1/7

Конфиденциально

„HYPERION PLANNING“ (HP)

Jedinstveni sistem budžetiranja

i konsolidacije upravljačkih izveštaja

Beograd, 31.1.2014

Конфиденциально

2

3. Definisanje plana razvoja sistema budžetiranja i konsolidacije

upravljačkih izveštaja Grupe kompanije

2. Definisanje strategije razvoja sistema upravljačkog izveštavanja

na nivou Grupe kompanije

1. Šta je potrebno imati u vidu prilikom donošenja odluke o

automatizaciji procesa Budžetiranja i konsolidacije?

AGENDA

Конфиденциально

3

Šta je potrebno imati u vidu prilikom donošenja odluke o

automatizaciji procesa Budžetiranja i konsolidacije?

Tokom izrade ciljnog modela i definisanja procesa će se identifikovati sve

slabosti procesa i greške postojećeg procesa budžetiranja i konsolidacije

upravljačkih izveštaja.

Budžetiranje i konsolidacija upravljačkih izveštaja su sastavni deo

kompleksnog sistema upravljačkog izveštavanja Kompanije i njihov razvoj

ne bi trebalo razmatrati odvojeno od ostalih ključnih oblasti sistema

upravljačkog izveštavanja.

Definisanje procesa i ciljne strukture modela budžetiranja zahteva aktivno

učešće svih relevantnih predstavnika biznisa.

Ponovnim definisanjem kontnog okvira i elemenata finansijske strukture

otključaćete dodatne vrednosti vašeg sistema upravljačkog izveštavanja.

Конфиденциально

4

Definisanje strategije razvoja sistema

upravljačkog izveštavanja na nivou

Grupe kompanije

Конфиденциально

5

Neophodno je izvršiti inventarizaciju izveštaja po ključnim

oblastima sistema upravljačkog izveštavanja kompanije

Razvoj i

realizacija biznis

plana

Operativno

planiranje i

realizacija

Operativne

smernice

Finansijske

smernice

Regulatorna

usklađenost Ukupno

Računovodstvo

Potraživanja i

obaveze

Kontroling

Finansije

Ljudski resursi

Zalihe

Investicije

Nabavka

Nabavka non-bulk

Proizvodnja

Prodaja usluga

Prodaja proizvoda

KO

Ciklusi

Конфиденциально

6

Odstupanje 1: Glas korisnika Odstupanje 2: Usklađenost odstupanja Odstupanje 3: Stratifikacija izveštaja

Odstupanje 4: KPI univerzum i konzistentnost

Odstupanje 6: Proces donošenja odluka Odstupanje 5: Unapređenja sistema ERP

Izvršiti analizu odstupanja, definisati predloge

neophodnih izmena

Конфиденциально

7

Odrediti konceptualni model kojim će biti definisana struktura

operativnih i finansijskih pokazatelja za sve ključne oblasti sistema

upravljačkog izveštavanja kompanije

jug

Конфиденциально

8

Kreiranje arhitekture proizvoda za sve ključne oblasti

Operational data extraction

CO

RE

TR

AN

SA

CT

ION

SY

ST

EM

S

Portal

Financial Consolidation

Co

rp

or

ate

Pe

rfo

rm

an

ce

M

an

ag

em

en

t

Op

era

tio

na

l re

po

rts

Strategy Management

Analytics & Reporting

An

aly

tica

l &

Ma

na

gem

ent

r

ep

or

ts

Ba

lan

ced

sc

or

ec

ar

d

Da

ta

co

rr

ec

tio

ns

Data Transformation and Integrity

(ETL - extraction, transformation and load)

Business Planning & Budgeting

Data management and repositories (DATA WAREHOUSE & META DATA LATER)

BI/E

PM

SY

ST

EM

Costing & Profitability

Co

stin

g a

nd

P

rofi

tab

ilit

y

re

po

rts

General Ledger

Managing Financial Resources (Investment projects, Treasury)

ERP CORE BACK-OFFICE FUNCTIONALITIES

EAM LOYALTY

EXTENDED ERP SYSTEM

Emerging NIS core transactional systems*

Integration

BI Foundation Suite

BI Foundation Suite BI Foundation Suite

TBC

Hyperion Planning BI Foundation Suite

Pla

nn

ing

d

ata

Order to Cash CRM Procure to Pay SCM

Конфиденциально

9

Realizovati komparativnu analiza potencijalnih dobavljača BI

tehnologija. Izbor optimalnog rešenja za proces budžetiranja i

konsolidacije je u slučaju NIS proizvod Oracle Hyperion planning

Oblast Kategorija Pod-kategorija Ocena Ponderisana

ocena

1. Funkcionalnost

proizvoda

1.1 Data mining i analitika

1.1.1 Data mining

1.1.2 Analitika

1.1.3 Real time (u realnom

vremenu)

1.1.4 Predvidljivost

2. Tehnička prednost 2.1 Pogodnost arhitekture 2.1.1 DW/OLAP

2.1.2 Platforma

2.1.3 Standardi i jezici

2.1.4 ……………

3. Profil dobavljača 3.1 Internacionalizacija/

lokalizacija

……………….

4. Ukupni trošak

vlasništva

4.1 Cena licence po

korisniku

…………………

5. ………

…………………….. …………………

Definisanje kriterijuma za izbor dobavljača i matrice za ocenjivanje:

Конфиденциально

10

Definisanje plana razvoja sistema

budžetiranja i konsolidacije upravljačkih

izveštaja Grupe kompanije

Конфиденциально

11

C1. Razvoj

strategije

(3 godine)

C.2 Izrada

biznis plana

(godišnje) C.3 Realizacija

biznis plana

(kvartalno)

C.4

Operativno

planiranje i

realizacija

C. 5 Operativne i

finansijske

smernice

Usklađenost

strateškog

planiranja

Usklađenost

operativnog

planiranja

Dinamička

usklađenost

Strateški plan

MOP

Ažurirani MOP

Kvartalna analiza

poslovanja

Biznis plan,

godina n+1

Nastanak

strategije

Godišnje

poslovno

planiranje

Kvartalno

planiranje Godišnji

pregled

biznis

plana

Mesečno

planiranje

Kritični

poslovni

zahtevi

Preliminarno

stanje

Dnevno

planiranje

Nedeljno

planiranje

Mesečna

realizacija

Kvartalni

pregled

QPR

Ciklusi planiranja (scenarija) u NIS-u i usklađenost

Dinamički

rebalans

Biznis plan,

godina n

Конфиденциально

12

Identifikovali smo izazove koje je neophodno rešiti

Šta je potrebno uraditi? Rešenja

Realizovati implementaciju novog sistema

planiranja Hyperion, novog korporativnog

kontnog plana i standardizovati proces na nivou

Gazpromneft i NIS Grupe.

Kreirati novi model budžetiranja i konsolidacije,

Izmeniti osnovni kontni plan i

definisati novu matricu knjiženja prema novom

korporativnom kontnom planu, radi dobijanja

detaljnih informacija – niži nivo analitike.

Proširiti finansijsku strukturu sa postojećih 45 nivoa

Izveštavanja (Bilans uspeha) na 170 nivoa, u cilju

podrške razvoja biznisa i dobijanja većeg nivoa

detalja analitike.

Kreirati model zasnovan na proširenoj

finansijskoj hijerarhiji koji će omogućiti praćenje

finansijskog rezultata i materijalnog bilansa na 170

nivoa i konsolidaciju članova finansijske hijerarhije.

Standardizovati budžetne forme za sve Segmente

Poslovanja, vertikalno integrisane na nivou Grupe u

skladu sa potrebama planiranja na nižem nivou od

kontnog okvira.

Kreirati funkcionalne i grupne budžete za različite

segmente poslovanja, jedinstvenog formata i

strukture podataka (investicioni program, materijalni bilans,

kreditni portfolio), proširiti analitiku kontnog okvira.

Izvršiti Optimizaciju neophodnog vremena

za realizaciju Biznis Plana u novoj finansijskoj strukturi.

Implementirati programsko rešenje Hyperion planning,

koje će omogućiti efikasno praćenje statusa unosa

i usaglašavanja, svakog funkcionalnog i grupnog

budžeta u okviru Sistema.

Kontrolisati usklađenost svih parametara Biznis

Planiranja sa strateškim pretpostavkama,

centralizovati unos, vrednovanje i kontrolu

izmena / prava pristupa.

Centralizovati upravljanje pretpostavkama planiranja u

okviru sistema Hyperion planning (kursevi, cene,

naturalni pokazatelji, kotacije, kamatne stope, marže)

Upravljati i kontrolisati statuse usaglašavanja

Budžeta, na svim nivoima finansijske hijerarhije

Implementacija poslovnog procesa usaglašavanja,

upravljanja i kontrole statusa u okviru sistema

Hyperion planning.

Realizacija neophodnih izmena u postojećem

ERP i BI sistemu, u cilju integracije podataka za

ostvarenje sa sistemom Hyperion planning.

Definisanje neophodnih tehničkih specifikacija,

pokretanje procesa izrade neophodnih formi za integraciju

ostvarenja sa sistemom Hyperion planning.

Конфиденциально

13

Prvi korak: Izrada modela konsolidacije i budžetiranja finansijskih

izveštaja,izrada koncepcije modela, implementacija i dokumentovanje

procesa

NIS Group

NISAD OFS REF UPS

SRB

SEV SRD

GMT1

GMT2

GMT3

BAC ELM

ANG

PRO ENR NC

Finansijska struktura

Funkcionalni budžeti

Model

budžetiranja

Model parametara

Model za kalkulaciju cena

Model za konsolidaciju

(eliminacije i korekcije)

Model za kalkulaciju cene

koštanja

Model za obračuna KPI

Model registara

Budžeti najvišeg nivoa

P&L BS

• Bilans Uspeha se formira na svakom nivou finansijske

hijerarhije

• BS, WS, CF (indirektni) i FA se formiraju na nivou

NIS Grupe

WC CF

Standard Biznis planiranja

Grupni budžeti

FA

Usaglašavanje

Usaglašavanje

Конфиденциально

14

Drugi korak: Implementacija modela u odgovarajući BI sistem,

prilagođavanje modela funkcionalnim mogućnostima BI rešenja

Predaja modela, potvrda tehničkog

zadatka i specifikacija radova

Prilagođavanje modela funkcionalnošću

Hyperion planning, dizajn arhitekture

modela, dokumentovanje

procesa.

Implementacija modela u sistemu Hyperion planning i testiranje

funkcionalnosti

Trening korisnika i opciono trening

administratora za Hyperion planning

Početak rada u produkcionom sistemu,

post produkciona podrška od strane

konsultanata

Administracija sistema sopstveni resursi -

obučeni Funkcionalni i IT administratori za Hyperion planning

Administracija sistema eksterni resursi –

Ugovor o održavanju

Конфиденциально

15

Q & A