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CARTAS DE CREDITOCARTAS DE CREDITO
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Formas de Pago
� Pago contra entrega :Recepción definitiva del bien
� Pago parciales: Contra entrega parciales del bien.
� Pago con carta de crédito: Se aplica en procesos de contratación debienes importados.
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Carta de Crédito
� Es un medio de pago internacionalmente aceptado.
� Es un compromiso de pago emitido por un banco, a solicitud de un comprador (importador), a favor de un vendedor (exportador).
� Llamada también Crédito Documentario, Acreditivo, Crédito Comercial y en algunas ocasiones simplemente Crédito.
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Carta de Crédito
� Tiene su origen en un contrato de compra-venta de mercancías o en algunos casos en la prestación de servicios.
� Es independiente del contrato de compra y venta o cualquier otro documento.
� El contrato se encuentra elaborado en base al Modelo de Documento de Contratación – SABS.
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¿Por qué es conveniente utilizar una Carta de Crédito?
� Por el alto grado de seguridad que confiere a ambas partes (importador y exportador).
Al Importador le permite asegurarse de que la mercancía le será entregada conforme a los términos previstos.
Al exportador le permite recibir el pago de su exportación contra la presentación de documentos.
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Partes que intervienen en una Carta de Crédito
Banco del BeneficiarioBanco Emisor
Importador Exportador
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Formas de Pago de la Carta de Crédito
� Pago a la Vista
El importe de la carta de crédito está disponible de inmediato contra la presentación de los documentos.
Si los términos y condiciones han sido cumplidos y no presenta discrepancias se procederá a efectuar el pago.
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Formas de Pago de la Carta de Crédito
� Pago Diferido
Si los términos y condiciones han sido cumplidos y no presenta discrepancias.
El banco se comprometerá a efectuar el pago en las fechas diferidas establecidas en el texto de la carta de crédito.
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Términos de la Carta de Crédito
� Los términos comerciales utilizados en las transacciones internacionales se denominan INCOTERMS y son la condiciones de entrega del producto.
� Los INCOTERMS regulan:
la distribución de documentos, las condiciones de entrega de la mercancía, la distribución de costos de la operación y la distribución de riesgos de la operación.
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INCOTERMS
� Vigentes desde el 1º de enero de 2011
� Incluyen 11 términos de entrega, con abreviaturas de 3 letras y clasificados en 4 grupos diferentes:
E = EXW (Depósito del vendedor)F = FCA; FAS y FOB (Sin pago transporte) C = CFR; CIF; CPT; y CIP (Con pago transporte) D = DAT; DAP y DDP (Depósitos del comprador)
� Empezando de menos a más en lo referente a las obligaciones del vendedor.
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TERMINOS DE COMERCIO
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Marco Normativo aplicable para la Carta de Crédito
� La reglamentación internacional emitida por la Cámara de Comercio Internacional (CCI).
� Entre sus normas figura las “Reglas y Usos Uniformes Relativos a los Créditos Documentarios”.
� La Publicación N°600
� Aprobada el 25 de Octubre de 2006.
� En vigencia a partir del 1º de Julio de 2007.
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� Solicitud de emisión
El Importador solicita al BCB la emisión de una Carta de Crédito a favor del vendedor.
Nota de solicitudFormularioFotocopia Contrato
Procedimiento para la Emisión de una Carta de Crédito
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� Provisión de fondos El Importador debe provisionar los fondos por la totalidad de la carta de crédito en moneda nacional a través del SIGEP.
Procedimiento para la Emisión de una Carta de Crédito
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� Emisión de la Carta de CréditoEl BCB emite la Carta de Crédito de acuerdo a la solicitud del cliente, colocando todos los términos y condiciones que se detallan en el contrato.
Emisión de laCarta de Crédito
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El BCB envía a otro banco corresponsal en el país del vendedor para que notifique o confirme la Carta de Crédito.
Emisión de la Carta de Crédito
Banco CorresponsalBanco Emisor
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� Pago
El vendedor presenta todos los documentos requeridos en la Carta de Crédito a su banco para que solicite su pago al banco del comprador.
El banco del comprador revisa los documentos y si no existen discrepancias procede al pago de acuerdo con los términos de la Carta de Crédito.
Pago de la Carta de Crédito
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� Si existe discrepancias
Se notifica al comprador las discrepancias encontradas en la revisión de los documentos de acuerdo a los términos establecidos en la carta de crédito .
El comprador previa evaluación notificará la aceptación o rechazo de los documentos observados
Pago de la Carta de Crédito
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Costos y Garantías
� CostosApertura (0.15% anual)
Por pagos (0.10% Flat)Enmiendas Comunicación Bs 220.-Papelería Bs 50.-
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Problemas encontrados en losContratos
� Importe expresado en Bolivianos.� Debe mencionar a nombre de quien se emitirá la
Carta de Crédito cuando suscribe el representante.� No especifican el INCOTERMS o mencionan dos
términos diferentes.� En la forma de pago deben indicar Carta de
Crédito.� Establecen deducciones de anticipos y multas de
los pagos de la Carta de Crédito.
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Problemas encontrados en el Formulario
� Beneficiario diferente a lo establecido en el contrato.
� No detallan información sobre dirección del Proveedor
� En la descripción del bien debe ser genérica y no en detalle.
� Aceptación de la remesa documentaria con anterioridad a la emisión de la Carta de Crédito.
� No son firmados por su MAE.
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GraciasGracias
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Contrato
I CONDICIONES GENERALES
� Partes Contratantes. � Antecedentes Legales del Contrato. � Objeto del Contrato.� Plazo de Adquisición� Monto del Contrato� Lugar de Entrega� Vigencia del Contrato� Legislación Aplicable
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Contrato
II CONDICIONES PARTICULARES� Forma de Pago .
Una vez suscrito el presente contrato, la Entidad solicitará al Banco Central de Bolivia la emisión de una Carta de Crédito por USD 1.000.000.-.
� Facturación. � Morosidad y sus Penalidades.� Responsabilidades y Obligaciones del Proveedor.� Seguros. � Embalaje. � Otros.
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N° Originales
%
Emitido por:
Emitido por:
Emitido por:
Emitido por:
Se paga el %
Se paga el %
Nombre: BIC:
E M A/ 2012
Cargo: Cargo:
Nombre: Nombre:
………..… , … de …….. de 20…
Esta Carta de Crédito está sujeta a las reglas de usos uniformes aprobados por la Cámara de Comercio Internacional CCI,Revisión 2007, Publicación 600. Aceptamos sin ninguna reserva todas las normas y disposiciones reglamentarias por lasque se regirá este instrumento.
Firma Firma
Carta de Crédito:
Nombre y Número de la cuenta o libreta:
En el Banco:
Nombre y Número de NIT para la factura:
Campo 15: Contactos:
Nombre y cargo de la persona autorizada por la Institución solicitante para efectuar los trámites:
Teléfono/Celular:
E-mail:
Campo 13. Otras Instrucciones o condiciones adicionales
Campo 11. Gastos fuera de Bolivia serán cubiertos por:
Campo 12. Datos del Banco Avisador
…………………………… ……….…………..……….
N° Copias Documentos Detalles Adicionales
3-Documento de seguro
Cobertura:
Monto de la cobertura por el:
8-Otros
Ciudad/País:
Campo 14. Cobro de comisiones y gastos
Campo 10. Instrucciones de Confirmación
Campo 9. Forma de pago
Documentos del _ al _ del campo 8
Documentos del _ al _ del campo 8
Contra los siguientes documentos:
Contra los siguientes documentos:
6-Certificado de origen
7-Otros
5-Certificado de Calidad y Garantía
4-Lista de Empaque
Certif icado Póliza
Riesgo Total Otros
Confirmada Sin confirmación
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Carta de Crédito
Emite Instrumento
Avisa
Exportador/Beneficiario
Banco Avisador
Importador/Ordenante
Solicita Emisión Instrumento
Banco Central de Bolivia
Envía Mercadería
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Carta de Crédito Confirmada
Adiciona la Confirmación
Avisa
Exportador/Beneficiario
Banco Avisador
Importador/Ordenante
Solicita Emisión
Banco Emisor
Envía Mercadería
Banco Confirmador