1 ariel pares lima, 29 de mayo de 2007 planeamiento y presupuesto orientado a resultados (la...
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Ariel Pares
Lima, 29 de mayo de 2007
Planeamiento y Presupuesto orientado a Resultados
(La experiencia brasileña)
CONGRESO DE LA REPÚBLICA DEL PERU - PRODEV/BID
SEMINARIO NACIONAL DEL FORO PARLAMENTARIO DE GESTIÓN PARA RESULTADOS EN EL DESARROLLO
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Sumario
Plan y presupuesto por resultados
Planificación Territorial para una gestión por resultados en nivel sub-nacional
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Origines de la Modernización de la Gestión Pública en el Brasil
MODERNIZACIÓN DEL ESTADO
MODERNIZACIÓN DEL ESTADO
Orientado para procesos
Centralizado Múltiplas y
rígidas jerarquías
Orientado para procesos
Centralizado Múltiplas y
rígidas jerarquías
Globalización Económica:Promover eficiencia en el aparato productivo público
Democratización yincremento de lasdemandas sociales: gastar en lo prioritario politicamente
crisis fiscal: asegurar diciplina fiscal agregada; solo lo necesario para llegar a los objetivos políticos
Crisis del Estado ante una sociedad que cambia mas rápido
El Estadoburocrático
La sociedadactual
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integración Plan y Presupuesto (Integración del sistema de gestión financiera con el sistema de gestión de desempeño)
Planificación situacional (Revisión anual del Plan – Plan deslizante)
Aplicación de herramientas del sector privado al sector público (medición del desempeño del ciclo productivo)
Marco lógico para diseñar la actuacción del sector público (medir resultados)
Respuesta brasileña a la crisis: 4 ejes
Planificación intensiva en Gestión
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Ley de Responsabilidad
Fiscal (2000)
Plan Director de la Reforma del Estado
(1995)
Plan y Presupuesto por
Resultados (2000)
LRF
PDRE PPR
deseable pero queda por hacer
Modernización de la Gestión públicaen el Brasil
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PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO INTEGRADOS (integran el capitulo de finanzas de la Constitución) PPA - Plan Plurianual
LDP - Ley de Directrices Presupuestarias
LPA - Ley de Presupuesto Anual
LEY DE RESPONSABILIDAD FISCAL (LRF)
Utiliza los instrumentos PPA, LDP e LPA para:
Planeamiento fiscal
Control de los gastos obligatorios
Persiguir la calidad del gasto público
Base LegalBase Legal
Constitución Federal
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Presupuesto estratégico
Plan plurianual, Presupuesto estratégico
Plan plurianualIntegrado al presupuesto
Presupuesto plurianual sin plan
año
año
1 2 3 n
1 2 3 n
Proyecta de forma inercial los impactos a futurode decisiones presupuestarias en el presente
Proyecta de forma estratégica los impactos en elpresupuesto presente de cambios proyectados en el futuro
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Asignación Estratégica de Recursos
Ministerio de Educación
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El Plan Plurianual (PPA) es un instrumento integrante del sistema de finanzas y presupuesto
Todas las demás figuras de planeamiento (regional y sectorial) están subordinadas al PPA
Los Planes, antes de 1988, no estaban subordinados a la estructura de gastos fiscales: eran ejecutados con un presupuesto separado, sin control fiscal
Los Planes no pasaban por el control del Parlamento
El Plan Plurianual (PPA) es un instrumento integrante del sistema de finanzas y presupuesto
Todas las demás figuras de planeamiento (regional y sectorial) están subordinadas al PPA
Los Planes, antes de 1988, no estaban subordinados a la estructura de gastos fiscales: eran ejecutados con un presupuesto separado, sin control fiscal
Los Planes no pasaban por el control del Parlamento
Una inflexión radical en el planeamientotradicional
El Planeamiento en la Constitución de 1988El Planeamiento en la Constitución de 1988
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PPAVigencia: 4 años
Contenido: Directrices, objetivos y metas regionalizadas para las inversiones y para los gastos corrientes
LDPVigencia anual
Contenido: Fija los recursos financieros para los 3 Presupuestos seguientes: define metas y prioridades del Plan para el presupuesto; gastos con personal; valor del sueldo mínimo, política de aplicación de los bancos oficiales etc.
LPA Vigencia: anual
Contenido: 3 Presupuestos: (a)Fiscal; (b)Seguridad Social y de (c)Inversiones de las empresas Estatales; fija normas para la ejecución presupuestaria y financiera
Plan y Presupuesto integrados
Base LegalBase Legal
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Plan plurianual, Presupuesto estratégico
PLANIFICACIÓN DE LARGO PLAZODirectrices Estratégicas para el Desarrollo enbase territorial
PLAN PLURIANUALProgramas y Acciones
PRESUPUESTO ANUALProgramas y Acciones
PROGRAMAS ESTRUCTURANTES
Norte
Nordeste
Centro-Oeste
Sudeste
Sul
NORMATIVO 1 4 8-20 AñosINDICATIVO
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PRESUPUESTOPRESUPUESTOPLANPLAN
El presupuesto debe reflejar lo que el
gobierno definió como estratégico
PROGRAMAPROGRAMA
Modernización de la Gestión Pública a partir del Gasto público
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Elaboración del Plan
Orientación Estratégica de
Gobierno
escenario Económico
Estratégia de Financiamiento
del Plan
Orientación Estratégica
Sectorial
Elaboración de Programas
Gestión del Plan
Aparcerías
Plan
Ejecución de programas
Monitoreo y Gestión de Restricciones
Evaluación y Revisión del Plan
Recursos Presupuestarios
Previsión de Recursos Fiscales
Promoción de Inversiones público y privado
Gestión Territorial
Elaboración del Plan al Nivel de todo el Gobierno (Presidencia de la República)
Elaboración del Plan al Nivel Sectorial
Articulación con las
Regiones
Planificación Territorial
Recursos no Presupuestarios
Gestión Estratégica del Plan
Participación
Participación
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304 ProgramasIndicadores de desempeño
GestiónOperacional
del Plan
30 macrobjetivos y macroindcadores
Gestión Estratégica
del Plan
Gestión del Plan PlurianualPlan 2004-207
Estrategiade
Desarrollo
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ProblemaProblema Objetivo + IndicadorObjetivo + Indicador
Causas
C 1
C 2
C 3
Causas
C 1
C 2
C 3
SOCIEDAD(PERSONAS, FAMÍLIAS, EMPRESAS)
SOCIEDAD(PERSONAS, FAMÍLIAS, EMPRESAS)
Acciones
A 1
A 2
A 3
Acciones
A 1
A 2
A 3
Programa
Macro-objetivos
Programasfinalísticos
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304
Ejemplo: PPA 2004-2007
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ProgramaPrograma
Programa: ERRADICACIÓN DEL TRABAJO INFANTIL Objectivo: Eliminar la práctica de trabajo por menores de 16 años, aparte en la condición de aprendiz.
Indicador: Índice mas reciente: Índice final PPA: TASA DE TRABAJO INFANTIL 11,17% 5,00%
Ejemplo
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Datos Financieros em R$ millones: Nacional: N NE SE CO S Total Recursos de presupuesto de la Unión 362,0 51,1 611,5 33,4 37,0 0,6 1.095,8 Otras Fuentes 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Total 362,0 51,1 611,5 33,4 37,0 0,6 1.095,8
ProgramaPrograma Exemplo
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Acciones: Prod. Nacional N NE SE CO S Total
Atención a niños y niño/adolescentes em adolescente 749,3 120,1 1.353,2 62,4 61,2 0 2.346,3jornada ampliada atendido
Concesión de niño/niño por familia adolescente 456,2 62,2 802,3 43,8 55,3 0 1.420,2 atendido
Fiscalización para niño/Erradicación de adolescente 0 26,0 30,4 49,2 16,7 12,7 135,0Trabajo infantil atendido
Identificación de Identificaciónfocos de trabajo realizada 4 0 0 0 0 0 4Infantil pormunicipio
ProgramaProgramaEjemplo
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Índice de desarrollo humano (IDH)Índice de desarrollo humano (IDH)
Mas alto Mas bajo
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Nace para atender um problema o una demanda de la sociedad
Expresa de forma operativa y cuantitativa la prioridad
Representa la Unidad de Gestión por Resultados
Espacio para aparcerías internas y externas
Referencia para asignación de los recursos
Unidad para monitoreo, control y evaluación: Costos, Productos y Resultados
Lo que es un programa?
Plan Plurianual
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Programascon impacto directo en
la sociedad
Programascon impacto directo en
la sociedad
Gobierno
SOCIEDADE
Programas de apoyo a las políticas y áreas
especiales
Programas de apoyo a las políticas y áreas
especiales
2 tipos de programas
Medición de desepeño obligatorio
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Fundamentos Macroeconómicos del Plan
I. Crecimiento real del PIB (%) 4,00 4,00 4,50
5,00
II. Inflación (% al final del Periodo) 4,50 4,00 4,00
4,00
III. Tasa de Cambio (R$/US$ 2,42 2,45 2,48
2,48
IV. Tasa de interés nominal (% ªª - media) 12,84 11,25 10,21
9,00
V. Resultado Fis/Seg (R$ mil millones) 32,0 (2,25% do PIB)
VI. Res. Fiscal Estatales (R$ mil millones) 7,8 (0,55% do PIB)
VII. “Sueldo mínimo” para 2005 equivalente à la inflación del año anterior
VIII. Aumento de sueldos de los funcionarios 3,5% 3,5 3,5
3,5
Variáveis Macroeconômicas Projetadas 2004 2005 2006 2007
Anexo fiscal PPA 2004-2007
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Gestion del Plan
Impacto en laSociedad
Revision de los
Programas Monitoreo
Ejecución
De los Programas
Plan
expreso en Programas
Problema o Demanda de laSociedad
Evaluacíon
23
Participación
Participación
24
Acciones
A 1
A 2
A 3
Acciones
A 1
A 2
A 3
ProblemaProblema
Causas
C 1
C 2
C 3
Causas
C 1
C 2
C 3
SOCIEDAD(PERSONAS, FAMÍLIAS,
EMPRESAS)
SOCIEDAD(PERSONAS, FAMÍLIAS,
EMPRESAS)
Programa
Objectivo +
Indicador
Objectivo +
Indicador
Estructura de los
ministerios
?
Los desafíos que plantea el modelode gestión por programas y resultados
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ORGANIZACIÓNORGANIZACIÓNPROGRAMAPROGRAMA GERENTEGERENTE
PRESUPUESTOPRESUPUESTOPLANPLAN PROGRAMAPROGRAMA
PPA 2004-2007: el segundo movimiento de integración
PPA 2000-2003: el primer movimiento de integración
Los desafíos que plantea el modelode gestión del Plan
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Gestión del Plan
Impacto en laSociedad
Revision de los
Programas Monitoreo
Ejecución
De los Programas
Plan
expreso en Programas
Problema o Demanda de laSociedad
Evaluacíon
26
Participación
Participación
Ev
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Sistema de monitoreo y evaluaciónComisión de Monitoreo y Evaluación (CMA)Red de Unidades Sectoriales de Monitoreo y Evaluación
(UMA’s)
ResponsabilizaciónMinistério = un único responsable por el programaGerente de programa = unidad administrativaCoordinador de acción = unidad administrativa
Sistemas de información
SIGPLAN - Sistema de monitoreo estratégico
INFRA-SIG’s – Sistema de monitoreo de los Ministerios
Modelo de monitoreo y evaluación
Gestión del Plan
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Gestión en red y gestión de restricciones
Gestión intensiva con apoyo del Ministerio de Planificación y Presidencia
Proyecto Piloto de Inversiones (PPI) R$ 4.000 millones en logística a.a
Metas Presidenciales (27) abarca los programas y acciones estratégicas
Monitoreo del PPA
Gestión del Plan
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Instrumentos – Informaciones Instrumentos – Informaciones
Monitoreo
SISTEMA DE METASSISTEMA DE METASPRESIDENCIAIS (SMP)PRESIDENCIAIS (SMP)
30
Gestion del Plan
Impacto en laSociedad
Revision de los
Programas Monitoreo
Ejecución
De los Programas
Plan
expreso en Programas
Problema o Demanda de laSociedad
Evaluacíon
30
Participación
Participación
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Evaluación anual de los programas fines para la sociedad Auto evaluación con meta-evaluación del Ministerio de Plan. Evaluación participativa Evaluación como aprendizaje para los equipos
Evaluación como forma de repactar el programa Prestar cuentas a la sociedad Relatorio Anual de Evaluación al parlamento
Evaluación de programas
Gestión del Plan
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Evaluación de desempeñoEvaluación de desempeño
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Sumario
Plan y presupuesto por resultados
Planificación Territorial para una gestión por resultados en nivel sub-nacional
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Horizontes de Planificación
PLANIFICACIÓN DE LARGO PLAZODirectrices Estratégicas para el Desarrollo enbase territorial
PLAN PLURIANUALProgramas y Acciones
PRESUPUESTO ANUALProgramas y Acciones
PROGRAMAS ESTRUCTURANTES
Norte
Nordeste
Centro-Oeste
Sudeste
Sul
NORMATIVO 1 4 8-20 AñosINDICATIVO
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Optimización del gasto: demanda cualificada (foco) & respuesta integrada (cartera selectiva de inversiones)
Mejora de la calidad de las transferencias: inversiones en planes de desarrollo local
Un planeamiento más federativo: articulando con las Provincias y Alcaldías las inversiones estratégicas
Planeamiento participativo: identificación clara de necesidades y de actores (intereses)
Introducción del concepto de desarrollo sostenible en el planeamiento
Planificación territorial para un nuevo abordaje del desarrollo
Que valor agrega?
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Ciclo virtuoso de la planificación territorial
Mejora de la calidad de vida Actividad
Económica más
Avanzada
nuevas demandas de infra-estructura económica y social
Gestión Ambiental
Infra-estructura
social integrada
Infra-Estructuraeconómica Integrada
infra-estructura y Organización del territorio
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Agrupamiento de inversiones
Infraestructura Económica
Infraestructura Social
Medio Ambiente
Información y Conocimiento
(Nueva forma de evaluación de proyectos)
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Estrategia geoeconômica
- Orientar la dinámica espacial del sector productivo
Estrategia sectorial
- Prospectiva sectorial en 10 sectores estructurantes del territorio (4 dimensiones):
Planificación territorial 2007-2027
2 ejes de intervención
EnergíaTransportesComunicacionesInfraestructura hídrica
SaludEducaciónSanidadVivienda
Medio Ambiente Innovación y sector productivo
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Reducción de las desigualdades socio-económicas y creación de cohesión social interregional (asegurar capacidad de atractividad de los territorios)
Creación de una red policêntrica de ciudades (11 macro-regiones y 119 sub-regiones de polarización económica y social)
Sostenibilidad (las inversiones deben ser tratadas como factores de desarrollo socio ambiental)
Integración Sul-Americana, sobretodo de las infra-estructuras asociadas a cadenas productivas (IIRSA)
Objetivos
Planificación territorial 2007-2027
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41
Inserção Global
Inserção Global
Coesão Interna
Integração Sulamericana
Integração Sulamericana
Integração Sulamericana
Organização territorial do Brasil - 2007
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Configuración deseada para el Brasil em 2027
43Renda Per capita corrigida - 2000600,000000000000400,000000000000200,0000000000000,000000000000
Fre
qu
ency
80
60
40
20
0
Histogram
Mean =201,028541290461Std. Dev. =96,308237177415
N =557
Renda per capita - 20271000,00800,00600,00400,00200,00
Fre
qu
ency
60
50
40
30
20
10
0
Histogram
Mean =600,04Std. Dev. =162,527
N =557
Ingreso domiciliar promedio per capita por microrregiones geográficas 2000 2027
Configuración deseada para el Brasil em 2027
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Esboço da Configuração Possível do Brasil em 2027
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2005
15 / DIC Aprovación de los dos proyectos: Plan Plurianual y Presupuesto anual
31 / AGOEnvio del Proyecto de Ley del Plan Plurianual y Proyecto de Ley del Presupuesto al Congreso Nacional
30 / JUNAprovación del Proyecto de Ley de Directrices Presupuestarias
15 / ABREnvio del Proyecto de Ley de Directrices Presupuestarias enviado al Congreso Nacional
2006 2007
PPA/LDP/LPA Plazos constitucionales
Base LegalBase Legal