Előterjesztés Békés Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2018.április 26-i ülésére

Sorszám: Tárqv:

Tájékoztató a Békési Kistérségi

I Intézményfenntartó Társulás 2017.

j évi zárszámadásáról.

Döntéshozatal módja: íTék,nénvező bizottság:

Egyszerű többségL

Pénzügyi Bizottság

Tárgyalás módja: Előkészííeite:

Nyílt ülés Tárnok Lászlóné jegyzö

Holopné dr. Sztrein Beáta osztályvezető

Hegyesiné Békési Anikó pénzügyi ügyintéző

Tisztelt Képviselő-testület!

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. () bekezdése értelmében a BékésiKistérségi Intézményfenntartó Társulás (a továbbiakban: JEl) Társulási Tanácsa a 2018.áprilisi ülésén megtárgyalta a Társulás 2017. évi zárszámadásáról szóló előterjesztést és a.../2018. (IV. 23.) határozatával elfogadta azt.

Jelen elöterjesztésben tájékoztatjuk a Tisztelt Képviselő-testületet az IFT 2017. évizárszámadásáról.

I. A feladatellátás általános értékelése

A Társulás a társult önkormányzatok. Békés és Tarhos Képviselő-testületeinek döntésealapján 2W3. július 1. napjával alakult meg, a korábbi nem jogi személyiségű és ugyanilyennevű és ugyanezeket a feladatokat ellátó szervezetből.

A feladatok ellátása két intézményben a Békési Kistérségi Óvoda és Bölcsődében, valamintBékés Városi Szociális Szolgáltató Központban történik, tekintettel arra, hogy a két településa szociális és köznevelési feladatokat korábban is Társulásban látta el. A Társulásnak nincsmunkaszen’ezete, igy a testületi munkával és gazdálkodással, beszámolással kapcsolatosfeladatokat a Békési Polgármesteri Hivatal munkatársai, míg a két szervezet gazdálkodásifeladatait az Ovoda gazdasági szervezete látja el.

A működés személyi feltételeit a fenntartó az intézmények igényeinek Figyelembe vételévelminden esetben biztosítorta. Az IFT intézményeinek működése kiegyensúlyozott volt a 2017.évben, likviditási gondjaik változatlanul nem voltak.

Előterjesztés Békés Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2018. április 26-i ülésére

II. A kiemelt bevételi előirányzatok teljesítése

A Társulás kiemelt bevételeinek teljesítését, gazdálkodónkénti bontásban az 1. mellékletbenmutatjuk be. A táblázat adataiból megállapítható, hogy 2017. évben a bevételek a módosítottelőirányzat 100 %-ban teljesültek. A bevételek alakulásának további részleteit az intézményekés a Társulás vonatkozásában is bemutatjuk.

II/l Intézmények

Intézmények bevételi elöirányzataikat 100,00 %-ra, Vagyis 926.073,893,- Ft-ra teljesítették.Intézményi működési bevételeik (főként térítési díjak és Ma-ja) módosított előirányzatát54.875.792.- Ft-ra, 100,00 %-ra teljesítették. A fenntartótól kapott támogatás előirányzatánakösszege 814.834.142,- Ft, 100 %-ban kiutalásra került. Az Intézmények 2016. évipénzmaradványa szintén felhasználásra került a jóváhagyott 3.270.708,- Ft összegig, amelyteljes egészében működési célú felhasználás volt.

Működési célú támogatás módosított előirányzata az Óvoda esetében 8.618.300,- Ft abeszámoló időpontjában 100,00%-ban teljesült. Ezen összegek forrása egyrészt Tarhos községtelepülési hozzájárulása, másrészt pedig az Emberi Erőforrások Minisztériuma által kiírtpályázaton elnyert támogatás, továbbá az Ovodai Nevelés és Művészetek EszközeivelOvodapedagógiai Egyesület pályázatán nyert 50.000,- Ft átvett pénzeszköz, mely szinténI 00,00%-ban teljesült.

A BVSZSZK esetében működési célú támogatás elöirányzatán 42.657.621,- Ft összegbenérkezett pályázatokon nyert támogatás (TOP-5.2. 1.-I 5-BS 1-2016-00002, EFOP-3.2.9-1 6-00026, Munkaügyi Központ), amelyek 100,00%-ban teljesültek. Emellett 1.413.000.- Ftösszegben érkezett működési átvett pénzeszközök előirányzatára (Kajléktalan Közalapítvány).amely szintén I 00,00%-ban teljesült.

Az intézmények költségvetésében 354.330,- Ft felhalmozás és tőke jellegű bevétel kerültkimutatásra a BVSZSZK esetében, amely tárgyi eszköz. (gépjármű) értékesítése miattteljesült 100,00%-ban.

11/2. Társulás

A Társulás működési célú támogatás előirányzata 8 18.059.742.- Ft összegben teljesült. Ez azösszeg a Békés város Onkormányzata által tovább utalt normatívák összegét, a békésiintézmények fenntartásához az állami és intézményi saját foráson túl szükségesönkormányzati saját forrást, valamint a Társulás működéséhez szükséges tagdíj befizetést(Békés és Tarhos) is tartalmazza. A Társulás 2016. évi pénzmaradványa. szinténfelhasználásra került a jóváhagyott 211.555,- Ft összegig, amely teljes egészében működésicélú felhasználás volt.

III. Létszámgazdálkodás

A Társulás intézményeinek létszámkeretét a 2/2017. (II. 08.) határozatában a 2017. éviköltségvetés jóváhagyásakor 194 főben állapította meg. melyből a Békés Városi SzociálisSzolgáltató Központ létszámkerete 64 fő. a Békési Kistérségi Ovoda és Bölcsődelétszámkerete 130 Fő. A létszámkeret 2017. év végére csökkent. a betöltött és teljesmunkaidősre átszámított álláshelyek száma a Békési Kistérségi Bölcsőde és Ovodánál 127 Fő,a Békés Városi Szociális Szolgáltató 69 fö, amely a szociális foglalkoztató határozott idejű ésközpontilag finanszírozott létszámával növekedett a keret fölé. A foglalkoztatás alakulásátgazdálkodónkénti bontásban a 3. melléklet mutatja be.

1

Előterjesztés Békés Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2018. április 26-i ülésére

IV. Kiemelt kiadási előirányzatok teljesítése

A Társulás kiemelt kiadási előirányzatának teljesítését a 2. melléklet tartalmazza. A kiadásielőirányzatok teljesítése 95,34 %-os. A kiadási előirányzatok teljesítésének alakulásátrészletesen a 2. melléklet adatait követve mutatjuk be.

IV/l. Intézmények

Az intézmények kiadási előirányzata átlagosan 95,33 %-ban teljesült. Kiadásaik teljesítésétvizsgálva megállapítható, hogy a kiemelt elöirányzatok keretein belül gazdálkodtak.túlteljesítés nem tapasztalható. A személyi juttatások előirányzatát 96.68%-ra, a munkáltatótterhelő járulékok teljesítése 97,06 %-ra teljesítették. A személyi juttatások, járulékokelőirányzatának tervezett összegét az engedélyezett létszám határozza meg, az erre tervezettösszeg és annak teljesítése megfelelő. Az intézmények a személyi juttatások előirányzatát563.424.970,- Ft-ra. a munkaadói járulékok előirányzatát 134.055.095,- Ft-ra teljesítették.

A dologi előirányzatokat az intézmények 89,82% %-ban használták fel, az intézményi dologikiadások teljesítése 175.434.359,- Ft. Felhalmozási kiadásaikra tervezett módosítottelőirányzatuk 13.890.112.- Ft, amely 100 %-ban felhasználásra került, amelyet a 4. számúmelléklet mutat be.

IV/2. A Társulás

A 2. melléklet szerint kerül bemutatásra Társulás kiadásainak alakulása. A dologi kiadásaiközött kerültek tervezésre ás elszámolásra a Polgármesteri Hivatal felé Fizetett.gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásával, bankköltségekkel kapcsolatos díjak és egyébszolgáltatási díjak összesen 3.301.025,- Ft összegben. a módosított előirányzat 100 %-ában.

Az intézmények 2017. évi feladatellátásához szükséges támogatás 814.834.142.- Ft volt,amely megegyezik az elöiránvzat összegével (1. melléklet). Ev közben a fenntartói támogatáselőirányzata a munkabérhez kapcsolódó kompenzációk. a ágazati pótlékok,óvodapedagógusok munkáját segítő kiegészítő támogatás. minimálbér és garantáltbérminimum emelés és szociális hozzájárulás csökkentés kompenzációja és szociálisszolgáltatási támogatás miatt növekedett, amely források az államtól érkeztek.

V. A maradvány alakulása

A Társulás és intézményei 2017. évi maradvány kimutatását a 8. mellékkt tartalmazza. Aznlaptevékenység költségvetési és Finanszírozási egyenlegének eredményeként azalaptevékenység 43.349.596,- Ft maradványa mutatható ki. Az alaptevékenységmaradványábó] szabad maradvány a Társulúsnál 136.130.- Ft összegben mutatható ki. A 9.melléklet gazdálkodónként mutatja be a maradvány alakulását.

VI. A vagyoni helyzet alakulása

A Társulás vagyoni helyzetét a 10-l 1-12. mellékletek mutatják be.. A Társulás konszolidáltmérlegének főösszege 451.783.298,- Ft, ebből a befektetett eszközök állománya404.314.234,- Ft, forgóeszközök állománya 1.411.825,- Ft a pénzeszközök állománya40.693.970,- Ft, követelések állománya 305.428,-, egyéb sajátos eszközoldali elszámolások5.057.841.- Ft.

Forrás oldalon a saját tőke állománya 393.048.668,- Ft, melynek elemei között található a23.297.811,- Ft mérleg szerinti eredmény. A Társulás kimutatott kötelezettség állománya18.900,- Ft.

3

Elöterjesztés Békés Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2018. április 26-i ülésére

Az eredménykimutatás a vállalkozásoknál ismert szerkezetben, de a költségvetési szervekrejellemzö sajátságok beépítésével kerül bemutatásra a 11. mellékletben. A 11. mellékletbőllátható, hogy a tevékenységek eredménye (működési költségvetés tárgyévi forgalmábólkeletkező) 24.200.044,- Ft, pénzügyi műveletek eredménye -902.233,- Ft. Azeredménykategóriák eredőjeként alakult ki a mérleg szerinti eredmény: 23.297.811,- Ftösszegben.

A 12. mellékletben a Társulás vagyonkimutatását készítettük el az államháztartásszámviteléről szóló 4/20 13. (Ii 1.) kormányrendelet 30. *-a szerinti szerkezetben.

VII. A 2017. évi beszámoló további mellékleteinek ismertetése

A beszámoló további, korábban nem tárgyalt kötelező mellékletei az alábbiak:

• 4. melléklet a 2017. évi felhalmozási kiadások részleteiről

• 5. melléklet a Társulás 2017. évi tartalék előirányzatáról

• 6. melléklet a működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások alakulásátbemutató mérlegről

7. mellélet a Társulás és intézményei pénzeszközeinek változásáról

Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést tárgyalja meg, és fogadja el azalábbi határozati javaslatot.

Határozati javaslat:

Békés Város Önkormányzata Kép’ is elő-testülete a Békési KistérségiIntézményfenntartó Társulás 2017. évi zárszámadásáról készült tájékoztatót elfogadja.

Határidő:

Felelős:

azonnal

Izsó Gábor polgármester

Békés. 2018. április 20.

Jogi ellenjegyzö

Pénzügyi ellenjeyzö

polgármester

4

I.m

ellé

kle

ta..

....

20I8

(..)

tánu

lási

ha*o

zalh

oz

Bék

ési

Kis

térs

égi

Inté

zmén

yfe

nnta

rtó

Tár

sulá

s

2017

.év

ibe

véte

liel

öir

ányza

tain

akte

ljes

ítés

e

Mük

ödés

ibe

véte

lek

[In

tézm

ényi

műk

ödés

ibe

véte

lek

Kap

ott

tám

ogat

ásir

ányí

tósz

entő

lM

űköd

ési

célú

tám

ogat

ásés

áhet

tpé

nzes

zköz

célr

aM

arad

vány

igén

ybev

étel

em

űköd

ési

—=

==

=

NN

Nie

gnev

ezés

;.

>=

>N

CN

‘.

.E

C=

EC

..—

.‚=

.—.t

‘0.—

-a

E0

L0

‘0=

L0

=5

‘0O

0O

—.2

,—

-—

-—

—a

——

—=

—.—

‚—

‘ZC

=C

.o

.—

5)•0

tC

0o

CI.

I.‘0

L‚0

L‘0

a3‘0

‘0‘0

tej

‚0

Bék

ési

Kts

térs

égt

Óvo

daés

Böl

csőd

e7

449

000

632

210

16

322

101

513

828

000

542

321

073

532

324

073

356

200

08

668

300

866

830

0I

306

873

I30

687

3

‚B

ékés

Vár

osi

Szo

ctál

issz

olgá

ltat

ó43144000

4855

369

148553691

211998000

272510069

272510069

44

07

06

2!

4407

0621

I96

383

5I

963

835

Köz

pont

Köl

tség

veté

sisz

erve

kös

szes

en:

5059

300

053

875

792

5487

579

272

582

600

081

483

413

281

483

413

23

562

000

5273

892

152

738

921

327

070

83

270

708

3T

ársu

lás

-725

8260

00-8

1483

413

2-8

1463

314

2729167000

818059742

8180

5974

221

155

521

155

5

Tár

sulá

sés

inté

zmén

yei

5059

300

053

875

792

5387

579

273

274

900

087

079

866

387

079

866

33

382

263

338

226

3

min

döss

zese

n:

Bék

ési

Kis

térs

égi

Inté

zmén

yfe

nnta

rtő

Tár

sulá

s20

17.

évi

bevé

teli

előir

ányza

tain

akte

ljes

ítés

e

Im

ellé

klet

a20

18.(

...)t

ársu

lási

halá

roza

thoz

Fel

halm

ozás

ibe

véte

lek

Fel

halm

ozás

iés

tóke

jell

egú

*.

Nla

radv

ány

igén

ybev

étel

efe

lhal

moz

ási

Bev

étel

ekÖ

ssze

sen

‚F

elha

lmoz

asi

reln

atve

llpe

nzes

zkoz

beve

lele

kce

lra

-

==

.S

S—

SS

.

*.

=5_

.

Nie

gnev

ezés

:1:

II

.

S.t

II

@=

=

=O

=C

=C

.z4$

4$=

4$=

=

..

‘.

4.

L.

‘CL

=L

=uj

‘0*

0W

Bék

ési

Kis

lérs

égi

Óvo

daés

Böl

csőd

e52

483

900

055

862

134

755

862

134

710

0,00

Bék

ésV

áros

iS

zoci

ális

Szo

lgál

tató

Köz

ponL

354

330

354

330

255

142

000

367

452

546

367

452

536

100,

00

Köl

tség

veté

sisz

en’e

kÖ

ssze

sen:

354

330

354

330

779

981

000

926

073

893

926

073

893

100,

00

Tár

sulá

s3361000

3437155

3437155

100,

00

Tár

sulá

sés

inté

zm

én

yei

min

döss

zese

n:35

433

035

433

078

334

200

092

9511

048

9295

11,0

4810

0,00

2.m

ellé

klet

a./2

018.

(.

)tá

rsul

ást

hat

áro

zath

oz

Bék

ési

Kis

térs

égi

Inté

zmén

yfe

nta

rtó

Tár

sulá

s

2017

.év

ikia

dás

iel

öir

ány

zata

inak

telj

esít

ése

Mii

kö

dés

iki

adás

ok

Munkaa

dókat

terh

elő

járu

lékok

éssz

ociá

lis

Sze

mél

yiju

ttat

áso

kD

olog

iés

egyé

bFo

lyó

kiad

ások

Műk

ödés

icé

lúT

arta

lékok

ho

aájá

rulá

siad

ó

—=

=

==

NN

—N

M

-=

5.)

5..

Meg

neve

zes

5.

=C

I‘=

C .—1-

L.E

L

.t.

—.—

.—

.—.)

á—

.—

C5

=L

0=

L0

L0

—

s‚

——

——

t—

=—

=—

=

.=C

=.—

.—

.‚-

=.

0.

JO

—ci

—ci

L‘C

L‚C

L‚C

Lt

J

Bék

ési

Kis

térs

égi

Óvoda

es35

822

0000

374

078

723

372

773

917

8605

6000

9069

813

690

453

366

8056

300

091

2920

1485

094

$81

I.B

ölc

sőde

Bék

ésV

áro

siS

zoci

ális

214

138

100

020

872

222

819

065!

053

3123

300

043

3569

5939

657

620

8252

800

010

4035

721

9033

9476

-

Szo

lgál

lató

Közp

ont

-____________

Kö

ltsé

gv

etés

isz

ervek

-

Öss

zese

n:

19

96

01

00

05

82

80

09

51

563424970

117289000

134055095

130110986

1630

9100

019

5327

735

1754

3435

9

3.T

ársu

lás

--

--

.-

3205000

3301025

330(0

25

1560

0013

6130

Tár

sulá

sés

inté

zmén

yei

499

601

000

582

800

95!

563

423

970

117

289

000

134

055

095

130

110

986

166

296

000

198

628

760

178

735

384

156

000

136

130

min

dö

ssze

sen:

2.m

cllé

klct

a..

....

../2

0I

8(j

Iárs

uIsi

hatá

roza

tboz

Bék

ési

Kis

térs

égi

Inté

zmén

yfe

nta

rtó

Tár

sulá

s20

17.

évi

kia

dás

iel

őir

áuy

zata

inak

telj

esít

ése

Fel

halm

ozás

iki

adás

okK

iadá

sok

Öss

zese

n

et

-—

—- =

Nc

Meg

neve

zés

N 5.5

1.

—

=. t

t—

t.

O)

C‚I

.=

Bék

ési

Kis

térs

égi

Óvo

daés

Böl

csőd

e-

255

247

42

552

474

524

839

000

558

621

347

550

874

638

9161

Bék

ésV

áros

iSz

ociá

lisSz

olgá

ltató

337

638

II33

763

825

514

200

036

745

254

633

198

578

9K

özpo

nt90

.35

Köl

t5ég

veté

sisz

erve

kóS

5,es

en:

13890112

13890112

779981000

926073893

882860427

9533

Tár

sulá

s-

--

336

100

03

437

155

330

102

59

60

4

Tár

sulá

sés

inté

zmén

yei

-13

890

112

1389

011

278

334

200

092

951

103

888

616

145

295

,33

min

döss

zese

n:

3.m

ellé

klet

a/2

018

(...)

társ

ulás

iha

táro

zath

oz

Bék

ési

Kis

térs

égi

Inté

zmén

yfe

nnta

rtó

Tár

sulá

sa20

17.

évij

óváh

agyott

léts

zám

ker

ete

éste

ljes

ítés

ének

alak

ulá

sa

AK

tv.,

Kjt

.,és

azM

t.hat

álya

alá

tart

ozó

mu

nk

avál

laló

k

Lét

szám

ker

ct(Á

tlag

léts

zám

)

E N Vi

1- O ci,

Meg

neve

zés

Ere

det

ite

rvM

ódos

ítot

t_te

rv__

____

_T

elje

síté

s

M ci,

:0 M E Vi Q Q E-

M EJ,

N O M 1$ N Vi

Q Vi

Q Vi

Vi

:0I

j’:

.2,

ar

E-

Q Vi

Q N Vi

Vi

:0

E-

L.

j12

Vi

Vi

‘0S

:0-

.t.

-c;

. MM

EV

iQ

’e;

Q.5

NQ

Vi

QV

i

E-

Q Vi

Q S Vi

Vi

Q Lt

5

11

Szo

ciál

isS

zolg

álta

tó63

164

6463

I64

6462

1072

69K

özpo

nt

2.K

isté

rség

iÓ

voda

129

113

013

012

91

130

130

126

I12

712

7

Inté

zmén

yek

össz

esen

:19

22

194

t94

192

219

419

418

8tt

199

196

7ln

tézr

nén

yfe

nn

tart

óO

OO

0O

OO

OO

OO

0T

ársu

lás

Min

döss

zese

n19

22

194

194

192

219

419

418

811

199

196

4. melléklet a .12018 (...) társulási határozathoz

Békési Kistérségi Intézményfenntartó Társulás

2017. évi felhalmozási kiadásainak teljesítése

feladatonkénti bontásban

Ft-ban

Eredeti MódosítottMegnevezés Teljesítés

előirányzat

Beruházások, felújítások

Költségvetésben nem tervezett beruházások 13 890 112 13 890 112

Békés Városi Szociális Szolgáltató Központ

kisénékü tárgyi eszköz beszerzések 11 337 638 11 337 638

Békési Kistérségi Óvoda ős Bölcsőde

kisértékű tárgyi eszköz beszerzések 2 552 474 2 552 474

Békési lntézményfenntartó Társulás o okisérlékű tárgyi eszköz beszerzések

Beruházási kiadások összesen 13 890 112 13 890 112

II Költségvetésben nem tervezett felújítások

A. Békési Kistérségi Óvoda és Bölcsőde o o

8. Békés Városi Szociális Szolgáltató Központ o

II. Költségvetésben nem tervezeti felújítások Összesen (A+B):

Felhalmozási kiadások összesen 13 890 112 13 890 112

5.mellékjet a ..J2018 (...) társulási határozathoz

Békési Kistérségi Intézményfenntartó Társulás

2017. évi tartalék előirányzata

feladatonkénti bontásban

MEGNEVEZÉS Eredeti Módosított

I. Működési céltartalékok előirányzat

1Általános céltartalék bevétel kiesésre és nem

156 000 136 130tervezett kiadasokra

I. Működési céltartalékok összesen: 156 000 136 130

Tartalékok mindösszesen: 156 000 136 130

6.meléklet a ./20l8.(.) társulási határozathoz

Békési Kistérségi Intézményfenntartó Társulás költségvetési mérlege

2017. év

Ft-bari

I. Működési célú bevételek és kiadások

Bevételek megnevezése Kiadások megnevezése

I. Személyi juttatások 563 424 970

Intézményi működési bevételek. Levonva 2. Munkaadókat terhelő járulékok 130 1 10 986a felhalmozási AFA visszatérítések,

I. értékesített tárgyi eszközök és 54 875 792 Dologi kiadások és egyéb folyó kiadásokimmateriális javak AFA-ja hozam és (levonva az értékesített tárgyi eszközök éskamatbevételek immateriális javak utáni ÁFA befizetés és

178 735 384

kamat kifizetés)

2. Működési célú támogatások 869 335 663 .

Muködesi célu pénzeszköz atadas, egyeb

‚.‚‘,..támogatás

3. Mukődesi celu atvett penzeszközök I 463 000

Működési célú pénzmaradvány3 482 263 5. Talékok O

Ige ny b evetel e

5. Működési célú bevételek mindösszesen; 929 156 718 6. Működési célú kiadások mindösszesen: 872 271 340

6. Működési költségvetés egyenlege 56 885 378

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások

Bevételek megnevezése Kiadások megnevezése

7. Felhalmozási és tőkejellegú bevételei 354 330 7. Felhalmozási kiadások (ÁFA-val eyUtt) 13 890 112

Felhalmozási célú támogatásénékű8. O 8. Felujitasi kiadasok (AFA-val együtt) O

bevetel

Felhalmozási célú pénzmaradványigénybevétele o

10. Felhalmozási célú bevételek összesen: 354 330 9. Felhalmozási célú kiadások összesen: 13 890 112

II. Felhalmozási költségvetés egyenlege -13 535 782

Müködési költségvetés többletének12, igénybevétele a relhalmozási O

költségvetés hiányának fedezetére

13. Társulás bevételei mindösszesen: 929 511 048 10. Társulás kiadásai mindösszesen: 886 161 452

14. Társulás költségvetési egyenlege (6+11) 43 319 596

7.m

ellé

klet

a../

20

18

.(..

.)tá

rsul

ási

hatá

roza

thoz

Bék

ési

Kis

térs

égi

Inté

zmén

yfe

nnta

rtó

Tár

sulá

spén

zesz

köze

ivál

tozá

sának

bem

uta

tása

2017

.év

Ft-

ban

Tár

sulá

sés

Szo

ciál

is

inté

zmén

yei

Tár

sulá

sÓ

voda

ésB

ölcs

őde

Szo

lgál

tató

össz

esen

Köz

pont

1.P

énzk

észl

etja

nu

ár1-

énI

1540

302

11

555

525004

4173

71

2.K

ölts

égve

tési

bevé

tele

k92

602

878

581

805

974

214

990

401

9297

864

2

3.F

inan

szír

ozás

ibe

véte

lek

818

316

405

211

555

543

630

946

274

473

904

4.36

.sz

ámla

forg

alm

a-3

2739

30

430

518

-757

911

5.K

ölts

égve

tési

kiad

ások

886

161

452

330

102

555

087

463

833

198

578

9

6.F

inan

szir

ozás

iki

adás

ok81

483

414

281

483

414

2O

O

7.E

lőző

évi

költ

ségv

etés

im

arad

vány

igén

ybev

étel

e3

482

263

211

555

I30

687

3I

963

835

8.P

énzk

észl

elvál

tozá

sös

szes

en(2

+3+

4-5-

6-7)

3953

994

0-7

512

56

870

354

3274

501

1

9.P

énzk

észl

eitá

rgy

idő

szak

végé

n(1

+8)

4069

397

013

613

07

395

358

3316

248

2

8.m

ellé

klet

a./2

018.

(...)

társ

ulás

iha

táro

zath

oz

Bék

ési

Kis

térs

égi

Inté

zmén

yfe

nnta

rtó

Tár

sulá

s20

17.

évi

mar

adv

ány

-kim

uta

tása

Ft

...

-S

zoci

ális

.T

arsu

las

ossz

esen

.O

voda

esM

eg

nev

ezes

Tar

sula

s...

Szo

lgal

tato

2017

.12

.31-

enB

olcs

ode

Kozp

ont

1A

lapte

vék

enysé

gkö

ltsé

gvet

ési

bevé

tele

i92

602

878

581

805

974

214

990

401

9297

864

2

2.A

lapte

vék

enysé

gkö

ltsé

gvet

ési

kiad

ásai

886

161

452

330

102

555

087

463

833

198

578

9

IA

lapte

vék

enysé

gkölt

ségv

etés

ieg

yen

leg

e39

867

333

814

758

717

-535

884

237

-239

007

147

3A

lapte

vék

enysé

gfi

nans

zíro

zási

bevé

tele

i81

831

640

521

155

554

363

094

627

447

390

4

4A

lapte

vék

enysé

gfi

nans

zíro

zási

kiad

ásai

814

834

142

814

834

142

--

IIA

lapte

vék

enysé

gfi

nan

szír

ozá

sieg

yenl

ege

348

226

3-8

1462

258

754

363

094

627

447

390

4

A)

Ala

pte

vék

enysé

gm

arad

ván

ya

4334

959

613

613

07

746

709

3546

675

7

5V

álla

kozá

site

véke

nysé

gkö

ltsé

gvet

ési

bevé

tele

iO

--

-

6V

álla

kozá

site

véke

nysé

gkö

ltsé

gvet

ési

kiad

ásai

O-

--

III.

Vál

lakozá

site

vék

eny

ség

költ

ségvet

ési

egye

nleg

eO

--

-

7V

álla

kozá

site

véke

nysé

gfi

nans

zíro

zási

bevé

tele

iO

--

-

8V

álla

kozá

site

véke

nysé

gfi

nans

zíro

zási

kiad

ásai

O-

--

IVV

álla

kozá

site

vék

eny

ség

fin

ansz

íro

zási

egye

nleg

eO

--

-

B)

Vál

lakozá

site

vék

eny

ség

mar

adván

ya

O-

--

C)

Öss

zes

mar

adván

y43

349

596

136

130

774

670

935

466

757

D)

Ala

pte

vék

enysé

gköte

leze

hsé

gv

álla

láss

alte

rhel

t43

133

049

O7

666

292

3546

675

7m

arad

van

ya

E)

Ala

pte

vék

enysé

gsz

abad

mar

adván

ya

216

547

136

130

8041

7O

9.m

ellé

klet

a./2

018.

G..)

társ

ulás

iha

táro

zath

oz

AB

ékés

iK

isté

rség

iIn

tézm

ény

fen

nta

rtó

Tár

sulá

s20

17.

évi

mar

adván

yán

akjó

váh

agyás

a

Ft-

ban

Sza

bad

mar

adván

yból

Köt

elez

etts

ég-

Jóváh

agyás

ra

Inté

zmén

ym

egne

vezé

seM

arad

ván

yge

lte

rhel

tSz

abad

onja

vas

olt

mar

adván

yJu

tali

nazá

sra

.‘°?

felh

aszn

álha

tóm

arad

ván

yja

rule

knir

aos

szes

en

Kis

térs

égi

Óvo

daés

Böl

csőd

e7

746

709

766

629

2O

080

417

774

670

9

Szo

ciál

isS

zolg

álta

tóK

özpo

nt35

466

757

3546

675

7O

OO

3546

675

7

Inté

zmén

yek

össz

esen

:43

213

466

4313

304

90

080

417

4321

346

6

Inté

zmén

yfen

ntar

tóT

ársu

lás

136

130

OO

O13

613

013

613

0

Tár

sulá

sös

szes

en:

4334

959

643

133

049

OO

216

547

4334

959

6

10. melléklet a .120l8.(..) társulási határozathoz

Békési Kistérségi Intézményfenntartó Társulás2017. évi egyszerűsített mérlege

413 620 641

O

O

313 620 641

2 083 579

O

2 083 579

1

182 715

971 315

154 030

3 565 731

84 031

O

420 508 012

Források Előző időszak Tárgyi idöszak

G/l Nemzeti vagyon induláskori értéke 337 729 055 337 729 055

G/II Nemzeti vagyon változásai -78 560319 -78560319

G/III Egyéb eszközük induláskori értéke 14 296 514 14 296 514

G/IV Felhalmozott eredmény 114 128 240 96 285 607

G/V Eszközök ünékhelyesbitésének íorrása O O

G/VI Mérkgszerinti eredmény -17 842 633 23 297 81 I

G) SAJÁT TŐKE 369 750 857 393 048 668

S) KÖTELEZETTSÉGEK 18 900 18 900

EGYÉB SAJÁTOS FORRÁS OLDALI» ELSZÁMOLÁSOK

O O

KINCSTÁRI SZÁMLA VEZETÉSSEL KAPCSOLATOS oh ELSZÁMOLÁSOKO

K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 50 738 255 58 715 730

FORRÁSOK ÖSSZESEN: 420 508 012 351 783 298

A/II

A/III

A/IV

Tárgyi eszközök

Befektetett pénzügyi eszközök

Koncesszióba, vagyonkezeléshe adott eszközök

Ft-hnn

A)

B/I

NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETTESZKÖZÖK

Készletek

B/II. Értékpapirok

B)

404 314 234

O

O

NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK

C/II Pénztárak, csekkek

C/III

„

. ‚. MódosításokEszkozok Elozo idoszak

(+/)Targyi idoszak

A/I Immateriális javak O O

404 314 234

Forint számlák

C) PÉNZESZKŐZÖK

I 411 825

0) KÖVETELÉSEK

E)

O

1 411 825

F)

EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALIELSZÁMOLÁSO K

231 745

AKTiV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:

40 462 225

40 693 970

305 328

5 057 841

O

351 783 298

II. melléklet a 12018. (.jtársulási határozathoz

Békési Kistérségi Intézményfenntartó Társulás 2017. évi eredménykimutatása

Ft

Módosi

Megnevezés Előző időszak tások Tárgyi időszak

(+1-)

I. Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele 31 130 828 31 872 780

II. Aktivált saját teljesítmények értéke - - -

Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei 726 946 744 814 834 142

Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevétele 733 119 987 870 798 663

Különféle egyéb eredményszemléletü bevételek 12 851 667 14 845 302

III. Egyéb eredményszemléletű bevételek I 472 918 398 - I 700 478 107

Anyagköltség 22411 540 30215517

Igénybevett szolgáltatások értéke 104 561 757 115 722 934

Eladott áruk beszerzési énéke - -

Eladott (közvetített )szolgáltatások értéke 717 797 591 373

IV. Anyagjellegű ráfordítások 127 691 094 - 146 529 823

Rérköltség 442878915 513689571

Személyi jelelgű egyéb kiflzeiések 18 925 266 56 381 857

Bérjámlékok 136172066 129830635

V. Személyi jellegű ráfordítások 627 976 247 - 699 902 063

VI. Értékcsökkenési leírás 14 550 652 19 423 330

VII. Egyéb ráfordítások 761 344 023 852 295 526

A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (L÷Il.÷lll.-IV.-V.-VL-Vll.) - 17 512 790 - 24 200 044

Kapott (járó) osztalék és részesedés . -

Kapott kamatok - -

VIII. Pénzügyi műveletek eredményszemlélető bevételei - -

Fizetett kamatok 329 843 2

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai - 902 231

IX. Pénzügyi műveletek ráforditásai 329 843 - 902 233

B) PÉNZÜGYI NIÍIVELETEK EREDMÉNYE (VIII+IX) - 329 843 - - 902 233

Q Adózás előtti eredmény, msze - t7 842 633 - 23297811

D) ADÓZOTT EREDMÉNY - 17842633 - 23297811

12 mcllékkL n ./2018 ( I Iánulási hniározthoz

Békési Kistérségi Intézményfenntartó Társulás 2017. évi vagyonkimutatása

ezer FI-ban

. ‚.. . Szociális. . Tarsulas osszesen . Ovoda és

Eszközök2017. 12.31-én

TarsulasBölcsőde

SzolgaltatoKözpont

ANEMZETI VAGYONBA TARTOZÓBEFEKTETETT ESZKÖZÖK 390 222 997 156 317 669 67 286 774 166 618 554

I. Immateriális javakII. Tárgyieszközök 390222997 156317669 67286774 166618554

I. Ingatlanok és kapcsolódó vagyonértéküjogok 390 222 997 156 317 669 67 286 774 166 618 553

I I Forgalomképtelen1.2. Korlátozottan forgalomképes 390 222 997 156 317 669 67 286 774 166 618 554

1.3. Üzleti vagyon -

2.Gépek .berendezések, felszerelések, 14 091 237 3 828 017 - 10 263 220

2.1 Forgalomképtelen2.2. Korlátozottan forgalomképes - - - -

2.3. Üzleti vagyon 14 091 237 3 828 017 - 10 263 220

3. Tenyészállatok3.1 Forgalomképtelen3.2. Korlátozottan forgalomképes4.3. Üzleti vagyon4. Beruházások, felújítások -

4.1 Forgalomképtelen4.2. Korlátozottan forgalomképes -

4.3, Üzleti vagyon— 5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítéseIll. Befektetett pénzügyi eszközök

I._Tartós_részesedés2. Tarós hitelviszonyt megleslesitö értékpapír3. Befektetett pénzügyi eszközök

trtékhelveshítdse

IVKoncesszióba, vagyonkezelésbe adott

eszközök

BNEMZETI VAGYONBA TARTOZÓFORGÓESZKÖZÖK I 411 825 - 851 898 559 927

I. Készletek I 411 825 . 851 898 559 927

II. Értékpapírok

C) Pénzeszközők 40 693 970 136 130 7 395 358 33 162 482

L 1. Hosszú lejáratú belélekII. II. Pénztárak, csekkek, betétkűnyvek 231 745 10 440 39400 181 905

Ill. Ill. Forintszámlák 40 462 225 125 690 7 355 958 32 980 577

IV. IV. DevizaszaámlákV. V.ldegen pénzeszkőzök

D) Követelések 305 428 - l25 726 179 702

L Költségvetési évben esedékes kővetetlések

Kőltségvetési évet követően esedékeskövetelések -

Ill. Adott előlegek 305 428 . 125 726 179 702

E) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások5 057 841 - I 531) 297 3 527 533

F) Aktív időbeli elhatrolások

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: 437 692 061 156 453 799 77 190 053 203 038 209

. Szociális. Társulás összesen . Ovoda és

Forrasok Tarsulas •._ Szolgóltato2017. 12.31-én Bolcsode

Kozpont

SAJÁT TÖKE 393 048 668 160 281 816 38 697 245 194 069 607

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke 337 729 055 82 965 523 99 367 514 155 396018

II. Nemzeti vagyon változása - 78 560 319- -33 755 664 -44 804 655

lH.Egyéb eszközök induláskori értéke és

14 296 514— valtozasai 14 296 514 - -

IV. Felhalmozott eredmény 96 285 607 67 518 959 -30 228 438 58 995 086

V. Eszközök énékhelyesbitésének íon-ása

VI. Mérleg szerinti eredmény 23297811 -4 499 180 3 313 833 24 483 158

H) KÖTELEZETTSÉGEK 18900 - - 18900

L Költségvelési évben esedékes kötelezettségek

Költségvetési évet követően esedékeskölelezaltségek

Ill. Kapott elölegek IS 900 O IS 900

1) Egyéb sajátos forrásoldoli elszámolások

Kincstáriszámlaveztéssel kapcsolatos

elszámolások

K) Passzív időbeli elhutárolások 58 715 730 38 492 808 20 222 922

FORRÁSOK ÖSSZESEN: 451 783 298 160 281 816 77 190 053 214311 429

I. Könyviteli mérlegeii kívüli eszközÖk

- SzociálisMegnevezés

Társulás ÖsszesenTársulás

Ovoda ésSzolgáltató

2017. 1231-én BölcsodeKöz ont

0-m leírt eszközök állománya (1.391÷113÷55 db)

Kisértékú immateriálk javak állománya ( O db) - - - -

A Nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI tv. l. (2)bekezdés g) és h) pontja szerinti tételek - -

} képzömúvészeti alkotások - - -

- régészeti leletek - - -

- kép- és hangarchívum - - -

- gyűjtemények - - -

- egyéb kulturális javak - - -

2. Könyvviteli mérlegen kívüli függő kötelezettségekezer Ft

Kezesség-illetve garancia vállalással kapcsolatos - - - -

Váltókezesi rüggő kötelezettségek - - - -

Le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatos rűggókötelezettségek - - - -

Opciós Ugyletekkel kapcsolatos rüggó kötelezettségek - - - -

13 strnsútalöa 2018( I

Á működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2018-2019-2020. évi alakulását bemutató mérleg

Tájékoztató adatok az Áht, 24.* (4) bekezdés d) pontja szerint

‘.i;: E :L.:!!

2018. éti len 2019. éti terv 2020. éti Icrv.1. Slewleve,er 2017. éti terv TeijnIta

ki-:::-:;simükódédbcvétclrk 54875792 53875792 50396000 50000000 50000000

:.:t 8mioptáo 814 834 133 813 832 142 781 74000 7800001kX) 7S06

\lL-kJ€ai célú úlvcIl pénzeszköz 55 963 521 55 964 521 9 618 000 9 500 000 9 500 000

1W NI;.itdvúriy igénybcvélclc működési célra 3 482 263 3 482 263 I 36! 360

I halmozási célú átvclt pénzcszköz - — —

Fclhalmozáoi ás tökcjellc0 brvélclck 354 330 354 330 -

Mnradvány igénybevétal felhal,nozási célra —

l Bci.étclck ősazneri 929 511 019 929511 038 842 549 360 839 500 000 83951)0000

\i jutsalások 582 800 951 563 423 970 552 829 000 550 000 000 550 000 000

ktdokMtcrli:Ibjámléknk ás tcociális 34 055 095 30 110 986 115 562 000 115 500000 1155% 000íLzsnJáruIasI adó

Italogi kiadások 198 628 760 178 735 383 72 797 000 170 000000 170000000

\likÖdési célú tartalékok 36 130 - 136 130 100 000 IDD 000

Ikn:Itiáaok, ízlújilások 13 890 112 13 890 112

Ioelrk, kőlcsönok lörlzsztésc - -

L!l]5Z1:sj célú tartalékok -

kii:li,okostzenoi 929511 043 886 161 452 831 323 130 8356000041 835600000

Fi lan

12

1151

mel

lékl

eta

./2

01

8(

......

)ia

rsul

ásí

hatá

roza

lhnz

Bék

ési

Kis

térs

égi

Inté

zmén

yfe

nn

tart

őT

ársu

lás

2017

.év

ibe

véte

liel

őir

ányza

tain

akte

ljes

ítés

ekö

tele

zőfe

lad

ato

nk

ént

Mük

ödés

ibe

véte

lek

Fel

halm

ozás

ibe

véte

lek

•M

arad

ván

Bev

étel

ekM

egne

veze

sIn

tézm

ényi

..

Műk

ödés

icé

lúM

arad

ván

yF

elha

lmoz

ási

Fel

halm

ozás

i.

.

.K

apo

ttta

mo

gat

as.

...

..

..

igen

ybev

etel

eO

sSZe

Sefl

muk

ödes

i.

..

.ta

mogat

ases

atv

ett

igen

ybev

etel

ees

toke

jell

egu

celu

atv

ett

.ir

anyit

osz

ervt

ol.

..

felh

alm

ozas

ibe

vete

lek

penz

eszk

ozm

ukD

desi

celr

abe

vete

lek

peaz

eszk

ozce

lra

1.B

ékés

iK

islé

rség

iÓ

voda

ésB

ölcs

őde

632

210

154

232

407

38

668

300

I30

687

3O

OO

558

621

347

2.B

ékés

Vár

osi

Szo

ciál

isS

zolg

álta

tó39

199

163

3340

238

218

768

301

9I

963

835

354

330

OO

262

602

729

Koz

pont

Köl

tség

veté

sisz

erve

kös

szes

en:

4552

126

457

572

645

519

635

131

93

270

708

354

330

OO

821

224

076

3.T

ársu

lás

O-8

14834

142

81

80

59

74

221

?55

5O

OO

3437155

Tár

sulá

sés

inté

zmén

yei

4552

126

4-2

3910

768

7I

0144

1106

13

482

263

354

330

0O

824

661

231

mrn

doss

zese

n:

Bék

ési

Kis

térs

égi

Inté

zmén

yfe

nnta

rtó

Tár

sulá

s

2017

.év

ik

iad

ási

előir

ányza

tain

akte

ljes

ítés

ekö

tele

zűfe

lad

ato

nk

ént

Műk

ödés

iki

adás

ok

Mu

nk

aad

ók

atF

elha

lmoz

ási

Kia

dáso

kM

egne

vezé

sS

zem

élyi

Dol

ogi

éseg

yéb

Műk

ödés

icé

lúkia

dás

ok

Öss

zese

nte

rhel

őjá

rulé

kok

ésfo

ly6

kiad

ások

tart

alék

okju

ttat

ások

szoc

iáhs

1.B

ékés

iK

isié

rség

iÓ

voda

ésB

ölcs

őde

372

773

917

9045

336

685

094

881

O2

552

474

550

873

638

2B

ékés

Vár

osi

Szoc

iális

Szol

gálla

ló11

633

945

025

874

956

7387

980

80

1104

175

822

713

597

2K

özpo

nt

Köl

tség

veté

sisz

erve

kÖ

ssze

sen:

489

113

367

116

328

322

158

974

689

II04

175

813

594

232

789

052

368

3.T

ársu

lás

0O

3301025

OO

3301025

Tár

sulá

sés

inté

zmén

yei

48

91

13367

11

63

28

32

216

2275

714

1104

175

813

5942

3279

2353

393

min

döss

zese

n:

IS.

sz.

mel

lékl

eta

.i20

18(.)

lárs

uls

iha

táro

zath

oz

Bék

ési

Kis

térs

égi

Inté

zmén

yfe

nn

tart

óT

ársu

lás

2017

.év

ibe

véte

liel

őir

ányza

tain

akte

ljes

ítés

eö

nk

ént

vál

lalt

fela

dat

onkén

t

Műk

ödés

ibe

véte

lek

Fel

halm

ozás

ibe

véte

lek M

arad

ván

yB

evét

elek

Meg

neve

zés

Inté

zmén

yiM

űköd

ési

célú

Mar

adv

ány

Fel

halm

ozás

iF

elha

lmoz

ási

Kap

ott

tám

ogat

ásig

énvb

evét

ele

Öss

zese

nm

űköd

ési

.tá

mog

atás

ésát

vet

tig

ényb

evét

ele

éstő

keje

Heg

űcé

lúát

vet

tir

anyit

ósz

ervt

ől-

felh

alm

ozás

ibe

véte

lek

penz

eszk

özm

űköd

ési

célr

abe

véte

lek

pénz

eszk

özcé

lra

I.B

ékés

iK

isté

rség

iÓ

voda

ésR

dles

öde

OO

OO

OO

OO

Bék

ésV

áros

iS

zoci

ális

Szo

lgál

tató

935

452

810

668

239

8482

705

0O

OO

O10

484

981

72.

Köz

pont

Köl

tség

veté

sisz

erve

kÖ

ssze

sen:

93

M52

810

668

239

8482

705

0O

0O

010

483

981

7

3.T

ársu

lás

O0

D0

OO

OO

Tár

sulá

sés

inté

zmén

yei

93

54

528

10668239

84827050

O0

O0

104849817

min

döss

zese

n:

Bék

ési

Kis

térs

égi

Inté

zmén

yfe

nnta

rtó

Tár

sulá

s20

17.

évi

kia

dás

iel

őir

ányza

tain

akte

ljes

ítés

eönkén

tvál

lalt

fela

dat

on

kén

t

Műk

ödés

iki

adás

okM

un

kaa

dó

kat

Fel

halm

ozás

iK

iadá

sok

Meg

neve

zés

Sze

mél

yiD

olog

iés

egyé

bM

űköd

ési

célú

kiad

ások

össz

esen

terh

elő

járu

lékok

ésju

ttat

áso

kfo

lyó

kiad

ások

tart

alék

ok

szoc

iáli

s

1.B

ékés

iK

islé

rség

iÓ

voda

ésB

ölcs

öde

00

OO

OO

Bék

ésV

áros

iS

zoci

ális

Szo

lgál

tató

7131

160

313

782

664

1645

967

00

295

880

104

849

817

2.K

özpo

nt

Köl

tség

veté

sisz

erve

kÖ

ssze

sen:

7431

160

313

782

664

1645

967

011

041

758

295

880

115

891

575

3.T

árs

ulá

sO

OO

0O

O

Tár

sulá

sés

inté

zmén

yei

7431

160

313

782

664

1645

967

011

041

758

295

880

115

891

575

min

döss

zese

n: