1/21/2016

1

Forrás SQL készlet modulok

Alapozó képzés

www.griffsoft.hu 1

Tukacs Kornél

Szolláth József

Tartalom

• Számlatükör

• Cikkcsoport

• Gazdasági események

• Mozgásnemekkódolása

• Kontírozás

• pénzforgalmi állományváltozások

• Készletmodulok felépítése

• Készletnyilvántartás, készlet könyvelés

• ENK modul

• Főkönyvi dimenziók

• Bizonylatok alaki és tartalmi kellékei

• Cikkszám törzs

• Időszaki zárás

• Halasztott eredményszemlélet

www.griffsoft.hu 2

Számlatükör

• ÁHSZ2 által meghatározott számlakeret

• mérleg előállítása

• további alábontások cikkcsoport, műszaki besorolás

www.griffsoft.hu 3

1/21/2016

2

Számlatükör tagolása21 Vásárolt készletek 4/2013 16.melléklet

• 211. Anyagok (szakmai, üzemeltetési)

• 212. Áruk

• 218. Vásárolt készletek értékvesztése és visszaírása

22. Átsorolt, követelés fejében átvett készletek, egyéb készletek

• 221. Átsorolt, követelés fejében átvett készletek

• 222. Egyéb készletek

• 228. Átsorolt, követelés fejében átvett készletek, egyéb készletek értékvesztése és annak visszaírása

23. Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek, állatok

• 231. Befejezetlen termelés, félkész termékek

• 232. Késztermékek

• 233. Növendék-, hízó és egyéb állatok

• 238. Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek, állatok értékvesztése és annak visszaírása

www.griffsoft.hu 4

Cikkcsoport

• készletek 2-es állományi számlaszámát határozza meg

• egyéb csoportosítás szempontok => műszaki besorolás, (szakfeladat részletező)

• felkerültek a főkönyvi dimenziók

• (szakfeladat részletező => Központi irányítás ktg. felépítése)

• gazdasági események kontírozásához szükséges ellenszámlaszámát határozza meg

www.griffsoft.hu 5

Cikkcsoport felépítése

Kódolása:

• főkönyvi szám, amelyből az első 2-s karakter le lett vágva

• technikai cikkcsoportok

Nyt.szla Cikkcsop Megnev.

• 21111_____ 1111 Gyógyszerek

• 21112_____ 1112 Vegyszerek

• 21119_____ 1119 Egyéb szakmai anyagok

• 21121_____ 1121 Élelmiszerek

• 21122_____ 1122 Irodaszerek, nyomtatványok

• 21123_____ 1123 Tüzelőanyagok

• __________ SZOL Szolgáltatások

www.griffsoft.hu 6

1/21/2016

3

Gazdasági esemény

• mozgásnem törzs

• kontírozó törzsek (cikkcsoport, kontmod, kontszabaly)

Mozgásnemekkódolása

• Növekedések

• PR - pénzforgalomhoz kapcsolódó növekedések

• XR - pénzforgalomhoz nem kapcsolódó növekedések

• NR -Nyitó

•Csökkenések

• RP - pénzforgalomhoz kapcsolódó csökkenések

• RX - pénzforgalomhoz nem kapcsolódó csökkenések

• RH – készlet felhasználás

• RN - záró

• RF – áttárolás ENK-ba

• Átsorolások

• RR – számlacsoporton belüli / számlacsoportok közötti

www.griffsoft.hu 8

Kontírozás

• Kontírozás mód –minden mozgásnemre

• készlet technikai számlák 21109_____ Anyagok technikai számla21209_____ Áruk technikai számla23309_____ Növendék-,hízó és e. állatok technikai

számla)

• készlet vs. Pénzügy technikai számlák21101_____ Anyagok technikai számla PEN

21201_____ Áruk technikai számla PEN

23301_____ Növendék-, hízó és egyéb állatok technikai számla PEN

• Szakfeladat részletező kód (analitikus kód)

1/21/2016

4

Pénzforgalmi állomány változások

2110

Anyagok technikai

szla.

4213

Költségvetési évben

esedékes köt. dologi

kiadásokra

3641 / 84

Le / le nem vonható

ÁFA

211

Anyagok

KÉSZLETKÉSZLET

www.griffsoft.hu 10

BérfeladásVegyes Tételek

K11, MÉRLEG

FOLYAMAT INTEGRÁLTSÁG

ELŐIRÁNYZAT

• Készletnyilvántartás logikai felépítése

• Speciális törzsek

• Raktárak (saját, idegen, útonlévő)

• Cikkcsoport

• Készletek főkönyvi számát határozza meg

• Cikkszámokhoz rendelt

• Főkönyvi számlák alábontását váltja ki

• Műszaki besorolás

• Cikktörzs

www.griffsoft.hu 12

1/21/2016

5

Készletkönyvelési modul

• Anyagkönyvelés munkaeszköze

• Fő funkciói

• Készletmozgások árazása

• Könyvelés

• Leltár

• Évzárlati tevékenységek.

Készletnyilvántartási modul

• Mennyiségben vezetett nyilvántartására és bizonylatolására

• Fő funkciói

• Raktári be- és kivételezések bizonylatolása

• Készletek, kisértékűeszközök készletkarton szerinti nyilvántartása

Érték nélkül nyilvántartott készletek modul (ENK)

www.griffsoft.hu 13

www.griffsoft.hu 14

www.griffsoft.hu 15

1/21/2016

6

Törzsek

• Rovatrend

• Pénzügyi jogcím/mozgnem

• ÁFA-kód

• Cikkcsoport

• Szakfeladat részletező

• Egyedi gyűjtő

• Pénzforrás kód

• Egyedi gyűjtő 2

• Egyedi gyűjtő 3

• Keretgazda

• Ügyletkód

• Szervezeti egység

www.griffsoft.hu 16

•Számlatükör • Bonyolítási esemény

Főkönyvi dimenziók

www.griffsoft.hu 17

KARTON BIZONYLAT

PARTNER Nem töltjük Partnerhez kapcs. kötelező

ÜGYLET Nem töltjük Projekt

PÉNZFORRÁSHalasztottbevétel esetén

Pénzforgalom esetén kötelező

ROVAT REND Nem töltjükCikkcsoport alapján pü.egyeztetés

EGYEDI GYÜJTŐ Nem töltjükCikkcsoport alapján pü.egyeztetés = e.i.teljesítés

SZAKFELADAT RÉSZLETEZŐ Nem töltjükSaját előállítás / felhasználás/ENK-baáttárolás

SZERVEZETI EGYSÉG Nem töltjük Opcionális

KERETGAZDA Nem töltjük Nem töltjük

BONYOLÍTÁSI ESMEMÉNY Vagyon típus Nem töltjük

Bizonylatok alaki és tartalmi elemei

• KGR szinten egységes

• Minden egyes bizonylatnak azonos formátum

• Gazdasági eseményeknek megfelelő tartalom

• Tételes és összesítő (szűkebb adat tartalom)

• Igény szerint több példányos

1/21/2016

7

Cikkszám törzs• Középirányító szinten egységes törzs

• Középirányító a karbantartó

• Felépítése:

• Készletek:

•Műszaki besorolás / CPV kód + folyamatos sorszám

• Eszközök:

•Műszaki csoport / CPV kód + folyamatos sorszám

• Csökkentett adattartalom - FORRÁS

• Kötelező mező az eszköz modulban

www.griffsoft.hu 19

Időszaki zárás menete• Ellenőrizni a korábbi időszakok könyvelésileg zártak-e!

• Időszaki mennyiségi zárása

• Felhasználás árazása

• Árazatlan felhasználások vizsgálata

• Kartonok gépi kontírozása

• Mozgások gépi kontírozása

• Nyitott időszak állapot vizsgálata

• Napló nyitása időszakonként

• Főkönyvi feladás nyitott naplóban

• Főkönyv – Analitika egyeztetése

• Főkönyvi feladás napló zárással

• Időszak könyvelési zárása

www.griffsoft.hu 20

Halasztott eredményszemléletű bevételek

kezelése - ÁHSZ 14§(14)• Fejlesztési/felhalmozási célú támogatások

• Államháztartáson belüli vissza nem térítendő támogatások

• Európai Unió vagy más nemzetközi szervezettől közvetlenül kapott támogatás elszámolása

• Térítés nélkül (visszaadási kötelezettség nélkül) átvett

• Vagyonkezelői körön kívülről!

• Ajándékként, hagyatékként kapott

• Többletként fellelt készletek

• Vagyonkezelői jog átvétel, amennyiben kapcsolódott az átvett készlethez

1/21/2016

8

Pénzforrás kód

• Pénzforrás kód minősítése => elhatárolandó?

• Technikai pénzforrás kód =>

• 91 - Pénzforg. nem kapcs. ELHATÁROLANDÓ

• 92 - Pénzforg. nem kapcs. NEM ELHATÁROLANDÓ

• 2014 előtti pénzforráskódok csak NEM elhatárolandó minősítést kaphatnak!

Elhatárolás / feloldás kezelése

ELHATÁROLÁS FELOLDÁS

Felhalmozási célú támogatás

FŐKÖNYV FŐKÖNYV

Térítés nélküli átvétel KÉSZLET FŐKÖNYV

Ajándék, hagyaték KÉSZLET FŐKÖNYV

Leltártöbblet KÉSZLET FŐKÖNYV

Vagyonkezelői jog átvétel KÉSZLET FŐKÖNYV

Vagyonkezelő jog átadás KÉSZLET

Fejlesztési célú támogatásból beszerzett

eszközTartozik Követel Összeg Pénzforrás Modul

Támogatás folyósítás T33 K941 1000 XYZ PEN

Elhatárolás T941 K443 1000 XYZ FOK

Eszköz szállítói számla

T2110 K42 500 XYZ PEN

Támogatásból beszerzett készlet

T211 K2110 500 XYZ KESZ

Felhasználás T51T6/7

K211K591

100 XYZ KESZ

Elhatárolás feloldás T443 K941 100 XYZ FOK