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2013년도 기금운용 성과분석 보고서

1. 중소기업육성기금

2. 저소득주민자녀장학기금

3. 노인복지기금

4. 재난관리기금

5. 식품진흥기금

6. 여성발전기금

7. 농어촌발전기금

고 성 군

(기획감사실)

1. 중소기업육성기금 성과분석 보고서

Ⅰ. 기금운용 개요

◯ 연혁

- 설치 근거 : 고성군중소기업육성기금 설치 및 운용조례

- 설치 및 조성 목적 : 지방자치법제142조, 지역균형개발 및 지방중소기업

육성에 관한 법률 제43조의 규정에 의하여 지역중소기업 건전육성

- 설치 연도 등 : 2000. 11. 4 (조례 제정일 1998. 7. 18 조례1557호)

(개정 2004. 1. 8 조례 1769호)

(개정 2013. 6. 17 조례 2111호)

◯ 기금운용 및 조성 현황

(단위 : 백만원)

‘12년도 운용현황 ‘12년말

조성액

‘13년 운용계획비 고

수입 지출 수입 지출 증감

103 103 4,300 129 29 100

Ⅱ. 분석결과

1. 총 평

○ 2000년도에 설치하여 고성군중소기업육성기금 4,300백만원에 대한 이자

수입 및 이자수입 적립금으로 자금부족 등 경영에 어려움을 겪는 지역중

소기업체를 대상으로 경영안정자금 연 2,000백만원(이차보전 3%) 정도를

지원하므로써 중소기업의 육성 발전 및 대외적 경쟁력 확보에 기여하고 있음.

○ 기금운용 개선을 위하여 기존 조례를 전부개정(2013.6.17일) 기금을 폐지

하고 기금적립금을 증감없이 특별회계의 적립금으로 운용계획(2014. 1.1

부 시행)으로 중소기업육성자금 특별회계와 중복운용에 대한 행정력낭비

등을 없애고 재정운용의 효율성 및 투명성을 높이고자 추진하고 있으나,

향후 융자금 확대 지원을 위해서는 자금 추가확보(적립금 6,000백만원 정

도)가 필요.

2. 사업운영의 성과

① 사업비 최초계획 대비 집행실적

(단위 : 백만원, %)

‘11년도 ‘12년도

최초계획 집행실적 비율 최초계획 집행실적 비율

130 102 78.4 107 103 96.3

② 사업목표 및 기대효과의 달성

- 정량적 성과지표 평가

구 분 사업계획 사업실적 달성도

‘11년

○ 중소기업육성기금(43억)

(경영안정자금사업 :

2,000백만원, 20명)

○ 이차보전 130백만원



600백만원, 2명)


30%

78%

‘12년



2,000백만원, 20명)




1,730백만원, 7명)


86%

96.3%

3. 기금설치 목적의 유효성

○ 기금의 설치목적(표 2-1)

설치근거 설치목적 주요사업 내용 비 고

고성군중소기업

육성기금설치

및 운용조례

지방자치법제133조,

지역균형개발 및

지방중소기업

육성에 관한 법률

제43조의 규정에

의하여 지역중소

기업 건전육성

○ 자금부족 등 경영에 어려움을

겪는 지역중소기업체를 대상으로 기금

4,300백만원의 이자수입 및 이자수입

적립금으로 경영안정자금지원

-년2,000백만원(이차보전 3%)

정도를 지원

- 융자기간 : 3년

- 융자금액 : 300백만원

(업체당)

○ 기금사업을 통한 기금 설치목적의 달성정도

- 기금 4,300백만원에 대한 이자수입 107백만원과 이자수입 적립금으로 중

소기업경영안정자금 지원에 따른 3% 이차보전을 하고 있음.

(이차보전 : 2012년도 계획107백만원 지출 103백만원)

○ 기금설치목적과 관련된 감사원 등 내․외부기관의 감사, 지방의회 감사

등의 지적사항(표 2-2)

(표 2-2)

구 분 지 적 내 용 비고

각종감사

지적사항

‘10 해당사항 없음



기금운용성과분석결과권고

기 타

기획감사실-989(2013.1.23)호

“2013년 기금운용 개선계획(안) 통보” 및 경

상남도 회계운용 실태감사결과 “기금 존속

기간 미설정 운용”

○ 기금설치목적의 변경에 대한 필요여부에 대한 논의

- 조례개정 제2111호(2013.6.17)로 2014년 1월1일부로 기금폐지하고 특별회계만 운용 추진.

○ 기금사업을 예산에 편성하여 수행할 경우 사업수행이 어렵다고 판단되는 사업의 목록 및 그 이유를 제시하여 기금형태를 유지해야 하는 불가피한 사유(예: 신축적 집행, 적립성, 안정성 등) 등을 구체적으로 설명(표 2-3)

(표 2-3)

사 업 명 ‘12년 사업비 이 유 불가피성 정도

해당사항 없음 상 중 하

합 계

4. 사업의 중복성․유사성

○ 일반회계, 특별회계, 타 기금과의 중복․유사 사업현황<표 3-1>

<표 3-1>

구 분 사 업 명 금 액 비 고

기 금

일반․특별회계예산사업

중소기업경영

안정자금지원91 이차보전금

타 기금

○ 지방의회의 기금운용계획 심의 등에서 일반회계, 특별회계, 타 기금과의

중복성·유사성 지적사항 및 이에 대한 기금운용관의 입장

- 고성군 중소기업육성기금설치 및 운용 조례는 1998년 제정되어 기금의 조성, 기금의 용도, 특별회계 설치 및 기금운용 등에 관한 사항을 규정하여 군내 중소기업의 육성발전에 기여하고 있으나 기금과 특별회계로 중복 운용되고 있어 재정운영의 효율성 및 투명성을 높이기 위하여 2013년 6. 17일 조례 전부개정으로 2014년 1. 1일부로 기금을 페지하고 특별회계로 운용계획임.(기금의 적립금은 증감없이 특별회계의 적립금으로 운용)

5. 재원조성의 적정성

○ 지역중소기업체에 연간 2,000백만원 정도 규모의 중소기업경영안정자금

을 업체당 300백만원을 중소기업육성기금 103백만원의 이자수입 및 이자

수입 적립금으로 경영안정자금 융자에 따른 이차보전(3%)을 하고 있으나

융자금액 확대(업체당 300～500백만원 정도)를 위해서는 부족한 실정이

며, 향후 6,000백만원 정도 추가확보 필요

○ 기금의 수입재원이 기금설치목적을 달성하는데 중장기적으로 충분히 조

달할 수 있는지 안정성을 평가할 수 있도록 현 년도와 과거 3년간의 수

입과 지출의 실적을 제시(표 4-1)

구 분 ‘10 ‘11 ‘12

수 입

합 계 4,365 100% 4,408 100% 4,403 100%

전입금

보조금

차입금

융자금회수(이자포함)

예탁금원금회수

예치금회수 4,300 98.5 4,300 97.5 4,300 97.7

예수금

이자수입 65 1.5 108 2.5 103 2.3

기타수입

지 출

합 계 4,365 100% 4,408 100% 4,403 100%

비융자성사업비 65 1.5 108 2.5 103 2.3

융자성사업비

인력운영비

기본경비

예탁금

예치금 4,300 98.5 4,300 97.5 4,300 97.7

차입금원리금상환

예수금원리금상환

기타지출

※ 비율(%)은 각 항목을 합계금액으로 나눈 수치(예- 출연금/합계)

6. 향후 조치계획 및 건의사항

○ 지방자치법제133조, 지역균형개발 및 지방중소기업 육성에 관한 법률 제

43조의 규정에 의하여 지역중소기업 건전육성을 위하여 필요하며,

향후 업체별(300백만원→300～500백만원정도) 융자금액 상향 조정

필요에 따라 기금적립금도 확대(현 조성액 4,300백만원→목표액

6,000백만원)될 수 있도록 필요 자금 추가 지원(증1,700백만원) 요청

2. 저소득자녀장학기금 성과분석 보고서


○ 연혁

- 설치 근거 : 고성군 사회복지통합기금 설치 및 조례

- 설치 및 조성 목적 : 고성군 관내에 거주하는 저소득주민의 자녀로서 학업성적이 우수하고 품행이 바른 중ㆍ고등학교 학생에게 장학금을 지급하여저소득층 자활 및 생활안정 도모

- 설치 연도 : 고성군 사회복지통합기금 설치조례(개정2012.10.15.)

○ 기금운용 및 조성 현황



조성액



2 5 111 4 5 △1

Ⅱ. 분석결과

1. 총 평

○ 고성군 저소득자녀장학금 2012년말 예치금 111,000천원으로 이자율이 낮고

다양한 장학금 참여기관이 많아 장학금 수혜대상자 발굴의 어려움이 있음.

2. 사업운영의 성과① 사업비 최초계획 대비 집행실적

(단위 : 백만원, %)

‘11년도 ‘12년도

당초계획 집행실적 비율 당초계획 집행실적 비율

2.8 2.8 100 5 5 100%

② 사업목표 및 기대효과의 달성- 정량적 성과지표 평가


‘11년

○ 저소득자녀장학기금

- 인원 : 7명

- 금액 : 2,800천원


- 인원 : 7명

- 금액 : 2,800천원

100%

‘12년


- 인원 : 10명

- 금액 : 5,000천원


- 인원 : 10명

- 금액 : 5,000천원

100%


< 작성내용 >


(표 2-1)


고성군 사회복지통합기금 설치 및

운용조례

군민의 사회복지증진과 장애인, 노인, 여성의 권익을 보호하고 저소득층의 기초생활보장을 위하여 지방자치단체법 제5조 고성군 사회복지통합기금을 설치하고 효율적관리에 필요한 사항을 규정

○ 고성군 저소득자녀장학기금 지급- 중학생 : 500천원(5명)

- 고등학생 : 500천원(5명)


- 저소득자녀장학기금 예치금에 따른 이자율로 장학금을 지원하였으며, 저소득 자녀들의 학업 증진에 도움이 되었음.

○ 기금설치목적과 관련된 감사원 등 내․외부기관의 감사, 지방의회 감사 등의 지적사항(표 2-2)

(표 2-2)


각종감사 지적사항

‘10 해당없음

‘11 해당없음

‘12 해당없음

기금운용성과분석결과 권고 해당없음

기 타 해당없음

○ 기금설치 목적의 변경에 대한 필요여부에 대한 논의 : 해당사항 없음.

○ 기금사업을 예산에 편성하여 수행할 경우 사업수행이 어렵다고 판단되는 사업의 목록 및 그 이유를 제시하여 기금형태를 유지해야 하는 불가피한 사유(예: 신축적 집행, 적립성, 안정성 등) 등을 구체적으로 설명(표 2-3)

(표 2-3) (단위 : 백만원)


고성군 저소득자녀

장학기금 운용5 적립성 중

합 계 5

4. 사업의 유사성


<표 3-1> (단위 : 백만원)

구 분 사업명 금액 비 고

기 금 해당없음


해당없음

타 기금 해당없음

○ 지방의회의 기금운용계획 심의 등에서 일반회계, 특별회계, 타 기금과의 중복성·유사성 지적사항 및 이에 대한 기금운용관의 입장 : 해당사항 없음


○ 기금의 재원조달 방법 : 저소득자녀장학기금 예치금의 발생이자로 장학금 지원

○ 기금의 수입재원이 기금설치목적을 달성하는데 중장기적으로 충분히 조달할 수 있는지 안정성을 평가할 수 있도록 현년도를 포함한 과거 3년간의 수입과 지출의 실적을 제시(표 4-1)

(표 4-1)

구 분 ‘10 ‘11 ‘12

수 입

합 계 116.38 100% 117 100% 116 100%

전입금

보조금

차입금



예치금회수 116.34 99.9 111 94.9 114 98.3

예수금

이자수입 0.04 0.1 6 5.1 2 1.7

기타수입

지 출

합 계 116.38 100% 117 100% 116 100%

비융자성사업비 5.2 4.5 3 2.6 5 4.3

융자성사업비

인력운영비

기본경비

예탁금

예치금 111.18 95.5 114 97.4 111 95.7



기타지출



○ 저소득자녀 장학기금의 관련법령 및 존속기한을 정하지 않아 존폐위기로 안정적인 장학기금 조달을 위하여 유사기금과 통폐합을 하기 위해 조례개정 중임.

3. 노인복지기금 성과분석 보고서


○ 설치근거 : 노인복지법 및 고성군사회복지통합기금 설치 및 운영조례

○ 설치목적 : 노인의 자립기반 조성 및 복지증진

○ 설치년도 : 1992. 4. 25 (통합조례 제정 : 2004. 5.20)

○ 기금조성현황


3. ‘12년도 운용현황 ‘12년말

조성액



19 15 533 553 15 5

Ⅱ. 분석결과

1. 총 평

○「고성군 노인복지기금」은 관내 거주 노인들의 다양한 능력개발 및 건전한

노인 여가문화 조성을 위한 목적으로 1992년도부터 설치․운용하고 있음.

○ 노인복지를 위한 사업은 저출산 고령화시대에 맞아 매년 증가하는 노인복지

욕구에 부응하기 위한 지방자치단체의 기본책무로서 사업추진의 타당성

및 지속성이 절대적으로 요구되므로 본 기금의 존치는 필요함.

○ 2012년도 본 기금이 추진한 사업은 노인취미교실 운영으로 향후 노령화사회

환경의 변화에 보다 신축적으로 대응하기 위해 다양하고 창의적인 사업을

적극 추진하도록 하겠음.

○ 주요사업 추진실적

- 노인취미교실 운영

․ 운영기간 : 1월 ~ 12월(연중)

․ 운영대상 경로당 : 308개소

․ 사 업 비 : 15,000천원

○ 노인복지기금 운용사업 평가

- 잘된점 : 사랑방 수준의 경로당에서 탈피하여 고성군 경로당 이용 어르신

들의 여가선용을 위해 경로당에서 희망하는 취미교실 프로그램을 운영함

에 따라 노인들이 건전하고 활기가 넘치도록 하여 육체적, 정신적 건강

을 유지할 수 있도록 할 뿐만 아니라 지역경로당의 활성화와 노인복지증

진에 기여한다는 평가를 받음.

- 미흡한 점 : 관내 308개 경로당을 대상으로 노인취미교실을 운영함에 따

라 프로그램의 지속성이 떨어짐

○ 발전방안 및 향후 조치계획

- 다양한 프로그램 개발 및 기금수입의 확충을 통한 사업확대 추진

- 기 참여자 의견 수렴 반영 후 계획수립 및 사업추진

- 재원 조성금액이 부족하여 기금의 운영으로 생기는 수익금만으로 추진

하는 운용사업에 어려움이 있어 기금 추가 확충이 필요함.



(단위 : 백만원, %)

‘11년도 ‘12년도


15 15 100% 15 15 100%



‘11년○ 노인취미교실 운영사업

(15백만원, 308개 경로당)

○ 노인취미교실 운영사업(15백만원, 308개 경로당)

100%

‘12년○ 노인취미교실 운영사업

(15백만원, 308개 경로당)

○ 노인취미교실 운영사업(15백만원, 308개 경로당)

100%



(표 2-1)


○ 노인복지법

○고성군사회복통합기금설치및 운용조례

○노인의 자립기반조성 및 복지증진

○ 노인취미교실 운영- 노인요가, 기공체조- 생활체조, 레크레이션, 노래교실- 교양강좌 - 게이트볼 강습


- 노인취미교실 운영은 노인여가 활동 지원 및 복지 증진에 기여하고

있으므로 기금 설치 목적에 부합된다고 판단됨.

○ 기금설치목적과 관련된 감사원 등 내․외부기관의 감사, 지방의회 감사 등

의 지적사항(표 2-2)

(표 2-2)



‘10 해당 없음‘11 해당 없음‘12 해당 없음

기금운용성과분석결과 권고 해당 없음

기 타 해당 없음

○ 기금설치 목적의 변경에 대한 필요여부에 대한 논의 : 해당 없음.

○ 기금사업을 예산에 편성하여 수행할 경우 사업수행이 어렵다고 판단되는

사업의 목록 및 그 이유를 제시하여 기금형태를 유지해야 하는 불가피한

사유(예: 신축적 집행, 적립성, 안정성 등) 등을 구체적으로 설명(표 2-3)

(표 2-3)

사 업 명 ‘12년 사업비 이 유불가피성 정도

○ 노인취미교실운영 15백만원 적립성, 신축적 집행 등 상



<표 3-1>


기 금 해당사항 없음

일반․특별회계예산사업 해당사항 없음

타 기금 해당사항 없음

○ 지방의회의 기금운용계획 심의 등에서 일반회계, 특별회계, 타 기금과의 중복

성·유사성 지적사항 및 이에 대한 기금운용관의 입장 : 해당사항 없음


○ 기금의 재원조달 방법 : 자치단체 및 대한노인회의 출연금

- 재원의 성격 : 자치단체 및 대한노인회의 출연금, 기금운용 수익금

- 재원의 규모 : 553백만원

○ 기금의 수입재원이 기금설치목적을 달성하는데 중장기적으로 충분히 조달

할 수 있는지 안정성을 평가할 수 있도록 현년도를 포함한 과거 3년간의

수입과 지출의 실적을 제시(표 4-1)

(표 4-1)

(단위 : 백만원,%)

구 분 ‘10 ‘11 ‘12 비고

수 입

합 계 540 100% 543 100% 548 100%

출연금

보조금

차입금


예탁금상환금

예치금회수 525 97.2 525 96.7 529 96.5

예수금

이자수입 15 2.8 18 3.3 19 3.5

기타수입

지 출 합 계 540 100% 543 100% 548 100%

고유목적사업비 15 2.8 15 2.8 15 2.7

융자금

인건비

물건비

예탁금

예치금 525 97.2 528 97.2 533 97.3



기타지출



○ 노인들의 능력개발 및 건전한 여가문화 조성을 통한 복지증진을 위하여

노인복지기금의 존치가 필요하며, 다양한 사업을 위해 추가 기금 확보 필요

○ 다양한 노인복지 서비스 욕구 부응을 위해 기금의 고유목적에 맞는 다양

한 사업 발굴은 물론, 재원 확충을 통하여 지속적인 지원과 폭넓은 서비스

제공을 위해 적극 노력하겠음.

4. 재난관리기금 성과분석 보고서


○ 설치 근거

- 재난 및 안전관리 기본법 제67조, 고성군 재난관리기금 운용․관리 조

례

○ 설치 및 조성 목적

- 각종 재난의 예방 및 재해 발생 수습, 응급 복구 등 재난대책에 소요되

는 비용 마련

○ 설치 연도

- 2005.06.18. 고성군재난관리기금운용․관리조례 제정

- 기존 고성군재난대책기금운용조례(1998.04.10 제정)와 고성군재해대책

기금운용조례(1998.11.30 제정)를 통합관리토록 함.

○ 기금운용 및 조성 현황(단위 : 백만원)

2012년도 운용현황 2012년말 조성액

2013년 운용계획비 고


1,074 1,122 935 215 80 135

Ⅱ. 분석결과

1. 총 평

○ 재난관리기금은 재난의 예방 및 재해발생시 수습, 응급복구 등 재난대책

을 위해 기존의 재해대책기금과 재난관리기금을 통합 운영하여 2005. 6.

18 고성군 재난관리기금 운용․관리 조례를 제정하였으며,

○ 각종 재해저감시설의 사전대비 점검결과 시급한 보수․정비나 재난피해

시설의 응급복구 및 응급조치, 재난관련 연구 용역사업, 재난관련 장비구

입 등 재난예방이나 복구가 가능하도록 기금의 사용 용도를 포괄적으로

규정하고 있음

○ 최근 기상이변으로 자연재해 발생 빈도가 높아지고 있어 기금의 집행사

유가 증가될 것으로 전망되는 바, 향후 법정적립액 이상으로 기금을 확

보하여야 할 것으로 사료되며,

○ 재난관리기금의 사용범위가 포괄적으로 지정되어 있으므로 일반회계에서

집행이 가능한 사업과의 명확한 구분 필요


① 사업비 최초계획 대비 집행실적(단위 : 백만원, %)

2011년도 2012년도


80 347 433.75 263 1,122 426.62




2011년○ 재난예방사업(40백만원)

○ 재난복구사업(40백만원)

○ 재난예방사업

(347백만원)433%

2012년○ 재난예방사업(210백만원)

○ 재난복구사업(53백만원)

○ 재난예방사업

(1,122백만원)426%

- 정성적 성과지표 평가

재해발생시 응급복구보다는 사전예방에 중점을 두고 사업을 추진함으로

서 재해발생을 최소화함은 물론 주민의 안전에 크게 기여함


○ 기금의 설치목적

설치근거 설치목적 주요사업 내용 비고

재난 및

안전관리기본법

고성군 재난관리기금 운용․관리 조례

재난의 예방 및 재해

발생 수습, 응급복구 등

재난대책

o 재난 및 안전관리를 위한 공공분야 재난 예방활동

o 재난 예보ㆍ경보시설의 설치 및 보수보강

o 재난피해시설에 대한 응급복구ㆍ긴급한 조치

o 재난의 원인분석 및 피해 경감 등을 위한 조사ㆍ용역

o 안전사고예방을 위한 경고판 등 안전시설 설치

o 재난예방 홍보물 및 재난관련 장비 구입

o 인명 및 재산피해가 우려되는 급경사지 계측시설

○ 기금사업을 통한 기금 설치목적의 달성 정도

- 지형적으로 산과 하천이 많으며, 바다와 인접한 지리적 여건으로 인해 해

마다 발생하는 태풍 등 집중호우로 인한 위험이 높은 편으로 재해위험지

역에 대한 예방사업이 절실한 실정임

- 이에 재난관리기금을 통해 이러한 위험지역에 대해 예방사업을 실시함

으로 기금의 설치 목적 달성도가 높을 것으로 사료됨

○ 기금설치 목적과 관련된 감사원 등 내․외부기관의 감사, 지방의회 감사

등의 지적사항


각종감사

지적사항

2010 해당없음

2011 해당없음

2012 해당없음

기금운용성과 분석결과 권고 해당없음


○ 기금설치 목적의 변경에 대한 필요여부에 대한 논의 : 해당없음



사유 등을 구체적으로 설명

사 업 명 2012년 사업비 이 유 불가피성 정도

① 재해예방사업 1,122백만원 신축적 집행 상


○ 일반회계, 특별회계, 타 기금과의 중복․유사 사업현황

- 해당없음


○ 재난관리기금의 재원은 최근 3년 동안의 지방세법에 의한 보통세의 수입

결산액의 평균연액의 100분의 1에 해당하는 금액을 법정적립액으로 하

며, 매년 법정적립액의 100분의 15 이상의 금액을 장기예치금으로 예치

토록 하고 있음

○ 최근 3년간(2010~2012)의 추이분석 결과 연평균 150백만원 정도를 재난

관리기금으로 출연하여 장기예치 및 자체사업을 추진하고 있으며, 도 재

난관리기금 보조사업에 대한 군 재난관리기금 부담분은 추가예산을 확

보하여 지출하고 있음

○ 최근 기상이변 등으로 각종 재해발생 빈도가 높아지고 있어 기금의 활용

이 증가할 것으로 전망되는 바, 법정적립액 이상의 기금 확보가 필요함

(금액단위 : 백만원)

구 분 2010 2011 2012

수 입

합 계 1,935 % 1,330 % 2,057 %

전입금 265 13.7 284 21.4 576 27.9

보조금 125 6.4 132 9.9 495 24.1

차입금



예치금회수 1,515 78.3 871 65.5 983 47.8

예수금

이자수입 30 1.6 43 3.2 3 0.2

기타수입

지 출

합 계 1,935 % 1,330 % 2,057 %

비융자성사업비 1,048 54.2 347 26.1 1,110 53.9

융자성사업비

인력운영비

기본경비

예탁금

예치금 887 45.8 983 73.9 935 45.5



기타지출 12 0.6


○ 최근 기상이변 등으로 각종 재해발생 빈도가 높아지고 있어 기금의 활용

이 증가할 것으로 전망되는 바, 법정적립액 이상의 기금 확보가 필요함

5. 식품진흥기금 성과분석 보고서


○ 연혁

- 설치 연도 : 2001. 4. 20(고성군 조례제정)

○ 기금운용 및 조성 현황



조성액



13 22 21 12.8 12.8 -

Ⅱ. 분석결과

1. 총 평

○ 재래시장 위생용품지원등

- 외식업지부를 통한 재래시장 위생향상을 위한 3,700천원 상당의 앞치마,

위생장갑 위생도마등 위생용품은 물론 모범음식점 58개소에 소형복합찬

기 13,000천원을 지원 공룡엑스포의 성공적 개최에 기여하였음.



(단위 : 백만원, %)

‘11년도 ‘12년도


20 18 90 26 22 84.6


- 식품위생업소의 위생수준향상을 위하여 식중독예방, 좋은식단실천 및

음식문화개선, 영양개선, 지역의 특색음식 발굴 및 홍보 등 사업의 효율적

실천으로 군민의 안전한 먹거리 제공



‘11년

○향토식품경연대회 참가자

지원사업(5백만원)

○ 위생수준향상 위생복 등

구입지원(8.6백만원)

○ 기타 위생업소지원 (6.5백만원)

○향토식품경연대회 참가자

지원사업(5백만원)

○ 위생수준향상 위생복 등

구입지원(3.2백만원)

○ 기타 위생업소지원(9.6백만원)

90%

‘12년

○재래시장 위생용품구입

(3.7백만원)

○ 위생업소 홍보 및 지원

(20.4백만원)

○ 기타 (2.1백만원)

○재래시장 위생용품구입

(3.7백만원)

○ 위생업소 홍보 및 지원

(18.3백만원)

84.6%


< 작성내용 >



○식품위생법 제89조

(식품진흥기금) 및

동법시행령 제61조

(기금사업)고성군

식품진흥기금설치 및

운용조례

○식품위생업소

위생수준 향상

○식품위생업소 위생수준 향상을 위한

지원사업

○식품위생 및 음식문화개선사업 지원

○식품위생법시행령 제61조(식품진흥

기금사업)에서 정하는 사업

○기금관리 및 운용에 수반되는 제반

경비 등


- 식품위생업소의 위생수준향상을 위해 꾸준한 교육․홍보로 영업자의 의

식전환이 개선되었으며, 생활수준 향상으로 식품위생 및 음식에 대한 군

민들의 관심이 고조로 식품진흥기금의 목적사업이 큰 역할을 하고 있음.


의 지적사항

(표 2-2)


각종감사

지적사항

‘10 해당없음

‘11 해당없음

‘12 해당없음

기금운용성과분석

결과 권고

기 타

○ 기금설치 목적의 변경에 대한 필요여부에 대한 논의 : 해당사항없음




(표 2-3)


해당사항없음 상 중 하

합 계


< 작성내용 >


<표 3-1>


기 금 해당사항없음일반․특별회계

예산사업해당사항없음

타 기금 해당사항없음


성·유사성 지적사항 및 이에 대한 기금운용관의 입장 : 해당없음


○ 식품위생업소에서 식품위생법 위반으로 영업정지 이상의 행정처분을

받을 경우 영업정지에 갈음하여 과징금으로 납부

- 경상남도 식품진흥기금으로 입금되어 도에서 시군으로 60%를

귀속분으로 입금

- 도 사업일 경우 도 식품진흥기금 지원

기금의 재원조달방법이 기금목적사업과 어느 정도 연계성이 있는지 판단

할 수 있도록 재원의 성격 및 규모 등을 정리하여 작성

○ 행정처분에 갈음한 과징금으로 기금의 수입재원이 매년 불안정한 상태이

며, 예산운용 계획을 실행하는데 안정성이 없으며, 수입을 예측할 수 없음

○ 식품위생법 위반업소로부터 받은 재원을 위생업소의 위생수준향상을 위한

사업에 효율적으로 사용되어 기금목적사업과 연계성이 절대적으로 있음.


○ 기금의 존치필요성에 대한 검토후 향후 조치계획을 작성

- 식품위생법제89조(식품진흥기금) 및 동법시행령제61조, 고성군식품진흥기

금설치및운용조례에 의거 위생업소 위생수준 및 영양 수준향상으로 군민

건강증진의 신축적 예산집행을 위한 기금 존치 필요

(표 4-1)(단위 : 백만원)

구 분 ‘10 ‘11 ‘12

수 입

합 계 34.3 100% 48.8 100% 44.1 100%

전입금

보조금 3.3 9.6 6.8 13.9 3.8 8.6

차입금



예치금회수 22.3 65 27.3 55.9 30.9 70.1

예수금

이자수입 0.2 0.6 0.7 1.4 0.7 1.6

기타수입 8.5 24.8 14 28.8 8.7 19.7

지 출

합 계 34.3 100% 48.8 100% 44.1 100%

비융자성사업비 5.1 14.9 18 36.9 17.6 39.9

융자성사업비

인력운영비

기본경비 1.9 5.5 4.5 10.2

예탁금

예치금 27.3 79.6 30.8 63.1 22 49.9



기타지출


6. 여성발전기금 성과분석 보고서

Ⅰ. 기금운용 개요○ 설치근거 : 여성발전기본법 제29조, 고성군사회복지통합기금설치 및 운용

조례 제2조○ 설치 및 조성 목적 : 여성정책의 발전연구 및 여성복지증진 사업○ 설치연도 : 2003. 1. 8(통합조례제정 : 2004. 5. 20)

○ 기금조성현황



조성액

‘13년 운용계획 ‘13년도말추정액

비 고수입 지출 수입 지출 증감

321 8 313 12 12 0 313

Ⅱ. 분석결과

1. 총 평

○「고성군 여성발전기금」은 고성군 관내 여성정책의 발전연구 및 여성복지 증진을 위해 조성된 기금으로 일반예산에 편성되어 획일적으로 시행되고 있는 사업과 달리 지역특성을 반영한 사업 추진으로 기금설치 및 목적에 부합되게 운용되고 있음.

○ 다만, 본 기금의 보다 원활한 운영을 위해서는 향후 지원대상자 및 지원금액을 확대할 필요가 있으며, 이를 위한 기금 적립금의 추가 확보가 필요하다고 사료됨.

○ 주요사업 추진실적

- 2012년 고성군 뷰티 아카데미 운영

․ 운영기간 : 2012. 8. 23. ~ 10. 12.(7강)

․ 수강인원 : 82명

․ 사 업 비 : 10,641천원

- 보조금 : 9,000천원

- 자부담 : 1,640천원

○ 여성발전기금 운용사업 평가

- 잘된점 : 고성군 지역여성들의 자질함양을 위한 교양교육, 취미교육 등 다양한 프로그램 구성으로 교육운영이 원활히 이루어 졌으며 여성들의 다양한 욕구 반영 및 여성의 삶의 질 향상을 위한 여성아카데미가 지속적으로 이루지기를 바란다는 평가를 받음.

․ 뷰티아카데미 참여자 결과

구분 20대 30대 40대 50대 60대이상

참여자 10% 23% 29% 39% 0%

․ 뷰티아카데미 만족도 결과

구분 매우만족 만족 보통 불만족 매우불만족

만족도조사 74% 26% 0% 0% 0%

․ 추후 아카데미 개설에 관한 조사 결과

구분 필요함 필요하지않음 비고

추후아카데미개설 100% 0%

․ 아카데미 강좌수 적정성 조사 결과

구분 매우적절 적절 보통 부적절 매우부적절

적정성 35% 42% 16% 6% 0%

- 미흡한 점 : 인지도 높고, 수준 높은 우수한 전문 강사진 구성을 원하며,

이론 위주의 교육 보다 실생활에 바로 접목할 수 있는 실질적인 교육을 원하고 있음.

○ 발전방안 및 향후 조치계획

- 여성의 사회적 권익 향상 및 자기개발을 위한 사업 적극 발굴

- 참여자 의견 수렴 반영 지역사회 여성을 위한 프로그램개발 및 참여

적극 유도

- 재원 조성 금액이 부족하여 기금의 운영으로 생기는 수익금만으로 추진 하는 운용사업에 어려움이 있어 기금 추가 확충이 필요함.

2. 사업운영의 성과① 사업비 최초계획 대비 집행실적

(단위 : 백만원, %)

‘11년도 ‘12년도


15 12 80% 12 8 67%


- 여성발전기금 사업의 목표는 여성의 권익증진 및 전문기능취득 교육으로사회참여 확대 및 참된 여가선용으로 삶의 활력제공과 복지 증진에 기여

- 참가자 만족도 조사결과 여성들의 다양한 욕구 및 삶의 질 향상에 기여

지속적인 개최를 원함



‘11년○ 제3기고성군여성아카데미

(15백만원, 70명)

○ 제3기고성군여성아카데미(12백만원, 70명)

80%

‘12년○ 고성군뷰티아카데미운영

(12백만원, 70명)

○ 고성군뷰티아카데미운영(8백만원, 82명)

- 자부담 1,640천원 별도67%



(표 2-1)


고성군사회복지

통합기금 설치

및 운용조례

제2조

여성정책의

발전 연구 및

여성복지

증진 사업

- 여성권익 증진을 위한 사업의 지원 - 여성단체사업의 지원 - 여성관련 시설의 설치 및 운영의 지원 - 여성의 국제협력사업의 지원 - 우수 여성지도자 양성 및 국내외 연수 - 양성평등 실현과 여성발전 등을 위하여대통령령이 정하는 사업의 지원


- 여성권익 증진을 위한 교육, 취미교육 운영으로 기금 설치목적에 부합

○ 기금설치목적과 관련된 감사원 등 내․외부기관의 감사, 지방의회 감사 등의 지적사항(표 2-2)

(표 2-2)



‘10 해당 없음‘11 해당 없음‘12 해당 없음

기금운용성과분석결과 권고 해당 없음

기 타 해당 없음

○ 기금설치 목적의 변경에 대한 필요여부에 대한 논의 : 해당 없음.




(표 2-3)

사 업 명 ‘12년 사업비 이 유불가피성 정도

○ 여성발전기금운용사업(고성군뷰티아카데미운영)

8백만원 적립성, 신축적 집행 상



(표 3-1)


기 금 해당사항 없음

일반․특별회계예산사업 해당사항 없음

타 기금 해당사항 없음


성·유사성 지적사항 및 이에 대한 기금운용관의 입장 : 해당사항 없음


○ 여성발전기금의 주요재원은 적립금과 적립기금에서 발생하는 수익금으로

재원을 조달하고 있으며, 조성된 이자적립금으로 여성권익 증진사업을 추

진하고 있음

- 재원 성격 : 자치단체 및 여상단체협의회 출연금, 기금운영 수익금

- 재원의 규모 : 313백만원

○ 기금의 수입재원이 기금설치목적을 달성하는데 중장기적으로 충분히 조달할 수 있는지 안정성을 평가할 수 있도록 현년도를 포함한 과거 3년간의 수입과 지출의 실적을 제시(표 4-1)

(표 4-1)

(단위 : 백만원,%)

구 분 ‘10 ‘11 ‘12 비고

수 입

합 계 326 100% 322 100% 321 100%출연금보조금차입금


예탁금상환금예치금회수 322 98.8 311 96.6 310 96.6

예수금이자수입 4 1.2 3.4 11 3.4기타수입

지 출

합 계 326 100% 322 100% 321 100%고유목적사업비 15 4.6 12 3.7 8 2.5

융자금인건비물건비예탁금예치금 311 95.4 309 96.3 313 97.5

차입금원리금상환예수금원리금상환

기타지출



○ 여성발전기본법 제29조, 고성군사회복지통합기금설치 및 운용조례 제2조의 규정에

의거 지역사회 특수성을 반영한 여성권익 향상을 위한 사업 시행 등 여성복지 증진을

위하여 기금 존치가 필요하며,

○ 원활한 기금운영을 위해 기금 적립금의 추가 확보가 필요하다 사료됨 : 2억원

7. 농어촌발전기금 성과분석 보고서

Ⅰ. 기금운용 개요○ 연혁

- 설치근거 : 고성군 농어촌발전기금설치 및 운용조례 제3조

- 설치목적 : 고성군 농․수산업 및 농․어촌의 발전 도모

- 설치년도 : 2007년 10월(조례제정일 2006.11.21 조례 제1870호)

- 심의위원회 구성운영 : 12명

○ 기금운용 및 조성 현황 (단위 : 백만원)

‘12년도 운용현황‘12년말

조성액

‘13년 운용계획

비 고


251 251 7,500 285 285

- 기금운용

․ 기금에서 발생하는 이자로 농업인의 이자를 2차 보전

․ 이자 부담액 : 농업인 : 1%, 고성군 : 6% ~ 7.1%

(2012년 하반기 이차보전부터 은행공통 이자율 적용(5.3%)

Ⅱ. 분석결과

1. 총 평

○ 주요사업에 대한 추진실적

- 기금예치 현황

예치금(원) 이율 년 이자(원) 비 고

6,000,000,000 3.73% 223,800,000 2010.12.30~2013.12.31

1,500,000,000 2.37% 35,527,3902013.01.01~2013.07.312013.08.01~2013.12.31

- 기금 융자현황

구분융자지원현황

비고인원(명) 금액(천원)

계 293 6,939,715

이자부담액(비율)

(2012년 11월현재)

- 농업인 : 1%

- 상반기 : 6~7.1%

- 하반기 : 5.3%

2008년 35 1,100,990

2009년 30 1,270,575

2010년 60 1,635,000

2011년 168 2,933,150

- 기금 이차보전 지원현황

구분이차보전 지원현황(원)

비고계 상반기 하반기

계 903,440,060 412,953,730 490,486,330

2008년 34,918,640 5,412,420 29,506,220

2009년 92,342,000 38,231,700 54,110,300

2010년 167,329,930 67,451,740 99,878,190

2011년 311,756,690 130,782,440 180,974,250

2012년 297,092,800 171,075,430 126,017,370

○ 잘된점, 미흡한점, 발전방안, 향후조치계획 등 기재

- 예탁금 이율(3.0%)은 낮고, 보전이율(5.3%)은 높아 기금 운영상 애로발생

- 예탁금 이율은 계속 낮아지고 있어 2차 보전금 감소에 따른 융자금액

축소

- 기금 7,500백만원을 농협위탁 운영(수수료 1%)으로 융자 대출 금액 증가

․ 매년 15억원 대출가능(20백만원 대출기준 75명 가능)



(단위 : 백만원, %)

‘11년도 ‘12년도


278 303 109 301 251 83.4




‘11년 ○이차보전금 지원 278백만원

○이차보전금 지원 109백만원 109%

‘12년 ○이차보전금 지원 301백만원

○이차보전금 지원 251백만원 83.4%



(표2-1)


고성군

농어촌발전기금설치

및 운용조례 제3조

고성군 농․수산업 및

농․어촌의 발전 도모

- 친환경 농․수산업의 정착을 위한 시설 및 운영자금

- 농․수산업 시설장비 현대화 사업을 위한 시설 및 운영자금

- 농․어촌 소득증대 사업을 위한 시설 및 운영자금

- 대체작목 개발과 생산사업 시설 및 운영자금


의 지적사항(표 2-2)

(표 2-2)


각종감사

지적사항

‘10 해당없음

‘11 해당없음

‘12 해당없음

기금운용성과분석

결과 권고해당없음


○ 기금설치 목적의 변경에 대한 필요여부에 대한 논의

조례개정 후 2014년 1월1일부로 기금폐지하고 특별회계만 운용 추진 예정




(표 2-3)


농어촌발전기금

이차보전251 신축적집행, 적립성 중



<표 3-1>


기 금


농어촌발전기금운용특별회계

297백만원

타 기금


성·유사성 지적사항 및 이에 대한 기금운용관의 입장

- 기금과 특별회계로 중복 운용되고 있어 재정운영의 효율성 및 투명성을

높이기 위하여 조례 전부개정 후 기금을 페지하고 특별회계로 운용계획

임.(기금의 적립금은 증감없이 특별회계의 적립금으로 운용)


○ 농어촌발전기금의 조성과 효율적인 운용 및 관리로 WTO, FTA 등 농업의 개방화에

따른 농어업의 경쟁력 확보와 농어촌의 발전 도모

○ 기금의 수입재원이 기금설치목적을 달성하는데 중장기적으로 충분히 조달

할 수 있는지 안정성을 평가할 수 있도록 현년도를 포함한 과거 3년간의

수입과 지출의 실적을 제시(표 4-1)


○ 75억 예치금액에서 발생한 이자와 이차 보전금액 차이로 인한 손실발생

- 예치이율 : 3.73~3.78%

- 보전이율 : 5.19~7.1%

- 이자율차이 : 1.46%~3.32%

○ 농협별 이율 차이

- 5,740백만원 최저 4.0%일 때 년 229백만원

- 5,740백만원 최고 7.1%일 때 년 407백만원

※ 2011년 말 현재 대출액기준

○ 매년 이차보전액 증가 (2010년 167백만원 → 2011년 311백만원)에 따른

기금 적립금 확대(현 조성액 7,500백만원 →목표액 8,000백만원)될 수 있

도록 필요 자금 추가 지원(증 500백만원) 요청.

(표 4-1)

구 분 ‘10 ‘11 ‘12

수 입

합 계 7,972 100% 7,803 100 % 7,751 100%

전입금 1,000 12.5

보조금

차입금



예치금회수 6,500 81.5 7,500 96.1 7,500 96.8

예수금

이자수입 219 2.7 284 3.6 232 3

기타수입 253 3.3 19 0.3 19 0.2

지 출 합 계 7,972 100% 7,803 100% 7,751 100%

비융자성사업비 472 5.9 303 3.9 251 3.2

융자성사업비

인력운영비

기본경비

예탁금

예치금 7,500 94.1 7,500 96.1 7,500 96.8



기타지출


2013년도 기금운용 성과분석 보고서 - goseong.go.kr · 기금설치목적과 관련된...

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