2011 instant reporting | pagina 1 van x koen hoffland thijs nelis xbrl reporting
TRANSCRIPT
![Page 1: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/1.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
Koen HofflandThijs Nelis
XBRL Reporting
![Page 2: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/2.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
XBRL Reporting
![Page 3: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/3.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van x 3© Semansys Technologies BV
Ondoorzichtig
StructuurloosDubbelzinnig
Huidige rapportageproces
![Page 4: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/4.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
Doel XBRL reporting
4© Semansys Technologies BV
TransparantEenduidig
Gestructureerd
![Page 5: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/5.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
Grootboekschema TaxonomieData
Wat is er nodig?
![Page 6: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/6.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
Profiel per rapportagetaak- Taxonomie- Elementen- Kolommen- Valuta’s- Dimensies - Voorgedefinieerde waarden
RapportageprofielenProfiel per rapportagetaak
![Page 7: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/7.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
Grootboek Taxonomie
Debiteuren
Account mapping
![Page 8: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/8.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
Audit & Control
Importprocessen
![Page 9: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/9.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
Rapport keuze Rapport instellingen
Start wizard
Rapport genereren
![Page 10: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/10.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
Technische instance
Leesbare instance
XBRL Instance Document
![Page 11: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/11.jpg)
Agenda
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
• Renderen• Wat is renderen?• Hoe render je een instance document?
• Inline XBRL(iXBRL)• Wat is inline XBRL(iXBRL)?• Voordelen van inline XBRL(iXBRL)• Nadelen van inline XBRL (iXBRL)
![Page 12: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/12.jpg)
Wat is renderen?
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
• Een instance document leesbaar maken
• Leesbaar maken met rendering software
• Opmaak van het document bepalen
• Eventuele teksten, plaatjes en grafieken toevoegen
• Eventueel weglaten van in de instance opgenomen elementen
![Page 13: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/13.jpg)
Wat is renderen?
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
• Koppelen van een opmaak aan bepaalde elementen
• Format file
• Inline XBRL en XSLT toevoegen
• Gerenderd document opslaan als pdf, HTML of printen
![Page 14: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/14.jpg)
Hoe render je een instance document?
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
• Algemene opmaakinstellingen definiëren
• Zogenaamde ‘comments’ toevoegen
• Per hoofdelement(parent) uit het instance document een opmaak
![Page 15: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/15.jpg)
Hoe render je een instance document?
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
• Per element uit het instance document een opmaak definiëren
• De volgorde van de te rapporteren elementen bepalen
![Page 16: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/16.jpg)
Wat is inline XBRL(iXBRL)?
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
• Een XHTML document(XML en HTML)
• Visuele weergave van de instance
• Extraheren: ‘XBRL tags’ uit het inline XBRL document halen met behulp van XSLT
![Page 17: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/17.jpg)
HTML
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
![Page 18: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/18.jpg)
XML
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
![Page 19: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/19.jpg)
Voordelen inline XBRL(iXBRL)?
• Leesbaar document
• Opmaak in eigen style
• Teksten toevoegen
• Mogelijkheid opslaan als pdf
• Gemakkelijk te extraheren naar een instance document
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
![Page 20: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/20.jpg)
Nadelen inline XBRL(iXBRL)?
• Weglaten van data
• Teksten toevoegen
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
![Page 21: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/21.jpg)
SVR Validatie Linkbase
Op basis van de NT
Domein KvK_Kleine_Rechtspersoon
Processor XBRLOne Platform
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
![Page 22: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/22.jpg)
• Wat is SVR en wat is het doel?
• Mogelijkheden SVR Validatie Linkbase
• Samenvatting v/d geprogrammeerde Business Rules
• Geprogrammeerde Business Rules per groep
• Demonstratie
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
Kernpunten
![Page 23: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/23.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
Wat is SVR & het doel van SVR?
• Standard (simple) Validation Rules• Open standaard voor business rules t.b.v. de validatie van
XBRL documenten • Versie 1.0 2009 SBR• Banken validatie linkbase
• Doel van de SVR Validatie Linkbase: • Realisatie van extra kwaliteitswaarborging bij de uitwisseling
van verantwoordingsstukken door middel van XBRL.
![Page 24: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/24.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
Mogelijkheden van de SVR Validatie Linkbase
• Technische validatie• Voldoet het XBRL instance document aan de specificatie? O.a. datum
formaat
• Inhoudelijke validatie• Voldoet het XBRL instance document aan de gestelde regels en
eisen van de uitvragende partij?• Controle op totaaltellingen, positieve/negatieve waarden, verplichte
aanwezigheid van gegevelselementen, etc…
• Externe functionele validatie • Controle op de juistheid van gerapporteerde gegevens.• Is het gerapporteerde bedrijfsnummer bekend bij de uitvrager? Staat
het onroerend goed geregistreerd bij het kadaster?
![Page 25: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/25.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
Geprogrammeerde Business Rules
• 5 regels m.b.t. de inrichting v/h instance document
• 7 regels m.b.t. de validatie v/d balans
• 6 regels m.b.t. de validatie v/d toelichting op de balans
• 6 regels m.b.t. de validatie v/d winst- en verliesrekening
• 3 regels m.b.t. de validatie v/d toelichting op de w/vrek
• 10 regels m.b.t. de validatie v/d algemene gegevens
![Page 26: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/26.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
Business RulesBalans
• Vaste activa dient overeen te komen met de som van samenstellende onderdelen
• Activa totaal dient gelijk te zijn aan de som vaste activa + vlottende activa
• Activa totaal dient gelijk te zijn aan passiva totaal
![Page 27: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/27.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
Business RulesToelichting op de balans
• Voorraad op de balans dient gelijk te zijn aan de waarde in de toelichting
• Langlopende schulden op de balans dient gelijk te zijn aan de som van de verplichtingen langer dan 5 jaar + verplichtingen langer dan 1 jaar in de toelichting
• Het bedrag van het aandelenkapitaal op de balans moet gelijk zijn aan aandelenkapitaal beginbalans plus mutaties gedurende het jaar
![Page 28: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/28.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
Business Rules Winst- en verlies rek.
• Resultaat na belasting dient gelijk te zijn aan de som van het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening na belasting en het buitengewoon resultaat na belastingen
• Bedrijfsresultaat dient gelijk te zijn aan de bruto-marge minus de operationele kosten
• De som der bedrijfslasten dient gelijk te zijn aan samenstellende onderdelen
![Page 29: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/29.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
Business RulesToelichting op de W&V
• Totaal aan bedrijfslasten dient gelijk te zijn aan het totaal van de specificatie in de toelichting
• Totaal aan afschrijvingen op vaste activa in de W/Vrekening dient gelijk te zijn aan de som van afschrijvingen op materiële- en immateriële vaste activa in de toelichting
![Page 30: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/30.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
Business RulesAlgemene gegevens
• De einddatum van de rapportageperiode mag niet ontbreken
• De naam van de onderneming mag niet ontbreken
• De waarde van de rechtsvorm dient te bestaan uit eenmanszaak, maatschap, CV, VOF, BV of NV
• De begindatum mag niet voorbij de einddatum liggen
![Page 31: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/31.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van xPagina 31
23 mei 2011
Passiva totaal moet gelijk zijn aan het totaal van de samenstellende onderdelen.
ValidatieXBRLOne Platform
![Page 32: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/32.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van xPagina 32
23 mei 2011
Begin datum mag niet voorbij de einddatum liggen.
De naam van de onderneming ontbreekt. Dit is een verplicht veld.
Validatie [2]XBRLOne Platform
![Page 33: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/33.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
Vragen?
![Page 34: 2011 Instant reporting | pagina 1 van x Koen Hoffland Thijs Nelis XBRL Reporting](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022062307/5551a0ef4979591f3c8b9027/html5/thumbnails/34.jpg)
2011 Instant reporting | pagina 1 van x
Bedankt voor uw aandacht!
Koen HofflandThijs Nelis.