14 مبادئ الاستيراد والتجارة الدولية

مبادئ االسترياد والتجارة الدولية

د. علي حسن ساملد. علي حسن سامل 11

مبادئ االسترياد والتجارة الدوليةمبادئ االسترياد والتجارة الدولية

22 متهيدمتهيد

املسلللللتودلة والتجلللللارة املسلللللتودلة والتجلللللارة االعتملللللادا االعتملللللادا ::الفصلللللل ا و الفصلللللل ا و

77 الدوليةالدولية

0505 الفاتورة التجارلةالفاتورة التجارلة ::الفصل الثانيالفصل الثاني

0505 الكمبيالةالكمبيالة ::الفصل الثالثالفصل الثالث

110110 : أنواع االعتمادا املستودلة: أنواع االعتمادا املستودلةالفصل الرابعالفصل الرابع



متهيدمتهيد

من السهل أن ندرك أن التجارر ارمايف م ملتهتهار الئدا ا

فكرن املشتغل برلص د يستئدل مر ميهك مان فالا ،عهى املقريض

وجهود وحلم مبار عداد املشاتغل برلعراعا مان اطا وتها و ار

.ممر تدئيف األرض

واملتأمل م ذا الدوع من نظرم التجارر الئادا مي ميكدان أن

يتصور مدى الصعوبرت اليت ميكان أن تكتداع عقاد ةامق مان

لتوافق بني ر ئرت فكرنيف مشكالت حتق ق ا ،ةمقرت املقريض

وعاادم اربه اا بعااع السااه ،وتقااديل نساا املقريضاا ،املتعاارمهني

ماان أ اام املشااكالت الاايت ااارم نظاارم التئااردل الدقااد ...لهتجع اا

.بعالجهر

فق رم الدقود بوظ متهر كطق رس لهق ط ذلل ةاعوب تقاديل

اضااى ؛كطاار أن اخااتهدامهر كوخاا ا لهتئااردل ،نساا املقريضاا

تصارت حتق اق التوافاق املاعدو باني ر ئارت عهى الصعوبرت اليت

ومل تعااد مشااكه عاادم اربه اا بعااع السااه لهتجع اا ،املتعاارمهني

.تعرتض عقد ةمقرت الئ والشلا



وعداادمر أ ااذ ا تطاا ا نساارنمي م التهااور كاارن األفاالاد

ومن ثام يئ عاون فار ع ،يدتجون خهعر مبقرديل تموق ترجتهم إل هر

فرملعارع يئ ؛ر أ لى م م ترج إل هرويشرتون خهع ، ذه السه

م أخاااواق القليااا أو املديدااا فااار ع حصاااولن لشااالا ترج رتااان

،واتساعيف األخاواق وتعاددت الساه ،األ لى من الصرن والصا رد

وازدادت ترج اارت األفاالاد فهاام يعااد يسااته التاارجل ا هاامي تهئ اا

د فسااارفل إال باااالد بع اااد ل جهااا خاااهعر جديااا ؛ر ئااارت رهاااوره

فلتهاا الشااتر والصاا ع الاايت كاارن يقااوم بهاار ...ألخااواان ا ه اا

مار ؛وبالد الشرم ةا مر ،الترجل العلبمي لئالد ال طن واحلئش شتر

.لتجرر الدول مي إال نوع بدا مي من أنواع ا

وتتااى يومداار ااذا مل راال فكاال ...فطدااذ ذلااك العماارن

نسرن خ ظل حيتار فر ؛التجرر الدول عن رته الشتر والص ع

،واملااأوى ،والهئاارس ،الهعاارم :مثاال ،إال العديااد ماان لااوازم احل اار

.و ذلك كث ...ووخر ل الرتف ن ،والعهم

ألن ؛ومن ثم فانن اذه االتت رجارت تتهها ا شائرع الماور

وماان اةهاا ،الئقاار ا نساارنمي يسااتدعمي مقربهاا ااذه االتت رجاارت

األ لى يالتظ أن اةع األكرب من اتت رجرت ا نسرن ل سيف إال

فارلهور احلضارر يا ثل ؛نت ج كونان يعا يف م متطا مت ضال

،إال تاد كائ م عطه اا تشاك ل وتكااوين اتت رجارت ا نساارن



فطن املالتظ بوضاو أن اخاتهالك أفالاد متطا ةادرعمي متهاور

ر كااائ ا عااان تهاااك الااايت مااان الساااه واختااادمرت رتهاااع ا تالفااا

أو آ ل مل يأ ذ نصا ئن الكارم مان ،يستههكهر متط متههع

فرلتهور احلضرر والتقادم الصادرعمي يصاه ئرن معهطار ،التهور

فننسارندر املت ضال يشاعل أنان حيتار ؛مستويرت اختهالك أعهاى

،إال مك ع وا )إذا كارن يساكن الليارض م الصا ع ماثال

وترخ آلامي متهاور، تهمعيون وخ رر سرل وو وحيتر إال ثالج

و ا ذلااك ماان الساه واختاادمرت الاايت ...موخاا قىأجهاع لسااطرع و

.يشئ بهر ا نسرن اتت رجرتن

والوااااا أن ا نسااارن مااار اااو إال مطوعااا مااان احلرجااارت

والل ئرت اليت يليد حتق قهر و مي رتهع حبس العمرن واملكرن

التاد ني يشاعل برحلرجا فرلشهص الذ اعترد عهى ،واألشهرص

عهااى تااني أن اا املااد دني ال حيتاارجون إال ااذه ،إال السااجر ل

فرلسااه واختاادمرت خااوا أكرناايف ضاالوري أو كوخاار ل ،الساهع

،لهلات والرتف يتهه إنترجهر اختعطرل عوامال )عدرةال االنتار

.ألرض والعطل ورأس املرل والتدظ مو مي ا

ورؤوس األموال من دولا وت ث أن انتقرل السه واختدمرت

إال أ ااالى مل يعاااد بااادمم الدرجااا مااان الئسااار والساااهول الااايت

فقااااد أدى انقساااارم العاااارمل إال دول ،كرناااايف عه هاااار م السااااربق



،وتكوماارت يعطاال كاال ماادهم عهااى ترياا ةاادرعرتن ومدتجرتاان

وم الظالوف العردياا ،وذلاك بتق اد االخات اد وتشااج التصاديل

عرمل بقصد ب ا أكارب كط ارت ممكدا نه ظ ةلاعر بني دول ال

واكتساارأ أخااواق ،ماان السااه واختاادمرت م األخااواق اختررج اا

وإارماا املعااررض ،جديااد عاان ليااق الدعرياا الواخااع عاان خااهعهر

؛أو الئ ااا بشااالوة مغليااا ،وماااد ا عرنااارت وتشاااج الصاااردرات

أو بتصاديل ،كرلئ م اخترر بأخاعرر تقال عان األخاعرر ا ه ا

ر م املطتاارز ماان بعااع املدتجاارت باارلل م ماان عاادم توفل اا الدوع اا

.السوق ا ه لهئهد املصدر

ولقاد ،كل ذلك أدى إال هق مشاكالت ااتصاردي دول ا

ازدادت تهاااك املشاااركل نت جااا العيااارد م اال اااتالف القااار م باااني

لذلك ترولايف معظام ...املئردالت الدول مدذ احللأ العرمل الثرن

عااال الوضاا وحتق ااق ااادر ماان التعاارون االاتصاارد دول العاارمل

والئداك الادولمي ،فكرن أن أنشئ ةاددوق الدقاد الادولمي ،الدولمي

وتهااااادف م ،وم خسااااا التطويااااال الدول ااااا ،لإلنشااااار والاااااتعط

.مطوعهر إال رف مستويرت املع ش م دول العرمل أر

م انساتههص ممار خائق أن الس رخارت االاتصاردي لهادول

بغالض ؛تساعى إال زيارد ةاردراتهر عان وارداتهار اواتدار احلرضال

،ورف مستوى املع ش ف هر تئعار لاذلك ،حتسني م عان مدفوعرتهر



وهلذا السئ نالتاظ ا تطارم الادول بتجررتهار اختررج ا )الدول ا

وبرلترلمي ازدادت أ ط الدور الذ ت دين ،ا تطرمر كئ ا متعايدا

برخااااتهدامهر لالعتطااااردات املسااااتددي ،ا ا اااارلالئدااااوك م ااااذ

كوخاا ه ماان أ اام الوخاار ل املصاالف الاايت خاار طيف كااث ا م

خهول وخلع إمترم عطه رت املئردالت التجرريا باني كرفا الادول

نظااالا لهتساااه الت املصااالف واال تطرن ااا ،عهاااى ا اااتالف نظطهااار

بهاار خااوا والضااطرنرت العديااد الاايت توفل اار الئدااوك لهطتعاارمهني

بر ضااارف إال ا ااارم ،كااارنوا مساااتوردين لهساااه أو مصااادرين هلااار

. ذه املئردالت مترماملصررف التجرري بعطه رت التطويل الالزم

وال يقتصااال اخاااتعطرل االعتطاااردات املساااتددي عهاااى متويااال

باال ميكاان اخااتعطرهلر م متوياال التجاارر ،التجاارر الدول اا فقااا

و داار يسااتمرد ماان تلياا انتقاارل ،لواتاادا ا اهاا مأ م ،الدا ه اا

العطرل ورؤوس األموال دا ل الدول الواتد تئعار ملعادالت المر اد

لن تواجن الئدوك مشاكه او و املهم ا وكذلك ،واألربر املتواع

.أخعرر ر كطر م التجرر الدول وتغ ،ا تالف العطالت

متويااال ااا أنااان يعد دااار موضاااوع االعتطاااردات املساااتددي م

التجرر الدول برعتئرر ر أكثل ش وعر و مي األخارس م ابتكارر

.فكل االعتطردات املستددي



الفصل األولالفصل األول

االعتمادات املستندية والتجارة الدوليةاالعتمادات املستندية والتجارة الدولية

أهمية االعتمادا املستودلة يف التجارة الدوليةأهمية االعتمادا املستودلة يف التجارة الدولية

العالقا الواشئة عن فتح االعتمادالعالقا الواشئة عن فتح االعتماد

ا طراف املتعاملة يف االعتماد املستوديا طراف املتعاملة يف االعتماد املستودي

دورة االعتماد املستوديدورة االعتماد املستودي



أهمية االعتمادات املستندية يف التجارة الدولية أهمية االعتمادات املستندية يف التجارة الدولية

تقوم االعتطاردات املساتددي بادور ارم وجاو ل م تشاج

وعهى خئ ل املثرل ال احلصل... فهمي: ،تلك التجرر الدول

تااا د إال تساااه ل احلصاااول عهاااى ا طااا الئضااارع 1

وماان ،مبجاالد تسااه م املسااتددات إال الئدااك امللاخاال

أ م ،واااارت املشاااكوك ف هااار املعااالوف أنااان م األ

األزمرت واحللوأ واخنمرض األخعرر خيشاى التجارر

ماان تسااه م بضاار عهم أو التداارزل عاان مهك تهاار ائاال

لذلك فاننهم دادون م ،تأكد م من ائع أمثرنهر

االعتطااردات املسااتددي املمتوتاا عاان ليااق الئدااوك

كطر أن ،ذات السطع املرل اة د ضطرن هلم

هااال عااادم الااادف هلااام دعهاااهم يئ عاااون اخاااتئعرد

أضاااع إال ذلاااك خااالع ،بضااارعتهم بأمثااارن مغليااا

وعاادم ،تااداول رؤوس أمااواهلم املسااتثطل م التجاارر

جتط د ر ملد ويه .

تعمااامي املصااادر مااان باااذل اةهاااد م احلصاااول عهاااى 2

املعهومااارت والئ رنااارت عااان امللكاااع املااارلمي ملشااارت

جالد بضرعتن مردام خ صل عهاى ا طا بضارعتن مب



تساااااه م الئداااااك املساااااتددات املههوبااااا م االعتطااااارد

املستدد .

متد املستورد الهطأن د بأن الاثطن الاذ دفعان لقار 3

الئضااارع الااايت اشااارتا ر خاااتكون م حااال عدريااا

فرلئدك خ صل لان مان الئار ،ورعري الئدك الترم

عهى كال املساتددات الايت يههئهار والايت مبقتضار ر

تدتقل مهك ذه الئضر إل ان بعاد شا دهر وتدارزل

الئر لن عدهر برختالمن ا طتهر.

تسرعد عهى تص أو اختكطرل أ نقص أو هر 4

عدادمر ،م مستددات الشا ن م أاال واايف ممكان

دات بعد تسه طهر إل ن يقوم الئدك بم ص ذه املستد

لدف ا طتهر من االعتطرد املمتو لدين.

توزياا أعئاار اخاات مر ر اا ا جاالا ات احلكوم اا 5

فرملساااتورد يقاااوم ،الالزمااا باااني املساااتورد واملصااادر

برخت مر ر ا جلا ات اليت تتههئهر اللارب عهاى

االخت اد واللارب عهى الدقد م بهاده ائال أن يهها

،من الئدك الذ يتعرمل معن فت االعتطرد املساتدد

كطاار أن املصاادر يتااوال اخاات مر ر اا ا جاالا ات

الالزماا لتصااديل بضاارعتن مبجاالد أن خيهاال بماات

ملستدد الالزم لصرحلن.االعتطرد ا



وال يقتصااال اخاااتعطرل االعتطاااردات املساااتددي عهاااى متويااال

التجاارر الدول اا فقااا باال ميكاان اخااتعطرهلر م متوياال التجاارر

و داار يسااتمرد ماان تلياا انتقاارل ،أ م ا اهاا م الواتااد ؛الدا ه اا

العطرل ورؤوس األموال دا ل الدول الواتد تئعار ملعادالت المر اد

لن تواجن الئدوك مشاكه او و املهم ا وكذلك ، املتواع واألربر

وتغ أخعرر ر كطر م التجرر الدول . ،ا تالف العطالت

ااا أنااان يعد دااار موضاااوع االعتطاااردات املساااتددي م متويااال

و ااامي األخااارس م ،التجااارر الدول ااا برعتئرر ااار أكثااال شااا وعر

ابتكرر فكل االعتطردات املستددي .

االعتطردات املستددي من أ م األعطرل املصلف ت ث تعترب

،اليت تضهه بهر املصاررف م مارل الدشارة االاتصارد واملارلمي

إتدىواد خرعدت عهى تشج تلك التجرر الدول برعتئرر ر

ت ث يهه املشرت ،وخر ل الدف الواخع االختعطرل بني التجرر

تاادف ا طتاان ماان مصاالفن أن يماات هاارأ اعتطاارد لصاار الئاار

مقربااال تقاااديم املساااتددات الااايت تثئااايف أن إرخااارل الئضااار ااااد

بصور ملض .

وحتقاااق االعتطاااردات املساااتددي لهااالم العطه ااا درجااا مااان

وإمكرن احلصول عهى تسه الت ومسارعدات مرل ا مان ،األمرن

إذا كارن حاال لهثقا أن يتقادم اماثال اف ساته الئار ،الئداوك



ف الاااذ يتعرمااال معااان ملد ااان تساااه ال ا تطرن ااار لتطويااال إال املصااال

ةردراتن.

و كااذا تكااون الئدااوك م فت هاار االعتطااردات املسااتددي

مبثرب تهق اتصرل بني املصدر واملستورد لهق رم بعطه رت التصديل

إذ أن املساتورد يكاون مهطادار إال ،واالخت اد عهى أكطال وجان

ضااارع املساااتورد إال بعاااد أن مصااالفن لااان يقاااوم بساااداد ا طااا الئ

الت قااق ماان مهربقتهاار لهئ رناارت اخترةاا بهاار والااوارد برالعتطاارد

كطر وأن املصدر يكون عهى يقني مان احلصاول عهاى ،املستدد

ا ط الئضرع مبجلد ا رمن بتقديم املستددات الدال عهى الشا ن

إال الئدك امللاخل.



العالقات الناشئة عن فتح االعتماد العالقات الناشئة عن فتح االعتماد

هاااى عطه ااا فااات االعتطااارد املساااتدد نشاااو عاااد يرتتااا ع

و مي عالارت وإن ارتئهيف ،عالارت ذات آثرر ارنون بني أ لافهر

أوثق االرتئرة من نرت الواا إال أنهر تستقل عان بعضاهر الائعع

واااد أثاارر مئاادأ اخااتقالل ،متاارم االخااتقالل ماان الدرت اا القرنون اا

؛عتطااردات املسااتددي العالااارت و اا ه ماان املئااردم الاايت حتكاام اال

العديااد ماان الصااعوبرت واملشااكالت القرنون اا الاايت يواجاان المقاان

وماار يااعال اةرناا الئاارامي ،والقضاار العاارملمي جرنئاار كاائ ا مدهاار

ولساادر دار بصاادد دراخاا مرتوكار ألتكاارم العاردات واألعاالاف،

اةرناا القاارنونمي لفعاالاف الدول اا لهعالااارت الدرشااا ماان تدم ااذ

ولمي بوخر االعتطرد املستدد .عقد ب د

فنذا اشرتة الئار م عقاد الئ ا املاربم ما املشارت أن ياتم

الادف عاان ليااق فات اعتطاارد مسااتدد لادى أتااد الئدااوك املوثااوق

فممي ذه احلرل يتقدم املشارت إال الئداك الاذ يتعرمال معان ،بهر

قاوم ف ، رلئر مدن فت اعتطرد مستدد مبئهغ معاني لصار الئار

الئدك بمت اعتطرد يتعهد ف ن الئدك بأدا مئهغ االعتطرد لقر تقديم

املسااتددات الدالاا عهااى ا اارم الئاار بتدم ااذ شاالوة االعتطاارد الاايت

ثاام يقااوم الئدااك فاارت االعتطاارد ،تاادد ر املشاارت م عقااد الئ اا



بتكه ع الئدك امللاخل م بهاد الئار بانبالط هارأ االعتطارد إال

يهه مدن تععيع "تأي د" اذا االعتطارد ل ضاطن لهئار واد ،الئر

ائع مثن الئضرع لدى ش دهر دون أ ةعوب .

يتض مان ذلاك أن االعتطارد املساتدد يمارتض وجاود أربعا

والئدااك ،واملشاارت ،الئاار :و اامي ،أ االاف ر ساا تتعرماال ف اان

كطر ااد تاد ل أ الاف أ الى ،والئدك امللاخل ،وفرت االعتطرد

والئدك املشارت ،الئدك الداف :مثل ،م عطه االعتطرد املستدد

لهكطئ رل .

،وخدتكهم عن األ لاف املتعرمه م االعتطردات املستددي

ثم نئ ث م العالارت الدرشا عن فت االعتطرد املستدد .

:األطراف املتعاملة يف االعتماد املستندي :أوال

وأ الى ،مي كطر خئق أن ذكلنر أربع أ الاف ر سا و

.اد تهعم ئ ع العطه رت د وهلر

البائع البائعSSeelllleerr::

الهلف الذ االتمارق أو التعرااد معان عهاى ب ا أو تورياد

ألنااان خااا قئع ا طااا Beneficiaryويساااطى املساااتم د ،الئضااارع

.االعتطرد مبوج وثر ق تقدم إال الئدك امللاخل



املشرتي املشرتيBBuuyyeerr::

ويسااطى رلاا ،الهاالف الااذ تعراااد عهااى شاالا الئضاارع

ألناان يههاا ماان بدكاان Letter Credit Applicantفاات االعتطاارد

وذلك بتعئا منوذ ه فت االعتطرد وتوا عن عهى ،فت االعتطرد

.شلوة الئدك العرم لمت االعتطردات املستددي

البوك فاتح االعتماد البوك فاتح االعتمادTThhee IIssssuuiinngg BBaannkk::

ك الاااذ عهاااد إل ااان أمااال فااات االعتطااارد بههااا و اااو الئدااا

ويتعهااد ،و ااو الااذ يصاادر هاارأ االعتطاارد ،وحلساارأ املشاارت

.برلدف أو ائول أو تداول املستددات اليت يقدمهر الئر

البوك املراسل البوك املراسلCCoorrrreessppoonnddeenntt BBaannkk::

الئداااك الوخااا ا الاااذ كهاااع مااان ائااال الئداااك فااارت و اااو

وااد يقاوم ،االعتطرد بتئه غ شلوة االعتطرد إال املساتم د )الئار

أو يض ع ،الئدك امللاخل بهذه املهط دون إضرف تععيعه لالعتطرد

.تأي ده لالعتطرد جتره املستم د



البوك املشرتي للكمبيالة البوك املشرتي للكمبيالةNNeeggoottiiaattiinngg BBaannkk::

،الذ يتوال اختالم املستددات ودف مثدهرو و الئدك املئهغ

واد يكاون بدكار آ ال ا الئداك املئهاغ م ترلا إباالط االعتطارد

مماار يتاا لاان ب اا املسااتددات أل بدااك م ،مئرشاال إال املسااتم د

أو م ترلاااا شاااار شاااالوة االعتطاااارد لهطسااااتم د بتقااااديم ،بهااااده

.مستدداتن بوخر أ بدك م بهده

البوك الدافع البوك الدافعPPaayyiinngg BBaannkk::

و ااااو الئدااااك الااااذ يتااااوال م حصااااه األماااال دفاااا ا طاااا

وااد ،و رلئر مر يكاون الئداك املصادر "فارت " االعتطارد ،االعتطرد

و او ملاخال ، لالعتطارد Confirming Bankيكون الئدك املععز

وال يصئ الئدك ،الئدك "فرت " االعتطرد الذ يتوال تئه غن وتععيعه

إال إذا تواااع الئدااك فاارت االعتطاارد عاان الاادف املعااعز بدكاار دافعاار

.أل خئ من األخئرأ



العالقات الناشئة عن فتح االعتماد املستندي :ثانيا

11-- العالقللة بللش املشللرتي فطالللع فللتح االعتمللادف العالقللة بللش املشللرتي فطالللع فللتح االعتمللادف

والبائع فاملستفيدف.والبائع فاملستفيدف.

تدشااأ العالااا بااني الئاار واملشاارت ماان عقااد الئ اا املااربم

ت ث يهتاعم كال مدهطار برلشالوة واألتكارم الايت يادص ،ب دهطر

فانذا مار أ ال ،فرلعقاد شاليع املتعراادين ،عه هر عقد الئ نمسن

الهلفني م تدم ذ التعامن جرز لههلف اآل ل فسخ عقد الئ أتد

وإذا مر أوج عقاد الئ ا عهاى املشارت فات ،ومهرلئتن برلتعويع

تعني عهاى املشارت أن يدماذ اعتطرد اربل لهدقع لصر الئر

تدم ذا ا هلذا يتعني عهى املشرت ،وإال كرن مقصلا ، ذا االلتعام

أن يماات االعتطاارد لصاار الئاار ااالل املااد املتمااق ا لعقااد الئ اا

كطاار يهتااعم ،وبرلشاالوة الاايت حتاادد م مااب عقااد الئ اا ،عه هاار

خااليرن الئاار باادوره م جته ااع الئضاارع املتمااق عه هاار ضااطن مااد

ويتأكاااد مااان مهربقااا مواةااامرت الئضااارع ،ممعاااول االعتطااارد

وتقديم املستددات املذكور م هرأ االعتطرد ،وشلوة ش دهر

.إال الئدك املئهغ

وال يهتعم الئدك فرت االعتطرد م العالا املئرشل اليت تدشأ

عاان عقااد الئ اا املااربم بااني عط هاان واملسااتم د مهطاار كاارن نااوع تهااك



ت اث أن الئداوك تهتاعم ،مدى ارتئر هر برالعتطرد نمسان و ،العالا

.فقا بشلوة هربرت االعتطرد اليت تمت هر

22--العالقة بش املشرتي والبوك فاتح االعتمادالعالقة بش املشرتي والبوك فاتح االعتماد::

تدشأ العالا باني املشارت والئداك فارت االعتطارد عان عقاد

وذلاك ،ت ث يهتعم كل مدهطر بشلوة اذا العقاد ،فت االعتطرد

مبجاالد موافقاا الئدااك عهااى الئ رناارت املدوناا م منااوذ هاا فاات

وعداد توا ا شالوة الئداك العرما ،االعتطرد الاذ يعئاان املشارت

.لمت االعتطردات املستددي

اذا ، فانن م ترل فت اعتطرد مستدد اربل لهادقع و

Opener Of Creditيعين أنن ال ميكن لهطشرت )فرت االعتطارد

والايت ااد ،لهئدك إعهر رأن يهغمي أو يعدل م تعه طرتن اليت خئق

كطاار يهتااعم املشاارت بسااداد ،تاا د إال تعااديل شاالوة االعتطاارد

واملرتتئ ،ا ط االعتطرد والعطوالت واملصرريع اليت تست ق لهئدك

أمر إذا امتد املشرت عان خاداد املئارلغ ،عهى فت االعتطرد كرف

فاانن الئدااك يسااته ت داااذ أن حيااتمظ برملسااتددات ،املههوباا مداان

ف جع عه هر ويتاوال ب عهار ويقتضامي ،اليت متثل مهك الئضرع

فانن مل ياع بارملههوأ كارن لان أن يلجا ،تقن مان تصا ه الئ ا



وأمر إذا بق يف أموال زا د من تصا ه الئ ا ،برلئرامي إال املشرت

.تعني عهى الئدك أن يلد ر إال املشرت

الئار )املساتم د بمات االعتطارد بن هارر ر الئدك ف هتاعم أم

ويلخااال لااان هااارأ االعتطااارد الاااذ يوضااا الشااالوة ،لصااارحلن

ويهتعم الئدك باأن يت قاق ،واملستددات اليت ه املشرت تقدميهر

مااان مهربقااا أوةااارف الئضااارع وأخاااعرر ر املئد ااا م مساااتددات

،مان املشارت وكطر مي حادد م التعه طارت الصاردر ،الش ن

وال يهتااعم الئدااوك برلتأكااد ماان ةاا متث اال مواةاامرت الئضاارع

ت اااث أنااان ال عالاااا هلااار برلئضااارع ،املشااا ون وشااالوة شااا دهر

.بل يتم التعرمل برملستددات فقا ،االعتطردموض

33--العالقة بش البائع والبوك فاتح االعتمادالعالقة بش البائع والبوك فاتح االعتماد::

شالوة تدشأ العالا باني الئار والئداك فارت االعتطارد عان

امان تارريخ فات االعتطارد ات اث يهتاعم الئداك ، هارأ االعتطارد

جتااره الئاار بااأن ياادف لاان ا طاا الئضاارع إذا كرناايف املسااتددات

،املقدم إل ن مهربق لهشلوة املدصوص عه ر م هرأ االعتطارد

ونظلا ملر تلتئن تهك الشلوة من التعامرت متئردل باني الم اذه

لئداااوك أن تتأكاااد مااان أن ر ااا الئ رنااارت فااانن عهاااى ا ،العالاااا

،والتعه طرت املدصوص عه هر م هرأ االعتطرد واض وممهوم



كطار أن عهاى الئار أن ،وذلك تمردير ملر اد حيدث مان خاو فهام

يم ااص ج اادا شاالوة هاارأ االعتطاارد امللخاال إل اان ماان الئدااك

،املشرت عهى مر جر بعقد الئ املربم ب دن وبني هرويهربق ،المرت

فنذا مر تائني لان وجاود أيا ارلمارت باني شالوة هارأ االعتطارد

أو يصااع عه اان ،أو أن داارك شاالو ر اا واضاا ،وعقااد الئ اا

ف ج عه ن أن يتصل فورا برملشرت ل اتم تعاديل شالوة ،تدم ذ ر

فقد يستغل املشارت أ ، هرأ االعتطرد حب ث توافق عقد الئ

أو مان ،أو أ تقصا مان الئداك ،دم إل ن هأ م املستددات املق

الئاار م تدم ااذ شاالوة االعتطاارد ل فااع الئضاارع الاايت اخنمااع

.ويتههص مدهر بهذه الك م ،خعل ر م السوق

وكطار اهدار خاربقر فانن الئداك ال يهتاعم م العالاا املئرشاال

واملسااتم د الاايت تدشااأ عاان عقااد الئ اا املااربم بااني عط هاان )املشاارت

ونض ع در بأن العالا بني الئدك فرت االعتطرد والئر ،)الئر

اامي عالااا مسااتقه عاان عقااد فاات االعتطاارد املااربم بااني املشاارت

مبعدى انن ال داوز لهئداك فارت االعتطارد أن ؛والئدك فرت االعتطرد

ميتد عن الوفر بتعهده بدف ا طا املساتددات املقدما إل ان حبجا

.أو انقضر ن فالس املشرت ،الن عقد فت االعتطردبه

واةديل برلذكل أن التعام الئدك فرت االعتطرد جتره الئر

خيتهااع حبساا نااوع االعتطاارد املسااتدد املمتااو ماان ت ااث اربه تاان



فرالعتطاارد املسااتدد ،أو عاادم اربه تاان لهاادقع ،لهاادقع )ا لغاار

م ذمااا الئداااك لصااار القربااال لهااادقع ال يلتااا التعامااار مئرشااالا

حب ااث يسااته الئدااك أن يهغاامي أو يعاادل االعتطاارد م أ ،الئاار

.وايف بدون أ مس ول عه ن

وال يهتااعم الئدااك برحلصااول عهااى موافقاا مساائق ماان الئاار

أماار إذا كاارن االعتطاارد اا ارباال لهاادقع فنناان ، لغاار االعتطاارد

لان ا طا الئضارع يلت لهئر تقر مئرشلا جتاره الئداك باأن يادف

رملر كرنيف ،املئ د م املستددات املقدم إل ن الل املد ا دد

وال ،تهك املستددات مهربق لهشالوة والئ رنارت الاوارد برالعتطارد

أو تعاااديل اااذا االعتطااارد دون أ اااذ موافقااا إلغااار داااوز لهئداااك

.األ لاف املعد م االعتطرد كرف

44--لبوك املراسللبوك املراسلالعالقة بش البائع واالعالقة بش البائع وا::

تدشااااأ العالااااا بااااني الئاااار والئدااااك امللاخاااال عاااان تععيااااع

فقااد جاالى العطاال املصاالم عهااى أن يههاا الئدااك فاارت ،االعتطاارد

االعتطرد من أتد ملاخه ن م بهد الئر )املستم د برلق رم بنشعرر

إضارف وااد يهها مدان أيضار ،الئر برالعتطرد املمتاو ن ربا عدان

:و در د أن من ع بني احلرلتني ،ردتععيعه لالعتط



إذا مل يععز الئدك امللاخل االعتطرد-ا:

بتدم ذ شلوة االعتطارد مئرشال يهتعمفنن الئدك امللاخل ال

بل يعترب ملد وخ ا يقوم بتئه غ تهك الشلوة لهئر ،جتره الئر

واخاااتالم املساااتددات مدااان وف صاااهر بداااا لهتأكاااد مااان ةااا تهر

ومااان ثااام الااادف لهئااار تسااا ،االعتطااارد ومهربقتهااار لشااالوة

ثم إرخرل تهك املستددات إال الئدك فارت ،التعه طرت الصردر إل ن

ويساطى الئداك امللاخال ،االعتطرد دون أ مساول أو التاعام عه ان

، The Advising Bankم اذه احلرلا برلئداك املئهاغ لالعتطارد )

.وعهى الئر أن يعتطد عهى التعام الئدك فرت االعتطرد

العتطرداإذا ععز الئدك امللاخل -أ

م اااذه احلرلااا يضااا ع الئداااك امللاخااال تأي اااده وتععياااعه

،لالعتطرد املمتو بدر عهى ه ةالي مان الئداك فارت االعتطارد

وبرلترلمي فنن ذا التععياع يشاكل التعامار ثربتار عهاى الئداك املعاعز

(The confirming Bank. أو التأي د ،هتععيعل مدذ ترريخ إضرفتن

وتكااون ،حب ااث يكااون التعاماان شهصاا ر ومئرشاالا جتااره الئاار

.مس ول تن كرمه عن تدم ذ االعتطرد



دورة االعتماد املستنديدورة االعتماد املستندي

وياتم االتمارق عهاى ،يتم االتصرل بني الئر واملشرت 1

مواةااامرت الئضااارع وأخاااعرر ر وشااالوة تساااه طهر

و اار ماان التمرةاا ل الاايت يهاام الهاالفني االتماارق

ويتم تلر ذلك كهن بعقد يواا باني الئار ،عه هر

أو مااار يساااطى برلمااارتور املئد ااا الااايت ،واملشااارت

.يقدمهر أو يلخههر الئر لهطشرت

دكااااان ودااااال يتقااااادم املشااااارت )املساااااتورد إال ب 2

الرتت ئااارت املهتهمااا مااا الئداااك لهساااطر لااان برلتقااادم

وتكااااون ااااذه ،بههاااا لماااات اعتطاااارد مسااااتدد

الرتت ئرت إمر بتغه املشرت لكرمل ا ط االعتطرد

مقربل تصولن عهى عر د عن ذه الق ط وال فارت

أو حبصااااولن عهااااى تسااااه الت ،خااااليرن االعتطاااارد

.لالعتطرد ا تطرن تسط لن برلتغه الدسئ

ثاام يتقاادم املشاارت بههئاان لماات االعتطاارد املسااتدد 3

:الذ تشطل ب رنرتن عهى

وعدوانن.اخم العط ل فرت االعتطرد )املشرت أو املستورد ،

وعدوانن.اخم املستم د من االعتطرد )الئر أو املصدر ،



ونوع العطه .ا ط االعتطرد املستدد ،

طرد.مواةمرت الئضر موضوع االعت

وتواريخ التدم ذ خوا من ،شلوة واواعد الش ن والتسه م

ت ث آ ل موعد مصال بان لشا ن الئضار أو آ ال موعاد

مصاال باان لتقااديم املسااتم د ملسااتدداتن الدالاا عهااى تدم ااذه

)فااارت خاااليرن وتصاااولن عهاااى ا طتااان ،لشااالوة االعتطااارد

االعتطرد وةالت تن .

اليت يهها املشارت )فارت االعتطارد أن يقادمهر املستددات

والااايت ميكااان مبوجئهااار التأكاااد مااان ،الئااار )املساااتم د

خاااااالم تدم اااااذ الئااااار اللتعامرتااااان م الصااااامق موضاااااوع

والااايت ميكدااان مبوجئهااار احلصاااول عهاااى ا طااا ،االعتطااارد

.واليت متثل ا ط الئضرع ،االعتطرد

عتطاااارد يقااااوم الئدااااك )فاااارت االعتطاااارد بنةاااادار اال 4

املساتدد مضااطدر كرفاا الئ رنارت والشاالوة خاارلم

ومبوجاااا هاااارأ ،الااااذكل وإبال اااان لهطسااااتم د

االعتطرد يصئ الئداك مهتعمار أمارم املساتم د بساداد

الق ط بغع الدظل عن مواع العط ل فرت االعتطارد

.وإرادتن وموامن املرلمي



ويقااوم بنعااداد ،يتهقااى املسااتم د االعتطاارد املسااتدد 5

،ن وشااا دهر ئقااار لهشااالوة املتماااق عه هااار بضااار ع

ويقااوم م ذات الوااايف ،واملدصااوص عه هاار برالعتطاارد

بنعداد املستددات الدالا عهاى تدم اذه هلاذه الشالوة

ويقااااادمهر لهئداااااك ،واملدصاااااوص عه هااااار برالعتطااااارد

.امللاخل

ومهربقتهار ،مبلاجع املستدداتامللاخل يقوم الئدك 6

ربقااا يقاااوم د ر مهوإذا وجااا ،مااا شااالوة االعتطااارد

امللاخاال بنرخاارل ثاام يقااوم الئدااك ، برلاادف لهطسااتم د

مسااتددات الشاا ن إال الئدااك فاارت االعتطاارد م بهااد

املشرت .

بتساه م مساتددات الشا ن يقوم الئدك فرت االعتطرد 7

مقربااال تساااوي كرفااا االعتطاااردلهطشااارت )فااارت

املساات قرت املرتتئاا عه اان ماان جاالا فاات االعتطاارد

... إخل ،.العطوالت ،املصلوفرت ،)ا ط االعتطرد

عهااى مسااتددات فاارت االعتطاارد املشاارت )حبصااول 8

الش ن ميكدن أن يتقدم مبوجئهر لشالك الشا ن

الدراهاا لهئضاارع مثئتااار مهك تاان لهئضاار موضاااوع

.تتوال شلك الش ن تسه طهر لن ، ثماملستددات



م نظااالا لكاااون االعتطااارد املساااتدد م معظااام األت ااارن يساااتهدم

فعارد مار يكاون املشارت ،عطه رت التجرر اختررج كطار أخاهمدر

م تاني يكاون الئار ،وبدكن الذ توال إةدار االعتطارد م بهاده

لذا يهجأ الئدك مصادر االعتطارد عارد إال أتاد الئداوك ،م بهد آ ل

برالعتطارد والتعرمال معان م املساتددات إ هارره م بهد الئار ل تاوال

أو ،ويههق عهاى اذا الئداك )بداك الئار ، دف الق ط وم ،املقدم

.أو مععز االعتطرد ،الئدك مئهغ االعتطردالئدك امللاخل أو

وجتاادر ا شاارر داار إال أن الئدااوك تقااوم ف طاار ب دهاار بعطاال

تلت ئاار لههاادمرت املتئردلاا م االعتطااردات املسااتددي و اار

الذ يتم عطل مثال من األعطرل املصلف ويههق عهى الئدك

. ذه الرتت ئرت معن اخم الئدك امللاخل



اخلالصة اخلالصة

لو تصورنر عطه جترري م أبسا ةور ر جند أن الئضر

ف قاوم الئار بتعوياد املشارت ،والدقود ياتم تئردهلار م واايف واتاد

أو ي جاال احبرجا مار يادف املشارت ا طتهار فااورا ومئرشال لهئار

وذلااك إذا ا ،الاادف لماارت مع داا إذا تااوافلت الثقاا الترماا ب دهطاار

.كرنر م مكرن واتد

ولكن م التجرر الدول أ عددمر يكاون أتاد الهالفني

فاانن الئاار )املصاادر خ خاال ،م بهااد اا بهااد الهاالف اآل اال

الئضااارع عااان لياااق شااالك نقااال )الدراااال إال بهاااد املشااارت

.)املستورد

متى سيدفع املشلرتي للشلر ة .. متى سيدفع املشلرتي للشلر ة ..وهوا قد نتساء وهوا قد نتساء ..

! ! ؟؟ا جوبية قيمة البضاعةا جوبية قيمة البضاعة

م الواا درك عد لق يتم مبقتضر ر دف مثن الئضار

:. أ طهر..الوارد من بهد إال آ ل

:Clean payment in Advanceالدفع املقدم -1



أو ،أ أن يلخل املستورد م هئن لهطصدر نقودا أو توالا

.ش كر مصلف ر بق ط الئضرع املههوب

ويداادر اخااتعطرل ااذه الوخاا ه كهليقاا لتطوياال عطه اارت

فرملشااارت خااا لم مااان ،الشااالا والئ ااا ملااار يشاااوبهر مااان ع اااوأ

واااد ،اخااتعطرل جااع ماان رأشرلاان تتااى وةااول الئضاار وب عهاار

يلتماا مثاان تهااك الئضاار ف ت هاال الئاار لعاادم إمتاارم الئ اا در ا

.هسرر له

:الدفع بعد استالم البضائع-2

أ أن يقااوم الئاار )املصاادر بشاا ن الئضاار إال املشاارت

،ويدتظال أن حياول إل ان الق طا تاني وةاول الئضار ،)املستورد

وأن مساااروم اااذه الهليقااا برلدسااائ لهطصااادر ااامي نمااام ع اااوأ

.الهليق األوال برلدسئ لهطستورد



Cash Against الددددددفع بعدددددد اسدددددتالم املسدددددتندات-3

Documents:

أ أن ياادف املشاارت )املسااتورد ا طاا الئضاارع عاان ليااق

مقربال اخاتالم املساتددات الدالا عهاى شا ن ،أتد الئدوك ا ه ا

.الئضرع ونقل مهك تهر

و ااااذه الهليقاااا ف هاااار تااااالم بعااااع مسااااروم الهااااليقتني

ساهم فرملصدر خ كون مهطادار إال أن املساتورد لان يت ،السربقتني

،الئضاار إال بعااد دفاا الق طاا أو ائااول الكطئ اارالت املتعهقاا بهاار

ولكاان مضاارر ااذه الهليقاا أن املصاادر خاا دتظل فاارت رلاايف أو

كطر ان املستورد اد يلفع ،اصلت تتى اختالمن ا ط بضر عن

وبهئ عااا ،اخاااتالم الئضااار أو خاااداد الكطئ ااارالت املتعهقااا بهااار

ئضر إال مساتورد آ ال أو يع اد احلرل فنن املصدر يسته ب ال

وااااد تدتهااامي العطهااا ،ولكااان موامااان خااا كون ضاااع مر ،شااا دهر

.خبسرر



:الدفع مبوجب االعتماد املستندي-4

وبرخاااتعلاض نقااارة اال تدااارق الااايت شاااربيف متويااال التجااارر

ظهاالت احلرجاا إال إداارد ، االق الاادف السااربق بنتئاارعالدول اا

وخاا ه أ االى لتطوياال عطه اارت االخاات اد والتصااديل تتمااردى تهااك

و كااذا ظهاال االعتطاارد املسااتدد حيطاال بااني رتاان ،الصااعوبرت

.ضطرنر لكل من الئر واملشرت

فرلئر )املصدر واثق مترمار ن تصاولن عهاى مثان الئضارع

طساتددات وتقدميان له ،اليت يصادر ر مبجالد إمتارم الشا ن

.الدال عهى ذلك

كطاار وأن املشاارت واثااق متاارم الثقاا ماان أن نقااوده لاان تاادف

،لهئر إال نظ اختالمن لئضرع مبواةمرت وأخعرر مع د

.وم تواريخ حدد

مبار ،الئدوك :و مي ،د ول أ لاف جديد م ذه العطه رت

.يضطن توافل الثق الترم م عطه رت التجرر الدول



ا تكااون الئدااوك م فت هاار االعتطااردات املسااتددي و كااذ

مبثرب تهق اتصرل بني املصدر واملستورد لهق رم بعطه رت التصديل

.واالخت اد عهى أكطل وجن

إذ إن املساااتورد يكاااون مهطادااار إال ان مصااالفن لااان يقاااوم

بسااااداد ا طاااا الئضاااارع املسااااتورد إال بعااااد الت قااااق ماااان

.الوارد برالعتطرد املستدد مهربقتهر لهئ رنرت اخترة بهر

كطر وأن املصدر يكاون عهاى يقاني مان احلصاول مان بداك

املستورد الذ فت لدين االعتطرد عهى ا طا الساه املصادر

إال إل ن مبجلد ا رمن بتقديم املستددات الدال عهى الشا ن

الئدك امللاخل )بدك املصدر .

رلئضارع وتتدرول ذه املساتددات ر ا الئ رنارت اخترةا ب

والئهاد املصادر ،من ت ث نوعهر وكط تهر والئهد الذ ةادعيف بان

... إال ذلك.وم در الوةول ،إل ن

ومااان العااالض الساااربق لهليقااا الااادف مبوجااا االعتطااارد

،و امي ،املستدد يتض وجاود أربعا أ الاف ر سا تتعرمال ف ان

:وبدك الئر ،وبدك املشرت ،والئر ،املشرت

11--املستورد()املستورد( املشرتياملشرتي(::

,The Buyerو و رل فت االعتطرد أو اآلمل بمت الئار

The Importer, Credit Applicant



22--)البائع )املصدر(البائع )املصدر::

The Seller , Theو او املساتم د مان االعتطارد املساتدد

Exporter , The Beneficiary

33--بوك املشرتيبوك املشرتي::

و ااااو الئدااااك فاااارت االعتطاااارد أو الئدااااك مصاااادر االعتطاااارد

Buyer's Bank – The Issuing Bank

44--بوك البائعبوك البائع::

و و الئدك مئهغ االعتطرد أو الئدك مععز االعتطرد

Seller's Bank – The Advising Bank – The

Confirmed Bank

أطراف أخرى يف االعتمادات املستندية

الواقل الواقلCCaarrrriieerr

، مي شلك تتوال عطه نقل الئضر من مكرن إال آ ل

أو ،أو هاااوة املالتاا اةويااا ،شاالكرت الشااا ن الاارب :مثاال

.شلكرت املالت الئ لي

:فرلدرال يتعرمل م لفني

الشرتنShipper الذ يسهم الئضر لهدرال



امللخل إل نConsignee الذ يستهم الئضر من الدرال.

:وم أ ه ترالت التجرر اختررج فنن

الشرتن و نمم املصدر

وامللخل إل ن و نمم املستورد

ولكن لا م دا طار يكاون مساتهم الئضارع مان الدراال او

ت اث أن املساتورد )امللخال إل ان ااد يئ ا الئضارع ،امللخال إل ان

وبرلتاارلمي يكااون املرلااك ،ب دطاار تكااون الئضاارع م ليقهاار إل اان

.اةديد و املستهم لتهك الئضرع



التدريبات العمليةالتدريبات العملية

االعتمادات املستندية والتجارة الدوليةاالعتمادات املستندية والتجارة الدولية

أهمية االعتمادا املستودلة يف التجارة الدوليةأهمية االعتمادا املستودلة يف التجارة الدولية

العالقا الواشئة عن فتح االعتمادالعالقا الواشئة عن فتح االعتماد

ييا طراف املتعاملة يف االعتماد املستودا طراف املتعاملة يف االعتماد املستود

دورة االعتماد املستوديدورة االعتماد املستودي



التدريبات العمليةالتدريبات العملية

األولالتدريب

فنندااار ،عدااادمر يكاااون الئااار م بهاااد ااا بهاااد املشااارت

ااو الئاار Exporterفرملصاادر ،واملسااتورد ،برملصاادر :ناادعو طر

اااو Importerواملساااتورد ،الاااذ يلخااال الئضااار ختااارر الااائالد

.املشرت الذ حيضل الئضر لدا ل الئالد

ة التالية باسلتددا ة التالية باسلتددا حدد أطراف العمليا التجارلحدد أطراف العمليا التجارل

املصدر املصدر ::أحد البدائل التاليةأحد البدائل التالية

املستورد

ال ذا وال ذاك

م خساا العلباامي برللياارض تشاارت اهااو ماان مااعارع م -ا

!؟.. مرذا تدعى م خس العلبمي.الربازيل

مهااارب الشااالق برلليااارض تشااارت ورق الصااا ع مااان -أ

! ؟.. مرذا تدعى مهرب الشلق.مصد الورق جبد

السااالم جبااد يشاارت مالباام ماان بليهرن اار معاالض-

!؟.. مرذا يدعى معلض السالم.لئ عهر الت أ لى



الس د ريتشررد م ن ويورك يلخل ش د مان السا ررات -د

!؟.. مرذا يدعى الس د ريتشررد.لهكوييف



التدريب الثاني

خس الدور جبد هئايف كط ا مان الكارم ات مان م-ا

و حتط ااال الئضااار عهاااى ،برلااادمرمالشااالك العلب ااا لهتجااارر

.شرتدرت شلك الدقل السلي برلدمرم

شااالك العئاااد او برلكويااايف تعراااادت عهاااى شااالا -أ

و ،شاا د ماان الساا ررات ماا شاالك جداالال موتااورز بد ويااورك

.حتط ل تهك الش د م شلك العهم لهش ن الئ ل

:تس اآلتميالسربقتني واملههوأ حتديد أفلاد العطه تني

الشاحن الشاحنSShhiippppeerr

املرسل إليه املرسل إليهCCoonnssiiggnneeee

الواقل الواقلCCaarrrriieerr

املشرتي املشرتيBBuuyyeerr

البائع البائعSSeelllleerr

املستورد املستوردIImmppoorrtteerr

املصدر املصدرEExxppoorrtteerr



التدريب الثالث

املللل الشلللكل التلللالي باسلللتددا الكلملللا املواسلللبة املللل الشلللكل التلللالي باسلللتددا الكلملللا املواسلللبة

::اآلتيةاآلتية

الدرالCarrier

امللخل إل نConsignee

الشرتنShipper



التدريب الرابع

ا تللللع لمللللة )البللللائع( أو )املشللللرتي( يف امل ابللللل ا تللللع لمللللة )البللللائع( أو )املشللللرتي( يف امل ابللللل

::للعبارا التاليةللعبارا التالية

الشرتنShipper =...........................

امللخل إل نConsignee =...................

املستوردImporter =........................

املصدرExporter =.........................



التدريب اخلامس

وااد اتماق ما ،معلض الليرض يشارت أتذيا مان إيهرل ار

تاارجل برلاادمرم عهااى أن يئ عاان كرماال الئضاارع الااوارد ماان التاارجل

وفعال متيف الصامق واخاتهطيف الئضارع مان ائال تارجل ،ا يهرلمي

.الدمرم

واملطلوب حتدلد أطراف العالقة الثالثلة ) معلر واملطلوب حتدلد أطراف العالقة الثالثلة ) معلر

تللاجر الللدما ( يف تللاجر الللدما ( يف ––التللاجر اطلطللالي التللاجر اطلطللالي ––الرلللا الرلللا

::العبارا التاليةالعبارا التالية



املصدرExporter =.........................

املرلك لهئضرعOwner =...................



التدريب السادس

شااالك الاااد رن السااار هئااايف كط ااا مااان الاااد رنرت

وارمايف شالك يارنج بتساه م الئضارع ،الص د من شلك يرنج

وب دطر كرنيف الئضرع م ليقهار برعايف ،لشلك الدقل الو د

.شلك الد رن السر الئضرع لهطقرول برلدمرم

واملطللللوب حتدللللد أطلللراف العالقلللا الواشلللئة علللن واملطللللوب حتدللللد أطلللراف العالقلللا الواشلللئة علللن

::هذه العملية التجارلةهذه العملية التجارلة

شلر ة للانا الصليوية شلر ة للانا الصليوية ––) شر ة الدهان الساطع ) شر ة الدهان الساطع

امل للاو باللللدما ( يف امل للاو باللللدما ( يف ––شللر ة الو للل الوطويلللة شللر ة الو للل الوطويلللة ––

::العبارا اآلتيةالعبارا اآلتية



املصدرExporter =.........................

املرلك لهئضرعOwner =....................

الشرتنShipper =...........................

املصدرExporter =........................



التدريب السابع

رن ترجل بركسترنمي يتعرمل م عئاد او الساعود حطد

مدذ خدوات وحطد ارن يعهام أن ا طا الئضارع خاتدف لان ترملار

يستهم عئد او مستددات الش ن املتعهق برلئضرع

امل الشكل التالي باستددا الكلما املواسبة امل الشكل التالي باستددا الكلما املواسبة

(. خدد الش ن ................Bill of Lading (B/L)

(. الدرال ................Carrier

(. المااااااااارتور التجرريااااااااا وخااااااااادد الشااااااااا ن ................

Commercial Invoice

(. امللخل إل ن ................Consignee

(. الشرتن ................Shipper



التدريب الثامن

والاادف يااتم ،التاارجل السااعود يشاارت مالباام ماان إيهرل اار

.يق االعتطرد املستدد عن ل

11--؟؟متى سيدفع البوكمتى سيدفع البوك!!

عددمر يستهم الترجل السعود الئضر -ا

عددمر يقدم الترجل ا يهرلمي مستددات الش ن -أ

22--؟؟ملن سيدفع التاجر السعوديملن سيدفع التاجر السعودي

خ دف لهترجل ا يهرلمي -ا

خ دف لهئدك -أ



التدريب التاسع

يقااوم عداادمر يسااتهم الئاار هاارأ االعتطاارد املسااتدد فنناان

لتااارلمي برخااااتهدام .. اماااف الشاااكل ا .بتجه اااع الئضااارع لهشااا ن

الكهطرت املدرخئ .

Bankالئدك

Bill of Lading (B/L)بول ص الش ن

Buyerاملشرت

Commercial Invoice & B/Lاملستددات

Moneyالدقود

(1 ......................

(2 ......................

(3 ......................



(4 ......................

(5 ......................

(6 ......................

(7 ......................



اإلجاباتاإلجابات

التدريب األولجواب

مستورد -ا

ال ذا وال ذاك -أ

مستورد -

مصدر-د

التدريب الثانيجواب

-ا

م خس الدور )املشرت وامللخل إل ن ا

الشلك العلب لهتجرر )الئر والشرتن ا

شلك الدقل السلي )الدرال ا

-أ

شلك العئد او )املستورد وامللخل إل ن ا

شلك جدلال موتورز )املصدر والشرتن ا



شلك العهم لهش ن الئ ل )الدرال ا

جواب التدريب الثالث

الشرتن -1

الدرال -2

امللخل إل ن -3

التدريب الرابع جواب

املشرت -1

الئر -2

الئر -3

املشرت -4

جواب التدريب اخلامس

الترجل ا يهرلمي-1

معلض الليرض -2



معلض الليرض -3

ترجل الدمرم -4

جواب التدريب السادس

املستورد = شلك الد رن السر -1

املصدر = شلك يرنج الص د -2

الشرتن = شلك يرنج الص د -3

الدرال = شلك الدقل الو د -4

امللخل إل ن = شلك الد رن السر -5

مرلك الئضرع = املقرول برلدمرم -6

جواب التدريب السابع

الشرتن -1

الدرال -2

امللخل إل ن -3

خدد الش ن -4



خدد الش ن والمرتور التجرري -5

جواب التدريب الثامن

يقدم الترجل ا يهرلمي مستددات الش ن عددمر/أ 1

خ دف الئدك/أ 2

جواب التدريب التاسع

املشرت -1

الئدك -2

املستددات -3

الدقود -4

الدقود -5

املستددات -6

بول ص الش ن -7

14 مبادئ الاستيراد والتجارة الدولية

Business