1 2 3 4 budget initial 2020 - ens-lyon.fr · 2019. 12. 18. · 2020 budget initial 2020 * papier...
TRANSCRIPT
2020 Budget Initial
2020
* P
ap
ier
issu
de
s fo
rêts
eu
rop
ée
nn
es
D I R E C T I O N D E S A F F A I R E S F I N A N C I È R E S
D é c e m b r e 2 0 1 9
15 parvis René -DescartesBP 7000, 69342 Lyon cedex 07Tél. +33 (0)4 37 37 60 00Fax +33 (0)4 37 37 60 60
www.ens-lyon.fr
1 2 3 4
1
Sommaire
1. Préambule ........................................................................................................................ 3 2. Note de présentation synthétique du budget initial 2020 en GBCP ........................... 6 2.1 Les principaux chiffres du BI 2020 ..................................................................................................... 6 2.2 Les recettes du BI 2020 ....................................................................................................................... 7 2.3 Les dépenses du BI 2020 .................................................................................................................... 8
2.3.1 Les autorisations d’engagement .................................................................................................... 8 2.3.2 Les crédits de paiement ................................................................................................................ 9
3. Les indicateurs financiers du budget initial 2020 ...................................................... 10 3.1 Le résultat du BI 2020 ........................................................................................................................ 11 3.2 La capacité d’autofinancement (CAF) du BI 2020 ........................................................................... 12 3.3 Le fonds de roulement du BI 2020 .................................................................................................... 13 3.4 Le solde budgétaire du BI 2020 ........................................................................................................ 15 3.5 La trésorerie du BI 2020 .................................................................................................................... 16 3.6 Les ratios du BI 2020 ......................................................................................................................... 17
3.6.1 Les ratios en comptabilité générale ............................................................................................. 17 3.6.2 Les ratios en comptabilité budgétaire .......................................................................................... 19
4. Analyse des recettes et dépenses du budget initial 2020 ......................................... 21 4.1 Analyse des recettes du budget initial 2020 .................................................................................... 21
4.1.1 Ensemble des recettes inscrites au budget initial ........................................................................ 21 4.1.2 Les recettes globalisées .............................................................................................................. 23 4.1.3 Les recettes fléchées .................................................................................................................. 25
4.2 Analyse des dépenses du budget initial 2020 ................................................................................. 27 4.2.1 Ensemble des dépenses inscrites au budget initial ..................................................................... 27 4.2.2 Les dépenses de fonctionnement ................................................................................................ 29 4.2.3 Les dépenses d’investissement ................................................................................................... 30 4.2.4 Les dépenses de masse salariale ............................................................................................... 32
5. Annexes réglementaires ............................................................................................... 51 5.1 Annexe 1 : tableau des emplois ........................................................................................................ 51 5.2 Annexe 2 : tableau des autorisations budgétaires .......................................................................... 52
5.2.1 Tableau des autorisations budgétaires établissement ................................................................. 52 5.2.2 Tableau des autorisations budgétaires ENS de Lyon .................................................................. 53 5.2.3 Tableau des autorisations budgétaires BDL ................................................................................ 54
5.3 Annexe 3 : tableau des dépenses par destination et des recettes par origine ............................. 55 5.3.1 Tableau des dépenses par destination et des recettes par origine établissement ...................... 55 5.3.2 Tableau des dépenses par destination et des recettes par origine ENS de Lyon ....................... 57 5.3.3 Tableau des dépenses par destination et des recettes par origine BDL ..................................... 59
5.4 Annexe 4 : tableau d’équilibre financier .......................................................................................... 61 5.4.1 Tableau d’équilibre financier établissement ................................................................................ 61 5.4.2 Tableau d’équilibre financier ENS de Lyon ................................................................................. 62 5.4.3 Tableau d’équilibre financier BDL ................................................................................................ 63
5.5 Annexe 5 : tableau des opérations pour compte de tiers ............................................................... 64 5.5.1 Tableau des opérations pour compte de tiers établissement ...................................................... 64 5.5.2 Tableau des opérations pour compte de tiers ENS de Lyon ....................................................... 65 5.5.3 Tableau des opérations pour compte de tiers BDL ..................................................................... 65
5.6 Annexe 6 : tableau de situation patrimoniale .................................................................................. 67 5.6.1 Tableau de situation patrimoniale établissement ......................................................................... 67 5.6.2 Tableau de situation patrimoniale ENS de Lyon .......................................................................... 68 5.6.3 Tableau de situation patrimoniale BDL ........................................................................................ 69
5.7 Annexe 7 : tableau présentant le plan de trésorerie ....................................................................... 70 5.8 Annexe 8 : tableau des opérations liées aux recettes fléchées ..................................................... 71 5.9 Annexe 9 : tableau agrégé des opérations pluriannuelles ............................................................. 72 5.10 Annexe 9bis : tableau de suivi des opérations immobilières......................................................... 73
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
2
5.11 Annexe 10 : tableau détaillé des opérations pluriannuelles .......................................................... 74 5.12 Annexe 11 : tableau des unités mixtes de recherche ..................................................................... 75 5.13 Tableau de synthèse budgétaire et comptable................................................................................ 76 5.14 Document prévisionnel de gestion des emplois et des crédits de personnel (DPGECP) ........... 77 5.15 Projet annuel de performance (PAP) ................................................................................................ 80 6. Structure budgétaire 2020 ............................................................................................ 83 7. Glossaire ........................................................................................................................ 84
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
3
1. Préambule
L’élaboration du budget initial 2020 a été initiée dès l’été 2019, à l’appui du débat d’orientation budgétaire (DOB) présenté et voté au conseil d’administration du 11 juillet dernier. Ce premier acte budgétaire en amont du BI 2020 se fonde sur une analyse de la situation financière de l’établissement au terme du BR 2019, pour parvenir à une estimation des moyens établissement disponibles pour le fonctionnement des structures de l’établissement.
Dans le cadre du dialogue de gestion, les services opérationnels (SO) ont fait remonter leurs besoins financiers (tant en besoins récurrents qu’en projets), humains et patrimoniaux auprès de leurs centres de responsabilité budgétaire (CRB) respectifs. Ces remontées de besoins ont ainsi alimenté les échanges lors des dialogues de gestion entre CRB et SO. Dans un second temps, à l’appui d’une synthèse des besoins, le Président a réuni les CRB afin de contextualiser leurs demandes et de leur préciser une prévision d’allocation.
L’allocation des moyens établissement pour l’exercice 2020 a évolué par rapport aux années précédentes. Les moyens disponibles en fonctionnement pour l’établissement ont été calculés en tenant compte de la subvention pour charges de service public (SCSP) mais aussi des prévisions de recettes propres réalisées par les services rattachés à la Présidence, à la Direction Générale des services ainsi qu’à la vice-présidence études. Au total, ce sont donc 15,7M€ de crédits de fonctionnement qui ont été alloués à l’ensemble des structures de l’établissement, soit un niveau équivalent aux crédits ouverts lors du BI 2019 à périmètre constant.
Ces crédits de fonctionnement tiennent compte des dépenses dites incompressibles de l’établissement. Il s’agit des dépenses pour lesquelles l’École est engagée vis-à-vis d’un tiers identifiable avec un montant donné comme les fluides, les marchés en cours, les contrats de maintenance, les loyers…Ces dépenses incompressibles sont estimées à 9,5M€ en 2020.
L’évolution de l’allocation des moyens permet de simplifier la structure budgétaire 2020 pour les services de la DGS et de la Présidence. Le budget initial 2020 tient également compte de l’évolution du taux de déductibilité de la TVA. L’établissement pourra en effet déduire, en 2020, 66% de la TVA pour toutes les dépenses réalisées dans le secteur mixte (contre 59% en 2019). Pour rappel, le taux de déductibilité demeure à 100% pour le secteur recherche et à 0% pour le secteur formation.
La prévision de dépense de masse salariale État (MSE) est en hausse. Elle inclut les rémunérations des élèves fonctionnaires stagiaires, qui sont en nette hausse en 2020 du fait d’un nombre plus élevé de normaliens pour la deuxième année consécutive. En octobre 2019, le solde entre les départs et les retours de césure s’est en effet révélé positif avec 13 élèves supplémentaires à rémunérer. La MSE augmente également, entre autres, avec la hausse mécanique due au glissement vieillesse technicité.
Les dépenses prévues en investissement au budget initial restent à un niveau soutenu : 7,3M€ d’autorisations d’engagement et 6,6M€ de crédits de paiement. Elles sont financées tant sur des ressources propres que sur les moyens de l’établissement (4,8M€) via sa
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
4
capacité d’autofinancement et son fonds de roulement. L’École poursuit son ambition de mise à niveau et de modernisation de ses infrastructures. Des plans prévisionnels d’investissement ont ainsi été maintenus dans chaque CRB. L’un des investissements majeurs en 2020 est par exemple la restructuration des locaux de la BDL sur le site Monod pour 1M€.
Les travaux initiaux prévus dans le cadre du plan Campus via un contrat de partenariat s’achèvent en 2019 avec la mise à disposition de la dernière tranche. Les travaux prévus sous maîtrise d’ouvrage publique devraient se finaliser en 2020 avec certains travaux qui ont été décalés, comme la construction de chambres de culture notamment. Ainsi, le coût des travaux liés au plan Campus devraient baisser de manière significative dès 2021.
Des projets importants visant à améliorer l’accueil des étudiants et l’attractivité de l’École ont été présentés pour un financement dans le cadre du contrat de plan État-Région (CPER) 2021-2027 en cours de discussion : restructuration de la résidence d’hébergement d’étudiants et construction d’un gymnase en partenariat avec le CROUS, construction d’un bâtiment recherche, formation, médiation scientifique dans les domaines de l’économie, le numérique et la transition écologique. Ces projets vont impacter, de manière significative, notre niveau du fonds de roulement dans les années à venir.
Ce budget a été construit au regard de la pré-notification de la subvention pour charges de service public 2020, adressée par le MESRI le 3 octobre 2019. Celle-ci comprend l’ajustement annuel lié au transfert de gestion des contrats doctoraux spécifiques normaliens. Quant au GVT, son financement partiel par l’État n’est pas assuré pour 2020.
Dans un courrier du 8 octobre 2019, la Ministre de l’Enseignement Supérieur, de la Recherche et de l’Innovation informe les responsables d’établissement d’enseignement supérieur de la poursuite du dialogue initié en 2018 entre le MESRI et les établissements autour de leurs projets et de leur trajectoire financière. Elle indique également qu’elle souhaite que la mobilisation des fonds de roulement puisse être réalisée dans des conditions plus souples et indique ainsi que “des dépenses de fonctionnement de nature ponctuelle pourraient ainsi être réalisées, avec l’accord du recteur”. Cela induit que les établissements sont autorisés à présenter un résultat déficitaire lorsqu’ils mobilisent leur fonds de roulement pour des projets non récurrents.
L'établissement est fortement engagé dans la construction d'un établissement expérimental, aux côtés des universités Lyon-I, Lyon-III, et St-Etienne, qui s’inscrit dans le cadre de l’ordonnance de décembre 2018. Dans ce contexte, ces quatre membres fondateurs proposent la mise en œuvre d'un projet académique de formation et de recherche ambitieux. Depuis plusieurs mois, plusieurs groupes académiques et techniques travaillent à la préparation du démarrage de cette université au 1er janvier 2021. Un certain nombre de besoins ont été identifiés pour réussir son lancement.
Dans la mesure où l’ENS de Lyon est un des membres fondateurs de l’université-cible expérimentale et qu’elle contribue significativement à sa mise en œuvre, le ministère de l’enseignement supérieur, de la recherche et de l’innovation (MESRI) via la directrice générale de l’Enseignement Supérieur et de l’Insertion Professionnelle (DGESIP) a souhaité
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
5
que l’École participe à la seconde phase du dialogue stratégique aux côtés des universités.
Ainsi, pour répondre à l’ensemble des enjeux à venir et mener de front plusieurs projets importants pour le développement de l’École, le choix a été fait d’allouer les moyens au plus près des besoins et vous présenter un résultat très faible, mais positif, au BI 2020 par rapport aux années précédentes. Un éventuel prélèvement sur fonds de roulement pourra être demandé lors du BR 2020 selon l’évolution des prévisions budgétaires.
Au vu de ces différents éléments, les indicateurs financiers prévisionnels de l’établissement sont les suivants :
Un résultat de 47k€
Une capacité d’autofinancement (CAF) de 2,8M€
Un prélèvement sur fonds de roulement de 2,4M€, ce qui porte le niveau de fonds de
roulement à 12,7M€ soit 34 jours de fonctionnement
Un solde budgétaire déficitaire de 2,5M€ qui s’explique par un montant de recettes
encaissées de 137M€ et de crédits de paiement à hauteur de 139,6M€
Un niveau de trésorerie à hauteur de 19,7M€.
Le BI signifie le Budget Initial. Il constitue le premier acte obligatoire du cycle budgétaire annuel de l’établissement. Approuvé par le Conseil d’administration (CA), le budget est l’acte qui prévoit et autorise les recettes et les dépenses pour une année donnée.
Le BR signifie le Budget Rectificatif. En cours d’année et en fonction de la réalisation des objectifs de recettes et de la consommation des crédits, l’établissement peut être amené à revoir les prévisions inscrites au budget initial. Il le fait via un BR. Le BR est voté dans les mêmes formes que le budget initial, lors du CA de juillet au sein de l’ENS de Lyon _________________________________________________________________________________
De quoi parle-t-on ?
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
6
2. Note de présentation synthétique du budget initial 2020 en GBCP
Ce budget initial 2020 est présenté intégralement sous le format GBCP : recettes en encaissements, dépenses en autorisations d’engagement et crédits de paiements (décaissements).
2.1 Les principaux chiffres du BI 2020
Ce tableau présente le budget sous format GBCP de l’établissement. Il détaille les éléments financiers de l’ENS de Lyon et ceux de la Bibliothèque Diderot de Lyon qui est un service à comptabilité distincte, et donc un service inter-établissement.
Le budget initial 2020 prévoit un total d’autorisations d’engagement de 140,6M€, et des crédits de paiement à hauteur de 139,6M€. Par ailleurs, les encaissements 2020 sont estimés à 137M€. Le solde budgétaire se calcule par la différence entre les encaissements et les crédits de paiement. Il est déficitaire de 2,5M€ au BI 2020, ce qui signifie que la trésorerie de l’établissement sera mobilisée afin de couvrir l’ensemble des dépenses prévues.
Exécution 2017 Exécution 2018 BI 2019 BR 2019 BI 2020
ENS de Lyon 129 898 770 € 132 484 841 € 144 095 451 € 140 490 453 € 139 497 946 €
BDL 1 122 334 € 1 128 517 € 1 111 323 € 1 128 157 € 1 072 721 €
TOTAL AE 131 021 104 € 133 613 358 € 145 206 774 € 141 618 610 € 140 570 667 €
ENS de Lyon 119 810 921 € 127 396 550 € 135 557 595 € 139 479 521 € 138 519 301 €
BDL 1 092 154 € 1 120 088 € 1 127 155 € 1 128 157 € 1 072 721 €
TOTAL CP 120 903 075 € 128 516 638 € 136 684 750 € 140 607 678 € 139 592 022 €
ENS de Lyon 122 238 854 € 133 061 322 € 128 775 051 € 134 939 189 € 135 967 178 €
BDL 1 149 555 € 1 082 871 € 1 107 318 € 1 082 451 € 1 077 693 €
TOTAL Encaissements
123 388 410 € 134 144 193 € 129 882 369 € 136 021 640 € 137 044 871 €
ENS de Lyon 2 427 933 € 5 664 772 € -6 782 544 € -4 540 332 € -2 552 123 €
BDL 57 401 € -37 217 € -19 837 € -45 706 € 4 972 €
TOTAL solde budgétaire
2 485 335 € 5 627 555 € -6 802 381 € -4 586 038 € -2 547 151 €
Autorisations d'engagement
(AE)
Crédits de paiement (CP)
Recettes en encaissements
Solde budgétaire
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
7
2.2 Les recettes du BI 2020
Les recettes globalisées comprennent toutes les ressources qui n’ont pas d’utilisation prédéterminée. Par principe, toutes les recettes sont censées être globalisées. La subvention pour charges de service public (SCSP) est ainsi dans cette catégorie.
Les recettes fléchées constituent une exception au principe de globalisation des recettes et ont une utilisation prédéterminée par le financeur. Elles sont destinées à des dépenses explicitement identifiées, potentiellement réalisées sur un exercice différent de celui de leur encaissement. Ex : contrats de recherche, dès lors qu’il y a justification financière.
_________________________________________________________________________________
Le montant total des recettes en encaissement est de 137,04M€ pour ce BI 2020.
Les recettes inscrites au budget initial 2020 se répartissent de la manière suivante :
Les recettes globalisées atteignent 126,2M€ au BI 2020, soit une légère hausse de 0,5M€ en comparaison des prévisions 2019. La subvention pour charges de service public fait partie des recettes globalisées et en constitue la part la plus importante avec 117,96M€ (dont le détail se trouve dans le paragraphe 4.1.2).
L’estimation des recettes fléchées est de 10,8M€ en 2020, soit une hausse de 0,5M€ par rapport à l’estimation du BR 2019. Des versements intermédiaires conséquents sont par exemple attendus pour des contrats d’investissements d’avenir. Il y a également des financements nouveaux relatifs à des contrats avec des fondations pour des montants significatifs (cf paragraphe 4.1.3).
Exécution 2017 Exécution 2018 BI 2019 BR 2019 BI 2020Ecart BI 2020 /
BR 2019
ENS de Lyon 114 128 147 € 120 951 065 € 122 436 406 € 124 621 095 € 125 170 701 € 549 606 €
BDL 1 139 625 € 1 082 871 € 1 088 918 € 1 064 051 € 1 027 693 € -36 358 €
TOTAL 115 267 772 € 122 033 936 € 123 525 324 € 125 685 146 € 126 198 394 € 513 248 € 0,4%
ENS de Lyon 8 110 707 € 12 110 257 € 6 338 645 € 10 318 094 € 10 796 477 € 478 383 €
BDL 9 930 € 0 € 18 400 € 18 400 € 50 000 € 31 600 €
TOTAL 8 120 637 € 12 110 257 € 6 357 045 € 10 336 494 € 10 846 477 € 509 983 € 4,9%
123 388 409 € 134 144 193 € 129 882 369 € 136 021 640 € 137 044 871 € 1 023 231 € 0,8%
Recettes en encaissements
Recettes fléchées
Recettes globalisées
TOTAL recettes en encaissements
De quoi parle-t-on ?
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
8
2.3 Les dépenses du BI 2020
Depuis la mise en application du décret GBCP, les dépenses sont planifiées en autorisations d’engagement et en crédits de paiement.
2.3.1 Les autorisations d’engagement
Les autorisations d’engagement (AE) constituent la limite supérieure des dépenses pouvant être engagées sur l’exercice budgétaire. Elles sont entièrement consommées dès l'origine de la dépense, c'est-à-dire lors de la signature de l'acte juridique engageant la dépense de l'établissement. Les AE peuvent avoir une portée pluriannuelle lorsque des engagements souscrits sur un exercice s’exécutent et donnent lieu à des paiements sur un ou des exercices ultérieurs.
_________________________________________________________________________________
Pour ce budget initial, la prévision d’autorisations d’engagement s’élève à 140,57M€. Le tableau ci-dessous présente la répartition des AE entre les différentes masses :
La masse salariale globale est en hausse de 1,2M€ entre la prévision du BR 2019 et celle du BI 2020. Concernant la masse salariale État, l’augmentation est due en partie au nombre plus élevé d’élèves fonctionnaires stagiaires à rémunérer. Cette évolution de la masse salariale est analysée en détail au paragraphe 4.2.4.
Pour ce projet de BI 2020, les AE de fonctionnement diminuent de 0,7M€ (-2,1%) par rapport au BR 2019. Elles demeurent néanmoins à un niveau supérieur au volume consommé sur l’exercice 2018 : +1M€, ce qui s’explique notamment par les reversements CDSN aux établissements partenaires comme détaillé au paragraphe 4.2.2.
En investissement, les autorisations d’engagement sont évaluées à 7,3M€ et sont en baisse de 17,3% par rapport à la prévision rectificative 2019. Cela s’explique essentiellement par la
Exécution 2017
Exécution 2018
BI 2019 BR 2019 BI 2020Ecart BI 2020 /
BR 2019
ENS de Lyon 94 317 899 € 95 827 276 € 98 728 449 € 98 702 540 € 99 946 734 € 1 244 194 €
BDL 10 590 € 24 137 € 68 908 € 83 008 € 42 964 € -40 044 €
TOTAL 94 328 489 € 95 851 413 € 98 797 357 € 98 785 548 € 99 989 698 € 1 204 150 € 1,2%
ENS de Lyon 26 957 884 € 31 174 115 € 30 249 560 € 32 940 691 € 32 211 074 € -729 617 €
BDL 1 085 165 € 1 059 862 € 1 032 415 € 1 016 519 € 1 029 757 € 13 238 €
TOTAL 28 043 049 € 32 233 977 € 31 281 975 € 33 957 210 € 33 240 831 € -716 379 € -2,1%
ENS de Lyon 8 622 988 € 5 483 450 € 15 117 442 € 8 847 222 € 7 340 138 € -1 507 084 €
BDL 26 578 € 44 517 € 10 000 € 28 630 € 0 € -28 630 €
TOTAL 8 649 566 € 5 527 967 € 15 127 442 € 8 875 852 € 7 340 138 € -1 535 714 € -17,3%
131 021 104 € 133 613 358 € 145 206 774 € 141 618 610 € 140 570 667 € -1 047 943 € -0,7%
Autorisations d'engagement (AE)
Masse salariale
Fonctionnement
Investissement
TOTAL autorisations d'engagement
De quoi parle-t-on ?
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
9
fin du plan Campus et des MOP associées. Toutefois, les moyens établissement consacrés à des dépenses d’investissement demeurent équivalents à ceux prévus au BR 2019. La principale opération immobilière programmée en 2020 est la restructuration de la BDL sur le site Monod pour 1M€ (cf paragraphe 4.2.3).
2.3.2 Les crédits de paiement
Les crédits de paiement (CP) représentent la limite supérieure des dépenses pouvant être payées pendant l’année civile pour la couverture des engagements contractés dans le cadre des autorisations d’engagement. Dans le cas d'un engagement juridique s'exécutant sur plusieurs exercices, la consommation des CP est échelonnée sur plusieurs exercices budgétaires, jusqu'à atteindre le total des autorisations d'engagement initiales. Les CP sont annuels et permettent de prévoir les décaissements, assurant alors une meilleure visibilité sur l’évolution de la trésorerie.
_________________________________________________________________________________
Les crédits de paiement prévus au BI 2020 sont de 139,59M€. Ils se répartissent comme exposé dans le tableau suivant :
En fonctionnement, les crédits de paiement sont évalués à 33M€, soit +0,5M€ (+1,6%) en comparaison du BR 2019. Il est à noter que le niveau prévisionnel des CP 2020 est supérieur de 6,5M€ par rapport à la consommation observée en 2018. En effet, des engagements pris les années précédentes se dénoueront en 2020. De plus, les reversements CDSN ont un volume de CP en hausse puisque le 4 promotions sont désormais concernées.
Les CP en investissement sont estimés à 6,6M€. Ils diminuent de 29% par rapport à la prévision du BR 2019 mais sont en légère hausse en comparaison de l’exécution 2018. Comme pour les autorisations d’engagement, cela s’explique principalement par la fin du plan Campus. Près de la moitié des CP prévus en 2020 concernent des investissements portés par la Direction du Patrimoine pour l’ensemble de l’établissement (cf paragraphe
Exécution 2017
Exécution 2018
BI 2019 BR 2019 BI 2020Ecart BI 2020 /
BR 2019
ENS de Lyon 94 268 655 € 95 810 059 € 98 728 449 € 98 702 540 € 99 946 734 € 1 244 194 €
BDL 10 591 € 24 137 € 68 908 € 83 008 € 42 964 € -40 044 €
TOTAL 94 279 246 € 95 834 196 € 98 797 357 € 98 785 548 € 99 989 698 € 1 204 150 € 1,2%
ENS de Lyon 17 684 369 € 25 482 280 € 28 959 895 € 31 507 251 € 31 999 229 € 491 978 €
BDL 1 054 984 € 1 051 434 € 1 048 247 € 1 016 519 € 1 029 757 € 13 238 €
TOTAL 18 739 353 € 26 533 714 € 30 008 142 € 32 523 770 € 33 028 986 € 505 216 € 1,6%
ENS de Lyon 7 857 898 € 6 104 210 € 7 869 251 € 9 269 730 € 6 573 338 € -2 696 392 €
BDL 26 578 € 44 517 € 10 000 € 28 630 € 0 € -28 630 €
TOTAL 7 884 476 € 6 148 727 € 7 879 251 € 9 298 360 € 6 573 338 € -2 725 022 € -29,3%
120 903 075 € 128 516 638 € 136 684 750 € 140 607 678 € 139 592 022 € -1 015 656 € -0,7%
Crédits de paiement (CP)
Masse salariale
Fonctionnement
Investissement
TOTAL crédits de paiement
De quoi parle-t-on ?
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
10
4.2.3).
S’agissant de la masse salariale et de ses évolutions, les détails se trouvent dans le paragraphe 4.2.4.
3. Les indicateurs financiers du budget initial 2020
Le résultat, la capacité d’autofinancement et le niveau de fonds de roulement sont calculés en droits constatés. Cela signifie que les dépenses non décaissables (sans impact sur la trésorerie) sont prises en compte : amortissements, provisions, cautions des résidences étudiantes, dépenses réalisées en attente de factures. En recettes, ce sont les éléments non encaissables qui sont intégrés en droits constatés : recettes d’amortissement, reprises sur provision, recettes en attente d’encaissement. Tous ces indicateurs sont présentés dans l’annexe 6 : tableau de situation patrimoniale.
Quant au solde budgétaire, il s’agit d’un indicateur GBCP présenté dans l’annexe 2 : tableau des autorisations budgétaires.
Exécution 2017 Exécution 2018 BI 2019 BR 2019 BI 2020Ecart BI 2020 /
BR 2019
ENS de Lyon 3 023 040 € 2 133 738 € 282 324 € 616 339 € 47 342 € -568 997 €
BDL 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
TOTAL résultat 3 023 040 € 2 133 738 € 282 324 € 616 339 € 47 342 € -568 997 €
ENS de Lyon 6 415 509 € 5 143 281 € 3 241 780 € 3 259 672 € 2 812 928 € -446 744 €
BDL 38 179 € 34 537 € 25 054 € 28 240 € 24 398 € -3 842 €
TOTAL CAF 6 453 688 € 5 177 818 € 3 266 834 € 3 287 912 € 2 837 326 € -450 586 €
ENS de Lyon 16 461 812 € 17 735 396 € 13 214 173 € 14 901 625 € 12 432 520 € -2 469 105 €
BDL 230 693 € 231 042 € 246 417 € 230 652 € 255 050 € 24 398 €
TOTAL fonds de roulement
16 692 505 € 17 966 438 € 13 460 590 € 15 132 277 € 12 687 570 € -2 444 707 €
ENS de Lyon 2 427 933 € 5 664 772 € -6 782 544 € -4 540 332 € -2 552 123 € 1 988 209 €
BDL 57 402 € -37 217 € -19 837 € -45 706 € 4 972 € 50 678 €
TOTAL solde budgétaire
2 485 335 € 5 627 555 € -6 802 381 € -4 586 038 € -2 547 151 € 2 038 887 €
ENS de Lyon 25 844 637 € 27 680 412 € 18 403 976 € 22 606 910 € 19 543 069 € -3 063 841 €
BDL 264 896 € 229 226 € 229 729 € 185 520 € 201 492 € 15 972 €
TOTAL trésorerie 26 109 533 € 27 909 638 € 18 633 705 € 22 792 430 € 19 744 561 € -3 047 869 €
Résultat
Capacité d'autofinancement
(CAF)
Solde budgétaire
Trésorerie
Fonds de roulement
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
11
3.1 Le résultat du BI 2020
Le résultat net comptable correspond au bénéfice ou à la perte de la période, mesuré par la différence entre les produits et les charges (au sens comptable) de l’exercice. Il mesure les ressources nettes restant à l’établissement à l’issue de l’exercice.
Calcul : = Montant des recettes de fonctionnement (classe 7) – Montant des dépenses de fonctionnement (classe 6)
__________________________________________________________________________
Le résultat prévisionnel de ce budget initial s’élève à 47 342€.
Cette prévision du résultat 2020 est très faible par rapport aux niveaux constatés en 2017 et 2018, ainsi que de celui estimé au BR 2019 déjà peu élevé. Cela s’explique principalement par le fait que les produits de fonctionnement augmentent de 332k€ au BI 2020 par rapport à 2019, tandis que les charges de fonctionnement et personnel subissent une hausse plus conséquente de 901k€.
L’établissement surveillera l’évolution du résultat avec grande attention tout au long de l’exercice budgétaire 2020. Cela se traduira par un suivi accru de l’exécution des recettes qui peut impacter de manière significative le résultat, mais aussi des opérations non budgétaires en lien avec la direction de la comptabilité.
Figure 1 : évolution du résultat depuis le compte financier 2017 (résultat prévisionnel pour 2019 et 2020)
3,02 M€
2,13 M€
0,62 M€
0,05 M€
0,0M€
0,5M€
1,0M€
1,5M€
2,0M€
2,5M€
3,0M€
3,5M€
Compte financier 2017 Compte financier 2018 Budget rectificatif 2019 Budget initial 2020
De quoi parle-t-on ?
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
12
3.2 La capacité d’autofinancement (CAF) du BI 2020
La capacité d’autofinancement (CAF) correspond à l’ensemble des ressources financières générées par les opérations de gestion de l’établissement et dont il pourrait disposer pour couvrir ses autres besoins. Elle mesure donc la capacité de ce dernier à financer, sur ses propres ressources, les besoins liés à son existence, tels que les investissements ou les remboursements de dettes.
Calcul (méthode additive) :
Résultat Net Comptable
+ Charges calculées (amortissements et provisions)
- Reprise sur charges calculées (reprises sur amortissements - dotation sur amortissements)
+ Valeur Nette Comptable d’éléments d’Actif Cédés
- Produits de Cession d'éléments d'Actif
- Quote-part des subventions d'investissement virées au résultat de l'exercice
__________________________________________________________________________
La capacité d’autofinancement de l’établissement atteint 2 837 326€ pour ce BI 2020.
Le niveau prévisionnel de la CAF en 2020 est plus faible que ceux observés en 2017 et 2018, et que celui prévu au BR 2019. Cela s’explique principalement par le fait que son calcul est intrinsèquement lié au niveau du résultat. Le résultat 2020 étant peu élevé, le niveau de la CAF est donc logiquement en baisse.
Figure 2 : évolution de la capacité d’autofinancement depuis le compte financier 2017 (CAF prévisionnelle pour 2019 et 2020)
6,45 M€
5,18 M€
3,27 M€ 3,29 M€
2,84 M€
0M€
1M€
2M€
3M€
4M€
5M€
6M€
7M€
Compte financier 2017 Compte financier 2018 Budget initial 2019 Budget rectificatif 2019 Budget initial 2020
De quoi parle-t-on ?
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
13
3.3 Le fonds de roulement du BI 2020
Le fonds de roulement constitue un excédent de ressources stables qui va permettre de financer une partie des besoins à court terme de l’établissement appelés autrement besoins en fonds de roulement.
En comptabilité budgétaire, il correspond à la somme des excédents que l’établissement a dégagé au cours du temps.
Calcul = Ressources stables (capitaux propres et provisions) – Actifs stables (actif immobilisé)
Si le fonds de roulement est positif, l’équilibre financier est donc respecté et l’établissement dispose grâce au fonds de roulement d’un excédent de ressources stables qui lui permettra de financer ses autres besoins de financement à court terme.
__________________________________________________________________________
Avec un prélèvement calculé à hauteur de 2,4M€, le projet de BI prévoit un fonds de roulement de l’établissement s’élevant à 12 687 570€ représentant 34 jours de fonctionnement. Pour rappel, le seuil d’alerte fixé par Bercy est fixé à 15 jours.
Figure 3 : évolution du fonds de roulement depuis le compte financier 2017 (prévisions pour 2019 et 2020)
Ce fonds de roulement sera mobilisé dans les années à venir avec des projets immobiliers conséquents tels que la restructuration de la BDL Descartes, le gymnase du site Monod ou
38 jours
8M€
10M€
12M€
14M€
16M€
18M€
20M€
Compte financier2017
Compte financier2018
Budget initial2019
Budgetrectificatif 2019
Budget initial2020
53 jours
52 jours
41 jours
34 jours
De quoi parle-t-on ?
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
14
encore le projet de construction du bâtiment Enseignement Supérieur et Enjeux Sociétaux.
En mars 2020, l’établissement analysera son fonds de roulement disponible au 31/12/20 en tenant compte des opérations immobilières prévues pour les prochaines années. Cette analyse applique une méthodologie communiquée par la DGESIP et validée par le rectorat.
Lors de celle réalisée en mars 2019 pour rappel, le fonds de roulement disponible de l’établissement s’élevait à 5,1M€ soit 14 jours de fonctionnement. Cette analyse tenait compte du projet de restructuration de la résidence Debourg, qui devrait au final être financé par le CROUS.
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
15
3.4 Le solde budgétaire du BI 2020
Le solde budgétaire correspond à l’écart entre les recettes encaissées et les crédits de paiement (=dépenses décaissées). Il s’agit du flux de trésorerie généré par l’activité de l’établissement.
Le solde budgétaire n’est pas obligatoirement à l’équilibre : il peut être excédentaire ou déficitaire.
_________________________________________________________________________________
Le solde budgétaire est déficitaire pour ce BI 2020 : -2 547 151€
Le solde budgétaire s’est révélé excédentaire en 2017 et en 2018, alors que la prévision du BR 2019 est déficitaire tout comme celle de ce BI 2020. Ces évolutions significatives entre les actes budgétaires s’expliquent principalement par la variation du flux de trésorerie des opérations fléchées et pluriannuelles.
Figure 4 : évolution du solde budgétaire depuis le compte financier 2017 (données prévisionnelles pour 2019 et 2020)
Ce schéma démontre que le solde budgétaire peut être très variable d’une année à l’autre. Son évolution est fortement associée aux opérations pluriannuelles et aux opérations fléchées qui ont un impact significatif sur la trésorerie du fait de volumes d’encaissements et de décaissements pouvant être décalés sur des exercices différents.
De quoi parle-t-on ?
2,49 M€
5,63 M€
- 6,80 M€
- 4,59 M€
- 2,55 M€
-7,0M€
-6,0M€
-5,0M€
-4,0M€
-3,0M€
-2,0M€
-1,0M€
0,0M€
1,0M€
2,0M€
3,0M€
4,0M€
5,0M€
6,0M€
CF 2017 CF 2018 BI 2019 BR 2019 BI 2020
CF 2017 CF 2018
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
16
3.5 La trésorerie du BI 2020
Il s’agit des liquidités dont l’École dispose quoiqu’il arrive et quasi immédiatement.
En terme comptable, la trésorerie est la différence entre le fonds de roulement de l’entreprise et son besoin en fonds de roulement.
_________________________________________________________________________________
Le BI 2020 prévoit une mobilisation de la trésorerie pour 3,05M€, ce qui porte le niveau de la trésorerie de l’établissement à 19,74M€ fin 2020 soit 54 jours (seuil d’alerte = 30 jours).
Ce montant est calculé en prenant compte le niveau de trésorerie prévisionnel au 31/12/2019 lors du budget rectificatif 2019, qui avoisinait les 22,8M€.
Au vu du tableau d’équilibre financier présenté en annexe, ce prélèvement sur la trésorerie en 2020 s’explique par :
un solde budgétaire déficitaire de 2,55M€ un décalage déficitaire de 0,5M€ entre les encaissements et décaissements liés aux
opérations non budgétaires, comme les reversements partenaires de contrats de recherche par exemple, présentées dans le tableau 5 “opérations pour comptes de tiers”
La différence entre le niveau prévisionnel de la trésorerie et celui du fonds de roulement entraîne un besoin en fonds de roulement (BFR) de -7,06M€. Le besoin en fonds de roulement correspond à la somme que l'établissement doit financer pour couvrir le besoin résultant des décalages de trésorerie entre les entrées et les sorties.
La prévision de cet indicateur étant négative, cela démontre la situation saine de l’établissement dans la mesure où sa trésorerie couvre largement ses besoins.
De quoi parle-t-on ?
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
17
3.6 Les ratios du BI 2020
Les ratios présentés sont des indicateurs d’analyse dont le ministère de l’action et des comptes publics recommande l’usage dans la circulaire des opérateurs transmise à chaque ministère. Le rectorat de l’académie de Lyon s’appuie également sur ces ratios afin d’apprécier la trajectoire financière et budgétaire de notre établissement.
Pour précision, certains de ces ratios sont déjà intégrés dans le corps de ce rapport et n’apparaissent donc pas dans ce paragraphe, comme le fonds de roulement en nombre de jours par exemple.
3.6.1 Les ratios en comptabilité générale
Les données utilisées pour calculer ces ratios sont celles issues du tableau 6 de situation patrimoniale, qui se trouve parmi les annexes réglementaires de ce rapport.
3.6.1.1 Poids des charges décaissables de fonctionnement général
Ce ratio mesure l’évolution dans le temps du poids relatif des charges de fonctionnement décaissables, hors charges de masse salariale. Il se calcule de la manière suivante : charges décaissables de fonctionnement / produits encaissables.
Depuis 2017, le poids des charges de fonctionnement augmente. Cela s’explique principalement par le transfert de l’Etat des financements relatifs aux contrats doctoraux spécifiques Normaliens, dont une grande partie est reversée en fonctionnement par l’ENS de Lyon aux établissements dans lesquels les doctorants vont effectuer leur thèse.
3.6.1.2 Dépendance aux financements de l’État
Cet indicateur mesure la dépendance de l’établissement à la subvention pour charges de service public et aux éventuelles autres subventions de l’État. Il se calcule de la manière suivante : ressources propres encaissables / produits encaissables. Une vigilance est à avoir si ce taux se situe entre 13% et 15%, et une alerte s’il est inférieur à 13%.
Pour ce BI, les ressources propres encaissables représentent 15,2% des produits encaissables. La dépendance de notre établissement aux financements de l’Etat demeure élevée, la subvention pour charges de service public (SCSP) étant la principale recette de l’Ecole.
2017 2018 BR 2019 BI 202017,1% 21,6% 25,0% 25,0%
2017 2018 BR 2019 BI 202014,5% 14,4% 16,7% 15,2%
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
18
3.6.1.3 Taux de déficit
Ce ratio éclaire sur l’envergure du résultat de l’établissement. Le mode de calcul pour déterminer cet indicateur est le suivant : résultat / total des recettes de la classe 7. Le seuil d’alerte est atteint lorsque ce taux est inférieur à 0%.
Pour ce BI 2020, le résultat prévisionnel est à un niveau très bas comme évoqué au paragraphe 3.1. Cela explique que son poids diminue en pourcentage par rapport à l’ensemble des recettes de l’établissement.
3.6.1.4 Poids des charges de personnel
Ce ratio, appelé aussi taux de saturation, permet de mesurer le poids des charges de personnel par rapport à l’ensemble des produits encaissables de l’établissement. Une vigilance est à avoir si ce taux se situe entre 82% et 83%, et une alerte s’il dépasse 83%.
La tendance du poids des charges de personnel est à la baisse depuis 2017. Cet indicateur est toutefois à analyser avec précaution. En effet, le transfert des financements des CDSN par l’Etat augmente les produits de l’établissement, mais les dépenses de masse salariale n’augmentent pas en miroir puisque les reversements aux établissements partenaires sont réalisés en fonctionnement.
3.6.1.5 Taux d’autofinancement
Ce ratio permet de mesurer l’amélioration ou la dégradation de la capacité d’autofinancement (CAF) par rapport à l’ensemble des produits encaissables. Une vigilance est à avoir si ce taux se situe entre 0,5% et 1%, et une alerte s’il est en dessous de 0,5%.
Le taux d’autofinancement basé sur les prévisions du BI 2020 est équivalent à la prévision du BR 2019. Il est en-dessous des seuils de vigilance et d’alerte fixés par Bercy.
2017 2018 BR 2019 BI 20202,4% 1,6% 0,4% 0,03%
2017 2018 BR 2019 BI 202077,6% 74,4% 72,6% 72,9%
2017 2018 BR 2019 BI 20205,3% 4,1% 2,4% 2,1%
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
19
3.6.2 Les ratios en comptabilité budgétaire
3.6.2.1 Poids relatif des dépenses de personnel
Ce ratio permet d’indiquer le degré de “rigidité” du budget lié à la part des dépenses destinées à la rémunération des personnels. Il se calcule à l’appui du tableau 2 des annexes réglementaires : dépenses de personnel / dépenses totales hors investissement.
Comme évoqué pour le ratio du poids des charges de personnel (paragraphe 3.6.1.4), le transfert des CDSN fait baisser le poids des dépenses de personnel par rapport à l’ensemble des dépenses de l’établissement.
3.6.2.2 Poids relatif des recettes propres
Cet indicateur mesure le degré de dépendance de l’établissement vis-à-vis des financements publics. Il se calcule à l’appui du tableau 2 des annexes réglementaires : recettes propres / total des recettes.
Comme évoqué au paragraphe 3.6.1.2, la SCSP est la principale ressource de l’établissement, ce qui explique logiquement une dépendance élevée aux financements publics.
3.6.2.3 Poids des crédits de paiement issus d'engagements pris antérieurement
Cet indicateur permet de préciser les hypothèses de budgétisation retenues pour déterminer le volume de crédits de paiement de l’année. Il permet également de mesurer le poids des décaissements “inéluctables”, car liés à des engagements déjà pris qu’il conviendra d’honorer quoiqu’il arrive, par rapport aux décaissements sur lesquels des marges de manœuvre existent davantage. Le calcul est : montant des CP relatifs à des AE consommées sur exercices antérieurs / montant total des CP de l’année issu du tableau 2.
En comparaison de 2018 et du BR 2019, le poids des crédits de paiement issus d’engagements antérieurs prévus en 2020 est en hausse. Cela signifie que l’établissement va dénouer un volume plus important d’engagements liés aux années antérieures.
2017 2018 BR 2019 BI 202083,4% 78,3% 75,2% 75,2%
2017 2018 BR 2019 BI 20207,4% 6,4% 7,3% 6,2%
2017 2018 BR 2019 BI 20202,3% 5,9% 5,3% 6,7%
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
20
3.6.2.4 Poids relatif des restes à payer
Ce ratio permet de mesurer le degré de rigidité de la dépense (hors dépenses de personnel) et l’inertie générée par les engagements pris au cours de l’exercice et des exercices précédents. Il se calcule comme tel : restes-à-payer (tous exercices confondus) issus du tableau de synthèse budgétaire et comptable / montant des CP de l’année hors personnel issus du tableau 2 en annexe.
Les restes-à-payer de notre établissement concernent majoritairement les engagements pris pour de nombreuses années. Citons comme exemple le loyer dans le cadre du contrat de partenariat qui s’étend sur plus de 25 ans ou encore les reversements CDSN qui s’échelonnent sur 3 exercices budgétaires pour chacune des promotions.
En 2020, le poids relatif des restes-à-payer prévisionnels est en légère hausse par rapport au BR 2019, mais demeure bien en dessous des taux observés en 2017 et 2018.
3.6.2.5 Poids des charges à payer au sein des restes à payer
Il permet de mesurer le poids des reste-à-payer les plus imminents. Si le pourcentage est élevé, il doit attirer l’attention sur la capacité ou non de l’établissement à faire face à cette sortie de trésorerie à venir. Il se calcule ainsi : charges à payer issues de la balance de comptabilité générale / restes-à-payer issus du tableau de synthèse budgétaire et comptable.
Ce ratio est en baisse entre le taux constaté en 2018 et ceux prévus au BR 2019 et BI 2020. Ce taux plutôt faible signifie que l’établissement pourra honorer sur l’exercice 2020 les décaissements liés à des dépenses rattachées comptablement à l’exercice 2019.
2017 2018 BR 2019 BI 2020136,2% 126,5% 101,3% 109,5%
2017 2018 BR 2019 BI 202012,8% 8,8% 8,6% 8,4%
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
21
4. Analyse des recettes et dépenses du budget initial 2020
4.1 Analyse des recettes du budget initial 2020
4.1.1 Ensemble des recettes inscrites au budget initial
Les recettes à l’encaissement sont globalement en hausse de 1M€ par rapport aux prévisions de l’exercice 2019 : +0,5M€ en recettes globalisées et +0,5M€ en recettes fléchées.
Les recettes à l’encaissement sont ainsi estimées à 137,04M€ en 2020. Les recettes propres telles que présentées dans l’annexe n°2 (recettes propres parmi les recettes globalisées et recettes propres fléchées parmi les recettes fléchées) constituent 6,2% de l’ensemble des recettes de l’établissement.
Exécution 2017 Exécution 2018 BI 2019 BR 2019 BI 2020Ecart BI 2020 /
BR 2019
ENS de Lyon 114 128 147 € 120 951 065 € 122 436 406 € 124 621 095 € 125 170 701 € 549 606 €
BDL 1 139 625 € 1 082 871 € 1 088 918 € 1 064 051 € 1 027 693 € -36 358 €
TOTAL 115 267 772 € 122 033 936 € 123 525 324 € 125 685 146 € 126 198 394 € 513 248 € 0,4%
ENS de Lyon 8 110 707 € 12 110 257 € 6 338 645 € 10 318 094 € 10 796 477 € 478 383 €
BDL 9 930 € 0 € 18 400 € 18 400 € 50 000 € 31 600 €
TOTAL 8 120 637 € 12 110 257 € 6 357 045 € 10 336 494 € 10 846 477 € 509 983 € 4,9%
123 388 409 € 134 144 193 € 129 882 369 € 136 021 640 € 137 044 871 € 1 023 231 € 0,8%
Recettes en encaissements
Recettes fléchées
Recettes globalisées
TOTAL recettes en encaissements
Figure 5 – Répartition des recettes à l’encaissement au BI 2020
Rappel BR 2019
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
22
La subvention pour charges de service public (SCSP) 2020 a été estimée en tenant compte de la pré-notification du MESRI reçue en date du 3 octobre 2019. Elle est évaluée à 117,96M€. Le détail de la SCSP prévisionnelle 2020 est présentée dans le tableau suivant. La subvention pour charges de service public représente 86% de l’ensemble des recettes de l’établissement. Il s’agit d’une recette globalisée.
Tableau 1 – Recettes du MESRI inscrites au budget initial 2020 : subvention pour charges de service public
ENS de Lyon BDL Total
Dotation de masse salariale 105 077 169 € 105 077 169 €
Masse salariale 89 099 882 € 89 099 882 €
Transfert contrats doctoraux CDSN 13 499 640 € 13 499 640 €
Contrats doctoraux sur appels d'offre 1 707 300 € 1 707 300 €
Compensation glissement vieillesse technicité (GVT) 0 € 0 €
Compensation indemnité CSG 481 078 € 481 078 €
Compensation 2020 PPCR 209 474 € 209 474 €
Actions spécifiques : compensations IUF 79 795 € 79 795 €
Dotation de fonctionnement 11 943 055 € 938 693 € 12 881 748 €
Dotation globalisée de fonctionnement 11 355 114 € 431 046 € 11 786 160 €
Dotation globalisée de fonctionnement BDL 507 647 € 507 647 €
Actions spécifiques : participation concours communs session 2020 498 983 € 498 983 €
Actions spécifiques : IUF crédits de recherche 165 000 € 165 000 €
Actions spécifiques : dotation Persée 50 000 € 50 000 €
Actions spécifiques : indemnités des membres du CNU 17 500 € 17 500 €
Actions spécifiques : frais de déplacement membres du CNU 11 000 € 11 000 €
Actions spécifiques : concours ITRF 2020 4 907 € 4 907 €
Transfert des crédits vers l'ABES - participation à la licence Elsevier 2016 -78 458 € -78 458 €
Réserve de précaution -80 991 € -80 991 €
Total dotation prévisionnelle État 117 020 224 € 938 693 € 117 958 917 €
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
23
4.1.2 Les recettes globalisées
Les recettes globalisées représentent 126,2M€ soit 92,1% des recettes totales de l’École. La subvention pour charges de service public est incluse dans cette catégorie et représente 117,96M€.
Les recettes globalisées prévisionnelles sont en légère hausse de 0,5M€ en comparaison du budget rectificatif 2019.
Les recettes de masse salariale État inscrites au BI 2020 augmentent globalement de 2,4M€ en comparaison de la prévision 2019. Elles comportent la compensation complémentaire du ministère pour couvrir l’ensemble des promotions de contrats doctoraux spécifiques normaliens dits CDSN : +3M€. Il y aura en effet pour la première fois 4 promotions de CDSN en 2020 : la cohorte 2017 qui s’achèvera le 31 août, la cohorte 2018, la cohorte 2019 et la cohorte 2020 qui débutera au 1er septembre. Les recettes liées aux contrats doctoraux pérennes et fléchés sur appels d’offres, se terminant en 2020, sont par contre réajustées à la baisse pour 760k€.
Parmi les variations significatives des recettes relatives à la masse salariale Etat, il est à noter que l’ENS de Lyon a pris en compte le fait que le financement du glissement, vieillesse, technicité dit GVT ne serait probablement plus assuré par le ministère en 2020. En effet, le courrier de la Ministre à l’attention des responsables d’établissement d’enseignement supérieur, daté du 8 octobre 2019, mentionne un “contexte où le financement systématique du glissement vieillesse technicité ne sera plus assuré”. Le coût du GVT pour l’établissement est évalué à 588k€ en 2020. Pour rappel, la compensation partielle soclée par l’État s’élève à 472k€ en 2019.
Les recettes globalisées comportent également les recettes propres pilotées par les services supports dans le cadre de l’activité courante de l’établissement, comme par exemple les loyers des résidences étudiantes pour 1,63M€ ou encore les locations des salles et des amphithéâtres estimés à 100k€ en 2020.
Le schéma suivant présente la répartition des autres recettes globalisées encaissables, hors subvention pour charges de service public.
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
24
Figure 6 – Répartition des recettes globalisées hors SCSP
Dans la catégorie “autres recettes” qui représente 5,35M€, on retrouve entre autres :
1,63M€ de loyers des résidences étudiantes 682k€ relatifs aux mises à disposition sortantes de personnels 300k€ de certificat d’économie d’énergie 300k€ de refacturation pour l’utilisation du Plateau de Biologie Expérimentale de la
Souris (PBES) 190k€ de ventes de revues par ENS Editions 100k€ de locations des salles et amphithéâtres
Pour information, le certificat d’économie d’énergie est une subvention attribuée à des organismes publics ou privés lors de réalisation de travaux d'améliorations énergétiques de leur patrimoine. Deux opérations réalisées en 2019 sont éligibles avec des subventions attendues pour 2020 : le raccordement au chauffage urbain du site Descartes, avec surpression du gaz et une chaleur produite avec une grande part d'énergie renouvelable, ainsi que les travaux d'améliorations énergétiques du site Monod.
Parmi les 1,29M€ inscrits en “autres subventions”, 880k€ correspondent aux recettes provenant des EPST (CNRS, INRIA…) dans le cadre de la participation de ces établissements au fonds recherche de l’École. Sont également compris 120k€ d’adhésions et participations de partenaires à la banque d’épreuves littéraires (BEL) par exemple.
La catégorie “contrats et prestations de recherche hors ANR” concerne les recettes liées aux
Rappel BR 2019
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
25
prestations réalisées dans les laboratoires de recherche dans le cadre de collaborations avec des partenaires privés ou publics, comme par exemple Saint-Gobain ou l’institut français du pétrole énergies nouvelles (IFPEN).
4.1.3 Les recettes fléchées
Elles s’établissent à 10,85M€ au budget initial 2020, soit 7,9% des recettes totales de l’établissement.
Les encaissements prévus pour les recettes fléchées sont en augmentation de 510k€ (+5%) par rapport aux estimations du BR 2019. Le graphique ci-dessous présente le détail de l’origine des encaissements des recettes fléchées.
On remarque que l’ANR concentre quasiment la moitié des encaissements de recettes fléchées prévus en 2020. Près de 1,9M€ d’encaissements sont ainsi prévus dans le cadre d’une soixantaine de contrats de recherche en cours ou à venir soutenus financièrement par l’agence nationale de la recherche. Il y a en outre d’importants acomptes intermédiaires attendus pour des contrats d’investissements d’avenir qui sont également financés par l’ANR, pour un montant total évalué à 2,6M€. Sont par exemple attendus des encaissements pour plus de 865k€ au total liés aux IDEX Breakthrough « ACADEMICS » et « TORE » dont les porteurs de projet sont des chercheurs du laboratoire de Physique. Deux encaissements
Figure 7 – Répartition des recettes fléchées inscrites au BI 2020
Rappel BR 2019
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
26
de 400k€ chacun sont par ailleurs prévus pour des IDEX Fellowships portés respectivement par le groupement d’analyse et de théorie économiques (GATE) et par le laboratoire de chimie.
Parmi les recettes de l’Union Européenne estimées à 1,77M€, deux contrats ERC devraient débuter en 2020 : AlgoQIP au laboratoire de l’informatique du parallélisme avec un préfinancement estimé à 522k€, et Podcast au centre de recherche astrophysique de Lyon pour environ 430k€.
Il est à noter la part importante des recettes relatives aux fondations : 16% de l’ensemble des recettes fléchées pour des encaissements attendus à hauteur de 1,73M€. Un contrat de recherche financé par Simons Foundation a ainsi débuté en 2019 (coût total de 800k€), pour lequel un encaissement de 178k€ devrait intervenir en 2020. Un projet de contrat à 730k€ est en cours de finalisation avec Silicon valley Community Foundation : un encaissement de 220k€ est ainsi prévu au BI 2020. Ces deux exemples de financements par des fondations sont chacun portés par le laboratoire de physique.
Les recettes de la Région comprennent des versements liés à différentes catégories de financement : 86k€ pour les projets dits SCUSI, 100k€ pour les COMESUP ou encore 165k€ pour les Pack Ambition entre autres.
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
27
4.2 Analyse des dépenses du budget initial 2020
4.2.1 Ensemble des dépenses inscrites au budget initial
Tableau 2 – Autorisations d’engagement par masse inscrites au budget initial 2020
Tableau 3 – Crédits de paiement par masse inscrits au budget initial 2020
Exécution 2017
Exécution 2018
BI 2019 BR 2019 BI 2020Ecart BI 2020 /
BR 2019
ENS de Lyon 94 317 899 € 95 827 276 € 98 728 449 € 98 702 540 € 99 946 734 € 1 244 194 €
BDL 10 590 € 24 137 € 68 908 € 83 008 € 42 964 € -40 044 €
TOTAL 94 328 489 € 95 851 413 € 98 797 357 € 98 785 548 € 99 989 698 € 1 204 150 € 1,2%
ENS de Lyon 26 957 884 € 31 174 115 € 30 249 560 € 32 940 691 € 32 211 074 € -729 617 €
BDL 1 085 165 € 1 059 862 € 1 032 415 € 1 016 519 € 1 029 757 € 13 238 €
TOTAL 28 043 049 € 32 233 977 € 31 281 975 € 33 957 210 € 33 240 831 € -716 379 € -2,1%
ENS de Lyon 8 622 988 € 5 483 450 € 15 117 442 € 8 847 222 € 7 340 138 € -1 507 084 €
BDL 26 578 € 44 517 € 10 000 € 28 630 € 0 € -28 630 €
TOTAL 8 649 566 € 5 527 967 € 15 127 442 € 8 875 852 € 7 340 138 € -1 535 714 € -17,3%
131 021 104 € 133 613 358 € 145 206 774 € 141 618 610 € 140 570 667 € -1 047 943 € -0,7%
Autorisations d'engagement (AE)
Masse salariale
Fonctionnement
Investissement
TOTAL autorisations d'engagement
Exécution 2017
Exécution 2018
BI 2019 BR 2019 BI 2020Ecart BI 2020 /
BR 2019
ENS de Lyon 94 268 655 € 95 810 059 € 98 728 449 € 98 702 540 € 99 946 734 € 1 244 194 €
BDL 10 591 € 24 137 € 68 908 € 83 008 € 42 964 € -40 044 €
TOTAL 94 279 246 € 95 834 196 € 98 797 357 € 98 785 548 € 99 989 698 € 1 204 150 € 1,2%
ENS de Lyon 17 684 369 € 25 482 280 € 28 959 895 € 31 507 251 € 31 999 229 € 491 978 €
BDL 1 054 984 € 1 051 434 € 1 048 247 € 1 016 519 € 1 029 757 € 13 238 €
TOTAL 18 739 353 € 26 533 714 € 30 008 142 € 32 523 770 € 33 028 986 € 505 216 € 1,6%
ENS de Lyon 7 857 898 € 6 104 210 € 7 869 251 € 9 269 730 € 6 573 338 € -2 696 392 €
BDL 26 578 € 44 517 € 10 000 € 28 630 € 0 € -28 630 €
TOTAL 7 884 476 € 6 148 727 € 7 879 251 € 9 298 360 € 6 573 338 € -2 725 022 € -29,3%
120 903 075 € 128 516 638 € 136 684 750 € 140 607 678 € 139 592 022 € -1 015 656 € -0,7%
Crédits de paiement (CP)
Masse salariale
Fonctionnement
Investissement
TOTAL crédits de paiement
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
28
Les autorisations d’engagement inscrites au BI 2020 sont globalement en diminution de 1M€ par rapport aux prévisions 2019 et atteignent 140,6M€. Les crédits de paiement 2020 connaissent une diminution de même ampleur que les AE et sont donc estimés à 139,6M€.
Les actions LOLF précisent la destination des crédits consommés, permettant ainsi de mettre en lumière les moyens affectés par l’établissement sur ses missions principales. Pour ce budget initial 2020, la répartition des crédits de paiement (toutes masses confondues : fonctionnement, investissement et masse salariale) demeure dans les mêmes proportions que celles des exercices précédents. La masse salariale consacrée à la rémunération des élèves normaliens, la Recherche et les Études représentent les ¾ des crédits.
Autorisations d’engagement Crédits de paiement
Figure 8 – Répartition des crédits de paiement par destination
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
29
4.2.2 Les dépenses de fonctionnement
Les prévisions de dépenses de fonctionnement de la BDL sont en très légère hausse par rapport à celles inscrites sur l’exercice précédent, avec une estimation des dépenses à hauteur de 1,03M€. Cela est dû aux dépenses prévues sur des financements propres, la dotation de moyens établissement restant identique à celle du BI 2019 mais inférieure à celle du BR 2019.
Pour l’ENS de Lyon, il est prévu au BI 2020 en fonctionnement 32,2M€ en autorisations d’engagement et 32M€ en crédits de paiement.
Comme évoqué en préambule, l’allocation des moyens établissement 2020 a évolué par rapport aux années précédentes. Le calcul des moyens disponibles pour l’établissement a été réalisé en tenant compte de la subvention pour charges de service public (SCSP) ainsi que des recettes propres réalisées par les services rattachés à la Présidence, à la Direction Générale des services et à la vice-présidence Etudes. Au total, ce sont donc 15,7M€ de crédits de fonctionnement qui ont été alloués à l’ensemble des structures de l’établissement, montant quasi identique aux crédits alloués lors du BI 2019 à périmètre constant.
Parmi ces moyens alloués figurent les dépenses incompressibles de l’École, qui sont principalement les dépenses pour lesquelles l’établissement est engagé auprès d’un tiers pour un montant ferme : loyer du contrat de partenariat, contrats de maintenance, marchés publics en cours… A titre d’exemple, le loyer du contrat de partenariat est évalué à plus de 900k€ de crédits de paiement pour l’année 2020.
Les dépenses d’énergie font également partie des dépenses incompressibles de l’établissement : eau, gaz, électricité, chauffage. Elles sont estimées à 3,4M€ en 2020, en hausse de plus de 8% par rapport aux dépenses prévues en 2019. Cette hausse s’explique par l’augmentation des surfaces de l’établissement mais également par l’augmentation des abonnements d’électricité et de gaz.
Parmi les dépenses récurrentes de l’ENS de Lyon, les crédits prévus pour les reversements CDSN aux établissements partenaires concernent 4 promotions au total sur l’année 2020. Ce sont 12,07M€ en AE et 11,22M€ en CP qui sont inscrits à ce budget initial. Les AE correspondent aux engagements que l’établissement prendra pour la nouvelle promotion qui débutera au 1er septembre 2020 : l’hypothèse retenue étant celle d’une promotion de 135 doctorants. Des AE sont également programmées sur 2020 pour les derniers engagements
Autorisations d’engagement Crédits de paiement
AEExécution
2017Exécution
2018BI 2019 BR 2019 BI 2020
ENS de Lyon 26 957 884 € 31 174 115 € 30 249 560 € 32 940 691 € 32 211 074 €
BDL 1 085 165 € 1 059 862 € 1 032 415 € 1 016 519 € 1 029 757 €
TOTAL 28 043 049 € 32 233 977 € 31 281 975 € 33 957 210 € 33 240 831 €
CPExécution
2017Exécution
2018BI 2019 BR 2019 BI 2020
ENS de Lyon 17 684 369 € 25 482 280 € 28 959 895 € 31 507 251 € 31 999 229 €
BDL 1 054 984 € 1 051 434 € 1 048 247 € 1 016 519 € 1 029 757 €
TOTAL 18 739 353 € 26 533 714 € 30 008 142 € 32 523 770 € 33 028 986 €
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
30
liés à la promotion de septembre 2019. Quant aux CP, ils sont prévus afin de payer les 8 derniers mois de la promotion 2017-2020, une année entière pour la promotion 2018-2021, une année entière pour la promotion 2019-2022 et 4 mois pour la nouvelle promotion 2020-2023 (de septembre à décembre 2020). Pour rappel, le ministère compense ces dépenses via un ajustement de la dotation de masse salariale État.
Le tableau ci-dessous présente le détail des reversements CDSN prévus par promotion :
Les moyens établissement couvrent ainsi les charges incompressibles et récurrentes de l’établissement en fonctionnement, mais également des projets plus spécifiques.
La Direction des systèmes d’information porte par exemple quelques projets qui mobilisent des crédits de fonctionnement en 2020. Les applications dédiées à la scolarité nécessitent une amélioration voire une refonte. Des prestations d’accompagnement de référents SI sont par conséquent inscrites à ce BI 2020 pour 115k€.
La Direction du Patrimoine prévoit des travaux de restructuration de la BDL sur le site Monod au 1er semestre 2020 (cf paragraphe 4.2.3). Ces travaux vont occasionner des déménagements conséquents donc le montant est estimé à 50k€ de fonctionnement.
La Présidence, via le service Communication, envisage d’organiser un évènement autour des 20 ans du site Descartes pour environ 25k€.
4.2.3 Les dépenses d’investissement
Autorisations d’engagement Crédits de paiement
CDSN Nombre
doctorantsCoût total opération
AE 2017 AE 2018 AE 2019 AE 2020 AE 2021 et + TOTAL AE CP 2017 CP 2018 CP 2019 CP 2020 CP 2021 et + TOTAL CP
Cohorte 2017 127 10 395 635 € 7 695 707 € 2 699 928 € 0 € 0 € 10 395 635 € 109 092 € 4 218 105 € 3 436 272 € 2 554 438 € 10 317 907 €
Cohorte 2018 132 10 799 712 € 9 408 840 € 1 318 147 € 0 € 0 € 10 726 987 € 490 914 € 4 100 000 € 3 572 632 € 2 563 441 € 10 726 987 €
Cohorte 2019 139 11 372 424 € 8 692 950 € 2 679 474 € 0 € 11 372 424 € 570 000 € 4 484 411 € 6 318 013 € 11 372 424 €
Cohorte 2020 135 11 045 160 € 9 388 386 € 1 656 774 € 11 045 160 € 613 620 € 10 431 540 € 11 045 160 €
Total 533 43 612 931 € 7 695 707 € 12 108 768 € 10 011 097 € 12 067 860 € 1 656 774 € 43 540 206 € 109 092 € 4 709 019 € 8 106 272 € 11 225 101 € 19 312 994 € 43 462 478 €
AEExécution
2017Exécution
2018BI 2019 BR 2019 BI 2020
ENS de Lyon 8 622 988 € 5 483 450 € 15 117 442 € 8 847 222 € 7 340 138 €
BDL 26 578 € 44 517 € 10 000 € 28 630 € 0 €
TOTAL 8 649 566 € 5 527 967 € 15 127 442 € 8 875 852 € 7 340 138 €
CPExécution
2017Exécution
2018BI 2019 BR 2019 BI 2020
ENS de Lyon 7 857 898 € 6 104 210 € 7 869 251 € 9 269 730 € 6 573 338 €
BDL 26 578 € 44 517 € 10 000 € 28 630 € 0 €
TOTAL 7 884 476 € 6 148 727 € 7 879 251 € 9 298 360 € 6 573 338 €
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
31
Les dépenses en investissement sont évaluées à 7,3M€ en autorisations d’engagement et à 6,6M€ en crédits de paiement. Ces dépenses sont inférieures aux prévisions 2019 notamment à cause de la fin du plan Campus et des MOP associées.
La Direction du Patrimoine porte un nombre important de projets d’investissement pour l’ensemble de l’établissement. Comme évoqué dans le paragraphe précédent, la restructuration de la BDL sur le site Monod est programmée en 2020. Les travaux sont estimés à 1M€ et devraient s’achever à l’été 2020.
Des engagements de crédits vont être concrétisés sur l’exercice 2020 pour des investissements concernant le nouveau bâtiment M8 prévus en 2021 : démontage des chambres de culture provisoires et installations des laboratoires de géologie et de reproduction des plantes. Il est prévu de consommer des autorisations d’engagement pour 500k€ sur l’exercice.
Des opérations vertueuses d’amélioration énergétique vont être réalisées en 2020 pour environ 430k€. Il est par exemple prévu l’équilibrage du réseau hydraulique et du réseau aéraulique, l’isolation de points singuliers de réseaux chauds : ces travaux permettront d’optimiser les dépenses de fonctionnement (consommation d’énergie, maintenance, réparations) et de générer des recettes supplémentaires à moyen terme.
Dans la continuité des travaux du plan Campus, il est prévu la construction des dernières chambres de culture à Monod pour un montant estimé à 300k€.
Un inverseur va être installé pour la salle informatique de nouvelle génération SING pour un coût de 300k€. Enfin, parmi les projets menés par la DirPat, 50k€ sont programmés pour la mise au norme du L2.
La DSI, en lien avec la vice-présidence Études, a pour principal projet d’investissement en 2020 la refonte du logiciel dédié au concours, dans le but à terme de remplacer le logiciel actuel Epona. Le coût de cette refonte est estimé à 300k€.
La vice-présidence Etudes prévoit en 2020 des investissements à hauteur de 104k€. Il s’agit essentiellement d’achats de divers équipements à destination des départements d’enseignement : potentiostat pour le département de chimie, oscilloscopes au département de physique, ou encore des microscopes pour le département de biologie par exemple.
Parmi les achats importants identifiés en Recherche, le laboratoire de Physique prévoit en 2020 l’acquisition de deux réfrigérateurs à dilution sans cryogène pour un montant total estimé à 600k€ via des financements d’investissements d’avenir et de fondations.
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
32
4.2.4 Les dépenses de masse salariale
Les dépenses de personnel : rémunérations principales versées aux agents de l’établissement, des cotisations patronales qui leur sont liées, des rémunérations accessoires ainsi que des prestations sociales obligatoires. Masse salariale État : crédits transférés à partir du titre 2 du budget de l’État lors du passage aux compétences et responsabilités élargies en 2010. Ressources Propres : toutes les autres charges de personnels hors crédits transférés (contrats de recherche, vacations, jury de concours). Ces crédits sont gérés par la Direction des Affaires financières _____________________________________________________________________________
4.2.4.1 Masse salariale globale
L’enveloppe de masse salariale de l’ENS de Lyon proposée au vote du conseil d’administration pour le budget initial 2020 s’élève à 99 989 698 €.
Dont, un montant de dépenses prévisionnelles de :
93 554 754 € sur masse salariale État 6 434 944 € sur ressources propres
BI 2019
Figure 9 – Part relative de la masse salariale en fonction du support budgétaire au BI 2020
De quoi parle-t-on ?
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
33
En comparaison des éléments estimés pour le budget initial 2019, le montant total de dépenses salariales augmente de 1,19 M€ (+1,21%) :
la charge de masse salariale sur le support budgétaire État est en hausse de 0,6M€ (+0,6%)
les charges de personnels financées sur les ressources propres de l’établissement augmentent de 0,59M€ (+10,2%)
Par ailleurs, en proportion, la répartition entre les dépenses de masse salariale État (94%) et celles sur ressources propres (6%) demeure relativement stable par rapport à la prévision initiale 2018.
Si 98,9% des coûts salariaux relevant de la masse salariale État sont des dépenses de rémunérations, 1,1% de ces crédits couvrent d’autres dépenses salariales.
L’exercice 2020 est marqué par la mise en œuvre de mesures salariales spécifiques :
La reconduction de l’indemnité compensatrice couvrant la hausse de la CSG pour l’ensemble des agents titulaires de l’établissement (481k€)
Les revalorisations indiciaires, les créations d’échelons et de grades prévues par le protocole (parcours professionnels, carrières et rémunérations) : +209k€
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
34
4.2.4.2 Masse salariale sur supports budgétaires de l’État
A- Principaux éléments de variation de la masse salariale État entre la prévision d’exécution 2019 et la prévision initiale 2020
Le GVT est la part de l’évolution des salaires qui résulte des évolutions de carrière propres à chaque agent. Il se décline en trois composantes : - l'effet glissement : impact des flux entrants et sortants, c'est-à-dire du renouvellement du personnel sur l'évolution de la masse salariale. Les entrants sont en moyenne plus jeunes et moins « primés » et par, conséquent, rémunérés à un niveau moins élevé que l'ensemble des personnels d'un établissement. L'effet des entrants est donc en général négatif sur l'évolution générale de la masse salariale. Le signe de l'effet des sortants est moins évident car les sortants ne sont pas forcément des personnes plus qualifiées et/ou plus âgées et donc mieux rémunérées. - l'effet vieillesse : impact sur l'évolution générale de la masse salariale des changements de salaire, sans changement de fonction, dus au déroulement normal de carrière dans le métier suite à l'ancienneté : avancement sur grille indiciaire - l'effet technicité : impact sur l'évolution générale de la masse salariale des changements de grade ou de corps, et/ou de l'acquisition de compétences nouvelles. Ces changements sont en général validés suite à un concours ou un examen professionnel.
_________________________________________________________________________
Figure 10 – Évolution structurelle des prévisions de masse salariale État sur emplois budgétaires
De quoi parle-t-on ?
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
35
La budgétisation de la MSE sur l’exercice 2020 prévoit une hausse des crédits de personnel de 1,2M€ (+ 1,4%). Pour précision, l’exécution prévisionnelle 2019 de la masse salariale État au global est estimée à 92,12M€, dont 91,24 M€ sur la partie rémunérations. Aussi, cela conduirait à une exécution de 99,41% de l’enveloppe votée au BR 2019 sur cette catégorie de dépense. La décomposition des facteurs d’évolution de la masse salariale présente l’impact budgétaire des principales mesures mises en œuvre sur l’exercice 2020. Ces dépenses réparties en fonction de leur nature apparaissent d’une part, comme des mesures d’ordre réglementaires (obligatoires) et d’autre part, comme des décisions de l’établissement :
Réglementaires : + 754k€
La revalorisation des montants forfaitaires d’indemnisation des jours CET et l’abaissement du seuil de 20 à 15 jours de compte épargne temps permettant à l’agent de monétiser ses jours épargnés (arrêté du 28 novembre 2018) est estimé à : +15k€
Le dispositif PPCR poursuit son déploiement en 2020 : +209k€ sont prévus dans cet acte budgétaire. Pour rappel, cette mesure est intégralement compensée par l’État.
Le glissement, vieillesse, technicité est un enjeu majeur pour notre établissement. Le GVT positif correspond à l’augmentation mécanique de la masse salariale liée aux changements d’échelons, de grades ou de corps des agents titulaires. En maîtrisant et rationnalisant sa politique d’emplois, l’établissement peut neutraliser une partie de cette augmentation. Il s’agit alors du GVT négatif, qui correspond à l’impact des flux d’entrées et de sorties des agents titulaires : le remplacement des agents en fin de carrière par des agents en début de carrière a généralement un effet financier négatif, ces derniers ayant des indices de rémunération plus faibles (ce montant est intégré dans le schéma d’emplois).
Cependant, l’âge moyen des personnels titulaires de l’établissement (46 ans) et l’évolution de leur ancienneté ne permettent pas d’annuler complétement cette charge.
En conséquence, l’établissement doit supporter le GVT solde. Pour l’exercice 2020, le GVT positif est valorisé à 529k€, soit plus de 0,5% de la dotation de masse salariale ou des dépenses de rémunérations.
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
36
A l’initiative de l’établissement : + 539 K€
EAP 2019 : les extensions en année pleine (EAP) mesurent les effets financiers des flux
d’effectifs 2019 sur l’exercice 2020 : +672k€.
L’effet d’extension en année pleine du schéma d’emploi de 2019 impact donc positivement les dépenses salariales 2020. Cela s’explique par : - Les retours de normaliens en année de césure en octobre 2019 - Les mouvements des contractuels doctorants (-6 ETPT) - Les impacts de la campagne d’emplois 2019 - Les retours / mutations de personnels, principalement lors de la rentrée universitaire
Schéma d’emplois 2020 : correspond à la valorisation du coût ou du gain lié aux
variations d’effectif sur l’exercice : - 134k€. Les dépenses de personnel liées à ces mouvements prévisionnels correspondent à l’incidence du solde d’entrées/sorties prévues sur l’exercice à venir, (réintégration, retraites, détachements, mutations, disponibilités, recrutement...).
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
37
B- Répartition de la masse salariale État par population
Élèves fonctionnaires stagiaires :
Les dépenses de salaires des élèves fonctionnaires stagiaires représentent 36,6% des dépenses de rémunérations globales.
Cette prévision de dépenses est en hausse de 686k€. Ces mouvements de crédits s’expliquent par :
l’effet d’extension en année pleine du schéma d’emploi de 2019: + 750k€ l’impact du GVT positif : +90k€ les entrées/sorties prévisionnelles 2020 : -158k€
Figure 11 – Répartition de la masse salariale État par population entre la prévision d’exécution
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
38
Enseignants et enseignants-chercheurs – Doctorants contractuels
La prévision de masse salariale concernant les enseignants-chercheurs est diminuée de 526k€. Cette baisse résulte entres autres :
du GVT positif (+ 214k€) l’incidence financière du protocole PPCR estimée à +100 k€ l’effet d’extension en année pleine du schéma d’emploi de 2018 : - 26k€ le solde des entrées/sorties prévisionnelles 2020 : - 796k€ Cette diminution sensible résulte du nombre moins important de contractuels
doctorants (- 16 ETPT) des dépenses salariales en baisse pour les professeurs invités : - 50k€
BIATSS :
Les dépenses salariales des personnels BIATSS sont en hausse. Cette augmentation de 423k€ se justifie en partie par :
l’extension en année pleine du schéma d’emploi 2019 : 75k€ du GVT positif : + 226k€ l’incidence financière du protocole PPCR estimée à : +109k€ la réévaluation de la monétisation des CET : 15k€
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
39
Le coût total employeur moyen de l’École est estimé à 49 497 € dans ce budget, soit un niveau équivalent à celui évalué au BI 2019(49 503 €).
Figure 12 – Coût total employeur prévisionnel moyen selon la population sur masse salariale État
Figure 13 – Évolution annuelle des CTE annuels moyens depuis 2016 en fonction de la population (en k€)
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
40
*Taux de croissance annuel moyen
L’évolution annuelle des coûts salariaux résulte de la mise œuvre de dispositifs de portée nationale et de la politique RH de l’établissement depuis 2016. Aussi, entre 2016 et 2020, le CTE moyen des personnels titulaires augmente de manière significative : +7,5% pour les personnels Biatss titulaires (+1,8% / an en moyenne), +7,3% pour les agents Biatss contractuels et + 6,7% pour la population Enseignants Chercheurs titulaires (+1,6% / an) Cette progression s’explique par l’impact financier d’éléments (réglementaires) tels que le GVT positif (près de 500 k€ en moyenne par an), le PPCR, l’indemnitaire obligatoire (CSG), la hausse du point d’indice mais aussi, les efforts de revalorisation salariale engagée par l’établissement ces dernières années (RIFSEEP, alignement entre les régimes indemnitaires des personnels Biatss AENES/ITRF, nouvelle grille pour les agents contractuels). A noter sur cette période, le niveau relativement stable des charges et contributions employeurs. .
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
41
C- Périodicité : évolution mensuelle des dépenses de rémunérations sur support budgétaire État
La masse salariale sur emplois budgétaires de l’État est évaluée à 92 540 651€ pour l’exercice 2020. Les emplois budgétaires sont valorisés en ETPT. Donc, ces dépenses salariales consomment le plafond d’emplois. Une moyenne de masse salariale État de 7,71M€ est prévue.
L’aspect discontinu de ces dépenses mensuelles de personnel se justifie principalement par des éléments de rémunération dont la mise en paiement n’est pas systématique (primes non mensualisées des enseignants-chercheurs par exemple), et des flux d’entrées et de sorties de personnels.
La spécificité du mois de décembre est à souligner. Celle-ci est la résultante du versement de l’ensemble des primes non mensualisées, d’une éventuelle mise en œuvre du CIA pour les personnels BIATSS, ainsi que des dépenses dont le mois d’impact est encore inconnu lors de la construction budgétaire.
Figure 14 – Evolution mensuelle des dépenses prévisionnelles de masse salariale É
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
42
D- Dépenses de personnel par catégorie de rémunération
Les dépenses de personnel sur masse salariale État par catégorie de rémunération se répartissent ainsi :
51,5% correspondent aux rémunérations principales des personnels titulaires et contractuels, soit 47,62M€
4,7% correspondent aux différents régimes indemnitaires (4,39M€) 43,8% relèvent des cotisations, contributions et prestations sociales, soit
40,52M€, dont 30,22M€ de cotisation employeur au CAS Pensions
La répartition par catégorie de rémunération demeure globalement stable par rapport à la ventilation prévue en 2019. Cet équilibre s’explique par la stagnation des taux des diverses charges patronales, dont le CAS Pensions pour le traitement des titulaires.
BI 2019
Figure 15 – Répartition des dépenses de personnel sur emplois budgétaires de l’État, par catégorie de rémunération État consommant le plafond d’emploi (en k€) 2019 et la prévision initiale 2020
BR 2019
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
43
E- Autres crédits de personnel sur masse salariale État
L’enveloppe globale de masse salariale État inscrite au budget, intègre également les prévisions de dépenses de personnel ne décomptant pas le plafond d’emplois (vacations administratives et d’enseignements), et celles hors paie sans ordonnancement préalable (hors PSOP), telles que l’action sociale ou la restauration.
Le graphique suivant présente leur répartition selon la typologie de ces dépenses :
Figure 16 – Ventilation des autres crédits de masse salariale État au BI 2020par type de rémunération, en montants et pourcentages
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
44
Ces autres crédits de personnel comprennent :
des prévisions de dépenses concernant les vacations d’enseignement
relativement équilibrées (par rapport au BI 2019).
Des mouvements de crédits sont attendus pour les dépenses d’action sociale / Fonds de solidarité et de développement des initiatives étudiantes : +5k€ qui s’expliquent par la signature de deux nouvelles conventions de missions, respectivement avec l’ADPT (l'association pour l'insertion sociale et professionnelle des personnes handicapées, pour le recrutement d’un agent) et l’ENTPE (l’école de l’aménagement durable du territoire, pour le recrutement d’un économe de flux).
La prévision concernant les vacations administratives et techniques est
révisée de plus de 24k€. Cette hausse s’explique par l’ajustement des besoins des services : pour exemple, 45k€ supplémentaires sont prévus pour le recrutement de moniteurs-étudiants à la BDL
Les vacations liées à la CPES réajuster à 15k€
La masse salariale consacrée à la Gestion Prévisionnelle des Emplois, des Effectifs et des Compétences (GPEEC) : 15k€ (exemples : jury de concours ITRF, formateurs…)
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
45
F- Plafond d’emplois
Pour information, le plafond d’emplois sur supports budgétaires de l’État de l’établissement est fixé à 1 977 ETPT (cf. annexe “Tableau des emplois”).
Le plafond d’emplois se mesure en moyenne annualisée (ETPT)
La prévision de consommation des ETPT sur emplois budgétaires s’établit à 1 869,6 ETPT. Cette moyenne annualisée prend en considération les arrivées et départs prévus sur l’exercice à venir.
La prévision augmente de 12 ETPT par rapport au budget initial 2019 en raison de :
Un nombre d’élèves fonctionnaires stagiaires plus important A l’inverse, un nombre de contractuels doctorants moins élevés
BI 2019
Figure 17 – Répartition des ETPT par population sur emplois budgétaires de l’Etat en 2020
BR 2019
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
46
Un accroissement significatif des ETPT est observé entre août et septembre. Ces augmentations coïncident avec le calendrier des campagnes d’emplois et les mouvements attendus lors cette rentrée universitaire (cohorte de doctorants, mutations, détachements, intégrations…)
Figure 18 – Courbe de consommation prévisionnelle mensuelle des ETPT 2020 sur supports budgétaires État
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
47
4.2.4.3 Masse salariale sur ressources propres
Les crédits de personnels financés sur ressources propres s’élèvent à 6 434 944 €, et représentent 6,44% de l’ensemble des dépenses de masse salariale prévues pour ce budget 2020. Ces charges augmentent de 594k€ (+10,2%), en raison de recrutements sur de nouveaux contrats pour les personnels Enseignants/chercheurs (+744k€ ; +18,5 ETPT), et des vacations (+63k€). Dans le même temps, les dépenses de rémunérations prévues pour les personnels Biatss diminuent de 213k€ (-6,9 ETPT).
Figure 19 – Part de la masse salariale sur ressources propres dans les dépenses de personnel
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
48
Les dépenses via des contrats de recherche revêtent un caractère très approximatif car l’obtention de certains d’entre eux auprès des bailleurs de fonds n’est pas encore connue lors de la construction de ce budget.
L’exécution pourra ainsi être différente, mais sans effet sur le résultat dans la mesure où le principe général des contrats qui prévaut est : dépenses = recettes.
Masse salariale :
La part de la masse salariale dédiée à la recherche est en hausse (+ 477k€) et représente 87% de la part des crédits de ressources propres. Dans le même temps, les crédits “hors recherche” augmentent également : +117k€, dont 63k€ de vacations.
Emplois :
Le plafond d’emplois annuel associés aux ressources propres est estimé à 140,3 ETPT en 2020 (+ 9% par rapport au BI 2019).
BI 2019
Figure 20 – Répartition globale des crédits de masse salariale sur ressources propres par destination de la dépense
BR 2019
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
49
4.2.4.4 Masse salariale globale et ETPT proposés au vote du CA
Les emplois État (1 869,6 ETPT) et les emplois sur ressources propres (140,3 ETPT) s’additionnent et forment le plafond d’emplois de l’établissement (2 009,9 ETPT).
Pour rappel, un plafond global de 1 986,3 ETPT était prévu au budget initial 2019.
Le plafond État augmente de 12 ETPT. Cette hausse s’explique par un nombre plus important d’élèves fonctionnaires stagiaires.
Sur le plafond ressources propres, les ETPT sont également revus à la hausse : +11,6
BI 2019
Figure 21 – Décomposition du plafond d'emplois prévisionnel 2020 (en ETPT)
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
50
L’enveloppe de masse salariale globale de l’ENS de Lyon proposée au vote du conseil d’administration pour le budget initial 2020 s’élève à 99 989 698 € pour 2 009,9 ETPT :
Figure 22 – Consommation mensuelle totale en ETPT et masse salariale globale
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
51
5. Annexes réglementaires 5.1 Annexe 1 : tableau des emplois
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
52
5.2 Annexe 2 : tableau des autorisations budgétaires 5.2.1 Tableau des autorisations budgétaires établissement
PO
UR
VO
TE
DU
CO
NS
EIL
D'A
DM
INIS
TR
AT
ION
AE
CP
AE
CP
AE
CP
Pe
rso
nne
l9
8 7
85
54
8 €
98
78
5 5
48
€9
9 9
89
69
8 €
99
98
9 6
98
€1
20
4 1
50
€1
20
4 1
50
€1
25
68
5 1
46
€1
26
19
8 3
94
€5
13
24
8 €
Re
ce
tte
s g
lob
alis
ée
s
do
nt c
on
tribu
tions
em
plo
yeu
r a
u C
AS
Pe
nsi
on29
87
4 9
19
€2
9 8
74 9
19
€3
0 2
20 7
17
€3
0 2
20
717
€3
45
798
€3
45
79
8 €
11
5 5
20
28
8 €
11
7 7
93
91
7 €
2 2
73
62
9 €
Sub
vent
ion
po
ur c
harg
es
de
se
rvic
e p
ublic
Infr
a-a
nnu
el
94 5
63
82
5 €
94
563
82
5 €
95
159
04
3 €
95
15
9 0
43 €
59
5 2
18 €
59
5 2
18
€1
5 0
00
€3
8 5
00
€2
3 5
00
€A
utre
s fin
ance
me
nts
de
l'E
tat
Plu
ri-a
nnu
el
4 2
21
72
3 €
4 2
21
723
€4
83
0 6
55
€4
830
65
5 €
60
8 9
32 €
60
8 9
32
€9
0 0
00
€9
0 0
00
€F
isca
lité
aff
ect
ée
2 0
22
97
1 €
1 6
34
04
6 €
-38
8 9
25
€A
utre
s fin
ance
me
nts
pub
lics
Fo
nctio
nne
me
nt3
3 9
57
21
0 €
32
52
3 7
70
€3
3 2
40
83
1 €
33
02
8 9
86
€-7
16
37
9 €
50
5 2
16
€8
12
6 8
87
€6
64
1 9
31
€-1
48
4 9
56
€R
ece
ttes
pro
pre
s
Infr
a-a
nnu
el
19 5
54
54
6 €
19
00
9 8
40 €
17
515
72
7 €
17 2
38
14
0 €
-2 0
38 8
19
€-1
771
70
0 €
Plu
ri-a
nnu
el
14 4
02
66
4 €
13
51
3 9
30 €
15
725
10
4 €
15 7
90
84
6 €
1 3
22
44
0 €
2 2
76
916
€
dont
rev
erse
men
ts C
DS
N10
011
097
€8
106
272
€12
067
860
€11
225
101
€2
056
763
€3
118
829
€1
0 3
36
49
4 €
10
84
6 4
77
€5
09
98
3 €
Re
ce
tte
s f
léc
hé
es
55
6 9
72
€6
33
29
3 €
76
32
1 €
Fin
ance
me
nts
de
l'E
tat f
léch
és
Inte
rve
ntio
n7
96
2 0
77
€8
38
6 4
41
€4
24
36
4 €
Aut
res
finan
cem
ent
s p
ublic
s flé
ché
s
1 8
17
44
5 €
1 8
26
74
3 €
9 2
98
€R
ece
ttes
pro
pre
s flé
ché
es
Inve
stis
sem
ent
8 8
75
85
2 €
9 2
98
36
0 €
7 3
40
13
8 €
6 5
73
33
8 €
-1 5
35
71
4 €
-2 7
25
02
2 €
Infr
a-a
nnu
el
5 0
39
19
3 €
5 6
14 5
83
€3
74
6 6
33
€3
83
4 8
33
€-1
292
56
0 €
-1 7
79 7
50
€
Plu
ri-a
nnu
el
3 8
36
65
9 €
3 6
83 7
77
€3
59
3 5
05
€2
73
8 5
05
€-2
43
154
€-9
45
27
2 €
TO
TA
L D
ES
DÉ
PE
NS
ES
14
1 6
18
61
0 €
14
0 6
07
67
8 €
14
0 5
70
66
7 €
13
9 5
92
02
2 €
-1 0
47
94
3 €
-1 0
15
65
6 €
13
6 0
21
64
0 €
13
7 0
44
87
1 €
1 0
23
23
1 €
TO
TA
L D
ES
RE
CE
TT
ES
SO
LD
E B
UD
GÉ
TA
IRE
(e
xc
éd
en
t)-4
58
6 0
38
€-2
54
7 1
51
€S
OL
DE
BU
DG
ÉT
AIR
E (
dé
fic
it)
BR
20
19
BI 2
02
0V
AR
IAT
ION
DÉ
PE
NS
ES
Ta
ble
au
2 :
Ta
ble
au
de
s a
uto
ris
ati
on
s b
ud
gé
tair
es
en
AE
et
CP
, p
rév
isio
ns
de
re
ce
tte
s e
t s
old
e b
ud
gé
tair
e é
tab
liss
em
en
t (E
NS
de
Lyo
n +
BD
L)
BR
20
19
BI 2
02
0V
AR
IAT
ION
RE
CE
TT
ES
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
53
5.2.2 Tableau des autorisations budgétaires ENS de Lyon
PO
UR
VO
TE
DU
CO
NS
EIL
D'A
DM
INIS
TR
AT
ION
AE
CP
AE
CP
AE
CP
Pe
rso
nn
el
98
70
2 5
40
€9
8 7
02
54
0 €
99
94
6 7
34
€9
9 9
46
73
4 €
1 2
44
19
4 €
1 2
44
19
4 €
12
4 6
21
09
5 €
12
5 1
70
70
1 €
54
9 6
06
€R
ec
ett
es
glo
ba
lisé
es
do
nt c
on
trib
utio
ns
em
plo
yeu
r a
u C
AS
Pe
nsi
on
29
87
4 9
19
€2
9 8
74
91
9 €
30
22
0 7
17
€3
0 2
20
71
7 €
34
5 7
98
€3
45
79
8 €
11
4 5
56
41
8 €
11
6 8
55
22
4 €
2 2
98
80
6 €
Sub
vent
ion
po
ur c
harg
es
de
se
rvic
e p
ublic
Infr
a-a
nn
ue
l9
4 5
17
77
7 €
94
51
7 7
77
€9
5 1
59
04
3 €
95
15
9 0
43
€6
41
26
6 €
64
1 2
66
€1
5 0
00
€3
8 5
00
€2
3 5
00
€A
utre
s fin
ance
me
nts
de
l'E
tat
Plu
ri-a
nn
ue
l4
18
4 7
63
€4
18
4 7
63
€4
78
7 6
91
€4
78
7 6
91
€6
02
92
8 €
60
2 9
28
€9
0 0
00
€9
0 0
00
€F
isca
lité
aff
ect
ée
1 9
40
17
1 €
1 5
56
04
6 €
-38
4 1
25
€A
utre
s fin
ance
me
nts
pub
lics
Fo
nc
tio
nn
em
en
t3
2 9
40
69
1 €
31
50
7 2
51
€3
2 2
11
07
4 €
31
99
9 2
29
€-7
29
61
7 €
49
1 9
78
€8
10
9 5
06
€6
63
0 9
31
€-1
47
8 5
75
€R
ece
ttes
pro
pre
s
Infr
a-a
nn
ue
l1
8 5
54
35
8 €
18
00
9 6
52
€1
6 5
12
43
2 €
16
23
4 8
45
€-2
04
1 9
26
€-1
77
4 8
07
€
Plu
ri-a
nn
ue
l1
4 3
86
33
3 €
13
49
7 5
99
€1
5 6
98
64
2 €
15
76
4 3
84
€1
31
2 3
09
€2
26
6 7
85
€
dont
rev
erse
men
ts C
DS
N10
011
097
€8
106
272
€12
067
860
€11
225
101
€2
056
763
€3
118
829
€1
0 3
18
09
4 €
10
79
6 4
77
€4
78
38
3 €
Re
ce
tte
s f
léc
hé
es
55
6 9
72
€6
33
29
3 €
76
32
1 €
Fin
ance
me
nts
de
l'E
tat f
léch
és
Inte
rve
ntio
n7
94
3 6
77
€8
33
6 4
41
€3
92
76
4 €
Aut
res
finan
cem
ent
s p
ublic
s flé
ché
s
1 8
17
44
5 €
1 8
26
74
3 €
9 2
98
€R
ece
ttes
pro
pre
s flé
ché
es
Inv
es
tis
se
me
nt
8 8
47
22
2 €
9 2
69
73
0 €
7 3
40
13
8 €
6 5
73
33
8 €
-1 5
07
08
4 €
-2 6
96
39
2 €
Infr
a-a
nn
ue
l5
01
0 5
63
€5
58
5 9
53
€3
74
6 6
33
€3
83
4 8
33
€-1
26
3 9
30
€-1
75
1 1
20
€
Plu
ri-a
nn
ue
l3
83
6 6
59
€3
68
3 7
77
€3
59
3 5
05
€2
73
8 5
05
€-2
43
15
4 €
-94
5 2
72
€
TO
TA
L D
ES
DÉ
PE
NS
ES
14
0 4
90
45
3 €
13
9 4
79
52
1 €
13
9 4
97
94
6 €
13
8 5
19
30
1 €
-99
2 5
07
€-9
60
22
0 €
13
4 9
39
18
9 €
13
5 9
67
17
8 €
1 0
27
98
9 €
TO
TA
L D
ES
RE
CE
TT
ES
SO
LD
E B
UD
GÉ
TA
IRE
(e
xc
éd
en
t)-4
54
0 3
32
€-2
55
2 1
23
€S
OL
DE
BU
DG
ÉT
AIR
E (
dé
fic
it)
BI 2
02
0V
AR
IAT
ION
DÉ
PE
NS
ES
Ta
ble
au
2 :
Ta
ble
au
de
s a
uto
ris
ati
on
s b
ud
gé
tair
es
en
AE
et
CP
, p
rév
isio
ns
de
re
ce
tte
s e
t s
old
e b
ud
gé
tair
e E
NS
de
Lyo
n
BR
20
19
BI 2
02
0V
AR
IAT
ION
RE
CE
TT
ES
BR
20
19
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
54
5.2.3 Tableau des autorisations budgétaires BDL
PO
UR
VO
TE
DU
CO
NS
EIL
D'A
DM
INIS
TR
AT
ION
AE
CP
AE
CP
AE
CP
Pe
rso
nn
el
83
00
8 €
83
00
8 €
42
96
4 €
42
96
4 €
-40
04
4 €
-40
04
4 €
1 0
64
05
1 €
1 0
27
69
3 €
-36
35
8 €
Re
ce
tte
s g
lob
alis
ée
s
do
nt c
on
trib
utio
ns
em
plo
yeu
r a
u C
AS
Pe
nsi
on
0 €
0 €
96
3 8
70
€9
38
69
3 €
-25
17
7 €
Sub
vent
ion
po
ur c
harg
es
de
se
rvic
e p
ublic
Infr
a-a
nn
ue
l4
6 0
48
€4
6 0
48
€0
€0
€-4
6 0
48
€-4
6 0
48
€0
€A
utre
s fin
ance
me
nts
de
l'E
tat
Plu
ri-a
nn
ue
l3
6 9
60
€3
6 9
60
€4
2 9
64
€4
2 9
64
€6
00
4 €
6 0
04
€0
€F
isca
lité
aff
ect
ée
82
80
0 €
78
00
0 €
-4 8
00
€A
utre
s fin
ance
me
nts
pub
lics
Fo
nc
tio
nn
em
en
t1
01
6 5
19
€1
01
6 5
19
€1
02
9 7
57
€1
02
9 7
57
€1
3 2
38
€1
3 2
38
€1
7 3
81
€1
1 0
00
€-6
38
1 €
Re
cette
s p
rop
res
Infr
a-a
nn
ue
l1
00
0 1
88
€1
00
0 1
88
€1
00
3 2
95
€1
00
3 2
95
€3
10
7 €
3 1
07
€
Plu
ri-a
nn
ue
l1
6 3
31
€1
6 3
31
€2
6 4
62
€2
6 4
62
€1
0 1
31
€1
0 1
31
€
18
40
0 €
50
00
0 €
31
60
0 €
Re
ce
tte
s f
léc
hé
es
0 €
Fin
ance
me
nts
de
l'E
tat f
léch
és
18
40
0 €
50
00
0 €
31
60
0 €
Aut
res
finan
cem
ent
s p
ublic
s flé
ché
s
0 €
Re
cette
s p
rop
res
fléch
ée
s
Inv
es
tis
se
me
nt
28
63
0 €
28
63
0 €
0 €
0 €
-28
63
0 €
-28
63
0 €
Infr
a-a
nn
ue
l2
8 6
30
€2
8 6
30
€0
€0
€-2
8 6
30
€-2
8 6
30
€
Plu
ri-a
nn
ue
l0
€0
€0
€0
€
TO
TA
L D
ES
DÉ
PE
NS
ES
1 1
28
15
7 €
1 1
28
15
7 €
1 0
72
72
1 €
1 0
72
72
1 €
-55
43
6 €
-55
43
6 €
1 0
82
45
1 €
1 0
77
69
3 €
-4 7
58
€T
OT
AL
DE
S R
EC
ET
TE
S
SO
LD
E B
UD
GÉ
TA
IRE
(e
xc
éd
en
t)4
97
2 €
-45
70
6 €
SO
LD
E B
UD
GÉ
TA
IRE
(d
éfi
cit
)
DÉ
PE
NS
ES
BI 2
02
0V
AR
IAT
ION
Ta
ble
au
2 :
Ta
ble
au
de
s a
uto
ris
ati
on
s b
ud
gé
tair
es
en
AE
et
CP
, p
rév
isio
ns
de
re
ce
tte
s e
t s
old
e b
ud
gé
tair
e B
DL
RE
CE
TT
ES
BR
20
19
VA
RIA
TIO
NB
I 20
20
BR
20
19
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
55
5.3 Annexe 3 : tableau des dépenses par destination et des recettes par origine
5.3.1 Tableau des dépenses par destination et des recettes par origine établissement
Ta
ble
au
3 :
Ta
ble
au
de
s d
ép
en
se
s p
ar
de
sti
na
tio
n é
tab
liss
em
en
t (E
NS
de
Lyo
n +
BD
L)
PO
UR
INF
OR
MA
TIO
N D
U C
ON
SE
IL D
'AD
MIN
IST
RA
TIO
N
AE
CP
AE
CP
AE
CP
Fo
rma
tio
n in
itia
le e
t c
on
tin
ue
23
03
7 9
15
€2
3 0
37
91
5 €
12
84
6 0
16
€1
2 0
03
25
7 €
2 8
97
€2
89
7 €
35
88
6 8
28
€3
5 0
44
06
9 €
D1
01
- F
orm
atio
n in
itial
e e
t co
ntin
ue d
e n
ive
au L
ice
nce
1 0
61
29
2 €
1 0
61
29
2 €
41
8 0
35
€4
18
03
5 €
0 €
0 €
1 4
79
32
7 €
1 4
79
32
7 €
D1
02
- F
orm
atio
n in
itial
e e
t co
ntin
ue d
e n
ive
au M
aste
r1
6 3
70
72
2 €
16
37
0 7
22
€3
60
12
1 €
36
0 1
21
€2
89
7 €
2 8
97
€1
6 7
33
74
0 €
16
73
3 7
40
€
D1
03
- F
orm
atio
n in
itial
e e
t co
ntin
ue d
e n
ive
au D
oct
ora
t5
60
5 9
01
€5
60
5 9
01
€1
2 0
67
86
0 €
11
22
5 1
01
€0
€0
€1
7 6
73
76
1 €
16
83
1 0
02
€
D1
05
- B
iblio
thè
que
s e
t do
cum
ent
atio
n1
45
5 8
45
€1
45
5 8
45
€1
02
9 7
57
€1
02
9 7
57
€0
€0
€2
48
5 6
02
€2
48
5 6
02
€
D1
06
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire e
n sc
ienc
es
de
la v
ie, b
iote
chno
log
ie e
t san
té2
33
5 5
83
€2
33
5 5
83
€1
91
3 7
75
€1
91
9 3
13
€9
36
70
0 €
23
6 7
00
€5
18
6 0
58
€4
49
1 5
96
€
D1
07
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire e
n m
athé
mat
ique
s, s
cie
nce
s e
t te
chni
que
s d
e
l'inf
orm
atio
n e
t de
la c
om
mun
icat
ion,
mic
ro e
t nan
ote
chno
log
ies
1
02
1 8
42
€1
02
1 8
42
€3
09
39
6 €
31
5 6
39
€2
3 7
23
€2
3 7
23
€1
35
4 9
61
€1
36
1 2
04
€
D1
08
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire e
n p
hysi
que
, chi
mie
et s
cie
nce
s p
our
l'i
ngé
nie
ur
3 2
57
84
9 €
3 2
57
84
9 €
1 2
68
09
2 €
1 2
68
49
5 €
81
7 9
25
€8
17
92
5 €
5 3
43
86
6 €
5 3
44
26
9 €
D1
09
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire e
n p
hysi
que
nuc
léai
re e
t de
s ha
ute
s é
nerg
ies
0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€
D1
10
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire e
n sc
ienc
es
de
la te
rre
, de
l'un
ive
rs e
t de
l'e
nviro
nne
me
nt9
50
83
9 €
95
0 8
39
€4
35
25
6 €
43
5 4
24
€7
0 4
58
€7
0 4
58
€1
45
6 5
53
€1
45
6 7
21
€
D1
11
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire e
n sc
ienc
es
de
l'ho
mm
e e
t de
la s
oci
été
8
57
7 7
54
€8
57
7 7
54
€1
47
4 0
80
€1
47
3 6
42
€5
6 1
35
€5
6 1
35
€1
0 1
07
96
9 €
10
10
7 5
31
€
D1
12
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire in
terd
isci
plin
aire
et t
rans
vers
ale
6
65
9 6
80
€6
65
9 6
80
€2
20
0 1
94
€2
20
0 1
94
€1
65
0 8
00
€1
65
0 8
00
€1
0 5
10
67
4 €
10
51
0 6
74
€
D1
13
- D
iffus
ion
de
s sa
voirs
et m
usé
es
8
38
68
3 €
83
8 6
83
€1
15
32
0 €
11
5 3
20
€1
14
00
0 €
11
4 0
00
€1
06
8 0
03
€1
06
8 0
03
€
D1
14
- I
mm
ob
ilie
r1
45
6 0
06
€1
45
6 0
06
€4
83
9 6
70
€5
49
4 6
70
€3
17
5 0
00
€3
10
8 2
00
€9
47
0 6
76
€1
0 0
58
87
6 €
D1
15
- P
ilota
ge
et s
upp
ort
48
15
5 9
54
€4
8 1
55
95
4 €
5 4
39
60
9 €
5 4
03
20
9 €
38
8 5
00
€3
88
50
0 €
53
98
4 0
63
€5
3 9
47
66
3 €
Étu
dia
nts
2 2
41
74
8 €
2 2
41
74
8 €
1 3
69
66
6 €
1 3
70
06
6 €
10
4 0
00
€1
04
00
0 €
3 7
15
41
4 €
3 7
15
81
4 €
D2
01
- A
ide
s d
irect
es
aux
étu
dia
nts
27
00
0 €
27
00
0 €
65
4 8
85
€6
55
28
5 €
0 €
0 €
68
1 8
85
€6
82
28
5 €
D2
02
- A
ide
s in
dire
cte
s0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€
D2
03
- S
anté
de
s é
tud
iant
s e
t act
ivité
s as
soci
ativ
es,
cul
ture
lles
et s
po
rtiv
es
2 2
14
74
8 €
2 2
14
74
8 €
71
4 7
81
€7
14
78
1 €
10
4 0
00
€1
04
00
0 €
3 0
33
52
9 €
3 0
33
52
9 €
To
tal
99
98
9 6
98
€9
9 9
89
69
8 €
33
24
0 8
31
€3
3 0
28
98
6 €
7 3
40
13
8 €
6 5
73
33
8 €
14
0 5
70
66
7 €
13
9 5
92
02
2 €
SO
LD
E B
UD
GE
TA
IRE
(d
éfi
cit
)-2
54
7 1
51
€
Pe
rso
nn
el
Fo
nc
tio
nn
em
en
t In
ve
sti
ss
em
en
tT
ota
l
AE
= C
P
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
56
Tab
leau
3 :
Tab
leau
des
rec
ette
s p
ar o
rig
ine
étab
lisse
men
t (E
NS
de
Lyo
n +
BD
L)
PO
UR
INF
OR
MA
TIO
N D
U C
ON
SE
IL D
'AD
MIN
IST
RA
TIO
N
Sub
vent
ion
pour
cha
rges
de
serv
ice
publ
ic11
7 79
3 91
7 €
0 €
165
000
€11
7 95
8 91
7 €
Dro
its d
'insc
riptio
n58
0 00
0 €
0 €
0 €
0 €
580
000
€
For
mat
ion
cont
inue
, dip
lôm
es p
ropr
es e
t VA
E13
0 00
0 €
0 €
0 €
0 €
130
000
€
Tax
e d'
appr
entis
sage
60 0
00 €
0 €
0 €
0 €
60 0
00 €
Con
trats
et p
rest
atio
ns d
e re
cher
che
hors
AN
R54
5 88
4 €
0 €
0 €
83 2
23 €
629
107
€
Val
oris
atio
n65
867
€0
€0
€0
€65
867
€
AN
R in
vest
isse
men
ts d
'ave
nir
0 €
0 €
3 32
0 81
5 €
0 €
3 32
0 81
5 €
AN
R h
ors
inve
stis
sem
ents
d'a
veni
r37
2 63
0 €
0 €
1 82
3 87
1 €
0 €
2 19
6 50
1 €
Sub
vent
ions
d'e
xplo
itatio
n et
fina
ncem
ent d
es a
ctifs
- R
égio
n6
120
€0
€76
2 80
4 €
0 €
768
924
€
Sub
vent
ions
d'e
xplo
itatio
n et
fina
ncem
ent d
es a
ctifs
- U
nion
Eur
opée
nne
0 €
0 €
1 76
5 48
4 €
0 €
1 76
5 48
4 €
Sub
vent
ions
d'e
xplo
itatio
n et
fina
ncem
ent d
es a
ctifs
- A
utre
s38
500
€1
251
696
€0
€46
8 29
3 €
713
467
€0
€2
471
956
€
Fon
datio
ns -
fond
s pr
opre
s, ré
serv
es, d
ons
et le
gs0
€0
€0
€0
€0
€1
730
235
€1
730
235
€
Aut
res
rece
ttes
90 0
00 €
3 60
0 €
5 26
0 18
0 €
0 €
0 €
13 2
85 €
5 36
7 06
5 €
To
tal
117
793
917
€38
500
€90
000
€1
634
046
€6
641
931
€63
3 29
3 €
8 38
6 44
1 €
1 82
6 74
3 €
137
044
871
€
Fis
calit
é af
fect
éeA
utr
es
finan
cem
ents
p
ub
lics
Rec
ette
s p
rop
res
Fin
ance
men
ts d
e l'E
tat f
léch
és
Les
axes
d'o
rigin
e, d
écid
és e
n co
mm
un a
ccor
d av
ec le
s tu
telle
s, s
ont p
ropr
es à
l'or
gani
sme.
Au
tres
fin
ance
men
ts
pu
blic
s flé
chés
Rec
ette
s p
rop
res
fléch
ées
Rec
ette
s g
lob
alis
ées
Rec
ette
s flé
chée
s
To
tal
Su
bve
ntio
n p
ou
r ch
arg
es d
e se
rvic
e p
ub
lic
Au
tres
fin
ance
men
ts d
e l'E
tat
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
57
5.3.2 Tableau des dépenses par destination et des recettes par origine ENS de Lyon
Ta
ble
au
3 :
Ta
ble
au
de
s d
ép
en
se
s p
ar
de
sti
na
tio
n E
NS
de
Lyo
n
PO
UR
INF
OR
MA
TIO
N D
U C
ON
SE
IL D
'AD
MIN
IST
RA
TIO
N
AE
CP
AE
CP
AE
CP
Fo
rma
tio
n in
itia
le e
t c
on
tin
ue
23
03
7 9
15
€2
3 0
37
91
5 €
12
84
6 0
16
€1
2 0
03
25
7 €
2 8
97
€2
89
7 €
35
88
6 8
28
€3
5 0
44
06
9 €
D1
01
- F
orm
atio
n in
itial
e e
t co
ntin
ue d
e n
ive
au L
ice
nce
1 0
61
29
2 €
1 0
61
29
2 €
41
8 0
35
€4
18
03
5 €
1 4
79
32
7 €
1 4
79
32
7 €
D1
02
- F
orm
atio
n in
itial
e e
t co
ntin
ue d
e n
ive
au M
aste
r1
6 3
70
72
2 €
16
37
0 7
22
€3
60
12
1 €
36
0 1
21
€2
89
7 €
2 8
97
€1
6 7
33
74
0 €
16
73
3 7
40
€
D1
03
- F
orm
atio
n in
itial
e e
t co
ntin
ue d
e n
ive
au D
oct
ora
t5
60
5 9
01
€5
60
5 9
01
€1
2 0
67
86
0 €
11
22
5 1
01
€1
7 6
73
76
1 €
16
83
1 0
02
€
D1
05
- B
iblio
thè
que
s e
t do
cum
ent
atio
n1
41
2 8
81
€1
41
2 8
81
€1
41
2 8
81
€1
41
2 8
81
€
D1
06
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire e
n sc
ienc
es
de
la v
ie, b
iote
chno
log
ie e
t san
té2
33
5 5
83
€2
33
5 5
83
€1
91
3 7
75
€1
91
9 3
13
€9
36
70
0 €
23
6 7
00
€5
18
6 0
58
€4
49
1 5
96
€
D1
07
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire e
n m
athé
mat
ique
s, s
cie
nce
s e
t te
chni
que
s d
e
l'inf
orm
atio
n e
t de
la c
om
mun
icat
ion,
mic
ro e
t nan
ote
chno
log
ies
1
02
1 8
42
€1
02
1 8
42
€3
09
39
6 €
31
5 6
39
€2
3 7
23
€2
3 7
23
€1
35
4 9
61
€1
36
1 2
04
€
D1
08
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire e
n p
hysi
que
, chi
mie
et s
cie
nce
s p
our
l'i
ngé
nie
ur
3 2
57
84
9 €
3 2
57
84
9 €
1 2
68
09
2 €
1 2
68
49
5 €
81
7 9
25
€8
17
92
5 €
5 3
43
86
6 €
5 3
44
26
9 €
D1
09
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire e
n p
hysi
que
nuc
léai
re e
t de
s ha
ute
s é
nerg
ies
D1
10
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire e
n sc
ienc
es
de
la te
rre
, de
l'un
ive
rs e
t de
l'e
nviro
nne
me
nt9
50
83
9 €
95
0 8
39
€4
35
25
6 €
43
5 4
24
€7
0 4
58
€7
0 4
58
€1
45
6 5
53
€1
45
6 7
21
€
D1
11
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire e
n sc
ienc
es
de
l'ho
mm
e e
t de
la s
oci
été
8
57
7 7
54
€8
57
7 7
54
€1
47
4 0
80
€1
47
3 6
42
€5
6 1
35
€5
6 1
35
€1
0 1
07
96
9 €
10
10
7 5
31
€
D1
12
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire in
terd
isci
plin
aire
et t
rans
vers
ale
6
65
9 6
80
€6
65
9 6
80
€2
20
0 1
94
€2
20
0 1
94
€1
65
0 8
00
€1
65
0 8
00
€1
0 5
10
67
4 €
10
51
0 6
74
€
D1
13
- D
iffus
ion
de
s sa
voirs
et m
usé
es
8
38
68
3 €
83
8 6
83
€1
15
32
0 €
11
5 3
20
€1
14
00
0 €
11
4 0
00
€1
06
8 0
03
€1
06
8 0
03
€
D1
14
- I
mm
ob
ilie
r1
45
6 0
06
€1
45
6 0
06
€4
83
9 6
70
€5
49
4 6
70
€3
17
5 0
00
€3
10
8 2
00
€9
47
0 6
76
€1
0 0
58
87
6 €
D1
15
- P
ilota
ge
et s
upp
ort
48
15
5 9
54
€4
8 1
55
95
4 €
5 4
39
60
9 €
5 4
03
20
9 €
38
8 5
00
€3
88
50
0 €
53
98
4 0
63
€5
3 9
47
66
3 €
Étu
dia
nts
2 2
41
74
8 €
2 2
41
74
8 €
1 3
69
66
6 €
1 3
70
06
6 €
10
4 0
00
€1
04
00
0 €
3 7
15
41
4 €
3 7
15
81
4 €
D2
01
- A
ide
s d
irect
es
aux
étu
dia
nts
27
00
0 €
27
00
0 €
65
4 8
85
€6
55
28
5 €
68
1 8
85
€6
82
28
5 €
D2
02
- A
ide
s in
dire
cte
s0
€0
€
D2
03
- S
anté
de
s é
tud
iant
s e
t act
ivité
s as
soci
ativ
es,
cul
ture
lles
et s
po
rtiv
es
2 2
14
74
8 €
2 2
14
74
8 €
71
4 7
81
€7
14
78
1 €
10
4 0
00
€1
04
00
0 €
3 0
33
52
9 €
3 0
33
52
9 €
To
tal
99
94
6 7
34
€9
9 9
46
73
4 €
32
21
1 0
74
€3
1 9
99
22
9 €
7 3
40
13
8 €
6 5
73
33
8 €
13
9 4
97
94
6 €
13
8 5
19
30
1 €
SO
LD
E B
UD
GE
TA
IRE
(d
éfi
cit
)-2
55
2 1
23
€
To
tal
AE
= C
P
Pe
rso
nn
el
Fo
nc
tio
nn
em
en
t In
ve
sti
ss
em
en
t
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
58
Tab
leau
3 :
Tab
leau
des
rec
ette
s p
ar o
rig
ine
EN
S d
e L
yon
PO
UR
INF
OR
MA
TIO
N D
U C
ON
SE
IL D
'AD
MIN
IST
RA
TIO
N
Sub
vent
ion
pour
cha
rges
de
serv
ice
publ
ic11
6 85
5 22
4 €
165
000
€11
7 02
0 22
4 €
Dro
its d
'insc
riptio
n58
0 00
0 €
580
000
€
For
mat
ion
cont
inue
, dip
lôm
es p
ropr
es e
t VA
E13
0 00
0 €
130
000
€
Tax
e d'
appr
entis
sage
60 0
00 €
60 0
00 €
Con
trats
et p
rest
atio
ns d
e re
cher
che
hors
AN
R54
5 88
4 €
83 2
23 €
629
107
€
Val
oris
atio
n65
867
€65
867
€
AN
R in
vest
isse
men
ts d
'ave
nir
3 32
0 81
5 €
3 32
0 81
5 €
AN
R h
ors
inve
stis
sem
ents
d'a
veni
r37
2 63
0 €
1 82
3 87
1 €
2 19
6 50
1 €
Sub
vent
ions
d'e
xplo
itatio
n et
fina
ncem
ent d
es a
ctifs
- R
égio
n6
120
€76
2 80
4 €
768
924
€
Sub
vent
ions
d'e
xplo
itatio
n et
fina
ncem
ent d
es a
ctifs
- U
nion
Eur
opée
nne
1 76
5 48
4 €
1 76
5 48
4 €
Sub
vent
ions
d'e
xplo
itatio
n et
fina
ncem
ent d
es a
ctifs
- A
utre
s38
500
€1
173
696
€46
8 29
3 €
663
467
€2
343
956
€
Fon
datio
ns -
fond
s pr
opre
s, ré
serv
es, d
ons
et le
gs1
730
235
€1
730
235
€
Aut
res
rece
ttes
90 0
00 €
3 60
0 €
5 24
9 18
0 €
13 2
85 €
5 35
6 06
5 €
To
tal
116
855
224
€38
500
€90
000
€1
556
046
€6
630
931
€63
3 29
3 €
8 33
6 44
1 €
1 82
6 74
3 €
135
967
178
€
Rec
ette
s flé
chée
s
To
tal
Su
bve
ntio
n p
ou
r ch
arg
es d
e se
rvic
e p
ub
lic
Au
tres
fin
ance
men
ts d
e l'E
tat
Fin
ance
men
ts d
e l'E
tat f
léch
és
Les
axes
d'o
rigin
e, d
écid
és e
n co
mm
un a
ccor
d av
ec le
s tu
telle
s, s
ont p
ropr
es à
l'or
gani
sme.
Fis
calit
é af
fect
éeA
utr
es
finan
cem
ents
p
ub
lics
Rec
ette
s p
rop
res
Au
tres
fin
ance
men
ts
pu
blic
s flé
chés
Rec
ette
s p
rop
res
fléch
ées
Rec
ette
s g
lob
alis
ées
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
59
5.3.3 Tableau des dépenses par destination et des recettes par origine BDL
Ta
ble
au
3 :
Ta
ble
au
de
s d
ép
en
se
s p
ar
de
sti
na
tio
n B
DL
P
OU
R IN
FO
RM
AT
ION
DU
CO
NS
EIL
D'A
DM
INIS
TR
AT
ION
AE
CP
AE
CP
AE
CP
Fo
rma
tio
n in
itia
le e
t c
on
tin
ue
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
D1
01
- F
orm
atio
n in
itial
e e
t co
ntin
ue d
e n
ive
au L
ice
nce
D1
02
- F
orm
atio
n in
itial
e e
t co
ntin
ue d
e n
ive
au M
aste
r
D1
03
- F
orm
atio
n in
itial
e e
t co
ntin
ue d
e n
ive
au D
oct
ora
t
D1
05
- B
iblio
thè
que
s e
t do
cum
ent
atio
n4
2 9
64
€4
2 9
64
€1
02
9 7
57
€1
02
9 7
57
€0
€0
€1
07
2 7
21
€1
07
2 7
21
€
D1
06
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire e
n sc
ienc
es
de
la v
ie, b
iote
chno
log
ie e
t sa
nté
D1
07
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire e
n m
athé
mat
ique
s, s
cie
nce
s e
t te
chni
que
s d
e l'
info
rmat
ion
et d
e la
co
mm
unic
atio
n, m
icro
et
nano
tech
nolo
gie
s
D1
08
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire e
n p
hysi
que
, chi
mie
et s
cie
nce
s p
our
l'i
ngé
nie
ur
D1
09
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire e
n p
hysi
que
nuc
léai
re e
t de
s ha
ute
s é
nerg
ies
D1
10
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire e
n sc
ienc
es
de
la te
rre
, de
l'un
ive
rs e
t de
l'e
nviro
nne
me
nt
D1
11
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire e
n sc
ienc
es
de
l'ho
mm
e e
t de
la s
oci
été
D1
12
- R
ech
erc
he u
nive
rsita
ire in
terd
isci
plin
aire
et t
rans
vers
ale
D1
13
- D
iffus
ion
de
s sa
voirs
et m
usé
es
D1
14
- I
mm
ob
ilie
r
D1
15
- P
ilota
ge
et s
upp
ort
Étu
dia
nts
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
D2
01
- A
ide
s d
irect
es
aux
étu
dia
nts
D2
02
- A
ide
s in
dire
cte
s
D2
03
- S
anté
de
s é
tud
iant
s e
t act
ivité
s as
soci
ativ
es,
cul
ture
lles
et
spo
rtiv
es
To
tal
42
96
4 €
42
96
4 €
1 0
29
75
7 €
1 0
29
75
7 €
0 €
0 €
1 0
72
72
1 €
1 0
72
72
1 €
SO
LD
E B
UD
GE
TA
IRE
(e
xc
éd
en
t)4
97
2 €
Pe
rso
nn
el
Fo
nc
tio
nn
em
en
t In
ve
sti
ss
em
en
tT
ota
l
AE
= C
P
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
60
PO
UR
INF
OR
MA
TIO
N D
U C
ON
SE
IL D
'AD
MIN
IST
RA
TIO
N
Les
axes
d'o
rigin
e, d
écid
és e
n co
mm
un a
ccor
d av
ec le
s tu
telle
s, s
ont p
ropr
es à
l'or
gani
sme.
Sub
vent
ion
pour
cha
rges
de
serv
ice
publ
ic93
8 69
3 €
938
693
€
Dro
its d
'insc
riptio
n0
€
For
mat
ion
cont
inue
, dip
lôm
es p
ropr
es e
t VA
E0
€
Tax
e d'
appr
entis
sage
0 €
Con
trats
et p
rest
atio
ns d
e re
cher
che
hors
AN
R0
€
Val
oris
atio
n0
€
AN
R in
vest
isse
men
ts d
'ave
nir
0 €
AN
R h
ors
inve
stis
sem
ents
d'a
veni
r0
€
Sub
vent
ions
d'e
xplo
itatio
n et
fina
ncem
ent d
es a
ctifs
- R
égio
n0
€
Sub
vent
ions
d'e
xplo
itatio
n et
fina
ncem
ent d
es a
ctifs
- U
nion
Eur
opée
nne
0 €
Sub
vent
ions
d'e
xplo
itatio
n et
fina
ncem
ent d
es a
ctifs
- A
utre
s78
000
€50
000
€12
8 00
0 €
Fon
datio
ns -
fond
s pr
opre
s, ré
serv
es, d
ons
et le
gs0
€
Aut
res
rece
ttes
11 0
00 €
11 0
00 €
To
tal
938
693
€0
€0
€78
000
€11
000
€0
€50
000
€0
€1
077
693
€
Fis
calit
é af
fect
éeF
inan
cem
ents
de
l'Eta
t flé
chés
Au
tres
fin
ance
men
ts
pu
blic
s flé
chés
Rec
ette
s p
rop
res
fléch
ées
Au
tres
fin
ance
men
ts
pu
blic
s
Tab
leau
3 :
Tab
leau
des
rec
ette
s p
ar o
rig
ine
BD
L R
ecet
tes
pro
pre
s
Rec
ette
s g
lob
alis
ées
Rec
ette
s flé
chée
s
To
tal
Su
bve
ntio
n p
ou
r ch
arg
es d
e se
rvic
e p
ub
lic
Au
tres
fin
ance
men
ts d
e l'E
tat
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
61
5.4 Annexe 4 : tableau d’équilibre financier 5.4.1 Tableau d’équilibre financier établissement
Ta
ble
au
4 :
Ta
ble
au
d'é
qu
ilib
re f
ina
nc
ier
éta
blis
se
me
nt
(EN
S d
e L
yo
n +
BD
L)
PO
UR
VO
TE
DU
CO
NS
EIL
D'A
DM
INIS
TR
AT
ION
BR
20
19
BI 2
02
0
VA
RIA
TIO
N
BR
20
19
BI 2
02
0
VA
RIA
TIO
N
So
lde
bud
gé
taire
(d
éfic
it) *
4 5
86
03
8 €
2 5
47
15
1 €
-2 0
38
88
7 €
So
lde
bud
gé
taire
(e
xcé
de
nt)
*
do
nt s
old
e b
ud
gé
tair
e b
ud
ge
t pri
nci
pa
ld
on
t so
lde
bu
dg
éta
ire
bu
dg
et p
rin
cip
al
do
nt s
old
e b
ud
gé
tair
e b
ud
ge
t du
SA
ICd
on
t so
lde
bu
dg
éta
ire
bu
dg
et d
u S
AIC
do
nt s
old
e b
ud
gé
tair
e F
Ud
on
t so
lde
bu
dg
éta
ire
FU
do
nt s
old
e b
ud
gé
tair
e B
AI
do
nt s
old
e b
ud
gé
tair
e B
AI
do
nt s
old
e b
ud
gé
tair
e S
IEd
on
t so
lde
bu
dg
éta
ire
SIE
(B
DL
)
Cau
tions
ré
sid
enc
es
étu
dia
nte
s1
95
00
0 €
19
5 0
00
€0
€1
95
00
0 €
19
5 0
00
€0
€C
autio
ns r
ési
de
nce
s é
tud
iant
es
Op
éra
tions
au
nom
et p
our
le c
om
pte
de
tie
rs
(dé
cais
sem
ent
s d
e l’
exe
rcic
e)
4 3
21
60
8 €
4 6
58
26
5 €
33
6 6
57
€3
79
0 4
38
€4
15
7 5
47
€3
67
10
9 €
Op
éra
tions
au
nom
et p
our
le c
om
pte
de
tie
rs
(enc
aiss
em
ent
s d
e l’
exe
rcic
e)
Aut
res
dé
cais
sem
ent
s su
r co
mp
tes
de
tie
rs(n
on
bud
gé
taire
s)A
utre
s e
ncai
sse
me
nts
sur
com
pte
s d
e ti
ers
(no
n b
udg
éta
ires)
So
us
-to
tal d
es
op
éra
tio
ns
ay
an
t u
n im
pa
ct
né
ga
tif
su
r la
tré
so
reri
e d
e l'
org
an
ism
e9
10
2 6
46
€7
40
0 4
16
€-1
70
2 2
30
€3
98
5 4
38
€4
35
2 5
47
€3
67
10
9 €
So
us
-to
tal d
es
op
éra
tio
ns
ay
an
t u
n im
pa
ct
po
sit
if
su
r la
tré
so
reri
e d
e l'
org
an
ism
e
Va
ria
tio
n d
e t
rés
ore
rie
-5 1
17
20
8 €
-3 0
47
86
9 €
2 0
69
33
9 €
Va
ria
tio
n d
e t
rés
ore
rie
do
nt A
bo
nd
em
en
t de
la tr
éso
reri
e fl
éch
ée
1 0
23
87
2 €
2 2
52
95
3 €
-1 2
29
08
1 €
do
nt P
rélè
vem
en
t su
r la
tré
sore
rie
flé
ché
e
on
t Ab
on
de
me
nt d
e la
tré
sore
rie
dis
po
nib
le (
no
n fl
éch
ée
)-3
88
8 1
27
€-4
07
1 7
41
€-1
83
61
4 €
do
nt P
rélè
vem
en
t su
r la
tré
sore
rie
dis
po
nib
le (
no
n fl
éch
é
TO
TA
L D
ES
BE
SO
INS
9 1
02
64
6 €
7 4
00
41
6 €
-1 7
02
23
0 €
9 1
02
64
6 €
7 4
00
41
6 €
-1 7
02
23
0 €
TO
TA
L D
ES
FIN
AN
CE
ME
NT
S
Fin
an
ce
me
nts
(c
ou
ve
rtu
re d
es
be
so
ins
)B
es
oin
s (
uti
lisa
tio
n d
es
fin
an
ce
me
nts
)
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
62
5.4.2 Tableau d’équilibre financier ENS de Lyon
Ta
ble
au
4 :
Ta
ble
au
d'é
qu
ilib
re f
ina
nc
ier
EN
S d
e L
yo
n
PO
UR
VO
TE
DU
CO
NS
EIL
D'A
DM
INIS
TR
AT
ION
BR
20
19
B
I 20
20
V
AR
IAT
ION
B
R 2
01
9
BI 2
02
0
VA
RIA
TIO
N
So
lde
bud
gé
taire
(d
éfic
it) *
4 5
40
33
2 €
2 5
52
12
3 €
-1 9
88
20
9 €
So
lde
bud
gé
taire
(e
xcé
de
nt)
*
do
nt s
old
e b
ud
gé
tair
e b
ud
ge
t pri
nci
pa
ld
on
t so
lde
bu
dg
éta
ire
bu
dg
et p
rin
cip
al
do
nt s
old
e b
ud
gé
tair
e b
ud
ge
t du
SA
ICd
on
t so
lde
bu
dg
éta
ire
bu
dg
et d
u S
AIC
do
nt s
old
e b
ud
gé
tair
e F
Ud
on
t so
lde
bu
dg
éta
ire
FU
do
nt s
old
e b
ud
gé
tair
e B
AI
do
nt s
old
e b
ud
gé
tair
e B
AI
do
nt s
old
e b
ud
gé
tair
e S
IEd
on
t so
lde
bu
dg
éta
ire
SIE
(B
DL
)
Cau
tions
ré
sid
enc
es
étu
dia
nte
s1
95
00
0 €
19
5 0
00
€0
€1
95
00
0 €
19
5 0
00
€0
€C
autio
ns r
ési
de
nce
s é
tud
iant
es
Op
éra
tions
au
nom
et p
our
le c
om
pte
de
tie
rs
(dé
cais
sem
ent
s d
e l’
exe
rcic
e)
4 2
18
60
8 €
4 5
64
26
5 €
34
5 6
57
€3
68
5 4
38
€4
05
2 5
47
€3
67
10
9 €
Op
éra
tions
au
nom
et p
our
le c
om
pte
de
tie
rs
(enc
aiss
em
ent
s d
e l’
exe
rcic
e)
Aut
res
dé
cais
sem
ent
s su
r co
mp
tes
de
tie
rs(n
on
bud
gé
taire
s)A
utre
s e
ncai
sse
me
nts
sur
com
pte
s d
e ti
ers
(no
n b
udg
éta
ires)
So
us
-to
tal d
es
op
éra
tio
ns
ay
an
t u
n im
pa
ct
né
ga
tif
su
r la
tr
és
ore
rie
de
l'o
rga
nis
me
8 9
53
94
0 €
7 3
11
38
8 €
-1 6
42
55
2 €
3 8
80
43
8 €
4 2
47
54
7 €
36
7 1
09
€S
ou
s-t
ota
l de
s o
pé
rati
on
s a
ya
nt
un
imp
ac
t p
os
itif
s
ur
la t
rés
ore
rie
de
l'o
rga
nis
me
Va
ria
tio
n d
e t
rés
ore
rie
-5 0
73
50
2 €
-3 0
63
84
1 €
2 0
09
66
1 €
Va
ria
tio
n d
e t
rés
ore
rie
do
nt A
bo
nd
em
en
t de
la tr
éso
reri
e fl
éch
ée
1 0
43
29
8 €
2 2
37
48
8 €
-1 1
94
19
0 €
do
nt P
rélè
vem
en
t su
r la
tré
sore
rie
flé
ché
e
do
nt A
bo
nd
em
en
t de
la tr
éso
reri
e d
isp
on
ible
(n
on
flé
ché
e)
-3 8
79
31
2 €
-4 1
07
13
9 €
-22
7 8
27
€d
on
t Pré
lève
me
nt s
ur
la tr
éso
reri
e d
isp
on
ible
(n
on
flé
ché
TO
TA
L D
ES
BE
SO
INS
8 9
53
94
0 €
7 3
11
38
8 €
-1 6
42
55
2 €
8 9
53
94
0 €
7 3
11
38
8 €
-1 6
42
55
2 €
TO
TA
L D
ES
FIN
AN
CE
ME
NT
S
Fin
an
ce
me
nts
(c
ou
ve
rtu
re d
es
be
so
ins
)B
es
oin
s (
uti
lisa
tio
n d
es
fin
an
ce
me
nts
)
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
63
5.4.3 Tableau d’équilibre financier BDL
Ta
ble
au
4 :
Ta
ble
au
d'é
qu
ilib
re f
ina
nc
ier
BD
L
PO
UR
VO
TE
DU
CO
NS
EIL
D'A
DM
INIS
TR
AT
ION
BR
20
19
B
I 20
20
V
AR
IAT
ION
B
R 2
01
9
BI 2
02
0
VA
RIA
TIO
N
So
lde
bud
gé
taire
(d
éfic
it)
45
70
6 €
4 9
72
€5
0 6
78
€S
old
e b
udg
éta
ire (
exc
éd
ent
)
do
nt s
old
e b
ud
gé
tair
e b
ud
ge
t pri
nci
pa
ld
on
t so
lde
bu
dg
éta
ire
bu
dg
et p
rin
cip
al
do
nt s
old
e b
ud
gé
tair
e b
ud
ge
t du
SA
ICd
on
t so
lde
bu
dg
éta
ire
bu
dg
et d
u S
AIC
do
nt s
old
e b
ud
gé
tair
e F
Ud
on
t so
lde
bu
dg
éta
ire
FU
do
nt s
old
e b
ud
gé
tair
e B
AI
do
nt s
old
e b
ud
gé
tair
e B
AI
do
nt s
old
e b
ud
gé
tair
e S
IEd
on
t so
lde
bu
dg
éta
ire
SIE
(B
DL
)
Re
mb
our
sem
ent
s d
'em
pru
nts
No
uve
aux
em
pru
nts
Op
éra
tions
au
nom
et p
our
le c
om
pte
de
tie
rs
(dé
cais
sem
ent
s d
e l’
exe
rcic
e)
10
3 0
00
€9
4 0
00
€-9
00
0 €
10
5 0
00
€1
05
00
0 €
0 €
Op
éra
tions
au
nom
et p
our
le c
om
pte
de
tie
rs
(enc
aiss
em
ent
s d
e l’
exe
rcic
e)
Aut
res
dé
cais
sem
ent
s su
r co
mp
tes
de
tie
rs(n
on
bud
gé
taire
s)A
utre
s e
ncai
sse
me
nts
sur
com
pte
s d
e ti
ers
(no
n b
udg
éta
ires)
So
us
-to
tal d
es
op
éra
tio
ns
ay
an
t u
n im
pa
ct
né
ga
tif
su
r la
tr
és
ore
rie
de
l'o
rga
nis
me
14
8 7
06
€9
4 0
00
€-9
00
0 €
10
5 0
00
€1
09
97
2 €
50
67
8 €
So
us
-to
tal d
es
op
éra
tio
ns
ay
an
t u
n im
pa
ct
po
sit
if
su
r la
tré
so
reri
e d
e l'
org
an
ism
e
Va
ria
tio
n d
e t
rés
ore
rie
15
97
2 €
-43
70
6 €
59
67
8 €
Va
ria
tio
n d
e t
rés
ore
rie
do
nt A
bo
nd
em
en
t de
la tr
éso
reri
e fl
éch
ée
-34
89
1 €
-19
42
6 €
15
46
5 €
do
nt P
rélè
vem
en
t su
r la
tré
sore
rie
flé
ché
e
do
nt A
bo
nd
em
en
t de
la tr
éso
reri
e d
isp
on
ible
(n
on
flé
ché
e)
35
39
8 €
44
21
3 €
-8 8
15
€d
on
t Pré
lève
me
nt s
ur
la tr
éso
reri
e d
isp
on
ible
(n
on
flé
ché
TO
TA
L D
ES
BE
SO
INS
14
8 7
06
€1
09
97
2 €
-9 0
00
€1
48
70
6 €
10
9 9
72
€-9
00
0 €
TO
TA
L D
ES
FIN
AN
CE
ME
NT
S
Be
so
ins
(u
tilis
ati
on
de
s f
ina
nc
em
en
ts)
Fin
an
ce
me
nts
(c
ou
ve
rtu
re d
es
be
so
ins
)
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
64
5.5 Annexe 5 : tableau des opérations pour compte de tiers
5.5.1 Tableau des opérations pour compte de tiers établissement
PO
UR
INF
OR
MA
TIO
N D
U C
ON
SE
IL D
'AD
MIN
IST
RA
TIO
N
Op
éra
tio
ns
ou
re
gro
up
em
en
t d
'op
éra
tio
ns
de
m
êm
e n
atu
reC
om
pte
sL
ibe
lléP
rév
isio
ns
de
d
éc
ais
se
me
nts
Pré
vis
ion
s d
'en
ca
iss
em
en
ts
TV
AC
44
5T
VA
3 0
00
00
0 €
2 3
00
00
0 €
Insc
rip
tions
ba
nque
d'é
pre
uve
s lit
téra
ire
sC
47
18
14
BE
L5
54
00
0 €
55
6 4
40
€
Re
vers
em
ent
s p
art
ena
ire
s -
cont
rats
de
re
che
rche
C 4
73
18
Re
vers
em
ent
s1
05
3 8
65
€1
25
0 7
07
€
TO
TA
L4
65
8 2
65
€4
15
7 5
47
€
- In
scri
ptio
ns B
EL
: un
e p
art
ie d
es
enc
ais
sem
ent
s re
vie
nt à
l'E
NS
et s
era
do
nc c
om
pta
bili
sée
co
mm
e u
ne r
ece
tte b
udg
éta
ire
- R
eve
rse
me
nts
pa
rte
nair
es
- co
ntra
ts d
e r
ech
erc
he :
il s’
ag
it d
e c
ont
rats
plu
ria
nnue
ls e
t le
dé
cala
ge
est
lié
aux
mo
da
lité
s d
e r
eve
rse
me
nt p
révu
es
pa
r le
s fin
anc
eur
s e
t la
m
ise
en
pla
ce d
es
conv
ent
ions
de
re
vers
em
ent
s
No
us c
ons
tato
ns u
n d
éca
lag
e e
ntre
les
enc
ais
sem
ent
s e
t le
s d
éca
isse
me
nts
sur
les
op
éra
tions
sui
vant
es
:
- T
VA
: le
mo
nta
nt d
es
dé
pe
nse
s, p
our
lesq
uelle
s l'é
tab
lisse
me
nt p
eut
dé
dui
re in
tég
rale
me
nt o
u p
art
ielle
me
nt la
TV
A, e
st s
upé
rie
ur a
u m
ont
ant
de
s re
cette
s su
r le
sque
lles
la c
olle
cte
est
po
ssib
le.
Tab
leau
5 :
Tab
leau
des
op
érat
ion
s p
ou
r le
co
mp
te d
e ti
ers
Éta
bli
ssem
ent
(EN
S d
e L
yon
et
BD
L)
Su
ivi d
es
op
éra
tio
ns
au
no
m e
t p
ou
r le
co
mp
te d
e t
iers
Éta
blis
se
me
nt
(EN
S d
e L
yo
n e
t B
DL
)
Bo
urse
s A
ide
à la
mo
bili
té in
tern
atio
nale
AM
I5
0 4
00
€5
0 4
00
€C
46
71
1
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
65
5.5.2 Tableau des opérations pour compte de tiers ENS de Lyon
5.5.3 Tableau des opérations pour compte de tiers BDL
PO
UR
INF
OR
MA
TIO
N D
U C
ON
SE
IL D
'AD
MIN
IST
RA
TIO
N
Op
éra
tio
ns
ou
re
gro
up
em
en
t d
'op
éra
tio
ns
de
m
êm
e n
atu
reC
om
pte
sL
ibe
lléP
rév
isio
ns
de
d
éc
ais
se
me
nts
Pré
vis
ion
s d
'en
ca
iss
em
en
ts
TV
AC
44
5T
VA
2 9
06
00
0 €
2 1
95
00
0 €
Insc
rip
tions
ba
nque
d'é
pre
uve
s lit
téra
ire
sC
47
31
2B
el
55
4 0
00
€5
56
44
0 €
Re
vers
em
ent
s p
art
ena
ire
s -
cont
rats
de
re
che
rche
C4
67
5/4
43
4R
eve
rse
me
nts
1 0
53
86
5 €
1 2
50
70
7 €
TO
TA
L4
56
4 2
65
€4
05
2 5
47
€
Tab
leau
5 :
Tab
leau
des
op
érat
ion
s p
ou
r le
co
mp
te d
e ti
ers
EN
S d
e L
yon
Su
ivi d
es
op
éra
tio
ns
au
no
m e
t p
ou
r le
co
mp
te d
e t
iers
- E
NS
de
Ly
on
Bo
urse
s A
ide
à la
mo
bili
té in
tern
atio
nale
C 4
67
11
AM
I5
0 4
00
€5
0 4
00
€
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
66
PO
UR
INF
OR
MA
TIO
N D
U C
ON
SE
IL D
'AD
MIN
IST
RA
TIO
N
Op
éra
tio
ns
ou
re
gro
up
em
en
t d
'op
éra
tio
ns
de
m
êm
e n
atu
reC
om
pte
sL
ibe
lléP
rév
isio
ns
de
d
éc
ais
se
me
nts
Pré
vis
ion
s d
'en
ca
iss
em
en
ts
TV
AC
44
5T
VA
94
00
0 €
10
5 0
00
€
Ca
utio
ns r
ési
de
nce
s é
tud
iant
es
C1
65
5C
aut
ionn
em
ent
Insc
rip
tions
ba
nque
d'é
pre
uve
s lit
téra
ire
sC
47
18
14
Be
l
Re
vers
em
ent
s p
art
ena
ire
s -
cont
rats
de
re
che
rche
C 4
73
18
Re
vers
em
ent
s
TO
TA
L9
4 0
00
€1
05
00
0 €
Tab
leau
5 :
Tab
leau
des
op
érat
ion
s p
ou
r le
co
mp
te d
e ti
ers
BD
L
Su
ivi d
es
op
éra
tio
ns
au
no
m e
t p
ou
r le
co
mp
te d
e t
iers
- B
DL
Bo
urse
s A
ide
à la
mo
bili
té in
tern
atio
nale
C 4
67
11
AM
I
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
67
5.6 Annexe 6 : tableau de situation patrimoniale 5.6.1 Tableau de situation patrimoniale établissement
Ta
ble
au
6 :
T
ab
lea
u d
e s
itu
ati
on
pa
trim
on
iale
Éta
blis
se
me
nt
(EN
S d
e L
yon
+B
DL
)
PO
UR
VO
TE
DU
CO
NS
EIL
D'A
DM
INIS
TR
AT
ION
Co
mp
te d
e r
és
ult
at
pré
vis
ion
ne
l
CH
AR
GE
SB
R 2
01
9B
I 2
02
0V
AR
IAT
ION
PR
OD
UIT
SB
R 2
01
9B
I 2
02
0V
AR
IAT
ION
Pe
rso
nne
l9
7 8
37
69
2 €
98
68
1 2
06
€8
43
51
4 €
Sub
vent
ions
de
l'E
tat
11
6 2
22
23
7 €
11
8 4
22
71
0 €
2 2
00
47
3 €
do
nt c
ha
rge
s d
e p
en
sio
ns
civi
les*
29
87
4 9
19
€3
0 2
20
71
7 €
34
5 7
98
€F
isca
lité
aff
ect
ée
0 €
90
00
0 €
90
00
0 €
Aut
res
subv
ent
ions
9 1
30
69
8 €
8 3
02
47
0 €
-82
8 2
28
€
Aut
res
pro
duits
13
38
4 1
62
€1
2 2
53
99
0 €
-1 1
30
17
2 €
TO
TA
L D
ES
CH
AR
GE
S (
1)
13
8 1
20
75
8 €
13
9 0
21
82
8 €
90
1 0
70
€T
OT
AL
DE
S P
RO
DU
ITS
(2
)1
38
73
7 0
97
€1
39
06
9 1
70
€3
32
07
3 €
Ré
sulta
t pré
visi
on
ne
l : b
én
éfic
e
(3
) =
(2
) -
(1)
61
6 3
39
€4
7 3
42
€-5
68
99
7 €
Ré
sulta
t pré
visi
on
ne
l : d
éfic
it
(3)
= (
2)
- (1
) 0
€0
€0
€
TO
TA
L E
QU
ILIB
RE
du
co
mp
te d
e r
és
ult
at
pré
vis
ion
ne
l (1
) +
(3
) 1
38
73
7 0
97
€1
39
06
9 1
70
€3
32
07
3 €
TO
TA
L E
QU
ILIB
RE
du
co
mp
te d
e r
és
ult
at
pré
vis
ion
ne
l (1
) +
(3
) 1
38
73
7 0
97
€1
39
06
9 1
70
€3
32
07
3 €
* Il
s'a
git
de
s so
us
caté
go
rie
s d
e c
om
pte
s p
rése
nta
nt l
es
con
trib
utio
ns
em
plo
yeu
r a
u C
AS
Pe
nsi
on
s.
BR
20
19
BI
20
20
VA
RIA
TIO
N
Ré
su
lta
t p
rév
isio
nn
el d
e l'
ex
erc
ice
b
én
éfi
ce
(3
) 6
16
33
9 €
47
34
2 €
-56
8 9
97
€
+
dota
tions
aux
am
ort
isse
me
nts,
dé
pré
cia
tions
et
pro
visi
ons
6 5
75
74
0 €
6 4
59
89
8 €
-11
5 8
42
€
- r
epr
ise
s su
r a
mo
rtis
sem
ent
s, d
épr
éci
atio
ns e
t pr
ovi
sio
ns3
90
4 1
67
€3
66
9 9
14
€-2
34
25
3 €
+ v
ale
ur n
ett
e c
om
pta
ble
de
s é
lém
ent
s d'
act
ifs c
édé
s0
€0
€0
€
- pr
odu
its d
e c
ess
ion
d'é
lém
ent
s d'
act
ifs0
€0
€0
€
- qu
ote
-pa
rt d
es
subv
ent
ions
d’in
vest
isse
me
nt v
iré
e a
u ré
sulta
t de
l’e
xerc
ice
0 €
0 €
0 €
= C
AF
*3
28
7 9
12
€2
83
7 3
26
€-4
50
58
6 €
* c
ap
ac
ité
d'a
uto
fin
an
ce
me
nt
ou
ins
uff
isa
nc
e d
'au
tofi
na
nc
em
en
t
Éta
t p
rév
isio
nn
el d
e l'
év
olu
tio
n d
e la
sit
ua
tio
n p
atr
imo
nia
le e
n d
roit
s c
on
sta
tés
EM
PL
OIS
BR
20
19
BI
20
20
VA
RIA
TIO
NR
ES
SO
UR
CE
SB
R 2
01
9B
I 2
02
0V
AR
IAT
ION
Insu
ffis
anc
e d
'aut
ofin
anc
em
ent
*0
€0
€0
€C
apa
cité
d'a
uto
fina
nce
me
nt*
3 2
87
91
2 €
2 8
37
32
6 €
-45
0 5
86
€
Fin
anc
em
ent
de
l'a
ctif
par
l'Éta
t4
50
0 €
4 5
00
€0
€
Fin
anc
em
ent
de
l'a
ctif
par
des
tiers
aut
res
que
l'E
tat
2 4
24
33
3 €
61
1 0
90
€-1
81
3 2
43
€
Aut
res
ress
our
ces
90
6 4
00
€8
70
71
5 €
-35
68
5 €
Re
mbo
urse
me
nt d
es
dett
es
fina
nciè
res
0 €
0 €
0 €
Aug
me
nta
tion
des
dett
es
fina
nciè
res
0 €
0 €
0 €
TO
TA
L D
ES
EM
PL
OIS
(5
)9
45
7 3
06
€6
76
8 3
38
€-2
68
8 9
68
€T
OT
AL
DE
S R
ES
SO
UR
CE
S (
6)
6 6
23
14
5 €
4 3
23
63
1 €
-2 2
99
51
4 €
Au
gm
en
tati
on
du
fo
nd
s d
e r
ou
lem
en
t (7
) =
(6
)-(5
)D
imin
uti
on
du
fo
nd
s d
e r
ou
lem
en
t (
8)
= (
5)-
(6)
2 8
34
16
1 €
2 4
44
70
7 €
-38
9 4
54
€
PO
UR
INF
OR
MA
TIO
N D
E L
'OR
GA
NE
DÉ
LIB
ÉR
AN
T
BR
20
19
BI
20
20
VA
RIA
TIO
N
VA
RIA
TIO
N D
U F
ON
DS
DE
RO
UL
EM
EN
T :
A
UG
ME
NT
AT
ION
OU
DIM
INU
TIO
N-2
83
4 1
61
€-2
44
4 7
07
€3
89
45
4 €
Va
ria
tion
du B
ES
OIN
en
FO
ND
S D
E R
OU
LE
ME
NT
2 2
83
04
7 €
60
3 1
62
€-1
67
9 8
85
€
Va
ria
tion
de la
TR
ES
OR
ER
IE :
AU
GM
EN
TA
TIO
N O
U D
IMIN
UT
ION
-5 1
17
20
8 €
-3 0
47
86
9 €
2 0
69
33
9 €
Niv
ea
u du
FO
ND
S D
E R
OU
LE
ME
NT
15
13
2 2
77
€1
2 6
87
57
0 €
-2 4
44
70
7 €
Niv
ea
u du
BE
SO
IN E
N F
ON
DS
DE
RO
UL
EM
EN
T-7
66
0 1
53
€-7
05
6 9
91
€6
03
16
2 €
Niv
ea
u de
la T
RE
SO
RE
RIE
22
79
2 4
30
€1
9 7
44
56
1 €
-3 0
47
86
9 €
Inve
stis
sem
ent
s
Fo
nctio
nne
me
nt a
utre
que
les
cha
rge
s de
pe
rso
nne
l et
inte
rve
ntio
n
Ca
lcu
l de
la c
ap
ac
ité
d'a
uto
fin
an
ce
me
nt
(CA
F)
40
34
0 6
22
€
6 7
68
33
8 €
40
28
3 0
66
€
9 4
57
30
6 €
57
55
6 €
-2 6
88
96
8 €
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
68
5.6.2 Tableau de situation patrimoniale ENS de Lyon
Ta
ble
au
6 :
T
ab
lea
u d
e s
itu
ati
on
pa
trim
on
iale
EN
S d
e L
yon
PO
UR
VO
TE
DU
CO
NS
EIL
D'A
DM
INIS
TR
AT
ION
Co
mp
te d
e r
és
ult
at
pré
vis
ion
ne
l
CH
AR
GE
SB
R 2
01
9B
I 2
02
0V
AR
IAT
ION
PR
OD
UIT
SB
R 2
01
9B
I 2
02
0V
AR
IAT
ION
Pe
rso
nne
l9
7 7
54
68
4 €
98
63
8 2
42
€8
83
55
8 €
Sub
vent
ions
de
l'E
tat
11
5 2
58
36
7 €
11
7 4
84
01
7 €
2 2
25
65
0 €
do
nt c
ha
rge
s d
e p
en
sio
ns
civi
les*
29
87
4 9
19
€3
0 2
20
71
7 €
34
5 7
98
€F
isca
lité
aff
ect
ée
0 €
90
00
0 €
90
00
0 €
Aut
res
subv
ent
ions
8 9
84
18
2 €
8 1
55
04
4 €
-82
9 1
38
€
Aut
res
pro
duits
13
35
8 3
21
€1
2 2
36
93
5 €
-1 1
21
38
6 €
TO
TA
L D
ES
CH
AR
GE
S (
1)
13
6 9
84
53
1 €
13
7 9
18
65
4 €
93
4 1
23
€T
OT
AL
DE
S P
RO
DU
ITS
(2
)1
37
60
0 8
70
€1
37
96
5 9
96
€3
65
12
6 €
Ré
sulta
t pré
visi
on
ne
l : b
én
éfic
e
(3
) =
(2
) -
(1)
61
6 3
39
€4
7 3
42
€-5
68
99
7 €
Ré
sulta
t pré
visi
on
ne
l : d
éfic
it
(3)
= (
2)
- (1
)
TO
TA
L E
QU
ILIB
RE
du
co
mp
te d
e r
és
ult
at
pré
vis
ion
ne
l (1
) +
(3
) 1
37
60
0 8
70
€1
37
96
5 9
96
€3
65
12
6 €
TO
TA
L E
QU
ILIB
RE
du
co
mp
te d
e r
és
ult
at
pré
vis
ion
ne
l (1
) +
(3
) 1
37
60
0 8
70
€1
37
96
5 9
96
€3
65
12
6 €
* Il
s'a
git
de
s so
us-
caté
go
rie
s d
e c
om
pte
s p
rése
nta
nt l
es
con
trib
utio
ns
em
plo
yeu
r a
u C
AS
Pe
nsi
on
s.
BR
20
19
BI
20
20
VA
RIA
TIO
N
Ré
su
lta
t p
rév
isio
nn
el d
e l'
ex
erc
ice
b
én
éfi
ce
(3
) 6
16
33
9 €
47
34
2 €
-56
8 9
97
€
+
dota
tions
aux
am
ort
isse
me
nts,
dé
pré
cia
tions
et
pro
visi
ons
6 5
39
04
0 €
6 4
29
44
5 €
-10
9 5
95
€
- r
epr
ise
s su
r a
mo
rtis
sem
ent
s, d
épr
éci
atio
ns e
t pr
ovi
sio
ns3
89
5 7
07
€3
66
3 8
59
€-2
31
84
8 €
+ v
ale
ur n
ett
e c
om
pta
ble
de
s é
lém
ent
s d'
act
ifs c
édé
s
- pr
odu
its d
e c
ess
ion
d'é
lém
ent
s d'
act
ifs
- qu
ote
-pa
rt d
es
subv
ent
ions
d’in
vest
isse
me
nt v
iré
e a
u ré
sulta
t de
l’e
xerc
ice
= C
AF
*3
25
9 6
72
€2
81
2 9
28
€-4
46
74
4 €
* c
ap
ac
ité
d'a
uto
fin
an
ce
me
nt
ou
ins
uff
isa
nc
e d
'au
tofi
na
nc
em
en
t
Éta
t p
rév
isio
nn
el d
e l'
év
olu
tio
n d
e la
sit
ua
tio
n p
atr
imo
nia
le e
n d
roit
s c
on
sta
tés
EM
PL
OIS
BR
20
19
BI
20
20
VA
RIA
TIO
NR
ES
SO
UR
CE
SB
R 2
01
9B
I 2
02
0V
AR
IAT
ION
Insu
ffis
anc
e d
'aut
ofin
anc
em
ent
*C
apa
cité
d'a
uto
fina
nce
me
nt*
3 2
59
67
2 €
2 8
12
92
8 €
-44
6 7
44
€
Fin
anc
em
ent
de
l'a
ctif
par
l'Éta
t4
50
0 €
4 5
00
€0
€
Fin
anc
em
ent
de
l'a
ctif
par
des
tiers
aut
res
que
l'E
tat
2 4
24
33
3 €
61
1 0
90
€-1
81
3 2
43
€
Aut
res
ress
our
ces
90
6 4
00
€8
70
71
5 €
-35
68
5 €
Re
mbo
urse
me
nt d
es
dett
es
fina
nciè
res
Aug
me
nta
tion
des
dett
es
fina
nciè
res
TO
TA
L D
ES
EM
PL
OIS
(5
)9
42
8 6
76
€6
76
8 3
38
€-2
66
0 3
38
€T
OT
AL
DE
S R
ES
SO
UR
CE
S (
6)
6 5
94
90
5 €
4 2
99
23
3 €
-2 2
95
67
2 €
Au
gm
en
tati
on
du
fo
nd
s d
e r
ou
lem
en
t (7
) =
(6
)-(5
)D
imin
uti
on
du
fo
nd
s d
e r
ou
lem
en
t (
8)
= (
5)-
(6)
2 8
33
77
1 €
2 4
69
10
5 €
-36
4 6
66
€
PO
UR
INF
OR
MA
TIO
N D
E L
'OR
GA
NE
DÉ
LIB
ÉR
AN
T
BR
20
19
BI
20
20
VA
RIA
TIO
N
-2 8
33
77
1 €
-2 4
69
10
5 €
36
4 6
66
€
2 2
39
73
1 €
59
4 7
36
€-1
64
4 9
95
€
-5 0
73
50
2 €
-3 0
63
84
1 €
2 0
09
66
1 €
14
90
1 6
25
€1
2 4
32
52
0 €
-2 4
69
10
5 €
-7 7
05
28
5 €
-7 1
10
54
9 €
59
4 7
36
€
22
60
6 9
10
€1
9 5
43
06
9 €
-3 0
63
84
1 €
Ca
lcu
l de
la c
ap
ac
ité
d'a
uto
fin
an
ce
me
nt
(CA
F)
Inve
stis
sem
ent
s9
42
8 6
76
€6
76
8 3
38
€-2
66
0 3
38
€
Niv
ea
u de
la T
RE
SO
RE
RIE
Fo
nctio
nne
me
nt a
utre
que
les
cha
rge
s de
pe
rso
nne
l et
inte
rve
ntio
n3
9 2
80
41
2 €
50
56
5 €
39
22
9 8
47
€
VA
RIA
TIO
N D
U F
ON
DS
DE
RO
UL
EM
EN
T :
A
UG
ME
NT
AT
ION
OU
DIM
INU
TIO
N
Va
ria
tion
du B
ES
OIN
en
FO
ND
S D
E R
OU
LE
ME
NT
Va
ria
tion
de la
TR
ES
OR
ER
IE :
AU
GM
EN
TA
TIO
N O
U D
IMIN
UT
ION
Niv
ea
u du
FO
ND
S D
E R
OU
LE
ME
NT
Niv
ea
u du
BE
SO
IN E
N F
ON
DS
DE
RO
UL
EM
EN
T
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
69
5.6.3 Tableau de situation patrimoniale BDL
Ta
ble
au
6 :
T
ab
lea
u d
e s
itu
ati
on
pa
trim
on
iale
BD
L
PO
UR
VO
TE
DU
CO
NS
EIL
D'A
DM
INIS
TR
AT
ION
Co
mp
te d
e r
és
ult
at
pré
vis
ion
ne
l
CH
AR
GE
SB
R 2
01
9B
I 2
02
0V
AR
IAT
ION
PR
OD
UIT
SB
R 2
01
9B
I 2
02
0V
AR
IAT
ION
Pe
rso
nne
l8
3 0
08
€4
2 9
64
€-4
0 0
44
€S
ubve
ntio
ns d
e l'
Eta
t9
63
87
0 €
93
8 6
93
€-2
5 1
77
€
do
nt c
ha
rge
s d
e p
en
sio
ns
civi
les*
Fis
calit
é a
ffe
cté
e
Aut
res
subv
ent
ions
14
6 5
16
€1
47
42
6 €
91
0 €
Aut
res
pro
duits
25
84
1 €
17
05
5 €
-8 7
86
€
TO
TA
L D
ES
CH
AR
GE
S (
1)
1 1
36
22
7 €
1 1
03
17
4 €
-33
05
3 €
TO
TA
L D
ES
PR
OD
UIT
S (
2)
1 1
36
22
7 €
1 1
03
17
4 €
-33
05
3 €
Ré
sulta
t pré
visi
on
ne
l : b
én
éfic
e
(3
) =
(2
) -
(1)
0 €
0 €
0 €
Ré
sulta
t pré
visi
on
ne
l : d
éfic
it
(3)
= (
2)
- (1
) 0
€0
€0
€
TO
TA
L E
QU
ILIB
RE
du
co
mp
te d
e r
és
ult
at
pré
vis
ion
ne
l (1
) +
(3
) =
(2
) +
(4
)1
13
6 2
27
€1
10
3 1
74
€-3
3 0
53
€T
OT
AL
EQ
UIL
IBR
E d
u c
om
pte
de
ré
su
lta
t p
rév
isio
nn
el (
1)
+ (
3)
1 1
36
22
7 €
1 1
03
17
4 €
-33
05
3 €
* Il
s'a
git
de
s so
us
caté
go
rie
s d
e c
om
pte
s p
rése
nta
nt l
es
con
trib
utio
ns
em
plo
yeu
r a
u C
AS
Pe
nsi
on
s.
BR
20
19
BI
20
20
VA
RIA
TIO
N
Ré
su
lta
t p
rév
isio
nn
el d
e l'
ex
erc
ice
(b
én
éfi
ce
(3
) o
u p
ert
e (
-4)
0 €
0 €
0 €
+
dota
tions
aux
am
ort
isse
me
nts,
dé
pré
cia
tions
et
pro
visi
ons
36
70
0 €
30
45
3 €
-6 2
47
€
- r
epr
ise
s su
r a
mo
rtis
sem
ent
s, d
épr
éci
atio
ns e
t pr
ovi
sio
ns8
46
0 €
6 0
55
€-2
40
5 €
+ v
ale
ur n
ett
e c
om
pta
ble
de
s é
lém
ent
s d'
act
ifs c
édé
s
- pr
odu
its d
e c
ess
ion
d'é
lém
ent
s d'
act
ifs
- qu
ote
-pa
rt d
es
subv
ent
ions
d’in
vest
isse
me
nt v
iré
e a
u ré
sulta
t de
l’e
xerc
ice
= C
AF
ou
IAF
*2
8 2
40
€2
4 3
98
€-3
84
2 €
* c
ap
ac
ité
d'a
uto
fin
an
ce
me
nt
ou
ins
uff
isa
nc
e d
'au
tofi
na
nc
em
en
t
Éta
t p
rév
isio
nn
el d
e l'
év
olu
tio
n d
e la
sit
ua
tio
n p
atr
imo
nia
le e
n d
roit
s c
on
sta
tés
EM
PL
OIS
BR
20
19
BI
20
20
VA
RIA
TIO
NR
ES
SO
UR
CE
SB
R 2
01
9B
I 2
02
0V
AR
IAT
ION
Insu
ffis
anc
e d
'aut
ofin
anc
em
ent
*C
apa
cité
d'a
uto
fina
nce
me
nt*
28
24
0 €
24
39
8 €
-3 8
42
€
Fin
anc
em
ent
de
l'a
ctif
par
l'Éta
t
-28
63
0 €
Fin
anc
em
ent
de
l'a
ctif
par
des
tiers
aut
res
que
l'E
tat
Aut
res
ress
our
ces
Re
mbo
urse
me
nt d
es
dett
es
fina
nciè
res
Aug
me
nta
tion
des
dett
es
fina
nciè
res
TO
TA
L D
ES
EM
PL
OIS
(5
)2
8 6
30
€0
€-2
8 6
30
€T
OT
AL
DE
S R
ES
SO
UR
CE
S (
6)
28
24
0 €
24
39
8 €
-3 8
42
€
Au
gm
en
tati
on
du
fo
nd
s d
e r
ou
lem
en
t (7
) =
(6
)-(5
)2
4 3
98
€2
4 0
08
€D
imin
uti
on
du
fo
nd
s d
e r
ou
lem
en
t (
8)
= (
5)-
(6)
39
0 €
0 €
PO
UR
INF
OR
MA
TIO
N D
E L
'OR
GA
NE
DÉ
LIB
ÉR
AN
T
BR
20
19
BI
20
20
VA
RIA
TIO
N
VA
RIA
TIO
N D
U F
ON
DS
DE
RO
UL
EM
EN
T :
A
UG
ME
NT
AT
ION
OU
DIM
INU
TIO
N-3
90
€2
4 3
98
€2
4 7
88
€
Va
ria
tion
du B
ES
OIN
en
FO
ND
S D
E R
OU
LE
ME
NT
43
31
6 €
8 4
26
€-3
4 8
90
€
Va
ria
tion
de la
TR
ES
OR
ER
IE :
AU
GM
EN
TA
TIO
N O
U D
IMIN
UT
ION
-43
70
6 €
15
97
2 €
59
67
8 €
Niv
ea
u du
FO
ND
S D
E R
OU
LE
ME
NT
23
0 6
52
€2
55
05
0 €
24
39
8 €
Niv
ea
u du
BE
SO
IN E
N F
ON
DS
DE
RO
UL
EM
EN
T4
5 1
32
€5
3 5
58
€8
42
6 €
Niv
ea
u de
la T
RE
SO
RE
RIE
18
5 5
20
€2
01
49
2 €
15
97
2 €
Ca
lcu
l de
la c
ap
ac
ité
d'a
uto
fin
an
ce
me
nt
(CA
F)
Inve
stis
sem
ent
s2
8 6
30
€
1 0
53
21
9 €
Fo
nctio
nne
me
nt a
utre
que
les
cha
rge
s de
pe
rso
nne
l et
inte
rve
ntio
n1
06
0 2
10
€6
99
1 €
0 €
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
70
5.7 Annexe 7 : tableau présentant le plan de trésorerie
PO
UR
IN
FO
RM
AT
ION
DU
CO
NS
EIL
D'A
DM
INIS
TR
AT
ION
janvi
er
févr
ier
mars
avr
ilm
ai
juin
juill
et
ao
ût
se
pte
mb
reo
cto
bre
no
vem
bre
dé
ce
mb
re
TO
TA
L
Va
ria
tio
n d
e la
tr
és
ore
rie
a
nn
ue
lle
(1)
SO
LD
E IN
ITIA
L (
dé
bu
t d
e m
ois
)2
2 7
92
43
0 €
43
51
3 0
01
€3
5 0
45
54
8 €
27
27
3 8
46
€4
5 0
13
79
0 €
35
38
1 7
08
€2
3 5
61
25
1 €
53
52
5 1
00
€4
4 7
25
24
0 €
33
58
7 5
37
€4
0 9
88
53
5 €
31
13
1 3
55
€
do
nt p
lace
me
nts
0
EN
CA
ISS
EM
EN
TS
A1
. R
ec
ett
es
bu
dg
éta
ire
s
glo
ba
lis
ée
s2
9 1
23
65
8 €
95
5 9
81
€7
67
18
9 €
30
24
5 8
26
€6
60
30
5 €
43
5 9
39
€4
1 7
76
56
2 €
32
3 2
24
€2
96
96
0 €
18
48
5 4
44
€7
30
33
9 €
2 3
96
96
9 €
12
6 1
98
39
4 €
Sub
ventio
n p
our
charg
es d
e s
erv
ice
p2
9 1
20
81
8 €
29
12
0 8
18
€4
0 8
52
55
2 €
17
47
2 4
91
€1
22
7 2
40
€1
17
79
3 9
17
€
Autr
es f
inance
me
nts
de
l'E
tat
1 5
00
€2
0 0
00
€3
00
0 €
14
00
0 €
38
50
0 €
Fis
calit
é a
ffe
cté
e2
2 5
00
€2
2 5
00
€4
5 0
00
€9
0 0
00
€
Autr
es f
inance
me
nts
pub
lics
18
0 6
28
€3
16
88
6 €
12
2 3
67
€5
1 0
65
€3
4 8
00
€7
9 8
60
€3
7 8
06
€4
8 9
72
€2
94
64
1 €
16
2 3
02
€3
04
71
9 €
1 6
34
04
6 €
Re
ce
tte
s p
rop
res
2 8
40
€7
75
35
3 €
45
0 3
03
€9
78
64
1 €
60
9 2
40
€3
81
13
9 €
81
8 6
50
€2
85
41
8 €
23
3 9
88
€7
18
31
2 €
56
8 0
37
€8
20
01
0 €
6 6
41
93
1 €
A2
. R
ec
ett
es
bu
dg
éta
ire
s
flé
ch
ée
s1
28
7 7
03
€1
64
0 0
54
€1
77
1 1
32
€6
59
61
9 €
89
3 0
83
€6
65
30
7 €
34
2 4
94
€4
09
77
5 €
23
8 6
27
€4
56
14
6 €
1 5
86
19
6 €
89
6 3
42
€1
0 8
46
47
7 €
Fin
ance
me
nts
de
l'E
tat flé
ché
s5
9 4
88
€1
31
25
0 €
88
40
5 €
4 0
00
€1
30
00
0 €
15
0 6
50
€4
4 5
00
€2
5 0
00
€6
33
29
3 €
Autr
es f
inance
me
nts
pub
lics f
léché
s5
92
60
3 €
1 3
41
54
4 €
1 5
86
22
7 €
65
9 6
19
€8
69
08
3 €
21
1 3
50
€1
92
49
4 €
25
0 3
25
€2
38
62
7 €
34
6 3
46
€1
30
4 9
24
€7
93
30
0 €
8 3
86
44
1 €
Re
ce
tte
s p
rop
res f
léché
es
63
5 6
12
€1
67
26
0 €
96
50
0 €
20
00
0 €
32
3 9
57
€1
50
00
0 €
8 8
00
€6
5 3
00
€2
56
27
2 €
10
3 0
42
€1
82
6 7
43
€
A3
. O
pé
rati
on
s n
on
bu
dg
éta
ire
s5
77
80
0 €
92
4 7
00
€1
22
3 6
21
€1
01
70
0 €
43
6 2
00
€3
0 4
00
€3
0 0
00
€5
53
60
0 €
13
0 0
00
€4
4 2
00
€5
0 8
00
€2
49
52
6 €
4 3
52
54
7 €
No
uve
aux
em
pru
nts
- c
autio
ns d
es r
és
8 8
00
€2
10
0 €
1 0
00
€1
70
0 €
1 4
00
€4
00
€5
3 6
00
€1
20
00
0 €
4 2
00
€8
00
€1
00
0 €
19
5 0
00
€
Op
éra
tions g
éré
es e
n c
om
pte
de
tie
rs5
69
00
0 €
22
60
0 €
1 2
00
62
1 €
34
80
0 €
30
52
6 €
1 8
57
54
7 €
TV
A e
ncais
sé
e9
00
00
0 €
22
00
0 €
10
0 0
00
€4
00
00
0 €
30
00
0 €
30
00
0 €
50
0 0
00
€1
0 0
00
€4
0 0
00
€5
0 0
00
€2
18
00
0 €
2 3
00
00
0 €
Autr
es e
ncais
se
me
nts
sur
co
mp
tes d
e tie
rs0
€
A. T
OT
AL
30
98
9 1
60
€3
52
0 7
35
€3
76
1 9
42
€3
1 0
07
14
5 €
1 9
89
58
8 €
1 1
31
64
6 €
42
14
9 0
56
€1
28
6 5
99
€6
65
58
7 €
18
98
5 7
90
€2
36
7 3
35
€3
54
2 8
37
€1
41
39
7 4
18
€
DE
CA
ISS
EM
EN
TS
B1
. E
nv
elo
pp
es
ho
rs r
ec
ett
es
fl
éc
hé
es
9 6
72
31
9 €
11
12
5 5
22
€1
0 4
85
36
3 €
11
28
5 5
45
€1
0 6
40
28
1 €
10
94
1 5
22
€1
1 0
52
69
1 €
9 4
87
12
9 €
10
25
5 1
61
€1
0 6
19
84
1 €
10
99
6 6
60
€1
3 2
07
38
3 €
12
9 7
69
41
7 €
Pe
rso
nne
l7
82
2 3
19
€7
82
5 5
22
€7
98
5 3
63
€7
83
5 5
45
€7
84
0 2
81
€8
14
1 5
22
€7
85
2 6
91
€7
93
7 1
29
€7
95
5 1
61
€7
81
9 8
41
€7
79
6 6
60
€8
34
7 0
09
€9
5 1
59
04
3 €
Fo
nctio
nne
me
nt
1 7
00
00
0 €
2 7
00
00
0 €
2 3
00
00
0 €
3 2
00
00
0 €
2 7
00
00
0 €
2 6
00
00
0 €
2 8
00
00
0 €
1 5
00
00
0 €
2 1
00
00
0 €
2 3
00
00
0 €
2 5
00
00
0 €
2 9
68
24
1 €
29
36
8 2
41
€
Inte
rve
ntio
n
0 €
Inve
stis
se
me
nt
15
0 0
00
€6
00
00
0 €
20
0 0
00
€2
50
00
0 €
10
0 0
00
€2
00
00
0 €
40
0 0
00
€5
0 0
00
€2
00
00
0 €
50
0 0
00
€7
00
00
0 €
1 8
92
13
3 €
5 2
42
13
3 €
B2
. D
ép
en
se
s s
ur
rec
ett
es
fl
éc
hé
es
51
3 9
30
€5
50
51
6 €
83
8 8
81
€5
97
87
7 €
72
7 2
88
€1
15
0 1
81
€9
10
21
6 €
51
7 8
30
€1
29
2 9
29
€7
62
54
0 €
82
3 4
55
€1
13
6 9
62
€9
82
2 6
05
€
Pe
rso
nne
l4
21
13
8 €
42
7 5
39
€4
30
07
2 €
43
2 5
89
€4
23
71
1 €
40
7 6
77
€4
02
16
4 €
38
9 0
78
€4
17
12
4 €
37
7 5
35
€3
55
77
1 €
34
6 2
57
€4
83
0 6
55
€
Fo
nctio
nne
me
nt
83
32
7 €
99
31
4 €
18
0 4
14
€1
50
14
4 €
25
6 2
52
€5
12
50
4 €
36
6 0
75
€1
09
82
2 €
36
6 0
75
€3
66
07
5 €
43
9 2
89
€7
31
45
4 €
3 6
60
74
5 €
Inte
rve
ntio
n
Inve
stis
se
me
nt
9 4
65
€2
3 6
63
€2
28
39
5 €
15
14
4 €
47
32
5 €
23
0 0
00
€1
41
97
7 €
18
93
0 €
50
9 7
30
€1
8 9
30
€2
8 3
95
€5
9 2
51
€1
33
1 2
05
€
B3
.Op
éra
tio
ns
no
n b
ud
gé
tair
es
82
34
0 €
31
2 1
50
€2
09
40
0 €
1 3
83
77
9 €
25
4 1
00
€8
60
40
0 €
22
2 3
00
€8
1 5
00
€2
55
20
0 €
20
2 4
10
€4
04
40
0 €
58
5 2
86
€4
85
3 2
65
€
No
uve
aux
em
pru
nts
- c
autio
ns d
es r
és
11
24
0 €
11
25
0 €
3 4
00
€1
0 4
00
€2
8 1
00
€5
7 4
00
€6
4 5
00
€1
50
0 €
2 4
00
€1
81
0 €
2 0
00
€1
00
0 €
19
5 0
00
€
Op
éra
tions g
éré
es e
n c
om
pte
de
tie
rs1
10
0 €
90
0 €
6 0
00
€1
02
3 3
79
€2
6 0
00
€5
53
00
0 €
7 8
00
€2
80
0 €
60
0 €
2 4
00
€3
4 2
86
€1
65
8 2
65
€
TV
A d
écais
sé
e7
0 0
00
€3
00
00
0 €
20
0 0
00
€3
50
00
0 €
20
0 0
00
€2
50
00
0 €
15
0 0
00
€8
0 0
00
€2
50
00
0 €
20
0 0
00
€4
00
00
0 €
55
0 0
00
€3
00
0 0
00
€
Autr
es d
écais
se
me
nts
sur
co
mp
tes d
e tie
rs
B. T
OT
AL
10
26
8 5
89
€1
1 9
88
18
8 €
11
53
3 6
44
€1
3 2
67
20
1 €
11
62
1 6
69
€1
2 9
52
10
3 €
12
18
5 2
07
€1
0 0
86
45
9 €
11
80
3 2
90
€1
1 5
84
79
1 €
12
22
4 5
15
€1
4 9
29
63
1 €
14
4 4
45
28
7 €
(2)
SO
LD
E D
U M
OIS
= A
- B
20
72
0 5
71
€-8
46
7 4
53
€-7
77
1 7
02
€1
7 7
39
94
4 €
-9 6
32
08
1 €
-11
82
0 4
57
€2
9 9
63
84
9 €
-8 7
99
86
0 €
-11
13
7 7
03
€7
40
0 9
99
€-9
85
7 1
80
€-1
1 3
86
79
4 €
-3 0
47
86
9 €
SO
LD
E C
UM
UL
E (
1)
+ (
2)
43
51
3 0
01
€3
5 0
45
54
8 €
27
27
3 8
46
€4
5 0
13
79
0 €
35
38
1 7
08
€2
3 5
61
25
1 €
53
52
5 1
00
€4
4 7
25
24
0 €
33
58
7 5
37
€4
0 9
88
53
5 €
31
13
1 3
55
€1
9 7
44
56
1 €
19
74
4 5
61
€
1 0
23
87
2 €
-50
0 7
18
€
do
nt tré
so
reri
e flé
ch
ée
= A
2 -
B2
do
nt tr
éso
reri
e s
ur
op
. n
on
b
ud
gé
tair
es =
A3
-B3
Ta
ble
au
pré
se
nta
nt
le p
lan
de
tré
so
reri
e
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
71
5.8 Annexe 8 : tableau des opérations liées aux recettes fléchées
PO
UR
INF
OR
MA
TIO
N D
E L
'OR
GA
NE
DÉ
LIB
ÉR
AN
T
An
téri
eu
res
à N
no
n d
én
ou
ée
sN
N+
1N
+2
N+
3
2 1
47
69
8 €
1 0
23
87
2 €
-2 3
53
45
1 €
-39
6 2
78
€
Re
ce
tte
s f
léc
hé
es
(b
) 3
2 8
56
69
2 €
10
84
6 4
77
€6
11
4 5
46
€4
20
1 9
52
€4
24
5 8
02
€
Fin
anc
em
ent
s d
e l'
Éta
t flé
ché
s1
517
851
€63
3 29
3 €
460
020
€31
9 37
4 €
213
750
€
Aut
res
fina
nce
me
nts
pub
lics
fléch
és
28 2
71 7
14 €
8 38
6 44
1 €
4 62
1 05
2 €
3 48
0 98
0 €
3 93
6 81
0 €
Re
cette
s p
rop
res
fléch
ée
s3
067
127
€1
826
743
€1
033
474
€40
1 59
8 €
95 2
42 €
Dé
pe
ns
es
su
r re
ce
tte
s f
léc
hé
es
(c
) 3
0 7
08
99
4 €
9 8
22
60
5 €
8 4
67
99
7 €
4 5
98
23
0 €
2 7
02
63
9 €
Pe
rso
nne
l
AE
=C
P12
143
857
€4
830
655
€3
574
695
€1
672
338
€69
9 20
0 €
Fo
nctio
nne
me
nt e
t int
erv
ent
ion
AE
9 90
7 56
8 €
3 65
7 24
4 €
3 21
1 19
4 €
1 87
9 90
2 €
780
107
€
CP
9 85
9 04
6 €
3 66
0 74
5 €
3 15
3 83
1 €
1 88
5 39
2 €
781
439
€
Inve
stis
sem
ent
AE
9 08
3 12
8 €
1 68
6 20
5 €
1 37
8 97
1 €
941
500
€84
9 00
0 €
CP
8 70
6 09
1 €
1 33
1 20
5 €
1 73
9 47
1 €
1 04
0 50
0 €
1 22
2 00
0 €
So
lde
bu
dg
éta
ire
de
l'e
xe
rcic
e r
és
ult
an
t d
es
op
éra
tio
ns
fl
éc
hé
es
(b
) -
(c)
2 1
47
69
8 €
1 0
23
87
2 €
-2 3
53
45
1 €
-39
6 2
78
€1
54
3 1
63
€
X r
ep
ris
au
tab
lea
u "
Éq
uili
bre
fin
an
cie
r" e
n (
a)
Ta
ble
au
8 -
EP
SC
PO
pé
rati
on
s li
ée
s a
ux
re
ce
tte
s f
léc
hé
es
Su
ivi d
es
op
éra
tio
ns
lié
es
au
x r
ec
ett
es
flé
ch
ée
s *
Po
sit
ion
de
fin
an
ce
me
nt
de
s o
pé
rati
on
s f
léc
hé
es
en
dé
bu
t d
'ex
erc
ice
(a
)
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
72
5.9 Annexe 9 : tableau agrégé des opérations pluriannuelles
A -
Dép
ens
es
AE
ouve
rtes
au ti
tre
des
anné
es
anté
rieur
es
AE
con
som
mée
s au
tit
re d
es a
nnée
s an
térie
ures
AE
repo
rtée
s ou
re
prog
ram
mée
sen
ann
ée n
AE
nou
velle
s ou
vert
es
en a
nnée
nT
otal
des
AE
ouv
erte
s po
ur l'
anné
e n
CP
ouve
rts
au ti
tre
des
anné
es
anté
rieur
es
CP
con
som
més
au ti
tre
des
anné
es
anté
rieur
es
CP
repo
rtés
ou
repr
ogra
mm
ésen
ann
ée n
CP
nou
veau
x ou
vert
s en
anné
e n
Tot
al d
es C
Pou
vert
s po
url'a
nnée
n
Res
tes
à en
gage
r en
fin
d'an
née
n(A
E)
Res
tes
à pa
yer
sur
AE
co
nsom
mée
sen
fin
d'an
née
n(C
P)
(1)
(2)
(3)
(4)<
=(2)
-(3)
(5)
(6) =
(4)+
(5)
(7)
(8)
(9)<
=(7-
8)(1
0)(1
1)=(
9)+(
10)
(12)
=(1)
-(3)
-(6)
(13)
=(3)
+(6)
-(8)
-(11
)R
1- S
CS
P73
1 25
0 €
246
967
€24
6 96
7 €
0 €
120
339
€12
0 33
9 €
247
402
€24
7 40
2 €
0 €
110
469
€11
0 46
9 €
363
944
€9
435
€R
5- H
OR
S A
NR
262
706
€12
3 82
8 €
123
828
€0
€10
9 07
2 €
109
072
€12
3 70
3 €
123
703
€0
€10
9 19
7 €
109
197
€29
806
€0
€R
7- A
NR
AV
EN
IR9
329
099
€2
628
637
€2
628
637
€0
€1
958
808
€1
958
808
€2
619
098
€2
619
098
€0
€1
958
208
€1
958
208
€4
741
654
€10
139
€R
8- A
NR
hor
s A
VE
NIR
12 2
66 1
02 €
7 17
6 13
2 €
7 17
6 13
2 €
0 €
2 00
2 33
3 €
2 00
2 33
3 €
7 15
3 66
1 €
7 15
3 66
1 €
0 €
2 01
6 37
7 €
2 01
6 37
7 €
3 08
7 63
7 €
8 42
7 €
R9-
SU
BV
RE
GIO
N3
197
791
€1
542
452
€1
542
452
€0
€57
4 27
4 €
574
274
€1
540
647
€1
540
647
€0
€57
4 27
4 €
574
274
€1
081
065
€1
805
€R
10-
SU
BV
UE
26 6
23 6
24 €
4 53
5 26
9 €
4 53
5 26
9 €
0 €
2 37
4 12
2 €
2 37
4 12
2 €
4 51
8 78
7 €
4 51
8 78
7 €
0 €
1 67
4 12
2 €
1 67
4 12
2 €
19 7
14 2
33 €
716
482
€R
11-
SU
BV
AU
TRE
S5
178
333
€2
341
027
€2
341
027
€0
€76
7 21
8 €
767
218
€2
305
191
€2
305
191
€0
€76
6 23
0 €
766
230
€2
070
088
€36
824
€R
12-
FO
ND
5 84
5 73
7 €
2 57
2 41
0 €
2 57
2 41
0 €
0 €
1 57
0 28
5 €
1 57
0 28
5 €
2 57
1 88
7 €
2 57
1 88
7 €
0 €
1 57
0 67
5 €
1 57
0 67
5 €
1 70
3 04
2 €
133
€R
13-
AU
TRE
S72
488
€31
750
€31
750
€0
€29
150
€29
150
€31
750
€31
750
€0
€29
150
€29
150
€11
588
€0
€A
utof
inan
cem
ent
282
567
€24
6 36
7 €
246
367
€0
€36
200
€36
200
€24
6 36
7 €
246
367
€0
€36
200
€36
200
€0
€1
€
to
tal
con
tra
ts d
e r
ech
erc
he
63 7
89 6
97 €
21 4
44 8
39 €
21 4
44 8
39 €
0 €
9 54
1 80
1 €
9 54
1 80
1 €
21 3
58 4
93 €
21 3
58 4
93 €
0 €
8 84
4 90
2 €
8 84
4 90
2 €
32 8
03 0
57 €
783
246
€
R1-
SC
SP
43 7
93 0
31 €
29 9
57 2
86 €
29 9
57 2
86 €
0 €
12 1
23 9
70 €
12 1
23 9
70 €
12 9
93 3
72 €
12 9
93 3
72 €
0 €
11 2
81 2
11 €
11 2
81 2
11 €
1 71
1 77
5 €
17 8
06 6
73 €
R5-
HO
RS
AN
R0
€0
€0
€0
€R
7- A
NR
AV
EN
IR1
540
334
€1
179
547
€1
179
547
€0
€14
4 15
5 €
144
155
€1
165
481
€1
165
481
€0
€14
4 15
5 €
144
155
€21
6 63
2 €
14 0
66 €
R8-
AN
R h
ors
AV
EN
IR0
€0
€0
€0
€0
€R
9- S
UB
V R
EG
ION
406
200
€20
7 65
5 €
207
655
€0
€17
0 37
7 €
170
377
€20
0 72
8 €
200
728
€0
€17
0 37
7 €
170
377
€28
168
€6
997
€R
10-
SU
BV
UE
3 01
5 09
9 €
2 20
6 84
5 €
2 20
6 84
5 €
0 €
82 1
85 €
82 1
85 €
2 23
3 62
4 €
2 23
3 62
4 €
0 €
82 5
85 €
82 5
85 €
726
070
€-2
7 17
9 €
R11
- S
UB
V A
UTR
ES
349
641
€16
5 16
5 €
165
165
€0
€13
9 77
6 €
139
776
€16
5 16
5 €
165
165
€0
€13
9 77
6 €
139
776
€44
700
€1
€R
12-
FO
ND
5 00
0 €
4 90
6 €
4 90
6 €
0 €
0 €
0 €
4 90
6 €
4 90
6 €
0 €
0 €
94 €
0 €
R13
- A
UTR
ES
0 €
0 €
0 €
0 €
To
tal
con
tra
ts d
'en
seig
ne
me
nt
49 1
09 3
05 €
33 7
21 4
04 €
33 7
21 4
04 €
0 €
12 6
60 4
63 €
12 6
60 4
63 €
16 7
63 2
76 €
16 7
63 2
76 €
0 €
11 8
18 1
04 €
11 8
18 1
04 €
2 72
7 43
9 €
17 8
00 5
58 €
R7-
AN
R A
VE
NIR
5 88
2 20
7 €
5 84
2 50
7 €
5 84
2 50
7 €
0 €
39 7
00 €
39 7
00 €
5 49
7 50
7 €
5 49
7 50
7 €
0 €
384
700
€38
4 70
0 €
0 €
0 €
Aut
ofin
ance
men
t3
074
459
€77
8 15
9 €
778
159
€0
€1
335
300
€1
335
300
€77
8 15
9 €
778
159
€0
€1
335
300
€1
335
300
€96
1 00
0 €
0 €
To
tal
pro
gra
mm
es
plu
ria
nn
ue
ls d
'inve
stis
sem
en
t8
956
666
€6
620
666
€6
620
666
€0
€1
375
000
€1
375
000
€6
275
666
€6
275
666
€0
€1
720
000
€1
720
000
€96
1 00
0 €
0 €
R1-
SC
SP
25 3
93 1
08 €
25 3
93 1
08 €
25 3
93 1
08 €
0 €
0 €
0 €
2 58
1 63
3 €
2 58
1 63
3 €
0 €
905
000
€90
5 00
0 €
0 €
21 9
06 4
75 €
Co
ntr
at
de
pa
rte
na
ria
t p
ub
lic-
pri
vé25
393
108
€25
393
108
€25
393
108
€0
€0
€0
€2
581
633
€2
581
633
€0
€90
5 00
0 €
905
000
€0
€21
906
475
€
To
tal
147
248
776
€87
180
017
€87
180
017
€0
€23
577
264
€23
577
264
€46
979
068
€46
979
068
€0
€23
288
006
€23
288
006
€36
491
495
€40
490
279
€
Ss
tota
l per
sonn
el12
129
757
€12
129
757
€4
830
655
€4
830
655
€12
129
757
€12
129
757
€4
830
655
€4
830
655
€S
s to
tal f
onct
ionn
emen
t65
188
973
€65
188
973
€0
€15
725
104
€15
725
104
€25
365
061
€25
365
061
€0
€15
790
846
€15
790
846
€S
s to
tal i
nves
tisse
men
t9
861
287
€9
861
287
€3
021
505
€3
021
505
€9
484
250
€9
484
250
€2
666
505
€2
666
505
€
B -
Rec
ette
s
Mon
tant
Enc
aiss
emen
tsau
titr
e de
s an
nées
an
térie
ures
Enc
aiss
emen
ts p
our
l'ann
ée n
Res
tes
à en
cais
ser
(1)
(14)
(15)
=(1)
-(14
)(1
6)(1
7)(1
8)=(
15)-
(16)
-(17
)R
1- S
CS
P73
1 25
0 €
731
250
€28
1 25
0 €
165
000
€28
5 00
0 €
R5-
HO
RS
AN
R26
2 70
6 €
262
706
€17
9 48
3 €
83 2
23 €
0 €
R7-
AN
R A
VE
NIR
9 32
9 09
9 €
9 32
9 09
9 €
2 77
7 99
8 €
2 79
7 53
6 €
3 75
3 56
5 €
R8-
AN
R h
ors
AV
EN
IR12
266
102
€12
266
102
€7
748
049
€1
823
871
€2
694
182
€R
9- S
UB
V R
EG
ION
3 19
7 79
1 €
3 19
7 79
1 €
1 02
8 90
8 €
613
304
€1
555
579
€R
10-
SU
BV
UE
26 6
23 6
24 €
26 6
23 6
24 €
6 87
7 58
0 €
1 73
9 90
9 €
18 0
06 1
35 €
R11
- S
UB
V A
UTR
ES
5 17
8 33
3 €
5 17
8 33
3 €
2 28
5 12
4 €
1 08
6 06
0 €
1 80
7 14
9 €
R12
- F
ON
D5
845
737
€5
845
737
€2
583
259
€1
730
235
€1
532
243
€R
13-
AU
TRE
S72
488
€72
488
€49
529
€13
285
€9
674
€A
utof
inan
cem
ent
282
567
€28
2 56
7 €
0 €
0 €
0 €
0 €
to
tal
con
tra
ts d
e r
ech
erc
he
63 7
89 6
97 €
282
567
€63
507
130
€23
811
180
€10
052
423
€29
643
527
€R
1- S
CS
P43
793
031
€43
793
031
€14
325
178
€10
926
981
€18
540
872
€R
5- H
OR
S A
NR
0 €
R7-
AN
R A
VE
NIR
1 54
0 33
4 €
1 54
0 33
4 €
1 15
2 33
6 €
138
579
€24
9 41
9 €
R8-
AN
R h
ors
AV
EN
IR0
€R
9- S
UB
V R
EG
ION
406
200
€40
6 20
0 €
131
168
€14
9 50
0 €
125
532
€R
10-
SU
BV
UE
3 01
5 09
9 €
3 01
5 09
9 €
1 87
0 95
4 €
25 5
75 €
1 11
8 57
0 €
R11
- S
UB
V A
UTR
ES
349
641
€34
9 64
1 €
209
441
€95
700
€44
500
€R
12-
FO
ND
5 00
0 €
5 00
0 €
4 00
6 €
994
€R
13-
AU
TRE
S0
€
To
tal
con
tra
ts d
'en
seig
ne
me
nt
49 1
09 3
05 €
0 €
49 1
09 3
05 €
17 6
93 0
83 €
11 3
36 3
35 €
20 0
79 8
87 €
R7-
AN
R A
VE
NIR
5 88
2 20
7 €
5 88
2 20
7 €
5 49
7 50
7 €
384
700
€0
€
Aut
ofin
ance
men
t3
074
459
€3
074
459
€0
€T
ota
l p
rog
ram
me
s p
luri
an
nu
els
d'in
vest
isse
me
nt
8 95
6 66
6 €
3 07
4 45
9 €
5 88
2 20
7 €
5 49
7 50
7 €
384
700
€0
€
R1-
SC
SP
25 3
93 1
08 €
0 €
25 3
93 1
08 €
2 58
1 63
3 €
905
000
€21
906
475
€
To
tal
con
tra
t p
art
en
ari
at
pu
bli
c-p
rivé
25 3
93 1
08 €
0 €
25 3
93 1
08 €
2 58
1 63
3 €
905
000
€21
906
475
€
To
tal
147
248
776
€3
357
026
€14
3 89
1 75
0 €
49 5
83 4
03 €
22 6
78 4
58 €
71 6
29 8
89 €
Ta
ble
au
9 -
EP
SC
PT
ab
lea
u d
es
op
éra
tio
ns
plu
ria
nn
ue
lles
PO
UR
VO
TE
DE
L'O
RG
AN
E D
ÉL
IBÉ
RA
NT
Opé
ratio
nsM
onta
nt d
e l'o
péra
tion
Au
tori
sati
on
s d
'en
gag
em
en
tC
réd
its
de
pai
em
en
tR
est
es
po
ur
info
rma
tio
n,
rép
art
itio
n d
es
op
éra
tio
ns
plu
ria
nn
ue
lle
s p
ar
en
velo
pp
es
:
Opé
ratio
nsM
onta
nt d
e l'o
péra
tion
Pré
lève
men
t su
r la
tr
ésor
erie
Fin
ance
men
ts e
xtér
ieur
s
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
73
5.10 Annexe 9bis : tableau de suivi des opérations immobilières
A -
Pré
vis
ion
d'a
uto
ris
atio
ns
d'e
ng
ag
emen
t et
de
cré
dit
s d
e p
aie
me
nt
AE
ou
vert
es
les
ann
ées
anté
rieu
res
à N
AE
co
nso
mm
ées
les
ann
ées
anté
rieu
res
à N
AE
re
pro
gra
mm
ées
ou
rep
ort
ées
en
N
AE
no
uve
lles
ou
vert
es e
n N
TO
TA
L d
es A
E
ou
vert
es e
n N
CP
ou
vert
s le
s an
née
s an
téri
eure
s à
N
CP
co
nso
mm
és
les
ann
ées
anté
rieu
res
à N
CP
re
pro
gra
mm
és
ou
rep
ort
és e
n
N
CP
no
uve
aux
ou
vert
s en
NT
OT
AL
des
CP
o
uve
rts
en N
Res
tes
à en
gag
er e
n fi
n
d'a
nn
ée n
(AE
)
Res
tes
à p
ayer
su
r A
E
con
som
mée
s en
fin
d'a
nn
ée
n (C
P)
AE
pré
vues
en
N
+1C
P p
révu
s en
N
+1A
E p
révu
es e
n
N+2
CP
pré
vus
en
N+2
AE
pré
vues
>
N+2
CP
pré
vus
> N
+2
(2)
(3)
(4) <
= (2
) - (3
)(5
)(6
) = (4
) + (5
)(7
)(8
)(9
) <=
(7) -
(8)
(10)
(11)
= (9
) + (1
0)(1
)-(3
)-(6
)(3
)+(6
)-(8
)-(1
1)(1
2)(1
3)(1
4)(1
5)(1
6)(1
7)O
PE
201
6-00
02 :
Cam
pus
MO
NO
D2
989
666
€2
689
666
€2
689
666
€30
0 00
0 €
300
000
€2
689
666
€2
689
666
€30
0 00
0 €
300
000
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€O
PE
201
6-00
03: C
ampu
s D
ES
CA
RT
ES
3 84
7 00
0 €
3 77
2 00
0 €
3 77
2 00
0 €
75 0
00 €
75 0
00 €
3 42
7 00
0 €
3 42
7 00
0 €
420
000
€42
0 00
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
OP
E 2
018-
0002
: R
estr
uctu
ratio
n B
DL
2 12
0 00
0 €
159
000
€15
9 00
0 €
1 00
0 00
0 €
1 00
0 00
0 €
159
000
€15
9 00
0 €
1 00
0 00
0 €
1 00
0 00
0 €
961
000
€0
€96
1 00
0 €
480
000
€0
€48
1 00
0 €
0 €
0 €
TO
TA
L P
PI
8 95
6 66
6 €
6 62
0 66
6 €
6 62
0 66
6 €
0 €
1 37
5 00
0 €
1 37
5 00
0 €
6 27
5 66
6 €
6 27
5 66
6 €
0 €
1 72
0 00
0 €
1 72
0 00
0 €
961
000
€0
€96
1 00
0 €
480
000
€0
€48
1 00
0 €
0 €
0 €
B -
Pré
vis
ion
s d
e r
ec
ette
s
Enc
aiss
emen
ts
prév
usE
ncai
ssem
ents
ré
alis
és
(18)
(19a
)(1
9b)
(19c
)(2
0)(2
0)(2
1a)
(21b
)22
=(18
)-(2
0)-
(21a
)(2
3)(2
4)(2
5)
Fin
ance
men
t de
l'Eta
tF
inan
cem
ents
des
CT
Aut
res
finan
cem
ents
2 03
5 20
7 €
2 03
5 20
7 €
2 03
5 20
7 €
2 03
5 20
7 €
0 €
Pré
lève
men
t sur
la tr
ésor
erie
954
459
€2
989
666
€2
035
207
€0
€0
€2
035
207
€2
035
207
€0
€0
€0
€F
inan
cem
ent d
e l'E
tat
Fin
ance
men
ts d
es C
TA
utre
s fin
ance
men
ts3
847
000
€3
847
000
€0
€0
€3
847
000
€3
462
300
€38
4 70
0 €
384
700
€P
rélè
vem
ent s
ur la
trés
orer
ie3
847
000
€3
847
000
€0
€0
€3
847
000
€3
462
300
€38
4 70
0 €
0 €
384
700
€0
€0
€0
€F
inan
cem
ent d
e l'E
tat
Fin
ance
men
ts d
es C
TA
utre
s fin
ance
men
tsP
rélè
vem
ent s
ur la
trés
orer
ie2
120
000
€2
120
000
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€F
inan
cem
ent d
e l'E
tat
Fin
ance
men
ts d
es C
TA
utre
s fin
ance
men
tsP
rélè
vem
ent s
ur la
trés
orer
ie0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€
8 95
6 66
6 €
5 88
2 20
7 €
0 €
0 €
5 88
2 20
7 €
5 49
7 50
7 €
384
700
€0
€38
4 70
0 €
0 €
0 €
0 €
C -
Po
ids
de
s o
pé
rati
on
s s
ur
la t
rés
ore
rie
de
l'éta
blis
se
me
nt
Ann
ées
anté
rieur
es à
NA
nnée
NA
nnée
N+1
Ann
ée N
+2A
nnée
s >
N+2
Tota
l pré
lève
men
t fo
nd d
e ro
ulem
ent
OP
E 2
016-
002
: C
ampu
s M
ON
OD
-654
459
€-3
00 0
00 €
0 €
0 €
0 €
-954
459
€
OP
E 2
016-
003:
C
ampu
s D
ES
CA
RTE
S
35 3
00 €
-35
300
€0
€0
€0
€0
€
OP
E 2
018-
002
Res
truct
urat
ion
BD
L
-159
000
€-1
000
000
€-4
80 0
00 €
-481
000
€0
€-2
120
000
€
0 €
To
tal t
ou
tes
op
érat
ion
s-7
78 1
59 €
-1 3
35 3
00 €
-480
000
€-4
81 0
00 €
0 €
-3 0
74 4
59 €
No
tice
● U
ne o
péra
tion
imm
obili
ère
doit
être
men
tionn
ée d
ans
le t
able
au d
ès lo
rs q
ue le
con
seil
d 'a
dmin
istr
atio
n en
a v
alid
é le
prin
cipe
.
● C
olon
ne (
1) "
Coû
t to
tal d
e l'o
péra
tion"
doi
t êt
re d
u m
ême
mon
tant
que
la c
olon
ne (
18)
"Mon
tant
de
l'opé
ratio
n en
visa
gé".
● C
olon
ne "
Res
tes
à en
gage
r en
fin
d'an
née
N"
doit
être
éga
le à
la s
omm
e de
s co
lonn
es (
12),
(14
) et
(16
).
● C
olon
ne (
18)
"Mon
tant
de
l'opé
ratio
n en
visa
gé"
corr
espo
nd a
u pl
an d
e fin
ance
men
t pr
évis
ionn
el d
e l'o
péra
tion
tel q
ue m
entio
nné
dans
le d
ossi
er d
'exp
ertis
e lo
rsqu
'il y
en
a un
, ou
aux
éve
ntue
ls r
éaju
stem
ents
du
budg
et d
e l'o
péra
tion.
● L
es c
olon
nes
de c
oule
ur ja
une
corr
espo
nden
t à
du s
uivi
d'e
xécu
tion
de l'
opér
atio
n al
ors
que
les
autr
es c
olon
nes
renv
oien
t à
de la
pré
visi
on b
udgé
taire
.
● C
olon
ne (
19b)
"M
onta
nt n
otifi
é en
N"
doit
être
act
ualis
é à
chaq
ue m
ise
à jo
ur d
u ta
blea
u (B
I ou
BR
).
● C
olon
ne (
22)
"Res
tes
à en
cais
ser"
doi
t êt
re é
gale
à la
som
me
des
colo
nnes
(23
), (
24)
et (
25).
Pré
visi
on
N (B
I + B
R)
Res
tes
Pré
visi
on
N+1
et s
uiv
ante
s
Op
érat
ion
Nat
ure
Co
ût t
ota
l de
l'op
érat
ion
Dép
ense
s d'
inve
stis
sem
ent
(PP
I)
Fin
ance
men
ts e
xtér
ieu
rsP
révi
sio
ns
en N
+1 e
t su
ivan
tes
Mon
tant
de
l'opé
ratio
n en
visa
gé
Mon
tant
not
ifié
< N
Mon
tant
not
ifié
NR
este
à n
otifi
erM
onta
nt d
es
finan
cem
ents
ex
térie
urs
To
tal O
pér
atio
n 4
OP
E 2
016-
0003
: C
ampu
s D
ES
CA
RTE
S
Enc
aiss
emen
ts
des
anné
es
anté
rieur
es à
N
Enc
aiss
emen
ts d
e N
Res
tes
à en
cais
ser
Enc
aiss
emen
ts
prév
us e
n N
+1E
ncai
ssem
ents
pr
évus
en
N+2
Enc
aiss
emen
ts
prév
us >
N+2
OP
E 2
016-
0002
: C
ampu
s M
ON
OD
To
tal O
pér
atio
n 1
Opé
ratio
nN
atur
e
OP
E 2
018-
0002
: R
estru
ctur
atio
n B
DL
To
tal O
pér
atio
n 3
Su
ivi
des
op
érat
ion
s im
mm
ob
iliè
res
● C
olon
nes
(19a
), (
19b)
et
(19c
) re
lativ
es a
ux n
otifi
catio
ns :
il im
port
e de
rap
pele
r qu
il s
agit
din
scrir
e le
s no
tific
atio
ns d
e do
tatio
ns e
n fo
nds
prop
res
de l
Eta
t ou
les
conv
entio
ns d
e fin
ance
men
t po
ur le
s co
llect
ivité
s. A
titr
e d
illus
trat
ion
un C
PE
R
sign
éne
vaut
pas
notif
icat
ion
defin
ance
men
tet
n'a
donc
pas
voca
tion
àêt
rein
scrit
To
tal O
pér
atio
n 2
TO
TA
L
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
74
5.11 Annexe 10 : tableau détaillé des opérations pluriannuelles
Ta
ble
au
10
EP
SC
PT
ab
lea
u d
éta
illé
de
s o
pé
rati
on
s p
luri
an
nu
elle
s e
t p
rog
ram
ma
tio
n
PO
UR
INF
OR
MA
TIO
N D
E L
'OR
GA
NE
DÉ
LIB
ÉR
AN
T
Su
ivi p
ar
op
éra
tio
n (
ou
pa
r re
gro
up
em
en
t d
'op
éra
tio
ns
) d
es
au
tori
sa
tio
ns
d'e
ng
ag
em
en
t, d
es
cré
dit
s d
e p
aie
me
nt
et
de
s r
ec
ett
es
A -
Pré
vis
ion
d'a
uto
ris
ati
on
s d
'en
ga
ge
me
nt
et
de
cré
dit
s d
e p
aie
me
nt
Pré
vis
ion
plu
ria
nn
ue
lle
Co
ût to
tal d
e
l'op
éra
tion
AE
ouv
ert
es
les
ann
ée
s a
nté
rie
ure
s à
N
AE
co
nso
mm
ée
s le
s a
nné
es
ant
éri
eur
es
à N
AE
re
pro
gra
mm
ée
s o
u re
po
rté
es
en
N*
AE
no
uve
lles
ouv
ert
es
en
NT
OT
AL
de
s A
E
ouv
ert
es
en
N
CP
ouv
ert
s le
s a
nné
es
ant
éri
eur
es
à N
CP
co
nso
mm
és
les
ann
ée
s a
nté
rie
ure
s à
N
CP
re
pro
gra
mm
és
ou
rep
ort
és
en
N*
CP
no
uve
aux
o
uve
rts
en
N *
TO
TA
L d
es
CP
o
uve
rts
en
NA
E p
révu
es
en
N+
1C
P p
révu
s e
n N
+1
AE
pré
vue
s e
n N
+2
CP
pré
vus
en
N+
2A
E p
révu
es
>
N+
2C
P p
révu
s >
N+
2
(1)
(2)
(3)
(4)
<=
(2
) -
(3)
(5)
(6)
= (
4)
+ (
5)
(7)
(8)
(9)
<=
(7
) -(
8)
(10
)(1
1)
= (
9)
+ (
10
)(1
2)
(13
)(1
4)
(15
)(1
6)
(17
)
Dé
pe
nse
s d
'inve
stis
sem
ent
(P
PI)
Inve
stis
sem
ent
8 9
56
66
6 €
6 6
20
66
6 €
6 6
20
66
6 €
0 €
1 3
75
00
0 €
1 3
75
00
0 €
6 2
75
66
6 €
6 2
75
66
6 €
0 €
1 7
20
00
0 €
1 7
20
00
0 €
96
1 0
00
€4
80
00
0 €
0 €
48
1 0
00
€0
€
8 9
56
66
6 €
6 6
20
66
6 €
6 6
20
66
6 €
0 €
1 3
75
00
0 €
1 3
75
00
0 €
6 2
75
66
6 €
6 2
75
66
6 €
0 €
1 7
20
00
0 €
1 7
20
00
0 €
96
1 0
00
€4
80
00
0 €
0 €
48
1 0
00
€0
€0
€
Pe
rso
nne
l1
1 4
90
44
6 €
11
49
0 4
46
€0
€4
70
9 1
52
€4
70
9 1
52
€1
1 4
90
44
6 €
11
49
0 4
46
€0
€4
70
9 1
52
€4
70
9 1
52
€3
52
0 1
95
€3
52
0 1
95
€1
64
8 3
38
€1
64
8 3
38
€
Fo
nctio
nne
me
nt e
t int
erv
ent
ion
6 7
59
22
5 €
6 7
59
22
5 €
0 €
3 2
34
54
1 €
3 2
34
54
1 €
6 7
04
91
6 €
6 7
04
91
6 €
0 €
3 2
37
64
2 €
3 2
37
64
2 €
3 0
21
44
4 €
2 9
64
08
1 €
1 8
39
90
2 €
1 8
45
39
2 €
Inve
stis
sem
ent
3 1
95
16
8 €
3 1
95
16
8 €
0 €
1 5
98
10
8 €
1 5
98
10
8 €
3 1
63
13
1 €
3 1
63
13
1 €
0 €
89
8 1
08
€8
98
10
8 €
1 3
69
47
1 €
1 7
29
97
1 €
94
1 5
00
€1
04
0 5
00
€
63
78
9 6
97
€2
1 4
44
83
9 €
21
44
4 8
39
€0
€9
54
1 8
01
€9
54
1 8
01
€2
1 3
58
49
3 €
21
35
8 4
93
€8
84
4 9
02
€8
84
4 9
02
€7
91
1 1
10
€8
21
4 2
47
€4
42
9 7
40
€4
53
4 2
30
€2
0 4
62
20
7 €
20
83
7 8
25
€
Pe
rso
nne
lF
onc
tionn
em
ent
et i
nte
rve
ntio
nIn
vest
isse
me
nt0
€
Pe
rso
nne
l6
39
31
1 €
63
9 3
11
€0
€1
21
50
3 €
12
1 5
03
€6
39
31
1 €
63
9 3
11
€0
€1
21
50
3 €
12
1 5
03
€5
4 5
00
€5
4 5
00
€2
4 0
00
€2
4 0
00
€
Fo
nctio
nne
me
nt e
t int
erv
ent
ion
43
61
2 9
31
€3
3 0
36
64
0 €
33
03
6 6
40
€0
€1
2 4
90
56
3 €
12
49
0 5
63
€1
6 0
78
51
2 €
16
07
8 5
12
€0
€1
1 6
48
20
4 €
11
64
8 2
04
€1
84
6 5
24
€1
0 8
39
33
9 €
40
00
0 €
6 2
48
92
5 €
0 €
2 4
54
48
0 €
Inve
stis
sem
ent
45
45
3 €
45
45
3 €
0 €
48
39
7 €
48
39
7 €
45
45
3 €
45
45
3 €
0 €
48
39
7 €
48
39
7 €
9 5
00
€9
50
0 €
49
10
9 3
05
€3
3 7
21
40
4 €
33
72
1 4
04
€0
€1
2 6
60
46
3 €
12
66
0 4
63
€1
6 7
63
27
6 €
16
76
3 2
76
€0
€1
1 8
18
10
4 €
11
81
8 1
04
€1
91
0 5
24
€1
0 9
03
33
9 €
64
00
0 €
6 2
72
92
5 €
75
2 9
14
€3
35
1 6
61
€
Pe
rso
nne
lF
onc
tionn
em
ent
et i
nte
rve
ntio
n2
5 3
93
10
8 €
25
39
3 1
08
€2
5 3
93
10
8 €
0 €
0 €
0 €
2 5
81
63
3 €
2 5
81
63
3 €
0 €
90
5 0
00
€9
05
00
0 €
0 €
90
5 0
00
€0
€9
05
00
0 €
0 €
20
09
6 4
75
€In
vest
isse
me
nt2
5 3
93
10
8 €
25
39
3 1
08
€2
5 3
93
10
8 €
0 €
0 €
0 €
2 5
81
63
3 €
2 5
81
63
3 €
90
5 0
00
€9
05
00
0 €
0 €
90
5 0
00
€0
€9
05
00
0 €
20
09
6 4
75
€
Ss
to
tal p
ers
on
ne
l1
2 1
29
75
7 €
12
12
9 7
57
€4
83
0 6
55
€4
83
0 6
55
€1
2 1
29
75
7 €
12
12
9 7
57
€4
83
0 6
55
€4
83
0 6
55
€3
57
4 6
95
€3
57
4 6
95
€1
67
2 3
38
€1
67
2 3
38
€
Ss
to
tal f
on
cti
on
ne
me
nt
et
inte
rve
nti
on
65
18
8 9
73
€6
5 1
88
97
3 €
0 €
15
72
5 1
04
€1
5 7
25
10
4 €
25
36
5 0
61
€2
5 3
65
06
1 €
0 €
15
79
0 8
46
€1
5 7
90
84
6 €
4 8
67
96
8 €
14
70
8 4
20
€1
87
9 9
02
€8
99
9 3
17
€2
2 5
50
95
5 €
Ss
to
tal i
nv
es
tis
se
me
nt
9 8
61
28
7 €
9 8
61
28
7 €
3 0
21
50
5 €
3 0
21
50
5 €
9 4
84
25
0 €
9 4
84
25
0 €
2 6
66
50
5 €
2 6
66
50
5 €
2 3
39
97
1 €
2 2
19
47
1 €
94
1 5
00
€1
52
1 5
00
€0
€0
€
14
7 2
48
77
6 €
87
18
0 0
17
€8
7 1
80
01
7 €
0 €
23
57
7 2
64
€2
3 5
77
26
4 €
46
97
9 0
68
€4
6 9
79
06
8 €
0 €
23
28
8 0
06
€2
3 2
88
00
6 €
10
78
2 6
34
€2
0 5
02
58
6 €
4 4
93
74
0 €
12
19
3 1
55
€2
1 2
15
12
1 €
44
28
5 9
61
€
A l'
occ
asi
on
du
bud
ge
t ini
tial N
, ce
tte c
olo
nne
enr
eg
istr
e le
s re
pro
gra
mm
atio
ns e
n A
E o
u e
n C
P d
e N
-1 s
ur N
. Lo
rs d
u p
rem
ier
bud
ge
t re
ctifi
catif
N, l
e c
as
éch
éa
nt p
rése
nté
ave
c le
co
mp
te fi
nanc
ier
N-1
, ce
tte c
olo
nne
enr
eg
istr
e le
s é
vent
uels
re
po
rts
en
AE
et e
n C
P.
* D
ans
les
déca
isse
men
ts, n
e so
nt p
as c
ompt
abili
sés
les
prél
èvem
ents
des
con
trat
s et
les
frai
s de
ges
tion.
Ils s
ont i
ntég
rés
dans
les
dépe
nses
infr
a-an
nuel
les
B -
Pré
vis
ion
s d
e r
ec
ett
es
Pré
vis
ion
Fin
anc
em
ent
de
l'o
pé
ratio
n
Enc
ais
sem
ent
s d
es
ann
ée
s a
nté
rie
ure
s à
N
Enc
ais
sem
ent
p
révu
s e
n N
Enc
ais
sem
ent
s p
révu
s e
n N
+1
Enc
ais
sem
ent
s p
révu
s e
n N
+2
Enc
ais
sem
ent
s p
révu
s >
N+
2
(18
)(1
9)
(20
)(2
1)
(22
)(2
3)
Fin
anc
em
ent
de
l'E
tat*
Aut
res
fina
nce
me
nts
pub
lics*
*5
88
2 2
07
€5
49
7 5
07
€3
84
70
0 €
0 €
0 €
0 €
Aut
res
fina
nce
me
nts*
**
5 8
82
20
7 €
5 4
97
50
7 €
38
4 7
00
€0
€0
€0
€
Fin
anc
em
ent
de
l'E
tat*
3 5
20
12
7 €
1 2
07
75
1 €
58
8 7
93
€4
15
52
0 €
31
9 3
74
€9
88
68
9 €
Aut
res
fina
nce
me
nts
pub
lics*
*5
3 4
44
79
1 €
19
54
0 3
08
€7
63
6 8
87
€4
38
4 3
57
€3
38
7 9
80
€1
8 4
95
25
9 €
Aut
res
fina
nce
me
nts*
**6
54
2 2
12
€3
06
3 1
21
€1
82
6 7
43
€1
03
3 4
74
€4
01
59
8 €
21
7 2
76
€
63
50
7 1
30
€2
3 8
11
18
0 €
10
05
2 4
23
€5
83
3 3
51
€4
10
8 9
52
€1
9 7
01
22
4 €
Fin
anc
em
ent
de
l'E
tat*
Aut
res
fina
nce
me
nts
pub
lics*
*A
utre
s fin
anc
em
ent
s***
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
0 €
Fin
anc
em
ent
de
l'E
tat*
44
01
2 0
31
€1
4 4
55
17
8 €
10
97
1 4
81
€9
91
6 9
64
€6
20
8 9
25
€2
45
9 4
83
€
Aut
res
fina
nce
me
nts
pub
lics*
*5
09
2 2
74
€3
23
3 8
99
€3
64
85
4 €
23
6 6
95
€9
3 0
00
€1
16
3 8
26
€
Aut
res
fina
nce
me
nts*
**5
00
0 €
4 0
06
€0
€0
€0
€9
94
€
49
10
9 3
05
€1
7 6
93
08
3 €
11
33
6 3
35
€1
0 1
53
65
9 €
6 3
01
92
5 €
3 6
24
30
3 €
Fin
anc
em
ent
de
l'E
tat*
25
39
3 1
08
€2
58
1 6
33
€9
05
00
0 €
90
5 0
00
€9
05
00
0 €
20
09
6 4
75
€
Aut
res
fina
nce
me
nts
pub
lics*
*
Aut
res
fina
nce
me
nts*
**
25
39
3 1
08
€2
58
1 6
33
€9
05
00
0 €
90
5 0
00
€9
05
00
0 €
20
09
6 4
75
€S
s t
ota
l fin
an
ce
me
nt
de
l'E
tat
72
92
5 2
66
€1
8 2
44
56
2 €
12
46
5 2
74
€1
1 2
37
48
4 €
7 4
33
29
9 €
23
54
4 6
47
€S
s t
ota
l au
tre
s f
ina
nc
em
en
ts p
ub
lics
64
41
9 2
72
€2
8 2
71
71
4 €
8 3
86
44
1 €
4 6
21
05
2 €
3 4
80
98
0 €
19
65
9 0
85
€
Ss
to
tal a
utr
es
fin
an
ce
me
nts
6 5
47
21
2 €
3 0
67
12
7 €
1 8
26
74
3 €
1 0
33
47
4 €
40
1 5
98
€2
18
27
0 €
14
3 8
91
75
0 €
49
58
3 4
03
€2
2 6
78
45
8 €
16
89
2 0
10
€1
1 3
15
87
7 €
43
42
2 0
02
€
* S
ubve
ntio
n p
our
cha
rge
s d
e s
erv
ice
pub
lic, a
utre
s fin
anc
em
ent
s d
e l'
Eta
t, fis
calit
é a
ffect
ée
, fin
anc
em
ent
de
l'E
tat f
léch
és
** A
utre
s fin
anc
em
ent
s p
ublic
s (g
lob
alis
és
ou
fléch
és)
***
Re
cette
s p
rop
res
et r
ece
ttes
pro
pre
s flé
ché
s
Co
ntra
t de
pa
rte
nari
at p
ublic
-p
rivé
Pré
vis
ion
N (
BI +
BR
)P
rév
isio
n N
+1
et
su
iva
nte
s
Op
éra
tion
Na
ture
To
tal D
ép
en
se
s d
'inv
es
tis
se
me
nt.
1
Co
ntra
ts d
e r
ech
erc
he To
tal c
on
tra
t d
e r
ec
he
rch
e.2
Co
ntra
t de
form
atio
n co
ntin
ue
To
tal c
on
tra
t d
e f
orm
ati
on
co
nti
nu
e.3
Co
ntra
t d'e
nse
igne
me
nt
To
tal c
on
tra
t d
e f
orm
ati
on
.4
To
tal c
on
tra
t d
e f
orm
ati
on
co
nti
nu
e.3
To
tal c
on
tra
t p
art
en
ari
at
pu
blic
-pri
vé
.5
TO
TA
L
Pré
vis
ion
NP
rév
isio
ns
en
N+
1 e
t s
uiv
an
tes
Op
éra
tion
Na
ture
Dé
pe
nse
s d
'inve
stis
sem
ent
(P
PI)
To
tal P
PI.1
Co
ntra
ts d
e r
ech
erc
he To
tal c
on
tra
t d
e r
ec
he
rch
e.2
Co
ntra
t de
form
atio
n co
ntin
ue
Co
ntra
t d'e
nse
igne
me
nt
To
tal c
on
tra
t d
e f
orm
ati
on
.4
Co
ntra
t de
pa
rte
nari
at p
ublic
-p
rivé
To
tal c
on
tra
t p
art
en
ari
at
pu
blic
-pri
vé
.5
TO
TA
L
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
75
5.12 Annexe 11 : tableau des unités mixtes de recherche
Un
ité
s
Em
plo
is
Em
plo
is
10
00
0 €
Em
plo
is
15
34
2 €
Em
plo
is
Em
plo
is
Em
plo
is
Em
plo
is
Em
plo
is
Em
plo
is
Em
plo
is
Em
plo
is
Em
plo
is
Em
plo
is
30
00
0 €
Em
plo
is
20
00
0 €
Em
plo
is
Em
plo
is
7 8
12
Em
plo
is
28
80
0 €
Em
plo
is
Em
plo
is
Em
plo
is
Em
plo
is
Em
plo
isC
entr
e In
tern
atio
nal d
e R
ech
erc
he e
n In
fectio
log
ie (
UV
H)
U1
11
1 -
UM
R5
30
8 -
S6
1
Fo
nctio
nne
me
nt4
2 0
32
,50
€
Pe
rso
nne
l
Inve
stis
sem
ent
10
00
0 €
UM
PA
Unité
de
Ma
thé
ma
tiq
ues
Pur
es
et A
pp
liqué
es
UM
R
56
69
- S
70
Fo
nctio
nne
me
nt5
6 2
87
€
Pe
rso
nne
l
Inve
stis
sem
ent
5 0
00
€
RD
P L
ab
ora
toir
e d
e R
ep
rod
uct
ion
et D
éve
lop
pe
me
nt d
es
Pla
nte
s U
MR
56
67
- S
63
Fo
nctio
nne
me
nt9
0 6
44
€
Pe
rso
nne
l
Inve
stis
sem
ent
10
00
0 €
LG
L L
ab
ora
toir
e d
e G
éo
log
ie d
e L
yon
UM
R 5
57
0 -
S1
0
Fo
nctio
nne
me
nt8
7 8
47
,50
€
Pe
rso
nne
l
Inve
stis
sem
ent
7 5
00
€
La
bo
rato
ire
de
Phys
ique
UM
R 5
67
2 -
S8
0
Fo
nctio
nne
me
nt1
36
32
1 €
Pe
rso
nne
l
Inve
stis
sem
ent
17
00
0 €
Pe
rso
nne
l
Inve
stis
sem
ent
10
00
0 €
69
50
0 €
LIP
La
bo
rato
ire
de
l'In
form
atiq
ue d
u P
ara
llélis
me
UM
R5
66
8
- S
71
Fo
nctio
nne
me
nt7
1 8
67
€
31
00
0 €
Pe
rso
nne
l
Inve
stis
sem
ent
15
00
0 €
La
bo
rato
ire
de
Chim
ie U
MR
51
82
- S
81
Fo
nctio
nne
me
nt8
0 4
10
€
Pe
rso
nne
l
Inve
stis
sem
ent
10
00
0 €
Inve
stis
sem
ent
10
00
0 €
LB
MC
La
bo
rato
ire
de
Bio
log
ie M
olé
cula
ire
de
la C
ellu
le
UM
R 5
23
9 -
S6
0
Fo
nctio
nne
me
nt1
27
54
3 €
22
2 5
00
€
IGF
L In
stitut
de
Gé
no
miq
ue F
onc
tionn
elle
de
Lyo
n U
MR
5
24
2 -
S6
2
Fo
nctio
nne
me
nt6
4 5
71
€
Pe
rso
nne
l
22
3 0
00
€5
0 0
00
€3
0 0
00
€
FR
E C
RM
N F
RE
20
34
Fo
nctio
nne
me
nt3
3 6
26
€
Pe
rso
nne
l
Inve
stis
sem
ent
88
79
5 €
CR
AL
Ce
ntre
de
Re
che
rche
Ast
rop
hys
ique
de
Lyo
n U
MR
5
57
4 -
S1
1
Fo
nctio
nne
me
nt1
6 8
13
€
Pe
rso
nne
l
Inve
stis
sem
ent
2 5
00
€
75
00
0 €
42
00
0 €
3 0
00
€6
0 0
00
€G
AT
E G
roup
e d
'Ana
lyse
et d
e T
héo
rie
Eco
nom
ique
UM
R
58
24
- L
13
Fo
nctio
nne
me
nt1
3 3
28
€
Pe
rso
nne
l
Inve
stis
sem
ent
1 2
00
€
50
00
0 €
88
70
0 €
40
70
0 €
43
25
0 €
42
20
0 €
CIH
AM
His
toir
e e
t Arc
héo
log
ie d
es M
ond
es
Chr
étie
ns e
t M
usul
ma
ns M
éd
iéva
ux U
MR
56
48
- L
11
Fo
nctio
nne
me
nt1
1 6
96
€
Pe
rso
nne
l
Inve
stis
sem
ent
1 2
00
€
40
00
0 €
LA
RH
RA
La
bo
rato
ire
de
Re
che
rche
His
tori
que
Rhô
ne-
Alp
es (
mo
de
rne
et c
ont
em
po
rain
e)
UM
R 5
19
0 -
L1
7
Fo
nctio
nne
me
nt1
8 6
40
,50
€
Pe
rso
nne
l
Inve
stis
sem
ent
2 0
00
€
29
00
0 €
56
00
0 €
58
14
0 €
CM
W C
ent
re M
ax
WE
BE
R U
MR
50
40
- L
14
Fo
nctio
nne
me
nt9
86
8,5
0 €
Pe
rso
nne
l
Inve
stis
sem
ent
1 2
00
€
32
50
0 €
17
4 5
00
€
49
00
0 €
3 0
00
€
75
40
0 €
5 0
00
€
33
00
0 €
EV
S E
nvir
onn
em
ent,
Vill
e e
t So
cié
té U
MR
56
00
- L
12
Fo
nctio
nne
me
nt3
7 2
81
€
Pe
rso
nne
l
Inve
stis
sem
ent
66
50
0 €
51
00
0 €
23
9 7
99
€
65
00
0 €
18
0 0
00
€1
80
00
0 €
Pe
rso
nne
l
Inve
stis
sem
ent
3 0
00
€
30
00
0 €
3 0
00
€
ICA
R In
tera
ctio
ns, C
orp
us, A
pp
rent
issa
ge
s e
t R
ep
rése
nta
tions
UM
R5
19
1 -
L1
6
Fo
nctio
nne
me
nt1
9 0
15
€
25
00
0 €
73
50
0 €
69
25
0 €
TR
IAN
GL
E A
ctio
n, D
isco
urs, P
ens
ée
po
litiq
ue
et
éco
nom
ique
UM
R 5
20
6 -
L1
9
Fo
nctio
nne
me
nt5
5 7
43
€
Pe
rso
nne
l
Inve
stis
sem
ent
21
5 7
00
€1
70
00
0 €
86
2 0
00
€
78
00
0 €
44
00
0 €
Pe
rso
nne
l
Inve
stis
sem
ent
2 5
00
€
29
50
0 €
INS
ER
MU
CB
LL
YO
N2
IEP
Au
tre
s
éta
blis
se
me
nts
IAO
Instit
ut d
'Asie
Ori
ent
ale
UM
R 5
06
2 -
L1
5
Fo
nctio
nne
me
nt2
6 3
24
,50
€
55
00
0 €
TA
BL
EA
U R
ET
RA
CA
NT
LE
S M
OY
EN
S D
ES
UN
ITE
S D
E R
EC
HE
RC
HE
MO
YE
NS
HO
RS
BU
DG
ET
DE
L'E
TA
BL
ISS
EM
EN
T
Mo
ye
ns
de
l'é
tab
liss
em
en
tC
NR
SIN
RA
INR
IA
Pe
rso
nne
l
HIS
OM
A H
isto
ire
et s
ourc
es d
es
Mo
nde
s A
ntiq
ues
UM
R5
18
9 -
L2
1
Fo
nctio
nne
me
nt1
2 7
92
,50
€
Inve
stis
sem
ent
Pe
rso
nne
l
1 2
00
€
19
2 1
00
€
Inve
stis
sem
ent
59
67
5 €
42
36
3 €
48
00
0 €
63
45
0 €
12
0 0
00
€
CN
E C
ent
re N
orb
ert
EL
IAS
UM
R 8
56
2
Fo
nctio
nne
me
nt
46
46
5,5
0 €
Inst
itut d
'His
toir
e d
es
rep
rése
nta
tions
et d
es id
ée
s d
ans
les
mo
de
rnité
s U
MR
50
37
+ U
MR
56
11
- L
29
Fo
nctio
nne
me
nt
Pe
rso
nne
l
Inve
stis
sem
ent
5 0
00
€
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
76
5.13 Tableau de synthèse budgétaire et comptable
PO
UR
INF
OR
MA
TIO
N D
E L
'OR
GA
NE
DÉ
LIB
ÉR
AN
T
BI
2020
42
366
583
€
15 1
32 2
77 €
-7 6
60 1
53 €
22 7
92 4
30 €
4.a
4.b
Au
tori
sa
tio
ns
d'e
ng
ag
em
en
t14
0 57
0 66
7 €
Ré
su
lta
t p
atr
imo
nia
l47
342
€C
ap
ac
ité
d'a
uto
fin
an
ce
me
nt
(CA
F)
2 83
7 32
6 €
Va
ria
tio
n d
u f
on
ds
de
ro
ule
me
nt
-2 4
44 7
07 €
Op
éra
tio
ns
bila
nc
ielle
s n
on
bu
dg
éta
ire
sS
EN
S0
€N
ouv
el e
mp
runt
/ re
mb
our
sem
ent
de
prê
t+
/ -
Re
mb
our
sem
ent
d'e
mp
runt
/ p
rêt a
cco
rdé
+
Cau
tionn
em
ent
s e
t dé
pô
ts-
0 €
Op
éra
tio
ns
co
mp
tab
les
no
n r
etr
ait
ée
s p
ar
la C
AF
, no
n b
ud
gé
tair
es
SE
NS
0 €
Var
iatio
n d
es
sto
cks
+ /
-
Pro
duc
tion
imm
ob
ilisé
e+
Cha
rge
s su
r cr
éan
ces
irré
couv
rab
les
-
Pro
dui
ts d
ive
rs d
e g
est
ion
cour
ante
+
Dé
ca
lag
es
de
flu
x d
e t
rés
ore
rie
lié
s a
ux
op
éra
tio
ns
bu
dg
éta
ire
sS
EN
S10
2 44
4 €
Eca
rt e
ntre
les
pro
dui
ts /
ress
our
ces
et l
es
enc
aiss
em
ent
s re
latif
s à
de
s o
pé
ratio
ns s
ur e
xerc
ice
s an
térie
urs
+ /
-
Eca
rt e
ntre
les
pro
dui
ts /
ress
our
ces
et l
es
enc
aiss
em
ent
s re
latif
s à
de
s o
pé
ratio
ns d
e l'
exe
rcic
e e
n co
urs
--3
54 3
10 €
Eca
rt e
ntre
les
char
ge
s / i
mm
ob
ilisa
tions
et l
es
dé
cais
sem
ent
s re
latif
s à
de
s o
pé
ratio
ns s
ur e
xerc
ice
s an
térie
urs
+ /
-
Eca
rt e
ntre
les
char
ge
s / i
mm
ob
ilisa
tions
et l
es
dé
cais
sem
ent
s re
latif
s à
de
s o
pé
ratio
ns d
e l'
exe
rcic
e e
n co
urs
--4
56 7
54 €
-2 5
47 1
51 €
12
.a13
7 04
4 87
1 €
12
.b13
9 59
2 02
2 €
500
718
€
Va
ria
tio
n d
e la
tré
so
reri
e =
12
- 1
3-3
047
869
€1
4.a
1 02
3 87
2 €
14
.b-4
071
741
€
603
162
€
Re
ste
s à
pa
ye
r97
8 64
5 €
Niv
ea
u f
ina
l de
re
ste
s à
pa
ye
r43
345
228
€
12 6
87 5
70 €
-7 0
56 9
91 €
19 7
44 5
61 €
20
.a
20
.b
Co
mp
tab
ilité
bud
gé
taire
Co
mp
tab
ilité
gé
néra
le
Ta
ble
au
de
sy
nth
ès
e b
ud
gé
tair
e e
t c
om
pta
ble
Eta
blis
se
me
nt
Sto
ck
s
init
iau
x
1N
ive
au
init
ial d
e r
es
tes
à p
ay
er
2N
ive
au
init
ial d
u f
on
ds
de
ro
ule
me
nt
3N
ive
au
init
ial d
u b
es
oin
en
fo
nd
s d
e r
ou
lem
en
t
4N
ive
au
init
ial d
e la
tré
so
reri
e
do
nt n
ive
au in
itial
de
la tr
éso
rerie
flé
ché
e
do
nt n
ive
au in
itial
de
la tr
éso
rerie
no
n flé
ché
e
Flu
x d
e
l'an
né
e
5 6 7 8 9 10
11
12
So
lde
bu
dg
éta
ire
= 8
- 9
- 1
0 -
11
Re
cette
s b
udg
éta
ires
Cré
dits
de
pai
em
ent
ouv
ert
s
13
14
do
nt v
aria
tion
de
la tr
éso
rerie
flé
ché
e
do
nt v
aria
tion
de
la tr
éso
rerie
no
n flé
ché
e
15
Va
ria
tio
n d
u b
es
oin
en
fo
nd
s d
e r
ou
lem
en
t =
9 +
10
+ 1
1 +
13
Flu
x d
e t
rés
ore
rie
lié
s a
ux
op
éra
tio
ns
de
tré
so
reri
e n
on
bu
dg
éta
ire
s
16
Sto
ck
s
fin
au
x
17
18
Niv
ea
u f
ina
l du
fo
nd
s d
e r
ou
lem
en
t
19
Niv
ea
u f
ina
l du
be
so
in e
n f
on
ds
de
ro
ule
me
nt
20
Niv
ea
u f
ina
l de
la t
rés
ore
rie
do
nt n
ive
au f
inal
de
la tr
éso
rerie
flé
ché
e
do
nt n
ive
au f
inal
de
la tr
éso
rerie
no
n flé
ché
e
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
77
5.14 Document prévisionnel de gestion des emplois et des crédits de personnel (DPGECP)
Tab
leau
1 D
PG
EC
P -
BI 2020
Su
ivi d
es e
mp
lois
de
s E
PS
CP
et
EP
A b
én
éfi
cia
nt
de
s R
CE
1 9
77
2 0
09,9
dont
pla
fond E
tat
:1 8
69,6
1 9
33,2
dont
pla
fond E
tat
:1 8
61,2
0
N°
BR
à r
enseig
ner
par
l'éta
blissem
ent
Budget
initia
l1 1
41,0
1 1
17,4
1 1
49,0
1 1
40,7
Nouve
lle/d
ern
ière
pré
visio
n d
'exécution (
3)
Exécution
Budget
initia
l433,6
427,7
441,6
434,4
Nouve
lle/d
ern
ière
pré
visio
n d
'exécution (
3)
Exécution
Bu
dg
et
pri
mit
if1 5
74,6
1 5
45,2
1 5
90,6
1 5
75,0
No
uve
lle
/dern
ière
pré
visio
n d
'exécution (
3)
0,0
0,0
0,0
0,0
Ex
écu
tio
n0,0
0,0
0,0
0,0
Budget
initia
l2 0
13,0
213,5
206,0
210,5
Nouve
lle/d
ern
ière
pré
visio
n d
'exécution (
3)
Exécution
Budget
initia
l192,0
193,9
185,0
189,5
Nouve
lle/d
ern
ière
pré
visio
n d
'exécution (
3)
Exécution
Budget
initia
l82,1
84,2
78,6
084,1
Nouve
lle/d
ern
ière
pré
visio
n d
'exécution (
3)
Exécution
Budget
initia
l16,3
13,7
17,3
17,2
Nouve
lle/d
ern
ière
pré
visio
n d
'exécution (
3)
Exécution
Bu
dg
et
pri
mit
if2 0
95,1
297,7
284,6
0294,6
0N
ou
ve
lle
/de
rniè
re p
révis
ion
d'e
xé
cu
tio
n (
3)
0,0
0,0
0,0
00,0
0E
xé
cu
tio
n0,0
0,0
0,0
00,0
0B
ud
ge
t p
rim
itif
3 6
69,7
1 8
42,9
1 8
75,2
01 8
69,6
2
N
ou
ve
lle
/dern
ière
pré
visio
n d
'exécution (
3)
0,0
0,0
0,0
00,0
0E
xé
cu
tio
n0,0
0,0
0,0
00,0
0B
udget
initia
l107,0
75,6
95,0
0104,5
0N
ouve
lle/d
ern
ière
pré
visio
n d
'exécution (
3)
Exécution
Budget
initia
l44,6
39,5
25,6
035,8
0N
ouve
lle/d
ern
ière
pré
visio
n d
'exécution (
3)
Exécution
Budget
initia
l1,0
1,0
1,0
01,0
0N
ouve
lle/d
ern
ière
pré
visio
n d
'exécution (
3)
Exécution
Budget
prim
itif
0,0
0,7
0,0
00,0
0N
ouve
lle/d
ern
ière
pré
visio
n d
'exécution (
3)
Exécution
Bu
dg
et
init
ial
151,6
115,1
120,6
0140,3
0N
ou
ve
lle
/dern
ière
pré
visio
n d
'exécution (
3)
0,0
0,0
0,0
00,0
0E
xé
cu
tio
n0,0
0,0
0,0
00,0
0B
ud
ge
t in
itia
l1 5
74,6
1 5
45,2
1 5
90,6
01 5
75,0
2N
ouve
lle/d
ern
ière
pré
visio
n d
'exécution (
3)
0,0
0,0
0,0
00,0
0E
xécution
0,0
0,0
0,0
00,0
0B
ud
ge
t in
itia
l2 2
46,7
412,8
405,2
0434,9
0N
ou
ve
lle
/de
rniè
re p
révis
ion
d'e
xé
cu
tio
n (
3)
0,0
0,0
0,0
00,0
0
Ex
écu
tio
n
0,0
0,0
0,0
00,0
0
Budget
initia
l17,3
14,7
18,3
018,2
0N
ouve
lle/d
ern
ière
pré
visio
n d
'exécution (
3)
0,0
0,0
0,0
00,0
0E
xécution
Bu
dg
et
init
ial
3 8
21,3
1 9
58,0
1 9
95,8
02 0
09,9
No
uve
lle
/de
rniè
re p
révis
ion
d'e
xé
cu
tio
n (
3)
0,0
0,0
0,0
00,0
Ex
écu
tio
n0,0
0,0
0,0
00,0
0B
udget
initia
l917,0
891,4
923,0
0915,8
Nouvelle p
révis
ion d
'exécution
Exécution
Budget
initia
l128,9
97,8
102,5
1119,3
Nouvelle/d
ern
ière
pré
vis
ion d
'exécution (
3)
0,0
0,0
0,0
00,0
Exécution
Budget
initia
l3,0
3,7
3,0
03,0
Nouvelle p
révis
ion d
'exécution
Exécution
Budget
initia
l3,0
03,7
03,0
03,0
0N
ouvelle p
révis
ion d
'exécution
Exécution
Dont
fonctionnaires s
tagia
ires d
es E
NS
Dont
em
plo
is r
att
achés a
ux c
ontr
ats
de r
echerc
he (
5)
(pla
fond 2
)
Pers
onnels
en fonction d
ans l'é
tablissem
ent
non
rém
unéré
s p
ar
lui (m
ises à
dis
positio
n e
ntr
ante
s)
dont
em
plo
is E
tat
To
tal
pla
fon
d 2
To
tal
gé
né
ral
(em
plo
is
rém
un
éré
s
pa
r l'o
pé
rate
ur
)
Tit
ula
ire
s
No
n t
itu
lair
es p
lafo
nd
s 1
et
2
dont
CD
I
To
tal
gé
né
ral
so
us t
ota
l n
on
tit
ula
ire
s p
lafo
nd
1
To
tal
pla
fon
d 1
Em
plo
is
so
us
pla
fon
d 2
(1 b
is)
No
n
titu
lair
es
Enseig
nants
et
enseig
nants
cherc
heurs
Pers
onnels
BIA
TS
S e
t autr
es
pers
onnels
non t
itula
ires
dont
CD
I
dont
contr
ats
aid
és
No
n
titu
lair
es
Enseig
nants
et
enseig
nants
cherc
heurs
dont
AT
ER
et
docto
rants
contr
actu
els
Pers
onnels
BIA
TS
S e
t autr
es
pers
onnels
non t
itula
ires
dont
CD
I
ET
P à
la
fin
d
éc
em
bre
20
19
(k=
a+
i-j)
(4)
ET
PT
(mo
ye
nn
e
an
nu
elle
20
20
)(l
)
Em
plo
is
so
us
pla
fon
d E
tat
(1)
Tit
ula
ire
s
Enseig
nants
et
enseig
nants
cherc
heurs
(dont fo
nctionnaires s
tagia
ires p
our
les E
NS
sta
gia
ires u
niq
uem
ent)
Pers
onnels
BIA
TS
S e
t autr
es
pers
onnels
titula
ires
(2)
so
us t
ota
l ti
tula
ire
s
pé
rio
de
ja
nvie
r -
dé
ce
mb
re
ex
erc
ice
20
20
sto
ck
ET
P
(a)
au
31
dé
ce
mb
re
20
19
mo
ye
nn
e a
nn
ue
lle
E
TP
T 2
01
9(b
)
Pla
fon
d d
'em
plo
is E
tat n
otifié
pa
r la
DG
ES
IP (
en
ET
PT
) :
Pla
fond d
'em
plo
is v
oté
au B
I (e
n E
TP
T)
:
Pla
fond d
'em
plo
is v
oté
aprè
s d
ern
ier
BR
n°
1 (
en E
TPT)
:
ex
erc
ice
20
19
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
78
Tab
leau
2 D
PG
EC
P -
BI 2020
Su
ivi d
es d
ép
en
se
s d
e p
ers
on
ne
l d
es E
PS
CP
et
EP
A R
Masse s
ala
riale
Eta
t notifié
e p
ar
la D
GE
SIP
:1
04 6
07
49
6 €
03/0
1/2
020
M
as
se
sa
lari
ale
vo
tée
au
BI(
ou
so
um
ise
au
vo
te d
u C
A)
:9
9 9
89
69
9 €
M
asse s
ala
riale
glo
bale
voté
e a
prè
s d
ern
ier
BR
n°1
:
N°
BR
à r
enseig
ner
par
l'éta
blis
sem
ent
en e
uro
s e
t A
E =
CP
Bu
dg
et
init
ial
Bu
dg
et
recti
fica
tif
De
rniè
re p
révis
ion
d
'ex
écu
tio
n
(5)
Bu
dg
et
init
ial
Enseig
nants
et
enseig
nants
cherc
heurs
(dont
fonctionnaires s
tagia
ires p
our
les E
NS
sta
gia
ires
uniq
uem
ent)
Pers
onnels
BIA
TS
S e
t autr
es p
ers
onnels
titula
ires (
2)
do
nt co
urs
co
mp
lém
en
tair
es
(no
tam
me
nt c
eu
x fin
an
cés
sur
ress
ou
rce
s p
rop
res
)1
1
0
-1
81 1
28 6
47
81 1
83 5
61
80 7
14 8
16
892 0
77
Enseig
nants
et
enseig
nants
cherc
heurs
do
nt A
TE
R e
t do
cto
ran
ts c
on
tra
ctu
els
Pers
onnels
BIA
TS
S e
t autr
es p
ers
onnels
non t
itula
ires
do
nt C
DI
10 8
28 7
85
10 6
07 3
36
10 5
33 1
32
-308 8
58
91 9
57 4
32
91 7
90 8
97
91 2
47 9
49
0
583 2
19
Enseig
nants
et
enseig
nants
cherc
heurs d
ont
CD
I
Pers
onnels
BIA
TS
S e
t autr
es p
ers
onnels
non t
itula
ires
do
nt C
DI
5 1
86 0
38
5 3
65 8
00
5 3
65 8
00
5 7
17 0
32
530 9
94
Enseig
nants
et
enseig
nants
cherc
heurs
Pers
onnels
BIA
TS
S e
t autr
es p
ers
onnels
titula
ires
Enseig
nants
et
enseig
nants
cherc
heurs
Pers
onnels
BIA
TS
S e
t autr
es p
ers
onnels
non t
itula
ires
sou
s to
tal
no
n t
itu
lair
es
16 0
14 8
23
15 9
73 1
36
15 8
98 9
32
16 2
36 9
59
222 1
36
97 1
43 4
70
97 1
56 6
97
96 6
13 7
48
98 2
57 6
83
1 1
14 2
13
1 2
24 9
88
1 2
13 1
84
1 1
70 1
72
1 2
97 9
66
72 9
78
98 3
68 4
58
98 3
69 8
81
97 7
83 9
20
99 5
55 6
49
1 1
87 1
91
428 9
00
415 6
67
383 6
67
434 0
50
5 1
50
98 7
97 3
58
98 7
85 5
48
98 1
67 5
87
99 9
89 6
99
1 1
92 3
41
33 2
19 7
31
33 2
18 8
69
31 8
38 2
93
33 9
05 9
49
686 2
17
5 1
03 0
90
5 1
93 4
82
4 0
31 5
00
5 5
80 4
02
477 3
12
Ex
erc
ice
2019
écart
BI 2020-
BI 2019
892 0
77
81 1
28 6
47
sou
s to
tal
titu
lair
es
No
n t
itu
lair
es
10 8
28 7
85
10 5
33 1
32
80 7
14 8
16
81 1
83 5
61
10 6
07 3
36
Ex
erc
ice
2020
82 0
20 7
24
Tit
ula
ire
s
Em
plo
is s
ou
s p
lafo
nd
2
(1b
is)
No
n t
itu
lair
es
5 1
86 0
38
5 3
65 8
00
5 7
17 0
32
To
tal
no
n t
itu
lair
es
(pla
fon
d 2
)
Em
plo
is s
ou
s p
lafo
nd
1
(1)
sou
s to
tal
no
n t
itu
lair
es
To
tal
titu
lair
es
et
no
n t
itu
lair
es
(pla
fon
d 1
)
-308 8
58
10 5
19 9
27
82 0
20 7
24
530 9
94
892 0
77
To
tal
gé
né
ral
Autr
es d
épenses n
on v
entila
ble
s p
ar
caté
gories d
'em
plo
is (
3)
To
tal
de
s d
ép
en
ses
de
pe
rso
nn
el
suiv
ies
da
ns
OR
EM
S(d
on
né
es
pa
ie O
RE
MS
en
ex
écu
tio
n)
No
n t
itu
lair
es
(pla
fon
ds
1 e
t 2)
16 0
14 8
23
15 8
98 9
32
5 3
65 8
00
81 1
83 5
61
15 9
73 1
36
Autr
es d
épenses n
on s
uiv
ies d
ans O
RE
MS
(4)
To
tal
gé
né
ral
(em
plo
is
rém
un
éré
s p
ar
l'o
pé
rate
ur)
Tit
ula
ire
s81 1
28 6
47
80 7
14 8
16
To
tal
de
s d
ép
en
ses
de
pe
rso
nn
el
y c
om
pri
s ce
lle
s n
on
co
mp
tab
ilis
ée
s d
an
s O
RE
MS
dont
fonctionnaires s
tagia
ires E
NS
dont
dépenses d
e p
ers
onnels
sur
contr
ats
de r
echerc
he (
6)
16 2
36 9
59
222 1
36
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
79
III
IIIIV
VVI
VII
VIII
VIII b
isIX
XXI
XI b
isXI
ter
XII
XIII
XIV
XVXV
bis
XVI
XVII
XVIII
XIX
XX
50 40
7 055
0
0 34
7 960
0
0 0
116 8
80
15 00
0 29
4 386
0
0 -71
591
0 0
257 6
51
0 96
0 286
51
367 3
41
51 38
3 226
-15
885
40 29
9 877
-
-
42
2 077
-
-
-
116 8
80
15 00
0
29
4 386
-
-
109 5
03
-
-
-
-
738 8
40
41 03
8 717
41
034 3
97
4 320
10 10
7 178
-
-
74
117
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
37 91
2
-
-
25
7 651
-
221 4
46
10 32
8 624
10
348 8
29
20
205
-
Ense
ignan
ts et
ense
ignan
ts ch
erche
urs
(don
t fon
ction
naire
s stag
iaire
s pou
r les E
NS un
iquem
ent)
28 56
0 369
30
2 455
-
54
600
-
16
5 632
88
888
-
43
3 799
28
994 1
68
28 76
1 317
23
2 851
Perso
nnels
BIA
TSS
et au
tres p
erson
nels
titulai
res11
739 5
08
119 6
22
-
62 28
0
15
000
12
8 754
20
615
-
30
5 041
12
044 5
49
12 27
3 080
-22
8 531
Ense
ignan
ts et
ense
ignan
ts ch
erche
urs
7 536
350
54 87
2 -
-
22 17
7 -
510 3
36
433 2
87
7 969
637
7 4
65 64
4 50
3 993
Perso
nnels
BIA
TSS
et au
tres p
erson
nels
non
titulai
res2 5
41 11
6
19
245
-
-
75
089
25
2 685
-
19
6 841
-
2 3
44 27
5
2 839
004
-494 7
29
dont
CDI
570
092
64
570
64
570
634 6
62
547 1
12
87 55
0
dont
perso
nnels
finan
cés s
ur co
ntrats
de re
cherc
he
(8)
3 5
64 71
8
-
3 564
718
3 1
30 00
3 43
4 715
29 71
2
15
000
-
15
000
-
14
712
44 18
1 -29
469
5 162
299
-
-
11 25
7
-
-
-
-
-
-
-
-
20 00
0
-
107 7
94
13
9 051
5 3
01 35
0
5 010
495
290 8
55
3 768
478
8 218
-
-
-
-
14
600
78 69
0
101 5
07
3 869
986
3 636
794
233 1
92
1 393
821
3 039
-
-
-
5 4
00
-
29
104
37
544
1 431
365
1 373
701
57 66
3
389 5
00
20
000
20 00
0
40
9 500
40
9 500
0
780 6
72
10
7 794
107 7
94
888 4
66
803 6
84
84 78
2
1 066
056
9 873
-
9 873
-
1 056
183
95
5 672
10
0 511
2 926
071
21 13
0
21
130
2 947
201
2 8
41 63
9 10
5 562
42 21
4 566
-
-
31
3 678
-
-
-
-
-
92 59
4
-
235 2
91
-
-
62
755
-
-
-
-
93 58
4
-
67
2 392
42
886 9
58
41 74
2 461
1 1
44 49
7
37 25
9 148
-
-
352 7
49
-
-
-
-
-
92
594
-
235 2
91
-
-
89
532
-
-
-
-
-
-
59
1 102
37
850 2
50
37 26
9 113
58
1 137
4 955
418
-
-
39
071
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
26 77
7
-
-
-
93 58
4
-
81 29
0
5 0
36 70
8
4 473
348
563 3
60
Cas p
ensio
ns +
ATI
29 14
9 042
28
1 516
-
73
676
-
18
7 484
71
597
-
-
471 0
79
29 62
0 121
29
874 9
19
-254 7
98
Autre
s coti
satio
ns tit
ulaire
s8 1
10 10
6
71
233
-
18
918
-
47
807
17
935
-
-
120 0
23
8 230
129
7 3
94 19
4 83
5 935
Cotis
ation
s Ass
edic
471 2
23
3 4
63
-
-
1 803
12 25
8
10 59
8
48
1 821
59
0 397
-10
8 576
Autre
s coti
satio
ns no
n titu
laires
4 484
195
35 60
8 -
-
24 97
4
81 32
6
70 69
2
4 5
54 88
7
3 882
951
671 9
36
383 6
67
-
50
383
50
383
434 0
50
649 3
66
98 16
7 587
-
-
67
2 895
-
-
-
-
-
209 4
74
15 00
0
529 6
77
-
-
13
4 346
-
-
-
20 00
0
35
1 235
15
8 177
1 822
112
99
989 6
99
98 78
5 548
1 4
19 46
7
97 78
3 920
-
-
67
2 895
-
-
-
-
-
209 4
74
15 00
0
529 6
77
-
-
13
4 346
-
-
-
20 00
0
35
1 235
10
7 794
1 771
729
99
555 6
49
98 13
6 182
1 4
19 46
7
81 32
7 503
-
-
78
3 044
-
-
-
-
-
209 4
74
15 00
0
529 6
77
-
-
19
9 035
-
-
-
14 60
0
-
78 69
0
1 431
449
82
758 9
53
81 94
0 304
81
8 649
16 45
6 417
-
-
11
0 149
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
64 68
9
-
-
5 4
00
351 2
35
29 10
4
340 2
80
16 79
6 697
16
195 8
78
600 8
18
192 3
00
-
98 07
3 -
9 615
-
84 61
2 -
Tabl
eau
3 DPG
ECP
- BI 2
020 :
Déc
ompo
sitio
n de
s fac
teur
s d'év
olut
ion
de la
mas
se sa
larial
e ent
re 20
19 et
2020
(en
€ et e
n flu
x, m
odèle
RCE
)
Créd
its d
e Mas
se sa
larial
e glo
bale
= Mo
ntan
t lim
itatif
en A
E = C
P
Corre
ction
de
l'exé
cutio
n(é
vène
men
ts ex
cept
ionn
els
non
reco
nduc
tible
s)(1
bis)
Exte
nsio
n en
Ann
ée P
lein
e de
s mes
ures
2019
(2)Me
sure
s ent
rant
en vi
gueu
r en 2
020
Tota
l des
flux
20
20To
tal p
révis
ion
2020
Autre
s co
tisat
ions
Oblig
atoir
es
Disc
rétio
nnair
es
Mes
ures
ca
tégo
rielle
stitu
laire
s ex
clusiv
emen
t
Sché
ma
d'em
ploi
sho
rs co
ntra
ts d
e re
cher
che
Evol
utio
n de
la
stru
ctur
e de
s em
ploi
s
(don
t re
pyra
mida
ges,
chan
geme
nts de
co
rps e
t disp
ositif
Sa
uvad
et)(6
)
Mes
ures
gén
érale
s (ti
tulai
res
et n
on
titul
aires
)do
nt h
auss
e de
la
vale
ur d
u po
int
effe
ts s
ur 20
19
(3
)
SMIC
CAS
Pens
ions
(e
t ATI
)(c
hang
emen
t du
taux d
e CAS
Pe
nsion
s)
Mes
ures
ca
tégo
rielle
s (ti
tulai
res
exclu
sive
men
t)
Inde
mni
taire
ob
ligat
oire
(4)
GVT
(Glis
sem
ent,
vieill
esse
, tec
hnici
té)
Sché
ma d
'em
ploi
sho
rs co
ntrats
de
rech
erch
e
Evol
utio
n de
la
stru
ctur
e de
s em
ploi
s (d
ont r
epyr
amida
ges,
chan
geme
nts de
co
rps e
t disp
ositif
Sa
uvad
et)(6
)
Inde
mni
taire
à l'in
itiativ
e éta
bliss
emen
t
(7)
GVT
sold
e
(hor
s colo
nnes
XII e
t XII
I)pe
rson
nels
titulai
res
(5)
XI=X
ibis
+Xite
r
dont
GVT
NE
GATI
F do
nt G
VT
POSI
TIF
Varia
tion
des
heur
es
com
plém
ent
aires
Varia
tions
sur
le
s co
ntra
ts d
e re
cher
che
(8)
Autre
s à
déta
iller
(som
me d
es
colo
nnes
II à
XVI s
auf X
IBis
et Te
r)
(XVI
II=I+X
VII)
(XVI
II-Xi
X)
dern
ier b
udge
t 20
19
Ecart
prév
ision
20
20 /
derni
er bu
dget
2019
Rém
unér
atio
ns p
rincip
ales
sous
tota
l titu
laire
s (ca
lcul a
utom
atiqu
e)
sous
tota
l non
titula
ires e
t aut
res p
erso
nnels
(calc
ul au
tomati
que)
Titula
ires
Non
titulai
res
Autre
s : st
agiai
res, a
ppren
tis …
Rém
unér
atio
ns a
cces
soire
s
sous
tota
l titu
laire
s (sa
isie o
bliga
toire
)
sous
tota
l non
titula
ires e
t aut
res p
erso
nnels
(sais
ie ob
ligato
ire)
Cours
comp
lémen
taires
et va
catio
ns d'
ense
ignem
ent
Autre
s rém
unéra
tions
acce
ssoir
es (d
ont v
ersem
ents
au tit
re de
s co
mptes
éparg
ne te
mps)
Prim
es et
inde
mnité
s des
ense
ignan
ts et
ense
ig ch
erche
urs
Prim
es et
inde
mnité
s des
BIA
TSS
et au
tres p
erson
nels
Cotis
atio
ns e
t con
tribu
tions
socia
les
sous
tota
l titu
laire
s (ca
lcul a
utom
atiqu
e)
sous
tota
l non
titula
ires e
t aut
res
(calcu
l auto
mati
que)
Titula
ires
Non
titulai
res
Pres
tatio
ns so
ciale
s (à s
aisir)
TOTA
L
TOTA
L ho
rs p
rest
atio
ns
(calc
ul au
tomati
que)
dont
titu
laire
s ho
rs p
rest
atio
ns
(calc
ul au
tomati
que)
dont
non
titu
laire
s et
autre
s pe
rson
nels
hor
s pr
esta
tions
(calc
ul au
tomati
que)
Incid
ence
sur 2
020
dont
incide
nce r
émun
ératio
n prin
cipale
dont
incide
nce r
émun
ératio
ns ac
cess
oires
dont
incide
nce c
otisa
tions
et co
ntribu
tions
socia
les
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
80
5.15 Projet annuel de performance (PAP)
Do
nn
ée
s b
ud
gé
tair
es
Mo
nta
nt
de
s b
ud
ge
tsU
nit
éB
R 2
019
BI 2
020
Var
iati
on
BI 2
020
- B
R 2
019
Bu
dg
et
de
l'é
tab
lisse
me
nt
(en
cré
dit
s d
e p
aie
me
nts
)(k
€)14
7 18
3 k€
146
052
k€-0
,8%
Bud
get d
e fo
nctio
nnem
ent d
e l'é
tabl
isse
men
t (ho
rs m
asse
sal
aria
le)
(k€)
39 1
00 k
€39
489
k€
1,0%
Bud
get d
e la
mas
se s
alar
iale
de
l'éta
blis
sem
ent
(k€)
98 7
86 k
€99
990
k€
1,2%
Bud
get d
'inve
stis
sem
ent d
e l'é
tabl
isse
men
t(k
€)9
298
k€6
573
k€-2
9,3%
Mo
nta
nt
du
bu
dg
et
de
la r
ech
erc
he
Un
ité
BR
201
9B
I 202
0V
aria
tio
nB
I 202
0 -
BR
201
9
Par
t d
es
acti
on
s L
OL
F a
u s
ein
du
b
ud
ge
t g
lob
al d
e
la r
ech
erc
he
BI 2
020
Bu
dg
et
glo
bal
de
la r
ech
erc
he
(fo
nct
ion
ne
me
nt,
inv
est
isse
me
nt
et
pe
rso
nn
el e
n c
réd
its
de
pai
em
en
t)(k
€)35
476
k€
33 2
72 k
€-6
,2%
Bud
get d
e re
cher
che
(fon
ctio
nnem
ent e
t inv
estis
sem
ent)
de
l'éta
blis
sem
ent
(k€)
14 2
94 k
€10
468
k€
-26,
8%
Bud
get d
e re
cher
che
- S
cien
ces
de la
vie
, bio
tech
nolo
gie
et s
anté
(C
ode
LOLF
D10
6) (
fonc
tionn
emen
t et i
nves
tisse
men
t)(k
€)3
155
k€2
156
k€-3
1,7%
6,5%
Bud
get d
e re
cher
che
- M
athé
mat
ique
s, s
cien
ces
et te
chni
ques
de
l'inf
orm
atio
n, m
icro
et n
ano
tech
nolo
gie
(Cod
e LO
LF D
107)
(f
onct
ionn
emen
t et i
nves
tisse
men
t)
(k€)
442
k€33
9 k€
-23,
1%1,
0%
Bud
get d
e re
cher
che
- P
hysi
que,
chi
mie
et s
cien
ces
pour
l'in
géni
eur
(Cod
e LO
LF D
108)
(fo
nctio
nnem
ent e
t inv
estis
sem
ent)
(k
€)3
739
k€2
086
k€-4
4,2%
6,3%
Bud
get d
e re
cher
che
- S
cien
ces
de la
terr
e, d
e l'u
nive
rs e
t de
l'env
ironn
emen
t (C
ode
LOLF
D11
0) (
fonc
tionn
emen
t et
inve
stis
sem
ent)
(k
€)71
0 k€
506
k€-2
8,7%
1,5%
Bud
get d
e re
cher
che
- S
cien
ces
hum
aine
s et
soc
iale
s (C
ode
LOLF
D11
1) (
fonc
tionn
emen
t et i
nves
tisse
men
t)
(k€)
1 50
8 k€
1 53
0 k€
1,4%
4,6%
Bud
get d
e re
cher
che
inte
rdis
cipl
inai
re &
tran
sver
sale
(C
ode
LOLF
D11
2) (
fonc
tionn
emen
t et i
nves
tisse
men
t)(k
€)4
740
k€3
851
k€-1
8,8%
11,6
%
Mo
nta
nt
du
bu
dg
et
de
la F
orm
atio
n, d
e la
vie
étu
dia
nte
, san
té d
es
étu
dia
nts
et
rém
un
éra
tio
n d
es
élè
ve
s fo
nct
ion
nai
res
stag
iair
es
Un
ité
BR
201
9B
I 202
0V
aria
tio
nB
I 202
0 -
BR
201
9
Par
t d
es
acti
on
s L
OL
F a
u s
ein
du
b
ud
ge
t g
lob
al d
e
la f
orm
atio
nB
I 202
0
Bu
dg
et
glo
bal
de
la F
orm
atio
n, d
e la
vie
étu
dia
nte
, san
té d
es
étu
dia
nts
et
rém
un
éra
tio
n d
es
élè
ve
s fo
nct
ion
nai
res
stag
iair
es
(fo
nct
ion
ne
me
nt,
inv
est
isse
me
nt
et
pe
rso
nn
el e
n c
réd
its
de
pai
em
en
t)(k
€)66
706
k€
72 6
66 k
€8,
9%
dont
bud
get d
e la
For
mat
ion,
de
la v
ie é
tudi
ante
et s
anté
des
étu
dian
ts (
fonc
tionn
emen
t et i
nves
tisse
men
t) d
e l'é
tabl
isse
men
t (k
€)10
704
k€
13 4
80 k
€25
,9%
Bud
get F
orm
atio
n in
itial
e et
con
tinue
du
bacc
alau
réat
à la
lice
nce
(Cod
e LO
LF D
101)
(k€)
396
k€41
8 k€
5,6%
0,6%
Bud
get F
orm
atio
n in
itial
e et
con
tinue
de
nive
au m
aste
r (C
ode
LOLF
D10
2)(k
€)1
190
k€36
3 k€
-69,
5%0,
5%
Bud
get
For
mat
ion
initi
ale
et c
ontin
ue d
e ni
veau
doc
tora
t (C
ode
LOLF
D10
3)(k
€)8
106
k€11
225
k€
38,5
%15
,4%
Bud
get d
e la
vie
étu
dian
te e
t san
té d
es é
tudi
ants
(C
ode
LOLF
D20
1, D
202
et D
203)
(k€)
1 01
2 k€
1 47
4 k€
45,6
%2,
0%
Rém
unér
atio
n de
s él
èves
fonc
tionn
aire
s st
agia
ires
(k€)
33 2
19 k
€33
906
k€
2,1%
Par
t de
la r
émun
érat
ion
des
élèv
es fo
nctio
nnai
res
stag
iaire
s su
r le
bud
get d
e la
For
mat
ion,
de
la v
ie é
tudi
ante
, san
té d
es é
tudi
ants
et
rém
unér
atio
n de
s él
èves
fonc
tionn
aire
s st
agia
ires
%50
%47
%
Mo
nta
nt
du
bu
dg
et
de
la D
iffu
sio
n d
es
sav
oir
s, B
iblio
thè
qu
e e
t d
ocu
me
nta
tio
nU
nit
éB
R 2
019
BI 2
020
Var
iati
on
BI 2
020
- B
R 2
019
Par
t d
es
acti
on
s L
OL
F a
u s
ein
du
b
ud
ge
t g
lob
al d
e
la d
iffu
sio
n d
es
sav
oir
s B
ud
ge
t g
lob
al d
e la
Dif
fusi
on
de
s sa
vo
irs,
Bib
lioth
èq
ue
et
do
cum
en
tati
on
(fo
nct
ion
ne
me
nt,
inv
est
isse
me
nt
et
pe
rso
nn
el e
n
cré
dit
s d
e p
aie
me
nt)
(k€)
8 63
7 k€
3 55
4 k€
-58,
9%
dont
bud
get d
e la
Diff
usio
n de
s sa
voirs
, Bib
lioth
èque
et d
ocum
enta
tion
(fo
nctio
nnem
ent e
t inv
estis
sem
ent)
de
l'éta
blis
sem
ent
(k€)
1 37
9 k€
1 25
9 k€
-8,7
%
Bud
get B
iblio
thèq
ue e
t doc
umen
tatio
n (C
ode
LOLF
D10
5)(k
€)1
045
k€1
030
k€-1
,5%
29,0
%
Bud
get D
iffus
ion
des
savo
irs e
t mus
ées
(Cod
e LO
LF D
113)
(k€)
334
k€22
9 k€
-31,
4%6,
5%
Mo
nta
nt
du
bu
dg
et
pilo
tag
e &
imm
ob
ilie
rU
nit
éB
R 2
019
BI 2
020
Var
iati
on
BI 2
020
- B
R 2
019
Par
t d
es
acti
on
s L
OL
F a
u s
ein
du
b
ud
ge
t g
lob
al d
u
pilo
tag
e &
im
mo
bili
er
Bu
dg
et
glo
bal
du
pilo
tag
e e
t d
e l'
imm
ob
ilie
r d
e l'
éta
blis
sem
en
t (f
on
ctio
nn
em
en
t, in
ve
stis
sem
en
t e
t p
ers
on
ne
l en
cré
dit
s d
e
pai
em
en
t) -
ho
rs r
ém
un
éra
tio
n d
es
élè
ve
s fo
nct
ion
nai
res
stag
iair
es.
(k€)
29 7
89 k
€30
101
k€
1,0%
dont
bud
get d
u pi
lota
ge e
t de
l'im
mob
ilier
de
l'éta
blis
sem
ent
(fon
ctio
nnem
ent e
t inv
estis
sem
ent)
de
l'éta
blis
sem
ent
(k€)
15 4
45 k
€14
395
k€
-6,8
%
Bud
get P
ilota
ge (
Cod
e LO
LF D
115)
(k€)
6 88
7 k€
5 79
2 k€
-15,
9%19
,2%
Bud
get i
mm
obili
er (
Cod
e LO
LF D
114)
(k€)
8 55
8 k€
8 60
3 k€
0,5%
28,6
%
Par
t d
es
dé
pe
nse
s d
e p
ers
on
ne
ls s
ur
le b
ud
ge
t d
e f
on
ctio
nn
em
en
tU
nit
éB
R 2
019
BI 2
020
Par
t des
dép
ense
s de
per
sonn
el s
ur le
bud
get d
e fo
nctio
nnem
ent
%71
,6%
71,7
%
Par
t de
la r
émun
érat
ion
des
élèv
es fo
nctio
nnai
res
stag
iaire
s su
r le
s dé
pens
es d
e pe
rson
nel
%33
,6%
33,9
%
Par
t d
es
dé
pe
nse
s d
e p
ers
on
ne
l dan
s le
bu
dg
et
de
l'é
tab
lisse
me
nt
%67
,1%
68,5
%
- P
art d
es d
épen
ses
de p
erso
nnel
dan
s le
bud
get g
loba
l de
la F
orm
atio
n, d
e la
vie
étu
dian
te e
t rém
unér
atio
n de
s él
èves
fonc
tionn
aire
s st
a gia
ires
%84
,0%
81,4
%
- P
art d
es d
épen
ses
de p
erso
nnel
dan
s le
bud
get g
loba
l de
la D
iffus
ion
des
savo
irs, b
iblio
thèq
ue e
t doc
umen
tatio
n%
84,0
%64
,6%
- P
art d
es d
épen
ses
de p
erso
nnel
dan
s le
bud
get g
loba
l de
la R
eche
rche
%59
,7%
68,5
%
- P
art d
es d
épen
ses
de p
erso
nnel
dan
s le
bud
get g
loba
l du
Pilo
tage
et d
e l'i
mm
obili
er d
e l'é
tabl
isse
men
t%
48,2
%52
,2%
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
81
OB
JE
CT
IF :
Dé
ve
lop
pe
r l’a
uto
no
mie
fin
an
ciè
re
Tau
x d
'exé
cuti
on
bu
dg
éta
ire
Un
ité
Bu
dg
et
Exé
cuté
20
17 (
BR
)d
e l'
EN
S d
e L
yon
Bu
dg
et
Exé
cuté
20
18 (
BR
)d
e l'
EN
S d
e L
yon
C
ible
202
0
Tau
x d
'exé
cuti
on
de
s d
ép
en
ses
(en
dro
its
con
stat
és)
%94
,0%
95,8
%
Tau
x d'
exéc
utio
n de
s dé
pens
es fo
nctio
nnem
ent (
hors
mas
se s
alar
iale
)%
88,0
%91
,3%
Tau
x d'
exéc
utio
n de
s dé
pens
es m
asse
sal
aria
le
%97
,7%
98,8
%
Tau
x d'
exéc
utio
n de
s dé
pens
es in
vest
isse
men
t%
78,0
%78
,9%
94%
Tau
x d'
exéc
utio
n de
s re
cette
s%
94,9
%98
,0%
Sou
rces
des
don
nées
:R
appo
rts
de g
estio
n E
NS
de
Lyon
Mo
nta
nts
de
s re
sso
urc
es
(en
en
cais
sem
en
ts)
Un
ité
BR
201
9B
I 202
0V
aria
tio
nB
I 202
0 -
BR
201
9
Mo
nta
nt
tota
l de
s re
sso
urc
es
(k€)
136
022
k€13
7 04
5 k€
0,8%
Mon
tant
tota
l des
rec
ette
s no
n en
cais
sabl
es p
our
info
rmat
ion
(k€)
3 90
4 k€
3 67
0 k€
-6,0
%
Mo
nta
nt
tota
l de
s re
sso
urc
es
pu
bliq
ue
s (f
on
ctio
nn
em
en
t +
inv
est
isse
me
nt)
(k€)
123
969
k€12
6 51
7 k€
2,1%
- C
rédi
ts E
tat (
y co
mpr
is m
asse
sal
aria
le s
i res
pons
abili
tés
et c
ompé
tenc
es é
larg
ies)
issu
s du
sys
tèm
e de
rép
artit
ion
annu
elle
des
m
oyen
s et
du
cont
rat q
uinq
uenn
al(k
€)11
6 09
2 k€
118
466
k€2,
0%
- C
rédi
ts is
sus
des
agen
ces
de m
oyen
s na
tiona
les,
eur
opée
nnes
et i
nter
natio
nale
s(k
€)6
948
k€6
898
k€-0
,7%
- M
onta
nt d
es r
esso
urce
s is
sues
des
col
lect
ivité
s lo
cale
s et
terr
itoria
les
(hor
s im
mob
ilier
)(k
€)92
8 k€
769
k€-1
7,1%
- C
rédi
ts im
mob
ilier
s co
nsom
més
, pla
n ca
mpu
s et
CP
ER
(k€)
0 k€
385
k€38
4699
00,0
%
Mo
nta
nt
tota
l de
s re
sso
urc
es
pro
pre
s(k
€)12
053
k€
10 5
27 k
€-1
2,7%
- M
onta
nt d
es d
roits
d'in
scrip
tion
(k€)
619
k€58
0 k€
-6,3
%
- M
onta
nt d
e la
taxe
d'a
ppre
ntis
sage
(k€)
60 k
€60
k€
0,0%
- M
onta
nt d
es r
esso
urce
s is
sues
de
la fo
rmat
ion
cont
inue
(k€)
110
k€13
0 k€
18,2
%
- M
onta
nt d
es r
esso
urce
s is
sues
des
act
ivité
s pa
rten
aria
les
avec
le s
ecte
ur s
ocio
-éco
nom
ique
(€)
(k€)
1 18
9 k€
629
k€-4
7,1%
- M
onta
nt d
es r
esso
urce
s is
sues
de
la p
ropr
iété
inte
llect
uelle
(€)
(k€)
122
k€66
k€
-46,
2%
- M
onta
nt d
es r
esso
urce
s is
sues
des
fond
atio
ns, d
es d
ons
et a
utre
s fin
ance
men
ts(k
€)9
758
k€8
867
k€-9
,1%
- M
onta
nt d
es a
utre
s re
ssou
rces
pro
pres
(P
rod.
Exc
ept.,
cau
tions
…)
(k€)
195
k€19
5 k€
0,0%
Par
t d
es
rece
tte
s p
rop
res
sur
le t
ota
l de
s re
cett
es
Un
ité
BR
201
9B
I 202
0
Par
t d
es
rece
tte
s p
rop
res
sur
le t
ota
l de
s re
cett
es
%9%
8%
OB
JE
CT
IF :
Un
e f
orm
ati
on
de
trè
s h
au
t n
ive
au
No
mb
re d
'étu
dia
nts
à l'
EN
S d
e L
yon
Un
ité
Ré
alis
atio
n20
13-1
4R
éal
isat
ion
2014
-15
Ré
alis
atio
n20
15-1
6R
éal
isat
ion
2016
-17
Nom
bre
tota
l d'é
tudi
ants
à l'
EN
S d
e Ly
on (
hors
aud
iteur
s de
cou
rs)
Effe
ctifs
2194
2248
2228
2361
Ré
uss
ite
de
s é
tud
ian
ts e
n M
aste
r e
t e
n A
gré
gat
ion
Un
ité
Ré
alis
atio
n20
13-1
4R
éal
isat
ion
2014
-15
Ré
alis
atio
n20
15-1
6R
éal
isat
ion
2016
-17
Cib
le 2
020
Niv
ea
u M
ast
er
2 (h
ors
ma
ste
r d
'en
seig
ne
me
nt)
Nom
bre
d'él
èves
, étu
dian
ts in
scrit
s à
un M
aste
r 2
Nom
bre
433
433
466
428
Nom
bre
d'él
èves
, étu
dian
ts a
yant
réu
ssi l
eur
Mas
ter
2N
ombr
e38
138
142
837
8T
aux
de r
éuss
ite a
u M
aste
r 2
%88
%88
%92
%88
%90
%A
gré
ga
tio
n
Nom
bre
d'él
èves
, étu
dian
ts c
andi
dats
à l'
agré
gatio
nN
ombr
e30
128
624
826
9N
ombr
e d'
élèv
es, é
tudi
ants
aya
nt r
éuss
i l'a
grég
atio
nN
ombr
e21
720
019
719
0T
aux
de r
éuss
ite à
l'ag
réga
tion
%72
%70
%79
%71
%70
%
> 9
8%
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
82
OB
JE
CT
IF :
Dé
ve
lop
pe
r le
s h
ora
ire
s d
'ou
ve
rtu
re d
u S
CD
ou
du
SIC
D
Mo
yen
ne
d’o
uv
ert
ure
he
bd
om
adai
re d
es
bib
lioth
èq
ue
s u
niv
ers
itai
res
et
bib
lioth
èq
ue
s in
tég
rée
s e
n 2
014
(Vd
)M
oye
nn
e
d’o
uv
ert
ure
V
aria
tio
n (
Va-
Vd
)R
éal
isat
ion
201
5 %
Ré
alis
atio
n 2
016
%C
ible
202
0 (%
)
58h
58h
0h0%
0%13
%
OB
JE
CT
IF :
Dé
ve
lop
pe
r u
ne
ge
sti
on
pro
sp
ec
tiv
e e
t p
luri
an
nu
elle
de
s r
es
so
urc
es
hu
ma
ine
s
Re
cru
tem
en
t in
tern
e d
’en
seig
nan
ts-c
he
rch
eu
rs o
u e
nd
ore
cru
tem
en
t20
1320
1420
1520
16D
on
né
es
cum
ulé
es
2013
, 201
4,
2015
,201
6
Cib
le 2
020
(don
nées
cum
ulée
s su
r la
pério
de c
ontra
ctuel
le 2
016-
2020
)
Effe
ctifs
*0/
60/
10/
40/
10/
12
%**
0%0%
0%0%
0%<
20%
Effe
ctifs
*0/
2 3
/40/
1 1
/64/
13
%**
0%75
%0%
17%
43%
< 5
0 %
OB
JE
CT
IF :
Un
en
vir
on
ne
me
nt
de
tra
va
il d
e q
ua
lité
Par
t d
u b
ud
ge
t d
'inv
est
isse
me
nt
con
sacr
ée
au
x re
stru
ctu
rati
on
s d
e lo
cau
xU
nit
éB
R 2
019
BI 2
020
Var
iati
on
BI 2
020
- B
R 2
019
Bud
get d
'inve
stis
sem
ent m
obili
er e
t im
mob
ilier
(k€)
9 29
8 k€
6 57
3 k€
-29,
3%
Bud
get d
'inve
stis
sem
ent (
mob
ilier
et i
mm
obili
er)
cons
acré
à la
mai
nten
ance
, à la
res
truc
tura
tion
de lo
caux
et a
ux a
dapt
atio
ns d
e lo
caux
à
des
nouv
elle
s m
issi
ons
(hor
s C
PE
R e
t pla
n ca
mpu
s)(k
€)3
745
k€3
108
k€
Sur
face
SH
ON
m²
112
340
m²
11
2 34
0 m
²
Par
t du
budg
et d
'inve
stis
sem
ent (
mob
ilier
et i
mm
obili
er)
cons
acré
à la
mai
nten
ance
, à la
res
truc
tura
tion
de lo
caux
et a
ux a
dapt
atio
ns d
e lo
caux
à d
es n
ouve
lles
mis
sion
s (h
ors
CP
ER
et p
lan
cam
pus)
%40
,3%
47,3
%
Bud
get d
'inve
stis
sem
ent (
mob
ilier
et i
mm
obili
er)
cons
acré
à la
mai
nten
ance
, à la
res
truc
tura
tion
de lo
caux
et a
ux a
dapt
atio
ns d
e lo
caux
à
des
nouv
elle
s m
issi
ons
(hor
s C
PE
R e
t pla
n ca
mpu
s) p
ar m
² S
HO
N(k
€)0,
033
k€0,
028
k€
Occ
up
atio
n d
es
loca
ux
Tau
x d
’occ
up
atio
n
atte
nd
u e
n 2
020
No
mb
re d
’he
ure
s d
’uti
lisat
ion
No
mb
re d
e s
alle
sT
ota
l su
rfac
es
SH
ON
Tau
x d
’occ
up
atio
n
rée
l A
mph
ithéâ
tres
2 40
6h2
2 08
6 m
²10
7%10
0%S
alle
s ba
nalis
ées
87 6
30h
776
716
m²
102%
109%
To
tal
90 0
36h
798
802
m²
105%
107%
OB
JE
CT
IF :
Un
re
cru
tem
en
t s
éle
cti
f m
ais
div
ers
ifié
No
mb
re d
'étu
dia
nts
insc
rits
en
CP
ES
à l'
EN
S d
e L
yon
Un
ité
Ré
alis
atio
n20
13-1
4R
éal
isat
ion
2014
-15
Ré
alis
atio
n20
15-1
6R
éal
isat
ion
2016
-17
Cib
le 2
020
Nom
bre
tota
l d'é
tudi
ants
insc
rits
en C
PE
S à
l'E
NS
de
Lyon
Effe
ctifs
3136
3637
40
Sou
rces
des
don
nées
:E
nquê
te S
ISE
OB
JE
CT
IF :
Ac
cro
itre
l'a
ttra
cti
vit
é in
tern
ati
on
ale
Par
t d
es
étu
dia
nts
étr
ang
ers
insc
rits
en
mas
ter
et
en
do
cto
rat
Un
ité
Ré
alis
atio
n
2011
-12
Ré
alis
atio
n
2012
-13
Ré
alis
atio
n
2013
-14
Ré
alis
atio
n
2014
-15
Ré
alis
atio
n
2015
-16
Ré
alis
atio
n
2016
-17
Nom
bre
d'ét
udia
nts
insc
rits
en m
aste
r (
hors
mas
ter
d'en
seig
nem
ent)
Effe
ctifs
834
769
792
808
893
876
Nom
bre
d'ét
udia
nts
de n
atio
nalit
é ét
rang
ère
insc
rits
en m
aste
r (
hors
mas
ter
d'en
seig
nem
ent)
Effe
ctifs
9283
112
8289
92
Par
t des
étu
dian
ts é
tran
gers
insc
rits
en m
aste
r (h
ors
mas
ter
d'en
seig
nem
ent)
%11
,0%
10,8
%14
,1%
10,1
%10
,0%
10,5
%
Nom
bre
d'ét
udia
nts
insc
rits
en d
octo
rat
Effe
ctifs
439
433
397
411
426
462
Nom
bre
d'ét
udia
nts
de n
atio
nalit
é ét
rang
ère
insc
rits
en d
octo
rat
Effe
ctifs
143
130
107
118
110
135
Par
t des
étu
dian
ts é
tran
gers
ins
crits
en
doct
orat
%32
,6%
30,0
%27
,0%
28,7
%25
,8%
29,2
%
Ma
ître
s d
e c
on
fére
nce
s
Pro
fess
eu
rs d
es
un
ive
rsit
és
Sit
uat
ion
act
ue
lle (
2016
)
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
83
6. Structure budgétaire 2020
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
84
7. Glossaire
ACE Activité complémentaire d’enseignement
AE Autorisations d’engagement
ANR Agence nationale de la recherche
BDL Bibliothèque Diderot de Lyon
BI Budget initial
BIATSS Personnels de Bibliothèque, Ingénieurs, Administratifs, Techniques, Sociaux et de Santé
BR Budget rectificatif
CAF Capacité d’autofinancement
CIB Contrôle interne budgétaire
CF Compte financier
CP Crédits de paiement
CRB Centres de Responsabilité Budgétaire
DGS Direction générale des services
DRFIP Direction régionale des finances publiques
EPST Établissement Public à Caractère Scientifique et Technologique
GBCP Gestion Budgétaire et Comptable Publique
GPEEC Gestion prévisionnelle des emplois, des effectifs et des compétences
GVT Glissement Vieillesse Technicité
IDEX Initiative d’excellence
Ifé Institut Français de l’Education
MESRI Ministère de l’Enseignement Supérieur, de la Recherche et de l’Innovation
MSE Masse salariale État .
PAP Projet annuel de performance
PPCR Parcours professionnels, carrières et rémunérations
PPI Plan pluriannuel d’investissement
Rapport de présentation du Budget Initial 2020
85
PPP Partenariat Public Privé
Recettes globalisées Recettes qui n’ont pas d’utilisation prédéterminée (SCSP par exemple)
Recettes fléchées Recettes destinées à des dépenses explicitement identifiées, potentiellement réalisées sur un exercice différent de celui de leur encaissement (ex : contrats de recherche, ressources propres pour un investissement particulier…)
RIFSEEP Régime Indemnitaire tenant compte des Fonctions, des Sujétions, de l’Expertise et de l’Engagement Professionnel
RP Ressources propres
SACD Service à comptabilité distincte
SCSP Subvention pour charges de service public
VP Vice-Présidence
2020 Budget Initial
2020
* P
ap
ier
issu
de
s fo
rêts
eu
rop
ée
nn
es
D I R E C T I O N D E S A F F A I R E S F I N A N C I È R E S
D é c e m b r e 2 0 1 9
15 parvis René -DescartesBP 7000, 69342 Lyon cedex 07Tél. +33 (0)4 37 37 60 00Fax +33 (0)4 37 37 60 60
www.ens-lyon.fr
1 2 3 4