2009 yılı mali durum ve beklentiler raporu (word) · 04. alınan bağış ve yardımlar alınan...

KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 2018___________________________________________________________________________________

SUNUŞ

Bilindiği gibi “Kamu kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde elde edilmesi ve

kullanılmasını, hesap verebilirliği ve malî saydamlığı sağlamak üzere, kamu malî yönetiminin yapısını ve

işleyişini, kamu bütçelerinin hazırlanmasını, uygulanmasını, tüm malî işlemlerin muhasebeleştirilmesini,

raporlanmasını ve malî kontrolü düzenlemek” amacı ile düzenlenen 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve

Kontrol Kanunu 01.01.2006 tarihi itibariyle tamamiyle yürürlüğe girmiştir.

Bu Kanunun 30. maddesinde “Genel yönetim kapsamındaki idareler bütçelerinin ilk altı aylık

uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini kapsayan mali durumu

Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklar” denilmektedir.

Bunun gereği olarak Ocak-Haziran dönemi bütçe gerçekleşmeleri ile Temmuz-Aralık dönemine

ilişkin hedef ve beklentilerin yer aldığı “Kütahya Belediyesi 2018 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler

Raporu” hazırlanıp kamuoyuna sunulmuştur.

Bu raporda belediyemiz 2018 yılının ilk 6 aylık mali bilgilerini, ilgili mevzuat doğrultusunda; hesap

verebilirlik, saydamlık ve güvenilirlik çerçevesinde kamuoyuyla paylaşmayı amaçlamıştır. Sunmuş

olduğumuz raporun tüm kamuoyuna, Belediyemizin mevcut mali durumu ile önümüzdeki döneme ait

hedef ve beklentileriyle ilgili aydınlatıcı bilgiler sunacağı düşüncesiyle saygılarımı sunarım.

Kamil SARAÇOĞLUKütahya Belediye Başkanı

___________________________________________________________________________________KÜTAHYA BELEDİYESİ

1


İÇİNDEKİLER

SUNUŞ.................................................................................................................................................................1

I. OCAK- HAZİRAN 2018 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI.......................................................................3

1.1. Bütçe Giderleri ........................................................................................................................................5

1.1.1. Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Bütçe Giderlerinin Gelişimi

01. Personel Giderleri ...........................................................................................................................................7

02. Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri ........................................................................................8

03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri .........................................................................................................................9

04. Faiz Giderleri .................................................................................................................................................11

05. Cari Transferler .............................................................................................................................................12

06. Sermaye Giderleri .........................................................................................................................................13

1.2. Bütçe Gelirleri .......................................................................................................................................15

1.2.1. Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Bütçe Gelirlerinin Gelişimi

01. Vergi Gelirleri ................................................................................................................................................18

03. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri .....................................................................................................................18

04.Alınan Bağış ve Yardımlar ...............................................................................................................................18

05. Diğer Gelirler ................................................................................................................................................18

06. Sermaye Gelirleri ..........................................................................................................................................18

1.3. Finansman..............................................................................................................................................19

II. TEMMUZ- ARALIK 2018 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER ......................................................20

2.1. Bütçe Giderleri ......................................................................................................................................20

2.2. Bütçe Gelirleri .......................................................................................................................................20

III. TEMMUZ–ARALIK 2018 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER .............................................................21


2


I. OCAK-HAZİRAN 2018 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI

GİRİŞ

Belediyemizin, Belediye Meclis’i kararıyla kabul edilen 2018 mali yılı bütçesine bakacak olursak;

2018 yılı gelir bütçemiz 2017 yılına göre % 26,54 oranında artarak 318.260.000,00 TL olarak tahmin

edilmiş, “Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması Cetveli” nde yer aldığı üzere 208.000.000,00 TL

borçlanma öngörülmüştür. Buna karşılık yine büyük bölümü yatırım harcamalarından oluşan gider

bütçemiz için de geçen yıla göre % 28,83 oranında bir artış öngörülmüş ve böylece 2018 Yılı Gider

Bütçemiz 526.260.000,00 TL olarak belirlenmiştir. 2017 Yılı gider bütçesinden Hizmet Binası Yapım işi için

21.290.000,00 TL ve Şehzadeler Güneş enerjisi Santrali yapım işi için 1.450.000,00 TL olmak üzere 2018

yılına toplam 22.740.000,00 TL ödenek devredilmiştir.Böylelikle 2018 Yılı Gider Bütçemiz 549.000.000,00

TL olarak belirlenmiştir. 2018 yılının ilk 6 aylık döneminde gelir gerçekleşmemiz 2017 yılının aynı

dönemine göre % 21,11’lik bir artışla 132.735.698,36 TL’ye yükselmiş, 2018 yılı 6 aylık gider

gerçekleşmemiz 2017 yılının aynı dönemine göre % 46.91’lik bir artışla 202.027.962,78 TL olmuştur. Bu

dönemde gelir bütçemizin % 41,70’lik kısmını, gider bütçemizin de % 36,80’lik kısmını gerçekleştirmiş

bulunmaktayız.


3


Tablo 1: 2018 Yılı Bütçesi ve Ocak-Haziran Dönemi Gerçekleşmeler

2018 YILIBÜTÇE PERFORMANSI

BÜTÇE

GERÇEKLEŞME

(Ocak-Haziran 2018) %

GELİR 318.260.000,00 TL 132.729.272,44 TL %41,70

GİDER 549.000.000,00 TL 202.027.962,78 TL %36,80

FİNANSMAN 208.000.000,00 TL 69.298.690,34 TL % 33.31

1.1. BÜTÇE GİDERLERİ


4


2018 yılının ilk 6 aylık diliminde bütçe giderleri önceki yılın aynı dönemine göre %46,91 oranında

artış göstererek 202.027.962,78 TL olarak gerçekleşmiştir.

2018 Yılı Gider Bütçesi’nin ekonomik sınıflandırmaya göre bütçe ödenekleri, ödeneklerin ilk altı

aydaki gerçekleşme oranları, toplam gerçekleşme içindeki payları aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.

Tablo 3: 2017 Yılı Bütçe Başlangıç Ödenekleri, İlk Altı Aylık Gerçekleşme Tutarları, Gerçekleşme Oranları,

Toplam Gerçekleşme İçindeki Payları

GİDERİN TÜRÜ BÜTÇE GERÇEKLEŞMETOPLAM BÜTÇEYE

ORANIGERÇEKLEŞME

ORANI

TOPLAM GERÇEKLEŞME İÇİNDEKİ PAYI

PERSONEL GİDERLERİ 26.814.545,00 12.774.511,47 % 4,88 % 47,64 % 6,32

SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 4.122.055,00 1.998.610,93 % 0,75 % 48,49 % 0,99

MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 120.364.400,00 52.865.443,30 % 21,93 % 43,92 % 26,16

FAİZ GİDERLERİ 14.367.000,00 8.280.382,11 % 2,62 % 57,63 % 4,10

CARİ TRANSFERLER 9.276.000,00 4.112.354,46 % 1,69 % 44,33 % 2,04

SERMAYE GİDERLERİ 350.576.000,00 121.696.660,51 % 63,86 % 34,71 % 60,24

BORÇ VERME 300.000,00 300.000,00 % 0,05 % 100,00 % 0,15

YEDEK ÖDENEKLER 23.179.000,00 0 % 4,22 % 0,00 % 0,00

549.000.000,00 202.027.962,78 % 100,00 % 36,80 % 100,00

549.000.000,00 TL olarak belirlenen bu ödeneklerin gider kalemlerine göre bütçeden aldığı paylara

bakacak olursak; Personel Giderlerimiz ile Sosyal Güvenlik Kurumlarına Ödenen Devlet Pirimi Giderlerine

%5.63, Mal ve Hizmet Alım Giderlerine %21,92, Faiz Giderlerine %2,62 , hane halklarına yapılan sosyal

amaçlı yardımlar, Cari Transferlere %1,69, tamamı yatırımlardan oluşan Sermaye Giderlerine %63,86 , Borç

Vermeye %0,05, önemli bir kısmı yatırımların finansmanı amacıyla kullanılacak olan Yedek Ödenek

kalemine %4,22 oranında bütçeden pay ayrılmıştır.

2017 yılı Ocak-Haziran dönemde Personel Giderleri bütçesine göre %47,64’lik bir gerçekleşme ile

12.774.511,47TL, Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Pirimi Giderleri %48,49 bir gerçekleşme ile

1.998.610,93 TL, Mal ve Hizmet Alım Giderleri %21,92 ’lik bir gerçekleşme ile 52.865.443,30 TL, Faiz

Giderleri %57,63 bir gerçekleşme ile 8.280.382,11 TL, Cari Transferler %44,33’lik bir gerçekleşme ile

4.112.354,46 TL, Sermaye Giderleri %37,71’lik bir gerçekleşme ile 121.696.660,51 TL, Borç Verme

%100’lük bir gerçekleşme ile 300.000,00 TL olarak gerçekleşmiştir.


6


01. Vergi Gelirleri

2017 yılı Ocak-Haziran döneminde 12.084.799,49 TL olarak gerçekleşmiştir. 2017 yılı Ocak-Haziran

döneminde tahsil edilen vergi gelirlerinin 11.590.398,60 TL olduğu dikkate alındığında, bu gelir

kaleminde % 4,7 bir artış meydana geldiği görülmektedir.

03. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri

Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 2018 yılı Ocak-Haziran döneminde 31.377.858,47 TL olarak

gerçekleşmiştir. 2017 yılı Ocak-Haziran döneminde Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri’nin 21.604.811,37 TL

olduğu dikkate alındığında, bu gelir kaleminin artış oranı % 33,16 düzeyindedir.

04. Alınan Bağış ve Yardımlar

Alınan Bağış ve Yardımlar 201 yılı Ocak-Haziran döneminde 1.057.142,47 1TL olarak

gerçekleşmiştir. 2017 yılı Ocak-Haziran döneminde Alınan Bağış ve Yardımların 1.029.615,43TL olduğu

dikkate alındığında, bu gelir kalemininde % 22,39 oranında bir düşüş olmuştur.

05. Diğer Gelirler (Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar, Faizler ve Ceza Gelirleri)

2018 yılı Ocak-Haziran döneminde Diğer Gelirler 81.542.909,22 TL olarak gerçekleşmiştir. 2017 yılı

Ocak-Haziran döneminde Diğer Gelirler kaleminin 70.367.986,62 TL olduğu dikkate alındığında Diğer

Gelirlerin artış oranı % 15,88’dir. Ocak-Haziran 2018 döneminde genel bütçe vergi gelirlerinden aktarılan

paylar 75.640.146,15 TL olarak gerçekleşerek, toplam gelirlerin % 57,09’ünü oluşturmuştur. 2017 yılı

Ocak Haziran döneminde genel bütçe vergi gelirlerinden alınan payın 64.591.004,64 TL olduğu dikkate

alındığında, bu gelirin artış oranı % 17,10 düzeyindedir.

06. Sermaye Gelirleri

Taşınır ve Taşınmaz Satışlarından oluşan Sermaye Gelirleri 2018 yılı Ocak-Haziran döneminde

7.000.894,22 TL olarak gerçekleşmiştir. 2017 yılı Ocak-Haziran döneminde ise Sermaye Gelirlerinin

gerçekleşmesi 3.027.668,30 TL olmuştur. Bu gelir kaleminde % 131,23 oranında artış olmuştur.


18


1.3. FİNANSMAN

Bilindiği üzere Belediyemizin Yeni Belediye Hizmet Binasının Yapımı, Parmakören mevkiinde yapımına

devam edilen 1453 konut inşaatı, ulaşım, alt yapı, çevre, imar planlaması vb. gibi alanlarda yapılan büyük

ölçekli yatırımların hızlı bir şekilde tamamlanabilmesi için ilave kaynaklara ihtiyaç duyulabilmektedir. İhtiyaç

duyulan bu ilave kaynakların temini için Belediye Meclisimizin kararları doğrultusunda iç ve dış borçlanma

yapılmıştır.

Kütahya Belediyesinin Bütçesinde öngörmüş olduğu 208.000.000,00 TL olan finansman rakamının

% 33,31’si olan 69.298.690,34 TL ilk altı ayda gerçekleşmiştir.

2018 yılının Ocak-Haziran döneminde 74.935.858,18 TL iç borçlanma yapılmış, önceki yıllardan

devereden borçlanmaların ödemeleri ile birlikte ilk 6 ayda 6.866.350,02 TL borç ödemesi gerçekleşmiştir.

Tablo 15: Borçlanma Tablosu

BORÇLANMA TABLOSU

BANKA ÖNCEKİ YILLAR 2017 YILI(6 Aylık)

TOPLAM BORÇLANMA

BORÇ ÖDEME KALAN

İller Bankası 172.341.352,2474.935.858,1

8247.277.210,42 6.866.350,02 240.410.860,40

Kütahya Belediyesi’nin projeye bağlı olarak 2018 yılından önceki yıllarda gerçekleştirdiği toplam

172.341.352,24 TL’lik borçlanma ve 2018 yılının ilk 6 aylık döneminde 74.935.858,18 TL olmak üzere

toplam 247.277.210,42 TL borçlanma gerçekleşmiştir. 2018 yılının ilk 6 aylık döneminde 6.866.350,02TL

borç ödemesi yapılmıştır.


19


II. TEMMUZ-ARALIK 2017 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE

HEDEFLER

2.1. Bütçe Giderleri

Kütahya Belediyesi 2018 yılı gider bütçesinde 549.000.000,00 TL olarak öngörülen ödeneklerin yıl

sonuna kadar %90 oranında gerçekleşeceği tahmin edilmektedir.

2017 yılı sonu gider tahminlerimiz yapılırken; geçmiş yıllardaki gider gerçekleşme eğilimleri, ilk altı

aydaki gider gerçekleşme ve gelir gerçekleşme oranlarımız, yatırım ve hizmetlerimizin ilk altı aylık

dönemdeki performansı ve sonraki altı ayda bitirilmesi veya hızlandırılması düşünülen yatırımlarımızın

giderlerimiz üzerindeki olası etkisi gibi kriterler dikkate alınmıştır.

2.2. Bütçe Gelirleri

2018 yılı 318.260.000.00 TL olarak hedeflenen Kütahya Belediyesi gelirlerinin yaklaşık % 90

düzeyinde gerçekleşeceği öngörülmektedir.

Toplam gelirlerimiz içinde en önemli payı oluşturan 5779 sayılı Kanun uyarınca genel bütçe vergi

gelirlerinden sağladığımız gelirler için bütçeye konulan 172.321.000,00 TL. ve diğer çeşitli gelir

kalemlerimiz için bütçeye konulan 145.939.000,00 TL. olmak üzere toplam 318.260.000,00 TL bütçe

hedefinin yılsonu gerçekleşmesinin %90 düzeyinde olacağı tahmin edilmektedir.


20


III. TEMMUZ-ARALIK 2017 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK

FAALİYETLER

Kütahya Belediyesi, yerinde projelerle, kaynakları en etkin ve verimli şekilde kullanarak önemli

başarılar sağlamıştır.

Belediyemizin 2018 Yılı Temmuz-Aralık Döneminde, Su İşleri Müdürlüğü Tarafından; Çeşitli Çaplarda

Pe 100 İçme Suyu Borusu ve Hdpe Kanalizasyon Borusu Alımı, Su Şebeke Hatlarının Yenilenmesi, Su Ve

Kanalizasyon Hatlarının Bakım Ve Yapımı, Rögar Kapağı Ve Yağmur Suyu Izgarası Alımı, Su Deposu Enerji

Nakil Hatlarının Yapımı ve diğer yatıırmlar Için ayrılan 2.300.000,00 TL ödeneğin Temmuz-Aralık Döneminde

kullanılması planlanmaktadır.

Fen İşleri Müdürlüğü’nce ihalesi yapılan 66.740.000 TL tutarındaki Belediye Hizmet Binasın Yapım

işinin tamamı, yine ihale tutarı (KDV hariç) 280.820.000 TL olan Kütahya Parmakören Toplu Konut Yapım

işinin %60’ı önceki dönemlerde tamamlanmış olup; Temmuz-Aralık döneminde ise yaklaşık %15’lik kısmının

tamamlanması planlanmaktadır. Ayrıca yeni hizmet binası Mefruşat alımı ihalesi ve mal temini yapılması

öngörülmektedir.

İhale bedeli 3.503.800,07 TL tutarındaki Muhtelif Mahallerde Betonarme İstinat Duvarı Yapımı, Taş

Duvar Bakım Onarım ve Kutu Menfez Yapım İşi¸ İhale bedeli 1.124.000,00 TL olan Beton Soketli Mantar

Atamaçlı Vinçli Yeraltı Çöp Konteyneri Alım İşi VE Yeni hizmet binası Mefruşat alımı i projelerin bu dönemde

tamamalanması planlanmaktadır.

Park ve Bahçeler Müdürlüğü’nce Oyun Grubu, Kondisyon Spor Aletleri Alımı, Park Ve Bahçelerde

Kullanılmak Üzere Malzeme ve Ekipman Alım İşi, Mevsimlik Çiçek Alımı, Beton Bordür Parke Taşı ve Granüllü

Zemin Döşenmesi işi, ve diğer projeler için bütçeye konulan 7.600.000,00TL ödeneğin tamamının bu

dönemde kullanılması planlanmaktadır.


21


Yukarıda belirtilmiş olan bütçe ve gerçekleşme rakamlarında da görüldüğü üzere bu dönemde de

Kütahya halkının ihtiyaçlarına yönelik kalıcı hizmetler üretebilmek amacıyla gerçekleştirilen

yatırımlarımıza büyük önem verilmiş ve aynı şekilde verilmeye devam edilecektir. Belediyemiz; ulaşım,

altyapı, kentsel dönüşüm, imar ve yapılanma, sosyal ve kültürel hizmetler, bilgi teknolojileri, çevre

düzenlemesi ve temizliği, eğitim, sağlık başta olmak üzere daha birçok alanda halkımızın ihtiyaçları

doğrultusunda, birçok çalışmayı tamamlamakla beraber devam eden proje ve yatırımların da en kısa

sürede tamamlanması için azami gayret gösterecektir.

Yukarıda sunduğumuz 2018 Yılı Ocak–Haziran Dönemi bütçe uygulama sonuçları genel ekonomik

koşullara bağlı olarak oluşan ufak sapmalarla birlikte beklentilerimiz doğrultusunda gerçekleşmiştir.

Saydam yönetim anlayışının gereği ve yasanın emredici hükmü olarak açıklamamız gereken 2018

yılının ilk 6 aylık bütçe gerçekleşmeleri kamuoyuna sunulmuştur.


22

2009 yılı mali durum ve beklentiler raporu (word) · 04. alınan bağış ve yardımlar alınan...

Documents