::1.c. saigon - static2.vietstock.vnstatic2.vietstock.vn/data/hose/2018/bctc/vn/quy...
TRANSCRIPT
I
" '::"1.c. ,
CONG TY CO PHAN THIET BI PHU TUNG. .SAIGON
\ BAo cAo TAl CHiNH DA DUQC SOAT XET
Cho kyki todn 06 thting drm niim 2018
I
6. BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH 12-37
5. BAocAoLUUcHUYENTIENT¬ :: 10-11
4. BAo cAo KET QuA HO~T DONG KINH DOANH 09
3. BANG CAN DOl KE ToAN 05-08
2. BAo cAo soxr TIT THONG TIN TAl CHiNH GIOA NIEN DO 04
1. BAo cAO CUA HOI DONG QUAN TRl 01-03
Trang
MVCLVC-----000 -----
Trdng 1
1. ThOng tin chung v~ Cong ty
Thanh l~p:Cong ty c6 pheln ThiSt bi Phu tung Sai Gon (goi t~t la "Cong ty") la doanh nghiep duoc c6 pheln hoa tir cong ty
.., 'I "
Nha mroc Cong ty Thier bi Phu tung TP. Ho Chi Minh thea Quyet dinh so 1326/2004/QD-BTM ngay 20 thang 9nam 2004 cua B<)Thuong Mai. Cong ty hoat d<)ngthea Giay chirng nhan dang ky doanh nghiep s6 0300542187,dang ky l&nd&ungay 01 thang 3 nam 2005 do Sa KS hoach va DelUtu Tp. H6 Chi Minh cAp va hien tai la Giaychirng nhan dang ky doanh nghiep thay d6i l&n tlnr 19 ngay 20 thang 08 nam 2016 v8 viec thay d6i nguoi daidien thea phap lu~t cua Cong ty.
Hinh thirc sO'-hfruv&n: Cong ty c6 pheln
Hoat di}ngkinh doanh cua Cfmg ty:- Xay dung dan dung; Xay dung cong trinh giao thong; Xay dung cong nghiep, thuy Ioi, delu tu xay dJng khu dulich; Ttr v~n xay dung (tnr kinh doanh dich vu thiSt kS cong trinh, thiet kS quy hoach, giam sat thi cong, khao satxay dung); Tu v~n dAu tu (tnr tu v~n tai chinh, kS toan); Dai ly kinh doanh xang dAu. Ban buon xang d&uva cacsan pham lien quan (tnr kinh doanh khi dAumo hoa long LPG); Ban buon d6 uong.
- Mua ban may cac.loai, phuong tien v~n tai, thiSt bi chuyen dung, phu tung. Mua ban am thuy, thiSt bi d6ng b<)phuc vu cong nghiep. Mua ban v~t tu.Mua ban trang thiSt bi y tS; Mua ban thiet bi buu chinh, vi€n thong; Muaban v~t tir cho san xu~t, bang cong nghiep, Mua ban phS lieu (khong hoat dong tai tru so); Ban buon to, xo, soid~t. Mua ban kim loai mau (tnr mua ban yang mieng); Mua ban linh kien d6ng b<)phuc vu san xu~t va phuc vubao duong sira chua; Mua ban v~t li~u xay dung, d6 g6; Mua ban bang di~n lanh. Muaban my phAm; Ban buonsach, bao, t~p chi (co n<)idung duqc phep luu hanh), van phong phAm. .
- Mua ban nong - him - san (Th"c hi~n dung thea QuySt dinh s6 64/2009/QD - UBND ngay 31107/2009 vaQuySt dinh s6 79/2009/QD-UBND ngay 17/1012009 cua Uy ban nhan dan thanh ph6 H6 Chi Minh v8 phe duy~tQuy ho:;tchkinh doanh nong san, th\fc phArn tren dia ban thanh ph6 H6 Chi Minh). -
- Mua ban hang may m~c; Kinh doanh nba hang (khong hOlilt·d<)ngt:;titrv s6); Khach S:;1n(khong kinh doanh t?Ltr\l s6); Dich V\l giao nh~n bang hoa. Moi giai v~n tai. D:;1ily v~n tai duang bi~n. D:;1ily ban ve may bay, 0 to,tau 116a;Dich V\lbao du5ng; Dich V\l sua chua (trlr gia cong ca khi, tai chS phS thai, xi m:;1di~n t:;1itr\l sa);
- Kinh doanh b~t d<)ngsan; Cho thue nha xuang, kho, bili, van pbOng. Delu tu xay d\fng va kinh doanh nha 0', vanpbOng cho tque; Cho thue may moc, thiSt bi; Mua ban 0 to; Mua ban xe may; ChS biSn nong, lam, hai san(khong hO:;1td<)ngt:;1itr\l s6).- San xu~t hang play m~c (khong hO:;1td<)ngt:;1itr\l s6); Delu tu xay d\fng cong trinh tMy di~n; San xu~t dao keo,d\lng C\lcAmtay va san phAm b~ng kim lo:;ti(khong san xu~t t:;1itr\l s6); Tr6ng cay h6 tieu; Khai thac da, cat, soi,d~t set (khong hc,:;ttd<)ng t:;1itr\! sa); San l~p m~t b~ng, thao dO'cong trinh; Kinh doanh v~n tai bang hoa b~ng 0t6; San xu~t da mai, da cAt (khong hO:;1td<)ngt:;titr\l sa).
- Tr6ng rlrng, cham soc rirng l~y g6. Tr6ng cay cao SUo Tr6ng cay ca pile.
- Xu Iy va tieu My rac thai khOng d<)ch:;1i(khOng hO:;1td<)ngt:;1itr\l sa). Thu gom rac thiii khong d<)ch:;ti (khonghO:;1td<)ngt:;titr\l s6), Thu gom rac thai d<)ch?i (khong ho~t d<)ng t?i tr\l sa). Xu Iy va tieu bUy rac thai d<)ch?i(khong ho?t d<)ng t?i tr\l sa). Khai thlic, xu Iy va cung d.p nuO-c.Tai chS phS li~u (khong ho?t d<)ng t?i tn,! so').Sua chua thiSt bi di~n (trir gia cong ca khi tai chS phS thai, xi m? di~n t?i tr\l sa). L~p d~t M th6ng dp, thoatnuo-c, 10 su6'i va di8u bOa khong khi (tm gia cong co khi, tai chS phS thiii, xi m? di~n t?i tr\l sa). Ban Ie 0 to con(lo?i 12 ch6 ng6i tr6' xu6ng). Bao duOng, sua chua 0 to va xe co d<)ngco kMc (trir gia cong co khi, tai chS phSthiii, xi m? di~n t?i tn,! sa). Ban Ie nhien Ij~u d<)ngco trong cac cua hang chuyen doanh (trir kinh doanh khi d&urna hoa long LPG).
H9i a6ng Quem tri trdn trong a¢ trinh bao cdo nay cimg WYi cdc Bdo cdo tai chinh ali duac soat xi! cho kY kiloan 06 thang a6u ndm 2018.
BAo cAo CVAHOIDONG QUAN TRlCho kY ki loan 06 thdng a6u ndm 2018
CO G TY co pIIANTmET BJ PIIV TUNG sAl CON
Trang 2
5. Cam k~t ella HQi dAng quan tr] va Ban TAng Giam dBc
HQi d6ng Quan tri va Ban T6ng Giam d6c chiu trach nhiern l~p cac bao cao tai chinh the hien trung thtrc va hoply tinh hlnh tai chinh cua Cong ty tai ngay 30 thang 06 nam 2018, kSt qua heat dong kinh doanh va cac luongluu chuyen tiSn t~ cho ky k~ to an 06 thang d~u nam 2018. Trong viec soan l~p cac bao cao tai chinh nay, HQid6ng Quan trj va Ban T6ng Giarn d6c da xem xet va tua:1 tM cac van dS sau day:
- ChQll I\ra cac chinh sach kS toan thich hqp va ap dl,mg rnQt cach nhat quan;- ThlJc hi~n cac xet dOM va lIac tinh rnQt each hqp Iy va th?n trQllg;
4. Ki~m toan dQci~p
Cong ty TNHH Ki€rn toan va Dich vu Tin hoc Tp. HCM ("AISC") duoc chi dinh la ki€rn toan vien cho ky kStoan 06 thang d~u nam 2018.
NgtrOi d~i di~n theo phap lu~t ella Cdng ty trong kyva d~n ngay l~p bao cao tat chinh nhtr sau:Ong Trfin Dire Phli CM tjch HDQT
T6ng Giam D6cKS toan tnrong
Ban TAng Giam dBe va K~ toan truongOng Nguyen Dinh HienBa Doan Thi Kim Khanh
Truong banThanh vienThanh vien (mi~n nhiem tir ngay 29106/2018)Thanh vien (b6 nhiem ngay 29106/2018)
Ban Ki~m soatBa Nguyen Thanh TamOng Ly Vi~t Hu~gOng Nguyen Mirih NMtOng Nguyen Hiru Hung
Thanh vienThanh vienThanh vien HDQT dQCI~p (miSn nhiem tir ngay 29106/2018)Thanh vien (b6 nhiem ngay 29106/2018)
Thanh vienCM tich HDQT
3. Thanh vien HQi dAng Quan tr], Ban Ki~rn soat, Ban TAng Giam dBe va K~ toan tnrO'ng
Thanh vien HQi d6ng Quan tri, Ban Kiem soat, Ban T6ng Giam d6c va KS toan truong trong ky va dSn ngay I~pbao cao tai chinh g6rn co:
HQi dAng Quan tr]Ong ,TrfinDuc PhliOng Nguyen Dinh HienOng Nguysn Cao KyBa Le Thi Phuong MaiOng NguySn Van LuongOng Nguyen Van Hanh
2. Tinh hinh tai chinh vi k~t qua hoat dqng:
Tinh hinh tai chinh va kSt qua heat dQng trong ky cua Cong ty diroc trinh bay trong cac bao cao tai chinh dinhkern.
Ten ti~ng anh: SAIGON MACHINERY SPARE PARTS JOINT STOCK COMPANY
Ten vi~t tit: SGMACHINCO
Mft chung khoan: SMA (Ni~rn ySt HOSE)
Try SO'chinh: se 404 Truong Sa, Phuong 2, Quan PM Nhuan, TP .H6 Chi Minh.
BAo eAo eVAHOIDONG QUAN TRJCho kY ki toan 06 thdng tJdu ndm 2018
CONG TY co pIIAN T:mET BJ PHV TUNG sAl GON
Trang 3
. ,
CM tich HQid6ng Q~an tri
- - -
6. Xae nh~n
Theo y ki~n cua HQi d6ng Quan tri, chung toi xac nhan r~ng cac Bao cao tai chinh baa g6m Bang din d6i k~toan tai ngay-Ju thang 06 nam 2018, Baa cao k~t qua hoat.dong.kinh doanh, Bao cao hru chuyen tiSn t~ va cacThuyet minh dinh kern duoc soan thao dl'ithS hien quan diSm trung thirc va hop ly vS tinh hinh tai chinh clingnhir k~t qua hoat dQngkinh doanh va cac luong hru chuyen tiSn t~ cua Cong ty cho ky k~ toan 06 thang d~u nam2018. I
Baa cao tai chinh cua Cong ty duoc l~pphil hop voi chuan mire va h~ thong k~ toan Vi~t Nam.
5. Cam k~t ella Hqi dang quan tr] va Ban TAngGiam dBe (ti~p theo)
- Baa cao tai chinh diroc l~p tren CO' sa hoat dQnglien tuc, tnr tnrong hop khong thS gia dinh rang Congty se ti~p tuc hoat dQnglien tuc,
HQid6ng Quan tri va Ban T6ng Giam d6c chiu trach nhiem dam baa rang cac s6 sach k~ toan thich hop dl'iduocthi~t l~pva duy tri dS thS hien tinh hinh tai chinh cua C6ng ty voi dQchinh xac hop ly tai moi thai diSmva lamCO' sa dS soan l~p cac baa cao tai chinh phil hop voi ch~ dQk~ toan diroc neu a Thuyet minh cho cac Baa cao taichinh. HQid6ng Quan frt va Ban T6ng Giam d6c cling chiu trach nhiern d6i voi viec bao v~ cac tai san cua Congty va thuc hien cac bien phap hop ly dS phong ngira va phat hien cac hanh vi gian l~nva cac vi pham khac,
BAo eAo eVA HQI DONG QUAN TRlCho kY kd todn 06 thdng ddu ruim2018
CONG TY CO PHA.N TIDET Bl PHV TUNG SAl GON
Branch in Da Nang:Representative in Can Tho: 243/lA, 30/4 St.. NRepresentative in Hai Phong: 18Hoang Van u
Branch in Ha Noi: 6 Floor, 36 Hoa Binh4 St.. Minh Kha ard ....o 30 ,rung Dist" Ha NoiTel: (84.24)37820045/ 46 Fax: (84.24)37820048 Email: [email protected]: (84.236)3715619 Fax: (84.236)3715620 Email:danang@~riWg6fn.vnTel: (84.292)3813004 Fax: (84.292)3828765Tel: (84.225)3569577 Fax: (84.225)3569576
hU'O'UgAnh
T: 0321-2018-005-1B{j Tai Chinh Vi?t Nam cap
TP. HJ Chi Minh, ngay 14 thting 8 niim 2018~::&::;::II;;;__~NGGMM DOC
K~t lu~n ella Ki~m toan vien
Can cu tren k~t qua soat xet cua chung toi, chung toi khong thAy co vAnd~ gi khi~n chUng toi cho r~ng bao cao taichinh gifra nien do dfnh kern khong phan anh trung th\l'C va hqp Iy, tren cac khfa c~nh trQng y~u, tinh hinh taichfnh cua Cong ty t~i ngay 30 thang 06 nam 2018, k~t qua ho~t dong kinh doanh va lUll chuy@nti~n t~ cua Congty cho ky k~ toan 06 thang k~t thuc cung ngay, phil hqp vai chuAn m\l'c k~ toan, ch~ do kS toan doanh nghi~p Vi~tNam va cac quy dinh phap Iy co lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chfnh gifra nien do.
Trach nhiem ella Ki~m toan vien
Trach nhiern cua chung toi la dira ra kSt luan v~ bao cao tai chinh gitra nien dO dira tren k~t qua soat xet cua chungtoi, Chung toi da thuc hien cong viec soat xet thea Chuan mire Vi~t Nam v~ hop d6ng dich vu soat xet s6 2410 -Soat xet thong tin tai chinh gitra nien dO do kiem toan vien doc I~p cua don vi thirc hien.
Cong viec soat xet thong tin tai chinh gitra nien dO bao g6m viec thuc hien cac cuoc phong vAn, chu y~u la phongvAn nhirng ngiroi chiu trach nhiem v~ cac vAn d~ tai chinh k~ toan, va th\l'c hi~n thu t\lC phan tich va cac thu t\lCsoat xet khac. Mot cuoc soat xet v~ cO"ban co ph~m vi hyp hon mot cuoc ki@mtoan dUQ'c-tiwchi~n thea cac chuAnm\l'c ki@mtoan Vi~t Nam va do v~y khong cho phep chung toi d~t duQ'c S\l'dam bao r~ng chUng toi se nh~n bi~tQUQ'CtAt ca cac vAn d~ trQng y~u co th@duQ'c phat hi~n trong mot cuoc ki@mtoano Theo do, chUng toi khong duara y kiSn ki@mtoano
Trach nhi~m ella Ban Tang Giam dBe
Ban T6ng Giam d6c Cong ty C6 phan ThiSt bi Phu tung Sai Gon chiu trach nhiem I~p va trinh bay trung thirc vahop Iy bao cao tai chinh gitra nien do thea chuan mire k~ toan, ch~ do k~ toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quydinh phap ly co lien quan d~n viec I~p va trinh bay bao cao tai chinh gifra nien do va chiu trach nhiern v~ ki@mscat noi bo rna Ban T6ng Giam d6c xac dinh la dn thiet d@dam bao viec I~p va trinh bay bao cao tai chinh gifranien do khong co sai sot trong y~u do gian I~n hoac nham I~n. I
Chung toi da soat xet bao cao tai chinh gitra nien dO kern thea cua Cong ty C6 phAn Thi~t bi Phu tung Sai Gon(goi tit la "Cong ty"), dllQ'c I~p ngay 14 thang 8 nam 2018, tir trang 05 d~n trang 37, bao g6m Bang can d6i k~toan tai ngay 3'0 thang 06"nam 2018, Bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh, Bao cao hru chuyen ti~n t~ cho ky kStoan 06 thang kSt thuc cung ngay va Ban thuyet minh bao cao tai chinh.
QuY CO DONG, HOI DONG QuAN TRJ VA BAN TONG GMM DOC
CONG TY CO pHAN THIET BJ PHV TiJNG sAl GON
Kinh gm:
sa: A0718229-SXRlAISC-DN6 BAo cAo SOAT XET THONG TIN TAl CHiNH GWA NIEN DO
Website: www.aisc.com.vnEmail: [email protected] I N PACTASIA PACIFIC
CONG TV TNHH KIEM ToAN vA D!CH Vl,J TIN HQC TP.HCMAuditing And Informatic Services Company LimitedOffice: 389A 8i$n Bien Phu, PhLlong 4, QUQn 3, TP.Ho Chi MinhTel:(84.28) 3832 9129 (10 Lines) Fax: (84.28) 3834 2957
Trang 5
5.647.480.1275.647.480.127
311.804.180
311.804.180
9.903.882.3629.903.882.362
1.650.224.403 435.049.794(10.059.570:965)-· (ro.099.570.965)
93.54,z.354.88398.618.273.0934.588.602.961
6.788.575.9776.788.575.977
105.978.410.987
0110112018
33.510.351.05440.385.153.7731.534.543.843
14.610.618.3064.610.618.30610.000.000.000
58.336.655.902
30/06/2018
V.6
V.2
V.2V.3
V.1
Ban thuyit minh bao CaD tai chfnh lapJuin khong thi lOchrai cua bao CaD nay.~
150151152153154155
140141149
V. Tai san ng~n han khac1. Chi phi tra tnroc ngiin han2. ThuS GT.GT diroc kh~u tnr3. ThuS va cac khoan khac phai thu Nha mnrc4. Giao djch mua ban lai trai phieu Chinh phu5. Tai san ngiin han khac
IV. Hang tBn kho1. Hang t6n kho2. Dir phong giam gia hang t6n kho
ill. Cac khoan phai thu ng~n han 1301. Phai thu ng~ han cua khach hang 1312. Tra truce eho ngiroi ban ngiin han 1323. Phai thu n9i b9 ngiin han 1334. Phai thu thea tiSn 09 kS hoach hop d6ng xay
dl,l'ng 134
5. Phai thu v~ eho vay ngan han 1356. Phai thu ngan han khac 1367. Dtr phong phai thu ngan han kho doi 1378. Tai san thieu cho xu Iy 139
If. Cac khoan oAn nr tai ehinh ng~n han 1201. Chirng khoan kinh doanh 1212. Dir phong giam gia clurng khoan kinh doanh 1223. f)~u illnam gift dSn ngay dao han 123
110111112
100
I.Mil s6 Thuyet
minh
I. Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n1. Ti~n2. Cac khoan nrong duong tien
A. TAl sAN NGAN H~N
TA.l SAN
Don vi tinh: D6ng Vi?t Nam
• M§u s6 B 01 - DN
T{;lingay 30 thong 6 ndm 2018
BANG CAN DOl KE ToAN
CONG TY CO PHAN THIET BJ PHl} TUNG sAl GON
Trang 6
583.038.576.592
57.242.90457.242.904
6.742.107.273
6.742.107.273
529.543.734.191
47.652.45447.652.454
12.142.727.273
12.142.727.273
470.037.063.126470.037.063.126578.051.804.261(108.014.741.135)
223.752.302
223.752.302
477.060.165.605
0110112018
458.796.541.062458.796.541.062578.051.804.261(119.255.263.199)
220.157.500
220.157.500
471.207.078.289
30/0612018
V.9
V.7
V.8
V.5
Ban thuyit minh MD CaD tai chlnh tapMn IdWng rrJ uuih. rel'j cUaMD CaD nay.
270
260261262263268
250251252253254255
240241242
230231232
220221222223224225226227228229
210211212213214215216219
200
Ma s6 Thuyetminh
TONG CQNG TAl SAN
VI. Tai san dai han khac1. Chi phi tra tnroc dai han2. Tai san tlm~ thu nh~p hoan lai3. Thi~t bi, v~t nr, phu tung thay th~ dai han4. Tai san dai han khac
v. Cac khoan <Jiu to' titi ehinh dai han1. DAutu vao cong ty con2. DAunr vao cong ty lien doanh, lien k~t3. DAuttr gop v6n.vao don vi khac
• 4. Du phong dAunr tai chinh dai han5. DAutu nam gift d~n ngay dao han
IV. Tai san dO'dang dai han1. Chi phi san xu~t, kinh doanh d&dang dai han2. Chi phi xay dung co ban do dang
ill.B~t di}ngsan diu to'- Nguyen gia- Gia tri hao mon luy k~
ll. Titi san eB djnh1. Tai san c6 dinh hfru hinh
- Nguyen gia v
- Gia trj hao man fuji ki2. Tai san c6 dinh thue tai chinh
<Nguyen gia- Gia trj hao man 'fuji ki
3. Tai san c6 dinh vo hinh«Nguyen gia- Gia tri hao man fuji ki
I. Cac khoan phai thu dai han1. Phai thu dai han cua khach hang2. Tra tnroc cho nguoi ban dai han3. V6n kinh doanh &don vi true thuoc4. Phai tim n9i b('>dai han5. Phai thu v~ cho vay dai han6. Phai thu dai han khac7. Dir phong phai thu dai.han kho doi
B. TAISANDAIR~
TAl SAN
Don vi tinh: D6ng Vi?! Nam
Miu sa B 01 - DN
Tc;zingay 30 thdng 6 nam 2018
BANG CAN DOl KIt ToAN
CONG TY CO pHAN TRItT Bl PHl} TUNG SAl GON
Trang 7Ban thuy€t minh baa caa tai chinn fa pJufu tIW g ,j cich riri cia baa caa nay."
CONG TY co PHAN THIET BI PHV TUNG SAl GON Mftu sa B 01 - DN
BANG CAN DOl KE ToANTQingay 30 thdng 6 nam 2018 Don vi tinh: fJ6ng Vi?tNam
I.
NGUONVON MasB Thuyet30/06/2018 01/0112018
minh
C. NQ'PHAITRA. 300 350.418.378.719 368.852.445.542
I. Nq ng~n han 310 97.615.378.719 106.425.412.5471. Phai tra cho nguai::_banng~n han 311 V.10 20.109.611.486 20.270.931.8512. Nguoi mua tra tiSn\ruac ng~n han 312 V.11 2.537.456.178 2.724.065.4103. Thu6 va cac khoan phai nQPNha mroc 313 V.12 4.309.275.675 17.871.640.6274. Phai tra ngiroi lao dQng 314 429.660.0005. Chi phi phai tra ngan han 315 V.13 5.194.209.340 17.899.567.5386. Phai tra nQi bQng~n han 316 ..7. Phai tra theo ti6n dQ k6-ho~ch- hop-dong xay
dlJIlg 317)
8. Doanh thu chua thirc hien ng~n han 318 'l
9. Phai tra ng~n han khac 319 V.l4 37.758.002.999 22.265.161.53410. Yay va no thue tai chinh ng~n han 320 V.l5 25.523.714.600 24.516.714.60011. DlJ phong phai tra ngan han 32112. Quy khen thuong, phuc 19i 322 2.183.108.441 447.670.98713. Quy binh 611gia 32314. Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phu 324
II. Nqdai han 330 252.803.000.000 262.427.032.9951. Phai tnt nguoi ban dai h~11 3312. Nguoi mua tra tiSn tnroc dai h~11 3323. Chi phi phai tnt dai han 3334. Phai tra-nQi hQvS v6n kinh doanh 3345. Phai tnt nQi hQ dai han 3356. Doanh thu chua thuc hien dai han 3367. Phai tra dai han khac 3378. Vay va no thue tai chinh dai han 338 V.15 252.803.000.000 262.427.032.9959. Trai phieu chuyen d6i 33910. C6 phieu uU,dai 34011. ThuS thu nh~p hoan lai phai tra 34112. DIl phong phai tra dai han 34213. 'Quy phat trien khoa hoc va cong nghe 343
Trang 8Elm thuy€t minh baa caa tat chinh lil·.Jn - ;g: ; uicn roi da bdo cao nay.
Doan Thj Kim Khanh
~.
Nguy~n Th] Thu Trang
NGUOI L~P BIEU
D. VON cnu so mrn 400 179.125.355.472 214.186.131.050
I. V6n chii SO' hfru 410 V.16 179.125.355.472 214.186.131.0501. V6n gop cua chu sa:l}ilu 411 161.200.000.000 161.200.000.000
- C6 phieu ph6 thong eo quyen biSu quyet 411a 161.200.000.000 161.200.000.000- C6 phieu iru diii 411b
2. Thang dir v6n c6 phAn 4123. Quyen chon chuyen d6i trai phieu 4134. V6n khac cua chu sa htru 4145. C6 phieu quy 4156. Chenh lech danh gia lai Uti san 416 ,7. Chenh lech ty gia h6i doai 417 J
8. Quy dAu ttr phat trien 418 14.254.949.680 14.254.949.6809. Quy h6 tro s~p xSp doanh nghiep 41910. Quy khac thuoc v6n chu sa hfru 420 60.197.594 60.197.59411. Loi nhuan sau thuS chua phan ph6i 421 3.610.208.198 38.670·.983.776.
- LNST chua phan phoi lily kS dSn cu6i ky truce 421a- LNST chua phan ph6i ky nay 421b 3.610.208.198 38.670.983.776
12. Nguon v6n dAu ttr XDCB 422 --II. NguAn kinh phi, quy khac 4301. Nguon kinh phi 4312. Nguon kinh phi dii hinh thanh TSCD 432
TONG CQNG NGUON·VON 440 529.543.734.191 583.038.576:592
011011201830/06/2018Thuyet
Mil s6minhNGUONVON
Don vi tinh: Dong Viet NamTgi ngay 30 thang 6 ndm 2018
BANG CAN DOl KE ToAN
Miu sa B 01 - DNCONG TY co pHANTHIET BJ PHl) TiJNG SAl GON
Trang 9-ng (M tach roi eua bao edo nay.Ban thuylt mink bdo edo tai chi:
Doan Th] Kim KhanhNguy~n Th] Thu Trang
TP. H6 Chi Minh, ngay 14 thdng 8 ndm 2018
KE ToAN TRUONGNGUOr L~P BIEU
BAo cAo RET QuA HO~ T DONG KINH DOANHCho kY ki toan 06 thdng ttdu ndm 2018 Don vi tinh: D6ng Viet Nam
cHiTIEU Mas8Thuyet 06 thang d§u 06 thang d§uminh nam 2018 nam 2017
1. Doanh thu ban hang va cung dp dich vu 01 VLl 198.599.933.685 163.746.241.4222. Cac khoan giam trir doanh thu 023. Doanh tim thuan v~ ban hang va cung c~p dich vu 10 VI.2 198.599.933.685 163.746.241.4224. Gia v6n hang ban 11 VI.3 179.775.237.067 146.746.813.2305. LQi nhu~n gi}p v~ ban hang va cung clip djch v\l 20 18.824.696.618 16.999.428.192
(20 = 10 -11)
6. Doanh thu heat d9ng tai chinh 21 VI.4 283.422.129 33.233.6627. Chi phi tai chinh 22 VI. 5 10.189.986.524 11.470.479.646
Trang do: Chi phi.liii vay 23 9.944.059.812 11.470.479.6468. Chi phi ban hang 259. Chi phi quan ly doanh nghiep 26 VI. 6 4.407.078.550 5.130.494.06110. LQi nhu~n thu§n tir hoat di}ng kinh doanh
130 4.511.053.673 431.688.147
\
(30 = 20 + (21 - 22) - (25 + 26»
11. Thu nhap khac 31 VI. 7 4.666.602 30.000.00012. Chi phi khac 32 VI. 8 2.960.026 334.656.263
I
13. LQi nhu~n khac (40 = 31 - 32) 40 1.706.576 (304.656.263)14. TAng h;rinhuan k~ toan trurrc thu~ 50 4.512.760.249 127.031.884
(50 = 30 + 40)
15. Chi phi thu~ TNDN hien hanh 51 VI.I0 902.552.051 38.606.37716. Chi phi thue TNDN hoan lai. 5217. LQi nhuan sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 60 3.610.208.198 88.425.507
(60 = 50 - 51 -52)18. Uii co' bantren cAphi~ll 70- VI; 11 95 519. LiB suy giam tren cAphi~u 71 VI. 11 95 5
Mft u sA B 02 - DNCONG TV CO PHA.N THIET BJ PHV TUNG SAl GON
Trang 100"" !hi tach rai cua bao cao nay.Ban thuyit minh bao cao tai chinhw
CONG TY CO PHAN THIET BJ PHl) TUNG sAl GO M§U s6 B 03 - DN
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T:¢
(Theo phuong phap true tiep)
Cho kY k§ toan 06 thdng eidu nam 2018 Don vi tfnh: Dong Vi?tNam
Mil .( 06 thang diu 06 thing diuCHITIEU
Thuyet.( minh nam 2018 nam 2017so
I. LUU CHUYEN TIEN TU HO~T DQNG KINH DOANH
l. TiSn thu ban hang, curig cap dich vu va doanh thu khac 01 278.371.506.462 216.480.171.053
2. TiSn chi tra cho nguoi cung cap hang h6a va dich vu 02 (192.566.582.973) (170.205.010.309)
3. TiSn chi tra cho ngiroi lao dong 03 (2.181.618.732) (2.190.927.138)
4. TiSn liii yay dii tra 04 (9.944.059.812) (13.544.998.419)
5. Thu€ thu nhap doanh nghiep dll nop 05 (10.526.207.165) (1.170.474.018)
6. TiSn thu khac tir heat dong kinh doanh 06 3.033.068.153 3.641.463.315
7. TiSn chikhac tir heat dong kinh doanh 07 (28.808.047.587) (19.323.637.468JI
Liru chuy~n ti~n thu§n tir hoat dQng kinh doanh 20 37.378.058.346 13.686.587.016
II. LUU CHUYEN TIEN TU HO~T DQNG DAU TV'
1. TiSn chi de mua slim, xay dung TSCf) va cac TSDH khac 21 (1.200.000.000)
2. TiSn thu tir thanh l~, nlnrong ban TSCD va cac TSDH khac 22
3. TiSn chi cho yay, mua cac cong cuno cua dan vi khac 234. TiSn thu h6i cho yay, ban lai cac cong tv no cua dan vi 24
khac
5. TiSn chi d~u nr g6p v6n vao dan vi khac 25
6. TiSn thu h6i d~u illg6p v6n'vao dan vi khac 26
7. TiSn thu tir llii cho V<lY, cd tire va IQ'inhuan diroc chia 27 246.435.828 33.233.662
Ltru chuy~n ti~n thu§n tir hoat dQng dAu tir 30 (953.564.172) 33.233.662
ITI. LUU CHUYEN TIEN TU HO~T DQNG TAl CHiNH
1. TiSn thu illphat hanh cd phieu, nhan v6n g6p cua CSH 312. TiSn tra lai v.6n g6p cho cac chu sa htru, mua lai cd phieu
cua doanh nghiep dll phat hanh 32
3. TiSn thu tir di yay 33 655.000.000 100.000.000
4. TiSn tra no g6c yay 34 (9.272.032.995) (33.367.318.000:
5. TiSn tnl no g6c thue tai chinh 35
6. Cd nrc, IQ'inhuan dll tra cho chu sa hiru 36 (19.985.418.850)
Luu chuyen ti~n thu§n tir hoat dQng tai chinh 40 (28.602.451.845) (33.267.318.000:
Trang 11Ban fhuyit minh bao cao tai chlnh zaphan khimg !.hi tach roi Cliabao cao nay.
Doan Thj Kim KhanhNguy~nThj Thu Trang
TP. H6 Chi Minh, ngay 14 thdng 8 ndm 2018
Kt-TOAN TRUONG • 1 NG QuAN TRINGUOI L~P BIEU
6.719.274.43614.610.618.306
(19.547.497.322
26.266.771.758
7.822.042.329
6.788.575.977
06 thang dAunam 2017
06 thang diunam 2018
V.1
50
60
61
70
Mli Thuyetsa minh
LU'uchuyen ti~n thuAn trong nam (50 = 20+30+40)
Ti~n va nrong duong ti~n dAukyAnh hirong cua thay d6i 15' gia h6i doai quy d6i ngoai t~
Ti~n va nrong duong ti~n cuai nam (70 = 50+60+61)
CHi TIEU
£)071vi tinh: £)6ng VietNam
M~u s8 B 03 - DN
(Theo phuong phap tnrc tiep)
Cho kY ki toan 06 thong a6.u nom 2018
BAO cAO LUU CHUYEN TIEN T~
CONG TY CO PHAN THIET BJ PHl) TiJNG sAl GON
Trang 12cdo tai chinh.Cac thuyit minh nay la b(jp/i4n hgp •
- Xay dung dan dung; Xay dung cong trinh giao thong; Xay dung cong nghiep, thuy 19i, d~u tu xay dung khu du Iich;Tu van xay dung (trir kinh doanh dich V\! thi~t k~ cong trinh, thi~t k~ quy hoach, giarn sat thi cong, khao sat xaydung); Tir v~n d~u nr (trir tu v~n tai chinh, k~ toan); Dai ly kinh doanh xang dAu.Ban buon xang dAuva cac san, phamlien quan (tnr kinh doanh khi dAumo hoa long LPG); Ban buon d6 u&ng.
- Mua ban may cac loai, plnrong tien v~n tai, thiet bi chuyen dung, phu rung. Mua ban tau thuy, thiet bi d6ng b9 phucvu cong nghiep, Mua ban v~t tir. Mua ban trang thi~t bi y t~; Mua ban thiet bi buu chinh, vi~n thong; Mua ban v~t tucho san xu~t, hang cong nghiep. Mua ban ph~ lieu (khong hoat d9ng tai tru sa); Ban buon to, xo, soi det. Mua ban kimIoai mau (tnr mua ban vang mieng); Mua ban linh ki~n d6ng b9 phuc vu san xu~t va phjl.c Yll bao~duang sua chua;Mua ban v~t li~u xay dung, d6 g6; Mua ban hang di~n lanh, Mua ban my pham; Ban bu6n sach, bao, tap chi (co n9idung duoc phep luu hanh), van phong pham.
- Mua ban nong - lam - san {Thuc hien dung thea Quyet dinh s& 64/2009/QD - UBND ngay 31107/2009 va Quy~tdinh s&79/2009/QD-UBND ngay 17/10/2009 cua Uy ban nban dan thilnh ph&H6 Chi Minh v~ phe duy~t Quy ho:;tchkinh doanh nang san, thgc ph~m tren dia ban thanh ph&H6 Chi Minh). -
- Mua ban hang may m~c; Kinh doanh nha hang (khong ho:;ttd9ng t:;titf\! sa); KMch s:;tn(khOng kinh doanh t:;titr\!sa); Oich V\!giao nh~n hang hoa. Moi gi6i v~n tai. D:;ti ly v~n tai duang bi~n. D:;tiIy ban ve may bay, 0 to, tau bOa;Oich V\!bao duang; Oich V\!sua chua (tru gia cong co khi, tai ch~ ph~ thai, xi m:;tdi~n t:;titr\! sa);
- Kinh doanh b~t d9ng san; Cho thue nha xuang, kho, bai, van pbOng. DAu tu xay dlJOg va kinh doanh nha a, vanpbOng cho thue; Cho thue may moc, thi~t bi; Mua ban 0 to; Mua ban xe may; Ch~ biSn nong, lam, hai san (khong ho:;ttd9ng t:;titr\! sa).
- San xu~t hang may m~c (khOng ho:;ttd9ng t:;titr\! sa); DAu tu xay dlJOgcong trinh tbUy di~n; San xu~t dao keo, d\!ngC\!cAmtay va sal! ph~m b~ng kim lo:;ti(khong san xu~t t:;titf\! sa); Tr6ng cay h6 tieu; Khai thac da, cat, soi, d~t set(khong ho:;ttd9ng t:;titr\! sa); San l~p m~t b~ng, thao dO'cong trinh; Kinh doanh v~n tai hang hoa b~ng 0 to; San xu~tda mai, da dt (khong ho:;ttd9ng t~i tr\! sa).- Tr6ng rUng, cham soc rUng l~y g6. Tr6ng cay cao suoTr6ng cay ca phe.
- Xu 1yva tieu bUy rac thai khOng d9C h:;ti(khong ho:;ttd9ng t:;titr\! sa). Thu gom rac thai khOng d9C h:;ti(khong ho:;ttd9ng t:;titr\! sa). Thu gom rac thai d9C h:;ti(khong ho?t d9ng t:;titr\! sa). Xu Iy va tieu bUy rac thai d9C h:;ti(khong ho:;ttd9ng t:;titr\! sa). Khai thac, xu ly va cung dp nu6c. Tai ch~ ph~ li~u (khong ho:;ttd9ng t:;titf\! sa). Sua chua thiSt bidi~n (tru gia cong co khf, tai chS phS thai, xi m:;tdi~n t:;titr\! sa). L~p d~t h~ th6ng c~p, thoat nu6c, 10 suai va di~u bOakhong khi (tru gia cong co khl, tai chS ph~ thai, xi m:;tdi~n t:;titf\! sa). Ban Ie 0 to con (lo:;ti 12 ch6 ng6i tra xu6ng).Bao duang, sua chua 0 to va xe cO d('>ngco kMc (trir gia cong co khi, tai chS phS thai, xi m:;tdi~n t:;titr\! sa). Ban Ienhien li~u d9ng co trong cae elm hang chuyen doanh (trir kinh doanh khi dAumo hoa long LPG).
,'I3. Nganh ngh~ kinh doanh
2. LInh vue kinh doanh:
Klnh doanh tlnrong rnai, dich V\!,xay l~p.
Cong ty c6 ph~nHinh thirc sO'htru van:
1. Thanh l~p
Cong ty c6 phan Thi~t bi Phu tung Sai Gon (goi t~t la "Cong ty") la doanh nghiep duoc c6 phan hoa tir cong ty Nhimroc Cong ty Thi~t bi Phu tung rr. H6 Chi Minh thea Quyet dinh s& 1326/2004/QD-BTM ngay 20 thang 9 nam 200L
cua B9 Thuong Mai, Cong ty hoat dong thea Gi~y clnrng nhan dang ky doanh nghiep s&0300542187, dang ky l~n d~lngay 01 thang 3 nam 2Q05 do Sa K~ hoach va D~u tu Tp. H6 Chi Minh dp va hien tai la Giay chirng nhan dang k)doanh nghiep thay d6i I~n thir 19 ngay 20 thang 08 nam 20 16 v~ viec thay d6i nguoi dai dien thea phap lu~t cua Con!ty.
I. D~e DIEM HO~T DONG ellA DOANH NGHI:E:P
Don vi tinh: Dong Vi?!NamCho ky ki toan 06 thong ddu ndm 2018
BANTHUYETMINH BAo cAo TAl CHiNH
M§u sa B 09 - DNeONG TY co PHAN THIET BJ PHl) TiJNG sAl GON
Trang 13Cae thuyit minh nay fa b6 ph(m h{Tp thim ctic &io eGo wi chinh.
It , " .""2. Tuyen bOve vi~c tuao tho ChUaRml}'cke toao va che dQke toao.
ChUng toi da th\Ic hi~n cong vi~c k~ toan I~p va trinh bay bao cao tai chinh thea cac chuAnm\!,ck~ toan Vi~t Nam, ch€dQ k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy co lien quan. Bao cao tai chinh da dUQ"ctrinh bay mQlcach trung th\Ic va hgp Iy vS tinh hinh tai chinh, k~t qua kinh doanh va cac lu6ng tiSn Clladoanh nghi~p.
Vi~c l\Ia chQn s6 li~u va thOng tin cc1nphai trinh bay trong ban Thuy~t minh bao cao tai chinh dUQ"cthvc hi~n theanguyen t~c trQng y~u quy dinh ~i chufin m\Ic k~ toan Vi~t Nam s6 21 "Trinh bay Bao Cao Tai Chinh".
1. Ch~ dQk~ toan ap d\lng
Cong ty ap dung Ch~ dQk~ toan doanh nghiep Viet Nam thea huang d~n tai Thong tu s6 200/2014/TT-BTC dircc BITai chinh Vi~t Nam ban hanh ngay 22112/2014 va cac thong tu huang d~n thirc hien chuan rmrc k~ toan cua BQ Tilchinh trong vi~c'l~p va trinh bay Bao eao tai chfnh.·
m. cHuAN Ml!C vA cult D<) KE ToAN Ap DT)NG
2. DO'Dvi ti~o t~ sir d\lug trong.kj toan
B6ng Vi~t Nam (VND) duoc su dung lam dan vi tiSn t~ d~ ghi s6 k~ toano
1.Nien dQ k~ toan
Nien d(>k~ toan cua Cong ty 'b~t dc1utir ngay 01 thang 01 va k~t thuc ngay 31 thang 12 hang nam,
-. -II. NIEN D<) KE ToAN, DON VJ TIEN T:E;sir DT)NG TRONG KE ToAN
- Xi nghiep Dich vu Xang dc1u:~p Thuan Tay, xa LQ"iThuan, B~n Cc1u,Tay Ninh.
- Chi nhanh: Nha may Thuy di~n Dak Glun tinh Binh Phuoc: Then 5, Xa duong 10, Huyen Bu Bang, Tinh Binh Phuor
7. Tuyen b8 v~ kha nang so sanh thOng tin tren Bao cao tai chinh
Viec lua chon s6 li~ va thong tin cc1nphai trinh bay trong bao cao tai chinh duoc thuc hien thea nguyen t~c co thS sosanh diroc gitra cac kY k~ toan nrong (mg.
j- Xi nghiep Dich vu Thuang Mai: se 81 Phan Bang Luu, Phuong 7, Quan PM Nhuan, TP.HCM
4. Chu kY san xu§t, kinh doanh thong thiroug.
Chu ky san xuat, kinh doanh cua Cong ty keo dai trong vong 12 thang thea nam tai chinh thong thuong b~t dc1utungay 01 thang 01 d~n ngay 31 thang 12.
5. TBng s8 nhan vien d~n ngay 301hang 06 nam 2018: 21 nhan vien. (Ngay 31 thang 12 nam 2017: 45 nhan vien)
6. C§u true doanh nghi~p
Danh sach cac dan- vi tnrc thuoc khong co tu each phap nhan hach toan phu thuoc
- Chi nhanh Ha NQi: s6 6 N7, t6 80C, P. Khuang Trung, Q. Thanh Xuan, Tp. Ha NQi.
- Xi nghiepXay Lap Thirong Mai Cong Nghiep: s6 440173, Nguyen Kiem, Phuong 3, Q. Phu Nhuan, Tp. HCM.
- Xi nghiep Sua chira va Kinh doanh V~t tu: se 300114 Nguyen Van Linh, P. Binh Thuan, Q.7, Tp. HCM.
- Xi nghiep Kinh doanh V~t Tir va Thi~t Bi Phu Tung:_s6 513/47A_Nguy€n-Ki~m,J~hu(mg_9, Quan PM Nhuan, TP.H<
- Xi nghiep Xay dung Thuang mai: s6 404 Truong Sa, Phuong 2, Q. PM Nhuan, Tp. HCM.
[Jon vi tinh: Dong Vi?t NamCho kY ki todn 06 thang tldu nam 2018
BANTHUYET MINH BAa cxo TAl cHiNH
M~u s6 B 09 - DNco. -G TY CO PHAN THIET BJ PHT) TUNG sAl GO '
Trang 14BOo ceo ;.-chinh.Cdc thuyit minh nay fa bpphqn /u;Tp
4. Nguyen t~c ghi nh~n hang t6n kho:
Nguyen t~c ghi nh~n hang t6n kho: Hang t6n kho dUQ'eghi nMn thea gia g5e (-) tru dV phong giam gia va dv phOngeho hang t6n kho 16ithai, m~t phfun chit.
3. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan phai thu thu-O'ngm~i va phai thu kbac
Nguyen tic ghi nh~n cac khoan phai thu: thea gia g5e tru dV phong eho cae khoan phiii thu kho doi.
Vi~e phan 101;\ie~e khoan phiii thu lit phiii thu khaeh hang, phai thu nQi bQ va phai thu khae tuy thuQe thea tfnh eh~telm giao dieh phat sinh ho~e quan h~ giUa eong ty va d5i tU9'Ogphai thu.
PhU-O'Dgphap I~p dl}'phOng phai thu kh6 doi: dv phOng phai thu kho doi dUQ'euae Hnh eho ph~n gia tri bi t5n th~tella cae khoan nQ'pbai thu va cae khoan d~u tu n~m gift d~n ngity dao h<;1nkhae co ban eh~t tuang tv cae khoan phaithu kho co kha nang thu h6i dll qua h<;1nthanh toan, chua qua h1;\nnhuog co thS khong doi dUQ'edo khaeh nq khong cokha nang thanh toan vi lam vao tinh tr1;\ngpM san, dang lam tM tl,le giai thS, m~t Heh, b6 tr5n ...
2. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan ti~n va tu-O'ngdU"(YUgti~n
Ti~n bao g6m ti~n m~t, ti~n gu-ingan hang khong ky h1;\n.
Cac khoan tu-O'ngdu-O'ngti~n bao g6m cae khoan ti~n gu-ico ky h<;1nco thai h1;\ng5e khong qua ba tMng kS tu ngayd~u tu, co tfnh thanh khoan eao, co kha nang ehuySn d5i dS dang thanh cae lU9'Ogti~n xae dinh va khong co nhi~u ruiro trong ehuy~n d5i thanh ti~n.
1. Cac loai tY gill h6i doai ap dung trong k~ toan
Cong ty thirc hien quy d5i d6ng ngoai t~ ra d6ng Vi~t Nam can cir vao ty gia giao dich thirc t~ va ty gia ghi s5 k~ toano
Nguyen t~e xac dinh tY gia giao djch thuc t~
T~t cit cac giao dich b~l1gngoai t~ phat sinh trong ky (mua ban ngoai t~, ghi nhan no phai thu, no phai tra, cac khoanchi phi diroc thanh toan .ngay bang ngoai t~) diroc hach toan thea ty gia tlnrc t~ tai thai di~m giao dich phat sinh.
S5 dir eu5i ky cua cac khoan muc ti~n t~ (cac khoan phai tra, ngoai trir cac khoan muc khoan tra tnroc eho nguoi ban)co g5e ngoai t~ diroc danh gia 11;\ithea ty gia giao djch thuc t~ cong b5 tai thai di~m l~p bao cao tai chinh:
- Ty gia giao dich thirc t~ khi danh gia 11;\icac khoan muc ti~n t~ co g5e ngoai t~ diroc phan 10<;1ila tai san : ap dungthea tY gia mua ngoai t~ cua Ngan hang TMCP Xu~t NMp kh!u Vi~t Nam va Ngan hang TMCP Ky Thirong Vi~tNam. Ty giamua quy d5i tai ngay-30/06/2018 nrong (rug lL22.930 VNDIlJSD, 22.920_VND/USD.
- Ty gia giao dich thirc t~ khi danh gia lai cac khoan muc tien t~ co g5e ngoai t~ duoc phan 10<;1ila no phai tra : ap dungthea tY gia ban ngoai t~ cua Ngan hang TMCP Xwlt Nhap kh!u Vi~t Nam va Ngan hang TMCP Ky Thuong Viet NamTy gia ban quy d9i tai ngay 30106/2018 nrong (rug la: 23.000 VND/USD, 23.000 VND/USD.
Chenh lech ty gia phat sinh trong ky tir cac giao dich bang ngoai t~ dircc ghi nhan vao k~t qua hoat dQng kinh doanh.Chenh lech ty gia do danh gia lai cac khoan muc ti~n t~ co g5e ngoai t~ tai ngay k~t thuc nam tai chlnh/ky k~ toan saukhi bu tru ebenh l~eh tang va ebenh l~eh giam dUQ'eghi nMn vao k~t qua hO<;1tdQng kinh doanh.
Nguyen t~e xac dinh tY gia ghi s&k~ toan
Khi thu h6i cae khoan nQ'phai thu ho~e thanh toan cae khoan nQ'phiii tra b~ng ngo<;1it~, Cong ty su dl,lng ty gia ghi s5thve t~ dieh danh.
Khi thanh toah ti~n b~ng ngo<;1it~, Cong ty su-dl,lng tY gia ghi s5 binh quan gia quy~n di dQng
IV. cAc CHINH SACH KE ToAN AI> DVNG
Don vi tfnh: f)img Vi?t NamCho 10/ ki loan 06 thang ddu nam 2018
BANTHUYETMINH BAo cAo TAl cHiNH
M§u sB B 09 - DNCONG TY CO PHAN THIET BJ PHV TUNG sAl: GOl T
Trang 15.ichinh.Cae thuyit rninh nay ia hI)phQn Jwp "
7. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi tra trlf6'cChi phi tra truac t;;tiCong ty bao g6m cac chi phi thvc tS da pMt sinh nhung c6 lien quan dSn kSt qua ho~t di;Jngkintdoanh Cllanhi~u kYkS toano Chi phi tra truac cua cong ty bao g6m cac chi phi sau: Chi phi cong cv dvng cv·Phuang phap phan b6: Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra truac vao chi phi ho~t di;)ngkinh doanh tUng ky thea phucm~phap dUOngth~ng. Can cu vao tinh chit va muc di;)tUng lo~i chi phi rna c6 thai gian phan b6 nhu sau: chi phi tnitruac ng~n h;;tnphttn b6 trong vong 12 tMng; chi phi tra truac dai h~n phan b6 tit 12 thang dSn 36 thang
03 nam04-08 nam03-25 nam06-48 namNha xuimg, wjt kiin true
Maymoc, thiit biPhuang ti¢n wJn teli, truy€n danThiit bi, dl,mg C1,l quan Iy
6. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi x§y dl!ng cO'ban dO'dangChi phi xay dvng co bim da dang dugc ghi nh~n thea gia g5c . Chi phi nay bao g6m toan bi;)chi phi dn thiSt dS muas~m mai Utisan ~6 dinh , xay dvng mai ho~c sira chua, cai t~o, rna ri;)nghay trang bi l;;tiky thu~t cong trinh nhu : Chphi v~t tu, l~p d~t, d~u n6i dUOngday truy~n tai di~n va cac chi phi khac.
Chi phi nay dugc kSt chuy~n ghi tang tai san khi cong trinh hoan thanh, vi~c nghi~m thu t6ng thS da thvc hi~n xong,tai san dugc ban giao va dua vao tr;;tngtMi s~n sang sir dVng.
Tai san c5 dinh hfru hlnh ducc ghi nhan thea nguyen gia tnr di (-) gia tri hao mon lily kS. Nguyen gia la toan bi;)cacchi phi rna doanh nghiep phai bo ra d~ c6 dtroc tai san c5 dinh tinh dSn thai di~m dua tai san d6 vao trang thai s~nsang sir dung thea du tinh. Cac chi phi phat sinh sau ghi nh~ ban dau chi duoc ghi tang nguyen gia tai san c5 dinhnSu cac chi phi nay, ch~c chan lam tang 19i Ich kinh tS trong nrong lai do sir dung tai san d6. Cac chi phi khong thoaman di~u kien tren diroc ghi nhan la chi phi trong ky.
Khi tai san c5 dinh diroc ban hoac thanh ly, nguyen gia va khau hao lily kS duoc x6a s6 va bAtkYkhoan lai 16nao pM1sinh tit vi~c thanh ly d~u dugc tinh vao thu nh~p hay chi phi trong kYo
5.2 PhlfO'ng phap kh~u hao TSCD
Tai san c5 dinh dugc kh~u hao thea phuang pMp dUOngth~ng dva tren thai gian sir dVng uac Hnh Clla tai san. Thaigian hilu dvng uac tinh la thai gian rna tai san phM huy dugc tac dvng cho san xuAtkinh doanh.
Thili gian hii'u dlJ.ngu6'e tinh ella eae TSCD nhtr sau:
J
5.1 Nguyen t~c ghi nh~n TSCD huu hinh:
Gili gac hang tbn kho dlfQ'Cxac djnh nlnr sau:
- Nguyen lieu, v~t lieu, hang h6a: bao g6m gia mua, chi phi v~n chuyen va cac chi phi lien quan true tiSp khac phatsinh d~ c6 duoc hang t6n kho a dia diem va trang thai hien tai.
- Chi phi san xu~t kinh doanh do dang: bao g6m chi phi nguyen v~t lieu chinh, nhan cong true tiep va chi phi san xuatchung phat sinh trong qua trinh s~mxuat.
Phuong phap tinh gia tr] hang tbn kho: Theo gia thirc tS dinh danh.
Hach toan hang t6n kho: Phuong phap ke khai thuong xuyen,
Phuong phap l~p dl! phOng glam gia hang tbn kho: Dir phong cho hang t6n kho duoc trich I~p khi gia tri thuan c6th~ thuc hien diroc cua hang t6n kho nho hem gia g5c. Gia tri thuan c6 th~ thuc hien diroc Ia gia ban iroc tinh tnr di chiphi uoc tinh d~ hoan thanh san pham va chi phi ban hang uoc tinh. S5 du phong giam gia hang t6n kho la s5 chenhI~ch gitra gia g5c hang t6n kho 100 han gia tri thuan c6 th~ thuc hien duoc cua chung. DV phong giam gia hang t6nkho duoc l~p cho t~g m~t hang t6n kho c6 gia g5c Ion-han gia tri thuan c6 th~ .thirc hien duoc..
5. Nguyen t~c ghi nh~n va kh~u hao tai san ca dinh (TSCD):
Don vi tfnh: £J6ng Viet NamCho kY ki loan 06 thang tldu ruim 2018
BANTHUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH
M~u sB B 09 - DNCO G TY CO PHAN THIET BJ PHV TUNG sAlGO
Trang 16Cac thuyit minh nay la bQph4n
Nguyen t~c ghi nh~n lQ'inhu~n chU'a philn phBi
Lgi nhu~n sau thuS chua philn ph5i dugc ghi nMn la s&Igi nhu~n (ho~c 16) tir kSt qua hOiiltdQng kinh doanh cua Cangty sau khi tm (-) chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p cua ky hi~n hanh va cac khoan di~u chinh do ap d\lng h6i t&thayd6i chinh sach kS toan, di~u chinh h6i t&sai s6t tr9ng ySu cua cac narn tmac.
Vi~c phan ph&i Igi nhu~n dugc can cu VaGdi~u 1~Cong ty va thong qua DiilihQid6ng c6 dong hang narn.
11. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra
Chi phi phai tra bao g6rn chi phi thue kho, thue nha, lai yay phai tra, trai nrc phai tra va cac chi phi phai tra khac ... daphat sinh trong k:Y bao cao nhung thl,TctS chua chi tn\. Cac chi phi nay dugc ghi nh~n dl,Tatren cac uac Hnh hgp 19 v~s5 ti~n phai tra thea cac hgp d6ng, thOa thu~n, ...
12. Nguyen t~c ghi nh~n vBn cho SO' hii'u
Nguyen t~c ghi nh~n vBn gop coa cho sO' hii'u
V5n g6p cua chu sa huu dugc hinh thanh tir s5 ti~n da g6p v5n ban dAu, g6p b6 sung cua cac c6 dong:-V5n g6p cuacM sa hau dugc ghi nh~n thea s5 v5n thvc tS da g6p b~ng_ti~n ho~c_b~g tai san tinh thea rn~nh gia cua c6 phiSu daph<ithanh khi rnai thanh l~p, ho~c huy dQng them d~ rna rQng quy rna hOiiltdQng cua Cang ty.
Nguyen t~c ghi nh~n th~lig dU'van c6 phAn
VBn khac: Phan anh s5 v5n kinh doanh dugc hlnh thanh do b6 sung tir kSt qua hOiiltdQng kinh doanh, danh gia liilitaisim va gia tri con liiligiUa gia tri hgp 19 cua cac tai san dugc t~ng, biSu, tai trg sau khi tm cac khoan thuS phai nQP(nSuc6) lien quan dSn cac tai sfm nay.
I
Nguyen t~c ghi nh~n chi phi eli vay: lai tien yay va cac chi phi khac phat sinh lien quan tnrc tiep dSn cac khoan yaycua doanh nghiep diroc ghi nhan nhir khoan chi phi san xuat, kinh doanh trong ky, tnr khi chi phi nay phat sinh tir cackhoan yay lien quan tnrc tiSp dSn viec dAutu xay dung hoac san xuAt tai san do dang ducc tinh vao gia tri tai san d6(dirocv5n h6a) khi c6 du di~u kisn quy dinh tai chuan muc kS toan s5 16" Chi phi di vay".
10. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan chi phi eliyay
8. Nguyen t~c ghi nh~n nQ'phai tra
Cac khoan no phai tra duoc ghi nhan thea nguyen gia va khong thap han nghia vu phai thanh toan.
Cong ty thuc hien phan loai cac khoan no phai tra la phai tra ngiroi ban, phai tra nQi bQ, phai tra khac tuy thuoc theatinh chfrt cua giao dich phat sinh ~o~c quan M giira cong ty va d5i nrong phai tra,
Tai thai di~rn I~p bao cao tai chinh, Cong ty ghi nhan ngay mot khoan phai tra khi c6 cac bang chirng cho thfry mQtkhoan t6n thfrt c6 kha n~ng chac ch~n xay ra thea nguyen t~c th~n trong, '
9. Nguyen t~c ghi nh~n yay
Gia tri cac khoan yay dtroc ghi nhan la t6ng s5 ti~n di yay cua cac ngan hang, t6 chirc va cac d5i nrong khac (khongbao g6m cac khoan yay duoi hinh thirc phat hanh trai phieu boac phat hanh c6 phieu Uti dai c6 di~u khoan b~t buocben phat hanh phai mua lai tai met thai diem nhfrt dinh trong nrong lai).
Cac khoan yay dtroc thea doi chi tiet.theo tirngdoi tugng-cho-vay, tirng khS tree yay no va tung loai.tai san yay no.
DQ'nvi tinh: Dong Vi?t NamCho ky ki toan 06 thong ddu ndm 2018
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH
M§u sB B 09 - DNC01'lG TY co PHAN THIET Bl PHl) TUNG sAlGO"'
Trang 17iiI; chinh."
Cac thuyit minh nay la b¢ ph4n
Nguyen t~c va phlfO'Ogphap ghi nh~n doanh thu ho~t dQog tai chinh
Doanh thu ho~t dQng tai chiph phan anh doanh thu tir ti~n lai va doanh thu ho~t dQng tai chinh khac cua doanh nghi~(lai tY gia h6i doai).Doanh thu pMt sinh, tir ti~n lai dugc ghi nh~n khi tbOa man d6ng thai 2 di~u ki~n: 1. Co kha nang th11dugc Igi ich tgiao dich do; 2. Doanh thu dugc xac dinh tuang d6i ch~c ch~n.- Ti~n lai dugc ghi nh~n tren co sa thai gian va lai su~t thl,l'ctS tUng kyoKhi khong th~ thu h6i mQt khoan rna truac do da ghi VaGdoanh thu thi khoan co kha nang khong thu h6i dugc ho~khong ch~c ch~n thu h6i dugc d6 phai h~ch toan VaGchi phi phat sinh trong ky, khong ghi giam doanh thu.
14. Nguyen t~c'va phlfO'Ogphap ghi nh~n gia v6n hang ban
Gia v6n hang ban phan anh tri gia v6n cua san phAm, hang bOa, dich Vl,lva cac chi phi kMc dugc ghi nh~n VaGgia vahOZlCghi giam gia van trang ky bao cao. Gia van d.ugcghi nh~n t~i thai di~m giao dich pMt sinh hOZlCkhi co kha nantuang dai ch~c ch~n se phat sinh trong tuang lai khong phan bi~t da chi ti~n hay chua. Gia van hang ban va doanh thdugc ghi nh~n d6ng thai thea nguyen t~c phu hgp.
15. Nguyen t~c va phlfO'ng phap ghi nh~n chi phi tai chinh
Chi phi tai chinh bao g6m: Chi phi di vay van, 16tY gia hai doM va cac khoan chi phi tai chinh khac.
Khoan chi phi tai chinh dugc ghi nh~ chi tiSt cho tUng nQi dung chi phi khi thl,l'ctS phat sinh trong ky va dugc xcidinh mQt cach dang tin c~y khi co dfiy du b~ng chUng v~ cac khoan chi phi nay.
__-NSu khong th~ xac dinh dugc kSt qua hgp d6ng mQt cach ch~c ch~n, doanh thu se chi dugc ghi nh~n amuc co th~ thh6i dugc cua cac chi phi da dugc ghi nh~n.
13. Nguyen t~c va phurrng phap ghi nh~n Doanh thu va thu nh~p khac
Nguyen t~c va phuoug phap ghi nh~n doanh thu ban hang
Doanh thu ban hang diroc ghi nhan khi d6ng thai tho a man 5 di~u kien sau: 1. Doanh nghiep da chuyen giao ph§.n 10'1rui ro va loi ich g~n li~n quyen sa hfru san phAmhOZlChang h6a cho nguoi mua; 2. Doanh nghiep khong con n~m gilquyen quan ly hang h6a nhir nguoi sa htru hang h6a hOZlCquyen kiem scat hang h6a; 3. Doanh thu duoc xac din)tuong d6i chac ch~n. Khi hop d6ng quy dinh ngiroi mua diroc quyen tra lai san pham, hang h6a da mua thea nhtrn:di~u kien cu th~, doanh nghiep chi dtrcc ghi nhan doanh thu khi nhfrng di~u kien cu th~ d6 khong con t6n tai va ngiromua khong duoc quyen tra lai san pham, hang hoa (trir tnrong hop tra lai diroi hinh thirc d6i lai d~ I~y hang h6a, djclvu khac); 4. Doanh nghiep da hOZlCse thu dtroc loi Ich kinh tS tir giao dich ban hang; 5. Xac dinh duoc cac chi phi liequan dSn giao dich ban hang.
Nguyen t~c va phirong phap ghi nh~n doanh thu cung dp djch VI}
Doanh thu -cua giao dich v~ cung d.p dich VI,! diroc ghi nMn khi kSt qua cua.giao.dich do.diroc xac dinh.mot cacldang tin cay. Truong hop giao dich v~ cung dp dich vu lien quan dSn nhieu ky thi doanh thu diroc ghi nhan trong kthea kSt qua phan cong viec da hoan thanh VaGngay I~p Bang Can d6i kS toan cua ky do. Doanh thu cung dp dich vduoc gill nhan khi d6ng thai thea man t~t ca b6n (4) dieu kien: 1. Doanh thu diroc xac dinh ttrong d6i chac chan. Kl:
.. '." ....,hop dong quy dinh ngiroi mua duoc quyen tra lai dich vu da mua thea nhtmg dieu ki~n cu the, doanh nghiep chi dugghi nhan doanh thu khi nhtrng di~u kien cu th~ do khong con t6n tai va nguoi .mua khong duoc quyen tra lai dich vda cung dp; 2. Doanh nghiep da hOZlCse thu duoc loi Ich kinh tS tir giao dich cung dp dich vu do; 3. Xac dinh dugphfin cong viec da hoan thanh VaGngay I~p bang Can d6i kS toan; 4. Xac dinh dugc chi phi pMt sinh cho giao dich vchi phi hoan thanh giao dich cung dp dich Vl,ldo.
Don vi tinh: Dong Vi¢!NanCho kY ki todn 06 (hang d6u ndm 2018
BANTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Mh sB B 09 - DNCONG TY CO PHAN THIET BI PHV TiJNG SAl G6~
Trang 18Cdc thuyit minh nay Labp ph4n
NQ"phai tra tai chinh
Nq phai tra tai chinh thea ph~m vi cua Thong tu 210, cho m\lc dich thuySt minh trong cac bao cao tai chinh, duqc• phan lo~i mQt cach phil hqp thanh cac khoan nq pMi tra tai chinh duqc ghi nMn thOng qua Bao cao kSt qua ho~t dQng
kinh doanh, cac khoan nq phai tra tai chfnh duqc xac dinh thea gia tri phan b5. Cong ty xac dinh vi~c phan lo~i cackhoan nq phai tra tai chinh t~i thai di€m ghi nh~n I~n dh.
Tit ca nq pMi tra tai chinh duqc ghi nh~n ban d~u thea nguyen gia cQng vai cac chi phi giao dich tn!c tiSp co lienquan.
Nq phlti tra tai chinh clla Cong ty bao g6m cac khoan phai tra nguai ban, cac khoan pMi tra khac, nq va vay va caccong Cl,ltai chinh phai sinh.
Ghi trj sau ghi nh~n IAndhHi~n t~i khong co yeu ciu xac !nh l?i gia t:rj eua cae cong C\ltai chinh sau ghi nh~n ban dfiu.
Theo thong tir s6 210/2009/TT -BTC ngay 6 thang 11 nam 2009 ("Thong nr 210"), tai san tal chinh diroc phan loai mQteach phu hop, eho muc dich thuyet minh trong cac bao cao tai chinh, thanh tai san tai chinh dUQ"cghi nMn thea gia trihqp Iy thOng qua Bao cao kSt qua ho~t dQng kinh doanh, cac khoan cho vay va phai thu, cac khoan dfiu tu gifr dSnngay dao h~n va tai san tai ehinh s~n sang d€ ban. Cong ty quySt dinh phan lo~i cac tai san tai chfnh nay t~i thcri di@mghi nMn I~n dfiu.
T~i thai di€m ghi nh~n lfin d~u, tai san tai chfnh duqc xac dinh thea nguyen gia eQng vai chi phf-giao-dich tn!c tiSp colien quan.
Cac tai san tai chfnh cua Cong ty bao g6m ti~n va cac khoan ti~n glii ng&nh~n, cac khoan phlti thu khach hang va phltithu kMc, cac khoan cho vay, cac cong C\l tai chinh duqc niem ySt, khong duqc niem ySt va cac cong Cl,ltai chfnh phaisinh.
18. Cong cu tai chinh:
Ghi nh~n ban dAu:
Tai san tai chinh
17. Nguyen t~c ghi nh~n Hii tren c6 phi~u
Lai co ban tren c6 phieu duoc tinh bang each liy loi nhuan hoac 16phan bb eho cb dong sa htru eb phieu phb thongcua Cong ty sau khi trir di ph~n Quy khen thuong va phuc loi diroc trich I~p trong ky chia cho s6 luong binh quan giaquyen cua s6 cb phieu-pho thong dang hru hanh trong ky.
Lai suy giam tren c6 phieu duoc tinh bang each ehia loi nhuan hoac 16sau thue phan b6 cho e5 dong sa hlru c6 phieuph5 thong cua Cong ty (sau khi dii di~u chinh cho c6 tire cua c6 phieu lTU diii co quyen chuyen dbi) cho s6 )uqng binhquan gia quyen cua s6 cb phieu ph6 thong dang luu hanh trong ky va s6 hrong binh quan gia quyen cua c5 phieu ph6thong se diroc ph~t hanh trong tnrong hop tit ca cac cb phieu ph6 thong tiem nang co tac dQng suy giam d~u duocchuyen thanh c6 phieu ph6 thong.
Cac khoan thu6 phai nQP ngan sikh nha mroc se duoc quyet toan cu th€ voi co quan thue, Chenh lech gitra s6 thu6phai nQPthea s6 sach va s6 li~u ki€m tra quyet toan se diroc di~u chinh khi co quyet toan chinh thirc voi co quan thuS.
Chinh sach thue TNDN thea nhfrng dieu kien quy dinh cho cong ty nam hien hanh nhir sau: thue suit 20%.
16. Nguyen t~c va plnroug phap ghi nh~n chi phi thu~ TNDN hi~n hanh
Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh la s6 thue thu nhap doanh nghiep phai nQPtinh tren thu nhap chiu thuetrong nam va thu6 suit thue thu nhap doanh nghiep hien hanh.
Don vi tinh: D6ng Viet NamCho kY ki toan 06 thang ddu nam 2018
BANTHUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH
Miu sa B 09 - DNCONG TY co PHAN THIET BJ PHl} TUNG sAl GO •.
Trang 19Cdc thuyit rninh nay iiJ b9pMr. .
40.385.153.773
(1.784.861.927)
(10.099.570.965)
1.000.000.0003.070.864.652
59.200.000.000(1.744.861.927) __ 7_.7_09_.3_5_1_.3_07_
(10.059.570.965) ==9=8=.6=18=.2=7=3=.0=93=
Gia tri D1}'phOng Gia tri D1}'phong
40.385.153.773 (10.059.570.965) 98.618.273.093 (10.099.570.965)40.385.153.773 (10.059.570.965) 98.618.273.093 (10.099.570.965)
3.000.000.000 (1.960.082.730) 3.920.165.460 (1.960.082.730)6.354.626.308' (6.354.626.308) 6.354.626.308 (6.354.626.308)
13.646.801.289 7.607.319.20713.312.861.524 13.826.810.811
Ng~n hl;lDKhach han~ trong nuac- C6ng ty TNHH Hi?pThanh Phuc .- CTY CP An Nam Phat- T6ng c6ng ty Di?n Ll!c.MiinNam- C6ng ty TNHH Vi?t Com- C6ng ty CP Quem ly EdtfJ9ng scm va fJdu tu SaiGon- Khach hang khac
CQng
011011201830/06/20182. Phal thu ciia khach hang
6,.788.575.97714.610.618.306
30/06/2018
4.610.618.306728.543.842
3.882.07'4:464
10.000.000.00010.000.000.000
0110112018
6.788.575.977190.289.441
6.598.286.536
1. Ti~n va cac khoan trrong duong ti~n
Ti~nTi~n matTi~n giri ngan hang khong ky han
Cac khoan nrong duoug ti~nTi~n giri co ky han 1 thang:
CQng
V. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KIlOAN' M1)C TRiNH BAy TRONG BANG CAN DOl KE ToAN
19. Cac ben lien quan
Cac ben lien quan la cac, doanh nghiep, cac ca nhan, true ti~p hay gian tiSp qua mQt hay nhi~u trung gian, co quyenkiem scat hoac chili sir kiem soat cua Cong ty. Cac ben lien kSt, cac ca nhan nao true tiep hoac gian ti~p n~m giuquyen bieu quyet va co anh huang dang k~ d6i voi Cong ty, nhtrng chirc trach quan Iy chu ch6t nhu Ban T6ng Giamd6c, HQi d6ng Quan tri, nhtrng thanh vien than c~n trong gia dinh cua nhtrng ca nhan hoac cac ben lien kSt hoacnhtrng cong ty lien kSt voi ca nhan nay cling diroc coi la cac ben lien quan. Trong viec xem xet tirng m6i quan h~ gifracac ben lien quan, han ch§.t cua m6i quan M diroc chu y chir khong phai la hinh thirc phap IY.
20. Nguyen t~c trinh bay tai san, doanh thu, k~t qua kinh doanh theo bQ ph~n
BQphan thea linh vue kinh doanh la met hQphan co th~ phan biet diroc cua Cong ty tham gia vao qua triph san xu§.thoac cung cfrp san pham, dich vu rieng le, mot nhom cac san pham hoac cac djch vu co lien quan rna hQphan nay corui ro va IQ'iIch kinh tS khac voi cac hQpMn kinh doanh khac.
BiI trir cac cong C\l tai chinh
Cac tai san tid chinh va no phai tra tai chinh diroc btl tnr va gia tri thuan se diroc trlnh bay tren cac bao cao tai chinhn~u, va chi neu, don vi co quyen hop phap thi hanh viec btl tnr cac gia tri da diroc ghi nhan nay va co y dinh btl trirtren co sa thuan, hoac thu duoc cac tai san va thanh toan no phai tra d6ng thoi,
Don vi tinh: fJ6ng Vi?t NamCho ky ki toan 06 thang ddu nam 2018
BANTHUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH
Mftu s5 B09 -DNCONG TY co PHAN THIET BJ PHV TUNG sAl GO '
Trang20Cac thuyit minh nay fa bp
- Gia tri hang t6n kho (r dong, kern, m§. pham ch§.tkhong co kha nang tieu thu tai thai di~rn cuoi ky: khong co.
- Gia tri hang t6n kho dung d~ th~ cbAp cfun cA bao dam cac khoan no phai tra tai thai di~rn cu6i nam: khong co.
DlJ phong
5.647.480 ..127
1.631.606.1554.015.873.972
Gia g6cD\l' phong01/0112018
658.802.096
223.752.302
223.752.302
1.268.132
404.445.871
23.000.000
435.049.794367.691
434.682.1035.96'8.100
DlJ phong
0110112018
Gia tr]
4.588.602.961
646.334.582
351.486.379
3.590.782.000
4.588.602.9614.588.602.961
DlJ phong
0110112018
Gia trj
9.903.:882.362
1.228.373.3548.675.509.008
Gia gBc
D1}'phong
30/06/2018
1.870.381.903
1.530.283.52357.177.3132.475.346
36.986.301
220.157.500
220.157.500
23.000.000
1.650.224.403301.920
1.650.224.403
Gia tr]
DlJ phong
30/06/2018
1.534.543.843
307.625.000655.432.464
220.000.000
351.486.379
1.534.543.8431.534.543.843
Gia tr]
30/06/2018
Chi phi SX, KD d&dangHang hoa
CQog
6. Hang t60 kho
5. NQ'xftu (xern trang 32)
a.Ng~o hanBHXH n9P thiraPhai thu khac- cdphieu ngheo- C6ng ty CP Thuy dienDakglun- TCT Di¢n luc mi€n NamTNHH- Nguyin Thanh Tam- ThuiTNCN- LQi ti€n gui du thu
b. Did han
f)~t CQC thue kho
CQog
4. Phai thu khac
Ng~o hanNha cung dp trong mroc- CTYCP Tu VdnXD DienThudn Phdt- Cong ty TNHHMTV TMXD Hoang Anh Khoa- C6ng ty CP TMDVDuLich Rong A CMu- C6ng ty TNHH MTVDich V1,ILii HanhSaigontourist- Nha cung cap khdc
cQog
3. Tnt trurrc cho nguot ban
Don vi tinh: Dong Vi¢t Nam
MhsBB09-DN
BANTHUYETMINH BAo cAo TAl cHiNHCho ky ki toan 06 thang ddu nom 2018
CONG TY CO PHA.N THIET BJ PHT) TUNG sAlGO
Trang 21
4.295.360.422 4.295.360.42215.975.571.429 15.975.571.429
12.073.678.510 12.073.678.5103.901.892.919 3.901.892.919
20.270.931.851 20.270.931.851
30/06/2018 01l01l20U
2.537.456.178 2.724.065.4101.923.465.356 2.110.074.588613.990.822 613.990.822
2.537.456.178 2.724.065.410
20.270.931.8514.295.360.422
20.270.931.8514.295.360.422
s6 co kha nangtra OQ'
Gia tr]
01/0112018
57.242.90447.6~2.454
0110112018
57.242.90457.242.904
30/06/2018
47.652.45447.652.454
'1}cOO tai chlnh.
30/06/2018
Gia trj s6 co kha nangtra OQ'
20.109.611.486 20.109.611.4862.718.633.676 2.718.633.676
1.149.900.000 1.149.900.0001.568.733.676 1.568.733.67617.390.977.810 17.390.977.810
17.390.977.810 17.390.977.810
20.109.611.486 20.109.611.486
Cdc thuyit minh nay lil b9
11. Ngutri mua tra ti~o trurrc
Ng~o hanKhach hang trong mrocKhach hang mroc ngoai
CQog
Ng~o hanNha cung cfip trong mroc- Cong ty CP Tu Vdn XayDung Dien Thudn Phat- Nha cung cap khdcNha cung Cfrpmroc ngoai- Electric City TechnologyCorp- Nha cung cdp khdc
CQog
10. Phai tra oguOi ban
9. Chi phi tra tnrO'c
Ditihl,loCong cu, dung cu xuit dung
CQog
8. Titi sao c6 djoh hii'u hloh (Xem trang 33)
(*) Day la hop d6ng s6 01/2017/HDXLlSMA-TP ngay 05/01/2017 duac leY kit giiia Cang ty CP Thiit bi phu tungSai Gon va Cong ty CP Tu Vdn Xay Dung Dien Thudn Phdt vi Goi thdu cung cap vtjt tu lhiit bi, thi cong xay llIp,t6 chuc nghiem thu dong di¢n ban giao cong trinh thuoc du an Tram dt duong day 110kV tai ddm tiip n6i vaofum di¢n quoc gia Thac Mo -Bic Dang cua Nha may thuy di¢n DlIk Glun - tinh.Binh-Phuoc, thai han hoan thanhla 180 ngay. Tuy nhien, thea Cong van 27/TVTP-2017 ngay 10/06/2017, mac du tiin d9 thi cong du an dil datkhodng 98% g~a tri cong viec, nhung do chua co phuang an ddu n6i vao h¢ thong luoi di¢n quoc gia phu hap nendu an se du kien hoan thanh vao thang 9/2018.
I
6.742.107.27312.142.727.273
6.742.107.273
6.742.107.273
12.142.727.273
12.142.727.273
DI}' phongGia tr]0110112018
DI}' phongGia tr]30/06/2018
Xiyd~ogcabaodo-daog
- Du an Tram ciit duongday 110KV cua nha maythuy di¢n Dak Glun (!)
CQog
7. Tai sao dO-daog dai han
Don vi tinh: Dong Viet Nam
Miu s6 B 09 - DN
BANTHUYETMINH BAo cAo TAl cHiNHCho kj; ki toan 06 thang ddu nam 2018
CONG TY CO PHAN THIET BJ PHT) TUNG sAl GO~
Trang22
22.265.161.534CQog 37.758.002.999
22.234.048.87920.546. 799.99~
409.200.00C108.466.27:;'
1.010.950.00C139.866.12~18.766.4&
37.731.856.07836.592.399.999
574.911846.010
31.l12.65518.338.1006.387.900
s6 da thuc n{iptrong kY 30/06/2018
6.876.373.013 1.339.239.831
10.586.812.577 901.455.237818.000.457 973.992.351890.564.907 1.092.715.726102.308.888 1.872.530
19.501.674.506 4.309.275.675
30/06/2018 01l01l201l
5.194.209.340 17.899.567.538'I
11.644.167.578470.768.210
1.565.820.669 1.598.507.2692.235.037.059 2.182.410.059
285.345.199922.583.402 2.189.137.433
5.194.209.340 17.899.567.538
30/06/2018 011011201:
13. Chi phi phai tra
Ngh hanChi phi trai tire phai traCong ty CP TbUy f)i~n DakglunChi phi liii yayChi phi thue kho va thue nhaPhi khai thac tai nguyenLiii phat phai tra'
C{ing
5.939.309.55417.871.640.627
ThuS thu nhap ca nhanThu@ tai nguyenCac loai thu@khac
C{ing
962.386.7051.692.310.9081.612.121.033
63.586.222
10.525.881.1 0999.681.900
371.159.60040.595.196
1.381.290.0226.834.322.822Phai n{ip
Thu@gia tri gia tangThue thu nhap doanhnghiep ~
s6 phai n{iptrong ky0110112018
12. Thu~ va cac khoan phai n{ip nha mnrc
14. Phai tra khac
Ng~nhanKinh phi cong doanBao hi em xii hQiBao hiem y t@Bao hiem thAt nghiepCac khoan phai tra, phai n9P khacPhai tra c6 tire cho cd dongC6 tuc phai tra Tong Cong ty os« tu va Kinh doanh V6n Nha nuacPhf bao vi? moi truang rimg 410.398.920Nhdn kY quy, kY CU9'C ngan han 713.000.000V6n gop cua'CNV - VPCTCdc khoan phai tra khdc 16.057.159
Don vi tfnh: Dimg Vi¢t Nam
Mftu sa B 09 -DN
Cho ky ki toan 06 thdng ddu nam 2018
BANTHUYETMINH BAo cAo TAl CHiNH
CONG TY CO PHA.N THIET BJ PHl) TUNG sAl GOl T
Trang 23• cC &io cdo tOi chlnh.Cdc thuyit minh nay ta b9 p/J4n
15. Yay 30/06/2018 0110112018
Gili tr] s6 co kha nangGill tr] s6 co kha nang
tra nQ' tra nQ'
a. Yay ngjn han 25.523.714.600 25.523.714.600 24.516.714.600 24.516.714.600Yay ngan hang 25.523.714.600 25.523.714.600 24.516.714.600 24.516.714.600
- Ngdn hang TMCP ~ythuong nei Nam (1)~' 2.416.714.600 2.416.714.600 2.416.714.600 2.416.714.600- Ngdn hang phat tritnViet Nam - CN Sinh Phutrc(2) 18.107.000.000 18.107.000.000 17.100.000.000 17.100.000.000- Quy Ddu Tu Philt TriinBinh Phuac (3) 5.000.000.000 5.000.000.000 5.000.000.000_ 5.000.000.000
b. Yay dai han 252.803.000.000 252.803.000.000 262.427.032.995 262.427.032.995Yay ngan hang 250.408.000.000 250.408.000.000 253.125.000.000 253J25.000.000
- Ngdn hang Rhat triinVi?t Nam - CN Binh Phuoc(2) 245.283.000.000 245.283.000.000 248.000.000.000 248.000.000.000- Quy Ddu Tu Philt TriinBinh Phutic (3) I 5.125.000.000 5.125.000.000 5.125.000.000 5.125.000.000
Vay ca nhan 2.395.000.000 2.395.000.000 9.302.032.995 9.302.032.995s« Hoang Thj Minh Anh 9.493.777 9.493.777Ba Nguyin Thanh Tam 788.245.461 788.245.461---Ong U Van Minh (*) 820.000.000 820.000.000 574.322.222 574.322.222Ong Nguyin Dinb Hiin 2.000.000.000 2.000.000.000Ong Nguyin Dinh Triit 50.000.000 50.000.000Ba U Thj Phuong !dai 326.302.667 326.302.667-Ong Nguyin Phuac L9C 1.900.249.837 1.900.249.837Ong Nguyin Vi?t Biic 215.590.091 215.590.091Ba Nguyin My Linh 639.154.638 639.154.638Ba Bid Thj Ngoc Ai 500.000.000 500.000.000 500.000.000 500.000.000Ong Nguyin Ba Lac 271.685.675 271.685.675Cdc ca nhdn khac 1.075.000.000 1.075.000.000 2.026.988.627 2.026.988.627
CQng 278.326.714.600 278.326.714.600 286.943.747.595 286.943.747.595
Thuyet minh cac khoan yay ngan hang
(1) Khoan vay ngdn hang TMCP Ky Thuong Viet Nam g6m co cdc h9'Pdong vay sau:
s6 hop dAng Thiri han yay Liii su§t s6 dU'(VND)-Hinh thucdam bao
Hop d6ng cung c&phanmire rna tlur tin dung s6
06 thang thea tung Theo tirng kh~ iroc Th~ ehftp tai san9556/HDTD-HMlTCB-kh~ uoc nhan no nhan no
2.416.714.600 cua ben thir ba.NSG ngay 12/06/2013, hanrmrc 6 ty d6ng.
Don vi tinh: D6ng Vi?t NamCho k)) ki toan 06 thang eMunam 2018
BANTHUYETMINH BAo cAo TAl cHiNH
M~u s8 B 09 - DNCONG TY CO PHAN THIET BJ PHT,J TUNG sAl G6~
.Trang 24• cOo tiIi ch lnh.Cae thuy€t minh nay ia bQphOn
Thuyet minh khoan yay ca.nhsnVay cd nhdn la Can brj cling nhdn vien trong C6ng ty, cdc khodn vay khong liii sudt thea Nghi quyit s605120121NQ-HfJQT ngay 2 - 'OJ ~Ol . (*) Cd nhdn OngU Van Minh vay voi liii sudt l%lthdng.
NM may thuy di~n10.125.000.000 ak 1D gun.
8,55%/nam tinh tirngay 12/8/2015
ro 0217/2012 d~n15/12/2019
Hinh thircdam baos6 dir (VND)Lai su~tThOi han yay
Hop d6ng sua d6i"b6 sungs601l2015/HDSDBSDTPT ngay 24/8/2015 (suad6i, b6 sung mQt s6 diSucua HDTD s6 10-TH-2012IHDTD-DTPT ngay0217/2012.va cacHDSDBS, HDTD s607/2013/TH-!-lDTD-DTPTngay 10/10/20 13 va phuluc, HDTD s604/20 14IHDTD-DTPTngay 0118/2014, HDTD s6OS/2014IHDTD-DTPTngay 18/8/2014.
s6 hQ'p dBng
(3) Khoan vay Quy ddu tu Phdt trien Binh Phuac duoc su dung di ddu tu xdy dung du qr].Nhamay thuy di?n fJ6kGlun (tinh Binh Phuac), g6m co cdc h9'Pd6ng vay sau:
69.270.000.0009,6%/nam180 thang k~ tirngay rut v6n d~u
tien
194.120.000.0006,9%/nam180 thang k~ tir
ngay rut v6n d~utien
Hinh thircdam bao
se dtr(VND)Liii su~tThiri han yay
Hop d6ng tin dung d~u nrs609-2009/HDTDDJNHPT ngay 08/05/2009. S6tiSn yay 300 t5' d6ng va hopd6ng sua d6i b6 sung s609N20 16IHDTDDTNHPT -BDBP ngay16/5/2016
s6 hop dBng
Th~ch~pbang Taisan hlnh thanh tir
---------- -------- -------------- v6n yay: nha mayHop d6ng tin dung d~u tir thuy di~n Dakglun.s609-2014-HDTDDT- 'INHPT ngay 18112/2014. S6.. \".
tien yay 82 t5' dong va hopd6ng sua d6i b6 sung s609B/20 16IHDTDDTNHPT-BDBP ngay19/5/2016 I
(2) Khoan vay ngdn hang Phat trien Viet Nam - CN Binh Phuoc duac su dung di ddu tu du an Nha may thuy dienfJ6k Glun (tinh Binh Phuac), g6m co cdc hop d6ng vay sau:
Don vi tfnh: fJ6ng Vi?t Nam
BANTHUYETMINH BAo cAo TAl cHiNHCho kY ki todn 06 thdng ddu nam 2018
M~u sB B 09 - DNCONG TY co PHAN THltT Bl PHV TUNG sAl GO. '
Trang 25• tili chinh.Cdc thuyit minh nay fir b9
e. Cac quy ciia doanh nghi~pQuy d~u ttr phat trienQuy khac thuoc nguon v6n hull sa htru
CQng
* Muc dich trich l~p va sfr dung cac quy cua doanh nghiep
Quy ddu tu phat triin duac trich ldp tic 1(Jinhudn sau thui thu nhdp doanh nghiep va duac su-dung vao vi?c ddu turna rong quy rna san xuat, kinh doanh hade ddu tuchidu sdu cua doanh nghiep.
d. CB phi~uS6 hrong c6 phieu dang ky phat hanhS6 hrong c6 phieu dii ban ra cong chungco phieu phd thong
S6 hrong c6 phieu duQ'cmua laiS6 hrong c6 phieu dang luu hanhcophieu phd thong
Menh gid cdphieu dang luu hanh: d6ng Viit Nam/cophieu.
d. CB tu-cC6 tire dii cong b6 sau ngay k6t thuc nien d9cs tuc da cting b6 tren cd phieu thuong
161.200.000.000 161.200.000.000(19.985.418.850)
06 thing d§u nam 06 thang d§u2018 nam 2017
3% 3%
30/06/2018 01101/201816.120.000 16.120.00016.120.000 16.120.00016.120.000 16.120.000
16.120.000 16.120.00016.120.000 16.120.000
10.000 10.000
30/06/2018 011011201814.254.949.680 14.254.949.680
60.197.594 60.197.594
14.315.147.274 14.315.147.274
c. Cac giao djch v~ vAn vo; cac chii SO' hfruva phfln phai cB tu-c, chia IQi nhu,nV6n gop cua chu sa htru
V6n gop ddu namV6n gop tang trong ndmV6n gop giam trong namV6n gop cuoi ~arn
C6 nrc, IQ'inhuan dii chia
Ty I~van gop 30/06/2018 0110112018
2,54% 4.092.000.000 4.092.000.0009,19% 14.812.200.000 14.812.200.00088,27% 142.295.800.000 142.295.800.000
100,00% 161.200.000.000 161.200.000.00006 thang dau nam 06 thang dau
2018 nam 2017
-161.200.000.000 161.200.000.000161.200.000.000 161.200.000.000
b. Chi ti~t van gop ciia chii SO' hfru
T6ng Cong ty D.lu tu va Kinh doanh V6n Nha mrocOng Nguyen Dinh HiSnV6n gop cua cac nha d~ti'.tu khac
CQng
a. Bang dai ehi~u bi~n dQng eiia van ehii SO' hfru: xem trang 34.
16. van ehii SO' htru
Dan vi tinh: Dong Vi?t NarnCho kY ki toan 06 thong ddu ndm 2018
BANTHUYETMINH BAo cAo TAl:CHiNE
Mh s& B 09-DNCONG TY co PHAN THIET BJ PHI} TUNG sAl GO:';
. w; chlnh.Cae thuyit minh nay Lahi>
Chi phi nhan vienChi phi v~t lieu, bao biChi phi d6 dung van phongChi phi kh~u hao TSCf)ThuS, phi, l~ phiTrich l~p/(Hoan nhap) du phong phai u kb6 doiChi phi dich VI) mua ngoaiChi phi bang tien khacCQng
6. Chi phi quan If doanh nghi~p,
5. Chi phi tai chinhLai tien yayL6 chenh lech ty gia dll thuc hien
CQng
4. Doanh thu boat dQngtai chinhUii tien gui
CQng
3. Gia vBnhang banGia v5n hang hoa dll.banGia v5n dich VI) dll cung c~pGia v5n hop d6ng xay dung va kinh doanh b~t d9ng sanGia v5n ban di~n
CQng
2. Doanh thu thuin v~ ban hang va cung dp djch vl].Doanh thu thuan ban hang hoaDoanh thu thuan cung dp dich VI)
Doanh thu thu&nhop d6ng xay dung va kinh doanh b~t d9ng sanDoanh thu thu§.n ban di~n
CQng
06 thang diu nam 06 thang diu2018 nam 2017
166.517.495.621 124.661.074.6104.339.403.060 5.713.385.380558.170.909 2.886.607.273
27.184.864.095 30.485.174.159
198.599.933.685 163.746.241.42206 thang d§Unam 06 thang d§U
2018 nam 2017166.517.495 ..621 124.661.074.610
4.339.403.060 5.713.385.380558.170.909 2.886.607.273
>
27.184.864.095 30.4'85.l74.l59
198.599.933.685 163.746.241.42206 thang diu nam 06 thang diu
2018 narn 2017163.552.099.182 120.628.372.191
1.362.026.294 2.500.000.000441.335.343 2.660.392.958
14.419.776.248 20.958.048.081
179.775.237.067 146.746.813.23006 thang d§Unam 06 thangd§U
2018 nam 2017283.422.129 - 33.233.662
283.422.129 33.233.66206 thang diu nam 06 thang diu
2018 nam 20179.944.059.812 11.470.479.646245.926.712
10.189.986.524 11.470.479.64606 thang diu nam 06 thang diu
2018 nam 20171.995.868.530 2.199.496.411
1.325.000 37.573.3644.868.911 2.095.314
123.320.796733.062.766 656.352.819(40.000.000)
1.282.792.800 2.056.660.176429.160.543 54.995.181
4.407.078.550 5.130.494.061
Trang 26
1. Doanh thu ban hang va cung dp djch vuDoanh thu ban hang hoaDoanh thu cung dp dich VI)
Doanh thu h91' d6ng xay~dlJIlgva kinh doanh b~t d9ng sanDoanh thu ban dien
CQng
VI. THONG TIN BO SUNG CRO cAc KHoAN M1}CTRINH BAy TRONG BAo cAo KET QuA HO~T DQNGKlNHDOANH
[Jon vi tinh: [J6ng Vi?tNamCho kY ki toan 06 thong ddu nom 2018
BANTHUYETMINH BAo cAo TAl cHiNH
M~u s6 B 09 - DNCONG TY CO PHAN THIET BJ PHT) TUNG sAlGOx
Trang 27
88.425.50716.120.000
55
06 thing diunam 2017
88.425.507
38.606.377
38.606.377
18.088.542.142
06 thing dhDam 2017
3.813.854.87171l.348.000
2.199.496.41111.363.842.860
06 thang dAuDam 2017
334.656.263
06 thang diunam 2017
299.733.25434.923.009
30.000.000
06 thing dhDam 2017
30.000.000
- ceo tai chlnh.
(*) Khong co tdc a9ng nao lam suy giam cdc cJphiiu phd thong tai ngay 30 thdng 06 ndm 2018.
(2.078.583.776)1.531.624.422
16.120.0009595
06 thing dAu nam2018
3.610.208.198(2.078.583.776)
902.552.051
902.552.051
06 thing diu nam2018-~--...
18.826.854.798
l.995.868.53011.240.522.064
(40.000.000)4.462.046.9841.168.417.220
06 thing_diu nan2018
2.960.026
06 thing dh nam2018
15.0262.945.000
4.666.602
3.066.6021.600.000
06 thing diu nam2018
11. Lai co' ban tren c6 phi~u
LQi nhuan k~ toan sau thu~ thu nh~p doanh nghiepCac khoan di~u chinh tang ho~c giam- Cdc khoan aiiu chinh tang- Cdc khodn aiiu chinh giamLQi nhu~n ho~e ia phan b6 eho e6 dong sO'huu e&phi~u ph6 thOngC6 phieu ph6 thong dang hru hanh binh quan trong kyLai-co' ban tren c6 phi@uLiii suy glam tren e6 phi~u
10. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh1. Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep tinh tren thu nhap chiu thu~ namhien hanh2. Cac khoan di~u chinh chi phi thue thu nhap doanh nghiep cua cac namtnroc vao chi phi thue thu nhap doanh nghiep nam nay
3. T6ng chiphi thu~ thu nh~p doanh nghiep hi~n hanh
9. Chi phi san xuilt, kinh doanh theo y~u taChi phi nguyen lieu, v~t li~uChi phi nhan congChi phi kh~u haotai san c6 dinhChi phi du phongChi phi dich VlJ mua ngoaiChi phi khac bang ti~n
Cling
8. Chi phi khacCac khoan bi phatPhi toa an
Cling
7. Thu nh~p khacThanh ly,nhirong ban TSCf)T~t toan cong no khong phai hoan traCac khoan khac
Cling
Don vi tinh: D6ng Viet Nam
M~u sB B 09 - DN
Cho kYki toan 06 thdng adu nam 2018
BANTHUYETMINH BAo cAo TAl cHiNn
CONG TV CO PHAN THIET BJ PHl) TUNG SAl GO~
'0aio wi chinh. Trang 28Cdc thuyit minh nay ta b{)ph4n r.
Mue tang! giam di6m ca ban su d\lIlg dS pban Heh dQnh<;lydBi v6i lili sufit dugc gia dinh dlJa tren eae di~u ki~n eo th€quan sat duge eua thi truang hi~n t?i. Cae di~u ki~n nay eho thfiy mue biSn dQng eao han khong dang k6 so v6i eae k5tru6e.
USD
(6.054.181.4636.054.181.463
289.446(289.446
+200-200+100-100
Ky k~ toan 06 thang d~u nam 2017VND
USD
5.858.746.658(5.858.746.658
277.665(277.665
+200-200+100-100
Ky k~ toan 0"6thang d~u nam 2018VND
.Rui ro lili sufit la rui ro rna gia tri hgp ly ho?c eae lu6ng ti~n trong tuang lai eua rnQt cong e\l tai ehinh se biSn dQngthea nhfrng thay dbi eua lili sufit thi truOng. Rui ro thi truOng do thay dbi lili sufit eua Cong ty eM ySu lien quan dSnkhoan yay va ng, ti~n va eae khoim ti~n gui ng~n h<;lneua Cong ty.Cong ty quim 19 rui ro Hii sufit b&ng eaeh phan deh tinh hinh qmh tranh tren thi truOng Q~~eo Quge eae lili sufit eo Igieho rn\le dieh eua Cong ty va v~n n&rntrong gi6i h<;lnquan ly rui ro eua minh.
D(j nhqy d6i v6'i lai sudt
DQnh<;lyeua eae (khoan yay, ti~n va cae khoan ti~n gui ng~n h<;ln)eua Cong ty dBi v6i SIJ thay dbi eo thS xay ra a muedQhgp 19 trong lili su~t duge thS hi~n nhu sau. -V6i gia dinh la eae biSn sB khae khong thay dbi, eae biSn dQng trong lili sufit eua eae (khoim yay, ti~n va eae khoanti~n gui ng~n h<;ln)v6i lili suAttha nbi eo anh huang dSn Igi nhu?n tru6e thuS eua Cong ty nhu sau:
Tang/ giam Anh huang din Ir;ridiim C(J ban nhuqn truac thue
12.1 Rili ro th] truong
Rui ro thi tnrong la rui ro rna gia tri hop 19 cua cac luong ti~n trong nrong lai cua met cong cu tai chinh se bien dQngthea nhtrng thay d6i cua.gia thi tnrong, Rui ro thi tnrong co ba Ioai rui ro: rui ro lili sufit, rui ro ti~n t~ va rui ro v~ giakhac, chang han nhir rui' ro v~ gia c6 phan. Cong cu tai chinh bi anh hirong boi rui ro thi tnrong bao g6m cac khoanyay, ti~n giri.
Cac phan tich dQnhay nhu duoc trinh bay duoi day lien quan dSn tinh hinh tai chinh cua Cong ty tai ngay 30 thang 06nam2018va31 thang 12 nam 2017.
Cac phan tich dQ nhay nay dil duoc l?p tren co so gia tri cac khoan no thuan, ty I~ gitra cac khoan no co lili sufit eBdinh va cac khoan no co lili sufit tha ubi va 1)' l~ nrong quan gitra cac cong cu tai chinh co gBc ngoai t~ la khong thaydbi
Khi tinh toan cac phan tich dQ nhay, Ban Tbng Giam dBc gia dinh rang dQnhay cua cac cong cu no s~n;sang dS bantren bang can d5i kS toan va cac khoan muc co lien quan trong bao cao kSt qua hoat dQng kinh doanh bi anh huongboi cac thay dbi trong gia dinh v~ rui ro thi tnrong tuong (mg. Phep phan tich nay diroc dua tren cac tai san va no phaitra tai chinh rna Cong ty n~m gitr tai ngay 30 thang 06 nam 2018 va 31 thang 12 nam 2017.
Rui ro lfii sui'it
12. Muc tieu va chinh sach quan Iy rui ro tai chinhCac rui ro chinh tir cong cu tai chinh bao g6m rui ro thi tnrong, rui ro tin dung va rui ro thanh khoan
Ban T6ng Giam dBe xem xet va ap dung cac chinh sach quan 19 cho nhtrng rui ro noi tren nhu sau:
Don vi tinh: D6ng Viet NamCho kj; kd todn 06 thong ddu nam 2018
BANTHUYETMINH BAo cAo TAl cHiNH
M~u s6 B 09 - DNCONG TY co PHAN THIET BJ PHl) TUNG SAl GO.
Trang29crlo wi chfnh.Cdc thuyit minh nay IiI b(jpMn ht;Tp
Ngay 30 thing 06 n~m 2018 Dum 1nam Tic1-5nam Tren 5 nam T6ngc9ng
Cae khofm vay va .ng 25.523.714.600 180.808.000.000 71.995.000.000 278.326.714.600
Phii, tra nguai ban 20.109.611.486 20.109.611.486
Cae khofm phfli tra, phai nQPkhae va chi phi phai tra 5.907.209.340 5.907.209.340
C{lng 51.540.535.426 180.808.000.000 71.995.000.000 304.343.535.426
Rid ro ngoai f¢
Rui ro ngoai t~ la rui ro rna gia tri hop ly cua cac luong ti~n trong tuong lai cua mot cong cu tai chinh se bien dQngthea nhfmg thay d6i cua ty gia ngoai t~. Cong ty chju rui ro do su thay d6i cua ty gia hBi doai lien quan tnrc tiSp dSncac hoat dong kinh doanh cua cong ty bang cac dan vi ti~n t~ khac D6ng Viet Nam.
Cong ty quan ly rui ro ngoai t~ bang each xem xet tinh hinh thi tnrong hien hanh va du kiSn khi Cong ty l~p kS hoachcho cac nghiep vu trong nrong lai bang ngoai t~. Cong ty khong su dung bfit ky cong cu tai chinh phai sinh dS phongngira nii ro ngoai t~ cua mlnh.
D9 nhay d6i voi ngoai f¢
Cong ty khong thirc hien phan tich dQnhay dBi voi ngoai t~ vi rui ro do thay d6i ngoai t~ tai ngay l~p bao cao tai chinhla khong dang kS
12.2 Riii TO tin dung
Rui ro tin dung la rui ro rna mot ben thamgiatrong mQt cong cu tai chinh hoac hop d6ng khach hang khong thuc hiencac nghia vu cua minh, d~n dSn t6n thfit v~ tai chinh. Cong ty co rui ro tin dung tir cac hoat dQng san xufit kinh doanhcua mlnh (chu ySu dBi voi cac khoan phai thu khach hang) va ttr hoat dQng tai chinh cua mlnh, bao g6m ti.tn gui nganhang, nghiep vu l1go~ihBi va cac cong cu tai chinh khac,
Phai thu khdch hang
Cong ty giam thiSu rui ro tin dung bang each chi giao dich voi cac dan vi co kha nang tai chinh tBt cong ty thuongxuyen thea doi chat che no phai thu dS don dBc thu h6i. Tren co sa nay va khoan phai thu cua Cong ty lien quan dSnnhieu khach hang khac nhau nen rui ro tin dVng khong t~p trung vao mQt khaeh hang nhfit dinh.
Tiin giti ngan himgCong ty eM ySu duy tri sB ti~n gui t~i cae ngan hang Ian co uy tin a Vi~t Nam. Cong ty nh~n thfiy mue dQ t~p trungrui ro tin dl,lngdBi vai ti~n gui ngan hang la thfip. - _-
12.3 Riii TO thanh khoiin
Rui ro thanh khoan la rui ro Cong ty g~p kho khan khi thve hi~n cac nghla Vl,ltai ehinh do thiSu vBn. Rui ro thanhkhoan eua Cong ty ehu ySu pMt sinh tu vi~e cae tai san tai ehinh va ng phii tra tai ehinh co cae thai aiSm dao h~nl~eh nhau.
Cong ty giam sat rui ro thanh khoan thOng qua vi~e duy tri mQt luqng ti~n m~t va cae khoan tuang duang ti~n va caekhoan vay ngan hang a mue rna Ban T6ng Giam dBe eho la du dS dap (rng eho cae ho~t dQng cua Cong ty va dS giamthiSu flnh huang cua nhfrng biSn dQngv~ lu6ng ti~n.
Bang duai day t6ng hgp thai h~n thanh toan eua cae khoan ng phai tra tai ehinh eua Cong ty dva tren cae khofm thanhtoan dv kiSn tlieo hgp d6ng thea co sa chua dugc ehi~t khfiu:
Don vi tinh: Dong Viet NamCho leY ki toan 06 (hang ddu nam 2018
BANTHUYETMINHBAo cAo TAl CHiNH
MhsB B09- DNCONG TY CO PHAN THIET BJ PHl,J TiING SAl G6~
-
Trang 30• &io cOowi ehinh.Cae thuyit minh nay la hi)phqn Iu;Tp
20.013.492
Tra ti~n yay--------Doan Thi Kim Khanh K~ toan truang Tra ti~n yay----~------------~~--
788.245.461600.000.000 (820.000.000)
350.000.000
Tra ti~n vay---'='------Vaycanhan
Le Van Minh
326.302.667Tra ti~n vayLe Thi Phuong Mai Thanh vien-HDQT---~--~------NguySn Thanh Tam Truang BKS~~----------
DVXD-Giam d6c
Tra ti~n vay
E'en lien quan M6i quaD h~
_N~gu........:.y_Sn_D_in_h_H_i~_nThanh vien HDQT
Phat SiDh trong s6 dO'cu6i DamDam phai thu (phai tra:
2.000.000.000
Cac giao dich tr<;mgySu va s6 du v6i cac ben lien quan trong nam nhu sau:TiDh eh§t giao
djch
2. Giao djeh vOi ca.e ben lien quaD
1. Cae S,! ki~D phat SiDhsau Dgay k~t thue kY k~ toan
KhOng co SlJ ki~n quan trQng nao xay ra kS tu ngay kSt thuc ky kS toan yeu cftu phai co cac di~u ehinh ho~c thuyStminh trong cac Bao cao tM chinh.
vn. NlltJNG THONG TIN KHAc
Cong ty Slr dung phirong phap va gia dinh sau day duoc dung de iroc tinh gia tri hop ly:
Gia tri hop Iy cua ti~n m~t va ti~n gui ng~n han, cac khoan phai thu khach hang, cac khoan phai tra ngiroi ban va nophai tra ng~n han khac nrong duong voi gia tri ghi s6 cua cac khoan muc nay do nhtrng c~j!g cunay co ky han ngan.
Ngoai tnr cac khoan d~ c~p 6 tren, gia tri hop Iy cua tai san tai chinh va no phai tra tai chinh dai han chua diroc danhgia va xac dinh m9t each chiph thirc vao ngay 30 thang 06 nam 2018 va 31 thang 12 nam 2017. Tuy nhien, Ban T6ngGiam d6c Cong ty danh gia gia tri h9'P Iy cua cac tai san tai chinh va n9' phai tra tai chinh nay khong co khac bi~ttrc;mgySu so v6i gia trj ghi s6 vao ngay kSt thuc nam tai chinh.
13. Tai SaDtai chlnh va DC}'phai tra tai chinh (Xem trang 35)
Gia tri hop Iy cua cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh duoc phan anh thea gia tri rna cong cu tai chinh co thSchuyen d6i trong m9t giao dich hien tai giira cac ben tham gia, ngoai trir tnrong hop b~t bU9Cphai ban hoac thanh IY.
I
Tai SaDdam bao
Ccng ty dii su dung Nha may thuy di~n Dakglun lam tai san thS chfip cho cac khoan yay ngan han va vay dai han tircac ngan hang (Thuyet.minh s6 V.15 - Yay va.no thue.tai.chinh).
Cong ty khong n~m gilr bfit ky tai san dam bao nao cua ben tlnr ba vao ngay 30 thang 06 nam 2018 va ngay 31 thang12 nam 2017. '/
CQDg
Cong ty eo dtl kha nang tiSp c~n cac nguon v6n va cac khoan yay dSn han thanh toan trong yang 12 thang co thS ducctai tuc voi cac ben eho yay hien tai.
Cac khoan yay va no
Phai tra nguoi ban
Cac khoan phai tra, phai n9Pkhac va chi phi phai tra
Ngay 31 thang 12 Dam 2017
Don vi tinh: D6ng Viet Nam
Duoi 1 ndm Tit 1-5ndm t-e« 5 ruim Tong cong
24.516.714.600 14.427.032.995 248.000.000.000 286.943.747.595
20.270.931.851 20.270.931.851
18.625.172.339 18.625.172.339
63.412.818.790 14.427.032.995 248.000.000.000 325.839.851. 785
Cho kY ki toan 06 thdng ddu nam 2018
BANTHUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH
M~u s8 B 09 - DNCONG TY CO PHAN THltT Bl PHV TUNG sAl GO_
odD Uli chinh."
[rang 31
. .
Doan Th] Kim Khanh
IraJ-z.>:Nguy~n Th] Thu Trang
KE ToAN TRUONGNGUOI L~P BIEU
5. Nhnng thOng tinkhac.
V6'i muc dich co du lai t6 chirc va hoat dQng cua cong ty, Chu tich HQi d6ng quan tri dil ban hanh cac Quyet dinh12/2016/QD-CTHDQT ngay 12 thang 11 nam 2016, Quyet dinh s6 06/2018/QD-CTHDQT ngay 2'&thang 4 n~2018, Quyet dinh s6 09/2018/QD-CTHDQT ngay 27 thang 4 nam 2018 v6 viec giai thS cac xi nghiep g6m: Xi nghiDich vu thuong mai, Xi nghiep Kinh doanh v~t tir va thiet bi phu tung, Xi nghiep Sua chua va Kinh doanh v~t tu. Dthai diSm 30/6/2018, cac xi nghiep nay v~n dang trong qua trinh thirc hien cac thu tuc giai thS.
4. ThOng tin v~ hoat di)ng lien tuc: Cong ty v~n tiSp tuc hoat dQng trong nrong lai.
Xem trang 36-373. Trinh bay tai san, doanh thu, k~t qua kinh doanh theo hi) ph~n:
197.250.000 186.390.00
Luong 107.250.000Ban T6ng Giam d6c
Ci)ng
+ Thu nh~p ella Hi)i d&ng quan tr] va Ban TAng Giam d6e
HQi d6ng quan tri Thu lao
06 thang diunam 2017
90.000.00
96.390.00
Cac giao dich trong ySu va s6 dir voi cac ben lien quan trong nam nhir sau (tiSp theo):06 thang diu nam
2018
90.000.000
Don vi tinh: Dong Vi¢tNa.Cho leY ki todn 06 thong ddu ndm 2018
BANTHUYETMINH BAo cAo TAl CHlNH
Mliu s8 B 09 - DNCONG TY CO PHAN THIET BJ PHV TUNG sAl GON
~bU0...U.0gf<0U
---
oo~oooooo~
o~r--N00oo\0~.......
...,.~=-=....
e(~
;9'cCj....I.....,~
23
....I.....,~
23
1
II
10 -('IN··OIoot--;00 V)"<t ~cC!r--:C\0 f")00 00o\f")01 0\N N
~ ~f") NI.OC!00010 -e-- N-0~ \0-~01 V)01 01
f") rr-"<t~~f") r-- V)O;~00 \0~ 10~C"!- 01r- \0
V)ao~s:; 8l ~- rt-i V)"<t -. V)
N c:::. ~r--: r-; "<t~~~.."f-\C:icV) \0
- -N N10 1010 10r- r-~ ~1.0 \00\ 0\~ ~- -
-~1010C!01-00
1010~0\-00
"<t\Qc~ ~ ~r- \C:i .."f-~~~
\0NC"!V) -. r-
Vl "ot' 0\~ \0 0\- c::; .,........ N ~-:t N \0t- I£) N..; Q lI'i- "ot' I£)o ~ N00 "'"" Q\0 __- -
V) V)0101r- r-OO0101NN.."f-.."f-~ f")\0\0.."f--.::rV) V)~ f")
- -NNC!C1010t-t-~~\0\0010\~~- -
1010101010100\0\- -0000- -~~
- -N N00 00('I N~ f")\O~\0 \0
.00 00
"'"" "'""\0 \0N N..; ..;C Cop op- -I£) I£)C C00 00r- r-I£) I£)
~=.e=.~e~
=(~.;;.-
=(~..- .-.... ~~ ...
~-=~
=.~~= ,~=.-"0 =._. f"~
.c =... CT''(~...-=E-i
I'I
II
,.-..oo~o ("')o 0\""':0';N0\V)
\0("')<;»
,.-.,oooo Mo 0\..q-~N0\V)
\0("')<;»
,.-..00 0\0-, r......."!00 0o 0-,"! V)o \0.......N'.c: 00("') .......
'-"
,.-.,00 0-,0-, r-
"!00 0o 0\"! V)o \0.......N\0 00("') .......
<;»
,.-..oo~oooooM'--"
._:.--
,.-..oooooo\0M00
~
,.-..r- -eo NV) 00V) ("')N r~ ..q-00 N00 00
("')'--"
,.-.. ,.-.. ,.-..r- "<t 0 0o N 0 0V)OOOOV) MOON r- 0 0~""':OOooN\oOooooMO
M 00 M'--"..q-'--"
'--"
OJ)
=<0'u
z; s 00 N r- t- V) - 0\ 0 l£l
~N 0 r- 0 0\ V) M 0 00~ - M 0\ ..,. V) 00 M 0 t-;..... r- N N V) ,0 ~ - N c::i 1'""1
t::\ '~. 1'""1 0 V) r- ~ ~ M N V) l£l .,...0 s;: 0 r--: r--: V) c: r--: 0\ N 0\ 00 <V)
~ ~~ 00 M 00 1'""1 M c::i "<i 0 0\ ~N - N 00 ~ ~ r- - - ~
'<0 1'""1 v: N r--: l£l 0\ ~ '-C! ~ 00 0-'0 ...._ ~III ~ 1'""1 00 \0 II) ..0 0 r- II)= ~ 00 t::\ 00 N N"C: ..s:: N ~:E 'S -=._.
;::.. '1:§ .... 00 0 \0 ..,. 0 \0 0 0 I,C
'C: 0 0 0 1'""1 0 00 ~ 0 N~ C3 00 V) M I,C \0 "<:t: M 0 ..,.
00 N r- OO oc5 "<i - 0\ 0 iii1'""1 00 V) - l£l - - 0 0 ~0 v: '-C! ~ r--: '-C! N ~ l£lN 0 'If; "<i...._ V) 0 \0 0\ M ~I,C N N - l£l N 0 0\ - ..,.0 M N \0 1'""1 "'! r- ~...._
"<i II) tri ...,;0 0 00 0~ M ...,. r- N 0N ~
i>OJ) ,.-....0 V) l£l<0 \0 I,CU' 0\ t::\
ro OJ) 0 ,0,;:1 = r- r-C,) -0 V) l£l
-= -= 0\ 0\0 Q. 0\ t::\.a !:I. 0 0C,) ~ 0 ,0
~El r- - 1'""11'""1
<;»
00 ~'roC,) N0 1'""1 M N t- N V) - 0\ 0 l£l...._'ro 1'""1 0\ 0 t- t- 0\ V) r1'\ 0 00..0 ~ ~ "'! 0\ ""l V) ~ r1'\ ~ r-OJ) r1'\ N V) 1'""1 r- - N 0 ~0 .i:. t- V) t- O ~ M N V) VI0 N r--: V) I,C r--: 0\ N 0': 00.... ....
oc5 ,0 "<i 0\I.... 'c: M 00 M 0 0>. i3 - N 00 ~ ~ t- - - ~-ro \0 N r--: I,C 0\ ~ '-C! ~ 00..0 '<0 00 \0 iii \0 0 r- II)..t:: III 0\ 0 00 N N0 :a 1'""1 N ~-C....C,) '1:b· ,.-....::;,' ....
V) VI'I1:l 'ro \0 I,C
"§ i3 0\ t::\t)i) 0 ,0_.
'..... = r-- r-..t:: '0 V) VIC,) -= 0\ 0\~El Q.V) VI -!:I. 0 0;:I. ~ 0 ,0C,)
OJ) 00 - 1'""11'""1 <;»
0 0<0 NC,) ...._C,) I,C'ro 0 r1'\ 0 \0 0"1 0 \0 0 0 I,CC,)
...._ r- O 0 t- O 00 ~ 0 N0ro ~ r--: V) "'! VI \0 "<:t: r1'\ 0 ...,.~-
.;:1 M ~ 00 0\ "<i - 0\ 0 iiiC,) ·C· V) V) - -N - - 0 0 ~~ .... - \0 t::\ r--: \0 N ~ VI
Z ,~§: 'ro tri 0 0 iii \0 0\ "<i M ~ ..s::-0 == i3 00 N - 1'""1 N 0 0\ - ...,.
M N \0 N M - - t- ~ ,So U ..t:: 0 "<i iii oc5 c::i ...,; ...s::....... V) ..,,< .... ~ VI r-- N 0 ;.§~ .... N ~rJ1 ,< -= 'ro 0'5h '0e ~ = ..,...... -roZ -= 0
0 "Col ;>0 '0
-;;;J ...... '<0 -(~CQ
Eo-< ,< 'ro III ';:i..,.... '0
S· U :a OJ)..,
·ro ...s::00 ;.. .OJ) § s::0 -., .... ·C· '0~ c;:) ;; .... ::;, -s..... ,< ~ -= -ro 'I1:l §:~,~ ,§ Q. '5h 00
§ ...s::Eo-< ?;:>. >. s::,~ ==
.:;;:: = -ro 00 El -= '0..... :::! ..0 ~ ...s::
= Z -~ -C':I = 0 = = t::I.... ..t:: -ro ;> ·ro
,_'ro '0.
Eo-< ~ -= = -= ..t:: 0 -= ..0 ·ro -c~
b() :s 0 CJ
,~= = ..t:: ..t:: :§ :6 .... :S!:;;:: C,) C,) c.!i ;; .... c.!i,_
,_C,) C,) ·s'<:;:$ -= >. -= oro oro ..... ::;, ~;j 'ro~ -;::; CJ <ro (J ~ ,<~ ~
C,) Z 00 ..t:: :§ Z s::= 'I1:l ;> oro 'ro b·~ '(~ \Q :;
._C,) '0- ;.. = 0 0.. '0' ...s::~6 .c: ;::l ;:I ;:! ..... .S
~c;:) .... .... -= ..c: -s 'ro U ,ro ·ro :a ·ro U"0 ::;, ;>
._.l:: .... .,
:;;:: = = .... ..... c.!i .co: ;> 0.. ..... c.!iu '<:;:$ .co: "0 0« :a :a :a = -= ~ :a :~ ..~~
== ~ III 00 III -= ..c: ..t:: ,(~ Z Q. ..t:: :a ..t:: Z S';;.. ._=
._0- 0- 0- ~ -0 ?;:>. :> 0- U 0- -0 -sEo-< ~ '~ 'co: ·ro .e;
Eo-< t:Q r-o Eo-< Z Eo-< ..,c.!i .~~
'<::3~ UZ 0 1'""1<0 t3 ...;
u ~ :>
----...
,'I
...,~...~=<0·ote...~.e-==-=...-==~e~
-=='..-=CJ
1I)00o.nNII) "<:t 0\ ........,.<"'!C"!oott)\Ot-O\ICt-Nv)ICt-OO~tt)o\O\"<tQ ......rr."<t.OO~~O\1t)"<:t ...... O-:M ......
Q rr. tIl) -e- 0II) C"! <"'!0\ I./") "<tII) rr. Nr-- rr. ~It) "<t""'" "<t tr-- "<:t <"'!M N
""'" t- 0 "<t""\OI./")N_ 0 I./") I./")
Mt-OO\oQrr.t-oo!",!<",!Oo;~ ~ 8 ~rrJ t- "<t..,; 0\ ..,j- 0Q'I t-
""'"
""'" .M NIC \0It) I./")Q'I 0\..,. ~r.: t-""'" ......II) o.n...c1.Cl\C \0""'" ......
II) I./")Q'I 0\Q~"';"<tIC \000 00..,; ..,j-00 00""'" .-~tM N
Q'I 0\\0 \0~O\rrJ rr.r- tIl) I./")r.: tQ'I 0\00 00"';"<t
II) I./")00 00~\OrrJ rr.rrJ rr.Q'lo;0\ 0\Q'I 0\II) I./")00 00Q'I 0\""'" .-
-==~o-e-==~~=<0'"0....~.e-=,!:I....=<~•=-=='5·~
... r::-= "0Q.. >.- ,~oa
....,~....=-=....-==~o~
-==....-=~
O .......Nr..... 0'1 r- '<:tVl ....... Mo;NNoo .......M r-- r-- r--00t")00V)~ooV)OVlNONN~o;r----OOM .......M N............
O .....-\OV)N~ooooO'\N ..... Ooo .......r..: r-: 00 0 0000 00 '<:t \0 r..... O~ 00--O--OooV)N~V)V)V)
Vlo; 0'1 \0IX). 0. --0N N
o VlooM'<:t~~V)OO~ NO'IooV)vi r-: N '<:t 0'1~ r- 0'1 V) Nr-00<"'1~0....; --0 0 0'1 r--
N \0 \0 0'1Vl-NOoci v-i M
N r-O-\o\O~M\O'<:t~O'INO~~--OM'<:tO'l~ 00 - 0'1 r~r-oo'<:t~~r-:\OOO~~'<:tMr-!"'l r- ....... ~
~ \0 V)~ '<:t..... -
N NN N~ ~............~ '<:tN C'!--0 \0~ '<:tr-: r-~ M~ \0.....
=<CI,I............-=u
I
0'1o~