1° maggio addebito sul conto =€1000 x 98,27/100 + + € 1000 x 0,1/100 + + (1000 – 982,7) x 12,5/100 = € 985,86

31 luglio accredito sul conto = € 1000

Guadagno netto € 1000,00 – 985,86 = € 14,14

Giorni 92

Tasso di rendimento (14,14/985,86) x (360/92) = 0,0561 = 5,61% netto

Il 30 aprile avete acquistato in sottoscrizione al prezzo di 98,27 un BOT con scadenza 31.7 dal valore nominale di 1000€. Indicare i

flussi di cassa, il guadagno e il tasso di rendimento atteso sapendo che la banca applica lo 0,10 % di commissioni

In base alle norme sulla trasparenza bancaria:

0,05% se durata < 80 gg, 0,1% se durata tra 81 e 170 gg, 0,2% se durata

tra 171 e 330 gg, 0,3% se durata > 330 gg,

applicata sul capitale sottoscritto

Per convenzione di mercato : giorni

effettivi/360, capitalizzazione

semplice

31 agosto addebito sul conto =€30000 x 96,82/100 + + € 30000 x 0,2/100 + + (30000-29046) x 12,5/100 = €29.225,25

31 luglio accredito sul conto = € 30.000

Guadagno netto € 30.000,00 – 29.225,25 = € 774,75

Giorni 181

Tasso di rendimento (774,75/29225,25) x (360/181) = 5,27% netto

Il 31 agosto avete acquistato in sottoscrizione 30.000€ di valore nominale di BOT con scadenza 28 febbraio al prezzo di 96,82. Indicare i flussi di cassa, il guadagno e il tasso di rendimento atteso sapendo che la banca applica lo 0,20 % di commissioni

Imposta sostitutiva applicata solo sugli

interessi percepiti al di fuori di un’impresa

commerciale