynıriskağırlığınatabitutulmaktadır.




KATKI SERMAYE Cari Dönem Önceki Dönem

GenelKarşılıklar 79.229 70.287

MenkullerYenidenDeğerlemeDeğerArtışıTutarının%45’i - -

GayrimenkullerYenidenDeğerlemeDeğerArtışıTutarının%45’i - -

İştirakler,BağlıOrtaklıklarveBirlikteKontrolEdilenOrtaklıklarBedelsizHisseleri - -

BirincilSermayeBenzeriBorçlarınAnaSermayeHesaplamasındaDikkateAlınmayanKısmı - -

İkincilSermayeBenzeriBorçlar - -

MenkulDeğerlerDeğerArtışFonuTutarının%45’i (13.599) 3.029

İştiraklerveBağlıOrtaklıklardan - -

SatılmayaHazırFinansalVarlıklardan (13.599) 3.029

SermayeYedeklerinin,KârYedeklerininveGeçmişYıllarK/Z’ınınEnflasyonaGöreDüzeltmeFarkları(YasalYedek,StatüYedekleriveOlağanüstüYedeklerinEnflasyonaGöreDüzeltmeFarkıhariç)

- -

Katkı Sermaye Toplamı 65.630 73.316

ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE - -

SERMAYE 2.151.784 1.923.751

SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 2.970 1.246

SermayesininYüzdeOnveDahaFazlasınaSahipOlunanBankalarileFinansalKuruluşlardan(Yurtİçi,YurtDışı)KonsolideEdilmeyenlerdekiOrtaklıkPayları

- 34

SermayesininYüzdeOnundanAzınaSahipOlunanBankalarileFinansalKuruluşlardaki(Yurtİçi,YurtDışı)BankanınAnaSermayeveKatkıSermayeToplamınınYüzdeOnveDahaFazlasınıAşanTutardakiOrtaklıkPaylarıToplamı

- -

Bankalara,FinansalKuruluşlara(Yurtİçi,YurtDışı)veyaNitelikliPaySahiplerineKullandırılanİkincilSermayeBenzeriBorçNiteliğiniHaizKredilerileBunlardanSatınAlınanBirincilveyaİkincilSermayeBenzeriBorçNiteliğiniHaizBorçlanmaAraçları

- -

Kanunun50ve51’inciMaddeleriHükümlerineAykırıOlarakKullandırılanKrediler - -

Bankaların,GayrimenkullerininNetDefterDeğerleriToplamınınÖzkaynaklarınınYüzdeEllisiniAşanKısmıileAlacaklarındanDolayıEdinmekZorundaKaldıklarıveKanunun57’nciMaddesiUyarıncaEldenÇıkarılmasıGerekenEmtiaveGayrimenkullerdenEdinimTarihindenİtibarenBeşYılGeçmesineRağmenEldenÇıkarılamayanlarınNetDefterDeğerleri

1.185 1.212

Diğer(*) 1.785 -

TOPLAM ÖZKAYNAK 2.148.814 1.922.505

(*)1Kasım2006tarihve26333sayılıResmiGazete’deyayınlanan“BankalarınÖzkaynaklarınaİlişkinYönetmelik”in10uncumaddesininbirincifıkrasının(e)bendininverdiğiyetkiyedayanılarakBDDKtarafından18Aralık2010tarihve27789sayılıResmiGazete’dekonutedinmeleriamacıylatüketicikredilerineilişkinkurulkararıyayınlanmıştır.

118


YenilenenveyenidenitfaplanınabağlanankredilerBankatarafından“BankalarcaKarşılıkAyrılacakKredilerinveDiğerAlacaklarınNiteliklerininBelirlenmesiveAyrılacakKarşılıklaraİlişkinUsulveEsaslarHakkındaYönetmelik”euygunşekildeizlenmektedir.İlgilimüşterininfinansaldurumuveticarifaaliyetlerisüreklianalizedilmekteveyenilenenplanagöreanaparavekârpayıödemelerininyapılıpyapılmadığıilgilibirimlertarafındantakipedilmektedir.

Banka’nın31Aralık2011itibarıylailkbüyük100nakdikredimüşterisindenolanrisklerinintoplamnakdikredilerportföyüiçindekipayı%38,60’dır(31Aralık2010:%39,32).

Banka’nın31Aralık2011itibarıylailkbüyük100gayrinakdikredimüşterisindenolanrisklerinintoplamgayrinakdikredilerportföyüiçindekipayı%47,01’dir(31Aralık2010:%47,22).

Banka’nın31Aralık2011itibarıylailkbüyük100kredimüşterisindenolannakdivegayrinakdialacaktutarınıntoplambilançoiçivarlıklarvegayrinakdikredilertoplamıiçindekipayı%35,86’dır(31Aralık2010:%36,66).

Bankatarafındanüstlenilenkrediriskiiçinayrılangenelkarşılıktutarı131.066BinTL’dir(31Aralık2010:117.204BinTL).

Kredi Riskinin Kullanıcılara ve Coğrafi Bölgelere Göre Dağılımı Tablosu:




Kişi ve Kuruluşlara Kullandırılan Krediler (**)

Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlara Kullandırılan

KredilerMenkul Değerler (***) Diğer Krediler (****)

Cari Dönem

Önceki Dönem

Cari Dönem

Önceki Dönem

Cari Dönem

Önceki Dönem

Cari Dönem

Önceki Dönem

Kullanıcılara göre kredi dağılımı

ÖzelSektör 10.305.287 9.170.204 256 563 1.250 2.581 12.209.133 11.586.101

KamuSektörü 1.183 1.439 - - 856.597 471.516 - -

Bankalar - - 366.753 186.612 - - 1.556.767 723.120

BireyselMüşteriler 2.529.515 1.639.055 - - - - 166.782 194.113

SermayedePayıTemsilEdenMD

- - - - 93 93 251.634 231.569

Toplam 12.835.985 10.810.698 367.009 187.175 857.940 474.190 14.184.316 12.734.903

Coğrafi bölgeler itibarıyla bilgiler

Yurtiçi 12.315.211 10.452.269 277.823 69.247 857.133 471.532 12.633.085 11.898.438

AvrupaBirliğiÜlkeleri 142.942 102.925 24.905 34.515 753 836 1.141.970 344.560

OECDÜlkeleri(*) 10.881 9.740 9.041 7.406 54 1.822 173.063 321.702

KıyıBankacılığıBölgeleri

175.405 136.804 39 - - - 15.897 18.103

ABD,Kanada 37.183 796 36.866 74.871 - - 4.214 3.973

DiğerÜlkeler 154.363 108.164 18.335 1.136 - - 216.087 148.127

Toplam 12.835.985 10.810.698 367.009 187.175 857.940 474.190 14.184.316 12.734.903

(*)ABülkeleri,ABDveKanadadışındakiOECDülkeleri.(**)Takiptekikredilerbakiyesidahiledilmemiştir.(***)Gerçeğeuygundeğerfarkıkâr/zararayansıtılanfinansalvarlıklar,satılmayahazırvevadeyekadareldetutulacakfinansalvarlıklarıiçermektedir.(****)TekDüzenHesapPlanı’nda(“THP”)ilküçsütundayeralanlardışındasınıflandırılanve5411sayılıKanun’un48’incimaddesindekrediolaraktanımlananişlemleriiçermektedir.

119


Coğrafi Bölgeler İtibarıyla Bilgiler:




Varlıklar YükümlülüklerGayrinakdi

KredilerSabit Sermaye

YatırımlarıNet Kâr

Cari Dönem - 31 Aralık 2011

Yurtiçi 16.308.637 13.351.023 8.842.441 - 216.090

AvrupaBirliğiÜlkeleri 170.553 833.082 162.203 - -

OECDÜlkeleri(*) 19.976 22.209 146.443 - -

KıyıBankacılığıBölgeleri 192.542 126.530 15.896 - -

ABD,Kanada 74.050 162.387 4.214 - -

DiğerÜlkeler 172.707 557.442 177.562 - -

İştirak,BağlıOrtaklıkveBirlikteKontrolEdilenOrtaklıklar

- - - 251.634 -

DağıtılmamışVarlıklar/Yükümlülükler(**) - - - - -

Toplam 16.938.465 15.052.673 9.348.759 251.634 216.090

Önceki Dönem - 31 Aralık 2010

Yurtiçi 13.796.716 11.814.522 8.923.684 - 259.962

AvrupaBirliğiÜlkeleri 138.276 276.678 69.318 - -

OECDÜlkeleri(*) 18.968 61.916 94.303 - -

KıyıBankacılığıBölgeleri 142.923 32.959 18.103 - -

ABD,Kanada 75.667 52.649 3.973 - -

DiğerÜlkeler 109.300 333.028 117.502 - -

İştirak,BağlıOrtaklıkveBirlikteKontrolEdilenOrtaklıklar

- - - 231.569 -

DağıtılmamışVarlıklar/Yükümlülükler(**) - - - - -

Toplam 14.281.850 12.571.752 9.226.883 231.569 259.962

(*)ABülkeleri,ABDveKanadadışındakiOECDülkeleri.(**)Tutarlıbiresasagörebölümleredağıtılamayanvarlıkveyükümlülükler.

120


Sektörlere Göre Nakdi Kredi Dağılımı:

Aşağıdakitablofinansaltablokalemlerininmaksimumkrediriskiduyarlılıklarınıgöstermektedir.





TP (%) YP (%) TP (%) YP (%)

Tarım 227.134 2,01 7.834 0,50 270.144 2,75 6.423 0,65

ÇiftçilikveHayvancılık 177.436 1,57 4.355 0,28 219.777 2,24 5.252 0,53

Ormancılık 40.721 0,36 645 0,04 40.540 0,41 - -

Balıkçılık 8.977 0,08 2.834 0,18 9.827 0,10 1.171 0,12

Sanayi 4.159.484 36,88 917.144 58,59 3.868.022 39,38 389.656 39,49

MadencilikveTaşocakçılığı 186.542 1,65 329.822 21,07 163.782 1,67 65.098 6,60

İmalatSanayi 3.088.879 27,39 345.801 22,09 2.885.961 29,38 211.262 21,41

Elektrik,Gaz,Su 884.063 7,84 241.521 15,43 818.279 8,33 113.296 11,48

İnşaat 2.350.846 20,84 128.611 8,22 2.064.055 21,01 166.922 16,91

Hizmetler 1.719.671 15,25 508.254 32,47 1.717.887 17,48 420.177 42,57

ToptanvePerakendeTicaret 690.980 6,13 79.161 5,06 603.476 6,14 46.121 4,67

OtelveLokantaHizmetleri 230.770 2,05 94.276 6,02 224.160 2,28 99.674 10,10

UlaştırmaveHaberleşme 262.792 2,33 269.811 17,24 319.317 3,25 257.557 26,10

MaliKuruluşlar 110.698 0,98 7.388 0,47 89.029 0,91 - -

GayrimenkulveKira.Hizm. 136.322 1,21 - - 206.592 2,10 - -

SerbestMeslekHizmetleri 15.210 0,13 1.797 0,11 12.746 0,13 2.319 0,23

EğitimHizmetleri 135.794 1,20 55.821 3,57 93.270 0,95 14.493 1,47

SağlıkveSosyalHizmetler 137.105 1,22 - - 169.297 1,72 13 -

Diğer 2.821.252 25,02 3.399 0,22 1.904.269 19,38 3.706 0,38

Toplam 11.278.387 100,00 1.565.242 100,00 9.824.377 100,00 986.884 100,00


TürkiyeCumhuriyetMerkezBankası 1.360.161 1.830.902

Bankalar 359.365 186.612

AlımSatımAmaçlıTürevFinansalAraçlar 1.250 2.581

SatılmayaHazırFinansalVarlıklar 779.637 394.577

VadeyeKadarEldeTutulacakFinansalVarlıklar 77.053 77.032

Krediler 13.153.771 10.954.796

FinansalKiralamaİşlemlerindenAlacaklar 297.751 105.471

Toplam 16.028.988 13.551.971

ŞartaBağlıYükümlülükler 9.348.759 9.226.883

Taahhütler 4.216.034 2.765.831

Toplam 13.564.793 11.992.714

Toplam Kredi Riski Duyarlılığı 29.593.781 25.544.685

121


Kredi derecelendirme sistemi:

KrediriskiBanka’nıniçseldeğerlendirme(rating)sisteminegöredeğerlendirilmekteolup,temerrüdedüşmeolasılıklarınagörekredilereniyiderecedenendüşükdereceyegöresınıflandırılmaktadır.31Aralık2011tarihiitibarıylaBireyselKredilerBanka’nıniçseldeğerlendirme(rating)sistemikapsamıdışındatutulmaktavebutürkredileriçinBanka’daayrıbir(scoring)değerlememetodolojisiuygulanmaktadır.Ratingmodellerinetabirisklerindağılımıaşağıdakigibidir:

III. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar

Piyasariskinemaruzdeğer,1Kasım2006tarihve26333sayılıResmiGazete’deyayımlanarakyürürlüğegirenBankalarınSermayeYeterliliğininÖlçülmesineveDeğerlendirilmesineİlişkinYönetmeliğin4’üncübölümündeaçıklananStandartMetotilehesaplanmaktaveraporlanmaktadır.Piyasariskiölçümleriaydabiryapılmaktadır.

a)Piyasariskineilişkinaçıklamalar:

b)Dönemiçerisindeaysonlarıitibarıylahesaplananpiyasariskineilişkinortalamapiyasariskitablosu:




Toplam İçindeki Payı (%)

Kategori Kategori Açıklaması Cari Dönem Önceki Dönem

OrtalamaÜstü Borçlununçokgüçlübirfinansalyapıyasahipolduğudurum %35 %35

Ortalama Boçlununfinansalyapısınınortadüzeydeolduğudurum %35 %36

OrtalamaAltıBorçlununfinansalyapısınınortavadededikkatedilmesigerekendüzeydeolduğudurum

%13 %11

Derecelendirilmeyen Borçlununbankatarafındandeğerlendirilmediğidurum %17 %18

Toplam %100 %100

Tutar

(I)GenelPiyasaRiskiİçinHesaplananSermayeYükümlülüğü-StandartMetot 1.559

(II)SpesifikRiskİçinHesaplananSermayeYükümlülüğü-StandartMetot -

(III)KurRiskiİçinHesaplananSermayeYükümlülüğü-StandartMetot 3.464

(IV)EmtiaRiskiİçinHesaplananSermayeYükümlülüğü-StandartMetot -

(V)TakasRiskiİçinHesaplananSermayeYükümlülüğü-StandartMetot -

(VI)OpsiyonlardanKaynaklananPiyasaRiskiİçinHesaplananSermayeYükümlülüğü -

(VII)RiskÖlçümModeliKullananBankalardaPiyasaRiskiİçinHesaplananSermayeYükümlülüğü -

(VIII)PiyasaRiskiİçinHesaplananToplamSermayeYükümlülüğü(I+II+III+IV+V+VI) 5.023

(IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII) 62.788


Ortalama En Yüksek En Düşük Ortalama En Yüksek En Düşük

FaizOranıRiski(*) 20.919 41.838 - 10.144 20.288 -

HisseSenediRiski - - - - - -

KurRiski 63.900 113.938 13.863 14.000 24.075 3.925

EmtiaRiski - - - - - -

TakasRiski - - - - - -

OpsiyonRiski - - - - - -

Toplam Riske Maruz Değer 84.819 155.776 13.863 24.144 44.363 3.925

(*)BankavadeliişlemlerveGelirOrtaklığıSenetlerinin(GES)piyasaetkisinidikkatealarakhesaplamıştır.

122


c)Diğerfiyatriskleri:

Banka’nınhissesenediyatırımlarıbulunmadığındanhissesenedifiyatriskinemaruzkalmamaktadır.

IV. Operasyonel Riske İlişkin Açıklamalar

Banka’nınoperasyonelriskhesaplamasında“TemelGöstergeYöntemi”kullanılmaktadır.Operasyonelriskeesastutar,1Kasım2006tarihve26333sayılıResmiGazete’deyayımlanan“BankalarınSermayeYeterliliğininÖlçülmesiveDeğerlendirilmesineİlişkinYönetmelik”in1Haziran2007tarihiitibarıylayürürlüğegiren4üncübölümü“OperasyonelRiskeEsasTutarınHesaplanması”uyarıncaBanka’nınson3yılınaait2010,2009ve2008yılsonubrütgelirlerikullanılmaksuretiylehesaplanmıştır.

V. Kur Riskine İlişkin Açıklamalar

Kurriski,dövizkurlarındameydanagelebilecekdeğişikliklernedeniylebankalarınmaruzkalabileceklerizararolasılığınıifadeetmektir.KurriskineesassermayeyükümlülüğühesaplanırkenBanka’nıntümdövizvarlıkları,yükümlülüklerivevadelidövizişlemlerigözönündebulundurulmakta,standartmetotileriskemaruzdeğerhesaplanmaktadır.

Kurriski,Bankariskpolitikalarınınbirparçasıolarakoluşturulandahilikurriskilimitleridikkatealınarakyönetilmektedir.YasalyükümlülüklerarasındayeralanYPNetGenelPozisyon/ÖzkaynakRasyosu’nunçizdiğitemelsınırlarveYönetimKurulutarafındanbelirlenendahilikurriskilimitleriçerçevesinde,periyodikolaraktoplananAktif-PasifKomitesiveAktif-PasifBirimitarafındankurvepariteriskindenkorunmayayönelikkararlaralınmaktavealınankararlartitizlikleuygulanmaktadır.

Banka’nınrisktenkorunmaamaçlıtürevaraçlarıbulunmamaktadır.

Banka’nınmaruzkaldığıkurriskininölçülmesindeyasalraporlardakullanılanstandartmetotyöntemikullanılmaktadır.Standartmetotkapsamındayapılanölçümleraylıkgerçekleştirilmektedir.

Banka’nınfinansaltablotarihiilebutarihtengeriyedoğrusonbeşişgünükamuyaduyurulancaridövizalışkurlarıaşağıdakigibidir:

Banka’nıncaridövizalışkurununfinansaltablotarihindengeriyedoğrusonotuzgünlükbasitaritmetikortalamadeğeri1ABDDolarıiçin1,8577TL,1Euroiçin2,4463TL,1GBPiçin2,8972TLve100JPYiçin2,3823TLolarakgerçekleşmiştir.




31 Aralık 2011

ABD Doları Euro İngiliz Sterlini 100 Japon Yeni

“YabancıParaEvalüasyonKuru” 1,9065 2,4626 2,9347 2,4475

Bundan Önceki;

1.GününGişeDövizAlışKuru 1,8897 2,4462 2,9228 2,4203





123


Banka’nın Kur Riskine İlişkin Bilgiler: Yabancı Paralar (Bin TL)




EURO USD YEN Diğer YP Toplam


Varlıklar

NakitDeğerler(Kasa,EfektifDeposu,YoldakiParalar,SatınAlınanÇekler)veT.C.MerkezBnk.

180.072 616.682 - 355.471 1.152.225

Bankalar 120.984 208.973 1.200 12.326 343.483

GerçeğeUygunDeğerFarkıKârveyaZararaYansıtılanFinansalVarlıklar(**)

- - - - -

ParaPiyasalarındanAlacaklar - - - - -

SatılmayaHazırFinansalVarlıklar - - - - -

Krediler(*) 1.464.200 3.041.048 - - 4.505.248

İştirak,BağlıOrtaklıkveBirlikteKontrolEdilenOrtaklıklar - - - - -

VadeyeKadarEldeTutulacakYatırım - - - - -

RisktenKorunmaAmaçlıTürevFinansalVarlıklar - - - - -

MaddiDuranVarlıklar - - - - -

MaddiOlmayanDuranVarlıklar - - - - -

DiğerVarlıklar 816 323 - - 1.139

Toplam Varlıklar 1.766.072 3.867.026 1.200 367.797 6.002.095

Yükümlülükler

ÖzelCariveKatılmaHesaplarıAracılığıileBankalardanToplananFonlar

49.109 68.242 - 43 117.394

ÖzelCariHesapveKatılmaHesapları 1.266.253 2.232.127 1.089 966.717 4.466.186

ParaPiyasalarınaBorçlar - - - - -

DiğerMaliKuruluşlar.Sağl.Fonlar 517.435 933.116 - 7.279 1.457.830

İhraçEdilenMenkulDeğerler - - - - -

MuhtelifBorçlar 1.086 1.550 - - 2.636

RisktenKorunmaAmaçlıTürevFinansalBorçlar - - - - -

DiğerYükümlülükler(**) 8.681 65.324 138 58 74.201

Toplam Yükümlülükler 1.842.564 3.300.359 1.227 974.097 6.118.247

NetBilançoPozisyonu (76.492) 566.667 (27) (606.300) (116.152)

NetNazımHesapPozisyonu 77.106 (581.698) 38 607.267 102.713

TürevFinansalAraçlardanAlacaklar(***) 148.988 234.910 38 608.417 992.353

TürevFinansalAraçlardanBorçlar(***) 71.882 816.608 - 1.150 889.640

GayrinakdiKrediler(****) 1.535.113 3.567.860 86.954 111.325 5.301.252


ToplamVarlıklar 1.137.440 3.181.535 5.561 129.542 4.454.078

ToplamYükümlülükler 1.324.989 2.672.825 6.457 145.664 4.149.935

NetBilançoPozisyonu (187.549) 508.710 (896) (16.122) 304.143

NetNazımHesapPozisyonu 188.586 (508.585) 907 16.933 (302.159)


TürevFinansalAraçlardanBorçlar(***) 7.174 511.917 - 766 519.857


(*)2.919.385BinTLtutarındaDövizeEndeksliKrediler,kredilersatırındagösterilmiştir(31Aralık2010:2.564.320BinTL).(**)“YabancıParaNetGenelPozisyon/ÖzkaynakStandartOranınınBankalarcaKonsolideveKonsolideOlmayanBazdaHesaplanmasıveUygulanmasıHakkındaYönetmelik”hükümlerigereğince;aktiftetürevfinansalvarlıklargelirreeskontbakiyesi1.250BinTL(31Aralık2010:2.581BinTL)ilepasifteyabancıparagiderhesabınayansıtılangenelkarşılıkbakiyesi15.111BinTL(31Aralık2010:12.045BinTL)vetürevfinansalvarlıklargiderreeskontbakiyesi11.715BinTL(31Aralık2010:5.397BinTL),kurriskihesaplamasındadikkatealınmamıştır.(***)Caridönemdetürevfinansalaraçlardanalacaklariçerisinde350.891BinTLdövizalımtaahhüdü,türevfinansalaraçlardanborçlariçerisinde236.248BinTLdövizsatımtaahhüdüyeralmaktadır(31Aralık2010:22.963BinTLdövizalımtaahhüdü,56.280BinTLdövizsatımtaahhüdü).(****)Netbilançodışıpozisyonaetkisibulunmamaktadır.

124


Kur Riskine Duyarlılık:

BankabüyükölçüdeUSDveEUROcinsindenkurriskinemaruzkalmaktadır.

Aşağıdakitablo,Banka’nınUSDveEUROkurlarındaki%10’lukdeğişimeolanduyarlılığınıgöstermektedir.Pozitiftutar,USD’ninveEURO’nunTLkarşısında%10’lukdeğerkaybının,kârveözkaynaktutarınınkısapozisyonolmasıdurumundaartıyönünde,uzunolmasıdurumundadaazalışyönündeetkilediğiniifadeetmektedir.

VI. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar

Banka’nınfaizsizbankacılıkfaaliyetinedeniylefaizeduyarlıvarlıkyadayükümlülüğübulunmadığındanfaizriskibulunmamaktadır.

VII. Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar

Bankalikiditeriskindenkorunmakamacıylafontoplamakaynaklarınımüşterilerdentoplananfonlarileyurtdışındankullanılankredilerolmaküzereçeşitlendirmekte,varlıkveyükümlülüklerarasındavadeuyumununsağlanmasıgözetilmekte,özellikledahauzunvadelikaynakteminedilmesiyönündestratejileruygulanmakta,piyasadalgalanmalarıneticesindeortayaçıkabileceklikiditeihtiyacınıneksiksizbirbiçimdesağlanabilmesiamacıylalikitdeğerlermuhafazaedilmektedir.

TPveYPtoplananfonlarınvadeyapısı,maliyetivetoplamtutarındakigelişmelergünlükolaraktakipedilmekte,sözkonusuçalışmalarsırasındageçmişdönemlerdeyaşanangelişmelervegeleceğeyönelikbeklentilerdikkatealınmaktadır.

Bankapolitikaları,önceliklehertürlüborcunlikitkaynaklarlaherzamankarşılanabileceknitelikteolduğubiraktifyapısınınsağlanmasıyönündedir.BununsağlanmasınıteminenBankaYönetimidüzenliolaraklikiditerasyolarıileilgilistandardıbelirlemektevetakipetmektedir.

AşağıdakitablodaBanka’nınlikiditeyeterlilikrasyosunailişkinözetsunulmuştur:




Döviz kurundaki % değişim Kâr / zarar üzerindeki etki


USD %10artış (1.503) 13

USD %10azalış 1.503 (13)

EURO %10artış 61 104

EURO %10azalış (61) (104)

Cari DönemBirinci Vade

Dilimi (Haftalık)İkinci Vade

Dilimi (Aylık)

Ortalama(%) 135,72 110,28

EnYüksek(%) 167,26 121,20

EnDüşük(%) 112,65 100,63

Önceki DönemBirinci Vade


Dilimi (Aylık)

Ortalama(%) 164,61 127,57

EnYüksek(%) 211,24 151,42

EnDüşük(%) 131,67 101,97

125


Aktif ve Pasif Kalemlerin Kalan Vadelerine Göre Gösterimi:




Cari Dönem 31 Aralık 2011

Vadesiz1 Aya Kadar

1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl ve

ÜzeriDağıtılamayan(*) Toplam

Varlıklar

NakitDeğ.(Kasa,EfektifDeposu,YoldakiParalar,Sat.Al.Çekler)veT.C.M.B.

881.872 797.780 - - - - - 1.679.652

Bankalar 349.592 - 9.773 - - - - 359.365

GerçeğeUygunDeğerFarkıKârveyaZararaYansıtılanMenkulDeğerler

- 1.250 - - - - - 1.250

ParaPiyasalarındanAlacaklar

- - - - - - - -

SatılmayaHazırFinansalVarlıklar

93 - 128.782 254.438 396.324 - - 779.637

VerilenKrediler(**) - 1.844.532 1.539.782 4.505.279 4.723.556 528.231 - 13.141.380

VadeyeKadarEldeTutulacakYatırımlar

- - 77.053 - - - - 77.053

DiğerVarlıklar - 60.279 - - - - 1.091.483 1.151.762

Toplam Varlıklar 1.231.557 2.703.841 1.755.390 4.759.717 5.119.880 528.231 1.091.483 17.190.099

Yükümlülükler


41.802 52.433 2.085 21.239 - - - 117.559

ÖzelCariHesapveKatılmaHesapları

3.079.430 4.160.522 933.001 3.606.952 499.579 - - 12.279.484

DiğerMaliKuruluşlar.Sağl.Fonlar

- 159.282 66.818 970.477 228.680 32.573 - 1.457.830

ParaPiyasalarınaBorçlar

- 279.207 - - - - - 279.207

İhraçEdilenMenkulDeğerler

- - - - - - - -

MuhtelifBorçlar 29.581 349.737 - - - - - 379.318

DiğerYükümlülükler(***) - 169.363 - 51.483 - - 2.455.855 2.676.701

Toplam Yükümlülükler

3.150.813 5.170.544 1.001.904 4.650.151 728.259 32.573 2.455.855 17.190.099

Likidite Açığı (2.069.079) (2.316.880) 753.486 109.566 4.391.621 495.658 (1.364.372) -

Önceki Dönem 31 Aralık 2010

ToplamAktifler 1.701.362 1.820.638 2.110.960 3.491.703 4.357.005 261.732 770.019 14.513.419

ToplamYükümlülükler

2.112.022 5.200.415 2.135.824 2.770.754 107.528 1.018 2.185.858 14.513.419

Likidite Açığı (410.660) (3.379.777) (24.864) 720.949 4.249.477 260.714 (1.415.839) -

(*)Bilançoyuoluşturanaktifhesaplardansabitkıymetler,ertelenmişvergi,iştirakvebağlıortaklıklar,ayniyatmevcudu,peşinödenmişgiderlervetakiptekialacaklargibibankacılıkfaaliyetininsürdürülmesiiçingereksinimduyulan,kısazamandanakdedönüşmeşansıbulunmayandiğeraktifniteliklihesaplarkaydedilmiştir.(**)VerilenKrediler,KiralamaİşlemlerindenAlacaklarbakiyesinideiçermektedir.(***)Özkaynaklar“DiğerYükümlülükler”içinde“Dağıtılamayan”sütunundagösterilmiştir.

126


Finansal Yükümlülüklerin Sözleşmeye Bağlanmış Kalan Vadelerine Göre Gösterimi:

Aşağıdakitablo,Banka’nınyükümlülükleriiskontoedilmedenveödemesigerekenenerkentarihleresasalınarakhazırlanmıştır.Sözkonusuyükümlülüklerüzerindenödenecekkarpayıgiderleriaşağıdakitabloyadahiledilmiştir.Düzeltmelerkolonuilerleyendönemdekimuhtemelnakitakımınasebepolankalemigöstermektedir.Bahsekonukalemvadeanalizinedahiledilmişolup,bilançodakifinansalyükümlülüklerinbilançodeğerinedahiledilmemiştir.

Banka’nın Türev Finansal Yükümlülüklerinin Kontrata Dayalı Vade Analizi Aşağıdaki Gibidir:




Vadesiz1 Aya Kadar

1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıldan

FazlaDüzeltmeler Toplam

31 Aralık 2011

ToplananFonlar 3.121.232 4.212.955 935.086 3.628.191 499.579 - - 12.397.043

AlınanKrediler - 160.400 68.475 995.224 331.087 40.045 (137.401) 1.457.830


- 279.319 - - - - (112) 279.207

Toplam 3.121.232 4.652.674 1.003.561 4.623.415 830.666 40.045 (137.513) 14.134.080

31 Aralık 2010

ToplananFonlar 2.080.702 4.668.965 2.086.494 2.276.132 54.289 - - 11.166.582

AlınanKrediler - 27.026 47.278 513.795 72.834 1.147 (39.843) 622.237


- - - - - - - -

Toplam 2.080.702 4.695.991 2.133.772 2.789.927 127.123 1.147 (39.843) 11.788.819

1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıldan Fazla Toplam

31 Aralık 2011

Alım-SatımAmaçlıİşlemler 662.842 - - - - 662.842

ForwardSözleşmeleriSatım - - - - - -

SwapSatımSözleşmesi 662.842 - - - - 662.842

Toplam 662.842 - - - - 662.842


31 Aralık 2010

Alım-SatımAmaçlıİşlemler 254.867 208.710 - - - 463.577

ForwardSözleşmeleriSatım - - - - - -

SwapSatımSözleşmesi 254.867 208.710 - - - 463.577

Toplam 254.867 208.710 - - - 463.577

127


VIII. Finansal Varlık ve Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değeri İle Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar

Krediportföyününtamamınınkârpayıoranlarısabitolduğundantahminigerçeğeuygundeğeri,iskontoedilmişnakitakımlarınınbulunmasıylahesaplanır.

Aşağıdakitablo,finansalvarlıkveyükümlülüklerindefterdeğeriilegerçeğeuygundeğerinigöstermektedir.Defterdeğeriilgilivarlıkveyükümlülüklerineldeetmebedelivebirikmişkârpayıreeskontlarınıntoplamınıifadeetmektedir.

Aşağıdakitabloda,finansaltablolardarayiçdeğerleriyletaşınanfinansalaraçlarınborsafiyatları,tümmodelverileripiyasadaölçülebilendeğerlemeteknikleriiçerenveyaverileripiyasadaölçülemeyendeğerlemetekniklerikullanılarakbulunangerçeğeuygundeğerlereilişkinanalizyeralmaktadır:




Defter Değeri Rayiç Değer

Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Finansal Varlıklar 15.717.596 13.405.855 15.695.447 14.183.059

BankalarveDiğerMaliKuruluşlardanAlacaklar(*)

1.719.526 2.017.514 1.719.526 2.017.514

SatılmayaHazırFinansalVarlıklar 779.637 394.577 779.637 394.577


77.053 77.032 77.282 79.962

VerilenKrediler(**) 13.141.380 10.916.732 13.119.002 11.691.006

Finansal Yükümlülükler 14.513.398 12.069.662 14.457.976 12.069.758

BankalardanToplananFonlar(***) 117.559 12.916 117.559 12.916

ÖzelCariHesapveKatılmaHesapları(***)

12.279.484 11.153.666 12.279.484 11.153.666

DiğerMaliKuruluşlardanSağlananFonlar

1.457.830 622.237 1.402.408 622.333

MuhtelifBorçlar 379.318 280.843 379.318 280.843

ParaPiyasınaBorçlar 279.207 - 279.207 -

(*)Bankalarvediğermalikuruluşlardanalacaklarkısavadeliolduğuiçindefterdeğerirayiçdeğerineyakındır.(**)Verilenkredileringerçeğeuygundeğerhesaplamasıiçinbilançotarihiitibarıylageçerliolankârpayıoranlarıkullanılmıştır.Verilenkredirakamıfinansalkiralamarakamınıdaiçermektedir.Kredilerinrayiçdeğeritaksitlerineşitolduğuvarsayımıilehesaplanmıştır.(***)Bankalardantoplananfonlarözelcarihesapvekatılımhesaplarıyılsonubirimdeğeriiledeğerlendiğiiçindefterdeğerirayiçdeğerineyakındır.

31 Aralık 2011 1. Seviye TL 2. Seviye TL 3. Seviye TL

Finansal Varlıklar

GerçeğeUygunDeğerFarkıKâr/ZararaYansıtılanFinansalVarlıklar - 1.250 -

SatılmayaHazırFinansalVarlıklar 399.250 380.294 -

Toplam 399.250 381.544 -

Finansal Yükümlülükler

GerçeğeUygunDeğerFarkıKâr/ZararaYansıtılanFinansalYükümlülükler - - -

DiğerFinansalYükümlülükler - 11.715 -

Toplam - 11.715 -

128


IX. Başkalarının Nam ve Hesabına Yapılan İşlemler, İnanca Dayalı İşlemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

Bankabaşkalarınınnamvehesabınamenkulkıymetalımısatımıvearacılıkyapmamaktadır.İnancadayalıişlemleriyoktur.





Finansal Varlıklar

GerçeğeUygunDeğerFarkıKâr/ZararaYansıtılanFinansalVarlıklar - 2.581 -


Toplam 103.400 293.665 -


GerçeğeUygunDeğerFarkıKâr/ZararaYansıtılanFinansalYükümlülükler - - -

DiğerFinansalYükümlülükler - 5.397 -

Toplam - 5.397 -

129


BEŞİNCİ BÖLÜM: KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. Nakit Değerler ve T.C. Merkez Bankası Hesabına İlişkin Bilgiler

1.1.NakitDeğerlerHesabınaİlişkinBilgiler:

1.2.T.C.MerkezBankasıHesabınaİlişkinBilgiler:

Türkiye’defaaliyetgösterenbankalar,TCMB’nin2005/1Sayılı“ZorunluKarşılıklarHakkındaTebliği”negöreTürkparasıyükümlülükleriiçinyükümlülüğünvadesinebağlıolarak%5-%11arasındadeğişenoranlarda(31Aralık2010:TümTürkparasıyükümlülükleriiçinzorunlukarşılıkoranı%6),yabancıparayükümlülükleriiçinbaştaABDDolarıveEurodövizcinslerindenolmaküzereyükümlülüğünvadesinebağlıolarak%6-%11arasındadeğişenoranlarda(31Aralık2010:Tümyabancıparayükümlülükleriçin%11)TCMBnezdindezorunlukarşılıktesisetmektedirler.Zorunlukarşılıklarakârpayıödenmemektedir.2. GerçeğeUygunDeğerFarkıKâr/ZararaYansıtılanFinansalVarlıklaraİlişkinAçıklamalar

2. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar

2.1.GerçeğeUygunDeğerFarkıKâr/ZararaYansıtılanFinansalVarlıklardanRepoİşlemlerineKonuOlanveTeminataVerilen/BlokeEdilenlereİlişkinBilgiler:

Repoişlemlerinekonuolanveteminataverilen/blokeedilenfinansalvarlıklarbulunmamaktadır.

2.2.AlımSatımAmaçlıTürevFinansalVarlıklaraİlişkinPozitifFarklarTablosu:





TP YP TP YP

Kasa/Efektif 113.521 204.602 87.612 158.106

TCMB 412.559 947.602 1.261.233 569.669

Diğer 1.347 21 8.328 17

Toplam 527.427 1.152.225 1.357.173 727.792


TP YP TP YP

VadesizSerbestHesap 412.559 149.823 1.261.233 248.965

VadeliSerbestHesap - - - -

VadeliSerbestOlmayanHesap - - - -

Diğer(*) - 797.779 - 320.704

Toplam 412.559 947.602 1.261.233 569.669

(*)YabancıparayükümlülüklereilişkinolarakTCMBnezdindeblokedetutulanzorunlukarşılıktutarıdır.


TP YP TP YP

Vadeliİşlemler(*) - 1.121 - 67

Swapİşlemleri - 129 - 2.514

Futuresİşlemleri - - - -

Opsiyonlar - - - -

Diğer - - - -

Toplam - 1.250 - 2.581

(*)Valörlüdövizalımsatımtaahhütlerindenoluşmaktadır.

130


3. Bankalara İlişkin Bilgiler

3.1.BankalaraveDiğerMaliKuruluşlaraİlişkinBilgiler:

3.2.YurtdışıBankalarHesabınaİlişkinBilgiler:

4. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler

4.1.RepoİşlemlerineKonuOlanveTeminataVerilen/BlokeEdilenFinansalVarlıklaraİlişkinBilgiler:

4.1.1.TeminataVerilen/BlokeEdilenSatılmayaHazırFinansalVarlıklaraİlişkinBilgiler:

Teminataverilen/blokeedilensatılmayahazırfinansalvarlıkbulunmamaktadır.

4.1.2.SatılmayaHazırFinansalVarlıklardanRepoİşlemlerineKonuOlanlaraİlişkinBilgiler:

Banka,nominaldeğeri322.459BinTL,kayıtlıdeğeri325.712BinTLtutarındakiGelirOrtaklığıSenedi’niTürkiyeCumhuriyetMerkezBankası’naaçıkparapiyasasıişlemlerikarşılığındagerialımvaadiylevermiştir(31Aralık2010:Bulunmamaktadır).

4.2.SatılmayaHazırFinansalVarlıklaraİlişkinBilgiler:

Banka’nın“SatılmayaHazırFinansalVarlıklar”portföyünde31Aralık2011tarihiitibarıylanominaldeğeri775.000BinTL(31Aralık2010:375.000BinTL)kayıtlıdeğeri779.544BinTLtutarındaGelirOrtaklığıSenedibulunmaktadır(31Aralık2010:394.484BinTL).





TP YP TP YP

Bankalar 15.882 343.483 36.237 150.375

Yurtiçi 15.882 261.685 36.237 32.447

Yurtdışı - 81.798 - 117.928

YurtdışıMerkezveŞubeler - - - -

Toplam 15.882 343.483 36.237 150.375

Serbest Tutar Serbest Olmayan Tutar


ABÜlkeleri 24.905 34.515 - -

ABD,Kanada 36.866 74.871 - -

OECDÜlkeleri(*) 9.041 7.406 - -

KıyıBankacılığıBölgeleri 39 - - -

Diğer 1.174 1.136 9.773 -

Toplam 72.025 117.928 9.773 -

(*)ABülkeleri,ABDveKanadadışındakiOECDülkeleri.

CariDönem ÖncekiDönem

BorçlanmaSenetleri 783.294 394.484

BorsadaİşlemGören 399.250 103.400

BorsadaİşlemGörmeyen(*) 384.044 291.084

HisseSenetleri 93 93

BorsadaİşlemGören - -

BorsadaİşlemGörmeyen 93 93

DeğerAzalmaKarşılığı(-) (3.750) -

Toplam 779.637 394.577

(*)Borsayakoteolmaklaberaberilgilidönemsonlarındaborsadaişlemgörmeyenborçlanmasenetleriniiçermektedir.

131


5. Kredilere İlişkin Açıklamalar

5.1.Banka’nınOrtaklarınaveMensuplarınaKullandırılanHerÇeşitKrediveyaAvansınBakiyesineİlişkinBilgiler:

5.2.BirinciveİkinciGrupKrediler,DiğerAlacaklarileYenidenYapılandırılanyadaYeniBirİtfaPlanınaBağlananKredilerveDiğerAlacaklaraİlişkinBilgiler:

5.3.VadeYapısınaGöreNakdiKredilerinDağılımı:





Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi

BankaOrtaklarınaVerilenDoğrudanKrediler 57.567 2.565 78.453 3.138

TüzelKişiOrtaklaraVerilenKrediler 22.986 1.870 33.583 2.655

GerçekKişiOrtaklaraVerilenKrediler 34.581 695 44.870 483

BankaOrtaklarınaVerilenDolaylıKrediler 148.505 162.080 94.095 39.644

BankaMensuplarınaVerilenKrediler 14.291 118 9.870 118

Toplam 220.363 164.763 182.418 42.900

Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar (*)

Nakdi KredilerKrediler ve Diğer

Alacaklar

Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa

Planına Bağlananlar

Krediler ve Diğer Alacaklar



Krediler

MalKarşılığıVesaikinFinansmanı - - - -

İhracatKredileri 132.974 2.789 11.641 111.799

İthalatKredileri 171.345 - - -

İşletmeKredileri 8.505.578 92.516 273.119 379.901

TüketiciKredileri 1.615.760 518 12.363 877

KrediKartları 927.066 2.569 6.690 1.010

KârZararOrtaklığıYatırımları 7.623 - - -

KıymetliMadenKredisi - - - -

MaliKesimeVerilenKrediler 256 - - -

YurtdışıKrediler 429.707 758 27.782 69.914

Diğer 35.376 1 7.198 16.499

DiğerAlacaklar - - - -

Toplam 11.825.685 99.151 338.793 580.000

(*)KredilereekolarakBanka1.384BinTLtutarındakifinansalkiralamaalacaklarınıdayakınizlemedetakipetmektedir(31Aralık2010:320BinTL).

Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar


Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına

Bağlananlar



Bağlananlar

Kısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar

3.721.056 3.275 82.924 18.031

Krediler 3.721.056 3.275 82.924 18.031


Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar

8.104.629 95.876 255.869 561.969

Krediler 8.104.629 95.876 255.869 561.969

DiğerAlacaklar - - -

132


5.4.TüketiciKredileri,BireyselKrediKartları,PersonelKredilerivePersonelKrediKartlarınaİlişkinBilgiler:




Kısa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam

Tüketici Kredileri-TP 4.725 1.612.026 1.616.751

KonutKredisi 1.882 1.498.834 1.500.716

TaşıtKredisi 1.075 105.304 106.379

İhtiyaçKredisi 532 7.888 8.420

Diğer 1.236 - 1.236

Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli - 4.938 4.938

KonutKredisi - 4.812 4.812

TaşıtKredisi - 65 65

İhtiyaçKredisi - 61 61

Diğer - - -

Tüketici Kredileri-YP - - -

KonutKredisi - - -

TaşıtKredisi - - -

İhtiyaçKredisi - - -

Diğer - - -

Bireysel Kredi Kartları-TP 879.849 13.686 893.535

Taksitli 273.318 13.686 287.004

Taksitsiz 606.531 - 606.531

Bireysel Kredi Kartları-YP - - -

Taksitli - - -

Taksitsiz - - -

Personel Kredileri-TP 107 7.715 7.822

KonutKredisi 5 3.339 3.344

TaşıtKredisi 63 4.053 4.116

İhtiyaçKredisi 39 323 362

Diğer - - -

Personel Kredileri-Dövize Endeksli - 7 7

KonutKredisi - 7 7



Diğer - - -

Personel Kredileri-YP - - -

KonutKredisi - - -



Diğer - - -

Personel Kredi Kartları-TP 6.338 124 6.462

Taksitli 2.614 124 2.738

Taksitsiz 3.724 - 3.724

Personel Kredi Kartları-YP - - -

Taksitli - - -

Taksitsiz - - -

Kredili Mevduat Hesabı-TP (Gerçek Kişi) - - -

Kredili Mevduat Hesabı-YP (Gerçek Kişi) - - -

Toplam 891.019 1.638.496 2.529.515

133


5.5.TaksitliTicariKredilerveKurumsalKrediKartlarınaİlişkinBilgiler:

5.6.KredilerinKullanıcılaraGöreDağılımı:

5.7.YurtiçiveYurtdışıKredilerinDağılımı:

5.8.BağlıOrtaklıkveİştiraklereVerilenKrediler:





Taksitli Ticari Krediler-TP 21.663 16.429 38.092

İşyeriKredileri 51 9.112 9.163

TaşıtKredileri 21 7.317 7.338

İhtiyaçKredileri - - -

Diğer 21.591 - 21.591

Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli - - -

İşyeriKredileri - - -

TaşıtKredileri - - -


Diğer - - -

Taksitli Ticari Krediler-YP - - -




Diğer - - -

Kurumsal Kredi Kartları-TP 37.267 71 37.338

Taksitli 1.850 71 1.921

Taksitsiz 35.417 - 35.417

Kurumsal Kredi Kartları-YP - - -

Taksitli - - -

Taksitsiz - - -

Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi) - - -

Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi) - - -

Toplam 58.930 16.500 75.430


Kamu 1.183 1.439

Özel 12.842.446 10.809.822

Toplam 12.843.629 10.811.261


YurtiçiKrediler 12.315.468 10.452.831

YurtdışıKrediler 528.161 358.430

Toplam 12.843.629 10.811.261


BağlıOrtaklıkveİştiraklereVerilenDoğrudanKrediler 107.795 77.494

BağlıOrtaklıkveİştiraklereVerilenDolaylıKrediler - -

Toplam 107.795 77.494

134


5.9.KredilereİlişkinOlarakAyrılanÖzelKarşılıklar:

5.10.DonukAlacaklaraİlişkinBilgiler(Net):

5.10.1.DonukAlacaklardanBankacaYenidenYapılandırılanyadaYeniBirİtfaPlanınaBağlananKredilerveDiğerAlacaklara İlişkinBilgiler:

5.10.2.ToplamDonukAlacakHareketlerineİlişkinBilgiler:





TahsilİmkanıSınırlıKredilerveDiğerAlacaklarİçinAyrılanlar 40.541 6.737

TahsiliŞüpheliKredilerveDiğerAlacaklarİçinAyrılanlar 62.435 37.039

ZararNiteliğindekiKredilerveDiğerAlacaklarİçinAyrılanlar 202.612 259.840

Toplam 305.588 303.616

III. Grup IV. Grup V. Grup

Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer

Alacaklar

Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer

Alacaklar

Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer

Alacaklar

Cari Dönem

(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) 10.751 13.290 1.700

YenidenYapılandırılanKredilerveDiğerAlacaklar 962 1.468 272

YeniBirİtfaPlanınaBağlananKredilerveDiğerAlacaklar 9.789 11.822 1.428

Önceki Dönem


YenidenYapılandırılanKredilerveDiğerAlacaklar 2.116 2.344 3.966

YeniBirİtfaPlanınaBağlananKredilerveDiğerAlacaklar 663 2.495 3.367



Alacaklar


Alacaklar


Alacaklar

Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 42.035 90.907 314.209

Dönemİçindeİntikal(+)(*) 504.261 10.488 45.527

DiğerDonukAlacakHesaplarındanGiriş(+) - 231.489 133.298

DiğerDonukAlacakHesaplarınaÇıkış(-) (231.489) (133.298) -

DönemİçindeTahsilat(-)(*) (103.531) (52.762) (68.945)

AktiftenSilinen(-) - - (166.459)

KurumsalveTicariKrediler - - (111.642)

BireyselKrediler - - (1.647)

KrediKartları - - (51.179)

Diğer - - (1.991)

Dönem Sonu Bakiyesi 211.276 146.824 257.630

ÖzelKarşılık(-) (40.541) (62.435) (202.612)

Bilançodaki Net Bakiyesi 170.735 84.389 55.018

(*)Aradönemlerdegruplararasıhareketlerledönemiçindeintikalvedönemiçindetahsilattutarlarıarasındamükerrergösterilenkredileryılsonundanetolarakgösterilmiştir.

135


5.10.3.YabancıParaOlarakKullandırılanKredilerdenKaynaklananDonukAlacaklaraİlişkinBilgiler:

5.10.4. DonukAlacaklarınKullanıcıGruplarınaGöreBrütveNetTutarlarınınGösterimi:

5.10.5.ZararNiteliğindekiKredilerveDiğerAlacaklariçinBelirlenenTasfiyePolitikasınınAnaHatları:

BankalarcaKarşılıkAyrılacakKredilerinveDiğerAlacaklarınNiteliklerininBelirlenmesiveAyrılacakKarşılıklaraİlişkinUsulveEsaslarHakkındaYönetmeliğindokuzuncumaddesindeyeralanteminatunsurlarındanbulunmasıhalinde,buunsurlargerekidarigerekyasalgirişimlersonucundamümkünolanenkısasüredeparayaçevrilerekalacağıntasfiyesisağlanmaktadır.Teminatunsurununbulunmamasıhalindeise,borçluhakkındaacizvesikasıteminedilsede,muhtelifperiyotlarlayoğunistihbaratyapılarakvesonradanedinilmişmalvarlığıtespitineçalışılarakhukukiprosedüremüracaatedilmektedir.

Yasaltakipişlemleriöncesindevesonrasında;alacaklısıolunanfirmanınmalibilgilerikonusundaBankatarafındanyapılacakincelemelerneticesindeyaşamasımümküngörülenveekonomiyekazandırılmasıhalindeüretimekatkıdabulunacağıkanaatihakimolanfirmalarlailgiliolarak,anlaşmayoluilealacağıntasfiyesineçabaharcanmaktadır.




III. Grup IV. Grup V. GrupTahsil İmkanı Sınırlı



Alacaklar


AlacaklarCari DönemDönemSonuBakiyesi - - 1.697ÖzelKarşılık(-) - - (1.257)

Bilançodaki Net Bakiyesi - - 440Önceki DönemDönemSonuBakiyesi - - 1.478ÖzelKarşılık(-) - - (1.087)

Bilançodaki Net Bakiyesi - - 391




Alacaklar


AlacaklarCari Dönem (Net)GerçekveTüzelKişilereKullandırılanKrediler(Brüt) 211.276 146.824 257.630ÖzelKarşılıkTutarı(-) (40.541) (62.435) (202.612)Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 170.735 84.389 55.018Bankalar(Brüt) - - -ÖzelKarşılıkTutarı(-) - - -Bankalar (Net) - - -DiğerKrediveAlacaklar(Brüt) - - -ÖzelKarşılıkTutarı(-) - - -Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) - - -

Önceki Dönem (Net)GerçekveTüzelKişilereKullandırılanKrediler(Brüt) 42.035 90.907 314.209ÖzelKarşılıkTutarı(-) (6.737) (37.039) (259.840)Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 35.298 53.868 54.369Bankalar(Brüt) - - -ÖzelKarşılıkTutarı(-) - - -Bankalar (Net) - - -DiğerKrediveAlacaklar(Brüt) - - -ÖzelKarşılıkTutarı(-) - - -Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) - - -

136


5.10.6.AktiftenSilmePolitikasınaİlişkinAçıklamalar:

YasaltakibeintikaledentümalacaklarıntakibeaktarılmasıaşamasındakikarşılıkayırmaişlemleriileyasaltakipsafhasındansonrakikarşılıkayırmaişlemleriBankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurumu’nundüzenlemeleriçerçevesindeBanka’nınSorunluKredilerMüdürlüğü’nceifaedilir.Ayrıca,kredilerinsilinmesiişlemleriyıldaenazbirdefaolmaküzereSorunluKredilerMüdürlüğütarafındanaşağıdakişartlardanenazındanbirtanesininsağlanması,takibealınankredilerintamamınakarşılıkayrılmasıveYönetimKurulukararıilegerçekleştirilir.

-TakibinsemeresizkaldığınailişkinİcraDairesi’ndenbelgealınanalacaklar,

- İcratakibininbaşlatılmasınaveicraiişlemleryapılmasınarağmen,HukukMüşavirliği’nintakibinmevcutdurumuitibarıylatahsilatimkanıbulunmadığınadairmütalaaverdiğialacaklar.

5.11.DiğerAçıklamaveDipnotlar:

Banka’nınkrediportföyününkalitesineilişkinbilgileraşağıdakigibidir:

Banka’nın,kredivefinansalkiralamaalacaklarıportföyüneilişkinteminatlarınındetayıaşağıdaözetlenmiştir:




Cari Dönem - 31 Aralık 2011Vadesi Geçmemiş ve

Değer Kaybına Uğramamış Olanlar

Vadesi Geçmiş Henüz Değer Düşüklüğüne Uğramamış Krediler

Değer Düşüklüğüne Uğramış Krediler

Toplam

VerilenKrediler(*)KurumsalveTicariKrediler 5.496.990 385.712 287.399 6.170.101KOBİ’lereVerilenKrediler 3.881.933 512.141 263.544 4.657.618TüketiciKredileri 1.616.278 13.240 7.009 1.636.527KrediKartları 929.635 7.700 57.778 995.113

Toplam 11.924.836 918.793 615.730 13.459.359

(*)BankaKOBİ’lerisınıflandırırken19/10/2005-2005/9617sayılıBakanlarKuruluKararıile18/11/2005’de25997sayılıResmiGazete’deyayımlanan“KüçükveOrtaBüyüklüktekiİşletmelerinTanımı,NitelikleriveSınıflandırılmasıHakkındakiYönetmelik”’debelirtilenkriterleridikkatealmıştır.

Önceki Dönem - 31 Aralık 2010Vadesi Geçmemiş ve




Toplam

VerilenKrediler(*)KurumsalveTicariKrediler 4.797.616 541.809 67.751 5.407.176KOBİ’lereVerilenKrediler 3.468.651 319.019 275.436 4.063.106TüketiciKredileri 913.669 16.660 6.790 937.119KrediKartları 723.690 30.147 97.174 851.011

Toplam 9.903.626 907.635 447.151 11.258.412

(*)BankaKOBİ’lerisınıflandırırken19/10/2005-2005/9617sayılıBakanlarKuruluKararıile18/11/2005’de25997sayılıResmiGazete’deyayımlanan“KüçükveOrtaBüyüklüktekiİşletmelerinTanımı,NitelikleriveSınıflandırılmasıHakkındakiYönetmelik”’debelirtilenkriterleridikkatealmıştır.

Cari Dönem (*)(**)(***)Vadesi Geçmemiş ve




Toplam

İkamet,TicariveyaSanayiAmaçlıGayrimenkuller

4.812.274 365.376 99.616 5.277.266

FinansalVarlıklar 516.885 113.870 15.500 646.255Diğer 1.392.830 168.083 120.786 1.681.699Toplam 6.721.989 647.329 235.902 7.605.220

(*)Yukarıdakitabloyabireyselkredisözleşmeleri,genelkredisözleşmeleri,dövizçekleri,kefaletler,müşteriçeksenedivemunzamsenetlerdahiledilmemiştir.(**)Yukarıdakitablo,teminatlarınekspertizraporlarındakirayiçdeğerlerindenvarsaBankaipoteğinden/rehnindenöncelikliüçüncükişilereaitipotek,hacizveyarehintutarlarıdüşülmeksuretiyleulaşılannetrayiçdeğerin,ipotek/rehintutarındanbüyükolmasıhalindeipotek/rehintutarının,küçükolmasıdurumundaisenetrayiçdeğerinbilançotarihiitibarıylamevcutnakdikrediriskiilekarşılaştırılmasısuretiyleküçükolandeğerdikkatealınarakhazırlanmıştır.(***)Krediportföyüneilişkinteminatlarındetayı1Kasım2006tarihve26333sayılıResmiGazete’deyayınlananBankalarınSermayeYeterliliğininÖlçülmesineveDeğerlendirilmesineİlişkinYönetmelikkapsamındahazırlanmıştır.

137


Finansalaraçsınıflarıitibarıyla,yakınizlemedetakipedilenvadesigeçmişancakdeğerdüşüklüğüneuğramamışfinansalvarlıklarınyaşlandırmaanaliziaşağıdakigibidir:

5.12.ÖdemePlanındaBirKezDeğişiklikYapılanKrediler

Banka’nınsözleşmedeöngörülenödemeplanınınuzatılmasınayönelikdeğişiklikyapılankredivediğeralacaklarınailişkinaçıklamalar:

“BankalarcaKredilerinveDiğerAlacaklarınNiteliklerininBelirlenmesiveBunlarİçinAyrılacakKarşılıklaraİlişkinUsulveEsaslarHakkındaYönetmelik”in4.maddesigereğince,28Mayıs2011tarihindensonrasözleşmekoşullarıyenidenbelirlenenveödemesüreleribirkezuzatılankredilerinadet,toplamtutarıvegerçekleşensüreuzatımlarıaşağıdakigibidir:




Önceki Dönem (*)(**)(***)Vadesi Geçmemiş ve




Toplam


2.806.286 338.661 83.668 3.228.615

FinansalVarlıklar 337.821 112.982 25 450.828Diğer 1.220.199 184.860 74.116 1.479.175Toplam 4.364.306 636.503 157.809 5.158.618


Cari Dönem - 31 Aralık 2011 30 Günden Az (*) 31-60 Gün 61-90 Gün 90 Günden Fazla ToplamKredilerKurumsalKrediler 304.216 61.091 20.405 - 385.712KobiKredileri 388.047 49.282 74.812 - 512.141TüketiciKredileri 2.126 6.729 4.385 - 13.240KrediKartları 1.730 5.970 - - 7.700

FinansalKiralamaAlacakları 1.384 - - - 1.384Toplam 697.503 123.072 99.602 - 920.177

(*)Banka,621.618BinTLtutarındakikrediyiödemelerindegecikmeolmamasınarağmenihtiyatlılıkgereğiyakınizlemeyealmıştır(FinansalKiralama:1.384BinTL).

Önceki Dönem 31 Aralık 2010

30 Günden Az (*) 31-60 Gün 61-90 Gün 90 Günden Fazla Toplam

KredilerKurumsalKrediler 443.294 32.530 65.985 - 541.809KobiKredileri 175.747 43.752 99.520 - 319.019TüketiciKredileri 914 9.352 6.394 - 16.660KrediKartları 405 21.263 8.479 - 30.147

FinansalKiralamaAlacakları 33 2 285 - 320Toplam 620.393 106.899 180.663 - 907.955

(*)Banka,608.548BinTLtutarındakikrediyiödemelerindegecikmeolmamasınarağmenihtiyatlılıkgereğiyakınizlemeyealmıştır(FinansalKiralama:39BinTL).

Vade Uzatım Süreleri

1 Aya Kadar1 Aydan 3 Aya

Kadar3 Aydan 12 Aya

Kadar1 Yıldan 5 Yıla

Kadar5 Yıl ve Üzeri Toplam

KredilerAdet - 1 4 9 2 16Tutar - 54 338 1.871 22.948 25.211

138


6. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Bilgiler (Net)


6.1.1.TeminataVerilen/BlokeEdilenVadeyeKadarEldeTutulacakYatırımlaraİlişkinBilgiler:

Teminataverilen/blokeedilenvadeyekadareldetutulacakyatırımlarbulunmamaktadır.

6.1.2.VadeyeKadarEldeTutulacakYatırımlardanRepoİşlemlerineKonuOlanlaraİlişkinBilgiler:

Banka,nominaldeğeri42.000BinTL,kayıtlıdeğeri43.269BinTLtutarındakiGelirOrtaklığıSenedi’niTürkiyeCumhuriyetMerkezBankası’naaçıkparapiyasasıişlemlerikarşılığındagerialımvaadiylevermiştir(31Aralık2010:Bulunmamaktadır).

6.2.VadeyeKadarEldeTutulacakDevletBorçlanmaSenetlerineİlişkinBilgiler:

Banka’nın31Aralık2011tarihiitibarıyla77.053BinTLGelirOrtaklığıSenedibulunmaktadır(31Aralık2010:77.032BinTL).

6.3.VadeyeKadarEldeTutulacakYatırımlaraİlişkinBilgiler:

6.4.VadeyeKadarEldeTutulacakYatırımlarınYılİçindekiHareketleri:




Cari Dönem Önceki DönemTP YP TP YP

DevletTahvili - - - -HazineBonosu - - - -DiğerKamuBorçlanmaSenetleri 77.053 - 77.032 -Toplam 77.053 - 77.032 -


BorçlanmaSenetleri 77.053 - 77.032 -BorsadaİşlemGörenler 51.446 - 51.435 -BorsadaİşlemGörmeyenler(*) 25.607 - 25.597 -

DeğerAzalmaKarşılığı(-) - - - -Toplam 77.053 - 77.032 -

(*)Borsayakoteolmaklaberaberilgilidönemsonlarındaborsadaişlemgörmeyenborçlanmasenetleriniiçermektedir.

Cari Dönem Önceki DönemDönemBaşındakiDeğer 77.032 76.460ParasalVarlıklardaMeydanaGelenKurFarkları - -YılİçindekiAlımlar - 50.000SatışveİtfaYoluylaYoluileEldenÇıkarılanlar - (50.000)DeğerAzalışıKarşılığı(-) - -DeğerlemeEtkisi 21 572Dönem Sonu Toplamı 77.053 77.032

139


7. İştiraklere İlişkin Bilgiler

7.1.İştiraklereİlişkinBilgiler:

7.2.İştiraklereİlişkinBilgiler:

7.3.İştiraklereİlişkinHareketTablosu:

7.4.İştiraklereİlişkinSektörBilgileriveBunlaraİlişkinKayıtlıTutarlar:




Ünvanı Adres (Şehir/ Ülke)Banka’nın Pay Oranı-Farklıysa

Oy Oranı (%) Banka Risk Grubu

Pay Oranı (%) (1) YeniMağazacılıkA.Ş.(*) İstanbul/Türkiye %21,84 %21,84(2) LandmarkHoldingA.Ş.(*) İstanbul/Türkiye %21,84 %21,84(3) TamweelHoldingS.A.(**) Dakar/Senegal %40,00 %40,00(4) KrediGarantiFonuA.Ş. Ankara/Türkiye %1,67 %1,67

(*)Banka,1Kasım2006tarihve26333sayılıResmiGazete’deyayımlanarakyürürlüğegirenBankalarınKrediİşlemlerineİlişkinYönetmeliğin19.maddesindeKatılımBankalarıncaFinansmanSağlamaYöntemlerindenortakyatırımlaryöntemive26.01.2007tarihve26415(Mükerrer)sayılıResmiGazete’deyayınlananTDHPgereğinceYeniMağazacılıkA.Ş.veLandmarkHoldingA.Ş.’yiiştirakolarakkaydaalmıştır.(**)Banka,İslamKalkınmaBankası(TheIslamicDevelopmentBank-IDB)grubukuruluşuolanİslamÜlkeleriÖzelSektörüGeliştirmeKurumu(TheIslamicCorporationforTheDevelopmentofthePrivateSector-ICD)’naaitTamweelAfrikaHoldingS.A.’ya4Şubat2010tarihindeyapılan21.548BinTLödemeileyüzde40oranındaortakolmuştur.8Haziran2010tarihlisermayeartırımına9.077BinTLve3Ekim2011tarihlisermayeartırımına4.900BinTLilekatılınmışolupsermayetescilişlemlerihenüztamamlanamamıştır.

Cari Dönem Önceki DönemBankalar - -SigortaŞirketleri - -FaktoringŞirketleri - -LeasingŞirketleri - -FinansmanŞirketleri - -Diğerİştirakler 96.873 86.606

Aktif Toplamı ÖzkaynakSabit Varlık

ToplamıKâr Payı Gelirleri

Menkul Değer Gelirleri

Cari Dönem Kâr/Zararı

Önceki Dönem Kâr/Zararı

Rayiç Değeri

(1)(*) 277.131 (116.811) 84.490 6 - (93.799) (86.383) (***)175.277(2)(*) 43.453 43.231 43.402 - - (192) (1.486) (****)56.966(3)(**) 706.650 104.781 15.707 25.121 - 13.158 8.539 -(4)(*) 207.899 201.048 2.904 3.979 - 7.672 7.632 -

(*)İştiraklerindenetlenmemiş31Aralık2011tarihlifinansaltablolarındanalınmıştır.(**)İştirakinbağımsızincelemedengeçmiş30Eylül2011tarihlifinansaltablolarındanalınmıştır.(***)Banka’nıniştirakiolanYeniMağazacılıkA.Ş.’nin4Şubat2010tarihliekspertizdeğeridir.(****)Banka’nıniştirakiolanLandmarkHoldingA.Ş.’nin9Şubat2010tarihliekspertizdeğeridir.

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başı Değeri 86.606 45.063DönemİçiHareketler 10.267 41.543Alışlar 10.267 41.543BedelsizEdinilenHisseSenetleri - -CariYılPayındanAlınanKâr - -Satışlar - -YenidenDeğerlemeArtışı - -DeğerAzalmaKarşılıkları - -

Dönem Sonu Değeri 96.873 86.606SermayeTaahhütleri(*) 1.000 2.000Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) %1,67-%40,00 %1,67-%40,00

(*)Banka’nıniştiraklerindenKrediGarantiFonuA.Ş.’ye1.000BinTLtutarındakisermayetaahhüdündenoluşmaktadır(31Aralık2010:2.000BinTL).

140


8. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler (Net)

8.1.BağlıOrtaklıklaraİlişkinBilgiler:

8.2.BağlıOrtaklıklaraİlişkinBilgiler:

8.3.BağlıOrtaklıklaraİlişkinHareketTablosu:




Ünvanı Adres (Şehir/ Ülke)Banka’nın Pay Oranı-Farklıysa Oy Oranı(%)

Banka Risk Grubu Pay Oranı (%)

(1) NilYönetimHizmetleriTur.San.veTic.A.Ş. Ankara/Türkiye %99,93 %99,93(2) AsyaKartTeknolojiHizmetleriA.Ş. İstanbul/Türkiye %99,50 %99,50(3) AsyaEmeklilikveHayatA.Ş.(*) İstanbul/Türkiye %97,99 %97,99(4) AsyafinSigortaAracılıkHizmetleriLtd.Şti. İstanbul/Türkiye %95,00 %95,00(5) IşıkSigortaA.Ş. İstanbul/Türkiye %65,42 %65,42(6) TunaGayrimenkulYatırımOrtaklığıA.Ş. İstanbul/Türkiye %22,94 %22,94

(*)Banka1Temmuz2011tarihindekurulanAsyaEmeklilikveHayatA.Ş.’yeortakolmuştur.

(*) Aktif Toplamı ÖzkaynakSabit Varlık





Rayiç Değeri

(1) 73.218 64.004 1.784 91 - 149 414 -(2) 5 2 - - - 9 (9) -(3) 9.002 8.778 472 255 (5) (1.221) - -(4) 211 208 - 12 - 1 5 -(5) 205.787 74.097 1.467 9.056 1.236 4.606 1.106 (**)190.616(6) 137.297 108.661 34.728 402 - (1.903) 842 (***)192.051

(*)Finansaltabloverileribağlıortaklıklarınbağımsızdenetimdengeçmemiş31Aralık2011tarihlifinansaltablolarındanalınmıştır.(**)Banka’nınbağlıortaklığıolanIşıkSigortaA.Ş.’nin4Şubat2010tarihliekspertizdeğeridir.(***)26Ocak2010tarihliekspertizraporunagörepiyasadeğeriarsapayları/arsalarveKDVdahil192.051BinTL’dir.

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başı Değeri 144.963 139.810DönemİçiHareketler 9.798 5.153Alışlar 9.798 5.153BedelsizEdinilenHisseSenetleri - -CariYılPayındanAlınanKâr - -Satışlar - -YenidenDeğerlemeArtışı - -DeğerAzalmaKarşılıklar(İlavesi)/İptali - -

Dönem Sonu Değeri 154.761 144.963SermayeTaahhütleri(*) 9.798 -Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) %22,94-%99,93 %22,94-%99,93

(*)Banka’nınbağlıortaklarındanAsyaEmeklilikveHayatA.Ş.’ye9.798BinTLtutarındakisermayetaahhütündenoluşmaktadır.

141


8.4.MaliBağlıOrtaklıklaraİlişkinSektörBilgileriveBunlaraİlişkinKayıtlıYasalTutarlar:

8.5.BorsayaKoteEdilenBağlıOrtaklıklar:

Bilançotarihiitibarıylaborsayakoteedilenbağlıortaklıklarbulunmamaktadır.

9. Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklara İlişkin Bilgiler

Birliktekontroledilenortaklıklarbulunmamaktadır.

10. Finansal Kiralama Alacaklarına İlişkin Bilgiler (Net)

10.1.FinansalKiralamaYöntemiyleKullandırılanFonlarınKalanVadelerineGöreGösterimi:

10.2.FinansalKiralamayaYapılanNetYatırımlaraİlişkinBilgiler:

11. Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlara İlişkin Açıklamalar

Risktenkorunmaamaçlıtürevfinansalaraçlarbulunmamaktadır.




Bağlı Ortaklıklar Cari Dönem Önceki DönemBankalar - -SigortaŞirketleri 50.154 50.154FaktoringŞirketleri - -LeasingŞirketleri - -FinansmanŞirketleri - -DiğerBağlıOrtaklıklar 47.655 37.857

Cari Dönem Önceki Dönem Brüt Net Brüt Net1YıldanAz 77.197 58.572 5.562 4.8201-4YılArası 183.888 139.523 106.620 92.3914YıldanFazla 131.344 99.656 9.532 8.260

Toplam 392.429 297.751 121.714 105.471

Cari Dönem Önceki DönemBrütFinansalKiralamaAlacağı 392.429 121.714FinansalKiralamadanKazanılmamışFinansalGelirler(-) (94.678) (16.243)

Net Finansal Kiralama Alacağı 297.751 105.471

142


12. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler




GayrimenkullerFinansal

Kiralama ile Edinilen MDV

AraçlarElden

Çıkarılacak Gayrimenkuller

Diğer MDV (*)

Toplam

MaliyetAçılışBakiyesi-1Ocak2011 12.454 36.106 2.129 226.189 205.116 481.994Alımlar - - 803 177.100 31.117 209.020EldenÇıkarılanlar (8.123) (3.523) (714) (51.161) (6.902) (70.423)Transferler(**) - - (283) (2.274) - (2.557)DeğerDüşüşü/(İptali) (111) - - 1.228 - 1.117Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011 4.220 32.583 1.935 351.082 229.331 619.151

BirikmişAmortisman(-)AçılışBakiyesi-1Ocak2011 2.442 26.667 397 6.138 92.898 128.542AmortismanGideri 282 5.961 312 5.378 37.596 49.529EldenÇıkarılanSabitKıymetBirikmişAmortismanı

(1.970) (3.387) (134) (1.649) (5.788) (12.928)

Transferler(**) - - - (76) - (76)DeğerDüşüşü/(İptali)(***) - - - 392 - 392Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011 754 29.241 575 10.183 124.706 165.459

Net Defter Değeri - 31 Aralık 2010 10.012 9.439 1.732 220.051 112.218 353.452

Net Defter Değeri - 31 Aralık 2011 3.466 3.342 1.360 340.899 104.625 453.692

(*)Diğermaddiduranvarlıklar,özelmaliyetler,kasa,büromakineleri,mobilyavediğermenkullerdenoluşmaktadır.(**)İlgilibakiyenin3.117BinTL’likkısmıbiryıliçerisindeeldençıkarılamadığındansatışamaçlıeldetutulanveduranvarlıklardanmaddiduranvarlıklara;5.598BinTL’likkısmıisesatışamaçlıeldetutulanveduranvarlıkolaraksınıflanmaözelliğinikazanarakeldençıkarılacakgayrimenkullerdensatışamaçlıeldetutulanveduranvarlıklaratransferedilmiştir.(***)Caridönemdeeldençıkarılacakgayrimenkulleriçin1.577BinTLilavedeğerdüşüşkarşılığıayrılmışolup,çıkışlardolayısıyla2.413BinTLkarşılıkiptaledilmiştir.Caridönemdegayrimenkulleriçin111BinTLilavedeğerdüşüşkarşılığıayrılmıştır.



AraçlarElden


Diğer MDV (*)

Toplam

MaliyetAçılışBakiyesi-1Ocak2010 12.112 38.917 1.293 186.864 163.827 403.013Alımlar - - 1.873 104.400 45.664 151.937EldenÇıkarılanlar - (2.811) (1.037) (69.279) (4.375) (77.502)Transferler(**) - - - (1.234) - (1.234)DeğerDüşüşü/(İptali)(***) 342 - - 5.438 - 5.780Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2010 12.454 36.106 2.129 226.189 205.116 481.994


- (2.335) (644) (1.875) (3.981) (8.835)

Transferler(**) - - - (95) - (95)DeğerDüşüşü/(İptali)(***) 6 - - 290 - 296Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2010 2.442 26.667 397 6.138 92.898 128.542

Net Defter Değeri - 31 Aralık 2009 9.985 17.285 590 182.737 99.297 309.894

Net Defter Değeri- 31 Aralık 2010 10.012 9.439 1.732 220.051 112.218 353.452

(*)Diğermaddiduranvarlıklar,özelmaliyetler,kasa,büromakineleri,mobilyavediğermenkullerdenoluşmaktadır.(**)İlgilibakiyenin7.205BinTL’likkısmıbiryıliçerisindeeldençıkarılamadığındansatışamaçlıeldetutulanveduranvarlıklardanmaddiduranvarlıklara;8.344BinTL’likkısmıisesatışamaçlıeldetutulanveduranvarlıkolaraksınıflanmaözelliğinikazanarakeldençıkarılacakgayrimenkullerdensatışamaçlıeldetutulanveduranvarlıklaratransferedilmiştir.(***)İlgilidönemde1.619BinTLilavedeğerdüşüşkarşılığıayrılmışolup,çıkışlardolayısıyla7.103BinTLkarşılıkiptaledilmiştir.

143


13. Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler

13.1. DönemBaşıveDönemSonundakiBrütDefterDeğeriileBirikmişAmortismanTutarları:

13.2. Dönem Başı ve Dönem Sonu Arasındaki Hareket Tablosu:

14. Yatırım Amaçlı Gayrimenkullere İlişkin Açıklamalar

Banka’nınyatırımamaçlıgayrimenkulleribulunmamaktadır(31Aralık2010:Bulunmamaktadır).




Cari Dönem Önceki DönemDefterDeğeri 24.972 20.728BirikmişAmortismanTutarı (13.960) (10.309) Net Defter Değeri 11.012 10.419

Bilgisayar YazılımlarıMaliyet

AçılışBakiyesi–1Ocak2011 20.728

Alımlar 4.244EldenÇıkarılanlar -

Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 2011 24.972

BirikmişAmortisman(-)AçılışBakiyesi–1Ocak2011 10.309AmortismanGideri 3.651EldenÇıkarılanlar -

Kapanış Bakiyesi –31 Aralık 2011 13.960

Net Defter Değeri – 31 Aralık 2010 10.419


Bilgisayar YazılımlarıMaliyet

AçılışBakiyesi–1Ocak2010 17.261

Alımlar 3.467EldenÇıkarılanlar -Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 2010 20.728

BirikmişAmortisman(-)AçılışBakiyesi–1Ocak2010 7.037AmortismanGideri 3.272EldenÇıkarılanlar -

Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 2010 10.309



144


15. Ertelenmiş Vergi Varlığına İlişkin Açıklamalar

Banka,31Aralık2011tarihiitibarıylagenelkredikarşılıklarıveserbestkarşılıklardışındakalanindirilebilirgeçicifarklarüzerinden19.398BinTLtutarındaertelenmişvergiaktifihesaplamışveertelenmişvergiaktifihesapkalemindemuhasebeleştirmiştir.

Caridönemveöncekidönemertelenmişvergiaktifiharekettablosuaşağıdakigibidir:

16. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Satışamaçlıduranvarlıklardonukalacaklardandolayıedinilenmaddiduranvarlıklardanoluşmaktaolup,konsolideolmayanfinansaltablolarda1Kasım2006tarihve26333sayılıResmiGazete’deyayımlanan“BankalarınKıymetliMadenAlımSatımınaveAlacaklarındanDolayıEdindikleriEmtiaveGayrimenkullerinEldenÇıkarılmasınaİlişkinUsulveEsaslarHakkındaYönetmelik”hükümlerineuygunolarakmuhasebeleştirilmektedir.

Banka’nın31Aralık2011tarihiitibarıylasatışamaçlıduranvarlıkları8.724BinTL’dir(31Aralık2010:6.509BinTL).

17. Diğer Aktiflere İlişkin Bilgiler

Bilançonundiğeraktiflerkalemi97.160BinTLtutarındaolup,bilançodışıtaahhütlerhariçbilançotoplamının%10’unuaşmamaktadır(31Aralık2010:95.625BinTL).




Cari DönemErtelenmiş Vergi Matrahı Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)

PeşinTahsilEdilenKomisyonGeliri 60.881 12.176KıdemTazminatıveKullanılmamışİzinKarşılığıYükümlülüğü 28.854 5.771DiğerKarşılıklar 5.726 1.145FinansalVarlıklarıDeğerlemesi 16.133 3.227MaddiDuranVarlıkMatrahFarkları (14.604) (2.921)Ertelenmiş Vergi Aktifi (net) 96.990 19.398

Önceki DönemErtelenmiş Vergi Matrahı Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)

PeşinTahsilEdilenKomisyonGeliri 33.145 6.629KıdemTazminatıveKullanılmamışİzinKarşılığıYükümlülüğü 23.058 4.612DiğerKarşılıklar 21.233 4.247MaddiDuranVarlıkMatrahFarkları (23.362) (4.672)FinansalVarlıklarıDeğerlemesi (5.038) (1.008)Diğer 17 3Ertelenmiş Vergi Aktifi (net) 49.053 9.811

Cari Dönem Önceki DönemAçılışBakiyesi,1Ocak 6.509 9.196Girişler 3.239 -Çıkışlar (3.468) (3.791)Transferler(net)(*) 2.481 1.139DeğerDüşüşKarşılığı (37) (35)

Kapanış Bakiyesi, 31 Aralık 8.724 6.509

(*)İlgilibakiyenin3.117BinTL’likkısmıbiryıliçerisindeeldençıkarılamadığındansatışamaçlıeldetutulanveduranvarlıklardanmaddiduranvarlıklara;5.598BinTL’likkısmıisesatışamaçlıeldetutulanveduranvarlıkolaraksınıflanmaözelliğinikazanarakeldençıkarılacakgayrimenkullerdensatışamaçlıeldetutulanveduranvarlıklaratransferedilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemErtelenmişVergiAktifi,1Ocak 9.811 4.754ÖzkaynaklarAltındaMuhasebeleştirilenErtelenmişVergi 5.083 (953)CariDönemGeliri/(Gideri) 4.504 6.010Ertelenmiş Vergi Aktifi , 31 Aralık 19.398 9.811

145


II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1.1.ToplananFonlarınVadeYapısınaİlişkinBilgiler:




Cari dönem Vadesiz1 Aya Kadar

3 Aya Kadar

6 Aya Kadar

9 Aya Kadar

1 Yıla Kadar

1 Yıl ve Üstü

Birikimli Katılma Hesabı

Toplam

I.ÖzelCariHesabıGerçekKişiTicariOlmayan-TP

560.652 - - - - - - - 560.652

II.KatılmaHesaplarıGerçekKişiTicariOlmayan-TP

- 1.552.244 799.747 163.642 - 121.309 2.314.661 - 4.951.603

III.ÖzelCariHesapDiğer-TP 951.137 - - - - - - - 951.137ResmiKuruluşlar 27.575 - - - - - - - 27.575TicariKuruluşlar 893.823 - - - - - - - 893.823DiğerKuruluşlar 28.391 - - - - - - - 28.391TicariveDiğerKuruluşlar 1.183 - - - - - - - 1.183BankalarveKatılımBankaları 165 - - - - - - - 165T.C.MerkezBankası - - - - - - - - -YurtiçiBankalar - - - - - - - - -YurtdışıBankalar - - - - - - - - -KatılımBankası 165 - - - - - - - 165Diğer - - - - - - - - -

IV.KatılmaHesapları-TP - 227.521 272.785 35.508 - 18.441 795.816 - 1.350.071ResmiKuruluşlar - 82 10 81 - - 2.590 - 2.763TicariKuruluşlar - 212.946 266.556 13.819 - 6.071 680.261 - 1.179.653DiğerKuruluşlar - 14.474 6.139 21.608 - 12.370 112.215 - 166.806TicariveDiğerKuruluşlar - 19 80 - - - 750 - 849BankalarveKatılımBankaları - - - - - - - - -

V.ÖzelCariHesabıGerçekKişiTicariOlmayan–YP

236.574 - - - - - - - 236.574

VI.KatılmaHesabıGerçekKişiTicariOlmayan-YP

- 390.367 386.765 70.884 - 101.823 807.731 - 1.757.570

VII.ÖzelCariHesaplarDiğer-YP 420.885 - - - - - - - 420.885YurtiçindeYer.Tüzel 350.762 - - - - - - - 350.762YurtdışındaYer.Tüzel 28.486 - - - - - - - 28.486BankalarveKatılımBankaları 41.637 - - - - - - - 41.637T.C.MerkezBankası - - - - - - - - -YurtiçiBankalar - - - - - - - - -YurtdışıBankalar 15.737 - - - - - - - 15.737KatılımBankası 25.900 - - - - - - - 25.900Diğer - - - - - - - - -

VIII.KatılmaHesaplarıDiğer–YP - 198.825 264.490 91.093 - 59.129 603.030 - 1.216.567ResmiKuruluşlar - 30 - - - - 46 - 76TicariKuruluşlar - 147.610 262.053 12.296 - 35.292 575.303 - 1.032.554DiğerKuruluşlar - 634 342 78.772 - - 23.335 - 103.083TicariveDiğerKuruluşlar - 1.987 10 25 - 1.210 1.865 - 5.097BankalarveKatılımBankaları - 48.564 2.085 - - 22.627 2.481 - 75.757

IX.KıymetliMadenDH 951.984 - - - - - - - 951.984X.KatılmaHesaplarıÖzelFonHavuzları-TP

- - - - - - - - -

YurtiçindeYer.K. - - - - - - - - -YurtdışındaYer.K - - - - - - - - -

XI.KatılmaHesaplarıÖzelFonHavuzları-YP

- - - - - - - - -


Toplam (I+II+…..+IX+X+XI) 3.121.232 2.368.957 1.723.787 361.127 - 300.702 4.521.238 - 12.397.043

146





Önceki dönem Vadesiz1 Aya Kadar

3 Aya Kadar

6 Aya Kadar

9 Aya Kadar

1 Yıla Kadar

1 Yıl ve Üstü


Toplam


487.918 - - - - - - - 487.918


- 1.851.180 1.175.698 254.717 - 190.314 1.471.293 - 4.943.202

III.ÖzelCariHesapDiğer-TP 878.481 - - - - - - - 878.481ResmiKuruluşlar 90.765 - - - - - - - 90.765TicariKuruluşlar 771.459 - - - - - - - 771.459DiğerKuruluşlar 14.455 - - - - - - - 14.455TicariveDiğerKuruluşlar 829 - - - - - - - 829BankalarveKatılımBankaları 973 - - - - - - - 973T.C.MerkezBankası - - - - - - - - -YurtiçiBankalar - - - - - - - - -YurtdışıBankalar - - - - - - - - -KatılımBankası 973 - - - - - - - 973Diğer - - - - - - - - -

IV.KatılmaHesapları-TP - 466.431 550.401 61.145 - 12.531 262.179 - 1.352.687ResmiKuruluşlar - 5 64 - - - - - 69TicariKuruluşlar - 455.276 508.302 28.153 - 8.679 243.774 - 1.244.184DiğerKuruluşlar - 10.653 41.960 32.992 - 3.852 17.569 - 107.026TicariveDiğerKuruluşlar - 497 75 - - - 836 - 1.408BankalarveKatılımBankaları - - - - - - - - -

V.ÖzelCariHesabıGerçekKişiTicariOlmayan-YP

261.028 - - - - - - - 261.028


- 523.290 544.120 122.153 - 132.089 474.593 - 1.796.245


VIII.KatılmaHesaplarıDiğer-YP - 252.706 457.861 120.325 - 35.627 127.227 - 993.746ResmiKuruluşlar - 52 - - - - - - 52TicariKuruluşlar - 231.416 447.709 37.631 - 34.664 112.202 - 863.622DiğerKuruluşlar - 588 5.405 79.313 - - 11.712 - 97.018TicariveDiğerKuruluşlar - 20.629 211 3.381 - 963 3.313 - 28.497BankalarveKatılımBankaları - 21 4.536 - - - - - 4.557

IX.KıymetliMadenDH 123.372 - - - - - - - 123.372X.KatılmaHesaplarıÖzelFonHavuzları-TP

- - - - - - - - -

YurtiçindeYer.K. - - - - - - - - -YurtdışındaYer.K. - - - - - - - - -


- - - - - - - - -

YurtiçindeYer.K. - - - - - - - - -YurtdışındaYer.K. - - - - - - - - -

Toplam (I+II+…..+IX+X+XI) 2.080.702 3.093.607 2.728.080 558.340 - 370.561 2.335.292 - 11.166.582

147





1.2.TasarrufMevduatıSigortaFonuKapsamındaBulunanveTasarrufMevduatıSigortaLimitiniAşanGerçekKişilerinTicariİşlemlereKonuOlmayanÖzelCariveKatılmaHesaplarınaİlişkinBilgiler:

1.3 TasarrufMevduatıSigortaFonuKapsamındaBulunmayanGerçekKişilerinÖzelCariveKatılmaHesapları:

2. Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlara İlişkin Bilgiler

Banka’nın31Aralık2011tarihiitibarıyla11.715BinTLalımsatımamaçlıtürevfinansalborcubulunmaktadır(31Aralık2010:5.397BinTL).

3. Alınan Kredilere İlişkin Bilgiler

3.1.BankalarveDiğerMaliKuruluşlaraİlişkinBilgiler:

Tasarruf Mevduat Sigortası Kapsamında Bulunan

Tasarruf Mevduat Sigortası Limitini Aşan


GerçekKişilerinTicariİşlemlereKonuOlmayanÖzelCariveKatılmaHesapları

3.825.673 3.503.770 4.577.635 4.036.931

TürkParasıCinsindenHesaplar 2.775.039 2.854.573 2.737.187 2.545.285

YabancıParaCinsindenHesaplar 1.050.634 649.197 1.840.448 1.491.646

YurtdışıŞubelerdeBulunanYabancıMercilerinSigortasınaTabiHesaplar

- - - -

KıyıBankacılığıBölgelerindekiŞubelerdeBulunanYabancıMercilerinSigortasınaTabiHesaplar

- - - -

Cari Dönem

YurtdışıŞubelerdeBulunanMevduatveDiğerHesaplar -

HâkimOrtaklarileBunlarınAna,Baba,EşveVelayetAltındakiÇocuklarınaAitMevduatileDiğerHesaplar 26.121

YönetimveyaMüdürlerKuruluBaşkanveÜyeler,GenelMüdürveYardımcılarıileBunlarınAna,Baba,EşveVelayetAltındakiÇocuklarınaAitMevduatileDiğerHesaplar

32.769

26/9/2004Tarihlive5237SayılıTCK’nın282nciMaddesindekiSuçtanKaynaklananMalVarlığıDeğerleriKapsamınaGirenMevduatileDiğerHesaplar

-

Türkiye’deMünhasıranKıyıBankacılığıFaaliyetiGöstermekÜzereKurulanMevduatBankalarındaBulunanMevduat -

Toplam 58.890

Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP

Vadeliİşlemler(*) - 2.312 - 176Swapİşlemler - 9.403 - 5.221Futuresİşlemler - - - -Opsiyonlar - - - -Diğer - - - -Toplam - 11.715 - 5.397



T.C.MerkezBankasıKredileri - - - -YurtiçiBankaveKuruluşlardan - 24.821 - 45.096YurtdışıBanka,KuruluşveFonlardan - 1.433.009 - 577.141

Toplam - 1.457.830 - 622.237

148





3.2.AlınanKredilerinVadeAyrımınaGöreGösterilmesi:

3.3.Banka’nınYükümlülüklerininYoğunlaştığıFonSağlayanSektörGrubu:

Banka’nınyükümlülüklerininyoğunlaştığıfonsağlayansektörgrububulunmamaktadır.

4. Bilançonun Diğer Yabancı Kaynaklar Kalemi, Bilanço Dışı Taahhütler Hariç Bilanço Toplamının %10’unu Aşıyorsa, Bunların En Az %20’sini Oluşturan Alt Hesapların İsim ve Tutarları

Bilançonundiğeryabancıkaynaklarkalemi283.839BinTLolup,bilançotoplamının%10’unuaşmamaktadır (31Aralık2010:271.161BinTL).

5. Kiralama İşlemlerinden Borçlara İlişkin Bilgiler

Caridönemdefinansalkiralamaborcubulunmamaktadır.

6. RisktenKorunmaAmaçlıTürevFinansalBorçlaraİlişkinBilgiler

Risktenkorunmaamaçlıtürevfinansalborçlarıbulunmamaktadır.

7. Karşılıklara İlişkin Açıklamalar

7.1.GenelKarşılıklaraİlişkinBilgiler:


KısaVadeli - 938.119 - 545.027OrtaveUzunVadeli - 519.711 - 77.210

Toplam - 1.457.830 - 622.237

Cari Dönem Önceki Dönem Genel Karşılıklar 131.066 117.204 I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 98.783 85.241 KatılmaHesaplarıPayı 47.908 43.833KurumPayı 50.875 41.408Diğer - -

II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 15.538 15.711 KatılmaHesaplarıPayı 3.929 3.084KurumPayı 11.609 12.627Diğer - -

Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar 16.745 16.252

149





7.2.GenelKarşılıklarHareketTablosu:

7.3.DövizeEndeksliKredilerveFinansalKiralamaAlacaklarıAnaparaKurAzalışKarşılıklarınaİlişkinBilgiler:

Banka’nın31Aralık2011dövizeendekslikredilerkurfarkıkarşılığı2.518BinTL’dir(31Aralık2010:9.962BinTL).Dövizeendekslikredilerinkurfarkıkarşılıktutarıfinansaltablolardakredilerbakiyesindennetleştirilmektedir.

7.4.TazminEdilmemişveNakdeDönüşmemişGayrinakdiKredilerÖzelKarşılıklarınaİlişkinBilgiler:

Banka’nın31Aralık2011tarihiitibarıylatazminedilmemişvenakdedönüşmemişgayrinakdikredilerözelkarşılığı21.016BinTL’dir(31Aralık2010:9.705BinTL).

7.5.DiğerKarşılıklaraİlişkinBilgiler:

7.5.1.MuhtemelRisklerİçinAyrılanKarşılıklaraİlişkinBilgiler:

Banka’nın31Aralık2011itibarıylamuhtemelriskleriçinayrılanserbestkarşılığıbulunmamaktadır(31Aralık2010:Bulunmamaktadır).

7.5.2.DiğerKarşılıklaraİlişkinBilgiler:

Cari Dönem

AçılışBakiyesi-1Ocak2011 117.204

DönemGideri 9.768

GeçmişDönemlerdenKarşılıkİptalleri (3.925)

KatılımHavuzlarıPayı 8.019

Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011 131.066

Önceki Dönem


DönemGideri 22.088




Diğer Karşılıklar Cari Dönem Önceki Dönem

KrediKartlarıPromosyonKarşılıkları 4.434 4.212

TazminEdilmemişveNakdeDönüşmemişGayrinakdiKrediler 21.016 9.705

KatılımHesaplarınaDağıtılacakKarlardanAyrılanTutarlar 3.616 -

BoşÇekYaprağıKarşılıkları 2.001 6.170

DavaKarşılıkları 1.251 1.021

Diğer(*) - 16.000

Toplam 32.318 37.108

(*)Diğerkarşılıklar,kredilerdenilerideoluşabilecekzararlarıkarşılamakamacıylaayrılankarşılıklarıiçermektedir.

150





7.5.3.KıdemTazminatıHareketTablosu:

Bankaçalışanhaklarıkarşılığını,19SayılıTürkiyeMuhasebeStandartları’ndabelirtilenaktüeryaldeğerlemeyönteminikullanarakfinansaltablolarayansıtmıştır.

Banka’nın31Aralık2011tarihiitibarıylaayrılmışolan13.453BinTL(31Aralık2010:11.103BinTL)tutarındaizinkarşılığıbulunmaktadır.

8. Vergi Borcuna İlişkin Açıklamalar

8.1.CariVergiBorcunaİlişkinBilgiler:

Banka’nın31Aralık2011tarihiitibarıylakurumlarvergisindendönemiçindeödenengeçicivergilerdüşüldüktensonrakalanvergiborcu9.011BinTL’dir(31Aralık2010:15.726BinTL).

8.2.ÖdenecekVergilereİlişkinBilgiler:


AçılışBakiyesi-1Ocak 11.955 7.974

CariHizmetMaliyeti 2.166 1.736

İskontoMaliyeti 1.151 870

ÖdenenTazminatlar (1.188) (782)

Ödeme/FaydalarınKısılması/İştenAyrılmaDolayısıylaOluşanKayıp/(Kazanç) 336 561

AktüeryalKayıp/(Kazanç)Amortismanı 981 1.596

Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 15.401 11.955


KurumlarVergisiKarşılığı 57.546 70.346

PeşinÖdenenKurumlarVergisi (48.535) (54.620)

Ödenecek Kurumlar Vergisi 9.011 15.726


ÖdenecekKurumlarVergisi 9.011 15.726

MenkulSermayeİradıVergisi 8.599 7.179

GayrimenkulSermayeİradıVergisi 638 471

BSMV 10.537 6.261

KambiyoMuameleleriVergisi - -

ÖdenecekKatmaDeğerVergisi 415 1.748

Diğer 10.317 10.175

Toplam 39.517 41.560

151





8.3.ÖdenecekPrimler:

8.4.ErtelenmişVergiBorcunaİlişkinAçıklamalar:

Ertelenmişvergiborcubulunmamaktadır(31Aralık2010:Bulunmamaktadır).

9. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlık Borçları Hakkında Bilgiler

Satışamaçlıduranvarlıklarailişkinborçbulunmamaktadır(31Aralık2010:Bulunmamaktadır).

10. Sermaye Benzeri Kredilere İlişkin Bilgiler

Sermayebenzerikredibulunmamaktadır(31Aralık2010:Bulunmamaktadır).

11. Özkaynaklara İlişkin Bilgiler

11.1.ÖdenmişSermaye:

11.2.ÖdenmişSermayeTutarı,Banka’daKayıtlıSermayeSistemininUygulanıpUygulanmadığıHususununAçıklanmasıveBu SistemUygulanıyoriseKayıtlıSermayeTavanı:

Banka’dakayıtlısermayesistemiuygulanmamaktadır.

11.3.CariDönemİçindeYapılanSermayeArtırımlarıveKaynaklarıileArtırılanSermayePayınaİlişkinDiğerBilgiler:

Caridönemiçerisindeyapılansermayearttırımlarıvekaynaklarıileartırılansermayepayınailişkinbilgibulunmamaktadır.

11.4.CariDönemİçindeSermayeYedeklerindenSermayeyeİlaveEdilenKısmaİlişkinBilgiler:

Caridönemiçerisindesermayeyedeklerindensermayeyeilaveedilenkısımbulunmamaktadır.

11.5.CariDönemİçindeYenidenDeğerlemeFonlarındanSermayeyeİlaveEdilenKısmaİlişkinBilgiler:

Caridönemiçindeyenidendeğerlemefonlarındansermayeyeilaveedilenkısımbulunmamaktadır.

11.6.SonMaliYılınveOnuTakipEdenAraDöneminSonunaKadarOlanSermayeTaahhütleri,BuTaahhütlerinGenelAmacıveBu TaahhütlerİçinGerekliTahminiKaynaklar:

Sonmaliyılınveonutakipedenaradöneminsonunakadarolansermayetaahhüdübulunmamaktadır.


HisseSenediKarşılığı 540.000 540.000

İmtiyazlıHisseSenediKarşılığı(*) 360.000 360.000

(*)İmtiyazlıhissesenedisahiplerinesadeceyönetimkuruluvedenetimkuruluüyeleriniadaygöstermehakkıtanınmıştır.


SosyalSigortaPrimleri-Personel 4.574 2.522

SosyalSigortaPrimleri-İşveren 6.417 3.543

BankaSosyalYardımSandığıPrimleri-Personel - -

BankaSosyalYardımSandığıPrimleri-İşveren - -

EmekliSandığıAidatıveKarşılıkları-Personel - -

EmekliSandığıAidatıveKarşılıkları-İşveren - -

İşsizlikSigortası-Personel 325 179

İşsizlikSigortası–İşveren 650 358

Diğer - -

Toplam 11.966 6.602

152





11.7.Banka’nınGelirleri,KârlılığıveLikiditesineİlişkinGeçmişDönemGöstergeleriileBuGöstergelerdekiBelirsizliklerDikkate AlınarakYapılacakÖngörülerin,Banka’nınÖzkaynaklarıÜzerindekiTahminiEtkileri:

Banka,faaliyetlerinikârlılıklasürdürmektevedönemkârlarınınbüyükbölümünüsermayeartırımıveyayedeklereaktarımşeklindeözkaynaklariçindemuhafazaetmektedir.ÖteyandanBanka’nınözkaynaklarılikitvegetiriliaktiflerdedeğerlendirilmektedir.

11.8.SermayeyiTemsilEdenHisseSenetlerineTanınanİmtiyazlaraİlişkinÖzetBilgiler:

İmtiyazlıhissesenedisahibiolanortaklaraimtiyazolarakyönetimkuruluvedenetimkuruluüyeleriniadaygöstermehakkıtanınmıştır.

11.9.MenkulDeğerlerDeğerArtışFonunaİlişkinAçıklamalar:

III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. Nazım Hesaplarda Yer Alan Yükümlülüklere İlişkin Açıklama

1.1.GayrıKabiliRücuNiteliktekiKrediTaahhütlerininTürüveMiktarı:

1.2.Garantiler,BankaAvalveKabulleriveMaliGarantiYerineGeçenTeminatlarveDiğerAkreditiflerDahilGayrinakdiKrediler:

1.2.1.Garantiler,BankaAvalveKabulleriveMaliGarantiYerineGeçenTeminatlarveDiğerAkreditiflerDahilGayrinakdiKrediler:


İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan (İş Ortaklıkları) - -

DeğerlemeFarkı - -

KurFarkı - -

Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden (13.599) 6.732

DeğerlemeFarkı (13.599) 6.732

KurFarkı - -

Toplam (13.599) 6.732


VadeliAktifDeğerlerAlım-SatımTaahhütleri 1.085.835 115.567

İştirakveBağlıOrt.Ser.İşt.Taahhütleri(*) 10.798 2.000

KullandırmaGarantiliKrediTahsisTaahhütleri 353.633 341.648

KrediKartlarıHarcamaLimitiTaahhütleri 2.066.016 1.661.296

KrediKartıveBankacılıkHizmetlerineİlişkinPromosyonUygulamaTaah. 7.236 7.257

ÇeklerİçinÖdemeTaahhütlerimiz 650.723 580.319

İhracatTaahhütlerindenKaynaklananVergiveFonYükümlülükleri 1.883 1.880

DiğerCayılamazTaahhütler 39.910 55.864

Toplam 4.216.034 2.765.831

(*)Banka’nınbağlıortaklıklarındanAsyaEmeklilikveHayatA.Ş.’ye9.798BinTLveiştiraklerindenKrediGarantiFonuA.Ş.’ye1.000BinTLtutarlarındakisermayetaahhütlerindenoluşmaktadır(31Aralık2010:Banka’nıniştiraklerindenKrediGarantiFonuA.Ş.’ye2.000BinTLtutarındasermayetaahhütübulunmaktadır).


Garantiler 7.556.575 7.938.655

BankaAvalveKabulleri 323.970 154.318

Akreditifler 1.334.519 997.362

DiğerGarantiler 133.695 136.548

Toplam 9.348.759 9.226.883

153





1.2.2.KesinTeminatlar,GeçiciTeminatlar,KefaletlerveBenzeriİşlemler:

1.3.GayrinakdiKredilerinToplamTutarı:

2. Gayrinakdi Krediler Hesabı İçinde Sektör Bazında Risk Yoğunlaşması Hakkında Bilgi:


KesinTeminatlar 5.222.228 5.891.224

GeçiciTeminatlar 759.066 937.000

KefaletveBenzeriİşlemler 1.575.281 1.110.431

Toplam 7.556.575 7.938.655


NakitKrediTeminineYönelikOlarakAçılanGayrinakdiKrediler 481.766 134.953

BirYılveyaDahaAzSüreliAsılVadeli 6.335 5.405

BirYıldanDahaUzunSüreliAsılVadeli 475.431 129.548

DiğerGayrinakdiKrediler 8.866.993 9.091.930

Toplam 9.348.759 9.226.883


TP (%) YP (%) TP (%) YP (%)

Tarım 59.359 1,47 53.049 1,00 59.075 1,40 21.182 0,42


Ormancılık 12.012 0,30 492 0,01 12.080 0,29 13 -

Balıkçılık 1.269 0,03 4.852 0,09 957 0,02 155 -

Sanayi 1.215.112 30,02 2.858.268 53,92 1.285.981 30,43 2.841.818 56,83


İmalatSanayi 665.044 16,43 2.084.712 39,32 706.971 16,73 1.660.230 33,20

Elektrik,Gaz,Su 431.637 10,66 537.509 10,15 479.144 11,34 951.891 19,04

İnşaat 1.847.275 45,64 1.401.148 26,43 2.006.166 47,47 1.275.631 25,51

Hizmetler 848.606 20,97 958.710 18,08 803.842 19,01 821.537 16,42




MaliKuruluşlar 124.597 3,08 221.315 4,17 81.229 1,92 123.979 2,48

GayrimenkulveKira.Hizm. 38.550 0,95 5.832 0,11 87.120 2,06 18.576 0,37



SağlıkveSosyalHizmetler 149.906 3,70 18.053 0,34 137.141 3,24 25.715 0,51

Diğer 77.155 1,90 30.077 0,57 71.531 1,69 40.120 0,82

Toplam 4.047.507 100,00 5.301.252 100,00 4.226.595 100,00 5.000.288 100,00

154





3. I ve II’nci Grupta Sınıflandırılan Gayrinakdi Kredilere İlişkin Bilgiler

4. Türev İşlemlerine İlişkin Bilgiler

I inci Grup II nci Grup

TP YP TP YP

Gayrinakdi Krediler 3.939.696 5.202.176 107.811 99.076

TeminatMektupları 3.892.666 3.462.721 103.447 97.741

AvalveKabulKredileri 25.244 296.584 2.142 -

Akreditifler 758 1.330.286 2.140 1.335

Cirolar - - - -

MenkulKıymetİhracındaSatınAlmaGarantilerimizden

- - - -

FaktoringGarantilerinden - - - -

DiğerGarantiveKefaletler 21.028 112.585 82 -

Amaçlarına Göre Türev İşlemler

Alım Satım Amaçlı İşlemler Riskten Korunma Amaçlı İşlemler


Alım Satım Amaçlı İşlemlerin Türleri

DövizileİlgiliTürevİşlemler(I): 1.316.473 926.555 - -

VadeliDövizAlımSatımİşlemleri - - - -

SwapParaAlımSatımİşlemleri 1.316.473 926.555 - -

FuturesParaİşlemleri - - - -

ParaAlımSatımOpsiyonları - - - -

FaizileİlgiliTürevİşlemler(II): - - - -

VadeliFaizSözleşmesiAlımSatımİşlemleri - - - -

SwapFaizAlımSatımİşlemleri - - - -

FaizAlımSatımOpsiyonları - - - -

FuturesFaizAlımSatımİşlemleri - - - -

MenkulDeğerlerAlımSatımOpsiyonu(III) - - - -

DiğerAlım-SatımAmaçlıTürevİşlemler(IV) - - - -

A. Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (I+II+III+IV) 1.316.473 926.555 - -

RisktenKorunmaAmaçlıTürevİşlemTürleri - - - -

RayiçDeğerDeğişikliğiRiskindenKorunmaAmaçlı - - - -

NakitAkışRiskindenKorunmaAmaçlı - - - -

YPÜzerindenYapılanİştirakYatırımlarıRiskindenKorunmaAmaçlı

- - - -

B. Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlemler - - - -

Türev İşlemler Toplamı (A+B) 1.316.473 926.555 - -

155





Banka’nınvadelidövizişlemlerinindökümüdövizcinsibazındaveTLcinsindenkarşılıklarıaşağıdakigibidir:

31Aralık2011tarihiitibarıyla,Banka’nınnakitakışriskindenkorunmaamaçlıişlemleribulunmamaktadır.

5. Koşullu Borçlar ve Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Bilançotarihiitibarıyla,Banka’nınHukukMüşavirliği’ndenalınanbilgilerdoğrultusunda,Bankaaleyhineaçılmışvehalendevamedentoplam204adetdavabulunmaktadır.Budavalarıntoplamtutarı19.825BinTLve946Euro’dur(31Aralık2010:Bankaaleyhineaçılmıştoplam172adetdavabulunmaktadır.Budavalarıntoplamtutarı18.161BinTLve946Euro’dur).Budavalardanbazılarıiçineklikonsolideolmayanfinansaltablolarda1.251BinTL(31Aralık2010:1.021BinTL)tutarındakarşılıkayrılmıştır.Banka’nınkendiiçişlerinedeniyleçeşitlimüesseselerehitabenvermişolduğuteminatmektupları,garantivetaahhütlerileBankalehineüçüncükişilerehitabendiğerkuruluşlartarafındanverilengarantiler32.430BinTL(31Aralık2010:31.352BinTL)tutarındaolup,“TeminatMektupları”hesabındaizlenmektedir.

6. Başkaları Nam ve Hesabına Verilen Hizmetlere İlişkin Açıklamalar

Başkalarınamvehesabınaverilenhizmetlerbulunmamaktadır.

Cari Dönem Vadeli Alım Vadeli Satım

TL 12.169 9.450

USD 9.533 653.392

EURO 44.327 -

ALTIN 587.602 -

Toplam 653.631 662.842

Önceki Dönem Vadeli Alım Vadeli Satım

TL 268.243 -

USD - 463.577

EURO 194.735 -

Toplam 462.978 463.577

156





7. Banka’nın Uluslararası Derecelendirme Kuruluşlarına Yaptırmış Olduğu Derecelendirmeye İlişkin Özet Bilgiler

FITCH RATINGS

Yukarıdakibilgiler,22Kasım2011tarihliFitchRatingsraporundanalınmıştır.

MOODY’S

Yukarıdakibilgiler,10Şubat2011tarihliMoody’sInvestorsServiceraporundanalınmıştır.

SermayePiyasasıKurulu’nun(SPK),SermayePiyasasındaDerecelendirmeFaaliyetiveDerecelendirmeKuruluşlarınaİlişkinEsaslarTebliğikapsamında,SAHAKurumsalYönetimveKrediDerecelendirmeHizmetleriA.Ş.tarafındanhazırlanan,KurumsalYönetimDerecelendirmeRaporutamamlanmıştır.Banka’nın1Temmuz2010tarihinde81,69olarakbelirlenmişolanKurumsalYönetimDerecelendirmenotu1Temmuz2011tarihiitibarıyla82,56olarakgüncellenmiştir.

Yabancı Para

UzunVadeli B+

KısaVadeli B

Görünüm Durağan

Türk Lirası

UzunVadeli B+

KısaVadeli B

Görünüm Durağan

Ulusal

UzunVadeli A-(tur)

Görünüm Durağan

BireyselDerecelendirme D

DestekNotu 5

Mali Güç D

Görünüm Durağan

Yabancı Para

UzunVadeli Ba3

KısaVadeli B1

Görünüm Durağan

Türk Lirası

UzunVadeli Ba2

KısaVadeli Ba1

Görünüm Durağan

Ulusal

UzunVadeli A3

KısaVadeli TR-1

157





IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. Kâr Payı Gelirlerine İlişkin Bilgiler

1.1.KredilerdenAlınanKârPayıGelirineİlişkinBilgiler:

1.2.BankalardanAlınanKârPayıGelirleri:

1.3.MenkulDeğerlerdenAlınanKârPayıGelirlerineİlişkinBilgiler:

1.4.İştirakveBağlıOrtaklıklardanAlınanKârPayınaİlişkinBilgiler:


TP YP TP YP

Kredilerden Alınan Kâr Payı Gelirleri 1.070.992 102.071 25.346 3.051

KısaVadeliKredilerden 358.215 29.292 3.321 141

OrtaveUzunVadeliKredilerden 698.268 72.779 22.025 2.910

TakiptekiAlacaklardanAlınanKârPayıGelirleri 14.509 - - -

KaynakKul.DesteklemeFonundanAlınanPrimler - - - -


TP YP TP YP

T.C.MerkezBankasından(ZorunluKarşılık) - - 13.364 -

YurtiçiBankalardan 31 - - -

YurtdışıBankalardan(*) 1.289 572 20.394 1.975

YurtdışıMerkezveŞubelerden - - - -

Toplam 1.320 572 33.758 1.975

(*)Murabahakredilerindenalınankârpayıgelirleriniiçermektedir.


TP YP TP YP

AlımSatımAmaçlıFinansalVarlıklardan - - - -

GerçeğeUygunDeğerFarkıKârveyaZarara YansıtılanFinansalVarlıklardan

- - - -

SatılmayaHazırFinansalVarlıklardan 49.234 - 21.050 -

VadeyeKadarEldeTutulacakYatırımlar 8.882 - 9.834 -

Toplam 58.116 - 30.884 -


İştirakveBağlıOrtaklıklardanAlınanKârPayları 15.438 15.164

158





2. Verilen Kâr Payı Giderlerine İlişkin Bilgiler

2.1.KullanılanKredilereVerilenKârPayıGiderineİlişkinBilgiler:

2.2.İştiraklerveBağlıOrtaklıklaraVerilenKârPayıGiderlerineİlişkinBilgiler:

2.3.İhraçEdilenMenkulKıymetlereVerilenKârPaylarınaİlişkinBilgiler:

İhraçedilenmenkulkıymetlereverilenkârpaylarıbulunmamaktadır.


TP YP TP YP

Bankalara - 38.562 - 16.538

T.C.MerkezBankasına - - - -

YurtiçiBankalara - 1.036 - 1.036

YurtdışıBankalara - 37.526 - 15.502

YurtdışıMerkezveŞubelere - - - -

DiğerKuruluşlara - - - -

Toplam - 38.562 - 16.538


İştirakveBağlıOrtaklıklaraVerilenKârPayları 7.585 6.133

159





2.4.KatılmaHesaplarınaÖdenenKârPaylarınınVadeYapısınaGöreGösterimi:

Cari Dönem Katılma Hesapları

Hesap Adı 1 Ay 3 Ay 6 Ay 9 Ay 1 Yıl1 Yıldan

UzunToplam

TürkParası


- - - - - - -

GerçekKişilerinTicariOlmayanKatılmaHs. 127.526 70.871 14.933 - 11.874 156.517 381.721

ResmiKuruluşlarKatılmaHs. 4 28 6 - - 37 75

TicariKuruluşlarKatılmaHs. 17.957 22.520 1.136 - 1.374 52.461 95.448

DiğerKuruluşlarKatılmaHs. 915 2.150 1.026 - 879 3.156 8.126

Toplam 146.402 95.569 17.101 - 14.127 212.171 485.370

YabancıPara


533 67 406 - 583 29 1.618


ResmiKuruluşlarKatılmaHs. 1 - - - - - 1


DiğerKuruluşlarKatılmaHs. 16 166 4.386 - - 608 5.176

KıymetliMadenDepo - - - - - - -

Toplam 22.758 26.459 9.177 - 7.692 42.373 108.459

Genel Toplam 169.160 122.028 26.278 - 21.819 254.544 593.829

Önceki Dönem Katılma Hesapları


UzunToplam

TürkParası


- - - - - - -


ResmiKuruluşlarKatılmaHs. 1 2 - - - - 3


DiğerKuruluşlarKatılmaHs. 454 790 3.480 - 182 1.831 6.737

Toplam 107.942 130.192 32.043 - 26.239 179.991 476.407

YabancıPara


812 69 - - - - 881


ResmiKuruluşlarKatılmaHs. 1 - - - - - 1


DiğerKuruluşlarKatılmaHs. 14 309 3.321 - - 499 4.143


Toplam 20.898 34.650 16.332 - 10.632 37.758 120.270

Genel Toplam 128.840 164.842 48.375 - 36.871 217.749 596.677

160





3. Temettü Gelirlerine İlişkin Açıklamalar

Banka’nıntemettügeliribulunmamaktadır(31Aralık2010:Bulunmamaktadır).

4. Ticari Kâr/Zarara İlişkin Açıklamalar (Net)

5. Diğer Faaliyet Gelirlerine İlişkin Açıklamalar

Diğerfaaliyetgelirlerinindetayıaşağıdakigibidir:

6. Bankaların Kredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Değer Düşüş Karşılıkları


Kâr 6.057.300 3.265.633

SermayePiyasasıİşlemleriKârı - -

TürevFinansalİşlemlerdenKâr 225.104 65.342

KambiyoİşlemlerindenKâr 5.832.196 3.200.291

Zarar (-) (6.018.180) (3.220.670)

SermayePiyasasıİşlemleriZararı - -

TürevFinansalİşlemlerdenZarar (160.894) (34.834)

KambiyoİşlemlerindenZarar (5.857.286) (3.185.836)


HaberleşmeGiderleriKarşılığı 1.203 9.719

AktiflerinSatışındanEldeEdilenGelirler 22.619 19.079

GeçmişYıllarGiderlerineAitDüzeltme(*) 88.007 88.478

DiğerFaaliyetGelirleri 18.716 16.917

Toplam 130.545 134.193

(*)Geçmişyılgiderlerineaitdüzeltmehesabıcaridönemde67.242BinTLtutarındaözelkarşılık,genelkredikarşılığıvetahsilişüpheliücretvealacaklarailişkinkarşılıkiptallerinive12.293BinTLtutarındaçekkarşılıklarıiptaliniiçermektedir(31Aralık2010:88.110BinTL).


KrediveDiğerAlacaklaraİlişkinÖzelKarşılıklar 170.277 107.508

III.GrupKrediveAlacaklardan 30.827 27.471

IV.GrupKrediveAlacaklardan 953 14.379

V.GrupKrediveAlacaklardan 127.637 54.915

TahsiliŞüpheliÜcret,KomisyonveDiğerAlacaklardan 10.860 10.743

GenelKarşılıkGiderleri 9.768 22.088

MuhtemelRiskleriçinAyrılanSerbestKarşılıkGiderleri - -

MenkulDeğerlerDeğerDüşmeGiderleri - -

GerçeğeUygunDeğerFarkıKârveyaZararaYansıtılanFinansalVarlıklar - -

SatılmayaHazırFinansalVarlıklar - -

İştirakler,BağlıOrtaklıklarveVKETMen.Değ.DeğerDüşüşGiderleri - -

İştirakler - -

BağlıOrtaklıklar - -

BirlikteKontrolEdilenOrtaklıklar - -

VadeyeKadarEldeTutulacakYatırımlar - -

Diğer 48.153 37.891

Toplam 228.198 167.487

161





7. Diğer Faaliyet Giderlerine İlişkin Bilgiler

8. Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Kâr/Zararına İlişkin Açıklamalar

Banka’nınvergiöncesikârıbiröncekidönemegöre%17,01(31Aralık2010:%14,30)oranındaazalışgöstererek269.132(31Aralık2010:324.288BinTL)BinTLolarakgerçekleşmiştir.Vergiöncesikârının631.224BinTL’lik(31Aralık2010:593.538BinTL)kısmınetkârpayıgelirlerinden259.808BinTL’si(31Aralık2010:249.378BinTL)isenetücretvekomisyongelirlerindenoluşmaktadır.Diğerfaaliyetgiderlerinintoplamıise563.367BinTL’dir(31Aralık2010:530.287BinTL).

9. Sürdürülen Faaliyetler Vergi Karşılığına İlişkin Açıklamalar

Banka,31Aralık2011itibarıylakayıtlarına57.546BinTL(31Aralık2010:70.346BinTL)tutarındacarivergigideriile4.504BinTLtutarındaertelenmişvergigeliri(31Aralık2010:6.010BinTL)yansıtmıştır.

10. Vergi Sonrası Faaliyet Kâr/Zararına İlişkin Açıklamalar

Banka’nın31Aralık2011tarihiitibarıylanetdönemkârıbiröncekiyılınaynıdöneminegöre%16,88oranındaazalmıştır.

11. Net Dönem Kâr/Zararına İlişkin Açıklamalar

Olağanbankacılıkişlemlerindenkaynaklanangelirvegiderkalemlerininniteliği,boyutuvetekrarlanmaoranınınaçıklanmasıBanka’nındönemiçindekiperformansınınanlaşılmasıiçingerekliise,bukalemlerinniteliğivetutarı:Yoktur.

Finansaltablokalemlerineilişkinolarakyapılanbirtahmindekideğişikliğinkâr/zararaetkisi,dahasonrakidönemlerideetkilemesiolasılığıvarsa,odönemleridekapsayacakşekildeetkisi:Yoktur.


PersonelGiderleri 264.766 242.029

KıdemTazminatıKarşılığı 4.634 4.763

BankaSosyalYardımSandığıVarlıkAçıklarıKarşılığı - -

MaddiDuranVarlıkDeğerDüşüşGiderleri 111 -

MaddiDuranVarlıkAmortismanGiderleri 44.151 40.366

MaddiOlmayanDuranVarlıkDeğerDüşüşGiderleri - -

ŞerefiyeDeğerDüşüşGideri - -

MaddiOlmayanDuranVarlıkAmortismanGiderleri 3.651 3.272

ÖzkaynakYöntemiUygulananOrtaklıkPaylarıDeğerDüşüşGideri - -

EldenÇıkarılacakKıymetlerDeğerDüşüşGiderleri 1.577 1.619

EldenÇıkarılacakKıymetlerAmortismanGiderleri 5.378 3.691

SatışAmaçlıEldeTutulanDuranVarlıklarDeğerDüşüşGiderleri 37 244

DiğerİşletmeGiderleri 193.721 177.497

FaaliyetKiralamaGiderleri 57.324 44.714

BakımveOnarımGiderleri 3.560 2.681

ReklamveİlanGiderleri 30.015 33.650

DiğerGiderler 102.822 96.452

AktiflerinSatışındanDoğanZararlar 2.893 9.637

Diğer 42.448 47.169

Toplam 563.367 530.287

162





12. Gelir Tablosunda Yer Alan Diğer Kalemlerin Gelir Tablosu Toplamının %10’unu Aşması Halinde Bu Kalemlerin En Az %20’sini Oluşturan Alt Hesaplara İlişkin Açıklamalar

Diğeralınanveverilenücretvekomisyonlarındetayıaşağıdakigibidir:

13. Cari Dönemde Önemli Etkide Bulunan veya Takip Eden Dönemlerde Önemli Etkide Bulunacağı Beklenen Muhasebe Tahminindeki Bir Değişikliğin Niteliği ve Tutarı

Yoktur.

V. Özkaynak Değişim Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. Satılmaya Hazır Yatırımların Yeniden Değerlenmesinden Sonra Meydana Gelen Artışlara İlişkin Bilgiler

Satılmayahazıryatırımlarınyenidendeğerlenmesindensonrameydanagelenazalış13.599BinTL’dir(31Aralık2010:6.732BinTL).

2. Nakit Akış Riskinden Korunma Kalemlerinde Meydana Gelen Artışlara İlişkin Bilgiler

Nakitakışriskindenkorunmaişlemleribulunmamaktadır.

3. Kur Farklarının Dönem Başı ve Dönem Sonundaki Tutarlarına İlişkin Mutabakat

Dönembaşıvedönemsonuarasındaözkaynaklariçerisindemuhasebeleştirilenkurfarkıbulunmamaktadır.

4. Bilanço Tarihinden Sonra Ancak Finansal Tabloların İlanından Önce Bildirim Yapılmış Kâr Payları Tutarı

Banka’nın,bilançotarihindensonraancakfinansaltablolarınilanındanöncebildirimyapılmışkârpaylarıtutarlarıbulunmamaktadır.

5. Bilanço Tarihi Sonrasında Ortaklara Dağıtılmak Üzere Önerilen Hisse Başına Dönem Net Kâr Payları

Banka’nın,bilançotarihisonrasındaortaklaradağıtılmaküzereönerilenhissebaşınadönemnetkârpaylarıbulunmamaktadır.

6. Kâr Payının Ödenme Zamanları Hakkında Genel Kurula Yapılacak Öneriler İle Kâr Dağıtımı Yapılmayacaksa Nedenleri

FinansaltablolarınkesinleştiğitarihitibarıylaYönetimKurulukârdağıtımıileilgilibirkararalmamıştır.

7. Yasal Yedek Akçeler Hesabına Aktarılan Tutarlar

Caridönemde12.998BinTLyasalyedekakçelerhesabınaaktarılmıştır(31Aralık2010:15.064BinTL).

8. Hisse Senedi İhracına İlişkin Bilgiler

Hissesenediihracınailişkinbilgilerbulunmamaktadır.


DiğerAlınanÜcretveKomisyonlar

ÜyeİşyeriPos.Al.ÜcretveKomisyonlar 60.590 57.234

KrediKartıÜcretveKomisyonları 51.726 40.938

TahsilveTediyeKomisyonları 16.379 9.452

EkspertizÜcretleri 14.395 8.530

HavaleKomisyonları 8.811 6.978

SigortaAracılıkKomisyonları 8.285 5.686

Diğer 26.052 20.003

Toplam 186.238 148.821


DiğerVerilenÜcretveKomisyonlar

KrediKartlarıİçinVerilenKomisyonveÜcretler 53.573 45.550

Diğer 6.488 5.723

Toplam 60.061 51.273

163





VI. Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklara İlişkin Bilgiler

1.1.NakitveNakdeEşdeğerVarlıklarıOluşturanUnsurlar,BuUnsurlarınBelirlenmesindeKullanılanMuhasebePolitikası:

Kasa,efektifdeposu,yoldakiparalarvesatınalınanbankaçekleriilebankalardakivadesizmevduat“Nakit”olarak;orijinalvadesiüçaydankısaolanbankalardakivadelimevduatlarveyurtdışıkredilerhesabındaizlenenkısavadelimurabahaişlemleri“Nakdeeşdeğervarlık”olaraktanımlanmaktadır.T.C.MerkezBankasıbakiyelerinakdeeşdeğervarlıkolarakgösterilmemiştir.

1.2.NakitAkışTablosundaYerAlanDiğerKalemleriveDövizKurundakiDeğişiminNakitveNakdeEşdeğerVarlıklarÜzerindekiEtkisi:

Bankacılıkfaaliyetkonusuaktifvepasiflerdedeğişimöncesifaaliyetkârıiçindeyeralan(571.965)BinTLtutarındaki“Diğer”kalemifaaliyetkiralama,bakımonarım,reklamveilangiderleriilediğerişletmegiderleriveverilenücretvekomisyonlartutarındanoluşmaktadır(31Aralık2010:(258.923)BinTL).90.226BinTLtutarındaki“EldeEdilenDiğerKazançlar”kalemi,türevfinansalişlemlervekambiyokârlarıilediğerfaaliyetgelirlerindenoluşmaktadır(31Aralık2010:102.519BinTL).

Bankacılıkfaaliyetlerikonusuaktifvepasiflerdekideğişimiçindeyeralan12.386BinTLtutarındaki“DiğerAktiflerdeNetArtış(Azalış)”kalemimuhtelifalacaklarvediğeraktiflerdekideğişimdenoluşmaktadır(31Aralık2010:(10.185)TL).377.577TLtutarındaki“DiğerBorçlardaNetArtış(Azalış)”kalemiisedigeryabancıkaynaklarvemuhtelifborçlardakideğişimleriiçermektedir(31Aralık2010:164.374BinTL).

“Yatırımfaaliyetlerindenkaynaklanannetnakitakımı”içindeyeralan4.244BinTL(31Aralık2010:3.467BinTL)tutarındaki“Diğer”kalemicaridönemiçerisindealınanmaddiolmayanduranvarlıklariçinyapılannakitçıkışındanoluşmaktadır.

Dövizkurundakideğişiminnakitvenakdeeşdeğervarlıklarüzerindekietkisi31Aralık2011tarihiitibarıylayaklaşık77.996BinTLolaraktespitedilmiştir(31Aralık2010:8.397BinTL).

1.3.DönemBaşındakiNakitveNakdeEşdeğerVarlıklar:

1.4.DönemSonundakiNakitveNakdeEşdeğerVarlıklar:


Nakit 420.068 268.088

Kasa,EfektifDeposuveDiğer 233.456 131.325

BankalardakiVadesizMevduat 186.612 136.763

Nakde Eşdeğer Varlıklar - 110.255

BankalardakiVadeliMevduat - 10.255

KredilereSınıflananMurabahaİşlemleri - 100.000

Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlık 420.068 378.343


Nakit 599.923 420.068



Nakde Eşdeğer Varlıklar 9.773 -

BankalardakiVadeliMevduat 9.773 -

KredilereSınıflananMurabahaİşlemleri - -


164





VII. Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Açıklamalar

1. Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin İşlemlerin Hacmi, Dönem Sonunda Sonuçlanmamış Kredi ve Mevduat İşlemleri, Döneme İlişkin Gelir ve Giderler

1.1.CariDönem:

1.2.ÖncekiDönem:

1.3.Banka’nınDahilOlduğuRiskGrubunaAitToplananFonlaraİlişkinBilgiler:

1.4.Banka’nınDahilOlduğuRiskGrubuileYaptığıVadeliİşlemlerileOpsiyonSözleşmeleriileBenzeriDiğerSözleşmelereİlişkinBilgiler:

Banka’nın,dahilolduğuriskgrubuileyaptığıvadeliişlemlerileopsiyonsözleşmeleriilebenzeridiğersözleşmelerbulunmamaktadır.

1.5.ÜstDüzeyYöneticilereSağlananFaydalaraİlişkinBilgiler

Caridönemdeüstdüzeyyöneticileresağlananfaydalar10.297BinTL’dir(31Aralık2010:8.642BinTL).Bufaydanınyanısıraüstdüzeyyöneticilereaynihaklardasağlanmaktadır.




Diğer Unsurlar










Diğer Unsurlar







Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuİştirak, Bağlı Ortaklık ve

Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)

Banka’nın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları

Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Unsurlar


DönemBaşı 104.089 - 109.357

DönemSonu 113.796 - 127.638


165





VIII. Banka’nın Yurt İçi, Yurt Dışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler ile Yurt Dışı Temsilciliklerine İlişkin Açıklamalar

1. Banka’nın Yurtiçi, Yurtdışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler ile Yurtdışı Temsilciliklerine İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar:

2. Banka’nın Yurtiçinde ve Yurtdışında Şube veya Temsilcilik Açması, Kapatması, Organizasyonunu Önemli Ölçüde Değiştirmesi Durumunda Konuya İlişkin Açıklama:

Banka1Ocak-31Aralık2011hesapdönemiiçerisinde25adetşubeaçmıştır.


I. Banka’nın Faaliyetine İlişkin Diğer Açıklamalar

1. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Hususlar

BankaYönetimKuruluüyelerindenSalihSARIGÜLveAhmetÇelik26Ocak2012,TacettinNEGİŞ2Şubat2012tarihleriitibarıylaistifaengörevlerindenayrılmışolupyerlerinesırasıylaAliÇELİK,FarukİLKveMustafaTalatKATIRCIOĞLUatanmışlardır.


I. Bağımsız Denetim Raporuna İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar

1Ocak-31Aralık2011hesapdönemineaitfinansaltablolarDRTBağımsızDenetimveSerbestMuhasebeciMaliMüşavirlikA.Ş.(MemberofDeloitteToucheTohmatsuLimited)tarafındanbağımsızdenetimetabitutulmuştur.

Bağımsızdenetimraporufinansaltablolarilefinansaltablolarailişkinnotlarınbaşındayeralmaktadır.

II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklama ve Dipnotlar

Banka’nınfaaliyetiyleilgiliolan,ancakyukarıdakibölümlerdebelirtilmeyenönemlibirhususvegerekligörülenaçıklamavedipnotlarbulunmamaktadır.

Sayı Çalışan Sayısı

Yurtiçişube 200 4.542

Bulunduğu Ülke

Yurtdışıtemsilcilikler(*) - - -

Aktif Toplamı Yasal Sermaye

Yurtdışışube - - - - -

KıyıBnk.Blg.Şubeler - - - - -

(*)BankaHindistan’ınMumbaişehrindetemsilcilikveIrak’ınErbilşehrindeşubeaçmakiçinBDDK’dangerekliizinlerialmışolupilgiliülkelerdeşubevetemsilcilikaçmakiçinçalışmalardevametmektedir.

167


ASYA KATILIM BANKASI A.Ş. VE MALİ ORTAKLIKLARI

31 ARALIK 2011 TARİHİ İTİBARIYLA BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU, KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

168

Konsolide Finansal Tablolar ve Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar

169


AsyaKatılımBankasıA.Ş. YönetimKurulu’na İstanbul

ASYA KATILIM BANKASI A.Ş. VE MALİ ORTAKLIKLARI

1 OCAK – 31 ARALIK 2011 DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

AsyaKatılımBankasıA.Ş.’nin(“Banka”)vekonsolidasyonatabiortaklıklarının(“Grup”)31Aralık2011tarihiitibarıylahazırlanankonsolidebilançosu,aynıtarihtesonaerendönemeaitkonsolidegelirtablosu,nakitakıştablosu,özkaynakdeğişimtablosuveönemlimuhasebepolitikalarıilediğeraçıklayıcınotlarınbirözetinidenetlemişbulunuyoruz.

Banka Yönetim Kurulu’nun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama

BankaYönetimKurulu,raporkonusufinansaltabloların1Kasım2006tarihlive26333sayılıResmiGazete’deyayımlananBankalarınMuhasebeUygulamalarınaveBelgelerininSaklanmasınaİlişkinUsulveEsaslarHakkındaYönetmelikveTürkiyeMuhasebeStandartlarıileTürkiyeFinansalRaporlamaStandartlarınaveBankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurulutarafındanmuhasebevefinansalraporlamaesaslarınailişkinyayımlanandiğeryönetmelik,tebliğvegenelgelerileBankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurumutarafındanyapılanaçıklamalarauygunolarakvehatayadasuistimaldolayısıylaönemlilikarzedenölçüdeyanlışbilgiiçermeyecekşekildehazırlanmasınıvesunulmasınısağlayacakbiriçkontrolsistemioluşturulması,uygunmuhasebepolitikalarınınseçilmesiveuygulanmasındansorumludur.

Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama

Bağımsızdenetimiyapankuruluşolaraküzerimizedüşensorumluluk,denetlenenfinansaltablolarüzerindegörüşbildirmektir.Bağımsızdenetimimiz,1Kasım2006tarihlive26333sayılıResmiGazete’deyayımlananBankalardaBağımsızDenetimGerçekleştirecekKuruluşlarınYetkilendirilmesiveFaaliyetleriHakkındaYönetmelikveuluslararasıdenetimstandartlarınauyumluolarakgerçekleştirilmiştir.Finansaltablolarınönemlilikarzedecekölçüdebirhataiçermediğineilişkinmakulgüvencesağlayacakşekildebağımsızdenetimplanlanmışvegerçekleştirilmiştir.Bağımsızdenetimde;finansaltablolardayeralantutarlarvefinansaltabloaçıklamavedipnotlarıhakkındadenetimkanıtıtoplamayayönelikdenetimteknikleriuygulanmış;buteknikleristihdamettiğimizbağımsızdenetçilerininisiyatifinebırakılmış,ancak,durumauygundenetimteknikleri,finansaltablolarınhazırlanmasıvesunumusürecindekiiçkontrollerinetkinliğidikkatealınarakveuygulananmuhasebepolitikalarınınuygunluğudeğerlendirilerekbelirlenmiştir.Aşağıdabelirtilenbağımsızdenetimgörüşününoluşturulmasıiçinyeterliveuygundenetimkanıtısağlanmıştır.

Bağımsız Denetçi Görüşü

Görüşümüzegöre,ilişiktekikonsolidefinansaltablolar,bütünönemlitaraflarıyla,Grup’un31Aralık2011tarihiitibarıylamalidurumunuveaynıtarihtesonaerendönemeaitfaaliyetsonuçlarıilenakitakımlarını5411sayılıBankacılıkKanunu’nun37ve38’ncimaddelerigereğinceyürürlüktebulunandüzenlemelerdebelirlenenmuhasebeilkevestandartlarınaveBankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurulutarafındanmuhasebevefinansalraporlamaesaslarınailişkinyayımlanandiğeryönetmelik,tebliğvegenelgelerileBankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurumutarafındanyapılanaçıklamalarauygunolarakdoğrubirbiçimdeyansıtmaktadır.

İstanbul,5Nisan2012

DRTBAĞIMSIZDENETİMVESERBESTMUHASEBECİMALİMÜŞAVİRLİKA.Ş MemberofDELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED

HüseyinGÜRER SorumluOrtakBaşdenetçi,SMMM

170


ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.’NİN

31 ARALIK 2011 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN YILSONU KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU

KatılımBankası’nınYönetimMerkezininAdresi :SarayMahallesiDr.AdnanBüyükdenizCaddesiNo:1034768Ümraniye/İSTANBUL

KatılımBankası’nınTelefonveFaxNumaraları :02166335000/02166336989

KatılımBankası’nınİnternetSayfasıAdresi :www.bankasya.com.tr

İrtibatİçinElektronikPostaAdresi :[email protected]

BankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurumutarafındandüzenlenen“BankalarcaKamuyaAçıklanacakFinansalTablolarileBunlaraİlişkinAçıklamaveDipnotlarHakkındaTebliğ”egörehazırlananyılsonukonsolidefinansalraporaşağıdayeralanbölümlerdenoluşmaktadır:

• ANAORTAKLIKKATILIMBANKASIHAKKINDAGENELBİLGİLER • ANAORTAKLIKKATILIMBANKASI’NINKONSOLİDEFİNANSALTABLOLARI • İLGİLİDÖNEMDEUYGULANANMUHASEBEPOLİTİKALARINAİLİŞKİNAÇIKLAMALAR • KONSOLİDASYONKAPSAMINDAKİGRUBUNMALİBÜNYESİNEİLİŞKİNBİLGİLER • KONSOLİDEFİNANSALTABLOLARAİLİŞKİNAÇIKLAMAVEDİPNOTLAR • DİĞERAÇIKLAMALARVEDİPNOTLAR • BAĞIMSIZDENETİMRAPORU

Buyıllıkkonsolidefinansalraporçerçevesindefinansaltablolarıkonsolideedilenbağlıortaklıklarımızveiştirakimizaşağıdabelirtildiğigibidir:

BurapordayeralankonsolidefinansaltablolarilebunlarailişkinaçıklamavedipnotlarBankalarınMuhasebeUygulamalarınaveBelgelerinSaklanmasınaİlişkinUsulveEsaslarHakkındaYönetmelik,TürkiyeMuhasebeStandartları,TürkiyeFinansalRaporlamaStandartları,bunlarailişkinekveyorumlarileBankamızkayıtlarınauygunolarak,aksibelirtilmediğimüddetçebinTürkLirasıcinsindenhazırlanmışolup,bağımsızdenetimetabitutulmuşveilişiktesunulmuştur.

Bufinansalraporileilgiliolaraksorularıniletilebileceğiyetkilipersoneleilişkinbilgiler: Ad-Soyad/Ünvan:MerveYaseminGÜNEŞ/BütçeveRaporlamaMüdürlüğü/Yönetmen

TelNo:02166335482 FaxNo:02166336989

Behçet AKYAR

YönetimKurulu Başkanı

Abdullah ÇELİK

YönetimKuruluÜyesive GenelMüdür

Ahmet BEYAZ

FinansalRaporlamadan SorumluGenelMüdür

Yardımcısı

Kamil YILMAZ

FinansalRaporlamadan SorumluMüdür

Dr. Ercüment GÜLER


Bağlı Ortaklıklar İştirakler

(1) IşıkSigortaA.Ş. TamweelAfricaHoldingS.A.

(2) TunaGayrimenkulYatırımOrtaklığıA.Ş. -

(3) AsyaEmeklilikveHayatA.Ş. -

(4) AsyafinSigortaAracılıkHizmetleriLtd.Şti. -

Mehmet URUÇ


171



I. AnaOrtaklıkKatılımBankası’nınKuruluşTarihi,BaşlangıçStatüsü,AnılanStatüdeMeydanaGelenDeğişiklikleriİhtivaEdenTarihçesi 172II. AnaOrtaklıkKatılımBankası’nınSermayeYapısı,YönetimveDenetiminiDoğrudanveyaDolaylıOlarakTekBaşınaveyaBirlikteElindeBulunduran

Ortakları,VarsaBuHususlardaYılİçindekiDeğişikliklerileDahilOlduğuGrubaİlişkinAçıklama 173III. AnaOrtaklıkKatılımBankası’nın,YönetimKuruluBaşkanveÜyeleri,DenetimKomitesiÜyeleriileGenelMüdürveYardımcılarınınVarsa

BankadaSahipOlduklarıPaylaraveSorumlulukAlanlarınaİlişkinAçıklamalar 173IV. AnaOrtaklıkKatılımBankası’ndaNitelikliPaySahibiOlanKişiveKuruluşlaraİlişkinAçıklamalar 174V. AnaOrtaklıkKatılımBankası’nınHizmetTürüveFaaliyetAlanlarınıİçerenÖzetBilgi 174

İKİNCİ BÖLÜM: KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR

I. Konsolidebilanço 176-177II. Konsolidenazımhesaplartablosu 178III. Konsolidegelirtablosu 179IV. Özkaynaklardamuhasebeleştirilengelirgiderkalemlerineilişkinkonsolidetablo 180V. Konsolideözkaynakdeğişimtablosu 181VI. Konsolidenakitakıştablosu 182VII. Konsolidekârdağıtımtablosu 183


I. SunumEsaslarınaİlişkinAçıklamalar 184II. FinansalAraçlarınKullanımStratejisiveYabancıParaCinsindenİşlemlereİlişkinAçıklamalar 184III. KonsolideEdilenOrtaklıklaraİlişkinBilgilerinSunumu 184IV. VadeliİşlemveOpsiyonSözleşmeleriileTürevÜrünlereİlişkinAçıklamalar 185V. KârPayıGelirveGiderineİlişkinAçıklamalar 185VI. ÜcretveKomisyonGelirveGiderlerineİlişkinAçıklamalar 185VII. FinansalVarlıklaraİlişkinAçıklamalar 185VIII. FinansalVarlıklardaDeğerDüşüklüğüneİlişkinAçıklamalar 187IX. FinansalAraçlarınNetleştirilmesineİlişkinAçıklamalar 187X. SatışveGeriAlışAnlaşmalarıveMenkulDeğerlerinÖdünçVerilmesiİşlemlerineİlişkinAçıklamalar 187XI. SatışAmaçlıEldeTutulanveDurdurulanFaaliyetlereİlişkinDuranVarlıklarileBuVarlıklaraİlişkinBorçlarHakkındaAçıklamalar 187XII. ŞerefiyeveDiğerMaddiOlmayanDuranVarlıklaraİlişkinAçıklamalar 188XIII. MaddiDuranVarlıklaraİlişkinAçıklamalar 188XIV. KiralamaİşlemlerineİlişkinAçıklamalar 188XV. KarşılıklarveKoşulluYükümlülüklereİlişkinAçıklamalar 189XVI. ÇalışanlarınHaklarınaİlişkinYükümlülüklereİlişkinAçıklamalar 189XVII. VergiUygulamalarınaİlişkinAçıklamalar 189XVIII.BorçlanmalaraİlişkinİlaveAçıklamalar 190XIX. İhraçEdilenHisseSenetlerineİlişkinAçıklamalar 190XX. AvalveKabullereİlişkinAçıklamalar 190XXI. DevletTeşviklerineİlişkinAçıklamalar 190XXII. RaporlamanınBölümlemeyeGöreYapılmasınaİlişkinAçıklamalar 190XXIII. DiğerHususlaraİlişkinAçıklamalar 191

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER

I. KonsolideSermayeYeterliliğiStandartOranınaİlişkinAçıklamalar 192II. KonsolideKrediRiskineİlişkinAçıklamalar 195III. KonsolidePiyasaRiskineİlişkinAçıklamalar 197IV. KonsolideOperasyonelRiskeİlişkinAçıklamalar 198V. KonsolideKurRiskineİlişkinAçıklamalar 198VI. KonsolideFaizOranıRiskineİlişkinAçıklamalar 200VII. KonsolideLikiditeRiskineİlişkinAçıklamalar 200VIII. FinansalVarlıkveYükümlülüklerinGerçeğeUygunDeğeriİleGösterilmesineİlişkinAçıklamalar 203IX. BaşkalarınınNamveHesabınaYapılanİşlemler,İnancaDayalıİşlemlereİlişkinAçıklamaveDipnotlar 203

BEŞİNCİ BÖLÜM: KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. KonsolideBilançonunAktifHesaplarınaİlişkinAçıklamaveDipnotlar 204II. KonsolideBilançonunPasifHesaplarınaİlişkinAçıklamaveDipnotlar 221III. KonsolideNazımHesaplaraİlişkinAçıklamaveDipnotlar 227IV. KonsolideGelirTablosunaİlişkinAçıklamaveDipnotlar 231V. KonsolideÖzkaynakDeğişimTablosunaİlişkinAçıklamaveDipnotlar 236VI. KonsolideNakitAkışTablosunaİlişkinAçıklamaveDipnotlar 237VII. AnaOrtaklıkBanka’nınDahilOlduğuRiskGrubunaİlişkinDiğerAçıklamalar 238VIII. AnaOrtaklıkBanka’nınYurtİçi,YurtDışı,KıyıBankacılığıBölgelerindekiŞubeveyaİştiraklerileYurtDışıTemsilciliklerineİlişkinAçıklamalar 239


I. AnaOrtaklıkBanka’nınFaaliyetlerineİlişkinDiğerAçıklamalar 239


I. BağımsızDenetimRaporunaİlişkinOlarakAçıklanmasıGerekenHususlar 239II. BağımsızDenetçiTarafındanHazırlananAçıklamaveDipnotlar 239

172



31 ARALIK 2011 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)


I. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi

AnaOrtaklıkBanka’nınkurulmasına11Nisan1996tarihve96/8041sayılıBakanlarKurulukararıylaizinverilmiş,sözkonusukarar25Nisan1996tarihliResmiGazete’deyayınlanmış,20Eylül1996tarihindetesciledilmişve“AnaSözleşme”25Eylül1996tarihindeTürkiyeTicaretSiciliGazetesi’ndeyayınlanmıştır.Ünvandeğişikliği22Aralık2005tarihindeyapılanolağanüstügenelkurultoplantısındakararabağlanmışveAsyaFinansKurumuA.Ş.ünvanıAsyaKatılımBankasıA.Ş.olarakdeğiştirilerek26Aralık2005tarihindeTicaretSicilGazetesi’ndeyayınlanmıştır.

Konsolidasyona Dahil Edilen Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler:

IşıkSigortaA.Ş.

1995yılındaİstanbul’dakurulmuşolanIşıkSigortaA.Ş.(“Şirket”),hayatbranşıhariççeşitlisigortavereasüranskonularındaiştigaletmektedir.

Türkiye’dekayıtlıolanŞirket’inyönetimmerkezi,SarayMah.Dr.AdnanBüyükdenizCad.No:1034768Ümraniye,İstanbuladresindeolup,bölgemüdürlükleriveirtibatbürolarıbulunmaktadır.

Şirket’inbünyesinde31Aralık2011tarihiitibarıyla169kişiistihdamedilmektedir.Şirket’in4adetbölgemüdürlüğü,2adetbölgetemsilciliğive1.172(bankaşubeleridahil)adetacentesimevcuttur.

TunaGayrimenkulYatırımOrtaklığıA.Ş.

SermayePiyasasıKurulu’nun13Ağustos2009tarihliyazısında27Mart2009tarihve7/194sayılıkararıileAnaOrtaklıkBanka’nınbağlıortaklığıolanAsyafinTurizmİnşaatSan.A.Ş.’ninTunaGayrimenkulYatırımOrtaklığıA.Ş.’yedönüşmesineizinverilmişolup,dönüşümişlemi30Eylül2009tarihindegerçekleştiriliptesciledilmişve“AnaSözleşmesi”8Ekim2009tarihindeTürkiyeTicaretSicilGazetesi’ndeyayımlanmıştır.

Şirket’inanaoperasyonuikameteyarar,satışamaçlıgayrimenkulprojelerinigeliştirmekveportföyündekigayrimenkullerinişletilmesindengelireldeetmektir.

Türkiye’dekayıtlıolanŞirket’inyönetimmerkezi,SarayMah.Dr.AdnanBüyükdenizCad.No:1034768Ümraniye,İstanbuladresindebulunmaktadır.Şirket’inbünyesinde31Aralık2011tarihiitibarıyla18kişiistihdamedilmektedir.

AsyafinSigortaAracılıkHizmetleriLtd.Şti.

1997yılındaİstanbul’dakurulmuşolanAsyafinSigortaAracılıkHizmetleriLtd.Şti.,çeşitlisigortavereasüranskonularındafaaliyetgöstermişolupraportarihiitibarıylagayrifaaldurumdadır.

Türkiye’dekayıtlıolanŞirket’inyönetimmerkezi,SarayMah.Dr.AdnanBüyükdenizCad.No:1034768Ümraniye,İstanbuladresindebulunmaktadır.Şirket’inbünyesinde31Aralık2011tarihiitibarıylaçalışanbulunmamaktadır.

AsyaEmeklilikveHayatA.Ş.

AsyaEmeklilikveHayatA.Ş.,2011yılındaemeklilik,hayatvekazabranşlarındafaaliyettebulunmaküzerekurulmuşolup,raportarihiitibarıylahenüzfaaliyetlerinebaşlamamıştır.

Türkiye’dekayıtlıolanŞirket’inyönetimmerkezi,SarayMah.Dr.AdnanBüyükdenizCad.No:1034768Ümraniye,İstanbuladresindedir.Şirket’inbünyesinde31Aralık2011tarihiitibarıyla24kişiistihdamedilmektedir.

Konsolidasyona Dahil Edilen İştirake İlişkin Bilgiler:

TamweelAfricaHoldingS.A.

TamweelAfricaHoldingS.A.,9Haziran2009tarihindekurulmuştur.Holding’in%60’ıİslamÜlkeleriÖzelSektörüGeliştirmeKurumu(TheIslamicCorporationforTheDevelopmentofThePrivateSector-ICD)’na,%40’ıiseAsyaKatılımBankasıA.Ş.’yeaittir.

Senegal’dekayıtlıolanHolding’inyönetimmerkezi,66RueCarnot,5èmeEtageRésidenceDioumaLénaDakaradresindebulunmaktadır.Holdingbünyesinde31Aralık2011tarihiitibarıyla10kişiçalışmaktaolupSenegal,Gine,NijerveMoritanya’dafaaliyetgösteren4adetbankabulunmaktadır.

173





II. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama

AnaOrtaklıkBanka’nınsermayesinin%10vedahafazlasınasahipolan,yönetimvedenetiminidoğrudanveyadolaylıolaraktekbaşınaelindebulunduranortağıbulunmamaktadır.AnaOrtaklıkBankaherhangibirgrubadahilbulunmamaktadır.

III. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın, Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Varsa Bankada Sahip Oldukları Paylara ve Sorumluluk Alanlarına İlişkin Açıklamalar

Ünvanı Adı ve Soyadı Sorumluluk Alanları

Bankada Sahip


YönetimKuruluBaşkanı BehçetAKYAR YönetimKuruluBaşkanı 0,0003YönetimKuruluÜyeleri SalihSARIGÜL(*) YönetimKuruluBaşkanVekili 0,2056

AhmetÇELİK(*) YönetimKuruluÜyesi 0,4800TacettinNEGİŞ(**)(***) YönetimKuruluÜyesi -

İsmailErolİŞBİLEN(***)(*******) YönetimKuruluÜyesiveDenetimKomitesiÜyesi -HülagüÖZCAN(***)(*******) YönetimKuruluÜyesiveDenetimKomitesiÜyesi -

GenelMüdür AbdullahÇELİK YönetimKuruluÜyesiveGenelMüdür -

GenelMüdürYardımcılarıTicari/KurumsalPazarlama,KOBİBankacılığı, ÜstYönetimBüroMüdürlüğü, İşveÜrünGeliştirmeKoordinatörlüğü(****)

-

AliTUĞLU BilgiTeknolojileri -AliFuatTAŞKESENLİOĞLU(*****) TicariKredilerTahsisII,KurumsalKredilerTahsis -ErdalERDEM(*****) MaliTahlilveİstihbarat,Riskİzleme,İnşaatEmlak

FahrettinSOYLU BankacılıkOperasyonları -

Dr.ErcümentGÜLER(*******)BireyselÜrünveSatışYönetimi,AlternatifDağıtımKanalları,KartlıÖdemeSistemleriPazarlama,KaynakGeliştirme,İdariİşler

-

AhmetBEYAZBütçeveRaporlama,Muhasebeveİştirakler,SatınAlma,Kurumsalİletişim

-

ZaferERTAN SorunluKrediler,HukukMüşavirliği -

AhmetAKARBireyselKredilerTahsis,TicariKredilerTahsisI,KOBİKredilerTahsis,ProjeFinansman

-

FeyzullahEĞRİBOYUNHazine,FinansalKurumlar,Yatırımcıİlişkileri,İnsanKaynaklarıveEğitim

0,0004

YasalDenetçiler AliAKBULUT(******) Denetçi 0,0002

AtıfBİLGİN Denetçi 0,2411

İrfanHACIOSMANOĞLU Denetçi 0,7093

(*)AnaOrtaklıkBankaYönetimKuruluüyelerindenSalihSARIGÜLveAhmetÇELİK26Ocak2012tarihiitibarıylaistifaengörevlerindenayrılmışolup,yerlerineAliÇELİKileFarukİLKatanmışlardır.(**)AnaOrtaklıkBankaYönetimKuruluüyesiTacettinNEGİŞ2Şubat2012tarihiitibarıylaistifaengörevindenayrılmışolup,yerineMustafaTalatKATIRCIOĞLUatanmıştır.(***)Payoranıyüzbinde1’inaltındaolduğundangösterilmemiştir.(****)İlgilibirimlerGenelMüdür’ebağlıolarakçalışmaktadır.(*****)GenelMüdürYardımcılarındanAliFuatTAŞKESENLİOĞLUileErdalERDEM6Ocak2012tarihiitibarıylaistifaengörevlerindenayrılmışlardır.(******)AnaOrtaklıkBankadenetçilerindenAliAKBULUT23Şubat2012tarihiitibarıylaistifaengörevindenayrılmışolup,yerineMehmetGÖZÜTOKatanmıştır.(*******)AnaOrtaklıkBankaYönetimKuruluüyelerindenİsmailErolİŞBİLENileHülagüÖZCAN,12Mart2012tarihiitibarıylaistifaengörevlerindenayrılmışolup,yerlerineGenelMüdürYardımcılığıgörevindenistifaenayrılanDr.ErcümentGÜLERileHukukBaşMüşavirliğigörevindenayrılanMehmetURUÇatanmışlardır.

174





IV. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nda Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklamalar

AnaOrtaklıkBanka’nın900.000.000TLsermayesinin360.000.000TL’siniteliklipayşeklindeolup,Agrubuhissesahipleriniteliklipaysahibiolarakdeğerlendirilmiştir.Sözkonusubupaysahiplerineilişkinlisteaşağıdabulunmaktadır:

V. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarını İçeren Özet Bilgi

AnaOrtaklıkBanka,katılımbankasıolarakfaizsizbankacılıkyapmakta,özelcarihesapvekatılmahesaplarışeklindefontoplayıp,kurumsalvebireyselfinansman,finansalkiralamavekâr/zararortaklığı,malkarşılığıvesaikinfinansmanıveortakyatırımlaryoluylafonkullandırmaktadır.

AnaOrtaklıkBanka;“özelcarihesaplar”ve“katılmahesapları”adıaltındaikiyöntemlefontoplamaktadır.Hesapkayıtlarındaözelcarihesaplarvekatılmahesaplarınıdiğerhesaplardanayrışekilde,vadelerinegöretasnifetmektedir.Katılmahesapları,birayakadarvadeli,üçayakadarvadeli(üçaydahil),altıayakadarvadeli(altıaydahil),biryılakadarvadeli(biryıldahil)vebiryılvedahauzunvadeli(biray,üçay,altıayveyıllıkkârpayıödemeli)olmaküzerebeşvadegrubualtındaaçılmaktadır.

AnaOrtaklıkBanka,katılmahesaplarınınişletilmesindendoğacakkârvezararakatılmaoranlarını;

zararakatılmaoranı,kârakatılmaoranınınyüzdeellisindenazolmayacakşekilde,paracinsi,tutarvevadegruplarıitibarıylaayrıayrıbelirleyebilmektedir.

Öncedenbelirlenmişprojelerinfinansmanıiçinvemünhasıranoişetahsisedilmeküzeremüstakilhesaplardafontoplamaksuretiylevadesiüçaydanazolmayanözelfonhavuzlarıoluşturulmaktadır.Buşekildetoplananfonlaraaitkatılmahesapları,vadeleriitibarıylavediğerhesaplardanbağımsızolarakayrıhesaplardaişletilmektevetoplananfonlardandiğervadegruplarınaaktarmayapılmamaktadır.Finansmansüresininsonundaözelfonhavuzlarıtasfiyeedilmektedir.AnaOrtaklıkBanka’nın31Aralık2011tarihiitibarıylaözelfonhavuzlarıbulunmamaktadır.

AnaOrtaklıkBanka,normalbankacılıkfaaliyetlerininyanısıra,şubeleriaracılığıyla,IşıkSigortaA.Ş.adınasigortaacenteliğifaaliyetlerinisürdürmekteveBizimMenkulDeğerlerA.Ş.adınahissesenedialımsatımişlemlerinearacılıkyapmaktadır.

Ad Soyad / Ticari ÜnvanıPay

TutarlarıPay

OranlarıÖdenmiş

PaylarÖdenmemiş

Paylar

ORTADOĞUTEKSTİLTİC.SAN.A.Ş. 39.572 10,99 39.572 -

FORUMİNŞAATDEKORASYONTURİZMSAN.VETİC.A.Ş. 34.668 9,63 34.668 -

ABDULKADİRKONUKOĞLU 20.088 5,58 20.088 -

BJTEKSTİLTİCARETVESANAYİA.Ş. 18.000 5,00 18.000 -

BİRİMBİRLEŞİKİNŞAATÇILIKMÜMESSİLLİKSAN.VETİC.A.Ş. 17.783 4,94 17.783 -

SERRATURİZMLTD.ŞTİ. 15.000 4,17 15.000 -

OSMANCANPEHLİVAN 14.400 4,00 14.400 -

NEGİŞGİYİMİMALATVEİHRACATA.Ş. 13.142 3,65 13.142 -

HASANSAYIN 12.723 3,53 12.723 -

İBRAHİMSAYIN 12.679 3,52 12.679 -

DİĞER 161.945 44,99 161.945 -

Toplam 360.000 100,00 360.000 -

175


İKİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR

176



KONSOLİDE BİLANÇO


BİN TÜRK LİRASI

AKTİF KALEMLER DipnotCARİ DÖNEM



(31/12/2010)


I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (1) 527.427 1.152.225 1.679.652 1.357.177 727.792 2.084.969

II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) (2) 7.611 1.250 8.861 4.897 2.581 7.478

2.1 AlımSatımAmaçlıFinansalVarlıklar 7.611 1.250 8.861 4.897 2.581 7.478


2.1.2 SermayedePayıTemsilEdenMenkulDeğerler 7.611 - 7.611 4.897 - 4.897

2.1.3 AlımSatımAmaçlıTürevFinansalVarlıklar - 1.250 1.250 - 2.581 2.581


2.2 GerçeğeUygunDeğerFarkıKâr/ZararaYansıtılanOlarakSınıflandırılanFV - - - - - -



2.2.3 Krediler - - - - - -


III. BANKALAR (3) 59.371 343.487 402.858 74.157 150.402 224.559

IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR - - - - - -

V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (4) 779.763 - 779.763 394.708 - 394.708

5.1 SermayedePayıTemsilEdenMenkulDeğerler 219 - 219 224 - 224

5.2 DevletBorçlanmaSenetleri 779.544 - 779.544 394.484 - 394.484

5.3 DiğerMenkulDeğerler - - - - - -

VI. KREDİLER VE ALACAKLAR (5) 11.588.089 1.565.682 13.153.771 9.967.521 987.275 10.954.796

6.1 KredilerveAlacaklar 11.278.387 1.565.242 12.843.629 9.824.377 986.884 10.811.261

6.1.1 BankanınDahilOlduğuRiskGrubunaKullandırılanKrediler 304.173 6.283 310.456 248.182 1.707 249.889


6.1.3 Diğer 10.974.214 1.558.959 12.533.173 9.576.195 985.177 10.561.372

6.2 TakiptekiKrediler 614.033 1.697 615.730 445.673 1.478 447.151

6.3 ÖzelKarşılıklar(-) (304.331) (1.257) (305.588) (302.529) (1.087) (303.616)

VII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (6) 77.053 - 77.053 77.032 - 77.032

VIII. İŞTİRAKLER (Net) (7) 107.248 - 107.248 87.147 - 87.147

8.1 ÖzkaynakYöntemineGöreMuhasebeleştirilenler 45.900 - 45.900 31.166 - 31.166

8.2 KonsolideEdilmeyenler 61.348 - 61.348 55.981 - 55.981

8.2.1 Maliİştirakler 3.000 - 3.000 2.000 - 2.000

8.2.2 MaliOlmayanİştirakler 58.348 - 58.348 53.981 - 53.981

IX. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (8) 84.014 - 84.014 83.964 - 83.964

9.1 KonsolideEdilmeyenMaliOrtaklıklar - - - - - -

9.2 KonsolideEdilmeyenMaliOlmayanOrtaklıklar 84.014 - 84.014 83.964 - 83.964

X. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (9) - - - - - -


10.2 KonsolideEdilmeyenler - - - - - -

10.2.1 MaliOrtaklıklar - - - - - -

10.2.2 MaliOlmayanOrtaklıklar - - - - - -

XI. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (Net) (10) 277.570 20.181 297.751 81.966 23.505 105.471

11.1 FinansalKiralamaAlacakları 370.569 21.860 392.429 95.514 26.200 121.714

11.2 FaaliyetKiralamasıAlacakları - - - - - -

11.3 Diğer - - - - - -

11.4 KazanılmamışGelirler(-) (92.999) (1.679) (94.678) (13.548) (2.695) (16.243)

XII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (11) - - - - - -

12.1 GerçeğeUygunDeğerRiskindenKorunmaAmaçlı - - - - - -

12.2 NakitAkışRiskindenKorunmaAmaçlı - - - - - -


XIII. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) (12) 454.718 - 454.718 354.326 - 354.326

XIV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (13) 16.238 - 16.238 14.549 - 14.549

14.1 Şerefiye 4.111 - 4.111 4.111 - 4.111

14.2 Diğer 12.127 - 12.127 10.438 - 10.438

XV. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (14) 35.641 - 35.641 36.812 - 36.812

XVI. VERGİ VARLIĞI (15) 21.955 - 21.955 10.754 - 10.754

16.1 CariVergiVarlığı - - - - - -

16.2 ErtelenmişVergiVarlığı 21.955 - 21.955 10.754 - 10.754

XVII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) (16) 8.724 - 8.724 6.509 - 6.509

17.1 SatışAmaçlı 8.724 - 8.724 6.509 - 6.509


XVIII. DİĞER AKTİFLER (17) 217.145 3.103 220.248 215.235 2.686 217.921

AKTİF TOPLAMI 14.262.567 3.085.928 17.348.495 12.766.754 1.894.241 14.660.995


177



KONSOLİDE BİLANÇO


BİN TÜRK LİRASI

PASİF KALEMLER DipnotCARİ DÖNEM



(31/12/2010)


I. TOPLANAN FONLAR (1) 7.719.000 4.573.921 12.292.921 7.588.685 3.497.810 11.086.495

1.1 BankanınDahilOlduğuRiskGrubununFonu 83.251 54.061 137.312 57.701 75.658 133.359

1.2 Diğer 7.635.749 4.519.860 12.155.609 7.530.984 3.422.152 10.953.136

II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (2) - 11.715 11.715 - 5.397 5.397

III. ALINAN KREDİLER (3) 27.357 1.457.830 1.485.187 28.474 622.237 650.711

IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 279.207 - 279.207 - - -

V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) - - - - - -

VI. MUHTELİF BORÇLAR 388.746 3.900 392.646 278.850 4.056 282.906

VII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (4) 226.983 62.810 289.793 261.131 14.833 275.964

VIII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net) (5) - - - - - -

8.1 FinansalKiralamaBorçları - - - - - -

8.2 FaaliyetKiralamasıBorçları - - - - - -

8.3 Diğer - - - - - -

8.4 ErtelenmişFinansalKiralamaGiderleri(-) - - - - - -

IX. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (6) - - - - - -




X. KARŞILIKLAR (7) 267.047 28.103 295.150 251.820 18.787 270.607

10.1 GenelKarşılıklar 110.319 20.747 131.066 100.356 16.848 117.204

10.2 YenidenYapılanmaKarşılığı - - - - - -

10.3 ÇalışanHaklarıKarşılığı 30.262 - 30.262 24.262 - 24.262

10.4 SigortaTeknikKarşılıkları(Net) 99.556 1.473 101.029 90.938 808 91.746

10.5 DiğerKarşılıklar 26.910 5.883 32.793 36.264 1.131 37.395

XI. VERGİ BORCU (8) 55.106 1 55.107 50.360 1 50.361

11.1 CariVergiBorcu 55.098 1 55.099 50.360 1 50.361

11.2 ErtelenmişVergiBorcu 8 - 8 - - -

XII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) (9) - - - - - -

12.1 SatışAmaçlı - - - - - -


XIII. SERMAYE BENZERİ KREDİLER (10) - - - - - -

XIV. ÖZKAYNAKLAR (11) 2.246.769 - 2.246.769 2.038.554 - 2.038.554

14.1 ÖdenmişSermaye 900.000 - 900.000 900.000 - 900.000

14.2 SermayeYedekleri (6.017) - (6.017) 14.314 - 14.314

14.2.1 HisseSenediİhraçPrimleri 3.307 - 3.307 3.307 - 3.307

14.2.2 HisseSenediİptalKârları - - - - - -

14.2.3 MenkulDeğerlerDeğerlemeFarkları (13.599) - (13.599) 6.732 - 6.732

14.2.4 MaddiDuranVarlıklarYenidenDeğerlemeFarkları 4.275 - 4.275 4.275 - 4.275

14.2.5 MaddiOlmayanDuranVarlıklarYenidenDeğerlemeFarkları - - - - - -

14.2.6 YatırımAmaçlıGayrimenkullerYenidenDeğerlemeFarkları - - - - - -

14.2.7 İştirakler,BağlıOrt.veBirlikteKontrolEdilenOrt.(İşOrt)BedelsizHisseSenetleri - - - - - -

14.2.8 RisktenKorunmaFonları(EtkinKısım) - - - - - -

14.2.9 SatışAmaçlıEldeTutulanveDurdurulanFaaliyetlereDuranVarlıklarınBirikmişDeğerlemeFarkları - - - - - -

14.2.10 DiğerSermayeYedekleri - - - - - -

14.3 KârYedekleri 1.028.676 - 1.028.676 762.457 - 762.457

14.3.1 YasalYedekler 66.732 - 66.732 53.679 - 53.679

14.3.2 StatüYedekleri - - - - - -

14.3.3 OlağanüstüYedekler 956.412 - 956.412 709.448 - 709.448

14.3.4 DiğerKârYedekleri 5.532 - 5.532 (670) - (670)

14.4 KârveyaZarar 214.334 - 214.334 252.534 - 252.534

14.4.1 GeçmişYıllarKâr/Zarar (7.483) - (7.483) (9.561) - (9.561)

14.4.2 DönemNetKâr/Zararı 221.817 - 221.817 262.095 - 262.095

14.5 AzınlıkPayları (12) 109.776 - 109.776 109.249 - 109.249

PASİF TOPLAMI 11.210.215 6.138.280 17.348.495 10.497.874 4.163.121 14.660.995


178



KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOSU

BİN TÜRK LİRASI

DipnotCARİ DÖNEM



(31/12/2010)TP YP Toplam TP YP Toplam

A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 7.698.020 7.183.246 14.881.266 7.181.426 5.737.843 12.919.269 I. GARANTİ ve KEFALETLER (1), (2) 4.047.507 5.301.252 9.348.759 4.226.595 5.000.288 9.226.883 1.1. TeminatMektupları 3.996.113 3.560.462 7.556.575 4.195.799 3.742.856 7.938.6551.1.1. DevletİhaleKanunuKapsamınaGirenler - - - - - -1.1.2. DışTicaretİşlemleriDolayısıylaVerilenler - - - - - -1.1.3. DiğerTeminatMektupları 3.996.113 3.560.462 7.556.575 4.195.799 3.742.856 7.938.6551.2. BankaKredileri 27.386 296.584 323.970 23.000 131.318 154.3181.2.1. İthalatKabulKredileri 27.386 296.584 323.970 23.000 131.318 154.3181.2.2. DiğerBankaKabulleri - - - - - -1.3. Akreditifler 2.898 1.331.621 1.334.519 642 996.720 997.3621.3.1. BelgeliAkreditifler - - - - - -1.3.2. DiğerAkreditifler 2.898 1.331.621 1.334.519 642 996.720 997.3621.4. GarantiVerilenPrefinansmanlar - - - - - -1.5. Cirolar - - - - - -1.5.1. T.C.MerkezBankasınaCirolar - - - - - -1.5.2. DiğerCirolar - - - - - -1.6. DiğerGarantilerimizden 21.110 112.585 133.695 7.154 129.394 136.5481.7. DiğerKefaletlerimizden - - - - - -II. TAAHHÜTLER (1) 3.628.894 587.140 4.216.034 2.686.588 79.243 2.765.831 2.1. CayılamazTaahhütler 3.628.894 587.140 4.216.034 2.686.588 79.243 2.765.8312.1.1. Vadeli,AktifDeğerlerAlım-SatımTaahhütleri 498.695 587.140 1.085.835 36.324 79.243 115.5672.1.2. İştir.veBağ.Ort.Ser.İşt.Taahhütleri 10.798 - 10.798 2.000 - 2.0002.1.3. Kul.Gar.KrediTahsisTaahhütleri 353.633 - 353.633 341.648 - 341.6482.1.4. Men.Kıy.İhr.AracılıkTaahhütleri - - - - - -2.1.5. ZorunluKarşılıkÖdemeTaahhüdü - - - - - -2.1.6. ÇeklerİçinÖdemeTaahhütleri 650.723 - 650.723 580.319 - 580.3192.1.7. İhracatTaahhütlerindenKaynaklananVergiveFonYükümlülükleri 1.883 - 1.883 1.880 - 1.8802.1.8. KrediKartıHarcamaLimitTaahhütleri 2.066.016 - 2.066.016 1.661.296 - 1.661.2962.1.9. KrediKartlarıveBankacılıkHizmetlerineİlişkinPromosyonUyg.Taah. 7.236 - 7.236 7.257 - 7.2572.1.10. AçığaMenkulKıymetSatışTaahhütlerindenAlacaklar - - - - - -2.1.11. AçığaMenkulKıymetSatışTaahhütlerindenBorçlar - - - - - -2.1.12. DiğerCayılamazTaahhütler 39.910 - 39.910 55.864 - 55.8642.2. CayılabilirTaahhütler - - - - - -2.2.1. CayılabilirKrediTahsisTaahhütleri - - - - - -2.2.2. DiğerCayılabilirTaahhütler - - - - - -III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (4) 21.619 1.294.854 1.316.473 268.243 658.312 926.555 3.1. RisktenKorunmaAmaçlıTürevFinansalAraçlar - - - - - -3.1.1. GerçeğeUygunDeğerRiskindenKorunmaAmaçlıİşlemler - - - - - -3.1.2. NakitAkışRiskindenKorunmaAmaçlıİşlemler - - - - - -

3.1.3. YurtdışındakiNetYatırımRiskindenKorunmaAmaçlıİşlemler - - - - - -

3.2. AlımSatımAmaçlıTürevFinansalİşlemler 21.619 1.294.854 1.316.473 268.243 658.312 926.5553.2.1. VadeliDövizAlım-Satımİşlemleri - - - - - -3.2.1.1. VadeliDövizAlımİşlemleri - - - - - -3.2.1.2. VadeliDövizSatımİşlemleri - - - - - -3.2.2. DiğerVadeliAlım-Satımİşlemleri 21.619 1.294.854 1.316.473 268.243 658.312 926.5553.3. Diğer - - - - - -B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 144.252.279 103.667.485 247.919.764 114.534.965 74.648.884 189.183.849 IV. EMANET KIYMETLER 996.242 821.158 1.817.400 737.083 373.825 1.110.908 4.1. MüşteriFonvePortföyMevcutları - - - - - -4.2. EmaneteAlınanMenkulDeğerler 2.885 - 2.885 2.885 - 2.8854.3. TahsileAlınanÇekler 736.005 316.160 1.052.165 537.081 193.630 730.7114.4. TahsileAlınanTicariSenetler 257.343 20.756 278.099 197.111 15.177 212.2884.5. TahsileAlınanDiğerKıymetler - 126.829 126.829 - 40.842 40.8424.6. İhracınaAracıOlunanKıymetler - - - - - -4.7. DiğerEmanetKıymetler 5 - 5 4 - 44.8. EmanetKıymetAlanlar 4 357.413 357.417 2 124.176 124.178V. REHİNLİ KIYMETLER 143.256.037 102.846.327 246.102.364 113.797.882 74.275.059 188.072.941 5.1. MenkulKıymetler 820.957 370.522 1.191.479 558.289 300.630 858.9195.2. TeminatSenetleri 49.893.921 38.782.884 88.676.805 38.978.316 27.921.735 66.900.0515.3. Emtia 2.643.502 759.906 3.403.408 2.124.763 553.137 2.677.9005.4. Varant - - - - - -5.5. Gayrimenkul 18.800.856 2.744.840 21.545.696 15.363.750 1.260.824 16.624.5745.6. DiğerRehinliKıymetler 71.096.801 60.188.175 131.284.976 56.772.764 44.238.733 101.011.4975.7. RehinliKıymetAlanlar - - - - - -VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER - - - - - -

BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 151.950.299 110.850.731 262.801.030 121.716.391 80.386.727 202.103.118


179



KONSOLİDE GELİR TABLOSU

BİN TÜRK LİRASI

GELİRVEGİDERKALEMLERİ DipnotCARİDÖNEM

BağımsızDenetimdenGeçmiş (01/01/2011-31/12/2011)


(01/01/2010-31/12/2010)

I. KÂR PAYI GELİRLERİ (1) 1.280.858 1.209.222

1.1 KredilerdenAlınanKârPayları 1.201.460 1.126.940

1.2 ZorunluKarşılıklardanAlınanGelirler - 13.364

1.3 BankalardanAlınanGelirler 4.548 24.640

1.4 ParaPiyasasıİşlemlerindenAlınanGelirler - -

1.5 MenkulDeğerlerdenAlınanGelirler 58.116 30.884

1.5.1 AlımSatımAmaçlıFinansalVarlıklardan - -

1.5.2 GerçeğeUygunDeğerFarkıKârveyaZararaYansıtılanOlarakSınıflandırılanFV - -

1.5.3 SatılmayaHazırFinansalVarlıklardan 49.234 21.050

1.5.4 VadeyeKadarEldeTutulacakYatırımlardan 8.882 9.834

1.6 FinansalKiralamaGelirleri 16.686 13.373

1.7 DiğerKârPayıGelirleri 48 21

II. KÂR PAYI GİDERLERİ (2) (644.482) (608.057)

2.1 KatılmaHesaplarınaVerilenKârPayları (586.782) (591.143)

2.2 KullanılanKredilereVerilenKârPayları (43.161) (16.736)

2.3 ParaPiyasasıİşlemlerineVerilenKârPayları (14.340) -

2.4 İhraçEdilenMenkulKıymetlereVerilenKârPayları - -

2.5 DiğerKârPayıGiderleri (199) (178)

III. NET KÂR PAYI GELİRİ/GİDERİ (I - II) 636.376 601.165

IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ 241.076 234.907

4.1 AlınanÜcretveKomisyonlar 320.699 304.371

4.1.1 GayriNakdiKredilerden 133.643 151.840

4.1.2 Diğer (12) 187.056 152.531

4.2 VerilenÜcretveKomisyonlar (79.623) (69.464)

4.2.1 GayriNakdiKredilere (12) (10)

4.2.2 Diğer (12) (79.611) (69.454)

V. TEMETTÜ GELİRLERİ (3) 131 171

VI. TİCARİ KÂR / ZARAR (Net) (4) 39.457 48.127

6.1 SermayePiyasasıİşlemleriKârı/Zararı (1.334) 3.281

6.2 TürevFinansalİşlemlerdenKâr/Zarar 64.210 30.508

6.3 KambiyoİşlemleriKârı/Zararı (23.419) 14.338

VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (5) 230.837 221.097

VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 1.147.877 1.105.467

IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) (6) (228.198) (167.553)

X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (7) (646.653) (610.874)

XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 273.026 327.040

XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - -

XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR 3.632 1.211

XIV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI - -

XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) (8) 276.658 328.251

XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (9) (54.515) (65.126)

16.1 CariVergiKarşılığı (60.625) (70.887)

16.2 ErtelenmişVergiKarşılığı 6.110 5.761

XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) (10) 222.143 263.125

XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER - -

18.1 SatışAmaçlıEldeTutulanDuranVarlıkGelirleri - -

18.2 İştirak,BağlıOrtaklıkveBirlikteKontrolEdilenOrtaklıklar(İş.Ort.)SatışKârları - -

18.3 DiğerDurdurulanFaaliyetGelirleri - -

XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - -

19.1 SatışAmaçlıEldeTutulanDuranVarlıkGiderleri - -

19.2 İştirak,BağlıOrtaklıkveBirlikteKontrolEdilenOrtaklıklar(İşOrt.)SatışZararları - -

19.3 DiğerDurdurulanFaaliyetGiderleri - -

XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) - -

XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) - -

21.1 CariVergiKarşılığı - -

21.2 ErtelenmişVergiGiderKarşılığı - -

XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) - -

XXIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII) (11) 222.143 263.125

23.1 GrubunKârı/Zararı 221.817 262.095

23.2 AzınlıkPaylarıKârı/Zararı(-) 326 1.030

HisseBaşınaKâr/Zarar 0,25 0,29


180


BİN TÜRK LİRASI

ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ

CARİ DÖNEM Bağımsız Denetimden Geçmiş (01/01/2011-

31/12/2011)

ÖNCEKİ DÖNEM Bağımsız Denetimden Geçmiş (01/01/2010-

31/12/2010)

I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN (25.414) 4.764

II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - -

III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - -

IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI 6.202 (670)

V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) - -

VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) - -

VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ - -

VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI - -

IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ 5.083 (953)

X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX) (14.129) 3.141

XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI - -

11.1 MenkulDeğerlerinGerçeğeUygunDeğerindekiNetDeğişme(Kâr-ZararaTransfer) - -

11.2 NakitAkışRiskindenKorunmaAmaçlıTürevFinansalVarlıklardanYenidenSınıflandırılanveGelirTablosundaGösterilenKısım - -

11.3 YurtdışındakiNetYatırımRiskindenKorunmaAmaçlıYenidenSınıflandırılanveGelirTablosundaGösterilenKısım - -

11.4 Diğer - -

XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) (14.129) 3.141


ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN KONSOLİDE TABLO


181



KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU

Ektekidipnotlarbufinansaltablolarıntamam

layıcısıdır.

ÖZK

AYNAK

KALEM

LERİNDEK

İDEĞ

İŞİKLİKLER

Dipnot

Ödenm

iş

Sermaye

Ödenm

iş

Sermaye

Enf.D

üzeltme

Farkı

Hisse

Senedi

İhraç

Primleri

Hisse

Senedi

İptal

Kârları

Yasal

Yedek

Akçeler

Statü

Yedekleri

Olağanüstü

YedekAkçe

Diğer

Yedekler

Dönem

NetKârı/

(Zararı)

Geçmiş

Dönem

Kârı/

(Zararı)

Menkul

Değer.

Değerleme

Farkları

MaddiveMaddi

OlmayanDuran

VarlıkYD

F

Ortaklıklardan

BedelsizHisse

Senetleri

Riskten

Korunm

aFonları

SatışA./

DurdurulanF.

İlişkinDur.V.

Bir.Değ.F.

Azınlık

PaylarıHariç

Toplam

Özkaynak

Azınlık

Payları

Toplam

Özkaynak

ÖN

CEK

İ DÖ

NEM

Bağ

ımsı

z D

enet

imde

n G

eçm

iş (0

1/01

-31/

12/2

010)

I.Dönem


900.000

-3.307

-38.378

-453.231

--

291.813

2.921

4.275

--

-1.693.925105.491

1.799.416

II.TM

S8UyarıncaYapılanDüzeltmeler

--

--

--

--

--

--

--

--

--

2.1

Hatalarındüzeltilm

esininetkisi

--

--

--

--

--

--

--

--

--

2.2.

MuhasebePolitikasındaYapılanDeğişikliklerinEtkisi

--

--

--

--

--

--

--

--

--

III.YeniBakiye(I+II)

900.000

-3.307

-38.378

-453.231

--

291.813

2.921

4.275

--

-1.693.925105.491

1.799.416

Dönem


--

--

--

--

--

--

--

--

--

IV.

BirleşmedenKaynaklananArtış/Azalış

--

--

--

--

--

--

--

--

--

V.MenkulDeğerlerD

eğerlemeFarkları

--

--

--

--

--

3.811

--

--

3.811

-3.811

VI.

RisktenKorunm


)-

--

--

--

--

--

--

--

--

-

6.1


a-

--

--

--

--

--

--

--

--

-

6.2


aAm

açlı

--

--

--

--

--

--

--

--

--

VII.

MaddiDuranVarlıklarYenidenDeğerlemeFarkları

--

--

--

--

--

--

--

--

--

VIII.


--

--

--

--

--

--

--

--

--

IX.



--

--

--

--

--

--

--

--

--

X.KurFarkları

--

--

--

-(670)

--

--

--

-(670)

-(670)

XI.


--

--

--

--

--

--

--

--

--

XII.

VarlıklarınYenidenSınıflandırılmasındanKaynaklananDeğişiklik

--

--

--

--

--

--

--

--

--

XIII.


--

--

--

--

--

--

--

--

--

XIV.

SermayeArtırımı

--

--

--

--

--

--

--

--

2.715

2.715

14.1

Nakden

--

--

--

--

--

--

--

--

2.715

2.715

14.2

İçKaynaklardan

--

--

--

--

--

--

--

--

--

XV.


--

--

--

--

--

--

--

--

--

XVI.


--

--

--

--

--

--

--

--

--

XVII.

Ödenm


--

--

--

--

--

--

--

--

--

XVIII.

Diğer

--

--

5

--

--

139

--

--

-144

13

157

XIX.

Dönem

NetKârı

--

--

--

--

262.095

--

--

--

262.095

1.030

263.125

XX.

KârD

ağıtım

ı-

--

-15.296

-256.217

--

(301.513)

--

--

-(30.000)

-(30.000)

20.1

DağıtılanTem

ettü

--

--

--

--

-(30.000)

--

--

-(30.000)

-(30.000)

20.2


--

--

15.296

-256.217

--

(271.513)

--

--

--

--

20.3

Diğer

--

--

--

--

--

--

--

--

--

Dönem

SonuBakiyesi(III+IV+…

...+XIV+XV+XVI)

900.000

-3.307

-53.679

-709.448

(670)262.095

(9.561)

6.732

4.275

--

-1.929.305109.249

2.038.554

CAR

İ DÖ

NEM

Bağ

ımsı

z D

enet

imde

n G

eçm

iş (0

1/01

-31/

12/2

011)

I.ÖncekiDönem

SonuBakiyesi

900.000

-3.307

-53.679

-709.448

(670)

-252.534

6.732

4.275

--

-1.929.305109.249

2.038.554

Dönem


--

--

--

--

--

--

--

--

--

II.BirleşmedenKaynaklananArtış/Azalış

--

--

--

--

--

--

--

--

--

III.MenkulDeğerlerD

eğerlemeFarkları

--

--

--

--

--

(20.331)

--

--

(20.331)

-(20.331)

IV.

RisktenKorunm


)-

--

--

--

--

--

--

--

--

-

4.1


a-

--

--

--

--

--

--

--

--

-

4.2


aAm

açlı

--

--

--

--

--

--

--

--

--

V.MaddiDuranVarlıklarYenidenDeğerlemeFarkları

--

--

--

--

--

--

--

--

--

VI.


--

--

--

--

--

--

--

--

--

VII.



--

--

--

--

--

--

--

--

--

VIII.

KurFarkları

--

--

--

-6.202

--

--

--

-6.202

-6.202

IX.


--

--

--

--

--

--

--

--

--

X.VarlıklarınYenidenSınıflandırılmasındanKaynaklananDeğişiklik

--

--

--

--

--

--

--

--

--

XI.


--

--

--

--

--

--

--

--

201

201

XII.

SermayeArtırımı

--

--

--

--

--

--

--

--

--

12.1

Nakden

--

--

--

--

--

--

--

--

--

12.2

İçKaynaklardan

--

--

--

--

--

--

--

--

--

XIII.


--

--

--

--

--

--

--

--

--

XIV.


--

--

--

--

--

--

--

--

--

XV.

Ödenm


--

--

--

--

--

--

--

--

--

XVI.

Diğer

--

--

--

--

--

--

--

--

--

XVII.

Dönem

NetKârı

--

--

--

--

221.817

--

--

--

221.817

326

222.143

XVIII.

KârD

ağıtım

ı-

--

-13.053

-246.964

--

(260.017)

--

--

--

--

18.1

DağıtılanTem

ettü

--

--

--

--

--

--

--

--

--

18.2


--

--

13.053

-246.964

--

(260.017)

--

--

--

--

18.3

Diğer

--

--

--

--

--

--

--

--

--

Dönem

SonuBakiyesi(I+II+III+

IV+…

...+XIV+XV+XVI)

900.000

-3.307

-66.732

-956.412

5.532221.817

(7.483)

(13.599)

4.275

--

-2.136.993109.776

2.246.769

182



KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU

BİNTÜRKLİRASI

DipnotCARİDÖNEM

BağımsızDenetimdenGeçmiş (01/01-31/12/2011)


(01/01-31/12/2010)

A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı 86.774 361.641

1.1.1 AlınanKârPayları 1.196.837 1.129.355

1.1.2 ÖdenenKârPayları (635.818) (607.311)

1.1.3 AlınanTemettüler 131 171

1.1.4 AlınanÜcretveKomisyonlar 332.344 304.371

1.1.5 EldeEdilenDiğerKazançlar 190.470 193.093

1.1.6 ZararOlarakMuhasebeleştirilenDonukAlacaklardanTahsilatlar 14.509 20.636

1.1.7 PersoneleveHizmetTedarikEdenlereYapılanNakitÖdemeler (278.459) (253.214)

1.1.8 ÖdenenVergiler (84.318) (90.912)

1.1.9 Diğer (648.922) (334.548)

1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim 395.935 46.203

1.2.1 AlımSatımAmaçlıFinansalVarlıklardaNet(Artış)Azalış (3.588) 13.358

1.2.2 GerçeğeUygunDeğerFarkıKârveyaZararaYansıtılanFinansalVarlıklardaNet(Artış)Azalış - -

1.2.3 BankalarHesabındakiNet(Artış)Azalış 536.720 377.821

1.2.4 KredilerdekiNet(Artış)Azalış (2.191.597) (2.857.397)

1.2.5 DiğerAktiflerdeNet(Artış)Azalış 13.094 (7.124)

1.2.6 BankalardanToplananFonlardaNetArtış(Azalış) 101.005 10.926

1.2.7 DiğerToplananFonlardaNetArtış(Azalış) 879.369 1.899.303

1.2.8 AlınanKredilerdekiNetArtış(Azalış) 670.927 445.578

1.2.9 VadesiGelmişBorçlardaNetArtış(Azalış) - -

1.2.10 DiğerBorçlardaNetArtış(Azalış) 390.005 163.738

I. BankacılıkFaaliyetlerindenKaynaklananNetNakitAkımı 482.709 407.844

B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (367.544) (336.591)

2.1 İktisapEdilenBağlıOrtaklıkveİştiraklerveBirlikteKontrolEdilenOrtaklıklar(İşOrtaklıkları) (I.7-I.8) (10.317) (68.555)

2.2 EldenÇıkarılanBağlıOrtaklıkveİştiraklerveBirlikteKontrolEdilenOrtaklıklar(İşOrtaklıkları) (I.7-I.8) - -

2.3 SatınAlınanMenkullerveGayrimenkuller (I.12) (32.924) (48.591)

2.4 EldenÇıkarılanMenkulveGayrimenkuller (I.12) 81.094 84.031

2.5 EldeEdilenSatılmayaHazırFinansalVarlıklar (400.000) (350.000)

2.6 EldenÇıkarılanSatılmayaHazırFinansalVarlıklar - 50.000

2.7 SatınAlınanYatırımAmaçlıMenkulDeğerler - (50.000)

2.8 SatılanYatırımAmaçlıMenkulDeğerler - 50.000

2.9 Diğer (I.13) (5.397) (3.476)

C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit - (27.285)

3.1 KredilerveİhraçEdilenMenkulDeğerlerdenSağlananNakit - 2.715

3.2 KredilerveİhraçEdilenMenkulDeğerlerdenKaynaklananNakitÇıkışı - -

3.3 İhraçEdilenSermayeAraçları - -

3.4 TemettüÖdemeleri - (30.000)

3.5 FinansalKiralamayaİlişkinÖdemeler - -

3.6 Diğer - -

IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi 77.979 8.412

V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış 193.144 52.380

VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (1) 442.557 390.177

VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (1) 635.701 442.557


183



KONSOLİDE KÂR DAĞITIM TABLOSU

BİN TÜRK LİRASI

CARİ DÖNEM Bağımsız Denetimden Geçmiş

(01/01/2011-31/12/2011)


(01/01/2010-31/12/2010)

I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI

1.1 DÖNEMKÂRI - -1.2 ÖDENECEKVERGİVEYASALYÜKÜMLÜLÜKLER(-) - -1.2.1 KurumlarVergisi(GelirVergisi) - -1.2.2 GelirVergisiKesintisi - -1.2.3 DiğerVergiveYasalYükümlülükler - -

A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) - -

1.3 GEÇMİŞDÖNEMLERZARARI(-) - -1.4 BİRİNCİTERTİPYASALYEDEKAKÇE(-) - -1.5 KURUMDABIRAKILMASIVETASARRUFUZORUNLUYASALFONLAR(-) - -

B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] - -

1.6 ORTAKLARABİRİNCİTEMETTÜ(-)1.6.1 HisseSenediSahiplerine - -1.6.2 İmtiyazlıHisseSenediSahiplerine - -1.6.3 KatılmaİntifaSenetlerine - -1.6.4 KâraİştirakliTahvillere - -1.6.5 KârveZararOrtaklığıBelgesiSahiplerine - -1.7 PERSONELETEMETTÜ(-) - -1.8 YÖNETİMKURULUNATEMETTÜ(-) - -1.9 ORTAKLARAİKİNCİTEMETTÜ(-) - -1.9.1 HisseSenediSahiplerine - -1.9.2 İmtiyazlıHisseSenediSahiplerine - -1.9.3 KatılmaİntifaSenetlerine - -1.9.4 KâraİştirakliTahvillere - -1.9.5 KârveZararOrtaklığıBelgesiSahiplerine - -1.10 İKİNCİTERTİPYASALYEDEKAKÇE(-) - -1.11 STATÜYEDEKLERİ(-) - -1.12 OLAĞANÜSTÜYEDEKLER - -1.13 DİĞERYEDEKLER - -1.14 ÖZELFONLAR - -

II. YEDEKLERDEN DAĞITIM

2.1 DAĞITILANYEDEKLER - -2.2 İKİNCİTERTİPYASALYEDEKLER(-) - -2.3 ORTAKLARAPAY(-) - -2.3.1 HisseSenediSahiplerine - -2.3.2 İmtiyazlıHisseSenediSahiplerine - -2.3.3 KatılmaİntifaSenetlerine - -2.3.4 KâraİştirakliTahvillere - -2.3.5 KârveZararOrtaklığıBelgesiSahiplerine - -2.4 PERSONELEPAY(-) - -2.5 YÖNETİMKURULUNAPAY(-) - -

III. HİSSE BAŞINA KÂR


IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ - -


(*)Türkiye'dekimevzuatuyarıncaşirketlerkonsolidekârdağıtımıyapmamaktadır.


184






I. Sunum Esaslarına İlişkin Açıklamalar

1. Mali Tabloların Sunumu

AnaOrtaklıkBanka,yasalkayıtlarını,finansaltablolarınıvefinansaltablolarınabazteşkiledendokümanlarınıBankalarınMuhasebeUygulamalarınaveBelgelerinSaklanmasınaİlişkinUsulveEsaslarHakkındaYönetmeliğe,TürkiyeMuhasebeStandartları(“TMS”)ileTürkiyeFinansalRaporlamaStandartları(“TFRS”),BankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurulutarafındanmuhasebevefinansalraporlamaesaslarınailişkinyayımlanandiğeryönetmelik,tebliğvegenelgelerileBankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurumu(“BDDK”)tarafındanyapılanaçıklamalar,TürkTicaretMevzuatıveVergiMevzuatınauygunolarakhazırlamaktadır.

KonsolidefinansaltablolarınhazırlanmasınailişkinizlenenmuhasebepolitikalarıvekullanılandeğerlemeesaslarıTürkiyeMuhasebeStandartlarıveBankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurumu’nunilgiliyönetmelik,tebliğvekararnamelerindebelirtildiğişekildeuygulanmıştır.Sözkonusumuhasebepolitikalarıvedeğerlemeesaslarıaşağıdaaçıklanmaktadır.

Geçmişdönemfinansaltabloları,16Ocak2005tarihlive25702sayılıResmîGazete’deyayımlananTürkiyeMuhasebeStandartlarıKurulu’nun1sayılıFinansalTablolarınHazırlanmaveSunulmaEsaslarınaİlişkinStandardıçerçevesindeTürkiyeMuhasebeStandartlarıileTürkiyeFinansalRaporlamaStandartları’naveBDDKtarafındanmuhasebevefinansalraporlamaesaslarınailişkinyayımlanandiğeryönetmelik,açıklamavegenelgelereuygunolarakmuhasebeleştirilmiş,bunailaveolarakgeçmişdönemfinansaltablolarının,caridönemilekarşılaştırmalıolarakverilebilmesiiçingereklisınıflandırmalaryapılmıştır.

Finansaltablolar,rayiçbedelleriiledeğerlenengerçeğeuygundeğerfarklarıkâr/zararayansıtılanfinansalvarlıklarvesatılmayahazırfinansalvarlıklarharicindetarihimaliyetesasınagörehazırlanmaktadır.

2. Muhasebe Esasları

EktesunulankonsolidefinansaltablolarGrup’unyasalkayıtlarıüzerinegereklidüzeltmevesınıflamalaryapılarakdüzenlenmektedir.AnaOrtaklıkBanka,VergiUsulKanunu’ndadeğişiklikyapan5024sayılıKanunuyarınca,enflasyonmuhasebesidüzeltmelerini30Haziran2004tarihindenitibaren31Aralık2004tarihinekadaryasalkayıtlarınayansıtmıştır.31Aralık2003tarihiitibarıylaisekonsolidefinansaltablolarsabitkıymetlerinyenidendeğerlemesivebazıfinansalvarlıklarınrayiçdeğeregetirilmesihariçtarihimaliyetilkesiveyasalkayıtlaresasalınarakdüzenlenmişolup,gerçekdurumugöstermekamacıyla31Aralık2004tarihinekadarYüksekEnflasyonluEkonomilerdeFinansalRaporlamayaİlişkinTürkiyeMuhasebeStandardı’nın(“TMS29”)belirtildiğigibiyapılanenflasyonmuhasebesidüzeltmevesınıflamalarınıiçermektedir.

II. Finansal Araçların Kullanım Stratejisi ve Yabancı Para Cinsinden İşlemlere İlişkin Açıklamalar

Grup,finansalaraçlarailişkinstratejilerinikaynakyapısınabağlıolarakyönlendirmektedir.Kaynakyapısıağırlıklıolarakcarivekatılmahesaplarındanoluşmaktadır.BilançotarihiitibarıylaGrup’unaktifveözkaynakyapısıyükümlülüklerinikarşılayacakdüzeydedir.Grupsağlamışolduğukatılımfonlarınınortalama%21’inilikitürünlerdedeğerlendirmektedir(31Aralık2010:%23).

Grup,dalgalıkurrejimininyarattığırisklerdendolayıciddidövizpozisyonualmamaktadır.Bilançokalemlerininvadeyapısıdikkatealınarakgerekliyatırımkararlarıverilmektedir.Aktifkalemlerindağılımıbelirlenerek,belirlenendağılımagöregetirianalizleriyapılmaktadır.

Grup’unyasalkayıtlarında,yabancıparacinsinden(TLdışındakiparabirimleri)muhasebeleştirilenişlemler,işlemtarihindekikurlarkullanılarakTürkLirası’naçevrilmektedir.BilançodayeralandövizebağlıparasalvarlıkveborçlarbilançotarihindegeçerliolankurlarkullanılarakTürkLirası’naçevrilmişlerdir.Gerçeğeuygundeğerdenölçülenyabancıparabirimindekiparasalolmayankalemlergerçeğeuygundeğerinbelirlendiğitarihtekidövizkurlarıkullanılarakçevrilir.Parasalkalemlerinçevirimdenvedövizliişlemlerintahsilvetediyelerindenkaynaklanankambiyokarlarıvezararlarıgelirtablosundayeralmaktadır.

III. Konsolide Edilen Ortaklıklara İlişkin Bilgilerin Sunumu

AsyaKatılımBankasıA.Ş.vebağlıortaklıklarıolanIşıkSigortaA.Ş.,TunaGayrimenkulYatırımOrtaklığıA.Ş.,AsyafinSigortaAracılıkHizmetleriLtd.Şti.veAsyaEmeklilikveHayatA.Ş.tamkonsolidasyonyöntemi,iştirakiolanTamweelAfricaHoldingS.A.iseözkaynaklardanpayalmayöntemikullanılarakilişiktekikonsolidefinansaltablolaradahiledilmiştir.Konsolidasyonkapsamınaalınankuruluşlarınbelirlenmesinde8Kasım2006tarihli26340sayılıResmiGazete’deyayımlanan“BankalarınKonsolideFinansalTablolarınınDüzenlenmesineİlişkinTebliğ”esasalınmıştır.AnaOrtaklıkBankavekonsolidasyonkapsamındakibağlıortaklıklarveiştirakiburapordabirlikte“Grup”olarakadlandırılmaktadır.

İştirakvebağlıortaklıklarcakullanılanmuhasebepolitikalarınınAnaOrtaklıkBanka’danfarklıolduğudurumdafarklılıklarfinansaltablolardaönemlilikkriteridikkatealınarakuyumlaştırılmaktadır.

185





AsyafinSigortaAracılıkHizmetleriLtd.Şti.,23Ocak2011tarihve27824sayılıResmiGazete’deyayımlanan“BankalarınKonsolideFinansalTablolarınınDüzenlenmesineİlişkinTebliğ’deDeğişiklikYapılmasınaDairTebliğ”dikkatealınaraktamkonsolidasyonadahiledilmiştir.TamweelAfricaHoldingS.A.,2010yılındahisselerinin%40’nınalımındandolayıözkaynaktanpayalmayönetiminegörekonsolidasyonadahiledilmektedir.AsyaEmeklilikveHayatA.Ş.,1Temmuz2011tarihindekurulmuşolup,ilkkez30Eylül2011dönemindekonsolidasyonadahiledilmiştir.

SermayePiyasasıKurulu’nun13Ağustos2009tarihliyazısında27Mart2009tarihve7/194sayılıkararıileAnaOrtaklıkBanka’nınbağlıortaklığıolanAsyafinTurizmİnşaatSan.A.Ş.’ninTunaGayrimenkulYatırımOrtaklığıA.Ş.’yedönüşmesineizinverilmişolup,dönüşümişlemi30Eylül2009tarihindegerçekleştiriliptesciledilmişve“AnaSözleşmesi”8Ekim2009tarihindeTürkiyeTicaretSicilGazetesi’ndeyayımlanmıştır.

IV. Vadeli İşlem ve Opsiyon Sözleşmeleri ile Türev Ürünlere İlişkin Açıklamalar

Vadelidövizalımsatımsözleşmeleriileswapparaişlemleriningerçeğeuygundeğerinintespitinde,sözkonusuişlemleriniskontoedilmişsözleşmekurlarıileherbirişlemiçinbilançotarihindegeçerliolancaripiyasakârpayıoranlarıkullanılmaksuretiileyenidenhesaplanantahminivadesonukurlarıkarşılaştırılarak,ortayaçıkankurfarklarıcaridönemgelirtablosunayansıtılmaktadır.Butürevişlemlerekonomikolarakrisktenkorunmasağlamaklabirlikte,finansalrisktenkorunmamuhasebesine(hedge)uygunkalemolaraktanımlanmasıiçingerekentümkoşullaryerinegetirilmediğiiçinFinansalAraçlar:MuhasebeleştirilmeveÖlçmeyeİlişkinTürkiyeMuhasebeStandardı(“TMS39”)kapsamındaalımsatımamaçlıolarakmuhasebeleştirilmektevesözkonusuaraçlardolayısıilegerçekleşenkazançveyakayıpkârzarartablosuileilişkilendirilmektedir.

V. Kâr Payı Gelir ve Giderine İlişkin Açıklamalar

Kârpayıgelirvegiderleritahakkukesasınagörekayıtlaraintikalettirilmektedir.

Donukalacakhalinegelenfonlarailişkinkârpayıtahakkukvereeskontlarıiptaledilerek,sözkonusututarlartahsiledildiğindegelirkaydedilmektedir.

VI. Ücret ve Komisyon Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar

Bankacılıkhizmetgelirleritahsiledildikleridönemdegelirkaydedilmekte,kredilerleilgilipeşintahsiledilenkomisyongelirleriisedönemsellikilkesigereğiilgilidönemeisabetedenkısmıgelirkaydedilmektedir.

Finansalyükümlülüklereilişkinolarakdiğerkurumvekuruluşlaraödenenveişlemmaliyetinioluşturankrediücretvekomisyongiderleripeşinödenmişgiderhesabındatakipedilmekteolup,dönemsellikilkesigereğiilgilidönemlerdegiderhesaplarınayansıtılmaktadır.

VII. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Finansalaraçlar,finansalvarlıklar,finansalyükümlülüklervetürevenstrümanlarınıkapsamaktadır.Finansalaraçlar,Grup’unbufinansalaraçlarahukukiolaraktarafolmasıdurumundaGrup’unkonsolidebilançosundayeralmaktadır.

Finansalvarlıklar,temeldeGrup’unticarifaaliyetveoperasyonlarınımeydanagetirmektedir.Buaraçlarfinansaltablolardakilikiditeyivekrediriskiniortayaçıkarma,etkilemeveazaltabilmeözelliğinesahiptir.

Makuldeğer,isteklialıcıvesatıcılarınbirarayageldiğipiyasalardabiraktifinbaşkabirvarlıkladeğiştirilebileceğiveyabirtaahhüdünyerinegetirilebileceğideğerdir.Birfinansalvarlığınpiyasadeğeri,aktifbirpazarınmevcudiyetidurumunda,satıştaneldeedilebilecektutaraveyasatınalmadandoğabilecekborcaeşittir.

FinansalvarlıklarıntahminimakuldeğeriGruptarafındanpiyasalarailişkinbilgilervegereklideğerlemeyöntemlerikullanılarakbelirlenmiştir.Ancak,makuldeğerinbelirlenmesindekullanılanpiyasaverilerininyorumlanmasınagerekduyulmaktadır.Bunedenle,burapordasunulantahminlerGrup’unvarlıklarınıeldençıkarmasıdurumundacaripiyasakoşullarındaeldeedebileceğideğerlerolmayabilir.Bazıfinansalaraçlarınmaliyetdeğerineeşitolankayıtlıdeğerlerinin,kısavadeliniteliklerinedeniylegerçeğeuygundeğerlerineeşitolduğuvarsayılmaktadır.

Aşağıdaherfinansalaracıntahminimakuldeğerlerinibelirlemedekullanılanyöntemlervevarsayımlarbelirtilmiştir:

Nakit Değerler, Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlar:

Nakitvenakitbenzerikalemler,nakitpara,vadesizmevduathemennakdeçevrilebilecekolanveönemlitutardadeğerdeğişikliğiriskinitaşımayanyükseklikiditeyesahipdiğerkısavadeliyatırımlardır.Buvarlıklarındefterdeğerigerçeğeuygundeğerleridir.

186


Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar:

Gerçeğeuygundeğerfarkıkârzararayansıtılanmenkuldeğerlerbellibaşlıikianabaşlıkaltındatoplanmıştır.(i)Alımsatımamaçlıolaraksınıflananmenkuldeğerler;esasitibarıylayakınbirtarihtesatılmakyadagerialınmakamacıylaedinilmişkısavadedekâramacıgüdülenmenkuldeğerler,(ii)İlkmuhasebeleştirmesırasındaAnaOrtaklıkBankatarafındangerçeğeuygundeğerfarkıkârzararayansıtılanolaraksınıflanmışmenkulkıymetlerdir.AnaOrtaklıkBankabutürbirsınıflamayıizinverilenveyadahadoğrubirbilgisunulmasısonucunudoğurandurumlardakullanabilir.

Bugruptamuhasebeleştirilenmenkuldeğerlermaliyetbedelleriylefinansaltablolaraalınmaktavegerçeğeuygundeğerleriüzerindenfinansaltablolardagösterilmektedir.Borsalardaişlemgörenmenkulkıymetleriçingerçeğeuygundeğerlerborsarayiçlerikullanılarakbulunur.

Gerçeğeuygundeğerfarkıkârzararayansıtılanmenkuldeğerlerineldeetmemaliyetiilegerçeğeuygundeğerlerinegöredeğerlenmişdeğerleriarasındakifark,kârpayıgelirvereeskontlarıveyamenkuldeğerlerdeğerdüşüşkarşılığıhesabınayansıtılmaktadır.Gerçeğeuygundeğerfarkıkârzararayansıtılanmenkuldeğerlerineldetutulmasıesnasındakazanılankârpayları,kârpayıgelirlerihesaplarınaintikalettirilmektedir.

Grup’un31Aralık2011tarihiitibarıyla8.861BinTLtutarındagerçeğeuygundeğerfarkıkârzararayansıtılanalımsatımamaçlıtürevfinansalvarlığıbulunmaktadır(31Aralık2010:7.478BinTL).

Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar:

Vadeyekadareldetutulacakfinansalvarlıklar;vadesinekadarsaklamaniyetiyleeldetutulanvefonlamakabiliyetidahilolmaküzerevadesonunakadareldetutulabilmesiiçingereklikoşullarınsağlanmışolduğu,sabitveyabelirlenebilirödemeleriilesabitvadesibulunanvebankakaynaklıkredilervealacaklardışındakalanfinansalvarlıklardanoluşmaktadır.Vadeyekadareldetutulacakmenkuldeğerler,içverimoranıyöntemikullanılarakiskontoedilmişmaliyetiiledeğerlemeyetabitutulmaktavevarsadeğerazalışıiçinkarşılıkayrılmaktadır.Gruptarafındanvadeyekadareldetutulmakamacıylaedinilenvebuşekildesınıflandırılanancaksınıflandırmaesaslarınauyulmadığındanikiyılboyuncabusınıflandırmayatabitutulmayacakfinansalvarlıklarbulunmamaktadır.

Vadeyekadareldetutulacakmenkuldeğerlerdenkazanılankârpayıgelirleri,gelirtablosundakârpayıgeliriolarakmuhasebeleştirilmektedir.

Grup’un31Aralık2011tarihiitibarıyla77.053BinTLtutarındavadeyekadareldetutulanyatırımlarıbulunmaktadır(31Aralık2010:77.032BinTL).

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar:

Satılmayahazırfinansalvarlıklarilkkaydaalınmalarındaişlemmaliyetlerinideiçereneldeetmemaliyetiilemuhasebeleştirilmektedir.İlkkaydaalımdansonrasatılmayahazırmenkulkıymetborçlanmasenetlerininmüteakipdeğerlemesigerçeğeuygundeğeriüzerindenyapılmaktavegerçeğeuygundeğerdekideğişikliklerdenkaynaklananvemenkulleriniskontoedilmişdeğeriilegerçeğeuygundeğeriarasındakifarkıifadeedengerçekleşmemişkârveyazararlarözkaynakkalemleriiçerisinde“MenkulDeğerlerDeğerArtışFonu”hesabıaltındagösterilmektedir.Satılmayahazırmenkuldeğerlerineldençıkarılmasıdurumundaözkaynaklardamenkuldeğerlerdeğerartışfonuhesabındaizlenenbunlaraaitdeğerartış/azalışlarıgelirtablosunadevredilir.Satılmayahazırfinansalvarlıkolaraksınıflandırılanözkaynağadayalıaraçlarisemaliyetdeğerlerindenvarsadeğerdüşüklükleriindirildiktensonrakideğerleriilekaydaalınmaktadır.

Grup’un31Aralık2011tarihiitibarıyla779.763BinTLtutarındasatılmayahazırmenkulkıymetibulunmaktadır(31Aralık2010:394.708BinTL).

Kredi ve Alacaklar:

Kredivealacaklariskontoedilmişmaliyetleriüzerindenmuhasebeleştirilmektedir.Sözkonusukredivealacaklarınteminatıolarakalınanvarlıklarlailgiliolaraködenenharç,işlemgiderivebunungibidiğermasraflarişlemmaliyetininbirparçasıolarakkabuledilmemektevegiderhesaplarınayansıtılmaktadır.

Kredilernakittutarlarıüzerindenkredihesaplarınaintikalettirilmekteolup,kredilerinkârpayıreeskontları;kârpayıoranıüzerindeniçverimoranıyöntemiilehesaplanmaktaveortayaçıkantutarlarkârpayıgelirlerineintikalettirilmektedir.Dövizüzerindenvedövizeendeksliolarakkullandırılanlar,evalüasyonişleminetabitutulmaktaveoluşandeğerlemefarkları,gelirtablosunda“KambiyoKârları”ve/veya“KambiyoZararları”hesaplarınayansıtılmaktadır.

Kullandırılankredilerintahsiledilemeyeceğineilişkinbulgularınvarlığıhalinde,bunlarınilgilidüzenlemelerdeöngörüldüğüşekildesınıflandırılıp,ayrılmasıgerekliözelkarşılıklarayrılmaktaolup,ayrılanözelkarşılıklarilgilidöneminkâr/zararhesaplarınaaktarılmaktadır.Yapılantahsilatlar“TasfiyeOlunacakAlacaklar”(TahsiliŞüpheliAlacaklardanAlınanlarDahil)ile“ZararNiteliğindekiKredilerveDiğerAlacaklardanAlınanKârPayları”hesaplarınaintikalettirilmektedir.

Serbestkalankarşılıktutarı,cariyıliçerisindeayrılankarşılıktutarınıniptaledilmesivegerikalantutarıngeçmişyılgiderlerindentahsilathesaplarınagelirkaydedilmesisuretiylemuhasebeleştirilmektedir.

Grup,özelkarşılıklarındışında,1Kasım2006tarihve26333sayılıResmiGazete’deyayınlanan“BankalarcaKredilerinveDiğerAlacaklarınNiteliklerininBelirlenmesiveBunlarİçinAyrılacakKarşılıklaraİlişkinUsulveEsaslarHakkındaYönetmelik”egörekredivediğeralacaklarıiçingenelkredikarşılığıayırmaktadır.




187


VIII. Finansal Varlıklarda Değer Düşüklüğüne İlişkin Açıklamalar

Grup,herbilançodöneminde,birfinansalvarlıkveyafinansalvarlıkgrubunundeğerdüşüklüğüneuğradığınailişkinortadatarafsızgöstergelerinbulunupbulunmadığıhususunudeğerlendirir.AnılantürdenbirgöstergeninmevcutolmasıdurumundaGrupilgilideğerdüşüklüğütutarınıtespiteder.

Birfinansalvarlıkveyafinansalvarlıkgrubu,yalnızca,ilgilivarlığınilkmuhasebeleştirilmesindensonrabirveyabirdendahafazlaolayın(“zarar/kayıpolayı”)meydanageldiğinevesözkonusuzararolayının(veyaolaylarının)ilgilifinansalvarlığınveyavarlıkgrubunungüvenilirbirbiçimdetahminedilebilengelecektekitahmininakitakışlarıüzerindekietkisisonucundadeğerdüşüklüğüneuğradığınailişkintarafsızbirgöstergeninbulunmasıdurumundadeğerdüşüklüğüneuğrarvedeğerdüşüklüğüzararıoluşur.İleridemeydanagelecekolaylarsonucundaoluşmasıbeklenenkayıplar,nekadarolasıolursaolsunlarmuhasebeleştirilmezler.

TMS27“KonsolideveBireyselFinansalTablolaraİlişkinTürkiyeMuhasebeStandardı”uyarıncayasalgerekliliklernedeniylesolofinansaltablohazırlayanşirketlerbufinansaltablolardabağlıortaklıkveiştirakleriniisteğebağlıolarakmaliyetdeğeriyleveyaTMS39’a“FinansalAraçlar:MuhasebeleştirmeveÖlçme”uygunolarakgösterebilmektedir.BukapsamdaAnaOrtaklıkBankabirinciyöntemibenimseyerekbağlıortaklıkveiştiraklerinimaliyetbedellerindenvarsadeğerdüşüklükleriindirildiktensonrakideğerleriylekayıtlaraalmaktadır.

IX. Finansal Araçların Netleştirilmesine İlişkin Açıklamalar

Finansalvarlıklarveborçlar,yasalolaraknetleştirmeninuygulanabilirolmasıveyaGruptarafındanaktifvepasiflerinnetleştirmeyöntemiylegerçekleştirilmesiöngörüldüğüdurumdanetleştirilmektevefinansaltablolardanettutarlarıüzerindengösterilmektedir.Aksitakdirde,finansalvarlıkveyükümlülüklerleilgiliherhangibirnetleştirmeyapılmamaktadır.

X. Satış ve Geri Alış Anlaşmaları ve Menkul Değerlerin Ödünç Verilmesi İşlemlerine İlişkin Açıklamalar

Grup,TürkiyeCumhuriyetMerkezBankası’naaçıkparapiyasasıişlemlerikarşılığındaGelirOrtaklığıSenetlerinigerialımvaadiylevermektedir.

XI. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar ile Bu Varlıklara İlişkin Borçlar Hakkında Açıklamalar

Bankalarınalacaklarındandolayıedindiklerivarlıklarıneldençıkarılmasıilemuhasebeleştirmevedeğerlemesineilişkinesaslar1Kasım2006tarihve26333sayılıResmiGazete’deyayımlanan“BankalarınKıymetliMadenAlımSatımınaveAlacaklarındanDolayıEdindikleriEmtiaveGayrimenkullerinEldenÇıkarılmasınaİlişkinUsulveEsaslarHakkındaYönetmelik”iledüzenlenmiştir.

AnaOrtaklıkBanka’nınaktifindealacaklarındandolayıedindiğiduranvarlıklarbulunmaklaberaber,bankacılıkmevzuatındayeralandüzenlemelergereğiedinildikleritarihtenitibaren1yıllıksüreiçerisindeeldençıkarılamamışolmasıveyabusüreiçindeeldençıkarılacağınailişkinsomutbirplanınolmamasınedeniylesözkonusuvarlıklaramortismanatabitutulmaktadır.Busebeplesatışamaçlıduranvarlıklaryerinemaddiduranvarlıklariçerisindesınıflandırılmaktadır.

Satışamaçlıeldetutulanolaraksınıflandırılmakriterlerinisağlayanvarlıklar;defterdeğerleriilesatışiçinkatlanılacakmaliyetlerdüşülmüşgerçeğeuygundeğerlerindendüşükolanıileölçülürvesözkonusuvarlıklarüzerindenamortismanayırmaişlemidurdurulurvebuvarlıklarbilançodaayrıolaraksunulur.Birvarlığınsatışamaçlıeldetutulanbirvarlıkolabilmesiiçin;ilgilivarlığın(veyaeldençıkarılacakvarlıkgrubunun)butürvarlıkların(veyaeldençıkarılacakvarlıkgrubunun)satışındasıkçarastlananvealışılmışkoşullarçerçevesindederhalsatılabilecekdurumdaolmasıvesatışolasılığınınyüksekolmasıgerekir.Satışolasılığınınyüksekolmasıiçin;uygunbiryönetimkademesitarafından,varlığın(veyaeldençıkarılacakvarlıkgrubunun)satışınailişkinbirplanyapılmışvealıcılarıntespitiileplanıntamamlanmasınayönelikaktifbirprogrambaşlatılmışolmalıdır.Ayrıca,varlık(veyaeldençıkarılacakvarlıkgrubu)gerçeğeuygundeğeriyleuyumlubirfiyatileaktifolarakpazarlanıyorolmalıdır.Ayrıcasatışın,sınıflandırılmatarihindenitibarenbiryıliçerisindetamamlanmışbirsatışolarakmuhasebeleştirilmesininbeklenmesiveplanıtamamlamakiçingerekliişlemlerin,plandaönemlideğişiklikleryapılmasıveyaplanıniptaledilmesiihtimalinindüşükolduğunugöstermesigerekir.

Çeşitliolayveyakoşullarsatışişleminintamamlanmasüresinibiryıldanfazlayauzatabilir.Sözkonusugecikmenin,işletmeninkontrolüdışındakiolaylarveyakoşullarnedeniylegerçekleşmişveişletmeninilgilivarlığın(veyaeldençıkarılacakvarlıkgrubunu)satışınayöneliksatışplanınındevametmekteolduğunadairyeterlikanıtbulunmasıdurumunda;sözkonusuvarlıklarsatışamaçlıeldetutulanvarlıkolaraksınıflandırılmayadevamedilir.

AnaOrtaklıkBanka’nın31Aralık2011tarihiitibarıyla8.724BinTLtutarındasatışamaçlıduranvarlığıbulunmaktadır(31Aralık2010:6.509BinTL).

Durdurulanbirfaaliyet,birbankanıneldençıkarılanveyasatışamacıylaeldetutulanolaraksınıflandırılanbirbölümüdür.Durdurulanfaaliyetlereilişkinsonuçlargelirtablosundaayrıolaraksunulur.Grup’undurdurulanfaaliyetibulunmamaktadır.




188


XII. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Bağlıortaklıkveyamüşterekolarakkontroledilenişletmealımısonucuortayaçıkmışolanşerefiye,satınalımbedelinin,bağlıortaklığınveyamüşterekolarakkontroledilenişletmeninsatınalınmatarihindekikayıtlıtanımlanabilirvarlıklarının,yükümlülüklerininveşartabağlıborçlarınıngerçeğeuygundeğerininüzerindekikısmınıtemsileder.Şerefiyemaliyetdeğeriilebirvarlıkolarakkaydaalınırvedahasonramaliyettenbirikmişdeğerdüşüklükleriçıkartılarakhesaplanır.Değerdüşüklüğütestinde,şerefiye,Grup’unbirleşmeninsinerjilerindenyararlanacakolanherbirnakitüretenbiriminetahsisedilir.Şerefiyenintahsisedilmişolduğunakitüretenbirimlerdedeğerdüşüklüğününolupolmadığınıkontroletmekamacıylaheryılyadadeğerdüşüklüğübelirtileriolduğudurumlardadahasıklıktadeğerdüşüklüğütestiuygulanır.

Nakitüretenbirimingerikazanılabilirtutarınındefterdeğerindenazolduğudurumlarda,değerdüşüklüğüilkolaraknakitüretenbirimetahsisedilenşerefiyenindefterdeğeriniazaltmakiçinkullanılırvedahasonrabirorandahilindediğervarlıklarındefterdeğeriniazaltmakiçinkullanılır.Şerefiyeiçinayrılmışdeğerdüşüşkarşılığıdahasonrakidönemlerdetersçevrilmez.Birbağlıortaklıkveyamüşterekyönetimetabibirteşebbüsüneldençıkarılmasıdurumundailgilişerefiyetutarı,eldençıkarmayailişkinolarakhesaplanankâr/zarar’ıniçinedahiledilir.

Maddiolmayanduranvarlıklar,1Ocak2005tarihindenöncesatınalınankalemlerendekslenmiştarihisatınalımmaliyetlerindenveizleyendönemlerdesatınalınankalemlersatınalımmaliyetideğerinden,birikmişitfavetükenmepaylarıilekalıcıdeğerdüşüşleriayrılmışolarakgösterilir.Maddiolmayanduranvarlıklarnormalamortismanyönteminegörefaydalıömürleridikkatealınarakamortismanatabitutulur.Amortismanyöntemivedönemiheryılınsonundaperiyodikolarakgözdengeçirilir.Maddiolmayanduranvarlıklaranaolarakhaklardanoluşurvedoğrusalamortismanmetodunagöre5yıldaitfaedilmektedir.

Grup’un31Aralık2011tarihiitibarıyla4.111BinTLtutarındaşerefiyesibulunmaktadır(31Aralık2010:4.111BinTL).

XIII. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar

1Ocak2005tarihindenönce,maddiduranvarlıklarınilkkayıtlarıeldeetmetutarlarıvevarlığınkullanılabilirhalegetirilmesiiçingereklidiğerdoğrudangiderlerinilavesisuretiilebulunmuşmaliyetbedeliüzerindenyapılmıştır.Maddiduranvarlıklarkaydaalınmalarınıizleyendönemdemaliyetbedelindenbirikmişamortismanlarınvevarsabirikmişdeğerazalışlarınındüşülmesindensonrakalantutarlarüzerindendeğerlenmiştir.

Bilançotarihiitibarıylaaktiftebirhesapdönemindendahaazbirsürebulunanvarlıklarailişkinolarak,birtamyıliçinöngörülenamortismantutarının,varlığınaktiftekalışsüresiyleoranlanmasısuretiylebulunantutarkadaramortismanayrılmıştır.

Maddiduranvarlıklarındefterdeğerlerinincarideğerlerininüzerindeolmasıdurumlarında,aşantutarlariçindeğerdüşüşkarşılığıayrılmaktavetespitedilentutarlarfinansaltablolarayansıtılmaktadır.

Maddiduranvarlıklarıneldençıkarılmasındandoğankazançveyakayıplarilgilidöneminkâr/zararhesaplarınaaktarılmaktadır.

Maddiduranvarlıklarayapılannormalbakımveonarımharcamalarıgiderolarakmuhasebeleştirilmektedir.

Maddiduranvarlıklarüzerinderehin,ipotekvebenzeriherhangibirtakyidatbulunmamaktadır.

Amortismana Tâbi Varlık Faydalı Ömür

Kasalar 5yıl

BüroMakineleri 5yıl

Mobilya/Mefruşat 5yıl

NakilVasıtaları 5yıl

ÖzelMaliyetler 5yıl

Gayrimenkuller 50yıl

XIV. Kiralama İşlemlerine İlişkin Açıklamalar

Kiralayan durumunda Grup:


FinansalkiralamaalacaklarıGrup’unkiralamadakinetyatırımtutarındakaydedilir.Finansalkiralamageliri,Grup’unfinansalkiralamanetyatırımınasabitbirkârpayıgetirisioranısağlayacakşekildemuhasebedönemlerinedağıtılır.




189


Kiracı durumunda Grup:


Finansalkiralamaylaeldeedilenvarlıklar,kiralamatarihindekivarlığınmakuldeğerleriyle,yadaasgarikiraödemelerininbugünküdeğerindendüşükolanıkullanılarakaktifleştirilir.Aynıtutardakiralayanakarşıyükümlülük,bilançodafinansalkiralamayükümlülüğüolarakgösterilir.Finansalkiralamaödemeleri,finansmangiderivefinansalkiralamayükümlüğündekiazalışısağlayananaparaödemesiolarakayrılırveböylelikleborcungerikalananaparabakiyesiüzerindensabitbirorandakârpayıgiderihesaplanmasınısağlar.Finansalgiderler,Grup’ungenelborçlanmapolitikasıkapsamındagelirtablosunakaydedilir.

Grup’un31Aralık2011tarihiitibarıylakiracısıfatıylafinansalkiralamaileedinilenmenkullerdışındataşıtlar,genelmüdürlükveşubelokalleriiçinfaaliyetkiralamaişlemibulunmaktadır.

XV. Karşılıklar ve Koşullu Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar

Grup’ungeçmişolaylardankaynaklananmevcutbiryükümlülüğününbulunması,buyükümlülüğünyerinegetirilmesiiçinekonomikfaydaiçerenkaynaklarınişletmedençıkmasınınmuhtemelolmasıvesözkonusuyükümlülüktutarınıngüvenilirbirbiçimdetahminedilebiliyorolmasıdurumundailgiliyükümlülük,karşılıkolarakfinansaltablolaraalınır.Şartabağlıyükümlülükler,ekonomikfaydaiçerenkaynaklarınişletmedençıkmaihtimalininmuhtemelhalegelipgelmediğinintespitiamacıylasürekliolarakdeğerlendirmeyetabitutulur.

XVI. Çalışanların Haklarına İlişkin Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar

Türkiye’demevcutkanunlarvetopluişsözleşmelerinegörekıdemtazminatı,emeklilikveyaiştençıkarılmadurumundaödenmektedir.KıdemtazminatıkarşılığıbilançotarihiitibarıylabunahakkazananbütünçalışanlarınişinesonverilmesivarsayımıileödenmesigerekecekolantoplamyükümlülüğünTMS19“ÇalışanaSağlananHaklar”standardıuyarıncamuhasebeleştirilmektedir.AnaOrtaklıkBanka,yükümlülüğünbelirlenmesindebağımsızaktüerlerdenyararlanmaktadır.

AnaOrtaklıkBanka’nınkıdemtazminatıyükümlülüğününhesaplanmasındakullanılanbaşlıcaaktüeryalvarsayımlaraşağıdakigibidir:

31Aralık2011 (*) 31Aralık2010

İskontoOranı %9,2-%11,55 %10

EnflasyonOranı %4,5- %8,75 %5,1

(*)Çalışanlarınemekliolabileceğiyıllaragörefarklıoranlarkullanılmışolup,yukarıdakitablodakullanılanoranlarailişkinaralığayerverilmiştir.

Cariyılailişkinhesaplamada31Aralık2011itibarıylageçerliolan2.732TL(tamTLtutardır)düzeyindekitavanmaaştutarıesasalınmıştır(31Aralık2010:2.571(tamTLtutardır)).Tavanmaaştutarınınheryılenflasyonoranındaartacağıvarsayılmıştır.Emeklilikyaşı,bireylerinenerkenemekliolabileceğiyaşolarakdikkatealınmışolup,ölümolasılıklarıiçinCSO1980kadın/erkekmortalitetablosukullanılmıştır.

XVII. Vergi Uygulamalarına İlişkin Açıklamalar

TürkVergiMevzuatı,anaşirketvebağlıortaklıklarınınkonsolidevergibeyannamesihazırlamalarınaizinvermediğinden,eklikonsolidefinansaltablolardadayansıtıldığıüzere,vergikarşılıklarıherbirişletmebazındaayrıolarakhesaplanmıştır.

Vergigideri,carivergiveertelenmişvergigeliri/giderinintoplamındanoluşur.

Cariyılvergiyükümlülüğü,dönemkârınınvergiyetabiolankısmıüzerindenhesaplanır.Vergiyetabikâr,diğeryıllardavergilendirilebilenveyaindirilebilengelirveyagiderkalemleriilevergilendirilemeyenveyaindirilemeyenkalemlerihariçtuttuğundan,gelirtablosundabelirtilenkârdanfarklılıkgösterir.Grup’uncarivergiyükümlülüğübilançotarihiitibarıylayasallaşmışyadaönemliölçüdeyasallaşmışvergioranıkullanılarakhesaplanmıştır.21Haziran2006tarihliResmiGazeteileilanedilen5520sayılıKurumlarVergisiKanunu’nun32.maddesinegörekurumlarvergisioranı%20’dir.

Ertelenenvergiyükümlülüğüveyavarlığı,varlıklarınveyükümlülüklerinfinansaltablolardagösterilentutarlarıileyasalvergimatrahıhesabındadikkatealınantutarlarıarasındakigeçicifarklılıklarınbilançoyönteminegörevergietkilerininyasalaşmışvergioranlarıdikkatealınarakhesaplanmasıylabelirlenmektedir.Ertelenenvergiyükümlülüklerivergilendirilebilirgeçicifarklarıntümüiçinhesaplanırken,indirilebilirgeçicifarklardanoluşanertelenenvergivarlıkları,gelecektevergiyetabikâreldeetmeksuretiylebufarklardanyararlanmanınkuvvetlemuhtemelolmasışartıylahesaplanmaktadır.Şerefiyeveyaişletmebirleşmeleridışındavarlıkveyayükümlülüklerinilkdefafinansaltablolaraalınmasındandolayıoluşanvehemticarihemdemalikârveyazararıetkilemeyengeçicizamanlamafarklarınailişkinertelenenvergiyükümlülüğüveyavarlığıhesaplanmaz.

Ertelenenvergivarlığınınkayıtlıdeğeri,herbirbilançotarihiitibarıylagözdengeçirilir.Ertelenenvergivarlığınınbirkısmınınveyatamamınınsağlayacağıfaydanıneldeedilmesineimkanverecekdüzeydemalikâreldeetmeninmuhtemelolmadığıölçüde,ertelenenvergivarlığınınkayıtlıdeğeriazaltılır.




190


Ertelenmişvergi,varlıklarınoluştuğuveyayükümlülüklerinyerinegetirildiğidönemdegeçerliolanvergioranlarıüzerindenhesaplanırvegelirtablosunagiderveyagelirolarakkaydedilir.Bununlabirlikte,ertelenenvergi,aynıveyafarklıbirdönemdedoğrudanözsermayeileilişkilendirilenvarlıklarlailgiliisedoğrudanözsermayehesapgrubuylailişkilendirilir.

Ödenecekcarivergitutarları,peşinödenenvergitutarlarıyla,ilişkiliolduğundannetleştirilmektedir.Ertelenmişvergialacağıveyükümlülüğünetleştirilmektedir.

Grup,VergiUsulKanunu’nun5024sayılıTebliğiuyarıncaenflasyonmuhasebesidüzeltmelerini1Ocak2004tarihindenitibarenyasalkayıtlarınayansıtmıştır.

GayrimenkulYatırımOrtaklığıstatüsünükazanmışolanGrup’unbağlıortaklığının(TunaGayrimenkulYatırımOrtaklığıA.Ş.)faaliyetlerindeneldeettiğikazançları,5520sayılıKurumlarVergisiKanunu’nun(KVK)Madde5/(1)(d)(4)’egörekurumlarvergisindenistisnadır.

XVIII. Borçlanmalara İlişkin İlave Açıklamalar

Grup,borçlanmalarınıTMS39“FinansalAraçlarınMuhasebeleştirilmesi”Standardındabelirtildiğişekildemuhasebeleştirmektedir.

Borçlanmaaraçlarınınmuhasebeleştirilmevedeğerlemeyöntemleriileborçlanmayıtemsiledenyükümlülükleraçısındanlikiditeriskiveyabancıparakurriskinekarşıuygulananlarhariçdiğerrisktenkorunmateknikleriuygulanmamaktadır.

Gruptarafındanhissesenedinedönüştürülebilirtahvilihraçedilmemiştir.Grup’unkendisininihraçettiğiborçlanmayıtemsiledenaraçlarıbulunmamaktadır.

XIX. İhraç Edilen Hisse Senetlerine İlişkin Açıklamalar

Grup’un31Aralık2011tarihiitibarıylaihraçedilenhissesenedibulunmamaktadır.

XX. Aval ve Kabullere İlişkin Açıklamalar

Grup,avalvekabullerini,müşterilerinödemeleriileeşzamanlıolarakgerçekleştirmekteolup,bilançodışıyükümlülükleriiçerisindegöstermektedir.

XXI. Devlet Teşviklerine İlişkin Açıklamalar

Grup’unbilançotarihiitibarıylayararlanmışolduğudevletteşvikleribulunmamaktadır.

XXII. Raporlamanın Bölümlemeye Göre Yapılmasına İlişkin Açıklamalar

AnaOrtaklıkBankamisyonugereği,kurumsal,ticarivebireyselbankacılıkalanlarındakârzararakatılımyöntemiylefaaliyetgöstermektedir.




Cari Dönem BireyselKurumsal ve

TicariHazine Dağıtılamayan Eliminasyon Toplam

ToplamVarlıklar 2.555.931 10.850.898 1.995.939 2.139.274 (193.547) 17.348.495

ToplamYükümlülükler 8.468.562 3.960.065 1.748.752 3.364.663 (193.547) 17.348.495

NetKârPayıGeliri/(Gideri)(*) (289.124) 920.713 4.896 (109) - 636.376

NetÜcretveKomisyonGelirleri/(Giderleri) 11.929 229.316 (5.648) 5.479 - 241.076

DiğerFaaliyetGelirleri/(Giderleri) (9.101) (17.078) 1.366 (579.613) - (604.426)

ÖzkaynakYöntemiUygulananOrtaklıklardanKâr/Zarar

- - - - 3.632 3.632

VergiÖncesiKâr (286.296) 1.132.951 614 (574.243) 3.632 276.658

VergiKarşılığı - - - (54.515) - (54.515)

NetDönemKârı (286.296) 1.132.951 614 (628.758) 3.632 222.143

AzınlıkPayı 326

GrubunPayı 221.817

(*)AnaOrtaklıkBanka’nınbireysel,kurumsalveticaribankacılıkbölümlerindegörülendağılım,katılımbankalarınınfonkullandırımvefontoplamausullerininfarklılığındankaynaklanmaktadır.

191


XXIII. Diğer Hususlara İlişkin Açıklamalar

Diğerhususlarailişkinaçıklamabulunmamaktadır.




Önceki Dönem BireyselKurumsal ve

TicariHazine Dağıtılamayan Eliminasyon Toplam

ToplamVarlıklar 1.660.820 9.379.383 2.328.509 1.460.526 (168.243) 14.660.995

ToplamYükümlülükler 7.611.786 3.563.058 627.634 3.026.760 (168.243) 14.660.995

NetKârPayıGeliri/(Gideri)(*) (331.567) 880.060 39.115 13.557 - 601.165

NetÜcretveKomisyonGelirleri/(Giderleri) 3.953 233.281 (1.408) (919) - 234.907

DiğerFaaliyetGelirleri/(Giderleri) (7.194) (16.476) 3.281 (488.643) - (509.032)

ÖzkaynakYöntemiUygulananOrtaklıklardanKâr/Zarar

- - - - 1.211 1.211

VergiÖncesiKâr (334.808) 1.096.865 40.988 (476.005) 1.211 328.251

VergiKarşılığı - - - (65.126) - (65.126)

NetDönemKârı (334.808) 1.096.865 40.988 (541.131) 1.211 263.125

AzınlıkPayı 1.030

GrubunPayı 262.095

(*)AnaOrtaklıkBanka’nınbireysel,kurumsalveticaribankacılıkbölümlerindegörülendağılım,katılımbankalarınınfonkullandırımvefontoplamausullerininfarklılığındankaynaklanmaktadır.

192


Ris

k A

ğırlı

klar

ıR

isk

Ağı

rlıkl

arı

Kon

solid

eA

na O

rtak

lık B

anka

Kre

di R

iski

ne E

sas

Tuta

r%

0%

10%

20%

50%

100

%15

0%

200

%0

%10

%20

%50

%10

0%

150

%20

0

BilançoKalem

leri(Net)

2.737.429

-396.816

4.401.848

7.160.697

62.207

17.875

2.732.982

-353.323

4.401.848

7.107.347

62.207

17.875

NakitDeğerler

319.491

--

--

--

319.491

--

--

--

VadesiGelmişMenkulDeğerler

--

--

--

--

--

--

--

T.C.M

erkezBankası

562.382

--

--

--

562.382

--

--

--

Yurtiçi,YurtdışıBankalar,Yurtdışı

MerkezveŞubeler

--

391.154

-10.986

--

--

348.379

-10.986

--


--

--

--

--

--

--

--

TersRepoİşlemlerinden

Alacaklar

--

--

--

--

--

--

--

ZorunluKarşılıklar

661.056

--

--

--

661.056

--

--

--

Krediler

246.274

-4.820

4.155.335

5.420.347

62.207

17.875

246.274

-4.820

4.155.335

5.420.347

62.207

17.875

TasfiyeOlunacakAlacaklar(N

et)

--

--

283.452

--

--

--

283.452

--

KiralamaİşlemlerindenAlacaklar

4.675

--

91.816

114.988

--

4.675

--

91.816

114.988

--

Satılm

ayaHazırFinansal

Varlıklar

771.250

--

-94

--

771.250

--

-93

--

VadeyeKadarEldeTutulan

Yatırımlar

75.000

--

--

--

75.000

--

--

--

AktiflerimizinVadeliSatışından

Alacaklar

--

--

--

--

--

--

--

MuhtelifAlacaklar

--

--

46.860

--

--

--

7.783

--

KârPayıG

elirTahakkukve

Reeskontları

14.965

-842

154.697

525.796

--

14.965

-124

154.697

525.796

--

İştirak,B

ağlıOrtak.veBirlikte

KontrolEdilenOrtaklıklar(Net)

--

--

145.362

--

--

--

251.634

--

MaddiDuranVarlıklar

--

--

449.463

--

--

--

412.847

--

DiğerAktifler

82.336

--

-163.349

--

77.889

--

-79.421

--

NazımKalem

ler

162.566

-161.617

1.050.110

4.336.494

--

162.566

-161.617

1.050.110

4.336.494

--

GayrinakdiKredilerve

Taahhütler

162.566

-154.152

1.050.110

4.336.494

--

162.566

-154.152

1.050.110

4.336.494

--

TürevFinansalAraçlar

--

7.465

--

--

--

7.465

--

--

RiskAğırlığıVerilm

emiş

Hesaplar

--

--

--

--

--

--

--

Top

lam

Ris

k A

ğırlı

klı V

arlık

lar

2.89

9.99

5-

558.

433

5.45

1.95

811

.497

.191

62.2

0717

.875

2.89

5.54

8-

514.

940

5.45

1.95

811

.443

.841

62.2

0717

.875




DÖ

RD

ÜN

CÜ

BÖ

LÜM

: KO

NS

OLİ

DE

BA

ZD

A M

ALİ

BÜ

NY

EY

E İL

İŞK

İN B

İLG

İLE

R

I. K

ons

olid

e S

erm

aye

Yete

rlili

ği S

tand

art

Ora

nına

İliş

kin

Açı

klam

alar

Grup’unkonsolidesermayeyeterliliğistandartoranı%13,48’dir(31Aralık2010:%13,46).Sermayeyeterliliğistandartoranınınhesaplanması1Kasım2006tarihve26333sayılı

ResmiG

azete’deyayımlanm

ış“BankalarınSermayeYeterliliğiÖ

lçülmesineveDeğerlendirilmesineİlişkinYönetmelik”çerçevesindeyapılm

aktadır.Sermayeyeterliliğistandart

oranınıntespitindekullanılanriskölçümyöntemleri,riskağırlıklıvarlıklarınvegayrinakdikredilerinilgilimevzuattakiriskağırlıkoranlarınagörebelirlenmesiveyineilgilimevzuat

gereğipiyasariskiileoperasyonelriskinhesaplanaraksermayeyeterliliğistandartoranıhesaplamalarınadahiledilmesişeklindedir.

193





Konsolide Ana Ortaklık Banka

CariDönem ÖncekiDönem CariDönem ÖncekiDönem

KrediRiskineEsasTutar(KRET) 14.463.917 12.962.593 14.401.869 12.900.990

PiyasaRiskineEsasTutar(PRET) 65.450 45.800 62.788 38.438

OperasyonelRiskeEsasTutar(ORET)(*) 1.840.463 1.627.144 1.683.782 1.480.592

Özkaynak 2.206.854 1.970.220 2.148.814 1.922.505

Özkaynak/(KRET+PRET+ORET)*100 13,48 13,46 13,31 13,33

(*)Operasyonelriskeesastutar1Kasım2006tarihve26333sayılıResmiGazete’deyayımlanan“BankalarınSermayeYeterliliğininÖlçülmesiveDeğerlendirilmesineİlişkinYönetmelik”uyarınca1Haziran2007tarihiitibarıylayürürlüğegirmiştir.Operasyonelrisk,TemelGöstergeYöntemi’negörehesaplanmıştır.

Konsolide Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Özet Bilgi:

Konsolide Özkaynak Kalemlerine İlişkin Bilgiler:

ANA SERMAYE Konsolide Ana Ortaklık BankaCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

ÖdenmişSermaye(*) 894.525 894.525 894.525 894.525NominalSermaye 894.525 894.525 894.525 894.525SermayeTaahhütleri(-) - - - -

ÖdenmişSermayeEnflasyonDüzeltmeFarkı - - - -HisseSenediİhraçPrimleri 3.307 3.307 3.307 3.307HisseSenediİptalKârları - - - -YasalYedekler 66.732 53.679 65.948 52.950I.TertipKanuniYedekAkçe(TTK466/1) 64.805 51.752 64.021 51.023II.TertipKanuniYedekAkçe(TTK466/2) 1.927 1.927 1.927 1.927ÖzelKanunlarGereğiAyrılanYedekAkçe - - - -

StatüYedekleri - - - -DiğerKârYedekleri 5.532 (670) - -OlağanüstüYedekler 956.412 709.448 961.405 714.441GenelKurulKararıUyarıncaAyrılanYedekAkçe 956.412 709.448 961.405 714.441DağıtılmamışKârlar - - - -BirikmişZararlar - - - -YabancıParaSermayeKurFarkı - - - -

YasalYedek,StatüYedekleriveOlağanüstüYedeklerinEnflasyonaGöreDüzeltmeFarkı

- - - -

Kâr 221.817 262.095 216.090 259.962NetDönemKârı 221.817 262.095 216.090 259.962GeçmişYıllarKârı - - - -

MuhtemelRisklerİçinAyrılanSerbestKarşılıklarınAnaSermayenin%25’ineKadarOlanKısmı

- - - -

İştirakveBağlıOrtaklıkHisseleriileGayrim.SatışKazançları 4.275 4.275 4.275 4.275BirincilSermayeBenzeriBorçlarınAnaSermayenin%15’ineKadarOlanKısmı - - - -AzınlıkPayları 109.776 109.249 - -ZararınYedekAkçelerleKarşılanamayanKısmı(-) 7.483 9.561 - -NetDönemZararı - - - -GeçmişYıllarZararı 7.483 9.561 - -

ÖzelMaliyetBedelleri(-) 48.435 55.504 48.384 55.453PeşinÖdenmişGiderler(-)(**) - 26.881 - 13.153MaddiOlmayanDuranVarlıklar(-) 12.127 10.438 11.012 10.419AnaSermayenin%10’unuAşanErtelenmişVergiVarlığıTutarı(-) - - - -Kanunun56’ncımaddesininÜçüncüFıkrasındakiAşımTutarı(-) - - - -KonsolidasyonŞerefiyesi(Net)(-) 4.111 4.111 - -ANA SERMAYE TOPLAMI 2.190.220 1.929.413 2.086.154 1.850.435

(*)AnaOrtaklıkBanka1.500.000adetrehinlihisselerini,15Nisan2010tarihindeyapılancebrisatışneticesindeTürkTicaretKanunu’nun329uncumaddesininikincifıkrasıuyarınca5.475BinTLbedelüzerindensatınalmıştır.Alımetkisisermayeyeterliliktablosundasermayedenindirimolarakdikkatealınmıştır.(**)10Mart2011tarihve27870sayılıResmiGazete’deyayınlanan“BankalarınÖzkaynaklarınaİlişkinYönetmelikteDeğişiklikYapılmasınaDairYönetmelik”gereğipeşinödenmişgiderleranasermayedenindirilmemektedir.

194





KATKI SERMAYE Konsolide Ana Ortaklık Banka


GenelKarşılıklar 79.229 70.287 79.229 70.287

MenkullerYenidenDeğerlemeDeğerArtışıTutarının%45’i - - - -

GayrimenkullerYenidenDeğerlemeDeğerArtışıTutarının%45’i - - - -

İştirakler,BağlıOrtaklıklarveBirlikteKontrolEdilenOrtaklıklarBedelsizHisseleri

- - - -

BirincilSermayeBenzeriBorçlarınAnaSermayeHesaplamasındaDikkateAlınmayanKısmı

- - - -

İkincilSermayeBenzeriBorçlar - - - -

MenkulDeğerlerDeğerArtışFonuTutarının%45’i (13.599) 3.029 (13.599) 3.029

İştiraklerveBağlıOrtaklıklardan - - - -

SatılmayaHazırFinansalVarlıklardan (13.599) 3.029 (13.599) 3.029

SermayeYedeklerinin,KârYedeklerininveGeçmişYıllarK/Z’ınınEnflasyonaGöreDüzeltmeFarkları(YasalYedek,StatüYedekleriveOlağanüstüYedeklerinEnflasyonaGöreDüzeltmeFarkıHariç)

- - - -

AzınlıkPayları - - - -

KATKI SERMAYE TOPLAMI 65.630 73.316 65.630 73.316

ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE - - - -

SERMAYE 2.255.850 2.002.729 2.151.784 1.923.751

SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 48.996 32.509 2.970 1.246

KonsolidasyonDışıBırakılmışBankalarveFinansalKuruluşlardakiOrtaklıkPayları

126 131 - 34

Bankalara,FinansalKuruluşlara(Yurtİçi,YurtDışı)veyaNitelikliPaySahiplerineKullandırılanİkincilSermayeBenzeriBorçNiteliğiniHaizKredilerİleBunlardanSatınAlınanBirincilveyaİkincilSermayeBenzeriBorçNiteliğiniHaizBorçlanmaAraçları

- - - -

ÖzsermayeYöntemiUygulanmışAncakAktifvePasifleriKonsolideEdilmemişBankalarveFinansalKuruluşlaraİlişkinOrtaklıkPayları

45.900 31.166 - -

Kanunun50ve51’inciMaddeleriHükümlerineAykırıOlarakKullandırılanKrediler

- - - -

Bankaların,GayrimenkullerininNetDefterDeğerleriToplamınınÖzkaynaklarınınYüzdeEllisiniAşanKısmıİleAlacaklarındanDolayıEdinmekZorundaKaldıklarıveKanunun57’nciMaddesiUyarıncaEldenÇıkarılmasıGerekenEmtiaveGayrimenkullerdenEdinimTarihindenİtibarenBeşYılGeçmesineRağmenEldenÇıkarılamayanlarınNetDefterDeğerleri

1.185 1.212 1.185 1.212

Diğer(*) 1.785 - 1.785 -

TOPLAM ÖZKAYNAK 2.206.854 1.970.220 2.148.814 1.922.505

(*)1Kasım2006tarihve26333sayılıResmiGazete’deyayınlanan“BankalarınÖzkaynaklarınaİlişkinYönetmelik”in10uncumaddesininbirincifıkrasının(e)bendininverdiğiyetkiyedayanılarakBDDKtarafından18Aralık2010tarihve27789sayılıResmiGazete’dekonutedinmeleriamacıylatüketicikredilerineilişkinkurulkararıyayınlanmıştır.

195





II. Konsolide Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar

AnaOrtaklıkBanka’nınRiskİzlemeMüdürlüğü’ncekredimüşterilerininkredideğerliliğiizlenmektevealtıaydabirdüzenliolarakgözdengeçirilmektedir.Borçlularınınkredideğerlilikleridüzenliaralıklarla“BankalarcaKarşılıkAyrılacakKredilerinveDiğerAlacaklarınNiteliklerininBelirlenmesiveAyrılacakKarşılıklaraİlişkinUsulveEsaslarHakkındaYönetmelik”euygunşekildeizlenmektedir.Hesapdurumbelgeleriilgilimevzuattaöngörüldüğüşekildealınmaktadır.KredilimitleriYönetimKurulu,BankaKrediKomitesiveKrediYönetimi’ncebelirlenmektedir.AnaOrtaklıkBanka,kullandırdığıkredilerivediğeralacaklarıiçinyeterlimiktardateminatalmaktadır.Alınanteminatlarnakitblokajı,gayrimenkulipoteği,şahsikefaletvemüşteriçeklerigibiteminatlardanoluşmaktadır.

AnaOrtaklıkBanka’nınvadeliişlemvebenzeridiğersözleşmelercinsindentutulanpozisyonlarıiçinYönetimKurulutarafındanişlemlimitleritahsisedilmekteveişlemlerbulimitlerdahilindegerçekleştirilmektedir.

Opsiyonvebenzerniteliklisözleşmeleribulunmamaktadır.

Tazminedilengayrinakdikrediler,vadesigeldiğihaldeödenmeyenkredilerleaynıriskağırlığınatabitutulmaktadır.

YenilenenveyenidenitfaplanınabağlanankredilerAnaOrtaklıkBankatarafından“BankalarcaKarşılıkAyrılacakKredilerinveDiğerAlacaklarınNiteliklerininBelirlenmesiveAyrılacakKarşılıklaraİlişkinUsulveEsaslarHakkındaYönetmelik”euygunşekildeizlenmektedir.İlgilimüşterininfinansaldurumuveticarifaaliyetlerisüreklianalizedilmekteveyenilenenplanagöreanaparavekârpayıödemelerininyapılıpyapılmadığıilgilibirimlertarafındantakipedilmektedir.

AnaOrtaklıkBanka’nınilkbüyük100nakdikredimüşterisindenolanrisklerinintoplamnakdikredilerportföyüiçindekipayıcaridönemiçin%38,60’dır(31Aralık2010:%39,32).

AnaOrtaklıkBanka’nınilkbüyük100gayrinakdikredimüşterisindenolanrisklerinintoplamgayrinakdikredilerportföyüiçindekipayı,caridönemiçin%47,01’dir(31Aralık2010:%47,22).

AnaOrtaklıkBanka’nınilkbüyük100kredimüşterisindenolannakdivegayrinakdialacaktutarınıntoplambilançoiçivarlıklarvegayrinakdikredilertoplamıiçindekipayı%35,86’dır(31Aralık2010:%36,66).

AnaOrtaklıkBankatarafındanüstlenilenkrediriskiiçinayrılangenelkarşılıktutarı131.066BinTL’dir(31Aralık2010:117.204BinTL).

Kredi Riskinin Kullanıcılara ve Coğrafi Bölgelere Göre Dağılımı Tablosu:

Kişi ve Kuruluşlara Kullandırılan Krediler (**)

Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlara Kullandırılan

KredilerMenkul Değerler (***) Diğer Krediler (****)

Cari Dönem

Önceki Dönem

Cari Dönem

Önceki Dönem

Cari Dönem

Önceki Dönem

Cari Dönem

Önceki Dönem

Kullanıcılara göre kredi dağılımı

ÖzelSektör 10.305.287 9.170.204 255 563 1.250 2.581 12.209.133 11.586.101

KamuSektörü 1.183 1.439 - - 856.597 471.516 - -

Bankalar - - 410.247 224.559 - - 1.556.805 723.120

BireyselMüşteriler 2.529.515 1.639.055 - - - - 166.782 194.113

SermayedePayıTemsilEdenMD

- - - - 7.830 5.121 191.262 171.111

Toplam 12.835.985 10.810.698 410.502 225.122 865.677 479.218 14.123.982 12.674.445

Coğrafi Bölgeler İtibarıyla Bilgiler

Yurtiçi 12.315.211 10.452.269 321.316 107.194 864.870 476.560 12.572.751 11.837.439

AvrupaBirliğiÜlkeleri 142.942 102.925 24.905 34.515 753 836 1.141.971 344.560

OECDÜlkeleri(*) 10.881 9.740 9.041 7.406 54 1.822 173.063 321.702

KıyıBankacılığıBölgeleri

175.405 136.804 39 - - - 15.896 18.103

ABD,Kanada 37.183 796 36.866 74.871 - - 4.214 3.973

DiğerÜlkeler 154.363 108.164 18.335 1.136 - - 216.087 148.668

Toplam 12.835.985 10.810.698 410.502 225.122 865.677 479.218 14.123.982 12.674.445

(*)ABülkeleri,ABDveKanadadışındakiOECDülkeleri.(**)Takiptekikredilerbakiyesidahiledilmemiştir.(***)Gerçeğeuygundeğerfarkıkâr/zararayansıtılanfinansalvarlıklar,satılmayahazırvevadeyekadareldetutulacakmenkuldeğerleriiçermektedir.(****)TekDüzenHesapPlanı’nda(“THP”)ilküçsütundayeralanlardışındasınıflandırılanve5411sayılıKanun’un48’incimaddesindekrediolaraktanımlananişlemleriiçermektedir.

196





Varlıklar YükümlülüklerGayrinakdi

KredilerSabit Sermaye

YatırımlarıNet Kâr

Cari Dönem - 31 Aralık 2011Yurtiçi 16.527.405 13.400.076 8.842.441 - 221.817AvrupaBirliğiÜlkeleri 170.553 833.082 162.203 - -OECDÜlkeleri(*) 19.976 22.209 146.443 - -KıyıBankacılığıBölgeleri 192.542 126.530 15.896 - -ABD,Kanada 74.050 162.387 4.214 - -DiğerÜlkeler 172.707 557.442 177.562 - -İştirak,BağlıOrtaklıkveBirlikteKontrolEdilenOrtaklıklar

- - - 191.262 -

DağıtılmamışVarlıklar/Yükümlülükler(**) - - - - -Toplam 17.157.233 15.101.726 9.348.759 191.262 221.817Önceki Dönem - 31 Aralık 2010Yurtiçi 14.004.750 11.865.211 8.923.684 - 262.095AvrupaBirliğiÜlkeleri 138.276 276.678 69.318 - -OECDÜlkeleri(*) 18.968 61.916 94.303 - -KıyıBankacılığıBölgeleri 142.923 32.959 18.103 - -ABD,Kanada 75.667 52.649 3.973 - -DiğerÜlkeler 109.300 333.028 117.502 - -İştirak,BağlıOrtaklıkveBirlikteKontrolEdilenOrtaklıklar

- - - 171.111 -

DağıtılmamışVarlıklar/Yükümlülükler(**) - - - - -Toplam 14.489.884 12.622.441 9.226.883 171.111 262.095

(*)ABülkeleri,ABDveKanadadışındakiOECDülkeleri.(**)Tutarlıbiresasagörebölümleredağıtılamayanvarlıkveyükümlülükler.

Sektörlere Göre Nakdi Kredi Dağılımı:

Coğrafi Bölgeler İtibarıyla Bilgiler:


TP (%) YP (%) TP (%) YP (%)

Tarım 227.134 2,01 7.834 0,50 270.144 2,75 6.423 0,65


Ormancılık 40.721 0,36 645 0,04 40.540 0,41 - -

Balıkçılık 8.977 0,08 2.834 0,18 9.827 0,10 1.171 0,12

Sanayi 4.159.484 36,88 917.144 58,59 3.868.022 39,38 389.656 39,49


İmalatSanayi 3.088.879 27,39 345.801 22,09 2.885.961 29,38 211.262 21,41

Elektrik,Gaz,Su 884.063 7,84 241.521 15,43 818.279 8,33 113.296 11,48

İnşaat 2.350.846 20,84 128.611 8,22 2.064.055 21,01 166.922 16,91

Hizmetler 1.719.671 15,25 508.254 32,47 1.717.887 17,48 420.177 42,57




MaliKuruluşlar 110.698 0,98 7.388 0,47 89.029 0,91 - -

GayrimenkulveKira.Hizm. 136.322 1,21 - - 206.592 2,10 - -



SağlıkveSosyalHizmetler 137.105 1,22 - - 169.297 1,72 13 -

Diğer 2.821.252 25,02 3.399 0,22 1.904.269 19,38 3.706 0,38

Toplam 11.278.387 100,00 1.565.242 100,00 9.824.377 100,00 986.884 100,00

197





Aşağıdakitablofinansaltablokalemlerininmaksimumkrediriskiduyarlılıklarınıgöstermektedir:

Kredi Derecelendirme Sistemi:

KrediriskiAnaOrtaklıkBanka’nıniçseldeğerlendirme(rating)sisteminegöredeğerlendirilmekteolup,temerrüdedüşmeolasılıklarınagörekredilereniyiderecedenendüşükdereceyegöresınıflandırılmaktadır.31Aralık2011tarihiitibarıylabireyselkredilerAnaOrtaklıkBanka’nıniçseldeğerlendirme(rating)sistemikapsamıdışındatutulmaktavebutürkredileriçinAnaOrtaklıkBanka’daayrıbir(scoring)değerlememetodolojisiuygulanmaktadır.Ratingmodellerinetabirisklerindağılımıaşağıdakigibidir:

III. Konsolide Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar

Piyasariskinemaruzdeğer,1Kasım2006tarihve26333sayılıResmiGazete’deyayımlanarakyürürlüğegirenBankalarınSermayeYeterliliğininÖlçülmesineveDeğerlendirilmesineİlişkinYönetmeliğin4’üncübölümündeaçıklananStandartMetotilehesaplanmaktaveraporlanmaktadır.Piyasariskiölçümleriaydabiryapılmaktadır.

a) Piyasariskineilişkinbilgiler:


TürkiyeCumhuriyetMerkezBankası 1.360.161 1.830.902

Bankalar 402.858 224.559

AlımSatımAmaçlıTürevFinansalVarlıklar 8.861 7.478

SatılmayaHazırMenkulKıymetler 779.763 394.708

VadeyeKadarEldeTutulacakFinansalVarlıklar 77.053 77.032

Krediler 13.153.771 10.954.796

FinansalKiralamaİşlemlerindenAlacaklar 297.751 105.471

Toplam 16.080.218 13.594.946

ŞartaBağlıYükümlülükler 9.348.759 9.226.883

Taahhütler 4.216.034 2.765.831

Toplam 13.564.793 11.992.714

Toplam Kredi Riski Duyarlılığı 29.645.011 25.587.660

Toplam İçindeki Payı (%)

Kategori Kategori Açıklaması Cari Dönem Önceki Dönem

OrtalamaÜstü Borçlununçokgüçlübirfinansalyapıyasahipolduğudurum %35 %35

Ortalama Borçlununfinansalyapısınınortadüzeydeolduğudurum %35 %36

OrtalamaAltıBorçlununfinansalyapısınınortavadededikkatedilmesigerekendüzeydeolduğudurum

%13 %11

Derecelendirilmeyen Borçlununbankatarafındandeğerlendirilmediğidurum %17 %18

Toplam %100 %100

Tutar

(I)GenelPiyasaRiskiİçinHesaplananSermayeYükümlülüğü-StandartMetot 2.168

(II)SpesifikRiskİçinHesaplananSermayeYükümlülüğü-StandartMetot 304

(III)KurRiskiİçinHesaplananSermayeYükümlülüğü-StandartMetot 2.764

(IV)EmtiaRiskiİçinHesaplananSermayeYükümlülüğü-StandartMetot -

(V)TakasRiskiİçinHesaplananSermayeYükümlülüğü-StandartMetot -

(VI)OpsiyonlardanKaynaklananPiyasaRiskiİçinHesaplananSermayeYükümlülüğü

(VII)RiskÖlçümModeliKullananBankalardaPiyasaRiskiİçinHesaplananSermayeYükümlülüğü -

(VIII)PiyasaRiskiİçinHesaplananToplamSermayeYükümlülüğü(I+II+III+IV+V+VI) 5.236

(IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII) 65.450

198





b)Dönemiçerisindeaysonlarıitibarıylahesaplananpiyasariskineilişkinortalamapiyasariskitablosu:

c)Diğerfiyatriskleri:

Grup,İMKB’deişlemgörenşirketlereyatırımlardankaynaklananhissesenediveyatırımfonufiyatriskinemaruzkalmaktadır.

Grup’unraporlamatarihindemaruzkaldığıhissesenediveyatırımfonufiyatriskleribelirlenmiştir.Bunagöreraporlamatarihiitibarıyla,tümdiğerdeğişkenlerinsabitvedeğerlemeyöntemindekiverilerin(hissesenedifiyatlarıveyatırımfonlarıfiyatları)%10oranındafazla/azolmasıdurumundakâr/zarartablosundasırasıylavergiöncesi628BinTLve94BinTLtutarındaartış/azalışbeklenmektedir(31Aralık2010:490BinTLvebulunmamaktadır).

IV. Konsolide Operasyonel Riske İlişkin Açıklamalar

Grup’unoperasyonelriskhesaplamasında“TemelGöstergeYöntemi”kullanılmaktadır.Operasyonelriskeesastutar,1Kasım2006tarihve26333sayılıResmiGazete’deyayımlanan“BankalarınSermayeYeterliliğininÖlçülmesiveDeğerlendirilmesineİlişkinYönetmelik”in1Haziran2007tarihiitibarıylayürürlüğegiren4’üncübölümü“OperasyonelRiskeEsasTutarınHesaplanması”uyarıncaGrup’unson3yılınaait2010,2009ve2008yılsonubrütgelirlerikullanılmaksuretiylehesaplanmıştır.

V. Konsolide Kur Riskine İlişkin Açıklamalar

Kurriski,dövizkurlarındameydanagelebilecekdeğişikliklernedeniylebankalarınmaruzkalabileceklerizararolasılığınıifadeetmektedir.KurriskineesassermayeyükümlülüğühesaplanırkenGrup’untümdövizvarlıkları,yükümlülüklerivevadelidövizişlemlerigözönündebulundurulmakta,standartmetotileriskemaruzdeğerhesaplanmaktadır.

Kurriski,AnaOrtaklıkBanka’nınriskpolitikalarınınbirparçasıolarakoluşturulandahilikurriskilimitleridikkatealınarakyönetilmektedir.YasalyükümlülüklerarasındayeralanYPNetGenelPozisyon/ÖzkaynakRasyosu’nunçizdiğitemelsınırlarçerçevesinde,periyodikolaraktoplananAktif-PasifKomitesitarafındankurvepariteriskindenkorunmayayönelikkararlaralınmaktavealınankararlartitizlikleuygulanmaktadır.

AnaOrtaklıkBanka’nınrisktenkorunmaamaçlıtürevaraçlarıbulunmamaktadır.

AnaOrtaklıkBanka’nınmaruzkaldığıkurriskininölçülmesindeyasalraporlardakullanılanstandartmetotyöntemikullanılmaktadır.Standartmetotkapsamındayapılanölçümleraylıkgerçekleştirilmektedir.

Ana Ortaklık Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları aşağıdaki gibidir:

AnaOrtaklıkBanka’nıncaridövizalışkurununfinansaltablotarihindengeriyedoğrusonotuzgünlükbasitaritmetikortalamadeğeri1ABDDolarıiçin1,8577TL,1EUROiçin2,4463TL,1GBPiçin2,8972TLve100JPYiçin2,3823TLolarakgerçekleşmiştir.


Ortalama En Yüksek En Düşük Ortalama En Yüksek En Düşük

FaizOranıRiski(*) 30.278 41.838 13.838 12.284 20.288 3.288

HisseSenediRiski 7.722 10.675 3.800 10.694 15.338 6.150

KurRiski 34.122 45.850 24.512 17.563 19.238 16.275

EmtiaRiski - - - - - -

TakasRiski - - - - - -

OpsiyonRiski - - - - - -

Toplam Riske Maruz Değer 72.122 98.363 42.150 40.541 54.864 25.713

(*)Grup,vadeliişlemlerveGelirOrtaklığıSenetlerinin(GES)piyasaetkisinidikkatealarakhesaplamıştır.

31 Aralık 2011 ABD Doları Euro İngiliz Sterlini 100 Japon Yeni

“YabancıParaEvalüasyonKuru” 1,9065 2,4626 2,9347 2,4475Bundan Önceki;1.GününGişeDövizAlışKuru 1,8897 2,4462 2,9228 2,42032.GününGişeDövizAlışKuru 1,8847 2,4626 2,9501 2,41833.GününGişeDövizAlışKuru 1,8833 2,4609 2,9444 2,41374.GününGişeDövizAlışKuru 1,8809 2,4510 2,9382 2,40295.GününGişeDövizAlışKuru 1,8779 2,4497 2,9432 2,4475

199





Grup’un Kur Riskine İlişkin Bilgiler: Yabancı Paralar (Bin TL)

EURO USD YEN Diğer YP Toplam


Varlıklar

NakitDeğerler(Kasa,EfektifDeposu,YoldakiParalar,SatınAlınanÇekler)veT.C.MerkezBnk.

180.072 616.682 - 355.471 1.152.225

Bankalar 120.987 208.973 1.200 12.327 343.487

GerçeğeUygunDeğerFarkıKârveyaZararaYansıtılanFinansalVarlıklar(**)

- - - - -

ParaPiyasalarındanAlacaklar - - - - -

SatılmayaHazırFinansalVarlıklar - - - - -

Krediler(*) 1.464.200 3.041.048 - - 4.505.248

İştirak,BağlıOrtaklıkveBirlikteKontrolEdilenOrtaklıklar - - - - -

VadeyeKadarEldeTutulacakYatırım - - - - -

RisktenKorunmaAmaçlıTürevFinansalVarlıklar - - - - -

MaddiDuranVarlıklar - - - - -

MaddiOlmayanDuranVarlıklar - - - - -

DiğerVarlıklar 1.265 1.838 - - 3.103

Toplam Varlıklar 1.766.524 3.868.541 1.200 367.798 6.004.063

Yükümlülükler


49.109 68.242 - 43 117.394

ÖzelCariHesapveKatılmaHesapları 1.264.585 2.224.175 1.089 966.678 4.456.527

ParaPiyasalarınaBorçlar - - - - -

DiğerMaliKuruluşlar.Sağl.Fonlar 517.435 933.116 - 7.279 1.457.830

İhraçEdilenMenkulDeğerler - - - - -

MuhtelifBorçlar 1.279 2.609 - 12 3.900

RisktenKorunmaAmaçlıTürevFinansalBorçlar - - - - -

DiğerYükümlülükler(**) 9.241 66.366 138 58 75.803

Toplam Yükümlülükler 1.841.649 3.294.508 1.227 974.070 6.111.454

NetBilançoPozisyonu (75.125) 574.033 (27) (606.272) (107.391)

NetNazımHesapPozisyonu 77.107 (581.698) 38 607.267 102.714


TürevFinansalAraçlardanBorçlar(***) 71.882 816.608 - 1.150 889.640



ToplamVarlıklar 1.137.690 3.183.187 5.561 129.542 4.455.980

ToplamYükümlülükler 1.323.332 2.670.207 6.457 145.683 4.145.679

NetBilançoPozisyonu (185.642) 512.980 (896) (16.141) 310.301

NetNazımHesapPozisyonu 188.586 (508.585) 907 16.933 (302.159)


TürevFinansalAraçlardanBorçlar(***) 7.174 511.917 - 766 519.857


(*)2.919.385BinTLtutarındaDövizeEndeksliKrediler,kredilersatırındagösterilmiştir(31Aralık2010:2.564.320BinTL).(**)“YabancıParaNetGenelPozisyon/ÖzkaynakStandartOranınınBankalarcaKonsolideveKonsolideOlmayanBazdaHesaplanmasıveUygulanmasıHakkındaYönetmelik”hükümlerigereğince;aktiftetürevfinansalvarlıklargelirreeskontbakiyesi1.250BinTL(31Aralık2010:2.581BinTL)ilepasifteyabancıparagiderhesabınayansıtılangenelkarşılıkbakiyesi15.111BinTL(31Aralık2010:12.045BinTL)vetürevfinansalvarlıklargiderreeskontbakiyesi11.715BinTL(31Aralık2010:5.397BinTL),kurriskihesaplamasındadikkatealınmamıştır.(***)Caridönemdetürevfinansalaraçlardanalacaklariçerisinde350.892BinTLdövizalımtaahhüdü,türevfinansalaraçlardanborçlariçerisinde236.248BinTLdövizsatımtaahhüdüyeralmaktadır(31Aralık2010:22.963BinTLdövizalımtaahhüdü,56.280BinTLdövizsatımtaahhüdü).(****)Netbilançodışıpozisyonaetkisibulunmamaktadır.

200


Döviz kurundaki % değişim Kâr / zarar üzerindeki etki


USD %10artış (767) 440

USD %10azalış 767 (440)

EURO %10artış 198 294

EURO %10azalış (198) (294)

Cari DönemBirinci Vade


Dilimi (Aylık)

Ortalama(%) 135,72 110,28

EnYüksek(%) 167,26 121,20

EnDüşük(%) 112,65 100,63

Önceki DönemBirinci Vade


Dilimi (Aylık)

Ortalama(%) 164,61 127,57

EnYüksek(%) 211,24 151,42

EnDüşük(%) 131,67 101,97




Konsolide Kur Riskine Duyarlılık:

GrupbüyükölçüdeUSDveEUROcinsindenkurriskinemaruzkalmaktadır.

Aşağıdakitablo,Grup’unUSDveEUROkurlarındaki%10’lukdeğişimeolanduyarlılığınıgöstermektedir.Kullanılan%10’lukoran,kurriskininüstdüzeyyönetimeAnaOrtaklıkBankaiçinderaporlanmasısırasındakullanılanoranolup,sözkonusuoranyönetimindövizkurlarındabeklediğiolasıdeğişikliğiifadeetmektedir.Pozitiftutar,USD’ninveEURO’nunTLkarşısında%10’lukdeğerkaybının,kârveözkaynaktutarınınkısapozisyonolmasıdurumundaartıyönünde,uzunolmasıdurumundadaazalışyönündeetkilediğiniifadeetmektedir.

VI. Konsolide Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar

Grup’unfaizsizbankacılıkfaaliyetinedeniylefaizeduyarlıvarlıkyadayükümlülüğübulunmadığındanfaizriskibulunmamaktadır.

VII. Konsolide Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar

AnaOrtaklıkBankalikiditeriskindenkorunmakamacıylafontoplamakaynaklarınımüşterilerdentoplananfonlarileyurtdışındankullanılankredilerolmaküzereçeşitlendirmekte,varlıkveyükümlülüklerarasındavadeuyumununsağlanmasıgözetilmekte,özellikledahauzunvadelikaynakteminedilmesiyönündestratejileruygulanmakta,piyasadalgalanmalarıneticesindeortayaçıkabileceklikiditeihtiyacınıneksiksizbirbiçimdesağlanabilmesiamacıylalikitdeğerlermuhafazaedilmektedir.

TPveYPtoplananfonlarınvadeyapısı,maliyetivetoplamtutarındakigelişmelergünlükolaraktakipedilmekte,sözkonusuçalışmalarsırasındageçmişdönemlerdeyaşanangelişmelervegeleceğeyönelikbeklentilerdikkatealınmaktadır.

AnaOrtaklıkBankapolitikaları,önceliklehertürlüborcunlikitkaynaklarlaherzamankarşılanabileceknitelikteolduğubiraktifyapısınınsağlanmasıyönündedir.BununsağlanmasınıteminenAnaOrtaklıkBankaYönetimidüzenliolaraklikiditerasyolarıileilgilistandardıbelirlemektevetakipetmektedir.

AşağıdakitablodaAnaOrtaklıkBanka’nınlikiditeyeterlilikrasyosunailişkinözetsunulmuştur:

201


Cari Dönem 31 Aralık 2011

Vadesiz1 Aya Kadar

1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl ve

ÜzeriDağıtılamayan(*) Toplam

Varlıklar

NakitDeğ.(Kasa,EfektifDeposu,YoldakiParalar,Sat.Al.Çekler)veT.C.M.B.

881.872 797.780 - - - - - 1.679.652

Bankalar 350.496 34.801 15.876 1.683 2 - - 402.858

GerçeğeUygunDeğerFarkıKârveyaZararaYansıtılanMenkulDeğerler

7.611 1.250 - - - - - 8.861


- - - - - - - -

SatılmayaHazırFinansalVarlıklar

219 - 128.782 254.438 396.324 - - 779.763

VerilenKrediler(**) - 1.844.532 1.539.782 4.505.279 4.723.556 528.231 - 13.141.380


- - 77.053 - - - - 77.053

DiğerVarlıklar 13.219 71.612 11.651 14.891 12 - 1.147.543 1.258.928

Toplam Varlıklar 1.253.417 2.749.975 1.773.144 4.776.291 5.119.894 528.231 1.147.543 17.348.495

Yükümlülükler


41.802 52.433 2.085 21.239 - - - 117.559

ÖzelCariHesapveKatılmaHesapları

3.078.507 4.138.206 913.761 3.551.409 493.479 - - 12.175.362

DiğerMaliKuruluşlar.Sağl.Fonlar

- 160.135 68.559 977.405 246.515 32.573 - 1.485.187


- 279.207 - - - - - 279.207

İhraçEdilenMenkulDeğerler

- - - - - - - -

MuhtelifBorçlar 32.336 348.495 2.895 3.711 4.493 - 716 392.646

DiğerYükümlülükler(***) 9.467 171.455 1.547 52.920 - - 2.663.145 2.898.534

Toplam Yükümlülükler

3.162.112 5.149.931 988.847 4.606.684 744.487 32.573 2.663.861 17.348.495

Likidite Açığı (1.908.695) (2.399.956) 784.297 169.607 4.375.407 495.658 (1.516.318) -


ToplamVarlıklar 1.719.318 1.865.913 2.123.035 3.503.712 4.357.094 261.732 830.191 14.660.995

ToplamYükümlülükler

2.110.538 5.151.527 2.122.186 2.775.218 119.400 1.018 2.381.108 14.660.995

Likidite Açığı (391.220) (3.285.614) 849 728.494 4.237.694 260.714 (1.550.917) -

(*)Bilançoyuoluşturanaktifhesaplardansabitkıymetler,ertelenmişvergi,iştirakvebağlıortaklıklar,ayniyatmevcudu,peşinödenmişgiderlervetakiptekialacaklargibibankacılıkfaaliyetininsürdürülmesiiçingereksinimduyulan,kısazamandanakdedönüşmeşansıbulunmayandiğeraktifniteliklihesaplarkaydedilmiştir.(**)VerilenKrediler,“KiralamaİşlemlerindenAlacaklar”bakiyesinideiçermektedir.(***)Özkaynaklar,“DiğerYükümlülükler”içinde“Dağıtılamayan”sütunundagösterilmiştir.




Aktif ve Pasif Kalemlerin Kalan Vadelerine Göre Gösterimi:

202


Vadesiz1 Aya Kadar

1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıldan

FazlaDüzeltmeler Toplam

31 Aralık 2011

ToplananFonlar 3.120.309 4.190.639 915.846 3.572.648 493.479 - - 12.292.921

AlınanKrediler - 161.258 70.225 1.002.191 349.273 40.045 (137.805) 1.485.187


- 279.319 - - - - (112) 279.207

Toplam 3.120.309 4.631.216 986.071 4.574.839 842.752 40.045 (137.917) 14.057.315

31 Aralık 2010

ToplananFonlar 2.079.169 4.619.951 2.069.954 2.276.132 41.289 - - 11.086.495

AlınanKrediler - 27.346 47.910 516.549 97.772 1.147 (40.013) 650.711


- - - - - - - -

Toplam 2.079.169 4.647.297 2.117.864 2.792.681 139.061 1.147 (40.013) 11.737.206


31 Aralık 2011

Alım-SatımAmaçlıİşlemler 662.842 - - - - 662.842

ForwardSatımSözleşmeleri - - - - - -

SwapSatımSözleşmesi 662.842 - - - - 662.842

Toplam 662.842 - - - - 662.842


31 Aralık 2010

Alım-SatımAmaçlıİşlemler 254.867 208.710 - - - 463.577

ForwardSatımSözleşmeleri - - - - - -

SwapSatımSözleşmesi 254.867 208.710 - - - 463.577

Toplam 254.867 208.710 - - - 463.577




Finansal Yükümlülüklerin Sözleşmeye Bağlanmış Kalan Vadelerine Göre Gösterimi:

Aşağıdakitablo,Grup’unyükümlülükleriiskontoedilmedenveödemesigerekenenerkentarihleresasalınarakhazırlanmıştır.Sözkonusuyükümlülüklerüzerindenödenecekkârpayıgiderleriaşağıdakitabloyadahiledilmiştir.Düzeltmelerkolonuilerleyendönemdekimuhtemelnakitakımınasebepolacakkalemlerigöstermektedir.Bahsekonukalemlervadeanalizinedahiledilmişolup,bilançodakifinansalyükümlülüklerinbilançodeğerinedahiledilmemiştir.

Grup’un Türev Enstrümanlarının Kontrata Dayalı Vade Analizi Aşağıdaki Gibidir:

203


Defter Değeri Rayiç Değer


Finansal Varlıklar 15.761.215 13.443.933 15.739.066 14.221.137

BankalarveDiğerMaliKuruluşlardanAlacaklar(*)

1.763.019 2.055.461 1.763.019 2.055.461

SatılmayaHazırFinansalVarlıklar 779.763 394.708 779.763 394.708


77.053 77.032 77.282 79.962

VerilenKrediler(**) 13.141.380 10.916.732 13.119.002 11.691.006

Finansal Yükümlülükler 14.449.961 12.020.112 14.393.631 12.020.378

BankalardanToplananFonlar(***) 117.559 12.916 117.559 12.916

ÖzelCariHesapveKatılmaHesapları(***)

12.175.362 11.073.579 12.175.362 11.073.579

DiğerMaliKuruluşlardanSağlananFonlar

1.485.187 650.711 1.428.857 650.977

MuhtelifBorçlar 392.646 282.906 392.646 282.906

ParaPiyasasınaBorçlar 279.207 - 279.207 -

(*)Bankalarvediğermalikuruluşlardanalacaklarkısavadeliolduğuiçindefterdeğerirayiçdeğerineyakındır.(**)Verilenkredileringerçeğeuygundeğerhesaplamasıiçinbilançotarihiitibarıylageçerliolankârpayıoranlarıkullanılmıştır.Verilenkredirakamıfinansalkiralamarakamınıdaiçermektedir.Kredilerinrayiçdeğeritaksitlerineşitolduğuvarsayımıilehesaplanmıştır.(***)Bankalardantoplananfonlarveözelcarihesapvekatılımhesaplarındansağlananfonlaryılsonubirimdeğeriiledeğerlendirildiğiiçindefterdeğerirayiçdeğerineyakındır.


Finansal Varlıklar

GerçeğeUygunDeğerFarkıKâr/ZararaYansıtılanFinansalVarlıklar 7.611 1.250 -


Toplam 406.861 381.544 -


GerçeğeUygunDeğerFarkıKâr/ZararaYansıtılanFinansalYükümlülükler - 11.715 -

DiğerFinansalYükümlülükler - - -

Toplam - 11.715 -


Finansal Varlıklar

GerçeğeUygunDeğerFarkıKâr/ZararaYansıtılanFinansalVarlıklar 4.897 2.581 -


Toplam 108.297 293.665 -


GerçeğeUygunDeğerFarkıKâr/ZararaYansıtılanFinansalYükümlülükler - 5.397 -

DiğerFinansalYükümlülükler - - -

Toplam - 5.397 -




VIII. Finansal Varlık ve Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değeri İle Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar

Krediportföyününtamamınınkârpayıoranlarısabitolduğundantahminigerçeğeuygundeğeri,iskontoedilmişnakitakımlarınınbulunmasıylahesaplanır.

Aşağıdakitablo,finansalvarlıkveyükümlülüklerindefterdeğeriilegerçeğeuygundeğerinigöstermektedir.Defterdeğeriilgilivarlıkveyükümlülüklerineldeetmebedelivebirikmişkârpayıreeskontlarınıntoplamınıifadeetmektedir.

Aşağıdakitabloda,finansaltablolardarayiçdeğerleriyletaşınanfinansalaraçlarınborsafiyatları,tümmodelverileripiyasadaölçülebilendeğerlemeteknikleriniiçerenveyaverileripiyasadaölçülemeyendeğerlemetekniklerikullanılarakbulunangerçeğeuygundeğerlereilişkinanalizyeralmaktadır:

IX. Başkalarının Nam ve Hesabına Yapılan İşlemler, İnanca Dayalı İşlemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

Grup,başkalarınınnamvehesabınamenkulkıymetalımısatımıvearacılıkyapmamaktadır.İnancadayalıişlemleriyoktur.

204


BEŞİNCİ BÖLÜM: KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. Nakit Değerler ve T.C. Merkez Bankası Hesabına İlişkin Bilgiler

1.1.NakitDeğerlerHesabınaİlişkinBilgiler:

Türkiye’defaaliyetgösterenbankalar,TCMB’nin2005/1Sayılı“ZorunluKarşılıklarHakkındaTebliği”negöreTürkparasıyükümlülükleriiçinyükümlülüğünvadesinebağlıolarak%5-%11arasındadeğişenoranlarda(31Aralık2010:TümTürkparasıyükümlülükleriiçinzorunlukarşılıkoranı%6),yabancıparayükümlülükleriiçinbaştaABDDolarıveEurodövizcinslerindenolmaküzereyükümlülüğünvadesinebağlıolarak%6-%11arasındadeğişenoranlarda(31Aralık2010:Tümyabancıparayükümlülükleriçin%11)TCMBnezdindezorunlukarşılıktesisetmektedirler.Zorunlukarşılıklarakârpayıödenmemektedir.

2. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar

2.1. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan Repo İşlemlerine Konu Olan ve Teminata Verilen/Bloke Edilenlere İlişkin Bilgiler:

Repoişlemlerinekonuolanveteminataverilen/blokeedilenfinansalvarlıklarbulunmamaktadır.

2.2.AlımSatımAmaçlıTürevFinansalVarlıklaraİlişkinPozitifFarklarTablosu:

1.2.T.C.MerkezBankasıHesabınaİlişkinBilgiler:


TP YP TP YP

Kasa/Efektif 113.521 204.602 87.616 158.106

TCMB 412.559 947.602 1.261.233 569.669

Diğer 1.347 21 8.328 17

Toplam 527.427 1.152.225 1.357.177 727.792


TP YP TP YP

VadesizSerbestHesap 412.559 149.823 1.261.233 248.965

VadeliSerbestHesap - - - -

VadeliSerbestOlmayanHesap - - - -

Diğer(*) - 797.779 - 320.704

Toplam 412.559 947.602 1.261.233 569.669

(*)YabancıparayükümlülüklereilişkinolarakTCMBnezdindeblokedetutulanzorunlukarşılıktutarıdır.


TP YP TP YP

Vadeliİşlemler(*) - 1.121 - 67

Swapİşlemleri - 129 - 2.514

Futuresİşlemleri - - - -

Opsiyonlar - - - -

Diğer - - - -

Toplam - 1.250 - 2.581





205


3. Bankalara İlişkin Bilgiler

3.1.BankalaraveMaliKuruluşlaraİlişkinBilgiler:

3.2.YurtdışıBankalarHesabınaİlişkinBilgiler:

4. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler


4.1.1TeminataVerilen/BlokeEdilenSatılmayaHazırFinansalVarlıklaraİlişkinBilgiler:

Teminataverilen/blokeedilensatılmayahazırfinansalvarlıkbulunmamaktadır.

4.1.2SatılmayaHazırFinansalVarlıklardanRepoİşlemlerineKonuOlanlaraİlişkinBilgiler:

AnaOrtaklıkBanka,nominaldeğeri322.459BinTL,kayıtlıdeğeri325.712BinTLtutarındakiGelirOrtaklığıSenedi’niTürkiyeCumhuriyetMerkezBankası’naaçıkparapiyasasıişlemlerikarşılığındagerialımvaadiylevermiştir(31Aralık2010:Bulunmamaktadır).

4.2.SatılmayaHazırFinansalVarlıklaraİlişkinBilgiler:

AnaOrtaklıkBanka’nın“SatılmayaHazırFinansalVarlıklar”portföyü31Aralık2011tarihiitibarıylanominaldeğeri775.000BinTL(31Aralık2010:375.000BinTL)kayıtlıdeğeri779.544BinTLtutarındaGelirOrtaklığıSenedi’nden(31Aralık2010:394.484BinTL),%4,35oranındave125BinTLtutarındaTarsimTarımSigortalarıHavuzİşletmesiA.Ş.hisseleriile94BinTLtutarındadiğerhissesenetlerindenoluşmaktadır.





TP YP TP YP

Bankalar 59.371 343.487 74.157 150.402

Yurtiçi(*) 59.371 261.689 74.157 32.474

Yurtdışı - 81.798 - 117.928

YurtdışıMerkezveŞubeler - - - -

Toplam 59.371 343.487 74.157 150.402

(*)IşıkSigortaA.Ş.’ninelementerdallarsigortacılıkteminatıolarakHazineMüsteşarlığılehine,hesaplarınakoymuşolduğu17.487BinTLtutarındablokeparayıdaiçermektedir(31Aralık2010:15.231BinTL).

Serbest Tutar Serbest Olmayan Tutar


ABÜlkeleri 24.905 34.515 - -

ABD,Kanada 36.866 74.871 - -

OECDÜlkeleri(*) 9.041 7.406 - -

KıyıBankacılığıBölgeleri 39 - - -

Diğer 1.174 1.136 9.773 -

Toplam 72.025 117.928 9.773 -

(*)ABülkeleri,ABDveKanadadışındakiOECDülkeleri.


BorçlanmaSenetleri 783.294 394.484

BorsadaİşlemGören 399.250 103.400

BorsadaİşlemGörmeyen(*) 384.044 291.084

HisseSenetleri 219 224

BorsadaİşlemGören - -

BorsadaİşlemGörmeyen 219 224

DeğerAzalmaKarşılığı(-) (3.750) -

Toplam 779.763 394.708

(*)Borsayakoteolmaklaberaberilgilidönemsonlarındaborsadaişlemgörmeyenborçlanmasenetlerinideiçermektedir.

206



Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi

BankaOrtaklarınaVerilenDoğrudanKrediler 57.567 2.565 78.453 3.138

TüzelKişiOrtaklaraVerilenKrediler 22.986 1.870 33.583 2.655

GerçekKişiOrtaklaraVerilenKrediler 34.581 695 44.870 483

BankaOrtaklarınaVerilenDolaylıKrediler 148.505 162.080 94.095 39.644

BankaMensuplarınaVerilenKrediler 14.291 118 9.870 118

Toplam 220.363 164.763 182.418 42.900

Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar (*)







Nakdi Krediler

MalKarşılığıVesaikinFinansmanı - - - -

İhracatKredileri 132.974 2.789 11.641 111.799

İthalatKredileri 171.345 - - -

İşletmeKredileri 8.505.578 92.516 273.119 379.901

TüketiciKredileri 1.615.760 518 12.363 877

KrediKartları 927.066 2.569 6.690 1.010

KârZararOrtaklığıYatırımları 7.623 - - -

KıymetliMadenKredisi - - - -

MaliKesimeVerilenKrediler 256 - - -

YurtdışıKrediler 429.707 758 27.782 69.914

Diğer 35.376 1 7.198 16.499


Toplam 11.825.685 99.151 338.793 580.000

(*)KredilereekolarakAnaOrtaklıkBanka1.384BinTLtutarındakifinansalkiralamaalacaklarınıdayakınizlemedetakipetmektedir(31Aralık2010:320BinTL).

Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar



Bağlananlar



Bağlananlar

Kısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar

3.721.056 3.275 82.924 18.031

Krediler 3.721.056 3.275 82.924 18.031


Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar

8.104.629 95.876 255.869 561.969

Krediler 8.104.629 95.876 255.869 561.969





5. Kredilere İlişkin Açıklamalar

5.1.AnaOrtaklıkBanka’nınOrtaklarınaveMensuplarınaKullandırılanHerÇeşitKrediveyaAvansınBakiyesineİlişkinBilgiler:

5.2.BirinciveİkinciGrupKrediler,DiğerAlacaklarileYenidenYapılandırılanyadaYeniBirİtfaPlanınaBağlananKredilerveDiğerAlacaklaraİlişkinBilgiler:

5.3.VadeYapısınaGöreNakdiKredilerinDağılımı:

207





5.4.TüketiciKredileri,BireyselKrediKartları,PersonelKredilerivePersonelKrediKartlarınaİlişkinBilgiler:


Tüketici Kredileri-TP 4.725 1.612.026 1.616.751

KonutKredisi 1.882 1.498.834 1.500.716

TaşıtKredisi 1.075 105.304 106.379

İhtiyaçKredisi 532 7.888 8.420

Diğer 1.236 - 1.236

Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli - 4.938 4.938

KonutKredisi - 4.812 4.812

TaşıtKredisi - 65 65

İhtiyaçKredisi - 61 61

Diğer - - -

Tüketici Kredileri-YP - - -

KonutKredisi - - -



Diğer - - -

Bireysel Kredi Kartları-TP 879.849 13.686 893.535

Taksitli 273.318 13.686 287.004

Taksitsiz 606.531 - 606.531

Bireysel Kredi Kartları-YP - - -

Taksitli - - -

Taksitsiz - - -

Personel Kredileri-TP 107 7.715 7.822

KonutKredisi 5 3.339 3.344

TaşıtKredisi 63 4.053 4.116

İhtiyaçKredisi 39 323 362

Diğer - - -

Personel Kredileri-Dövize Endeksli - 7 7

KonutKredisi - 7 7



Diğer - - -

Personel Kredileri-YP - - -

KonutKredisi - - -



Diğer - - -

Personel Kredi Kartları-TP 6.338 124 6.462

Taksitli 2.614 124 2.738

Taksitsiz 3.724 - 3.724

Personel Kredi Kartları-YP - - -

Taksitli - - -

Taksitsiz - - -

Kredili Mevduat Hesabı-TP (Gerçek Kişi) - - -

Kredili Mevduat Hesabı-YP (Gerçek Kişi) - - -

Toplam 891.019 1.638.496 2.529.515

208


5.5.TaksitliTicariKredilerveKurumsalKrediKartlarınaİlişkinBilgiler:

5.6.KredilerinKullanıcılaraGöreDağılımı:

5.7.YurtiçiveYurtdışıKredilerinDağılımı:

5.8.BağlıOrtaklıkveİştiraklereVerilenKrediler:


Taksitli Ticari Krediler-TP 21.663 16.429 38.092

İşyeriKredileri 51 9.112 9.163

TaşıtKredileri 21 7.317 7.338


Diğer 21.591 - 21.591

Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli - - -




Diğer - - -

Taksitli Ticari Krediler-YP - - -




Diğer - - -

Kurumsal Kredi Kartları-TP 37.267 71 37.338

Taksitli 1.850 71 1.921

Taksitsiz 35.417 - 35.417

Kurumsal Kredi Kartları-YP - - -

Taksitli - - -

Taksitsiz - - -

Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi) - - -

Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi) - - -

Toplam 58.930 16.500 75.430


Kamu 1.183 1.439

Özel 12.842.446 10.809.822

Toplam 12.843.629 10.811.261


YurtiçiKrediler 12.315.468 10.452.831

YurtdışıKrediler 528.161 358.430

Toplam 12.843.629 10.811.261


BağlıOrtaklıkveİştiraklereVerilenDoğrudanKrediler 107.795 77.494

BağlıOrtaklıkveİştiraklereVerilenDolaylıKrediler - -

Toplam 107.795 77.494




209


5.9.KredilereİlişkinOlarakAyrılanÖzelKarşılıklar:

5.10. DonukAlacaklaraİlişkinBilgiler(Net):

5.10.1. DonukAlacaklardanAnaOrtaklıkBankacaYenidenYapılandırılanyadaYeniBirİtfaPlanınaBağlananKredilerveDiğer AlacaklaraİlişkinBilgiler:

5.10.2. ToplamDonukAlacakHareketlerineİlişkinBilgiler:





TahsilİmkanıSınırlıKredilerveDiğerAlacaklarİçinAyrılanlar 40.541 6.737

TahsiliŞüpheliKredilerveDiğerAlacaklarİçinAyrılanlar 62.435 37.039

ZararNiteliğindekiKredilerveDiğerAlacaklarİçinAyrılanlar 202.612 259.840

Toplam 305.588 303.616



Alacaklar


Alacaklar


Alacaklar

Cari Dönem


YenidenYapılandırılanKredilerveDiğerAlacaklar 962 1.468 272

YeniBirİtfaPlanınaBağlananKredilerveDiğerAlacaklar 9.789 11.822 1.428

Önceki Dönem


YenidenYapılandırılanKredilerveDiğerAlacaklar 2.116 2.344 3.966

YeniBirİtfaPlanınaBağlananKredilerveDiğerAlacaklar 663 2.495 3.367



Alacaklar


Alacaklar


Alacaklar

Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 42.035 90.907 314.209

Dönemİçindeİntikal(+)(*) 504.261 10.488 45.527

DiğerDonukAlacakHesaplarındanGiriş(+) - 231.489 133.298

DiğerDonukAlacakHesaplarınaÇıkış(-) (231.489) (133.298) -

DönemİçindeTahsilat(-)(*) (103.531) (52.762) (68.945)

AktiftenSilinen(-) - - (166.459)

KurumsalveTicariKrediler - - (111.642)

BireyselKrediler - - (1.647)

KrediKartları - - (51.179)

Diğer - - (1.991)

Dönem Sonu Bakiyesi 211.276 146.824 257.630

ÖzelKarşılık(-) (40.541) (62.435) (202.612)

Bilançodaki Net Bakiyesi 170.735 84.389 55.018

(*)Aradönemlerdegruplararasıhareketlerledönemiçindeintikalvedönemiçindetahsilattutarlarıarasındamükerrergösterilenkredileryılsonundanetolarakgösterilmiştir.

210





Alacaklar


AlacaklarCari DönemDönemSonuBakiyesi - - 1.697ÖzelKarşılık(-) - - (1.257)

Bilançodaki Net Bakiyesi - - 440Önceki DönemDönemSonuBakiyesi - - 1.478ÖzelKarşılık(-) - - (1.087)

Bilançodaki Net Bakiyesi - - 391




Alacaklar


AlacaklarCari Dönem (Net)GerçekveTüzelKişilereKullandırılanKrediler(Brüt) 211.276 146.824 257.630ÖzelKarşılıkTutarı(-) (40.541) (62.435) (202.612)Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 170.735 84.389 55.018Bankalar(Brüt) - - -ÖzelKarşılıkTutarı(-) - - -Bankalar (Net) - - -DiğerKrediveAlacaklar(Brüt) - - -ÖzelKarşılıkTutarı(-) - - -Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) - - -

Önceki Dönem (Net)GerçekveTüzelKişilereKullandırılanKrediler(Brüt) 42.035 90.907 314.209ÖzelKarşılıkTutarı(-) (6.737) (37.039) (259.840)Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 35.298 53.868 54.369Bankalar(Brüt) - - -ÖzelKarşılıkTutarı(-) - - -Bankalar (Net) - - -DiğerKrediveAlacaklar(Brüt) - - -ÖzelKarşılıkTutarı(-) - - -Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) - - -




5.10.3.YabancıParaOlarakKullandırılanKredilerdenKaynaklananDonukAlacaklaraİlişkinBilgiler:

5.10.4. DonukAlacaklarınKullanıcıGruplarınaGöreBrütveNetTutarlarınınGösterimi:

211





5.10.5. ZararNiteliğindekiKredilerveDiğerAlacaklariçinBelirlenenTasfiyePolitikasınınAnaHatları:

BankalarcaKarşılıkAyrılacakKredilerinveDiğerAlacaklarınNiteliklerininBelirlenmesiveAyrılacakKarşılıklaraİlişkinUsulveEsaslarHakkındaYönetmeliğindokuzuncumaddesindeyeralanteminatunsurlarındanbulunmasıhalinde,buunsurlargerekidarigerekyasalgirişimlersonucundamümkünolanenkısasüredeparayaçevrilerekalacağıntasfiyesisağlanmaktadır.Teminatunsurununbulunmamasıhalindeise,borçluhakkındaacizvesikasıteminedilsede,muhtelifperiyotlarlayoğunistihbaratyapılarakvesonradanedinilmişmalvarlığıtespitineçalışılarakhukukiprosedüremüracaatedilmektedir.

Yasaltakipişlemleriöncesindevesonrasında;alacaklısıolunanfirmanınmalibilgilerikonusundaAnaOrtaklıkBankatarafındanyapılacakincelemelerneticesindeyaşamasımümküngörülenveekonomiyekazandırılmasıhalindeüretimekatkıdabulunacağıkanaatihakimolanfirmalarlailgiliolarak,anlaşmayoluilealacağıntasfiyesineçabaharcanmaktadır.

5.10.6. AktiftenSilmePolitikasınaİlişkinAçıklamalar:

YasaltakibeintikaledentümalacaklarıntakibeaktarılmasıaşamasındakikarşılıkayırmaişlemleriileyasaltakipsafhasındansonrakikarşılıkayırmaişlemleriBankacılıkDüzenlemeveDenetlemeKurumu’nundüzenlemeleriçerçevesindeAnaOrtaklıkBanka’nınSorunluKredilerMüdürlüğü’nceifaedilir.Ayrıca,kredilerinaktiftensilinmesiişlemleriyıldaenazbirdefaolmaküzereSorunluKredilerMüdürlüğütarafındanaşağıdakişartlardanenazındanbirtanesinisağlaması,takibealınankredilerintamamınakarşılıkayrılmasıvealınacakYönetimKurulukararıilegerçekleştirilir.

- TakibinsemeresizkaldığınailişkinİcraDairesi’ndenbelgealınanalacaklar,

- İcratakibininbaşlatılmasınaveicraiişlemleryapılmasınarağmen,HukukMüşavirliği’nintakibinmevcutdurumuitibarıylatahsilatimkanıbulunmadığınadairmütalaaverdiğialacaklar.

5.11. DiğerAçıklamaveDipnotlar:

AnaOrtaklıkBanka’nınkrediportföyününkalitesineilişkinbilgileraşağıdakigibidir:

Cari Dönem - 31 Aralık 2011Vadesi Geçmemiş ve




Toplam

VerilenKrediler(*)KurumsalveTicariKrediler 5.496.990 385.712 287.399 6.170.101KOBİ’lereVerilenKrediler 3.881.933 512.141 263.544 4.657.618TüketiciKredileri 1.616.278 13.240 7.009 1.636.527KrediKartları 929.635 7.700 57.778 995.113

Toplam 11.924.836 918.793 615.730 13.459.359

(*)AnaOrtaklıkBankaKOBİ’lerisınıflandırırken19/10/2005-2005/9617sayılıBakanlarKuruluKararıile18/11/2005’de25997sayılıResmiGazete’deyayımlanan“KüçükveOrtaBüyüklüktekiİşletmelerinTanımı,NitelikleriveSınıflandırılmasıHakkındakiYönetmelik”debelirtilenkriterleridikkatealmıştır.

Önceki Dönem - 31 Aralık 2010Vadesi Geçmemiş ve




Toplam

VerilenKrediler(*)KurumsalveTicariKrediler 4.797.616 541.809 67.751 5.407.176KOBİ’lereVerilenKrediler 3.468.651 319.019 275.436 4.063.106TüketiciKredileri 913.669 16.660 6.790 937.119KrediKartları 723.690 30.147 97.174 851.011

Toplam 9.903.626 907.635 447.151 11.258.412

(*)AnaOrtaklıkBankaKOBİ’lerisınıflandırırken19/10/2005-2005/9617sayılıBakanlarKuruluKararıile18/11/2005’de25997sayılıResmiGazete’deyayımlanan“KüçükveOrtaBüyüklüktekiİşletmelerinTanımı,NitelikleriveSınıflandırılmasıHakkındakiYönetmelik”debelirtilenkriterleridikkatealmıştır.

212


Cari Dönem (*)(**)(***)Vadesi Geçmemiş ve




Toplam


4.812.274 365.376 99.616 5.277.266

FinansalVarlıklar 516.885 113.870 15.500 646.255Diğer 1.392.830 168.083 120.786 1.681.699Toplam 6.721.989 647.329 235.902 7.605.220


Önceki Dönem (*)(**)(***)Vadesi Geçmemiş ve




Toplam


2.806.286 338.661 83.668 3.228.615

FinansalVarlıklar 337.821 112.982 25 450.828Diğer 1.220.199 184.860 74.116 1.479.175Toplam 4.364.306 636.503 157.809 5.158.618


Cari Dönem - 31 Aralık 2011 30 Günden Az (*) 31-60 Gün 61-90 Gün 90 Günden Fazla ToplamKredilerKurumsalKrediler 304.216 61.091 20.405 - 385.712KobiKredileri 388.047 49.282 74.812 - 512.141TüketiciKredileri 2.126 6.729 4.385 - 13.240KrediKartları 1.730 5.970 - - 7.700

FinansalKiralamaAlacakları 1.384 - - - 1.384Toplam 697.503 123.072 99.602 - 920.177

(*)AnaOrtaklıkBanka,621.618BinTLtutarındakikrediyiödemelerindegecikmeolmamasınarağmenihtiyatlılıkgereğiyakınizlemeyealmıştır(FinansalKiralama:1.384BinTL).

Önceki Dönem 31 Aralık 2010 30 Günden Az (*) 31-60 Gün 61-90 Gün 90 Günden Fazla ToplamKredilerKurumsalKrediler 443.294 32.530 65.985 - 541.809KobiKredileri 175.747 43.752 99.520 - 319.019TüketiciKredileri 914 9.352 6.394 - 16.660KrediKartları 405 21.263 8.479 - 30.147

FinansalKiralamaAlacakları 33 2 285 - 320Toplam 620.393 106.899 180.663 - 907.955

(*)AnaOrtaklıkBanka,608.548BinTLtutarındakikrediyiödemelerindegecikmeolmamasınarağmenihtiyatlılıkgereğiyakınizlemeyealmıştır(FinansalKiralama:39BinTL).




AnaOrtaklıkBanka’nın,kredivefinansalkiralamaalacaklarıportföyüneilişkinteminatlarınındetayıaşağıdaözetlenmiştir:

Finansalaraçsınıflarıitibarıyla,yakınizlemedetakipedilenvadesigeçmişancakdeğerdüşüklüğüneuğramamışfinansalvarlıklarınyaşlandırmaanaliziaşağıdakigibidir:

213


Vade Uzatım Süreleri

1 Aya Kadar1 Aydan 3 Aya

Kadar3 Aydan 12 Aya

Kadar1 Yıldan 5 Yıla

Kadar5 Yıl ve Üzeri Toplam

KredilerAdet - 1 4 9 2 16Tutar - 54 338 1.871 22.948 25.211




5.12. ÖdemePlanındaBirKezDeğişiklikYapılanKrediler:

AnaOrtaklıkBanka’nınsözleşmedeöngörülenödemeplanınınuzatılmasınayönelikdeğişiklikyapılankredivediğeralacaklarınailişkinaçıklamalar:

“BankalarcaKredilerinveDiğerAlacaklarınNiteliklerininBelirlenmesiveBunlarİçinAyrılacakKarşılıklaraİlişkinUsulveEsaslarHakkındaYönetmelik”in4.maddesigereğince,28Mayıs2011tarihindensonrasözleşmekoşullarıyenidenbelirlenenveödemesüreleribirkezuzatılankredilerinadet,toplamtutarıvegerçekleşensüreuzatımlarıaşağıdakigibidir:

6. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Bilgiler (Net)


6.1.1. TeminataVerilen/BlokeEdilenVadeyeKadarEldeTutulacakYatırımlaraİlişkinBilgiler:

Teminataverilen/blokeedilenvadeyekadareldetutulacakyatırımlarbulunmamaktadır.

6.1.2. VadeyeKadarEldeTutulacakYatırımlardanRepoİşlemlerineKonuOlanlaraİlişkinBilgiler:

AnaOrtaklıkBanka,nominaldeğeri42.000BinTL,kayıtlıdeğeri43.269BinTLtutarındakiGelirOrtaklığıSenedi’niTürkiyeCumhuriyetMerkezBankası’naaçıkparapiyasasıişlemlerikarşılığındagerialımvaadiylevermiştir(31Aralık2010:Bulunmamaktadır).

6.2.VadeyeKadarEldeTutulacakDevletBorçlanmaSenetlerineİlişkinBilgiler:

Grup’un31Aralık2011tarihiitibarıyla77.053BinTLtutarındaGelirOrtaklığıSenedibulunmaktadır(31Aralık2010:77.032BinTL).

6.3.VadeyeKadarEldeTutulacakYatırımlaraİlişkinBilgiler:

6.4.VadeyeKadarEldeTutulacakYatırımlarınYılİçindekiHareketleri:


DevletTahvili - - - -HazineBonosu - - - -DiğerKamuBorçlanmaSenetleri 77.053 - 77.032 -Toplam 77.053 - 77.032 -


BorçlanmaSenetleri 77.053 - 77.032 -BorsadaİşlemGörenler 51.446 - 51.435 -BorsadaİşlemGörmeyenler(*) 25.607 - 25.597 -

DeğerAzalmaKarşılığı(-) - - - -Toplam 77.053 - 77.032 -

(*)Borsayakoteolmaklaberaberilgilidönemsonlarındaborsadaişlemgörmeyenborçlanmasenetlerinideiçermektedir.

Cari Dönem Önceki DönemDönemBaşındakiDeğer 77.032 76.460ParasalVarlıklardaMeydanaGelenKurFarkları - -YılİçindekiAlımlar - 50.000SatışveİtfaYoluylaYoluileEldenÇıkarılanlar - (50.000)DeğerAzalışıKarşılığı(-) - -DeğerlemeEtkisi 21 572Dönem Sonu Toplamı 77.053 77.032

214


7. İştiraklere İlişkin Bilgiler

7.1.KonsolideEdilmeyenİştiraklereİlişkinBilgiler:

7.2.KonsolideEdilenİştiraklereİlişkinBilgiler:

7.3.KonsolideEdilenİştiraklereİlişkinHareketTablosu:

Ünvanı Adres (Şehir/ Ülke)Ana Ortaklık Banka’nın Pay

Oranı-Farklıysa Oy Oranı(%) Ana Ortaklık Banka Risk

Grubu Pay Oranı (%) (1) YeniMağazacılıkA.Ş.(*) İstanbul/Türkiye %21,84 %21,84(2) LandmarkHoldingA.Ş.(*) İstanbul/Türkiye %21,84 %21,84(3) KrediGarantiFonuA.Ş. Ankara/Türkiye %1,67 %1,67

(*)AnaOrtaklıkBanka,1Kasım2006tarihve26333sayılıResmiGazete’deyayımlanarakyürürlüğegirenBankalarınKrediİşlemlerineİlişkinYönetmeliğin19.maddesindeKatılımBankalarıncaFinansmanSağlamaYöntemlerindenortakyatırımlaryöntemive26.01.2007tarihve26415(Mükerrer)sayılıResmiGazete’deyayınlananTDHPgereğinceYeniMağazacılıkA.Ş.veLandmarkHoldingA.Ş.’yiiştirakolarakkaydaalmıştır.

Ünvanı Adres (Şehir/ Ülke)Ana Ortaklık Banka’nın Pay


Grubu Pay Oranı (%) (1) TamweelAfricaHoldingS.A.(*) Dakar/Senegal %40,00 %40,00

(*)AnaOrtaklıkBanka,İslamKalkınmaBankası(TheIslamicDevelopmentBank-IDB)grubukuruluşuolanİslamÜlkeleriÖzelSektörüGeliştirmeKurumu(TheIslamicCorporationforTheDevelopmentofthePrivateSector-ICD)’naaitTamweelAfricaHoldingS.A.’ya4Şubat2010tarihindeyapılan21.548BinTLödemeileyüzde40oranındaortakolmuştur.8Haziran2010tarihlisermayeartırımına9.077BinTLve3Ekim2011tarihlisermayeartırımına4.900BinTLilekatılınmışolupsermayetescilişlemlerihenüztamamlanamamıştır.

Aktif Toplamı ÖzkaynakSabit Varlık





Rayiç Değeri

(1)(*) 277.131 (116.811) 84.490 6 - (93.799) (86.383) (**)175.277(2)(*) 43.453 43.231 43.402 - - (192) (1.486) (***)56.966(3)(*) 207.899 201.048 2.904 3.979 - 7.672 7.632 -

(*)İştiraklerindenetlenmemiş31Aralık2011tarihlifinansaltablolarındanalınmıştır.(**)AnaOrtaklıkBanka’nıniştirakiolanYeniMağazacılıkA.Ş.’nin4Şubat2010tarihliekspertizdeğeridir.(***)AnaOrtaklıkBanka’nıniştirakiolanLandmarkHoldingA.Ş.’nin9Şubat2010tarihliekspertizdeğeridir.






Rayiç Değeri

(1) 843.063 112.165 19.622 35.127 - 8.625 6.117 -

(*)İştirakinbağımsızdenetimdengeçmiş31Aralık2011tarihlifinansaltablolarındanalınmıştır.

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başı Değeri 30.625 -DönemİçiHareketler 4.900 30.625Alışlar 4.900 30.625BedelsizEdinilenHisseSenetleri - -CariYılPayındanAlınanKâr - -Satışlar - -YenidenDeğerlemeArtışı - -DeğerAzalmaKarşılıkları - -

Dönem Sonu Değeri (*) 35.525 30.625SermayeTaahhütleri - -Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) %40,00 %40,00

(*)35.525BinTLtutarındakidefterdeğerinesahipolanTamweelAfricaHoldingS.A.eklikonsolidefinansaltablolardaözkaynaktanpayalmayönteminegöremuhasebeleştirilmişolup45.900BinTL(31Aralık2010:31.166BinTL)olarakkayıtlarayansıtılmıştır.




215


7.4.KonsolideEdilenİştiraklereİlişkinSektörBilgileriveBunlaraİlişkinKayıtlıTutarlar:

7.5.BorsayaKoteEdilenİştirakler:

Bilançotarihiitibarıylaborsayakoteedileniştiraklerbulunmamaktadır.

8. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler (Net)

8.1.KonsolideEdilmeyenBağlıOrtaklıklaraİlişkinBilgiler:

8.2.KonsolideEdilenBağlıOrtaklıklaraİlişkinBilgiler:

ÜnvanıAdres

(Şehir/ Ülke)Ana Ortaklık Banka’nın Pay


Grubu Pay Oranı (%) (1) NilYönetimHizmetleriTur.San.veTic.A.Ş. Ankara/Türkiye %99,93 %99,93(2) AsyaKartTeknolojiHizmetleriA.Ş. İstanbul/Türkiye %99,50 %99,50(3) GHSultanbeyliGayrimenkulveProjeGeliştirmeA.Ş. İstanbul/Türkiye - %99,92

ÜnvanıAdres

(Şehir/ Ülke)Ana Ortaklık Banka’nın Pay


Grubu Pay Oranı (%) (1) AsyaEmeklilikveHayatA.Ş.(*) İstanbul\Türkiye %97,99 %97,99(2) AsyafinSigortaAracılıkHizmetleriLtd.Şti. İstanbul\Türkiye %95,00 %95,00(3) IşıkSigortaA.Ş. İstanbul\Türkiye %65,42 %65,42(4) TunaGayrimenkulYatırımOrtaklığıA.Ş. İstanbul\Türkiye %22,94 %69,39

(*)AnaOrtaklıkBanka1Temmuz2011tarihindekurulanAsyaEmeklilikveHayatA.Ş.’yeortakolmuştur.

Cari Dönem Önceki DönemBankalar - -SigortaŞirketleri - -FaktoringŞirketleri - -LeasingŞirketleri - -FinansmanŞirketleri - -Diğerİştirakler 35.525 30.625






Rayiç Değeri

(1) 73.218 64.004 1.784 91 - 149 414 -

(2) 5 2 - - - 9 (9) -

(3) 30.661 27.050 24.710 - - (492) (3.819) 27.564

(*)Finansaltabloverileri,bağlıortaklıklarındenetlenmemiş31Aralık2011tarihlifinansaltablolarındanalınmıştır.






Rayiç Değeri

(1) 9.002 8.770 472 255 (5) (1.221) - -

(2) 211 208 - 12 - 1 5 -

(3) 205.491 75.258 1.468 9.056 1.236 5.786 1.106 (**)190.616(4) 137.239 108.422 34.728 375 - (2.054) 842 (***)192.051

(*)Finansaltabloverileribağlıortaklıklarınbağımsızdenetimdengeçmiş31Aralık2011tarihlifinansaltablolarındanalınmıştır.(**)AnaOrtaklıkBanka’nınbağlıortaklığıolanIşıkSigortaA.Ş.’nin4Şubat2010tarihliekspertizdeğeridir.(***)26Ocak2010tarihliekspertizraporunagörepiyasadeğeriarsapayları/arsalarveKDVdahil192.051BinTL’dir.




216


Cari Dönem Önceki DönemDönem Başı Değeri 88.011 82.824DönemİçiHareketler 9.798 5.153Alışlar 9.798 5.153BedelsizEdinilenHisseSenetleri - -CariYılPayındanAlınanKâr - -Satışlar - -YenidenDeğerlemeArtışı - -DeğerAzalmaKarşılıklarİlavesi/(İptali) - -KonsolidasyonKapsamDeğişikliğiEtkisi - 34

Dönem Sonu Değeri 97.809 88.011SermayeTaahhütleri(*) 9.798 -Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) %22,94-%97,99 %22,94-%95,00

(*)AnaOrtaklıkBanka’nınbağlıortaklarındanAsyaEmeklilikveHayatA.Ş.’ye9.798BinTLtutarındakisermayetaahhüdündenoluşmaktadır.

Bağlı Ortaklıklar Cari Dönem Önceki DönemBankalar - -SigortaŞirketleri 50.154 50.154FaktoringŞirketleri - -LeasingŞirketleri - -FinansmanŞirketleri - -DiğerBağlıOrtaklıklar 47.655 37.857

Cari Dönem Önceki Dönem Brüt Net Brüt Net1YıldanAz 77.197 58.572 5.562 4.8201-4YılArası 183.888 139.523 106.620 92.3914YıldanFazla 131.344 99.656 9.532 8.260

Toplam 392.429 297.751 121.714 105.471

Cari Dönem Önceki DönemBrütFinansalKiralamaAlacağı 392.429 121.714FinansalKiralamadanKazanılmamışFinansalGelirler(-) (94.678) (16.243)

Net Finansal Kiralama Alacağı 297.751 105.471




8.3.KonsolideEdilenBağlıOrtaklıklaraİlişkinHareketTablosu:

8.4.KonsolideEdilenMaliBağlıOrtaklıklaraİlişkinSektörBilgileriveBunlaraİlişkinKayıtlıYasalTutarlar:

10.2. FinansalKiralamayaYapılanNetYatırımlaraİlişkinBilgiler:

11. Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlara İlişkin Açıklamalar

Risktenkorunmaamaçlıtürevfinansalaraçlarbulunmamaktadır.

8.5.BorsayaKoteEdilenBağlıOrtaklıklar:

Bilançotarihiitibarıylaborsayakoteedilenbağlıortaklıklarbulunmamaktadır.

9. Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklara İlişkin Bilgiler

Birliktekontroledilenortaklıklarbulunmamaktadır.

10. Finansal Kiralama Alacaklarına İlişkin Bilgiler (Net)

10.1. FinansalKiralamaYöntemiyleKullandırılanFonlarınKalanVadelerineGöreGösterimi:

217





12. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler



AraçlarElden


Diğer MDV (*)

Toplam

MaliyetAçılışBakiyesi-1Ocak2011 12.454 36.146 2.492 226.189 209.093 486.374Alımlar - - 815 177.100 31.731 209.646EldenÇıkarılanlar (8.123) (3.523) (734) (51.161) (6.907) (70.448)Transferler(**) - - (232) (2.274) (408) (2.914)Değer(Düşüşü)/İptali(***) (111) - - 1.228 - 1.117Kapanış Bakiyesi–31 Aralık 2011 4.220 32.623 2.341 351.082 233.509 623.775


(1.970) (3.387) (144) (1.649) (5.792) (12.942)

Transferler(**) - - 4 (76) (256) (328)Değer(Düşüşü)/İptali(***) - - - 392 - 392Kapanış Bakiyesi–31 Aralık 2011 754 29.281 810 10.183 128.029 169.057

Net Defter Değeri-31 Aralık 2010 10.012 9.448 1.935 220.051 112.880 354.326

Net Defter Değeri–31 Aralık 2011 3.466 3.342 1.531 340.899 105.480 454.718

(*)Diğermaddiduranvarlıklar,özelmaliyetler,kasa,büromakineleri,mobilyavediğermenkullerdenoluşmaktadır.(**)İlgilibakiyenin3.117BinTL’likkısmıbiryıliçerisindeeldençıkarılamadığındansatışamaçlıeldetutulanveduranvarlıklardanmaddiduranvarlıklara;5.598BinTL’likkısmıisesatışamaçlıeldetutulanveduranvarlıkolaraksınıflanmaözelliğinikazanarakeldençıkarılacakgayrimenkullerdensatışamaçlıeldetutulanveduranvarlıklaratransferedilmiştir.Caridönemdemaddiduranvarlıklardan172BinTL’likkısmımaddiolmayanlara,yatırımamaçlıgayrimenkullerinde67BinTL’likkısmımaddiduranvarlıklaratransferedilmiştir.(***)Caridönemdeeldençıkarılacakgayrimenkulleriçin1.577BinTLilavedeğerdüşüşkarşılığıayrılmışolup,çıkışlardolayısıyla2.413BinTLkarşılıkiptaledilmiştir.Caridönemdegayrimenkulleriçin111BinTLilavedeğerdüşüşkarşılığıayrılmıştır.



AraçlarElden


Diğer MDV (*)

Toplam

MaliyetAçılışBakiyesi-1Ocak2010 12.112 38.957 1.760 186.864 167.563 407.256Alımlar - - 1.873 104.400 45.905 152.178EldenÇıkarılanlar - (2.811) (1.141) (69.279) (4.375) (77.606)Transferler(**) - - - (1.234) - (1.234)Değer(Düşüşü)/İptali(***) 342 - - 5.438 - 5.780Kapanış Bakiyesi–31 Aralık 2010 12.454 36.146 2.492 226.189 209.093 486.374


- (2.335) (704) (1.875) (3.981) (8.895)

Transferler(**) - - - (95) - (95)Değer(Düşüşü)/İptali(***) 6 - - 290 - 296Kapanış Bakiyesi–31 Aralık 2010 2.442 26.698 557 6.138 96.213 132.048

Net Defter Değeri-31 Aralık 2009 9.985 17.304 914 182.737 100.054 310.994

Net Defter Değeri–31 Aralık 2010 10.012 9.448 1.935 220.051 112.880 354.326

(*)Diğermaddiduranvarlıklar,özelmaliyetler,kasa,büromakineleri,mobilyavediğermenkullerdenoluşmaktadır.(**)İlgilibakiyenin7.205BinTL’likkısmıbiryıliçerisindeeldençıkarılamadığındansatışamaçlıeldetutulanveduranvarlıklardanmaddiduranvarlıklara;8.344BinTL’likkısmıisesatışamaçlıeldetutulanveduranvarlıkolaraksınıflanmaözelliğinikazanarakeldençıkarılacakgayrimenkullerdensatışamaçlıeldetutulanveduranvarlıklaratransferedilmiştir.(***)İlgilidönemde1.619BinTLilavedeğerdüşüşkarşılığıayrılmışolup,çıkışlardolayısıyla7.103BinTLkarşılıkiptaledilmiştir.

218


Cari Dönem Önceki DönemDefterDeğeri 26.716 20.889BirikmişAmortismanTutarı (14.589) (10.451) Net Defter Değeri 12.127 10.438

HaklarDiğer Maddi Olmayan

Duran VarlıklarToplam

Maliyet

AçılışBakiyesi–1Ocak2011 144 20.745 20.889Alımlar 1.148 4.249 5.397Transferler(*) 430 - 430EldenÇıkarılanlar - - -Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011 1.722 24.994 26.716

BirikmişAmortisman(-)AçılışBakiyesi–1Ocak2011 137 10.314 10.451AmortismanGideri 225 3.655 3.880Transferler(*) 258 - 258EldenÇıkarılanlar - - -Kapanış Bakiyesi -31 Aralık 2011 620 13.969 14.589

Net Defter Değeri - 31 Aralık 2010 7 10.431 10.438

Net Defter Değeri - 31 Aralık 2011 1.102 11.025 12.127

(*)Caridönemdemaddiduranvarlıklardan172BinTL’likkısmımaddiolmayanlaratransferedilmiştir.

HaklarDiğer Maddi Olmayan

Duran VarlıklarToplam

Maliyet

AçılışBakiyesi–1Ocak2010 143 17.347 17.490Alımlar 1 3.475 3.476EldenÇıkarılanlar - (77) (77)Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2010 144 20.745 20.889

BirikmişAmortisman(-)AçılışBakiyesi–1Ocak2010 132 7.105 7.237AmortismanGideri 5 3.276 3.281EldenÇıkarılanlar - (67) (67)Kapanış Bakiyesi -31 Aralık 2010 137 10.314 10.451






13. Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler

13.1. DönemBaşıveDönemSonundakiBrütDefterDeğeriileBirikmişAmortismanTutarları:

13.2. DönemBaşıveDönemSonuArasındakiHareketTablosu:

13.3. ŞerefiyeyeİlişkinBilgiler:

Grup’un31Aralık2011tarihiitibarıyla4.111BinTLtutarındaşerefiyesibulunmaktadır(31Aralık2010:4.111BinTL).

219





14.YatırımAmaçlıGayrimenkullereİlişkinAçıklamalar

Yatırımamaçlıgayrimenkulleringerçeğeuygundeğeri31Aralık2011tarihiitibarıyla52.915BinTL’dir(31Aralık2010:50.199BinTL).

Gayrimenkuller ArsalarFinansal Kiralama

ile Edinilen MDVAraçlar

Diğer MDV

Toplam

MaliyetAçılışBakiyesi-1Ocak2011 33.960 4.948 2.139 51 8.906 50.004Alımlar 184 - - - 194 378EldenÇıkarılanlar (281) - - - - (281)Transferler(*) - - - (51) (22) (73)DeğerDüşüşGideri (75) - - - - (75)Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 2011 33.788 4.948 2.139 - 9.078 49.953

BirikmişAmortisman(-)AçılışBakiyesi-1Ocak2011 3.469 - 2.139 4 7.580 13.192AmortismanGideri 681 - - - 455 1.136EldenÇıkarılanlar (10) - - - - (10)Transferler(*) - - - (4) (2) (6)Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 2011 4.140 - 2.139 - 8.033 14.312

Net Defter Değeri – 31 Aralık 2010 30.491 4.948 - 47 1.326 36.812

Net Defter Değeri – 31 Aralık 2011 29.648 4.948 - - 1.045 35.641

(*)Caridönemdeyatırımamaçlıgayrimenkullerin67BinTL’likkısmımaddiduranvarlıklaratransferedilmiştir.

Gayrimenkuller ArsalarFinansal Kiralama

ile Edinilen MDVAraçlar

Diğer MDV

Toplam

MaliyetAçılışBakiyesi-1Ocak2010 33.779 4.948 2.139 - 11.597 52.463Alımlar 241 - - 51 521 813EldenÇıkarılanlar - - - - (3.212) (3.212)DeğerDüşüşGideri (60) - - - - (60)Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 2010 33.960 4.948 2.139 51 8.906 50.004

BirikmişAmortisman(-)AçılışBakiyesi-1Ocak2010 2.786 - 2.139 - 9.565 14.490AmortismanGideri 683 - - 4 601 1.288EldenÇıkarılanlar - - - - (2.586) (2.586)Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 2010 3.469 - 2.139 4 7.580 13.192

Net Defter Değeri - 31 Aralık 2009 30.993 4.948 - - 2.032 37.973

Net Defter Değeri – 31 Aralık 2010 30.491 4.948 - 47 1.326 36.812

220


Cari DönemErtelenmiş Vergi Matrahı Ertelenmiş Vergi Varlığı /(Borcu)

KıdemTazminatıveKullanılmamışİzinKarşılığıYükümlülüğü 29.909 5.982DiğerKarşılıklar 15.835 3.167PeşinTahsilEdilenKomisyonGeliri 60.881 12.176MaddiDuranVarlıkMatrahFarkları (14.064) (2.813)FinansalVarlıklarıDeğerlemesi 16.133 3.227Diğer 1.042 208Ertelenmiş Vergi Varlığı/(Borcu), net 109.736 21.947

Önceki DönemErtelenmiş Vergi Matrahı Ertelenmiş Vergi Varlığı /(Borcu)

KıdemTazminatıveKullanılmamışİzinKarşılığıYükümlülüğü 23.898 4.780DiğerKarşılıklar 24.769 4.954PeşinTahsilEdilenKomisyonGeliri 33.145 6.629MaddiDuranVarlıkMatrahFarkları (22.911) (4.582)FinansalVarlıklarıDeğerlemesi (5.038) (1.008)Diğer (94) (19)Ertelenmiş Vergi Varlığı/(Borcu), net 53.769 10.754

Cari Dönem Önceki DönemAçılışBakiyesi,1Ocak 6.509 9.196Girişler 3.239 -Çıkışlar (3.468) (3.791)Transferler(Net)(*) 2.481 1.139DeğerDüşüşKarşılığı(**) (37) (35)

Kapanış Bakiyesi, 31 Aralık 8.724 6.509

(*)İlgilibakiyenin3.117BinTL’likkısmıbiryıliçerisindeeldençıkarılamadığındansatışamaçlıeldetutulanveduranvarlıklardanmaddiduranvarlıklara;5.598BinTL’likkısmıisesatışamaçlıeldetutulanveduranvarlıkolaraksınıflanmaözelliğinikazanarakeldençıkarılacakgayrimenkullerdensatışamaçlıeldetutulanveduranvarlıklaratransferedilmiştir.(**)Öncekidönemde244BinTLilavedeğerdüşüklüğükarşılığıayrılmışolup,çıkışlardolayısıyla209BinTLkarşılıkiptaledilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemErtelenmişVergiVarlığı,1Ocak 10.754 5.946ÖzkaynaklarAltındaMuhasebeleştirilenErtelenmişVergi 5.083 (953)CariDönemGeliri/(Gideri) 6.110 5.761Ertelenmiş Vergi Varlığı/(Borcu), net 21.947 10.754




15. Ertelenmiş Vergi Aktifine İlişkin Açıklamalar

Grup,31Aralık2011tarihiitibarıylagenelkredikarşılıklarıveserbestkarşılıklardışındakalanindirilebilirgeçicifarklarüzerinden21.947BinTLtutarındanetertelenmişvergivarlığıhesaplamıştır.KonsolidefinansaltablolardaV.IIno’lubölümdipnot8.4’tebelirtildiğiüzere,konsolideedilenfarklıbağlıortaklıklardankaynaklananertelenmişvergileraktifvepasifteayrıayrıgösterilmiş,bunedenleeklifinansaltablolarda21.955BinTLtutarındaertelenmişvergivarlığıve8BinTLtutarındaertelenmişvergiborcumuhasebeleştirilmiştir(31Aralık2010:10.754BinTLertelenmişvergivarlığı).

Caridönemveöncekidönemnetertelenmişvergivarlığı/(borcu)harekettablosuaşağıdakigibidir:

16. Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Satışamaçlıduranvarlıklardonukalacaklardandolayıedinilenmaddiduranvarlıklardanoluşmaktaolup,konsolidefinansaltablolarda1Kasım2006tarihve26333sayılıResmiGazete’deyayımlanan“BankalarınKıymetliMadenAlımSatımınaveAlacaklarındanDolayıEdindikleriEmtiaveGayrimenkullerinEldenÇıkarılmasınaİlişkinUsulveEsaslarHakkındaYönetmelik”hükümlerineuygunolarakmuhasebeleştirilmektedir.

Grup’un31Aralık2011tarihiitibarıylasatışamaçlıeldetutulanduranvarlıkları8.724BinTL’dir(31Aralık2010:6.509BinTL).

17. Diğer Aktiflere İlişkin Bilgiler

Bilançonundiğeraktiflerkalemi220.248BinTLtutarındaolup,bilançodışıtaahhütlerhariçbilançotoplamının%10’unuaşmamaktadır(31Aralık2010:217.921BinTL).

221


II. Konsolide Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1.1.ToplananFonlarınVadeYapısınaİlişkinBilgiler:

Cari dönem Vadesiz1 Aya Kadar

3 Aya Kadar

6 Aya Kadar

9 Aya Kadar

1 Yıla Kadar

1 Yıl ve Üstü


Toplam


560.652 - - - - - - - 560.652


- 1.552.244 799.747 163.642 - 121.309 2.314.661 - 4.951.603

III.ÖzelCariHesapDiğer-TP 950.762 - - - - - - - 950.762ResmiKuruluşlar 27.575 - - - - - - - 27.575TicariKuruluşlar 893.448 - - - - - - - 893.448DiğerKuruluşlar 28.391 - - - - - - - 28.391TicariveDiğerKuruluşlar 1.183 - - - - - - - 1.183BankalarveKatılımBankaları 165 - - - - - - - 165T.C.MerkezBankası - - - - - - - - -YurtiçiBankalar - - - - - - - - -YurtdışıBankalar - - - - - - - - -KatılımBankası 165 - - - - - - - 165Diğer - - - - - - - - -

IV.KatılmaHesapları-TP - 223.983 265.225 35.508 - 17.430 713.837 - 1.255.983ResmiKuruluşlar - 82 10 81 - - 2.590 - 2.763TicariKuruluşlar - 209.408 258.996 13.819 - 5.060 598.282 - 1.085.565DiğerKuruluşlar - 14.474 6.139 21.608 - 12.370 112.215 - 166.806TicariveDiğerKuruluşlar - 19 80 - - - 750 - 849BankalarveKatılımBankaları - - - - - - - - -

V.ÖzelCariHesabıGerçekKişiTicariOlmayan–YP

236.574 - - - - - - - 236.574


- 390.367 386.765 70.884 - 101.823 807.731 - 1.757.570


VIII.KatılmaHesaplarıDiğer–YP - 198.675 264.490 91.093 - 59.129 594.069 - 1.207.456ResmiKuruluşlar - 30 - - - - 46 - 76TicariKuruluşlar - 147.460 262.053 12.296 - 35.292 566.342 - 1.023.443DiğerKuruluşlar - 634 342 78.772 - - 23.335 - 103.083TicariveDiğerKuruluşlar - 1.987 10 25 - 1.210 1.865 - 5.097BankalarveKatılımBankaları - 48.564 2.085 - - 22.627 2.481 - 75.757

IX.KıymetliMadenDH 951.984 - - - - - - - 951.984X.KatılmaHesaplarıÖzelFonHavuzları–TP

- - - - - - - - -



- - - - - - - - -


Toplam(I+II+…..+IX+X+XI) 3.120.309 2.365.269 1.716.227 361.127 - 299.691 4.430.298 - 12.292.921




222


Önceki dönem Vadesiz1 Aya Kadar

3 Aya Kadar

6 Aya Kadar

9 Aya Kadar

1 Yıla Kadar

1 Yıl ve Üstü


Toplam


487.918 - - - - - - - 487.918


- 1.851.180 1.175.698 254.717 - 190.314 1.471.293 - 4.943.202

III.ÖzelCariHesapDiğer-TP 876.977 - - - - - - - 876.977ResmiKuruluşlar 90.765 - - - - - - - 90.765TicariKuruluşlar 769.955 - - - - - - - 769.955DiğerKuruluşlar 14.455 - - - - - - - 14.455TicariveDiğerKuruluşlar 829 - - - - - - - 829BankalarveKatılımBankaları 973 - - - - - - - 973T.C.MerkezBankası - - - - - - - - -YurtiçiBankalar - - - - - - - - -YurtdışıBankalar - - - - - - - - -KatılımBankası 973 - - - - - - - 973Diğer - - - - - - - - -

IV.KatılmaHesapları-TP - 459.845 500.418 58.618 - 12.531 249.176 - 1.280.588ResmiKuruluşlar - 5 64 - - - - - 69TicariKuruluşlar - 448.690 458.319 25.626 - 8.679 230.771 - 1.172.085DiğerKuruluşlar - 10.653 41.960 32.992 - 3.852 17.569 - 107.026TicariveDiğerKuruluşlar - 497 75 - - - 836 - 1.408BankalarveKatılımBankaları - - - - - - - - -

V.ÖzelCariHesabıGerçekKişiTicariOlmayanYP

261.028 - - - - - - - 261.028

VI.KatılmaHesabıGerçekKişiTicariOlmayanYP

- 523.290 544.120 122.153 - 132.089 474.593 - 1.796.245

VII.ÖzelCariHesaplarDiğerYP 329.874 - - - - - - - 329.874YurtiçindeYerleşikTüzelKişi 302.245 - - - - - - - 302.245YurtdışındaYerleşikTüzelKişi 20.243 - - - - - - - 20.243BankalarveKatılımBankaları 7.386 - - - - - - - 7.386T.C.MerkezBankası - - - - - - - - -YurtiçiBankalar - - - - - - - - -YurtdışıBankalar 5.172 - - - - - - - 5.172KatılımBankası 2.214 - - - - - - - 2.214Diğer - - - - - - - - -

VIII.KatılmaHesaplarıDiğer-YP - 252.706 451.406 120.325 - 35.627 127.227 - 987.291ResmiKuruluşlar - 52 - - - - - - 52TicariKuruluşlar - 231.416 441.254 37.631 - 34.664 112.202 - 857.167DiğerKuruluşlar - 588 5.405 79.313 - - 11.712 - 97.018TicariveDiğerKuruluşlar - 20.629 211 3.381 - 963 3.313 - 28.497BankalarveKatılımBankaları - 21 4.536 - - - - - 4.557

IX.KıymetliMadenDH 123.372 - - - - - - - 123.372X.KatılmaHesaplarıÖzelFonHavuzlarıTP

- - - - - - - - -

YurtiçindeYerleşikKişi - - - - - - - - -YurtdışındaYerleşikKişi - - - - - - - - -


- - - - - - - - -

YurtiçindeYerleşikKişi - - - - - - - - -YurtdışındaYerleşikKişi - - - - - - - - -

Toplam(I+II+…..+IX+X+XI) 2.079.169 3.087.021 2.671.642 555.813 - 370.561 2.322.289 - 11.086.495




223


Tasarruf Mevduat Sigortası Kapsamında Bulunan

Tasarruf Mevduat Sigortası Limitini Aşan


GerçekKişilerinTicariİşlemlereKonuOlmayanÖzelCariveKatılmaHesapları 3.825.673 3.503.770 4.577.635 4.036.931

TürkParasıCinsindenHesaplar 2.775.039 2.854.573 2.737.187 2.545.285

YabancıParaCinsindenHesaplar 1.050.634 649.197 1.840.448 1.491.646

YurtdışıŞubelerdeBulunanYabancıMercilerinSigortasınaTabiHesaplar - - - -

KıyıBankacılığıBölgelerindekiŞubelerdeBulunanYabancıMercilerinSigortasınaTabiHesaplar - - - -

Cari Dönem

YurtdışıŞubelerdeBulunanMevduatveDiğerHesaplar -

HâkimOrtaklarileBunlarınAna,Baba,EşveVelayetAltındakiÇocuklarınaAitMevduatileDiğerHesaplar 26.121

YönetimveyaMüdürlerKuruluBaşkanveÜyeler,GenelMüdürveYardımcılarıileBunlarınAna,Baba,EşveVelayetAltındakiÇocuklarınaAitMevduatileDiğerHesaplar 32.769

26/9/2004Tarihlive5237SayılıTCK’nın282’nciMaddesindekiSuçtanKaynaklananMalVarlığıDeğerleriKapsamınaGirenMevduatileDiğerHesaplar -

Türkiye’deMünhasıranKıyıBankacılığıFaaliyetiGöstermekÜzereKurulanMevduatBankalarındaBulunanMevduat -

Toplam 58.890


Vadeliİşlemler(*) - 2.312 - 176Swapİşlemleri - 9.403 - 5.221Futuresİşlemleri - - - -Opsiyonlar - - - -Diğer - - - -Toplam - 11.715 - 5.397



KısaVadeli 9.522 938.119 1.272 545.027OrtaveUzunVadeli 17.835 519.711 27.202 77.210

Toplam 27.357 1.457.830 28.474 622.237




1.2.TasarrufMevduatıSigortaFonuKapsamındaBulunanveTasarrufMevduatıSigortaLimitiniAşanGerçekKişilerinTicariİşlemlereKonuOlmayanÖzelCariveKatılmaHesaplarınaİlişkinBilgiler:

1.3 TasarrufMevduatıSigortaFonuKapsamındaBulunmayanGerçekKişilerinÖzelCariveKatılmaHesapları:

2. Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlara İlişkin Bilgiler

AnaOrtaklıkBanka’nın31Aralık2011tarihiitibarıyla11.715BinTLalımsatımamaçlıtürevfinansalborcubulunmaktadır(31Aralık2010:5.397BinTL).

3.3.AnaOrtaklıkBanka’nınYükümlülüklerininYoğunlaştığıFonSağlayanSektörGrubu:

AnaOrtaklıkBanka’nınyükümlülüklerininyoğunlaştığıfonsağlayansektörgrububulunmamaktadır.

3.2.AlınanKredilerinVadeAyrımınaGöreGösterilmesi:

3. Alınan Kredilere İlişkin Bilgiler

3.1.BankalarveDiğerMaliKuruluşlaraİlişkinBilgiler:Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPT.C.MerkezBankasıKredileri - - - -YurtiçiBankaveKuruluşlardan 27.357 24.821 28.474 45.096YurtdışıBanka,KuruluşveFonlardan - 1.433.009 - 577.141

Toplam 27.357 1.457.830 28.474 622.237

224


4. Bilançonun Diğer Yabancı Kaynaklar Kalemi, Bilanço Dışı Taahhütler Hariç Bilanço Toplamının %10’unu Aşıyorsa, Bunların en az %20’sini Oluşturan Alt Hesapların İsim ve Tutarları

Bilançonundiğeryabancıkaynaklarkalemi289.793BinTLolup,bilançotoplamının%10’unuaşmamaktadır(31Aralık2010:275.964BinTL).

5. Finansal Kiralama İşlemlerine İlişkin Açıklamalar

Caridönemdefinansalkiralamaborcubulunmamaktadır.

6. Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlara İlişkin Bilgiler

Risktenkorunmaamaçlıtürevfinansalborçlarıbulunmamaktadır.

7. Karşılıklara İlişkin Açıklamalar

7.1.GenelKarşılıklaraİlişkinBilgiler:

7.3.DövizeEndeksliKredilerveFinansalKiralamaAlacaklarıAnaparaKurAzalışKarşılıklarınaİlişkinBilgiler:

Grup’un31Aralık2011dövizeendekslikredilerkurfarkıkarşılığı2.518BinTL’dir(31Aralık2010:9.962BinTL).Dövizeendekslikredilerinkurfarkıkarşılıktutarıfinansaltablolardakredilerbakiyesindennetleştirilmektedir.

7.4.TazminEdilmemişveNakdeDönüşmemişGayrinakdiKredilerÖzelKarşılıklarınaİlişkinBilgiler:

Grup’un31Aralık2011tarihiitibarıylatazminedilmemişvenakdedönüşmemişgayrinakdikredilerözelkarşılığı21.016BinTL’dir(31Aralık2010:9.705BinTL).

7.5.DiğerKarşılıklaraİlişkinAçıklamalar:

7.5.1. MuhtemelRisklerİçinAyrılanKarşılıklaraİlişkinBilgiler:

Grup’un31Aralık2011itibarıylamuhtemelriskleriçinayrılanserbestkarşılığıbulunmamaktadır(31Aralık2010:Bulunmamaktadır).

7.2.GenelKarşılıklarHareketTablosu:

Cari Dönem Önceki Dönem Genel Karşılıklar 131.066 117.204 I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 98.783 85.241 KatılmaHesaplarıPayı 47.908 43.833KurumPayı 50.875 41.408Diğer - -

II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 15.538 15.711 KatılmaHesaplarıPayı 3.929 3.084KurumPayı 11.609 12.627Diğer - -

Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar 16.745 16.252

Cari Dönem


DönemGideri 9.768




Önceki Dönem


DönemGideri 22.088







225


7.5.2. DiğerKarşılıklaraİlişkinAçıklamalar:

7.5.3. KıdemTazminatıHareketTablosu:

AnaOrtaklıkBankaçalışanhaklarıkarşılığını,19SayılıTürkiyeMuhasebeStandartları’ndabelirtilenaktüeryaldeğerlemeyönteminikullanarakfinansaltablolarayansıtmıştır.

Grup’un31Aralık2011tarihiitibarıylaayrılmışolan14.032BinTL(31Aralık2010:11.566BinTL)tutarındaizinkarşılığıbulunmaktadır.

8. Vergi Borcuna İlişkin Açıklamalar

8.1.CariVergiBorcunaİlişkinBilgiler:

Grup’un31Aralık2011tarihiitibarıylakurumlarvergisindendönemiçindeödenengeçicivergilerdüşüldüktensonrakalanvergiborcu10.068BinTL’dir(31Aralık2010:15.726BinTL).

8.2.ÖdenecekVergilereİlişkinBilgiler:

Diğer Karşılıklar Cari Dönem Önceki Dönem

TazminEdilmemişveNakdeDönüşmemişGayrinakdiKrediler 21.016 9.705

KrediKartlarıPromosyonKarşılıkları 4.434 4.212

KatılımHesaplarınaDağıtılacakKarlardanAyrılanTutarlar 3.616 -

BoşÇekYaprağıKarşılıkları 2.001 6.170

DavaKarşılıkları 1.704 1.308

Diğer(*) 22 16.000

Toplam 32.793 37.395

(*)Öncekidönemdediğerkarşılıklar,kredilerdenilerideoluşabilecekzararlarıkarşılamakamacıylaayrılankarşılıklarıiçermektedir.





AçılışBakiyesi-1Ocak 12.697 8.572

CariHizmetMaliyeti 2.570 2.016

İskontoMaliyeti 1.193 906

ÖdenenTazminatlar (1.547) (954)

Ödeme/FaydalarınKısılması/İştenAyrılmaDolayısıylaOluşanKayıp/(Kazanç) 336 561

AktüeryalKayıp/(Kazanç) 981 1.596

Kapanış Bakiyesi 16.230 12.697


KurumlarVergisiKarşılığı(*) 60.625 70.887

PeşinÖdenenKurumlarVergisi (50.557) (55.161)

Ödenecek Kurumlar Vergisi 10.068 15.726

(*)Caridönemgelirtablosunda215BinTLtutarındakiöncekidönemeilişkinvergigideri,dönemkârıvergivediğeryasalyükümlülüklerkarşılıklarıhesapkalemindegösterilmektedir(31Aralık2010:Bulunmamaktadır).


ÖdenecekKurumlarVergisi 10.068 15.726

MenkulSermayeİradıVergisi 8.599 7.179

GayrimenkulSermayeİradıVergisi 638 471

BSMV 11.398 7.089

KambiyoMuameleleriVergisi - -

ÖdenecekKatmaDeğerVergisi 448 1.779

Diğer 11.550 11.271

Toplam 42.701 43.515

226



HisseSenediKarşılığı 540.000 540.000

İmtiyazlıHisseSenediKarşılığı(*) 360.000 360.000

(*)İmtiyazlıhissesenedisahiplerinesadeceyönetimkuruluvedenetimkuruluüyeleriniadaygöstermehakkıtanınmıştır.


SosyalSigortaPrimleri-Personel 4.748 2.628

SosyalSigortaPrimleri-İşveren 6.614 3.654

BankaSosyalYardımSandığıPrimleri-Personel - -

BankaSosyalYardımSandığıPrimleri-İşveren - -

EmekliSandığıAidatıveKarşılıkları-Personel - -

EmekliSandığıAidatıveKarşılıkları-İşveren - -

İşsizlikSigortası-Personel 338 186

İşsizlikSigortası-İşveren 681 372

Diğer 17 6

Toplam 12.398 6.846




8.3.ÖdenecekPrimler:

8.4.ErtelenmişVergiBorcunaİlişkinAçıklamalar:

Grup’un31Aralık2011tarihiitibarıylaertelenmişvergiborcu8BinTLolup,ertelenmişvergiborcunailişkinharekettablosunavegeçicifarklaraV.Ino’lubölümdipnot15’teyerverilmiştir(31Aralık2010:Bulunmamaktadır).

9. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlık Borçları Hakkında Bilgiler

Satışamaçlıduranvarlıklarailişkinborçbulunmamaktadır(31Aralık2010:Bulunmamaktadır).

10. Sermaye Benzeri Kredilere İlişkin Diğer Bilgiler

Sermayebenzerikredibulunmamaktadır(31Aralık2010:Bulunmamaktadır).

11. Özkaynaklara İlişkin Bilgiler

11.1. ÖdenmişSermaye:

11.2. ÖdenmişSermayeTutarı,AnaOrtaklıkBanka’daKayıtlıSermayeSistemininUygulanıpUygulanmadığıHususunun AçıklanmasıveBuSistemUygulanıyoriseKayıtlıSermayeTavanı:

AnaOrtaklıkBanka’dakayıtlısermayesistemiuygulanmamaktadır.

11.3. CariDönemİçindeYapılanSermayeArtırımlarıveKaynaklarıileArtırılanSermayePayınaİlişkinDiğerBilgiler:

Caridönemiçerisindeyapılansermayeartırımlarıvekaynaklarıileartırılansermayepayınailişkinbilgibulunmamaktadır.

11.4. CariDönemİçindeSermayeYedeklerindenSermayeyeİlaveEdilenKısmaİlişkinBilgiler:

Caridönemiçerisindesermayeyedeklerindensermayeyeilaveedilenkısımbulunmamaktadır.

11.5. CariDönemİçindeYenidenDeğerlemeFonlarındanSermayeyeİlaveEdilenKısmaİlişkinBilgiler:

Caridönemiçindeyenidendeğerlemefonlarındansermayeyeilaveedilenkısımbulunmamaktadır.

11.6. SonMaliYılınveOnuTakipEdenAraDöneminSonunaKadarOlanSermayeTaahhütleri,BuTaahhütlerinGenelAmacıve BuTaahhütlerİçinGerekliTahminiKaynaklar:

Sonmaliyılınveonutakipedenaradöneminsonunakadarolansermayetaahhütleribulunmamaktadır.

227





11.7. AnaOrtaklıkBanka’nınGelirleri,KarlılığıveLikiditesineİlişkinGeçmişDönemGöstergeleriileBuGöstergelerdeki BelirsizliklerDikkateAlınarakYapılacakÖngörülerin,ÖzkaynaklarıÜzerindekiTahminiEtkileri:

AnaOrtaklıkBanka,faaliyetlerinikarlılıklasürdürmektevedönemkarlarınınbüyükbölümünüsermayeartırımıveyayedeklereaktarımşeklindeözkaynaklariçindemuhafazaetmektedir.ÖteyandanAnaOrtaklıkBanka’nınözkaynaklarılikitvegetiriliaktiflerdedeğerlendirilmektedir.

11.8. SermayeyiTemsilEdenHisseSenetlerineTanınanİmtiyazlaraİlişkinÖzetBilgiler:

İmtiyazlıhissesenedisahibiolanortaklara,imtiyazolarakyönetimkuruluvedenetimkuruluüyeleriniadaygöstermehakkıtanınmıştır.

11.9. MenkulDeğerlerDeğerArtışFonunaİlişkinAçıklamalar:

12. Azınlık Haklarına İlişkin Açıklama

III. Konsolide Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. Nazım Hesaplarda Yer Alan Yükümlülüklere İlişkin Açıklama

1.1.GayriKabiliRücuNiteliktekiKrediTaahhütlerininTürüveMiktarı:


İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan (İş Ortaklıkları) - -

DeğerlemeFarkı - -

KurFarkı - -

Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden (13.599) 6.732

DeğerlemeFarkı (13.599) 6.732

KurFarkı - -

Toplam (13.599) 6.732


ÖdenmişSermaye 98.711 98.510

HisseSenetleriİhraçPrimleri 18.383 18.383

YasalYedekler 412 383

GeçmişYıllarKârveZararları (8.056) (9.057)

DönemNetKârveZararı 326 1.030

Toplam 109.776 109.249


VadeliAktifDeğerlerAlım-SatımTaahhütleri 1.085.835 115.567

İştir.veBağ.Ort.Ser.İşt.Taahhütleri(*) 10.798 2.000

KullandırmaGarantiliKrediTahsisTaahhütleri 353.633 341.648

KrediKartlarıHarcamaLimitiTaahhütleri 2.066.016 1.661.296

KrediKartıveBankacılıkHizmetlerineİlişkinPromosyonUygulamaTaah. 7.236 7.257

ÇeklerİçinÖdemeTaahhütlerimiz 650.723 580.319

İhracatTaahhütlerindenKaynaklananVergiveFonYükümlülükleri 1.883 1.880

DiğerCayılamazTaahhütler 39.910 55.864

Toplam 4.216.034 2.765.831

(*)AnaOrtaklıkBanka’nınbağlıortaklıklarındanAsyaEmeklilikveHayatA.Ş.’ye9.798BinTLveiştiraklerindenKrediGarantiFonuA.Ş.’ye1.000BinTLtutarlarındakisermayetaahhütlerindenoluşmaktadır(31Aralık2010:Banka’nıniştiraklerindenKrediGarantiFonuA.Ş.’ye2.000BinTLtutarındasermayetaahhütübulunmaktadır).

228



Garantiler 7.556.575 7.938.655

BankaAvalveKabulleri 323.970 154.318

Akreditifler 1.334.519 997.362

DiğerGarantiler 133.695 136.548

Toplam 9.348.759 9.226.883


KesinTeminatlar 5.222.228 5.891.224

GeçiciTeminatlar 759.066 937.000

KefaletveBenzeriİşlemler 1.575.281 1.110.431

Toplam 7.556.575 7.938.655


NakitKrediTeminineYönelikOlarakAçılanGayrinakdiKrediler 481.766 134.953

BirYılveyaDahaAzSüreliAsılVadeli 6.335 5.405

BirYıldanDahaUzunSüreliAsılVadeli 475.431 129.548

DiğerGayrinakdiKrediler 8.866.993 9.091.930

Toplam 9.348.759 9.226.883


TP (%) YP (%) TP (%) YP (%)

Tarım 59.359 1,47 53.049 1,00 59.075 1,40 21.182 0,42


Ormancılık 12.012 0,30 492 0,01 12.080 0,29 13 0,00

Balıkçılık 1.269 0,03 4.852 0,09 957 0,02 155 0,00

Sanayi 1.215.112 30,02 2.858.268 53,92 1.285.981 30,43 2.841.818 56,83


İmalatSanayi 665.044 16,43 2.084.712 39,32 706.971 16,73 1.660.230 33,20

Elektrik,Gaz,Su 431.637 10,66 537.509 10,14 479.144 11,34 951.891 19,04

İnşaat 1.847.275 45,64 1.401.148 26,43 2.006.166 47,47 1.275.631 25,51

Hizmetler 848.606 20,97 958.710 18,08 803.842 19,01 821.537 16,42




MaliKuruluşlar 124.597 3,08 221.315 4,17 81.229 1,92 123.979 2,48

GayrimenkulveKira.Hizm. 38.550 0,95 5.832 0,11 87.120 2,06 18.576 0,37



SağlıkveSosyalHizmetler 149.906 3,70 18.053 0,34 137.141 3,24 25.715 0,51

Diğer 77.155 1,90 30.077 0,57 71.531 1,69 40.120 0,82

Toplam 4.047.507 100,00 5.301.252 100,00 4.226.595 100,00 5.000.288 100,00




1.2.Garantiler,BankaAvalveKabulleriveMaliGarantiYerineGeçenTeminatlarveDiğerAkreditiflerDahilGayrinakdiKrediler:

1.2.1. Garantiler,BankaAvalveKabulleriveMaliGarantiYerineGeçenTeminatlarveDiğerAkreditiflerDahilGayrinakdiKrediler:

1.2.2. KesinTeminatlar,GeçiciTeminatlar,KefaletlerveBenzeriİşlemler:

1.3.GayrinakdiKredilerinToplamTutarı:

2. Gayrinakdi Krediler Hesabı İçinde Sektör Bazında Risk Yoğunlaşması Hakkında Bilgi

229





3. I ve II’nci Grupta Sınıflandırılan Gayrinakdi Kredilere İlişkin Bilgiler

4. Türev İşlemlerine İlişkin Bilgiler


TP YP TP YP

Gayrinakdi Krediler 3.939.696 5.202.176 107.811 99.076

TeminatMektupları 3.892.666 3.462.721 103.447 97.741

AvalveKabulKredileri 25.244 296.584 2.142 -

Akreditifler 758 1.330.286 2.140 1.335

Cirolar - - - -

MenkulKıymetİhracındaSatınAlmaGarantilerimizden

- - - -

FaktoringGarantilerinden - - - -

DiğerGarantiveKefaletler 21.028 112.585 82 -

Amaçlarına Göre Türev İşlemler

Alım Satım Amaçlı İşlemler Riskten Korunma Amaçlı İşlemler


Alım Satım Amaçlı İşlemlerin Türleri

DövizileİlgiliTürevİşlemler(I) 1.316.473 926.555 - -

VadeliDövizAlımSatımİşlemleri - - - -

SwapParaAlımSatımİşlemleri 1.316.473 926.555 - -

FuturesParaİşlemleri - - - -

ParaAlımSatımOpsiyonları - - - -

FaizileİlgiliTürevİşlemler(II) - - - -

VadeliFaizSözleşmesiAlımSatımİşlemleri - - - -

SwapFaizAlımSatımİşlemleri - - - -

FaizAlımSatımOpsiyonları - - - -

FuturesFaizAlımSatımİşlemleri - - - -

MenkulDeğerlerAlımSatımOpsiyonu(III) - - - -

DiğerAlım-SatımAmaçlıTürevİşlemler(IV) - - - -

A. Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (I+II+III+IV) 1.316.473 926.555 - -

Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlem Türleri

RayiçDeğerDeğişikliğiRiskindenKorunmaAmaçlı - - - -

NakitAkışRiskindenKorunmaAmaçlı - - - -

YPÜzerindenYapılanİştirakYatırımlarıRiskindenKorunmaAmaçlı

- - - -

B. Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlemler - - - -

Türev İşlemler Toplamı (A+B) 1.316.473 926.555 - -

230


AnaOrtaklıkBanka’nın31Aralık2011ve31Aralık2010itibarıyla,vadelidövizişlemlerinindökümüdövizcinsibazındaveTLcinsindenkarşılıklarıilebirlikteaşağıdakigibidir:

7. Ana Ortaklık Banka’nın Uluslararası Derecelendirme Kuruluşlarına Yaptırmış Olduğu Derecelendirmeye İlişkin Özet Bilgiler

FITCH RATINGS

31Aralık2011tarihiitibarıyla,AnaOrtaklıkBanka’nınnakitakışriskindenkorunmaamaçlıişlemleribulunmamaktadır.

5. Koşullu Borçlar ve Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Bilançotarihiitibarıyla,Grup’unHukukMüşavirliği’ndenalınanbilgilerdoğrultusunda,Grupaleyhineaçılmışvehalendevamedentoplam1.344adetdavabulunmaktadır.Budavalarıntoplamtutarı46.092BinTLve946Euro’dur(31Aralık2010:Grupaleyhineaçılmıştoplam1.074adetdavabulunmaktadır.Budavalarıntoplamtutarı18.583BinTL,2.319USDve946Euro’dur).Budavalardanbazılarıiçineklifinansaltablolarda1.704BinTL(31Aralık2010:1.308BinTL)tutarındakarşılıkayrılmıştır.Ayrıca,sigortacılıkfaaliyetlerindenkaynaklananhasartazmindavalarınıntutarı25.930BinTLolup(31Aralık2010:16.819BinTL),budavalarıntamamıiçinpasifte“SigortaTeknikKarşılıkları”içerisindekarşılıkayrılmıştır.Grup’unkendiiçişlerinedeniyleçeşitlimüesseselerehitabenvermişolduğuteminatmektupları,garantivetaahhütlerileGruplehineüçüncükişilerehitabendiğerkuruluşlartarafındanverilengarantiler34.501BinTL(31Aralık2010:32.454BinTL)tutarındadır.

6. Başkaları Nam ve Hesabına Verilen Hizmetlere İlişkin Açıklamalar

Başkalarınamvehesabınaverilenhizmetlerbulunmamaktadır.

Yukarıdakibilgiler,22Kasım2011tarihliFitchRatingsraporundanalınmıştır.

Cari Dönem Vadeli Alım Vadeli Satım

TL 12.169 9.450

USD 9.533 653.392

EURO 44.327 -

DİĞER 587.602 -

Toplam 653.631 662.842

Önceki Dönem Vadeli Alım Vadeli Satım

TL 268.243 -

USD - 463.577

EURO 194.735 -

Toplam 462.978 463.577




Yabancı Para

UzunVadeli B+

KısaVadeli B

Görünüm Durağan

Türk Lirası

UzunVadeli B+

KısaVadeli B

Görünüm Durağan

Ulusal

UzunVadeli A-(tur)

Görünüm Durağan

BireyselDerecelendirme(Individual) D

DestekNotu(Support) 5

231


MOODY’S

Yukarıdakibilgiler,22Şubat2012tarihliMoody’sInvestorsServiceraporundanalınmıştır.

SermayePiyasasıKurulu’nun(SPK),SermayePiyasasındaDerecelendirmeFaaliyetiveDerecelendirmeKuruluşlarınaİlişkinEsaslarTebliğikapsamında,SAHAKurumsalYönetimveKrediDerecelendirmeHizmetleriA.Ş.tarafındanhazırlanan,KurumsalYönetimDerecelendirmeRaporutamamlanmıştır.AnaOrtaklıkBanka’nın1Temmuz2010tarihinde81,69olarakbelirlenmişolanKurumsalYönetimDerecelendirmenotu1Temmuz2011tarihiitibarıyla82,56olarakgüncellenmiştir.

IV. Konsolide Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. Kâr Payı Gelirlerine İlişkin Bilgiler

1.1.KredilerdenAlınanKârPayıGelirineİlişkinBilgiler:

1.2.BankalardanAlınanKârPayıGelirleri:




Mali Güç D

Görünüm Durağan

Yabancı Para

UzunVadeli Ba3

KısaVadeli B1

Görünüm Durağan

Türk Lirası

UzunVadeli Ba2

KısaVadeli Ba1

Görünüm Durağan

Ulusal

UzunVadeli A3

KısaVadeli TR-1


TP YP TP YP

Kredilerden Alınan Kâr Payı Gelirleri 1.070.992 102.071 25.346 3.051

KısaVadeliKredilerden 358.215 29.292 3.321 141

OrtaveUzunVadeliKredilerden 698.268 72.779 22.025 2.910

TakiptekiAlacaklardanAlınanKârPayıGelirleri 14.509 - - -

KaynakKul.DesteklemeFonundanAlınanPrimler - - - -


TP YP TP YP

T.C.MerkezBankasından(ZorunluKarşılık) - - 13.364 -

YurtiçiBankalardan 2.616 71 2.271 -

YurtdışıBankalardan(*) 1.289 572 20.394 1.975

YurtdışıMerkezveŞubelerden - - - -

Toplam 3.905 643 36.029 1.975

(*)Murabahakredilerindenalınankârpayıgelirleriniiçermektedir.

232


1.3.MenkulDeğerlerdenAlınanKârPayıGelirlerineİlişkinBilgiler:

1.4.İştirakveBağlıOrtaklıklardanAlınanKârPayınaİlişkinBilgiler:

2. Verilen Kâr Payı Giderlerine İlişkin Bilgiler

2.1.KullanılanKredilereVerilenKârPayıGiderineİlişkinBilgiler:

2.2.İştiraklerveBağlıOrtaklıklaraVerilenKârPayıGiderlerineİlişkinBilgiler:

2.3.İhraçEdilenMenkulKıymetlereVerilenKârPaylarınaİlişkinBilgiler:

İhraçedilenmenkulkıymetlereverilenkârpaylarıbulunmamaktadır.


TP YP TP YP

AlımSatımAmaçlıFinansalVarlıklardan - - - -

GerçeğeUygunDeğerFarkıKârveyaZararaYansıtılanFinansalVarlıklardan

- - - -

SatılmayaHazırFinansalVarlıklardan 49.234 - 21.050 -

VadeyeKadarEldeTutulacakYatırımlar 8.882 - 9.834 -

Toplam 58.116 - 30.884 -


İştirakveBağlıOrtaklıklardanAlınanKârPayları 15.438 15.164


İştirakveBağlıOrtaklıklaraVerilenKârPayları 7.585 599





TP YP TP YP

Bankalara 4.599 38.562 198 16.538

T.C.MerkezBankasına - - - -

YurtiçiBankalara 4.599 1.036 198 1.036

YurtdışıBankalara - 37.526 - 15.502

YurtdışıMerkezveŞubelere - - - -

DiğerKuruluşlara - - - -

Toplam 4.599 38.562 198 16.538

233


2.4.KatılmaHesaplarınaÖdenenKârPaylarınınVadeYapısınaGöreGösterimi:

3. Temettü Gelirlerine İlişkin Açıklamalar

AnaOrtaklıkBanka’nınbağlıortaklığıIşıkSigortaA.Ş.’nin131BinTLtutarındatemettügelirleribulunmaktadır(31Aralık2010:171BinTL).




Cari Dönem Katılma Hesapları


UzunToplam

TürkParası

BankalardanToplananFonlar - - - - - - -

GerçekKişilerinTicariOlmayan

KatılmaHesapları 127.526 70.871 14.933 - 11.874 156.517 381.721

ResmiKuruluşlarKatılmaHesapları 4 28 6 - - 37 75

TicariKuruluşlarKatılmaHesapları 17.620 18.585 1.088 - 1.363 49.981 88.637

DiğerKuruluşlarKatılmaHesapları 915 2.150 1.026 - 879 3.156 8.126

Toplam 146.065 91.634 17.053 - 14.116 209.691 478.559

YabancıPara

BankalardanToplananFonlar 533 67 406 - 583 29 1.618

GerçekKişilerinTicariOlmayan

KatılmaHesapları 16.548 14.974 3.078 - 5.010 23.526 63.136

ResmiKuruluşlarKatılmaHesapları 1 - - - - - 1


DiğerKuruluşlarKatılmaHesapları 16 166 4.386 - - 608 5.176


Toplam 22.758 26.304 9.177 - 7.692 42.292 108.223

Genel Toplam 168.823 117.938 26.230 - 21.808 251.983 586.782

Önceki Dönem Katılma Hesapları


UzunToplam

TürkParası

BankalardanToplananFonlar - - - - - - -

GerçekKişilerinTicariOlmayanKatılmaHesapları

88.688 102.234 27.032 - 20.927 157.190 396.071

ResmiKuruluşlarKatılmaHesapları 1 2 - - - - 3


DiğerKuruluşlarKatılmaHesapları 454 790 3.480 - 182 1.831 6.737

Toplam 107.383 126.932 31.953 - 24.940 179.988 471.196

YabancıPara

BankalardanToplananFonlar 812 69 - - - - 881

GerçekKişilerinTicariOlmayanKatılmaHesapları

14.736 20.560 7.796 - 8.360 30.298 81.750

ResmiKuruluşlarKatılmaHesapları 1 - - - - - 1


DiğerKuruluşlarKatılmaHesapları 14 309 3.321 - - 499 4.143


Toplam 20.898 34.399 16.332 - 10.632 37.686 119.947

Genel Toplam 128.281 161.331 48.285 - 35.572 217.674 591.143

234





4. Ticari Kâr/Zarara İlişkin Açıklamalar (Net)

5. Diğer Faaliyet Gelirlerine İlişkin Açıklamalar

Diğerfaaliyetgelirlerinindetayıaşağıdakigibidir:

6. Bankaların Kredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Değer Düşüş Karşılıkları


Kâr 6.061.423 3.271.750

SermayePiyasasıİşlemleriKârı 1.236 4.527

TürevFinansalİşlemlerden 225.104 65.342

KambiyoİşlemlerindenKâr 5.835.083 3.201.881

Zarar (-) (6.021.966) (3.223.623)

SermayePiyasasıİşlemleriZararı (2.570) (1.246)

TürevFinansalİşlemlerden (160.894) (34.834)

KambiyoİşlemlerindenZarar (5.858.502) (3.187.543)


HaberleşmeGiderleriKarşılığı 1.203 9.719

AktiflerinSatışındanEldeEdilenGelirler 22.742 20.540

GeçmişYıllarGiderlerineAitDüzeltme(*) 88.007 88.478

SigortaTeknikGelirleri 87.362 82.786

DevremülkSatışGelirleri 13.975 3.154

Diğer 17.548 16.420

Toplam 230.837 221.097

(*)Geçmişyılgiderlerineaitdüzeltmehesabıcaridönemde67.242BinTLtutarındaözelkarşılık,genelkredikarşılığıvetahsilişüpheliücretvealacaklarailişkinkarşılıkiptallerinive12.293BinTLtutarındaçekkarşılıklarıiptaliniiçermektedir(31Aralık2010:88.110BinTL).


KrediveDiğerAlacaklaraİlişkinÖzelKarşılıklar 170.277 107.508

III.GrupKrediveAlacaklardan 30.827 27.471

IV.GrupKrediveAlacaklardan 953 14.379

V.GrupKrediveAlacaklardan 127.637 54.915

TahsiliŞüpheliÜcret,KomisyonveDiğerAlacaklardan 10.860 10.743

GenelKarşılıkGiderleri 9.768 22.088

MuhtemelRiskleriçinAyrılanSerbestKarşılıkGiderleri - -

MenkulDeğerlerDeğerDüşmeGiderleri - 66

GerçeğeUygunDeğerFarkıKârveyaZararaYansıtılanFinansalVarlıklar - 66

SatılmayaHazırFinansalVarlıklar - -

İştirakler,BağlıOrtaklıklarveVKETMen.Değ.DeğerDüşüşGiderleri - -

İştirakler - -

BağlıOrtaklıklar - -

BirlikteKontrolEdilenOrtaklıklar - -

VadeyeKadarEldeTutulacakYatırımlar - -

Diğer 48.153 37.891

Toplam 228.198 167.553

235


7. Diğer Faaliyet Giderlerine İlişkin Bilgiler

8. Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Kâr/Zararına İlişkin Açıklamalar

Grup’unvergiöncesikârıbiröncekidönemegöre%15,72(31Aralık2010:%15)oranındaazalışgöstererek276.658BinTL(31Aralık2010:328.251BinTL)olarakgerçekleşmiştir.Vergiöncesikârının636.376BinTL’lik(31Aralık2010:601.165BinTL)kısmınetkârpayıgelirlerinden,241.076BinTL’si(31Aralık2010:234.907BinTL)isenetücretvekomisyongelirlerindenoluşmaktadır.Diğerfaaliyetgiderlerinintoplamıise646.653BinTL’dir(31Aralık2010:610.874BinTL).

9. Sürdürülen Faaliyetler ile Durdurulan Faaliyetler Vergi Karşılığına İlişkin Açıklamalar

Grup,31Aralık2011itibarıylakayıtlarına60.625BinTL(31Aralık2010:70.887BinTL)tutarındacarivergigideriile6.110BinTL(31Aralık2010:5.761BinTL)tutarındaertelenmişvergigeliriyansıtmıştır.

10. Sürdürülen Faaliyetler ile Durdurulan Faaliyetler Vergi Sonrası Faaliyet Kâr/Zararına İlişkin Açıklamalar

Grup’un31Aralık2011tarihiitibarıylanetdönemkârıbiröncekiyılkârınagöre%15,58oranındaazalmıştır.

11. Net Dönem Kâr/Zararına İlişkin Açıklamalar

Olağanbankacılıkişlemlerindenkaynaklanangelirvegiderkalemlerininniteliği,boyutuvetekrarlanmaoranınınaçıklanmasıGrup’undönemiçindekiperformansınınanlaşılmasıiçingerekliise,bukalemlerinniteliğivetutarı:Bulunmamaktadır.

Finansaltablokalemlerineilişkinolarakyapılanbirtahmindekideğişikliğinkâr/zararaetkisi,dahasonrakidönemlerideetkilemesiolasılığıvarsa,odönemleridekapsayacakşekildeetkisi:Bulunmamaktadır.





PersonelGiderleri 278.459 253.214

KıdemTazminatıKarşılığı 5.080 5.079

BankaSosyalYardımSandığıVarlıkAçıklarıKarşılığı - -

MaddiDuranVarlıkDeğerDüşüşGiderleri 186 60

MaddiDuranVarlıkAmortismanGiderleri 45.645 42.076

MaddiOlmayanDuranVarlıkDeğerDüşüşGiderleri - -

ŞerefiyeDeğerDüşüşGideri - -

MaddiOlmayanDuranVarlıkAmortismanGiderleri 3.880 3.281

ÖzkaynakYöntemiUygulananOrtaklıkPaylarıDeğerDüşüşGideri - -

EldenÇıkarılacakKıymetlerDeğerDüşüşGiderleri 1.577 1.619

EldenÇıkarılacakKıymetlerAmortismanGiderleri 5.378 3.691

SatışAmaçlıEldeTutulanDuranVarlıklarDeğerDüşüşGiderleri 37 244

DiğerİşletmeGiderleri 198.476 182.016

FaaliyetKiralamaGiderleri 57.753 45.193

BakımveOnarımGiderleri 3.677 2.779

ReklamveİlanGiderleri 30.406 34.259

DiğerGiderler 106.640 99.785

AktiflerinSatışındanDoğanZararlar 2.893 9.637

Diğer(*) 105.042 109.957

Toplam 646.653 610.874

(*)Diğergiderlerin52.907BinTL’likkısmısigortateknikgiderlerindenoluşmaktadır(31Aralık2010:61.111BinTL).

236





12. Gelir Tablosunda Yer Alan Diğer Kalemlerin Gelir Tablosu Toplamının %10’unu Aşması Halinde Bu Kalemlerin En Az %20’sini Oluşturan Alt Hesaplara İlişkin Açıklamalar

Diğeralınanveverilenücretvekomisyonlarındetayıaşağıdakigibidir:

13. Cari Dönemde Önemli Etkide Bulunan veya Takip Eden Dönemlerde Önemli Etkide Bulunacağı Beklenen Muhasebe Tahminindeki Bir Değişikliğin Niteliği ve Tutarı

Caridönemdeönemlietkidebulunanveyatakipedendönemlerdeönemlietkidebulunacağıbeklenenmuhasebetahminindebirdeğişiklikbulunmamaktadır.

V. Konsolide Özkaynak Değişim Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. Satılmaya Hazır Yatırımların Yeniden Değerlenmesinden Sonra Meydana Gelen Artışlara İlişkin Bilgiler

Satılmayahazıryatırımlarınyenidendeğerlenmesindensonrameydanagelenazalış13.599BinTL’dir(31Aralık2010:6.732BinTLartış).

2. Nakit Akış Riskinden Korunma Kalemlerinde Meydana Gelen Artışlara İlişkin Bilgiler

Nakitakışriskindenkorunmaişlemleribulunmamaktadır.

3. Kur Farklarının Dönem Başı ve Dönem Sonundaki Tutarlarına İlişkin Mutabakat

Caridönemdediğeryedeklerhesabındaoluşandeğişimintamamıyurtdışıfinansalkuruluşlarınçevrimfarkıkârından/(zararından)kaynaklanmaktadır.

4. Bilanço Tarihinden Sonra Ancak Finansal Tabloların İlanından Önce Bildirim Yapılmış Kâr Payları Tutarı

AnaOrtaklıkBanka’nın,bilançotarihindensonraancakfinansaltablolarınilanındanöncebildirimyapılmışkârpaylarıtutarlarıbulunmamaktadır.

5. Bilanço Tarihi Sonrasında Ortaklara Dağıtılmak Üzere Önerilen Hisse Başına Dönem Net Kâr Payları

AnaOrtaklıkBanka’nın,bilançotarihisonrasındaortaklaradağıtılmaküzereönerilenhissebaşınadönemnetkârpaylarıbulunmamaktadır.

6. Kâr Payının Ödenme Zamanları Hakkında Genel Kurula Yapılacak Öneriler İle Kâr Dağıtımı Yapılmayacaksa Nedenleri

Kârdağıtımı,AnaOrtaklıkBanka’nınGenelKurulutarafındankararlaştırılmaktaolupfinansaltablolarındüzenlendiğitarihitibarıylaGenelKurultoplantısıhenüzgerçekleşmemiştir.


DiğerAlınanÜcretveKomisyonlar

ÜyeİşyeriPos.Al.ÜcretveKomisyonlar 60.590 57.234

KrediKartıÜcretveKomisyonları 51.726 40.938

TahsilveTediyeKomisyonları 16.379 9.452

EkspertizÜcretleri 14.395 8.530

HavaleKomisyonları 8.811 6.978

SigortaAracılıkKomisyonları 8.285 5.686

Diğer 26.870 23.713

Toplam 187.056 152.531


DiğerVerilenÜcretveKomisyonlar

KrediKartlarıİçinVerilenKomisyonveÜcretler 53.573 45.550

Diğer 26.038 23.904

Toplam 79.611 69.454

237





1.4. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar:

7. Yasal Yedek Akçeler Hesabına Aktarılan Tutarlar

Caridönemde13.053BinTLyasalyedekakçelerhesabınaaktarılmıştır(31Aralık2010:15.296BinTL).

8. Hisse Senedi İhracına İlişkin Bilgiler

Hissesenediihracınailişkinbilgilerbulunmamaktadır.

9. Diğer Bilgiler

23Ocak2011tarihve27824sayılıResmiGazete’deyayımlanarakyürürlüğegirenBankalarınKonsolideFinansalTablolarınınDüzenlenmesineİlişkinTebliğdeDeğişiklikYapılmasınaDairTebliğkapsamındaAsyafinSigortaAracılıkHizmetleriLtd.Şti.’ninkonsolidasyonkapsamınadahiledilmesindenkaynaklananetkiler,özkaynakharekettablosunda“diğer”satırındagösterilmiştir.

VI. Konsolide Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklara İlişkin Bilgiler

1.1.NakitveNakdeEşdeğerVarlıklarıOluşturanUnsurlar,BuUnsurlarınBelirlenmesindeKullanılanMuhasebePolitikası:

Kasa,efektifdeposu,yoldakiparalarvesatınalınanbankaçekleriilebankalardakivadesizmevduat“Nakit”olarak;orijinalvadesiüçaydankısaolanbankalardakivadelimevduatlarveyurtdışıkredilerhesabındaizlenenkısavadelimurabahaişlemleri“Nakdeeşdeğervarlık”olaraktanımlanmaktadır.T.C.MerkezBankasıbakiyelerinakdeeşdeğervarlıkolarakgösterilmemiştir.

1.2.NakitAkışTablosundaYerAlanDiğerKalemleriveDövizKurundakiDeğişiminNakitveNakdeEşdeğerVarlıklarÜzerindekiEtkisi:

Bankacılıkfaaliyetkonusuaktifvepasiflerdedeğişimöncesifaaliyetkârıiçindeyeralan(648.922)BinTLtutarındaki“Diğer”kalemifaaliyetkiralama,bakımonarım,reklamveilangiderleriilediğerişletmegiderleriveverilenücretvekomisyonlartutarındanoluşmaktadır(31Aralık2010:(334.548)BinTL).190.470BinTLtutarındaki“EldeEdilenDiğerKazançlar”kalemi,türevfinansalişlemlervekambiyokârlarıilediğerfaaliyetgelirlerindenoluşmaktadır(31Aralık2010:193.093BinTL).

Bankacılıkfaaliyetlerikonusuaktifvepasiflerdekideğişimiçindeyeralan13.094BinTLtutarındaki“DiğerAktiflerdeNetArtış(Azalış)”kalemimuhtelifalacaklarvediğeraktiflerdekideğişimdenoluşmaktadır(31Aralık2010:(7.124)BinTL).390.005TLtutarındaki“DiğerBorçlardaNetArtış(Azalış)”kalemiisediğeryabancıkaynaklarvemuhtelifborçlardakideğişimleriiçermektedir(31Aralık2010:163.738BinTL).

“Yatırımfaaliyetlerindenkaynaklanannetnakitakımı”içindeyeralan5.397BinTL(31Aralık2010:3.476BinTL)tutarındaki“Diğer”kalemicaridönemiçerisindealınanmaddiolmayanduranvarlıklariçinyapılannakitçıkışındanoluşmaktadır.

Dövizkurundakideğişiminnakitvenakdeeşdeğervarlıklarüzerindekietkisi31Aralık2011tarihiitibarıylayaklaşık77.979BinTLolaraktespitedilmiştir(31Aralık2010:8.412BinTL).

1.3. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar:Cari Dönem Önceki Dönem

Nakit 404.984 255.679



Nakde Eşdeğer Varlıklar 37.573 134.498

BankalardakiVadeliMevduat 37.573 34.498

KredilereSınıflananMurabahaİşlemleri - 100.000



Nakit 608.441 404.984



Nakde Eşdeğer Varlıklar 27.260 37.573

BankalardakiVadeliMevduat 27.260 37.573

KredilereSınıflananMurabahaİşlemleri - -


238


VII. Ana Ortaklık Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Diğer Açıklamalar

1. Ana Ortaklık Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin İşlemlerin Hacmi, Dönem Sonunda Sonuçlanmamış Kredi ve Mevduat İşlemleri, Döneme İlişkin Gelir ve Giderler

1.1.CariDönem:

1.2.ÖncekiDönem:

1.3.AnaOrtaklıkBanka’nınDahilOlduğuRiskGrubunaAitToplananFonlaraİlişkinBilgiler:

1.4.AnaOrtaklıkBanka’nın,DahilOlduğuRiskGrubuileYaptığıVadeliİşlemlerileOpsiyonSözleşmeleriileBenzeriDiğerSözleşmelereİlişkinBilgiler:

AnaOrtaklıkBanka’nındahilolduğuriskgrubuileyaptığıvadeliişlemlerileopsiyonsözleşmeleriilebenzeridiğersözleşmelerbulunmamaktadır.

1.5.ÜstDüzeyYöneticilereSağlananFaydalaraİlişkinBilgiler:

Caridönemdeüstdüzeyyöneticileresağlananfaydalar11.665BinTL’dir(31Aralık2010:10.142BinTL).Bufaydanınyanındaüstdüzeyyöneticilereaynihaklardasağlanmaktadır.




Ana Ortaklık Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubu

İştirak ve Bağlı OrtaklıklarGrup’un Doğrudan ve


Diğer Unsurlar










Diğer Unsurlar










Diğer Unsurlar


DönemBaşı 24.002 - 109.357

DönemSonu 9.674 - 127.638


239


VIII. Ana Ortaklık Banka’nın Yurt İçi, Yurt Dışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler ile Yurt Dışı Temsilciliklerine İlişkin Açıklamalar

1. Ana Ortaklık Banka’nın Yurtiçi, Yurtdışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler ile Yurtdışı Temsilciliklerine İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar

KonsolideedilenbağlıortaklıklardanIşıkSigortaA.Ş.,yurtiçindefaaliyetgöstermekteolup4adetbölgemüdürlüğü,2adetbölgetemsilciliği,1.172(bankaşubeleridahil)adetacentesivetoplam169adetçalışanıbulunmaktadır.TunaGayrimenkulYatırımOrtaklığıA.Ş.,yurtiçindefaaliyetgöstermekteoluptoplam18adetçalışanıbulunmaktadır.KonsolideedileniştiraklerdenTamweelAfricaHoldingS.A.,yurtdışındafaaliyetgöstermekteolup,bünyesinde4adetbankavetoplam10adetçalışanıbulunmaktadır.AsyaEmeklilikveHayatA.Ş.yurtiçindefaaliyetgöstermekteoluptoplam24adetçalışanıbulunmaktadır.

2. Ana Ortaklık Banka’nın Yurtiçinde ve Yurtdışında Şube veya Temsilcilik Açması, Kapatması, Organizasyonunu Önemli Ölçüde Değiştirmesi Durumunda Konuya İlişkin Açıklama

AnaOrtaklıkBanka1Ocak–31Aralık2011hesapdönemiiçerisinde25adetşubeaçmıştır.


I. Ana Ortaklık Banka’nın Faaliyetlerine İlişkin Diğer Açıklamalar

1. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Hususlar

AnaOrtaklıkBankaYönetimKuruluüyelerindenSalihSARIGÜLveAhmetÇELİK26Ocak2012,TacettinNEGİŞ2Şubat2012,İsmailErolİŞBİLENveHülagüÖZCAN12Mart2012tarihleriitibarıylaistifaengörevlerindenayrılmışolupyerlerinesırasıylaAliÇELİK,FarukİLK,MustafaTalatKATIRCIOĞLU,Dr.ErcümentGÜLERveMehmetURUÇatanmışlardır.31Mart2012tarihindeyapılanGenelKurultoplantısındaBankaYönetimKuruluüyesayısı9'açıkarılmışolup,MehmetGÖZÜTOKveRecepKOÇAKyönetimkuruluüyesi,ErhanBİRGİLİdenetçiolarakatanmışlardır.

8Mart2012’de,AnaOrtaklıkBanka’nınözkaynaktanpayalmayöntemiilekonsolideettiğiTamweelAfricaHoldingS.A.‘nınsermayesinin11.639.788Eurotutarındaarttırılmasınakararverilmiştir.AnaOrtaklıkBanka,aynıtarihlisermayeartırımına4.655.915Euroilekatılmışolupsermayetescilişlemlerihenüztamamlanmamıştır.


I. Bağımsız Denetim Raporuna İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar

1Ocak–31Aralık2011hesapdönemineaitkonsolidefinansaltablolarDRTBağımsızDenetimveSerbestMuhasebeciMaliMüşavirlikA.Ş.(MemberofDeloitteToucheTohmatsuLimited)tarafındanbağımsızdenetimetabitutulmuştur.

Bağımsızdenetimraporukonsolidefinansaltablolarilefinansaltablolarailişkinnotlarınbaşındayeralmaktadır.

II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklama ve Dipnotlar

Grup’unfaaliyetiyleilgiliolan,ancakyukarıdakibölümlerdebelirtilmeyenönemlibirhususvegerekligörülenaçıklamavedipnotlarbulunmamaktadır.




Sayı Çalışan Sayısı

Yurtiçişube 200 4.542

Bulunduğu Ülke

Yurtdışıtemsilcilikler(*) - - -

Aktif Toplamı Yasal Sermaye

Yurtdışışube - - - - -

KıyıBnk.Blg.Şubeler - - - - -

(*)AnaOrtaklıkBankaHindistan’ınMumbaişehrindetemsilcilikveIrak’ınErbilşehrindeşubeaçmakiçinBDDK’dangerekliizinlerialmışolupilgiliülkelerdeşubevetemsilcilikaçmakiçinçalışmalardevametmektedir.

240

İletişim Bilgileri

Genel Müdürlük

SarayMah.Dr.AdnanBüyükdenizCad.No:10Ümraniye34768İstanbul Tel:(0216)6335000 Faks:(0216)6335050

BANK ASYA Bölge Müdürlükleri

Ankara Bölge Müdürlüğü

EhlibeytMah.CeyhunAtufKansuCad.1271Sk.SümerİşMerkeziKat:3No:15/11Balgat/AnkaraTel:(0312)4728191 Faks:(0312)4727470

Ege Bölge Müdürlüğü

AkdenizCad.No:1ReyentİşHanıKat:6 PasaportKonakİzmir Tel:(0232)4411551 Faks:(0232)4411515

İstanbul Anadolu Bölge Müdürlüğü

YenişehirMah.MevlanaSok.No:31 Ataşehir/İstanbul Tel:(0216)5809696 Faks:(0216)5809727

İstanbul Avrupa Bölge Müdürlüğü I

EsentepeMah.BüyükdereCad.No:102MayaCenterBBlokK:22Şişli/İstanbul Tel:(0212)2725300 Faks:(0212)2725060

İstanbul Avrupa Bölge Müdürlüğü II

EvrenMah.KoçmanCad.No:40Güneşli Bağcılar/İstanbul Tel:(0212)6301200 Faks:(0212)6302041

Karadeniz Bölge Müdürlüğü

ÇömlekciMah.SanayiCad.YarenSok.No:2Değirmendere/Trabzon Tel:(0462)3258700 Faks:(0462)3258701

Konya Bölge Müdürlüğü

MusallaBağlarıMah.BelhCad.No:10 Selçuklu/Konya Tel:(0332)2371313 Faks:(0332)2361039

Marmara Bölge Müdürlüğü

AhmetPaşaMah.FomaraİşMrk.No:73Kat:5Osmangazi/Bursa Tel:(0224)2720202 Faks:(0224)2721040

Güneydoğu Anadolu Bölge Müdürlüğü

MücahitlerMah.GazimuhtarpaşaBulvarıNo:65Şehitkamil/Gaziantep Tel:(0342)3235312 Faks:(0342)3235161

BANK ASYA Kurumsal Şubeler

Anadolu Kurumsal Şubesi

DeğirmenSok.NidakuleİşMrk.No:18Kat:19KozyatağıKadıköy/İstanbul Tel:(0216)3721300 Faks:(0216)3721550

Akdeniz Kurumsal Şubesi

TarımMah.AspendosBulvarıOlimposErüstİşMrk.BBlokNo:4Antalya Tel:(0242)3131818 Faks:(0242)3117780

Başkent Kurumsal Şubesi

ArmadaİşMrk.EskişehirYoluNo:6Kat:20/3406520Söğütözü/Ankara Tel:(0312)2191838 Faks:(0312)2191840

Boğaziçi Kurumsal Şubesi

EsentepeMah.BüyükdereCad.No:102MayaCenterBBlokK:22Şişli/İstanbul Tel:(0212)2725004 Faks:(0212)2726069

Ege Kurumsal Şubesi

ŞehitFethiBeyCad.No:55HerisTowerİşMrk.K:16D:23-24PasaportAlsancak/İzmir Tel:(0232)4414740 Faks:(0232)4415204

Trakya Kurumsal Şubesi

ÇobançeşmeMah.SanayiCad.No:44/A121-122NishİstanbulYenibosna Bahçelievler/İstanbul Tel:(0212)6036188 Faks:(0212)6036189

BANK ASYA Şubeleri

Adana

Adana Şubesi

ÇınarlıMah.AtatürkCad.KemalÖzülküİşMerkeziNo:23ZeminkatSeyhan01060Adana Tel:(0322)4576700 Faks:(0322)4575253

Çukurova Şubesi

TurgutÖzalBulvarıDostellerApt.No:176 Seyhan/Adana Tel:(0322)2330981 Faks:(0322)2330931

Adapazarı Şubesi

AtatürkBulvarıNo:75Adapazarı Tel:(0264)2813910 Faks:(0264)2813901

Adıyaman Şubesi

AtatürkCad.UluCamiYanı444Sok.No:10Adıyaman Tel:(0416)2166050 Faks:(0416)2166690

Afyon Şubesi

DumlupınarMah.YüzbaşıAgâhCad.No:103200Afyon Tel:(0272)2145000 Faks:(0272)2143333

Aksaray Şubesi

MinarecikMah.AnkaraCad.No:14/AAksaray Tel:(0382)2127436 Faks:(0382)2131570

Amasya Şubesi

YüzevlerMah.DanişmentCad.No:14/AAmasya Tel:(0358)2131170 Faks:(0358)2131060

Ankara

Ankara Şubesi

AnafartalarCad.No:63AnafartalarAltındağ06060Ankara Tel:(0312)3104747 Faks:(0312)3104757

Balgat Şubesi

EhlibeytMah.CeyhunAtufKansuCad.No:100/T(BBlokNo:20)Balgat/Ankara Tel:(0312)4735420 Faks:(0312)4735430

Çankaya Şubesi

GüzeltepeMah.HoşdereCad.No:222Çankaya06550Ankara Tel:(0312)4395250 Faks:(0312)4395255

Etlik Şubesi

İncirliMah.YunusEmreCad.No:5EtlikKeçiören06010Ankara Tel:(0312)3218631 Faks:(0312)3226145

İvedik Organize Sanayi Şubesi

OstimMah.23.Cad.TuğcularİşMrk.No:18/10 Yenimahalle/Ankara Tel:(0312)3947095 Faks:(0312)3947098

Keçiören Şubesi

GüçlükayaMah.CumhuriyetCad.No:11/B Keçiören/Ankara Tel:(0312)3606510 Faks:(0312)3606550

Kızılay Şubesi

MeşrutiyetCad.No:16/AKızılay06640Ankara Tel:(0312)4193700 Faks:(0312)4172900

Kızılcahamam Şubesi

YeniceMah.CengizTopelCad.No:5/17Kızılcahamam06890Ankara Tel:(0312)7360590 Faks:(0312)7360930

Ostim Şubesi

YenimahalleYüzüncüYılBulvarıNo:7406370Ostim/Ankara Tel:(0312)3548474 Faks:(0312)3544005

Polatlı Şubesi

AnkaraCad.No:36Polatlı/Ankara Tel:(0312)6213358 Faks:(0312)6212649

Pursaklar Şubesi

MerkezMah.BelediyeCad.No:17/A-B Pursaklar/Ankara Tel:(0312)5275051 Faks:(0312)5275088

Bank Asya Şubeleri

241


Sincan Şubesi

AtatürkMah.OnurSok.No:16/ASincan/Ankara Tel:(0312)2768110 Faks:(0312)2768115

Siteler Şubesi

DemirhendekCad.No:68Siteler06160Ankara Tel:(0312)3534200 Faks:(0312)3535700

Yenimahalle Şubesi

RagıpTüzünCad.No:167Yenimahalle/Ankara Tel:(0312)3153443 Faks:(0312)3155380

Antalya

Alanya Şubesi

ŞekerhaneMah.ŞevketTokuşCad.KerimÇağırıcıSok.No:35/AAlanya Tel:(0242)5190702 Faks:(0242)5190584

Antalya Şubesi

AdnanMenderesBulvarıHasİşMerkeziNo:907040Antalya Tel:(0242)2480071 Faks:(0242)2424345

Aspendos Bulvarı Şubesi

TarımMah.AspendosBulvarıOlimposErüstİşMerkeziBBlokNo:4Antalya Tel:(0242)3131818 Faks:(0242)3117780

Kepez Şubesi

YükselişMah.MithatPaşaCad.GörkemApt.No:22/107020Antalya Tel:(0242)3459445 Faks:(0242)3459559

Konyaaltı Şubesi

ArapsuyuMah.AtatürkBulvarıAltınayPlazaNo:127/B-2Konyaaltı/Antalya Tel:(0242)2284510 Faks:(0242)2284035

Manavgat Şubesi

BahçelievlerMah.DemokrasiBulvarıNo:50Manavgat/Antalya Tel:(0242)7469898 Faks:(02427469028

Muratpaşa Şubesi

BalbeyMah.İsmetpaşaCad.İkizhanİşHanı12/AAntalya Tel:(0242)2421680 Faks:(0242)2421624

Aydın

Aydın Şubesi

HükümetBulvarıHasanEfendiMah.No:19/AAydın Tel:(0256)2130390 Faks:(0256)2252226

Nazilli Şubesi

AltıntaşMah.İstasyonBulvarıNo:23 Nazilli/Aydın Tel:(0256)3141070 Faks:(0256)3141588

Balıkesir

Balıkesir Şubesi

AltıeylülMah.KızılayCad.No:610100Balıkesir Tel:(0266)2396613 Faks:(0266)2396840

Bandırma Şubesi

İsmetİnönüCad.No:68/ABandırma/Balıkesir Tel:(0266)7181515 Faks:(0266)7181530

Batman Şubesi

BahçelievlerMah.TurgutÖzalBulvarıNo:237Batman Tel:(0488)2120795 Faks:(0488)2120722

Bolu Şubesi

İzzetBaysalCad.GüneyKayaPasajıNo:77Bolu Tel:(0374)2121515 Faks:(0374)2123507

Bursa

Bursa Şubesi

HaşimİşçanCad.No:2Osmangazi16220Bursa Tel:(0224)2251480 Faks:(0224)2251489

Demirtaş Şubesi

PanayırMah.YeniYalovaCad.No:455/HÖzyıldırımPlazaOsmangazi/Bursa Tel:(0224)2111909 Faks:(0224)2111908

İnegöl Şubesi

NuriDoğrulCad.No:29İnegöl/Bursa Tel:(0224)7151755 Faks:(0224)7157275

Nilüfer Şubesi

İhsaniMah.İzmirYoluBankalarCad.ÇilekSok.Atalay9SitesiABlokNo:22Nilüfer/Bursa Tel:(0224)2494909 Faks:(0224)2494599

Ulucami Şubesi

AtatürkCaddesiNo:94Osmangazi/Bursa Tel:(0224)2252055 Faks:(0224)2252066

Uludağ Şubesi

UluMah.KıbrısŞehitleriCad.No:48/A-B Osmangazi/Bursa Tel:(0224)2567272 Faks:(0224)2562029

Yıldırım Şubesi

DuaçınarıMah.AnkaraYoluCad.No:237 Yıldırım/Bursa Tel:(0224)3677800 Faks:(0224)3677761

Çanakkale Şubesi

ÇarşıCad.No:131Çanakkale Tel:(0286)2120500 Faks:(0286)2141209

Çorum Şubesi

İnönüCad.No:5119100Çorum Tel:(0364)2241160 Faks:(0364)2242436

Denizli Şubesi

SaraylarMah.SaltakCad.No:6/C Merkez/Denizli Tel:(0258)2418788 Faks:(0258)2413570

Diyarbakır

Dağkapı Şubesi

GaziCad.No:18Diyarbakır Tel:(0412)2243939 Faks:(0412)2232550

Diyarbakır Şubesi

ŞanlıurfaYoluBulvarıSerinApt. No:57/CDiyarbakır Tel:(0412)2516261 Faks:(0412)2519808

Düzce Şubesi

BurhaniyeMah.İstanbulCad.No:3/BDüzce Tel:(0380)5235780 Faks:(0380)5249424

Edirne Şubesi

ÇavuşbeyMah.HükümetCad. No:3Edirne Tel:(0284)2121001 Faks:(0284)2121003

Elazığ Şubesi

RızaiyeMah.GaziCad.No:2ZeminKat:4Elazığ Tel:(0424)2373700 Faks:(0424)2375353

Ereğli Şubesi

MüftüMah.ErdemirCaddesiNo:60/B Kdz.Ereğli/Zonguldak Tel:(0372)3220600 Faks:(0372)3221878

Erzincan Şubesi

KaraağaçMah.FevziPaşaCad.No:26/BErzincan Tel:(0446)2141424 Faks:(0446)2141535

Erzurum Şubesi

GezMah.OrhanŞerifsoyCad.No:15Erzurum Tel:(0442)2357600 Faks:(0442)2357608

Eskişehir Şubesi

İstiklalMah.ŞairFuzuliCad.No:24 Odunpazarı/Eskişehir Tel:(0222)2308200 Faks:(0222)2305547

Fethiye Şubesi

CumhuriyetMah.HükümetCad.No:5 Fethiye/Muğla Tel:(0252)6121040 Faks:(0252)6121080

242


Gaziantep

Gatem Şubesi

MuammerAksoyBulvarıPrestijİşMerkeziNo:8-9ŞehitKamil27020Gaziantep Tel:(0342)2383737 Faks:(0342)2383777

Gaziantep Şubesi

İncilipınarMah.MuammerAksoyBulvarıPrestijİşMerkeziNo:9-10ŞehitKamil27020Gaziantep Tel:(0342)2151779 Faks:(0342)2151793

Suburcu Şubesi

KaragözMah.KaragözCad.No:2/A Şahinbey/Gaziantep Tel:(0342)2326510 Faks:(0342)2326672

Giresun Şubesi

HacımiktatMah.FatihCad.No:18 Merkez/Giresun Tel:(0454)2141090 Faks:(0454)2141009

Hatay

Antakya Şubesi

YavuzSelimCad.ZühtiyeÖktenİşhanıNo:6Antakya/Hatay Tel:(0326)2251383 Faks:(0326)2252642

İskenderun Şubesi

SavaşMah.MareşalFevziÇakmakCad.No:10ModernİşHanıİskenderun/Hatay Tel:(0326)6179310 Faks:(0326)6137086

Isparta Şubesi

PirimehmetMah.118Cad.KocaMustafaPasajıNo:16Isparta Tel:(0246)2231119 Faks:(0246)2232075

İstanbul

Acıbadem Şubesi

AcıbademCad.KazacaApt.ABlokNo:97/BKadıköy/İstanbul Tel:(0216)5450785 Faks:(0216)3275422

Aksaray Şubesi

MustafaKemalPaşaCad.No:86Aksaray Fatih/İstanbul Tel:(0212)4587777 Faks:(0212)4587858

Altıntepe Şubesi

AltıntepeMah.BağdatCad.No:71/B Maltepe/İstanbul Tel:(0216)4178066 Faks:(0216)4178606

Altıyol Şubesi

OsmanağaMah.SöğütlüçeşmeCad.No:29Kadıköy/İstanbul Tel:(0216)3307121 Faks:(0216)3307285

Altunizade Şubesi

KısıklıCad.No:7Altunizade/İstanbul Tel:(0216)4744211 Faks:(0216)4744148

Arnavutköy Şubesi

İslambeyMah.FatihCad.No:24 Arnavutköy/İstanbul Tel:(0212)5970828 Faks:(0212)5977044

Ataşehir Şubesi

YenişehirMah.MevlanaSok.No:31 Ataşehir/İstanbul Tel:(0216)5809898 Faks:(0216)5809737

Avcılar Şubesi

E-5YoluÜzeriMerkezMah.EnginSok.No:1Avcılar34310İstanbul Tel:(0212)6948000 Faks:(0212)6947878

Bağcılar Şubesi

MerkezMah.1.Sok.No:9Bağcılar/İstanbul Tel:(0212)4357800 Faks:(0212)4357557

Bahçelievler Şubesi

İzzettinÇalışlarCad.No:23/B Bahçelievler/İstanbul Tel:(0212)5028100 Faks:(0212)5028088

Bakırköy Şubesi

İncirliCad.No:113Bakırköy34740İstanbul Tel:(0212)4660506 Faks:(0212)4663700

Bakırköy Çarşı Şubesi

CevizlikMah.İstanbulCad.No:35/A Bakırköy/İstanbul Tel:(0212)5427709 Faks:(0212)5425146

Başakşehir Şubesi

ZiyaGökalpMah.İkitelliOSBS.STümsan 1.KısımSanayiSitesi3.BlokNo:5 Başakşehir/İstanbul Tel:(0212)4861924 Faks:(0212)4853568

Bayrampaşa Şubesi

YenidoğanMah.AbdiİpekçiCad.ParkhanNo:8/BBayrampaşa/İstanbul Tel:(0212)4931300 Faks:(0212)4931616

Beşiktaş Şubesi

SinanpaşaMah.BeşiktaşCad.No:1/A Beşiktaş/İstanbul Tel:(0212)2279500Faks:(0212)2272240

Beşyüzevler Şubesi

YıldırımMah.EskiEdirneAsfaltıCad.No:213/ABayrampaşa/İstanbul Tel:(0212)6188035 Faks:(0212)6187065

Beykoz Şubesi

FevziPaşaMah.No:78Beykoz/İstanbul Tel:(0216)3239106 Faks:(0216)3239105

Beylikdüzü Şubesi

GürpınarKavşağıE5YoluÜzeriDekoİşMerkeziBeylikdüzü-Büyükçekmece/İstanbul Tel:(0212)8726848 Faks:(0212)8731316

Büyükçekmece Şubesi

FatihMah.CengizTopelCad.No:4/ABüyükçekmece/İstanbul Tel:(0212)8812454 Faks:(0212)8812420

Cennet Mahallesi Şubesi

CennetMah.BarborosCad.No:69/B Küçükçekmece/İstanbul Tel:(0212)5792085 Faks:(0212)5792091

Çağlayan Şubesi

ÇağlayanVatanCad.AvrasyaİşMerkeziNo:6/AÇağlayan-Kağıthane34403İstanbul Tel:(0212)2918008Faks:(0212)2916664

Çapa Şubesi

ŞehreminiMah.TurgutÖzalCad.No:145/A Fatih/İstanbul Tel:(0212)5890109 Faks:(02125890169

Çekmeköy Şubesi

MeclisMah.TerazilerCad.AşkınSok.No:19/BSancaktepe/İstanbul Tel:(0216)4661353 Faks:(0216)4661343

Çeliktepe Şubesi

EmniyetEvleriMah.İsmetİnönüCad.No:12/A Çeliktepe/İstanbul Tel:(0212)2824010 Faks:(0212)2824070

Dikilitaş Şubesi

DikilitaşMah.EmirhanCad.No:85/A Beşiktaş/İstanbul Tel:(0212)2368181 Faks:(0212)2363015

Dolayoba Şubesi

ÇınardereMah.E-5YanyoluCad.No:63/1Pendik/İstanbul Tel:(0216)3797484 Faks:(0216)3799660

Dudullu Şubesi

YukarıDudulluMah.AlemdağCad. No:449-457/DÜmraniye/İstanbul Tel:(0216)6121011 Faks:(0216)6121033

Erenköy Şubesi

ŞemsettinGünaltayCad.ÇiğdemApt.No:238Erenköy/İstanbul Tel:(0216)4671606 Faks:(0216)4670076

Bank Asya Şubeleri

243


Esenler Şubesi

AtışalanıCad.No:21Esenler34230İstanbul Tel:(0212)6110015 Faks:(0212)6110098

Esenyurt Şubesi

İnönüMah.DoğanAraslıBulvarıNo:124/BEsenyurt34517İstanbul Tel:(0212)4500066 Faks:(0212)4500433

Fatih Şubesi

AkşemsettinMah.AkdenizCad.No:10Fatih34260İstanbul Tel:(0212)5318887 Faks:(0212)5318087

Eyüp Şubesi

MerkezMah.FahriKorutürkCad.No:46-A Eyüp/İstanbul Tel:(0212)4171035 Faks:(0212)4171033

Fevzipaşa Şubesi

İskenderpaşaMah.MacarKardeşlerCad.No:59Fatih/İstanbul Tel:(0212)5211070Faks:(0212)5211075

Fındıkzade Şubesi

ŞehreminiMah.KızılElmaCad.No:12/A Fatih/İstanbul Tel:(0212)6321011 Faks:(0212)6321045

Florya Şubesi

ŞenlikköyMah.FloryaAsfaltıNo:76/3FloryaBakırköy34153İstanbul Tel:(0212)5734828 Faks:(0212)5734039

Gaziosmanpaşa Şubesi

SalihpaşaCad.ŞirinlerSok.No:1Gaziosmanpaşa34130İstanbul Tel:(0212)4184999 Faks:(0212)4184770

Güneşli Şubesi

EvrenMah.KoçmanCad.No:40 Güneşli-Bağcılar/İstanbul Tel:(0212)6309393 Faks:(0212)6303620

Güngören Şubesi

GüvenMah.İnönüCad.No:42/B Güngören/İstanbul Tel:(0212)5042090 Faks:(0212)5042045

Hadımköy Şubesi

AkçaburgazMah.HadımköyYoluNo:148Esenyurt/İstanbul Tel:(0212)8862610 Faks:(0212)8862625

İkitelli Şubesi

TurgutÖzalCad.İkitelliOrganizeSanayiBölgesiİkitelli-Küçükçekmece/İstanbul Tel:(0212)5498141Faks:(0212)5498140

İmes Sanayi Şubesi

İmesSanayiSitesiCBlok301Sok.No:3/AYukarıDudullu34775İstanbul Tel:(0216)5402424 Faks:(0216)5405170

İmsan Şubesi

AtatürkMah.İmsanSanayiSitesi1.Sok.No:42Küçükçekmece/İstanbul Tel:(0212)4712324 Faks:(0212)4712334

İstoç Şubesi

İstoçE-1BlokÖksüzoğullarıPlazaNo:5/3Bağcılar/İstanbul Tel:(0212)6596000 Faks:(0212)6593311

Kadıköy Şubesi

TuğlacıbaşıMah.PoyrazSok.Sadıkoğlu1İşMerkeziNo:16ZiverbeyKadıköy34710İstanbul Tel:(0216)4492710 Faks:(0216)4492709

Kağıthane Şubesi

MezbahaSok.No:1Kağıthane/İstanbul Tel:(0212)2958133 Faks:(0212)2949864

Karaköy Şubesi

MüeyyedzadeMah.KemeraltıCad.No:6/AKaraköy/İstanbul Tel:(0212)2438540 Faks:(0212)2438541

Kartal Şubesi

AnkaraCad.No:96Kartal/İstanbul Tel:(0216)3899996 Faks:(0216)3895566

Kavacık Şubesi

OrhanVeliKanıkCad.MartıİşMerkeziNo:72Kavacık34810İstanbul Tel:(0216)5371970 Faks:(0216)4250277

Kozyatağı Şubesi

ŞaşmazPlazaSaniyeErmutluSok.No:4Kozyatağı34742İstanbul Tel:(0216)4453626 Faks:(0216)4453362

Kurtköy Şubesi

KurtköyMah.ÜstünCad.No:2 Kurtköy-Pendik/İstanbul Tel:(0216)3783431 Faks:(0216)5952810

Küçükbakkalköy Şubesi

KayışdağıCad.No:105/AAtaşehir/İstanbul Tel:(0216)5758188 Faks:(0216)5758108

Küçükköy Şubesi

YeniMah.İstanbulCad.No:1-3A Gaziosmanpaşa/İstanbul Tel:(0212)6495030 Faks:(0212)6495035

Levent Sanayi Şubesi

SanayiMah.SultanSelimCad.No:1/C Kağıthane/İstanbul Tel:(0212)2833420 Faks:(0212)2696769

Libadiye Şubesi

BulgurluMah.LibadiyeCad.No:60 Üsküdar/İstanbul Tel:(0216)5453090 Faks:(0216)5450811

Maltepe Şubesi

BağlarbaşıMah.BağdatCad.No:485/B Maltepe/İstanbul Tel:(0216)3050050 Faks:(0216)3050040

Maslak Şubesi

AyazağaMah.BüyükdereCad.No:71 Maslak-Şişli/İstanbul Tel:(0212)2860932 Faks:(0212)3281668

Mecidiyeköy Şubesi

MecidiyeköyYoluCad.No:6/AMecidiyeköy Şişli/İstanbul Tel:(0212)3563700 Faks:(0212)3561717

Mercan Şubesi

Prof.CemilBirselCad.No:25Eminönü/İstanbul Tel:(0212)5266404 Faks:(0212)5266415

Merkez Şube

SarayMah.Dr.AdnanBüyükdenizCad.No:10Ümraniye34768İstanbul Tel:(0216)6336943 Faks:(0216)6321350

Merter Şubesi

MehmetNezihiÖzmenMah.FatihCad.No:24Merter/İstanbul Tel:(0212)6376900 Faks:(0212)6376910

Natoyolu Şubesi

GüzeltepeMah.BosnaBulvarı(NatoYolu)No:143/BÜsküdar/İstanbul Tel:(0216)3324100 Faks:(0216)3324575

Pendik Şubesi

DoğuMah.23NisanCad.No:59Pendik 34895İstanbul Tel:(0216)4916942 Faks:(0216)4916946

Sancaktepe Şubesi

MeclisMah.EskiAnkaraCad.No.34SancaktepeSarıgazi/İstanbul Tel:(02166209500 Faks:(0216)6209910

Sarıyer Şubesi

ŞehitMidhatCad.No:27Sarıyer/İstanbul Tel:(0212)2715065 Faks:(0212)2715588

244


Bank Asya Şubeleri

Sefaköy Şubesi

FevziÇakmakMah.AhmetKocabıyıkSok.No:12/CSefaköy/İstanbul Tel:(0212)5416808 Faks:(0212)5417844

Silivri Şubesi

AlibeyMah.AzizSok.A.KadirYılmazİşMrk.No:3/2Silivri/İstanbul Tel:(0212)7284600 Faks:(0212)7289515

Soğanlık Şubesi

SoğanlıkYenimahalleAtatürkCaddesiNo:60/BKartal/İstanbul Tel:(0216)4512050 Faks:(0216)4512045

Sultanbeyli Şubesi

FatihBulvarıNo:193Sultanbeyli34920İstanbul Tel:(0216)4199000 Faks:(0216)4192110

Sultançiftliği Şubesi

CebeciMah.EskiEdirneAsfaltıNo:702ASultançiftliği-Sultangazi34270İstanbul Tel:(0212)6673434 Faks:(0212)6675353

Sultanhamam Şubesi

RüstempaşaMah.VasıfçınarCad.No:49 Fatih/İstanbul Tel:(0212)5222285 Faks:(0212)5225300

Şirinevler Şubesi

HürriyetMah.MahmutbeyCad.No:3/BBahçelievler/İstanbul Tel:(0212)6391819 Faks:(0212)6391829

Şişli Şubesi

MeşrutiyetMah.HalaskargaziCad.No:98/A Şişli/İstanbul Tel:(0212)2967005 Faks:(0212)2967006

Taksim Şubesi

İnönüMah.CumhuriyetCad.ŞakirpaşaİşhanıNo.89Şişli/İstanbul Tel:(0212)2402295 Faks:(0212)2406413

Telsiz Mahallesi Şubesi

TelsizMah.SeyitNizamCad.No:176/AZeytinburnu/İstanbul Tel:(0212)6654033 Faks:(0212)6654036

Tepeüstü Şubesi

AlemdağCad.No:572/AÜmraniye 34776İstanbul Tel:(0216)4664350 Faks:(0216)4664365

Topçular Şubesi

KışlaCad.KurtoğluİşMerkeziNo:21/7 Eyüp/İstanbul Tel:(0212)6746643 Faks:(0212)6748155

Topkapı Şubesi

MerkezefendiMah.DavutpaşaCad.No:119Zeytinburnu34010İstanbul Tel:(0212)4825165 Faks:(0212)4832033

Tuzla Şubesi

AydıntepeMah.IrmakSok.No:1Tuzla 34947İstanbul Tel:(0216)3929389 Faks:(0216)3923037

Tuzla Serbest Bölge Şubesi

İstanbulDeriSerbestBölgesiHakkıMatraşCad.No:11Tuzla34950İstanbul Tel:(0216)3940781 Faks:(0216)3940787

Ümraniye Şubesi

NamıkKemalMah.SütçüCad.No:2Ümraniye34762İstanbul Tel:(0216)5230450 Faks:(0216)5230456

Ümraniye Çarşı Şubesi

İstiklalMah.AlemdağCad.No:174/A Ümraniye/İstanbul Tel:(0216)3285030 Faks:(0216)3284099

Üsküdar Şubesi

AtlasÇıkmazıNo:5/40Üsküdar34672İstanbul Tel:(0216)5325555 Faks:(0216)5329090

Yenibosna Radar Şubesi

MerkezMah.AtatürkCad.No:1/AYenibosnaBahçelievler/İstanbul Tel:(0212)4746363 Faks:(0212)4746343

Zeytinburnu Şubesi

Prof.MuammerAksoyCad.No:41Zeytinburnu34020İstanbul Tel:(0212)5464242 Faks:(0212)5464560

İzmir

Aliağa Şubesi

KazımdırıkMah.İstiklalCad.No:49Aliağa/İzmir Tel:(0232)6172300 Faks:(0232)6172309

Bornova Şubesi

FevziÇakmakCad.No:15/ABornova/İzmir Tel:(0232)3431616 Faks:(0232)3437120

Gazi Bulvarı Şubesi

İsmetKaptanMah.GaziosmanpaşaBulvarıNo:15/AÇankaya/İzmir Tel:(0232)4841250 Faks:(0232)4841261

İzmir Şubesi

GaziosmanpaşaBulvarıNo:58/1 Çankaya/İzmir Tel:(0232)4453710 Faks:(0232)4456221

Karabağlar Şubesi

YeşillikCad.No:417Karabağlar35400İzmir Tel:(0232)2547979 Faks:(0232)2541161

Karşıyaka Şubesi

GirneBulvarıNo:152-154/AKarşıyaka/İzmir Tel:(0232)3727720 Faks:(0232)3728670

Kemalpaşa Şubesi

MehmetAkifErsoyMah.AtatürkBulvarıNo:51/1 Kemalpaşa/İzmir Tel:(0232)8781500 Faks:(0232)8781501

Şirinyer Şubesi

GüvenMah.MenderesCad.No:318/A Buca/İzmir Tel:(0232)4482828 Faks:(0232)4484028

Yenişehir Şubesi

EgeTicaretİşMerkeziGıdaÇarşısı1203-1Sok.No:25/Eİzmir Tel:(0232)4579383 Faks:(0232)4579796

Kahramanmaraş Şubesi

İsmetpaşaMah.HükümetBulvarıBeyzadeİşhanıNo:8/AKahramanmaraş Tel:(0344)2215900 Faks:(0344)2215960

Kastamonu Şubesi

HepkebirlerMah.CumhuriyetCad.No:46/AKastamonu Tel:(0366)2126510 Faks:(0366)2126520

Karabük Şubesi

BayırMah.HürriyetCad.No:11678100Karabük Tel:(0370)4126606 Faks:(0370)4131474

Kayseri

Kayseri Şubesi

CumhuriyetMah.NazmiTokerCad.No:9 38020Kayseri Tel:(0352)2210069 Faks:(0352)2212988

Sanayi Şubesi

SanayiMah.OsmanKavuncuBulvarıNo:120Kocasinan/Kayseri Tel:(0352)3201140 Faks:(0352)3201280

Kocaeli

Gebze Şubesi

HacıHalilMah.ZübeydeHanımCad.TekhanNo:37Gebze41400Kocaeli Tel:(0262)6440707 Faks:(0262)6441505

Gebze Çarşı Şubesi

ZübeydeHanımCad.No:37Gebze 41400Kocaeli Tel:(0262)6450280 Faks:(0262)6450293

245


İzmit Şubesi

KarabaşMah.CengizTopelCad.No:12 İzmit/Kocaeli Tel:(0262)3230900 Faks:(0262)3230908

Körfez Şubesi

KuzeyMah.CahitZarifoğluCad.No:53/D Körfez/Kocaeli Tel:(0262)5262000 Faks:(0262)5262003

Konya

Büsan Şubesi

FevziÇakmakMah.KosgebCad.BüsanSan.SitesiNo:19Karatay42040Konya Tel:(0332)3454646 Faks:(0332)3454655

Konya Şubesi

MusallaBağlarıMah.BelhCad.No:10Selçuklu42060Konya Tel:(0332)2389505 Faks:(0332)2389513

Karatay Sanayi Şubesi

FatihMah.KöprüSok.No:29/1Selçuklu/Konya Tel:(0332)2362055 Faks:(0332)2362015

Konya Ereğli Şubesi

PirömerMah.İnönüCad.ÇimenlikSok.No:2/AEreğli/Konya Tel:(0332)7124040 Faks:(0332)7124232

Mevlana Şubesi

PürçüklüMah.AziziyeCad.No:24 Karatay/Konya Tel:(0332)3500880 Faks:(0332)3533080

Karaman Şubesi

FenariMah.9.Sok.ŞimşekİşMerkeziNo:4/AKaraman Tel:(0338)2143015 Faks:(0338)2143065

Kırıkkale Şubesi

YenidoğanMah.BarbarosHayrettinCad.No:24/AKırıkkale Tel:(0318)2252000 Faks:(0318)2252617

Kütahya Şubesi

CumhuriyetCad.KarakolSok.AcarApt.No:1/243030Kütahya Tel:(0274)2168585 Faks:(0274)2167474

Malatya Şubesi

HüseyinBeyMah.AtatürkCad.No:2644100Malatya Tel:(0422)3233131 Faks:(0422)3234777

Manisa

Akhisar Şubesi

PaşaMah.HaşimHaşimoğluCad.50.Sok.No:23Akhisar/Manisa Tel:(0236)4121158 Faks:(0236)4121128

Manisa Şubesi

1.AnafartalarMah.GaziosmanpaşaCad.No:3645010Manisa Tel:(0236)2312100 Faks:(0236)2324231

Turgutlu Şubesi

TuranMah.AtatürkBulvarıNo:174 Turgutlu/Manisa Tel:(0236)3132023 Faks:(0236)3132085

Mardin Şubesi

ÇankayaMah.İstiklalCad.No:59/AMersin Tel:(0324)2387710 Faks:(0324)2388166

Mersin Şubesi

CamiŞerifMah.UrayCad.No:5833060Mersin Tel:(0324)2387710 Faks:(0324)2388166

Nevşehir Şubesi

AksarayCad.No:1950100Nevşehir Tel:(0384)2130555 Faks:(0384)2130735

Niğde Şubesi

EsenbeyMah.AyhanŞahenkBulvarıNo:18/CMerkez/Niğde Tel:(03882131060 Faks:(0388)2131012

Ordu Şubesi

ŞarkiyeMah.KazımKarabekirCad.No:7Ordu Tel:(0452)2233050 Faks:(0452)2233065

Osmaniye Şubesi

İstiklalMah.AtatürkCad.No:150Osmaniye Tel:(0328)8120066 Faks:(0328)8148666

Rize Şubesi

TevfikİleriCad.No:1Rize Tel:(0464)2170982 Faks:(0464)2170977

Samsun Şubesi

KaleMah.CumhuriyetCad.No:14 55030Samsun Tel:(0362)4325152 Faks:(0362)4355707

Siirt Şubesi

BahçelievlerMah.HazretiFakirullahCad.No:115/ASiirt Tel:(0484)2231051 Faks:(0484)2231061

Sivas Şubesi

EskikaleMah.BankalarCad.13-2Sok.No:4Sivas Tel:(0346)2255696 Faks:(0346)2242534

Şanlıurfa Şubesi

YusufpaşaMah.AsfaltyolCad.No:4 63100Şanlıurfa Tel:(0414)2168080 Faks:(0414)2164949

Tatvan Şubesi

AydınlarMah.AbdullahKocakaplanCad.No:31ABlokTatvan/Bitlis Tel:(0434)8280420 Faks:(0434)8280430

Tekirdağ

Çerkezköy Şubesi

GaziosmanpaşaMah.AtatürkCad.No:39Çerkezköy/Tekirdağ Tel:(0282)7253705 Faks:(0282)7253226

Çorlu Şubesi

CemaliyeMah.OmurtakCad.No:236/1Çorlu59860Tekirdağ Tel:(0282)6532240 Faks:(0282)6533180

Tekirdağ Şubesi

HükümetCad.No:142Tekirdağ Tel:(0282)2606490 Faks:(0282)2605904

Tokat Şubesi

GaziosmanpaşaBulvarıYarAhmetMah. No:185/ATokat Tel:(0356)2140707 Faks:(0356)2131150

Trabzon Şubesi

KemerkayaMah.KahramanmaraşCad.No:37/ATrabzon Tel:(0462)3219300 Faks:(0462)3219470

Uşak Şubesi

KurtuluşMah.İsmetpaşaCad.MaviPlazaİşMerkeziNo:45/BUşak Tel:(0276)2245456 Faks:(0276)2246130

Van Şubesi

ÇarşıMah.CumhuriyetCad.ValiKonağıKarşısıNo:118/A-B65100Van Tel:(0432)2102340 Faks:(0432)2140290

Yalova Şubesi

YalıCad.GürerİşMerkeziNo:11Merkez/Yalova Tel:(0226)8131500 Faks:(0226)8115943

002 - s3-eu-west-1.amazonaws.com...sunuş bölüm i: sunuş 006 kısaca bank asya 007 vizyon,...

Documents