1. moduł księga podatkowa – informacje ogólne i cel...

Ćwiczenia laboratoryjne CDN OPT!MA

Strona 1 z 15 Ćwiczenie 4 – moduły KSIĘGA PODATKOWA

dr in ż. Edyta Kucharska, [email protected] Laboratorium Informatyki w Zarz ądzaniu, Katedra Automatyki, WEAIiE, AGH

1. Moduł Księga Podatkowa – informacje ogólne i cel zajęć

Moduł Księga Podatkowa obejmuje funkcjonalnie obsługę księgową firmy, rozliczającej się na podstawie księgi przychodów i rozchodów lub na podstawie ewidencji przychodów objętych zryczałtowanym podatkiem dochodowym oraz ewidencji wymaganych w przypadku płatników podatku od towarów i usług (rejestry VAT). Sposób prowadzenia księgowości (księga przychodów i rozchodów czy ewidencja ryczałtowa) określa się (konfiguruje) w programie, indywidualnie dla każdej firmy.

Ćwiczenie1. Zakładanie nowego okresu obrachunkowego. Z menu System otwieramy Konfiguracja, wybieramy Firma/ Księgowość/ Okresy obrachunkowe i tworzymy nowy okres obrachunkowy (ewentualnie sprawdzić poprawność, gdy po założeniu bazy korzystano z kreatora dla firmy):

� Symbol: 2012,

� Data otwarcia: 01.01.2012r.,

� Długość (w miesiącach): 12,

Ćwiczenie2. Ustalanie parametrów firmy moduł księgowy Z menu System otwieramy Konfiguracja, wybieramy Firma/ Księgowość/ Parametry i zaznaczamy: - Rodzaj księgowości: Księga podatkowa

- Numeracja rejestrów VAT w obrębie miesiąca (parametr: Numeracja rejestrów VAT ciągła w roku – odznaczony)

- Kontrola duplikacji zapisów w rejestrze VAT (parametr: zaznaczony)

- Generowanie faktur wewnętrznych tylko w module Faktury (parametr: Generowanie faktur wewnętrznych w rejestrach VAT– odznaczony)

- Przenoszenie numeru własnego do identyfikatora księgowego (parametr: zaznaczony)

- Numeracja zapisów księgowych ciągła w roku (parametr: zaznaczony) - Księgowanie rejestrów sprzedaży pojedynczo (parametr: Zbiorcze księgowania rejestrów sprzedaży VAT -

odznaczony) - Księgowanie składek ZUS do KP w następnym miesiącu w dniu – zaznaczony, dzień 15

- Księgowanie dokumentów z datą operacji




1.1 Zapisy w KPiR

Zapisy mogą być wprowadzane do księgi przychodów i rozchodów dwoma metodami: poprzez bezpośredni wpis w księdze lub z ewidencji pomocniczych. Dzięki możliwości księgowania z ewidencji pomocniczych unika się konieczności dwukrotnego wprowadzania dokumentów – zapisy są wpisywane w ewidencjach pomocniczych a następnie przenoszone do księgi przychodów i rozchodów. W ten sposób można księgować zapisy z rejestrów sprzedaży i zakupów VAT, zapisy z ewidencji pomocniczej przychodów i kosztów, tabelę amortyzacji, ewidencję wynagrodzeń, remanenty, różnice kursowe oraz rozliczenie kosztów używania samochodu prywatnego.

Bezpośrednio w księdze dokonuje się wpisów niepodlegających rejestracji w żadnej z tych ewidencji, jak np. odsetki od kredytów bankowych.

Ćwiczenie3. Zapisy bezpośrednie

Księgujemy koszty prowadzenia rachunku bankowego.

1. Otwieramy menu Księgowość/ Zapisy KPiR:

- zapisy w buforze - wybieramy miesiąc 03

2. Dodajemy nowy zapis:

- Podmiot - Bank: NBP - Opis: OPŁATY BANKOWE (należy na liście kategorii wprowadzić kategorię ogólną – typ KOSZTY, KOD

Opłaty bankowe, opis – opłaty bankowe, Kolumna 13. Inne) - kwota w kolumnie 13. Pozostałe: 30 zł - numer dowodu: WB 4/2012

3. Zatwierdzamy zapis




Do ewidencji dodatkowej wprowadzane są wszystkie dokumenty przychodowe i kosztowe niemające związku z podatkiem VAT. Ewidencja ta umożliwia również wprowadzanie dokumentów w walutach obcych i przeliczenie ich po odpowiednim kursie na walutę polską. Wszelkie dokumenty w programie powinny być wprowadzane najpierw do ewidencji pomocniczych (jak np. rejestry VAT, lista wynagrodzeń itp.), a stamtąd przenoszone (księgowane) do zapisów księgi przychodów i rozchodów. Ewidencja dodatkowa dzieli się na dwie podstawowe ewidencje: � Ewidencję przychodów � Ewidencję kosztów

Ćwiczenie4. Wprowadzenie dokumentu do ewidencji dodatkowej Wprowadzamy dokument kosztowy do ewidencji dodatkowej kosztów - rejestr KOSZT:

- z menu Rejestry VAT wybieramy Ewidencja dodatkowa - wybieramy zakładkę pionową Koszty

- wybieramy rejestr KOSZTY - określamy miesiąc 03

2. Dodajemy dokument:

- Kontrahent: GALERIA - Numer obcy: 132/05 - Data zapisu: 20-03-2012 - Forma płatności: przelew - Termin płatności: 27 bieżącego miesiąca - Kwota Razem: 100 PLN

3. Przyciskiem otwieramy formatkę kwot dodatkowych i dodajemy pozycje księgowania:

- Kolumna: 11. Koszty uboczne, 30,00 zł, (należy na liście kategorii wprowadzić kategorię ogólną – typ KOSZTY, KOD Koszty uboczne, opis – Koszty uboczne zakupu, Kolumna 11. Uboczne)

- Kolumna: 13. Inne, 70,00 zł (należy na liście kategorii wprowadzić kategorię ogólną – typ KOSZTY, KOD Inne, opis – Inne, Kolumna 13. Inne).

- zapisujemy kwoty dodatkowe

4. Zatwierdzamy cały dokument.




2 Ewidencja VAT

Ewidencja VAT dzieli się na dwa podstawowe rejestry: � Rejestr zakupu VAT, � Rejestr sprzedaży VAT.

Zapisy wprowadzone do rejestrów są w pełni modyfikowalne, można je również całkowicie usuwać. Po zaksięgowaniu, zapis nie podlega już edycji. Aby obliczyć deklarację VAT-7 nie jest konieczne wcześniejsze zaksięgowanie faktur do księgowości ponieważ deklaracja VAT-7 jest liczona na podstawie rejestrów VAT, a nie zapisów na kontach. Niezależnie od wyboru zakładki pionowej (oznaczającej rejestr zakupów lub sprzedaży) na oknie listy zapisów w rejestrze VAT jest możliwe wyświetlenie zapisów wybranego rejestru lub zapisów z wszystkich rejestrów.

Na formularzu dokumentu (faktury zakupu lub sprzedaży VAT) dostępny jest przycisk Kwoty dodatkowe

. Po jego naciśnięciu pojawia się formatka, w której można dodać kwoty dodatkowe dokumentu oraz podać konta, na które te kwoty mają być zaksięgowane. Kwoty dodatkowe mogą być wykorzystywane np. do rozksięgowania faktury na konta zespołu 5.

5. W module Kasa/Bank pojawia się planowana płatność powiązana z wprowadzonym dokumentem. Zdarzenie powstaje w rejestrze NBP (powiązanym z formą płatności przelew) po stronie rozchodu.

6. Aby zaksięgować dokument do Księgi przychodów i rozchodów należy: - w menu Rejestry VAT/Ewidencja dodatkowa wybrać zakładkę Koszty,

- wybrać podrejestr KOSZTY i miesiąc bieżący, - zaznaczyć dokument 132/05 i ikoną książeczki przenieść ją do zapisów KPiR.

Ćwiczenie5. Tworzenie rejestrów VAT A. Tworzenie rejestru sprzedaży VAT Z menu System otwieramy Konfiguracja, wybieramy Firma/ Księgowość/ Rejestry sprzedaży VAT i sprawdzamy, czy istnieje rejestr o nazwie SPRZEDAŻ i opisie „Rejestr sprzedaży VAT”. Jeśli nie, to należy go utworzyć

B. Tworzenie rejestrów zakupów VAT

Z menu System otwieramy Konfiguracja, wybieramy Firma/ Księgowość/ Rejestry zakupów VAT. Następnie usuwamy istniejący rejestr ZAKUP i dodajemy następujące rejestry: KOSZT, TOWAR, TRWAŁE:

Ćwiczenie6. Faktura sprzedaży bezpośrednio do rejestru VAT Z menu wybieramy Rejestry VAT/ Rejesty VAT. Wybieramy zakładkę pionową: Rejestr spr.

Dodajemy fakturę sprzedaży na wartość netto 8000,00 zł do rejestru SPRZEDAŻ dla kontrahenta znajdującego się w Słownikach :




- wybieramy rodzaj rejestru Sprzedaż (zakładka pionowa), - wybieramy zakładkę poziomą Rejest VAT, - wskazujemy miesiąc i rok: marzec 2012,

- dodajemy nowy zapis : o Kontrahent: dowolny, np. GALERIA, o Kategoria: PRZYCHODY (należy na liście kategorii wprowadzić kategorię ogólną – typ

PRZYCHODY, KOD Przychody, opis – Przychody ze sprzedaży towarów, Kolumna 7. Sprzedaż) o Dokument: FA 9/2012, o Data sprzedaży i wystawienia: 10.03.2012r., o Forma płatności: przelew, o Termin płatności: 12.03.2012 r.,

- w elementach fakturę należy dokonać dwóch wpisów: o netto 23%=6000,00 zł, VAT 23%=1380,00 zł, brutto 23%=7380,00 zł, o netto 7%=2000,00 zł, VAT 7%=140,00 zł, brutto 7%=2140,00 zł,

- zatwierdzamy formularz, - w module Kasa/Bank (Preliminarz płatności) pojawia się planowana płatność powiązana z wprowadzoną

fakturą sprzedaży. Zdarzenie powstaje w rejestrze powiązanym z formą płatności przelew po stronie przychodu.




Ćwiczenie7. Faktura kosztowa bezpośrednio do rejestru VAT Dodajemy fakturę, gdzie mamy dwa rodzaje kosztów od dowolnego kontrahenta znajdującego się w Słownikach na wartość netto 250,00 zł, zakup całkowicie związany ze sprzedażą opodatkowaną do rejestru KOSZT:

- wybieramy Rejest zak. (zakładka pionowa), - wybieramy zakładkę poziomą Rejest VAT, - wybieramy Rejestr KOSZT, - wskazujemy miesiąc i rok: marzec 2012,

- dodajemy nowy zapis : o Kontrahent: dowolny, o Numer dokumentu: FZ 2/2012, o Data wystawienia, wpływu i zakupu: 05.03.2012 r., o Forma płatności: przelew_BS, o Termin płatności: 12.03.2012 r.,

- Dodaj element faktury: o Kategoria INNE o Opis: Koszty wynajmu, Kategoria: INNE, VAT: 23%, wartość netto 250,00 zł, Rodzaj: Inne,

Odliczenia VAT: TAK, - zatwierdzamy formularz, - w module Kasa/Bank (Preliminarz płatności) pojawia się planowana płatność powiązana z wprowadzoną

fakturą kosztową. Zdarzenie powstaje w rejestrze powiązanym z formą płatności po stronie rozchodu.

Ćwiczenie8. Faktura na zakup samochodu bezpośrednio do rejestru VAT Dodajemy fakturę za zakup samochodu osobowego Ford na wartość netto 52000,00 zł do rejestru TRWAŁE.

Otwieramy menu Rejestry VAT/ Rejestry VAT:

- wybieramy Rejest zak. (zakładka pionowa),

- wybieramy zakładkę poziomą Rejestr VAT,

- wybieramy Rejestr TRWAŁE, - wskazujemy miesiąc i rok: marzec 2012,

- dodajemy zapis :




2.1 Deklaracja VAT-7

Na podstawie zawartych w rejestrach VAT zapisów program pozwala na wyliczenie danych do deklaracji VAT-7. Deklaracja VAT-7 posiada wydruk identyczny z oryginalnym formularzem, wydruk w wersji czarno-białej oraz nadruk na oryginalny formularz.

o Kontrahent: dowolny, o Numer dokumentu: FZ 15/2012,

o Data wpływu: 08.03.2012 r., o Data zakupu i Data wystawienia: 08.03.2012 r.,

o Forma płatności: przelew, o Termin płatności: 25.03.2012 r.,

- wprowadzamy wartości z faktury :

o Kategoria: Samochody: • utworzyć kategorię Kod/Opis: Samochody,

• Stawka: 23%,

• Odliczenia: Tak,

• Rodzaj: Środki Trwałe,

o VAT: 23%,

o Wartość netto: 52000.00 zł,

o Rodzaj: Środek trwały, o Odliczenia VAT: TAK,

- zatwierdzamy formularz, - w module Kasa/Bank (Preliminarz płatności) pojawia się planowana płatność powiązana z wprowadzoną

fakturą zakupu. Zdarzenie powstaje w rejestrze NBP (powiązanym z formą płatności przelew) po stronie rozchodu.




3 Ewidencja środków trwałych

Program OPT!MA pozwala na prowadzanie ewidencji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych. Na podstawie wprowadzonych informacji o poszczególnych środkach użytkownik automatycznie generuje odpisy amortyzacyjne oraz plan amortyzacji. Wygenerowane odpisy amortyzacyjne są automatycznie przenoszone na odpowiednie konta księgowe za pomocą schematów księgowań. Dodatkowo program pozwala na prowadzenie ewidencji wyposażenia.

Ćwiczenie9. Wyliczenie deklaracji VAT Przed wykonaniem polecenia należy z menu System wybrać Konfiguracja/ Dane firmy/ Deklaracje i wybrać Urząd Skarbowy wprowadzony wcześniej do Słowników

1. Następnie otwieramy menu Rejestry VAT: Deklaracje VAT-7. 2. Na Liście deklaracji VAT-7 dodajemy deklarację:

� wprowadzamy miesiąc marzec,

� przeliczamy deklarację . Na poszczególnych zakładkach deklaracji przedstawione są kwoty wyliczone na podstawie wpisów w rejestrach VAT. (Zakładka E – Kwota do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy: 11878,00zł)

3. Aby zablokować deklarację przed zmianami należy zaznaczyć parametr na pierwszej zakładce Dane ogólne: Zablokuj deklarację przed zmianami. Odblokowanie deklaracji jest możliwe z poziomu listy deklaracji po kliknięciu prawym klawiszem myszy na daną deklarację i wybraniu opcji Odblokuj deklarację.

4. Aby wydrukować deklarację należy kliknąć przycisk strzałki obok ikony z drukarką i wybrać wydruk pełny lub nadruk na oryginalny formularz.

5. Należy zwrócić uwagę czy, że na deklaracji VAT-7 wyliczona została nadwyżka podatku naliczonego nad należnym (Zakładka E – Kwota do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy: 11878,00zł), w związku z czym w Preliminarzu nie powstanie żadne zdarzenie planujące zapłatę.

W innym przypadku w module Kasa/Bank powstaje zdarzenie związane z wyliczoną deklaracją. Rejestr, do którego ma trafić płatność związana z deklaracją określane jest w Konfiguracji firmy/ Księgowość/ Deklaracje: Forma płatności dla deklaracji (forma powiązana jest z rejestrem).

Ćwiczenie10. Tworzenie grup środków trwałych Z menu System otwieramy Konfiguracja, wybieramy Firma/ Środki trwałe/ Grupy środków trwałych. Usuwamy istniejącą grupę środków trwałych, a następnie tworzymy grupy: SAMOCHODY i KOMPUTERY.




Ćwiczenie11. Wprowadzanie środka trwałego

Dodajemy środek trwały do ewidencji środków trwałych - komputer:

- aby wprowadzić do bazy danych nowy środek do ewidencji, należy otworzyć listę Ewidencja środków

trwałych z menu głównego: Księgowość

- z poziomu dowolnej zakładki wybieramy grupę środków trwałych: KOMPUTERY,

- dodajemy nowy środek trwały. Wypełniamy kolejno dane środka trwałego: o Zakładka Ogólne:

� Numer inwentarzowy: K1/2012, � Nazwa: Komputer core i7, � Osoba odpowiedzialna (Pracownik): Nowak Jan, � Data zakupu: 18.02.20122 r.,

o Zakładka Amortyzacja:

� Metoda amortyzacji: liniowa, � Stawka amortyzacji: 30%, � Współczynnik: 1, � Data rozpoczęcia amortyzacji: 01 marzec 2012, � Wartość netto (początkowa): 5000,00 zł,

- program wymaga, aby na formularzu dodania nowego środka bezwzględnie wypełnione były pola Numer inwentarzowy i Nazwa. Jeżeli którekolwiek z tych pól jest niewypełnione, wówczas program nie pozwoli zatwierdzić formularza,

- zatwierdzamy formularz.




Dodajemy środek trwały do ewidencji środków trwałych na podstawie faktury z rejestru zakupów VAT:

- wprowadzamy samochód Ford na podstawie faktury wprowadzonej wcześniej do rejestru VAT (faktura numer: FZ 15/2012),

- aby wprowadzić do bazy danych nowy środek do ewidencji, należy otworzyć listę Ewidencja środków trwałych z menu głównego: Środki trwałe/ Ewidencja środków trwałych,

- z poziomu dowolnej zakładki wybieramy grupę środków trwałych: SAMOCHODY, - Dodajemy nowy środek trwały. Wypełniamy kolejno dane środka trwałego:

o Zakładka Ogólne : � Numer inwentarzowy: S1/2012, � Nazwa: Ford Focus, � Pracownik (osoba odpowiedzialna): Nowak Jan,

� Na zakładce dokumenty dodajemy dokument powiązany : wybieramy z listy faktur z rejestru VAT FZ 15/2012,

� Data zakupu, początek amortyzacji, wartość początkowa: wypełniają się automatycznie,

o Zakładka Amortyzacja: � Stawka amortyzacji: 20%, � Współczynnik: 1, � metoda: liniowa, � zaznaczamy: Różna amortyzacja bilansowa i kosztowa, � Wartość netto kosztowa: 40000,00 zł, � Wartość netto bilansowa 52000,00 zł,

- program wymaga, aby na formularzu dodania nowego środka bezwzględnie wypełnione były pola Numer inwentarzowy i Nazwa. Jeżeli którekolwiek z tych pól jest niewypełnione, wówczas program nie pozwoli zatwierdzić formularza,

- zatwierdzamy formularz.

Ćwiczenie12. Generowanie planu amortyzacji

Wygenerowanie na ekran planu amortyzacji za 2012 r. dla wszystkich środków trwałych wygląda następująco: - na liście środków trwałych wybieramy Grupa: wszystkie i zaznaczamy obydwie pozycje na liście,

- generowanie planu amortyzacji uruchamiamy przyciskiem Generacja planu amortyzacji (z prawej strony), podaj miesiąc kwiecień 2012 w oknie „Parametrów generacji odpisów”

po wygenerowaniu planu amortyzacji program wyświetli informację oraz plan amortyzacji.




4 Ewidencja samochodów - lista pojazdów

W programie Optima możliwe jest prowadzenie rozliczeń wykorzystywanych w przedsiębiorstwie pojazdów niebędących własnością firmy. Potrzebne ewidencje znajdują się w menu Księgowość/Ewidencja samochodów

Ćwiczenie13. Generowanie odpisów amortyzacyjnych Wygenerowanie odpisów amortyzacyjnych za miesiąc marzec 2012 na liście środków trwałych wygląda następująco:

- wybieramy Grupa: wszystkie, - zaznaczamy obydwie pozycje na liście,

- generujemy amortyzację za pomocą przycisku Generacja amortyzacji (z lewej strony), - amortyzacja będzie widoczna z menu Środki trwałe/ Dokumenty środków trwałych:

o miesiąc: marzec 2012, o typ dokumentów: amortyzacja.




W Ewidencji samochodów znajduje się lista zawierająca informacje o samochodach wykorzystywanych w firmie do celów służbowych. Na liście umieszczono następujące informacje: numer rejestracyjny pojazdu, marka, pojemność silnika, dane dysponenta pojazdu oraz uwagi. Zapisy na liście są szeregowane według numeru rejestracyjnego samochodu.

Na liście działają następujące klawisze:

- wyświetla listę tras

- wyświetla listę rozliczeń przejazdów dla samochodu, który aktualnie jest podświetlony na liście.

- filtr i konstruktor filtra, umożliwiają filtrowanie zawartości listy według parametrów zadanych przez użytkownika

4.1 Formularz samochodu

Formularz samochodu zawiera wszelkie informacje dotyczące samochodu używanego w firmie:

Nr rejestracyjny – numer rejestracyjny, unikalnie identyfikuje samochód w programie

Marka samochodu – pole opisowe, pozwalające na wpisanie marki pojazdu

Typ pojazdu – pole określające typ pojazdu w rozumieniu klasy, do jakiej pojazd należy pod względem stawek za kilometr przebiegu. Typ pojazdu jest wybierany ze rozwijalnej listy pomocniczej.

Pojemność – pojemność silnika w centymetrach sześciennych (ccm).

Stawka za kilometr – pobierana z Konfiguracji programu na podstawie zaklasyfikowania odpowiedniego Typu pojazdu.

Samochód będący własnością – określa, czy samochód jest własnością właściciela czy pracownika. Jeżeli samochód jest własnością właściciela firmy, wówczas program prowadzi dla takiego samochodu zarówno ewidencję kosztów jak i ewidencje przejazdów. Dla samochodu będącego własnością pracownika, prowadzona jest wyłącznie ewidencja przejazdów.

Limit przejazdów miejskich – limit przejazdów w granicach miasta, podlegający zwrotowi kosztów dla pracownika (określany w przypadku samochodu będącego własnością pracownika).

Dysponent samochodu – pobierany z listy pracowników wywołanej w trybie wyboru przez przycisk Kod lub wprowadzany bezpośrednio na kartotece samochodu




Uwagi – dodatkowe uwagi dotyczące pojazdu

Wprowadził, zmodyfikował – kod operatora, który wprowadził i zmodyfikował zapis jak również daty tych operacji.

4.2 Lista tras

Program umożliwia wprowadzenie listy tras przejazdów, dla których można określić trasę przejazdu, jej długość i cel wyjazdu. Określenie listy typowych tras przejazdu, znacznie przyspiesza wprowadzanie pozycji do ewidencji przebiegu pojazdu.

Lista tras jest otwierana z menu Księgowość/Ewidencja samochodów/Lista tras lub po naciśnięciu

przycisku Lista tras. Na liście widoczne są następujące informacje: Kod trasy, Cel wyjazdu, Trasa oraz Odległość. Na liście działają typowe przyciski obsługi listy: Dodaj, Zmień, Usuń.

Po naciśnięciu przycisku Dodaj lub klawisza <Insert> na liście tras otwiera się formatka dla dodania nowej trasy.

4.3 Rozliczenia przejazdów

Zakładka Przejazdy - zawiera ewidencje przejazdów samochodem prywatnym właściciela firmy lub pracownika. Na zakładce tej widoczne są następujące informacje: Lp., Data przejazdu, Odległość, Cel wyjazdu, Trasa oraz Wartość.

Zakładka Koszty - zawiera ewidencje kosztów związanych z używaniem samochodu. Zakładka ta jest aktywna wyłącznie w przypadku samochodu będącego własnością właściciela firmy. Na zakładce tej widoczne są następujące informacje: Lp., Data dokumentu, Numer dokumentu, Wartość, Opis.




Zakładka Rozliczenie - zawiera wyniki rozliczenia kosztów używania pojazdu prywatnego do celów służbowych, tzn. obejmuje kwoty wynikające z porównania poniesionych kosztów z kwotą będącą wynikiem pomnożenia faktycznie przejechanej odległości przez stawkę za kilometr.

Na liście tej aktywne są następujące przyciski i pola pozwalające na przeglądanie i dokonywanie operacji na liście:

• Numer rejestracyjny – pozwala na wybranie samochodu z listy pojazdów. Samochód można wybrać przez wpisanie numeru rejestracyjnego lub przez wybór z listy pomocniczej samochodów, która jest otwierana przyciskiem Nr rejestracyjny.

• Dzień, miesiąc, rok – lista przejazdów może być wyświetlana za wybrany dzień, miesiąc i rok, przy czym opcja za rok pozwala jedynie na przeglądanie zapisów. Na liście w obrębie dnia lub miesiąca można również dodawać zapisy.

• Dodaj – przycisk ten służy do dodania nowego przejazdu do ewidencji. Procedura dodawania nowego przejazdu może być również uruchomiona klawiszem <Insert>.

Dodawanie nowego przejazdu może odbywać się również w trybie kopiowania – jeżeli przycisk Dodaj lub klawisz <Insert> wciśniemy wraz z klawiszem <Ctrl>, wówczas dla nowo dodawanego przejazdu zostaną zaproponowane identyczne dane jak dane aktualnie podświetlonego na liście wiersza.

Funkcje Dodaj, Zmień, Usuń są również dostępne w menu kontekstowym.

Uwaga! Jeżeli zostało dokonane rozliczenie kosztów dla samochodu za dany miesiąc, to w tym miesiącu nie ma możliwości dodawania, usuwania ani zmiany zapisów w ewidencji przejazdów.

• Filtr – pozwala na ograniczanie zawartości listy (filtrowanie) do pozycji spełniających określone kryteria. Mechanizm filtra posiada pole do umożliwiające wprowadzanie szukanego ciągu znaków

bądź wybór jednego z ostatnio używanych filtrów oraz przyciski Włącz filtrowanie i Konstruktor filtra.

• Renumeracja – Funkcja renumeracji służy do chronologicznego uporządkowania zapisów na liście. Renumerację należy przeprowadzić w przypadku, gdy zapisy nie były wprowadzane w porządku chronologicznym lub było wykonywane usuwanie zapisów z listy. Przycisk aktywny tylko w przypadku wybrania listy zapisów za miesiąc.

- Włącz / Wyłącz sumowanie – przycisk służy do włączania i wyłączania podsumowania kolumn Odległość oraz Wartość. Sumy kolumn pojawiają się w pierwszym wierszu danej kolumny.

Ćwiczenie14. Ewidencja samochodów a) Dodanie nowego pojazdu

W Ewidencji samochodów dodaj nowy dowolny pojazd, będą własnością właściciela firmy.

� Nr rejestracyjny: KR12345

� Typ pojazdu: pow. 900ccm

� Pojemność: 1200 (automatycznie wpisana zostanie Stawka za kilometr)

� Marka samochodu: Nissan Almera

Zapisz zmiany.

b) Dodanie tras przejazdów

Otwórz listę tras (z menu Księgowość/Samochody/Trasy lub po naciśnięciu przycisku Lista tras w




Ewidencji samochodów).

Dodaj nową trasę na liście tras. Uzupełnij dane pierwszej trasy:

� Kod trasy: Warszawa1

� Cel wyjazdu: spotkanie z kontrahentem

� Trasa : Kraków – Warszawa - Kraków

� Odległość : 700

� Zapisz zmiany

Dodaj nową trasę na liście tras. Uzupełnij dane drugiej trasy:

� Kod trasy: Katowice

� Cel wyjazdu: spotkanie z kontrahentem

� Trasa : Kraków – Katowice - Kraków

� Odległość : 200

� Zapisz zmiany

c) Dodanie przejazdów pojazdu

Otwórz Rozliczenia samochodu (z menu Księgowość/Samochody/ Rozliczenia samochodu lub po

naciśnięciu przycisku w Ewidencji samochodów). Użyj przycisku Nr rejestracyjny i wybierz wpisany wcześniej samochód. Następnie wpisz po jednej trasie przejazd do Warszawy i do Katowic dla tego samochodu w kwietniu oraz dwukrotny przejazd do Warszawy w maju.

d) Dodanie kosztów używania pojazdu

Na zakładce Koszty dodaj rachunki :

� Dokument RA 1/2012, Data zapisu 01.04.2012, Opis – Przegląd, Kwota 200zł

� Dokument RA 2/2012, Data zapisu 10.04.2012, Opis – Paliwo, Kwota 600zł

� Dokument RA 3/2012, Data zapisu 10.05.2012, Opis – Paliwo, Kwota 800zł

e) Rozliczenie używania pojazdu

Dokonaj rozliczenia przejazdów najpierw za miesiąc kwiecień, a następnie za miesiąc maj. Na zakładce Rozliczenia dodaj

nowy zapis. Podaj miesiąc, wybierz kategorię INNE, Korektę VAT umieść w rejestrze KOSZT. Przelicz wartości .

Porównaj rozliczenia.

f) Zaksięgowanie kosztów używania pojazdu

Na zakładce Rozliczenia zaznaczyć dokument rozliczenia i ikoną książeczki przenieść go do zapisów KPiR.

1. moduł księga podatkowa – informacje ogólne i cel...

Documents