04 produk kjk - aia

Prepared by TAZKIA INSTITUTE

PRODUK DAN KONTRAKPADA SISTEM BAGI HASIL


Produk KJK

Operasional KJK

Penghimpunan Dana

Penyaluran Dana (Financing)

Wadiah

Mudharabah

Tabungan

(Simp Lancar)

Investasi Berjangka

Equity Financing

Debt Financing


Produk KJK

Debt Financing

Barang - Uang

Uang - Barang

Jual Beli: Murabahah

Sewa Menyewa (Ujro)

• Ijarah

• Ijarah Wa Iqtina

Salam Sale

Istisna Sale


Produk KJK

Equity Financing

Mudharabah

Musyarakah

Mutlaqah

Muqayyadah

Musyarakah Mutanaqisah


PENGHIMPUNAN DANA


PRINSIP WADIAH


WADIAH– titipan murni dari penitip yang harus dijaga

dan dikembalikan kapan saja bila penitip menghendakinya

JENIS WADIAH :– Wadiah Yad Al Amanah– Wadiah Yad Ad Dhamanah


PENERIMA TITIPAN MENJAGA AMANAH DARI PENITIP

Penerima titipan mengembalikan kapan saja

(2)

Nasabah menitipkan dana(1)

Penitip / pemilik dana / nasabah

Penerima titipan / bank

Bank memberi bonus(tidak diperjanjikan di awal akad)


RUKUN WADIAH

Penitip / pemilik barang (muwaddi’)

Penerima titipan / orang yang menyimpan (mustawda’)

Barang yang dititipkan (wadi’ah)

Aqad / Ijab Qabul


WADIAH YAD AL AMANAH

Merupakan titipan murni dengan pengertian :– penerima titipan wajib menjaga barang yang dititipkan– barang yang dititipkan tidak boleh digunakan (diambil

manfaatnya) oleh penerima titipan– sewaktu titipan dikembalikan harus dalam keadaan utuh

baik nilai maupun fisik barangnya (sesuai dalam akad)– jika selama dalam penitipan terjadi kerusakan maka pihak

yang menerima titipan tidak dibebani tanggung jawab– sebagai kompensasi atas tanggung jawab

penjagaan/pemeliharaan, pihak penitip dapat dikenakan biaya titipan


WADIAH YAD AD DHAMANAH

Merupakan pengembangan dari Wadiah Yad Al Amanah yang disesuaikan dengan aktifitas perekonomian dengan pengertian:– penerima titipan wajib taat kepada akad yang telah

disepakati oleh kedua belah pihak– penerima titipan / simpanan diberi izin untuk menggunakan

dan mengambil manfaat dari titipan tersebut (tidak idle)– penyimpan mempunyai kewajiban untuk bertanggungjawab

terhadap kehilangan / kerusakan barang tersebut– semua keuntungan yang diperoleh dari titipan tersebut

menjadi hak penerima titipan– sebagai imbalan kepada pemilik barang / dana dapat

diberikan semacam insentif berupa bonus, yang tidak disyaratkan sebelumnya


PRINSIP MUDHARABAH


MUDHARABAH (AL QIRADH)

Suatu akad kerjasama atau perkongsian antara dua pihak yaitu:– Pihak pertama sebagai penyedia

modal/dana untuk suatu usaha (disebut sebagai shahib al maal)

– Pihak kedua yang bertanggungjawab atas pengelolaan dana/manajemen usaha (disebut sebagai mudharib)


TERJADINYA MUDHARABAH

Seseorang memiliki dana / modal akan tetapi tidak mempunyai keahlian untuk mengelola dana, maka diserahkanlah kepada ahlinya

Seseorang memiliki dana / modal, memiliki keahlian akan tetapi tidak mempunyai waktu untuk mengelola, maka diserahkanlah kepada ahlinya yang mempunyai waktu untuk mengelola

Seseorang memiliki dana, memiliki keahlian, mempunyai waktu akan tetapi tidak pernah dapat kesempatan untuk berusaha


MUDHARABAH

MUDHARIB / PENGELOLA MODAL

MUDHARIB / PENGELOLA MODAL

SHAHIBUL MAAL/ PEMILIK MODAL

SHAHIBUL MAAL/ PEMILIK MODAL

Berbagi hasil


Menerimabagi hasil

PENGHIMPUNAN DANA PENYALURAN DANA

SHAHIBULMAAL

MUDHARIBSHAHIBUL

MAAL

MUDHARIB

Menyerahkandana

Menerima bagi hasil

Menyerahkandana

HUBUNGAN BANK DENGAN NASABAH PADA AKAD MUDHARABAH DALAM

RANGKA PENETAPAN NISBAH

60 : 40 30 : 70


RUKUN MUDHARABAH

Orang yang berakal:– Shahibul Maal (pemilik modal)– Mudharib

(pelaksana/usahawan) Modal (Maal) Kerja/Usaha (Dharabah) Keuntungan (Ribh) Akad (Ijab Qabul)


JENIS MUDHARABAH DARI SEGI KUASA YANG DIBERIKAN KEPADA

PENGUSAHA (MUDHARIB)

Mudharabah Muthlaqah (Unrestricted Investment)Pihak pengusaha / bank (sebagai mudharib) diberi kuasa penuh oleh shahibul maal untuk menjalankan proyek tanpa larangan / batasan yang berkaitan dengan proyek itu dan tidak terikat dengan waktu, tempat, jenis perusahaan dan pelanggan

Mudharabah Muqayyadah (Restricted Investment) Shahibul maal memberikan batasan mengenai dimana, bagaimana atau untuk tujuan apa dana tersebut diinvestasikan kepada pengusaha / bank (sebagai mudharib) dalam pengelolaan dananya


ISI PERJANJIAN BAGI HASIL

“ Pihak pertama (pemilik dana / shahibul maal / deposan / pemegang rekening) dan pihak kedua (bank / pengelola dana / mudharib) berjanji akan berbagi hasil atas dana pihak pertama yang diinvestasikan pada pihak kedua dalam bentuk ...(deposito / tabungan)... Dengan perbandingan bagi hasil …(45)… untuk pihak pertama dan … (55) … untuk pihak kedua...”


Surat Luqman : 34“…Dan tiada seorangpun yang dapat mengetahui (dengan pasti) apa yang akan diusahakannya besok…”

PRODUK

GIRO WADIAHTABUNGAN

DEPOSITO1 BULAN3 BULAN6 BULAN12 BULAN

PRODUK

GIRO WADIAHTABUNGAN

DEPOSITO1 BULAN3 BULAN6 BULAN12 BULAN

NISBAH

Bonus45 : 55

65 : 3566 : 3466 : 3463 : 37

NISBAH

Angka perbandingan (porsi) pembagian pendapatan antara shahibul maal dengan mudharib


PENYALURAN DANA


Musyarakah Musyarakah adalah suatu

perkongsian antara dua pihak atau lebih dalam suatu proyek dimana masing-masing pihak berhak atas segala keuntungan dan bertanggungjawab akan segala kerugian yang terjadi sesuai dengan penyertaannya masing-masing


MODAL KOPERASISYIRKAH MUFAWADHA

Setoran dana harus sama Keuntungan & Kerugian Kerja dan Tanggung Jawab Beban Hutang

DibagiSAMA


Rukun Musyarakah Pemilik dana (Syarik/Shahibul Maal) Pengusaha (Musyarik) Proyek/kegiatan usaha (Masyru’) Modal (Ra’sul Maal) Nisbah bagi hasil (Nisbaturibhin) Ijab Qabul (Sighat)


Skema Musyarakah

NasabahParsial:

Asset Value

NasabahParsial:

Asset Value

Bank SyariahParsial:

Pembiayaan

Bank SyariahParsial:

Pembiayaan

PROYEK / USAHAPROYEK / USAHA

KEUNTUNGANKEUNTUNGAN

Bagi Hasil KeuntunganSesuai porsi kontribusi modal

(nisbah)

Bagi Hasil KeuntunganSesuai porsi kontribusi modal

(nisbah)


Mudharabah Mudharabah adalah suatu

perkongsian antara dua pihak dimana pihak pertama (Shahibul Maal) menyediakan dana, dan pihak kedua (Mudharib) bertanggungjawab atas pengelolaan usaha. Keuntungan dibagikan sesuai dengan rasio bagi hasil yang telah disepakati bersama secara advance.


Rukun Mudharabah Pemilik dana (Shahibul Maal) Pengusaha (Mudharib) Pekerjaan/proyek/kegiatan usaha

(‘Amal) Modal (Ra’sul Maal) Nisbah bagi hasil (Nisbaturibhin) Ijab Qabul (Sighat)


Skema Mudharabah

PEMBAGIANKEUNTUNGAN

PEMBAGIANKEUNTUNGAN

PROYEK / USAHAPROYEK / USAHA

PERJANJIANBAGI HASIL

PERJANJIANBAGI HASIL

KEAHLIAN / KETRAMPILAN

Nisbah X %

NisbahY %

MUDHARIBMUDHARIB BANKBANK

MODALMODAL

MODAL100%

PembayaranKewajiban

Aplikasi Teknis Perbankan


Murabahah Murabahah adalah menjual

dengan harga asal ditambah dengan margin keuntungan yang telah disepakati


Rukun Murabahah Penjual (Bai’) Pembeli (Musytari) Obyek/Barang (Mabii’) Harga (Tsaman) Ijab Qabul (Sighat)


Skema Murabahah

BANKBANKNASABAHNASABAH

SUPPLIERPENJUAL

SUPPLIERPENJUAL

1. Negosiasi &persyaratan

2. Akad Jual Beli

6. Bayar

4. Kirim3. Beli Barang


5. Terima Barang danDokumen


Salam Salam adalah proses jual beli

dimana pembayaran dilakukan secara advance manakala penyerahan barang dilakukan kemudian


Rukun Salam

Penjual (Muslam ilaih) Pembeli (Muslam) Obyek/Barang (Muslam Fiih) Harga (Ra’sul Maal as Salam) Ijab Qabul (Sighat)


Skema Salam

PRODUSENPENJUAL

PRODUSENPENJUAL NASABAHNASABAH

BANKSYARIAH

BANKSYARIAH

1. Negosiasi pesanan dengan Kriteria

3. Bayar Tunai7. Bayar angsuran

5. Kirim Dokumen

2. Pemesanan Nasabah

4. Bayar Tunai

6. Kirim Barang

Produsen ditunjuk oleh nasabah



Istishna Istishna adalah kontrak

order yang ditandatangani bersama antara pemesan dengan produsen untuk pembuatan suatu jenis barang tertentu


Rukun Istishna

Produsen (Shani’) Pemesan (Mustashni’) Barang (Mashnu’) Harga (Tsaman) Ijab Qabul (Sighat)


Skema Istishna

NASABAH(PEMESAN)

NASABAH(PEMESAN)

PRODUSEN(PEMBUAT)

PRODUSEN(PEMBUAT)

BANK(PENJUAL)

BANK(PENJUAL)

1. Pesan

3. Jual2. Pesan & Beli

Produsen pilihan nasabah

Wakil & Pesan



Ijarah Ijarah atau sewa yaitu memberi

penyewa kesepakatan untuk mengambil manfaat dari barang sewaan untuk jangka waktu tertentu dengan imbalan yang besarnya telah disepakati bersama.


Rukun Ijarah

Penyewa (Musta’jir) Pemberi Sewa (Mu’ajjir) Obyek Sewa (Ma’jur) Harga Sewa (Ujrah) Manfaat Sewa (Manfa’ah) Ijab Qabul (Sighat)


Skema Ijarah

PENJUAL /SUPPLIER

PENJUAL /SUPPLIER NASABAHNASABAH

BANKSYARIAH

BANKSYARIAH

1. Butuh Objek Sewa

3.Sewa Beli

B. Milik

A. Milik2. Beli Objek Sewa

OBJEKSEWA



PRODUK JASA


WAKALAH

Wakalah adalah : Akad perwakilan antara dua pihak, dimana pihak pertama mewakilkan suatu urusan kepada pihak kedua untuk bertindak atas nama pihak pertama.

Aplikasinya dalam perbankan, wakalah digunakan untuk penerbitan Letter of Credit (L/C impor) atau penerusan permintaan barang dalam negeri dari bank di luar negeri (L/C ekspor).

Wakalah juga diterapkan dalam jasa transfer dan inkaso.


JENIS WAKALAH

1. Wakalah al mutlaqah, adalah :mewakilkan secara mutlak, tanpa batasan waktu dan untuk segala urusan

2. Wakalah al muqayyadah, adalah :penunjukan wakil untuk bertindak atas namanya dalam urusan-urusan tertentu.

3. Wakalah al ammah, adalah :perwakilan yang lebih luas dari pada al muqayyadah tetapi lebih sederhana dari pada al mutlaqah.


HAWALAH

Hawalah adalah akad pemindahan hutang piutang suatu pihak kepada pihak lain

Kebanyakan ulama tidak memperbolehkan pengambilan manfaat (imbalan) atas pengalihan hutang-piutang tersebut antara lain dengan mengurangi jumlah piutang atau menambah jumlah hutang tersebut.

Bank hanya boleh membebankan fee atas jasa penagihan.


AL QARDH

Pengertian Al Qardh Pemberian harta kepada orang lain yang dapat ditagih atau diminta kembali atau dengan kata lain meminjamkan tanpa mengharap imbalan.

Dalam literatur fiqh al qard dikategorikan sebagai aqd tathawwu’i atau akad saling bantu membantu dan bukan transaksi komersial.


RUKUN DAN SYARATAL QARDH

Rukun :– Peminjam (muqtaridh)– Pemilik dana/pemberi pinjaman (muqridh)– Jumlah dana (qard)– Ijab-qabul (sighat)

Syarat :– Kerelaan kedua pihak yang berakad– Dana yang dipinjamkan halal dan bermanfaat


AL QARDH

Aplikasi dalam perbankan– Sebagai produk pelengkap kepada

nasabah yang membutuhkan dana talangan segera untuk masa yang sangat pendek

– Sebagai produk untuk menyumbang usaha yang sangat kecil atau membantu sektor sosial. Skema khusus untuk ini dikenal sebagai produk al qardh al hasan.

04 produk kjk - aia

Documents