대산농업협동조합

2015년도 대산농업협동조합 현황

( 기준일 :2015년 12월 31일 현재 )

□ 선 언 문 ··················· 2

Ⅰ. 일 반 현 황 ·················· 3

Ⅱ. 재무 및 손익에 관한 사항 ··········· 10

Ⅲ. 자금조달 및 운용에 관한 사항 ········· 14

Ⅳ. 경영지표에 관한 사항 ············· 19

Ⅴ. 리스크 관리에 관한 사항 ············ 20

Ⅵ. 기 타 사 항 ·················· 23

회원조합통일경영공시기준 ······· 28【별표】

목 차

2

조 합 장

전 무

성 진 규

지 용 식

※ 본 자료의 작성기준일은 결산일(2015년12월31) 현재이며,

대 산 농 업 협 동 조 합

작 성 기 준 일 이 다 른 항 목 은 기 준 일 을 해 당 항 목 에 표 시하

였습니다.

선언문

이 자료는 금융위원회의 『상호금융

감독규정제9조의규정』에 의하여 작성

된것입니다.

2

Ⅰ. 일 반 현 황

설립목적

으로 합니다.

운영지표(경영이념)

중점 추진사업

연혁

○ 대덕단위 농협설립, 업무개시

○ 증산조합과 합병 대산농협으로 명칭변경

○ 하한규 민선조합장 취임

○ 남부농협 흡수합병

○ 총자산 896억원 달성

○ 문희연 조합장 취임

○ 총자산 1143억원 달성

○ 농산물산지유통센타 건립

○ 성진규 조합장 취임

○ 경제사업매출액 315억원(전년대비47억증대) 달성

○ 예수금 900억원 달성

○ 성진규 조합장 취임

2004.12.31

2006.02.27

등 을 제 공 함 으 로 써 조 합 원 의 경 제 적 · 사 회적 · 문 화적 지위 를 향 상시 킴을 목적

1972.02.07

1981.12.31

1990.02.27

2006.12.31

2008.06.30

○ 정부 유통정책 변화에 연계한 경쟁력 있는 농협 육성

○ 상호금융 건전여신 확대로 기본 수익기반 강화○ 비이자 수익기반 확대로 수익구조 개선○ 보장성보험 중심의 사업추진○ 신용카드 비중 증대로 안정적인 수익구조 개선○ 사고예방 및 금융거래 안정성 확보○ 영농자재 안정적 영농지원 및 계통공급 확대로 사업활성화 추진○ 친환경 농산물 유통활성화를 위한 농협역할 강화

○ 판매농협 조기 구현○ 종합금융 경쟁력 제고○ 미래변화.혁신서도○ 상생.협력문화 정착○ 농업인 실익 증대

2002.12.16

우 리 농 협 조 합 원 의 농 업 생 산 성 을 높 이 고 조 합 원 이 생 산 한 농 산 물 의 판 로

확대 및 유통원활화를 도모하며, 조합원이 필요로 하는 기술·자금·자재 및 정보

○ 양파,감자 계약재배를 통한 물량에 대한 출하 및 사업내실화 추진

2010.02.27

2013.12.31

2014.12.31

2015.03.21

1

2

3

4

42

관할구역

○ 우리조합의 구역은 김천시 대덕면, 지례면, 증산면, 부항면 일원입니다.

조합원 및 준조합원의 자격

● 조합원

● 준조합원

조직도

○ 우리 조합은 3과 3개 지사무소로 조직되어 있습니다.

주) 1. 조직규모(과 운영수)에 따라 상임이사(전무)아래 상무를 3인까지 둘 수 있음. 2. 상임이사를 둘 경우에는 전무를 두지 않음.

지 원 에 관 한 법 률 」 제 16 조 · 제 19 조 에 따 른 영 농 조 합 법 인 과 농 업 회 사 법 인

으로서 우리 농협의 이사회 자격심사 및 가입승낙에 따라 농업인인 경우 ( 20 )좌

이상, 법인인 경우( 100 )좌 이상을 출자를 납입함으로써 조합원이 됩니다.

주된 사무소를 우리 농협의 구역에 두고 농업을 경영하는「농어업경영체 육성 및

우 리 농 협 의 구 역 안 에 주 소 를 둔 자 로 서 가 입 금 10,000 원 이 상 을 납 입 하 시 면 가입하실 수 있습니다.

농업협동조합법 제19조에 의거 우리농협의 구역에 주소, 거소나 사업 장이 있는

자로서 농업협동조합법시행령 제4조( 지역축협 제10조) 에 해당하는 농 업인 또는

5

6

7

조 합 장

영농지도

( 1명 )

총무기획

( 1명 )

총 회

전 무

지도,경제

이 사 회

대의원회

감 사지사무소

)명16, 개3(

판매과

( 4명 )구매과

( 3명 )

수신팀

( 2명 )

여신팀

( 2명 )

신용과장

52

임직원 현황

(단위 : 명)

주) 1. 상임·비상임을 합산하여 기재하되 상임은 ( )에 별도 표시 2. 직원 중 지도·경제직원은 지도·관리·경제사업 종사직원을 표시하고, 신용직원은 상호금융(공제 포함)에 종사하는 직원을 표시함.

사무소 현황

주) 지사무소의 업무가 제한되어 있는 경우에는 취급가능업무를 주석으로 안내함.

자동화기기 설치 현황

(2015. 12. 31.현재)

전화번호054-435-1014054-434-1791김천시 지례면 상부길 111

사무소명 주 소

9( 0 )

2015년도1

(2015. 12. 31.현재)

( 1 )

증 감

-1

( 0 )

( 0 )2

( 0 )

( 0 )2

( 0 )감 사(상임)

구 분 2014년도

임원

조 합 장(상임)

이 사(상임)

1( 1 )

9( 0 )

-1

-2

19

14

45

18

13

43합 계

직원

부항지점 김천시 부항면 사등3길 4

설치장소대산농협본점

증산지점

지례지점

김천시 증산면 증산1로 24

지도· 경제신 용

김천시 대덕면 남김천대로 722본점(주사무소)지례지점증산지점 김천시 증산면 증산1로 24

김천시 대덕면 남김천대로 722

김천시 지례면 상부길 111 "

"

"

현금인출,통장정리,계좌이체,입금

취급가능 업무주 소

054-437-0016부항지점 김천시 부항면 사등3길 4 054-437-2049

8

9

10

62

(단위:백만원, %)

주) 충당금 등 차감계정은 해당계정에서 차감함

Ⅲ.자본조정 -270 -0.2% -99 -0.1% 171 2.2%자 본

4.7% 137

0.8% 1000.8% 1,046

0.3%Ⅱ.자본잉여금 368 368

1.3%Ⅴ.이익잉여금 1,982 1.7% 2,177 1.7% 195 2.5%Ⅳ.기타포괄손익누계액 946

100.0%7.5%9,288

124,639자 본 총 계 7.4%

100.0%

1,447 18.3%2,283 1.8% △781 △9.9%

0.5% △18 △0.2%

0.7%( 819 )

9.4%

26,70322,9763,723

2

21.4%18.4%3.0%0.0%

1.1%0.7%1.0%

229

2 0.0%

116 0.1% 77 1.0%

Ⅱ. 재무 및 손익에 관한 사항

요약 재무상태표

1.1%

31.2%

4,075Ⅰ. 유 동 자 산

1. 현금 696 0.6% 6783.3%

44.8%

8191,2291,349

38,84455,836

32.7%

1,2292,013

38,159

1.7%

구 분

590

77.7%

115,351

8,517

2,952

124,6397,086

96,796

4,687 3.8%

100.0%5.7%

2,88963

2.6%

2.0%0.0%

0.7%

26,4013,970

4

0.3%

2,281

90,967

393,2403,064

116,732

92.6%

2.0%

5,659 4.8%

49

8,406 7.2%77.9%

0.0%2.8%

116,7322

6,344

30,377

( 799 )

26.0%22.6%3.4%0.0%

100.0%5.4%

0.0%

자 산

부 채 1. 장기차입금

2. 기타비유동부채

부 채 계

Ⅰ.유 동 부 채

Ⅱ.금융업예수금

1. 외상매입금

2. 단기차입금

3. 기타유동부채

1. 투 자 자 산

2. 유 형 자 산

3. 무 형 자 산

자 산 총 계

4. 기타비유동자산

Ⅳ.보험·농작물보험자산

Ⅴ.비 유 동 자 산

3. 재고·생물자산

4. 기타유동자산

Ⅲ.금융업대출채권

(대손충당금)

Ⅱ.금융업예치금

Ⅳ.보험·농작물보험부채

3.9%

38.1%

0.5% 2. 외상매출금

4,528

100.0%

△46.5%

7,304 92.4%

60814

Ⅲ.금융업차입금

2014년도(A) 2015년도(B)금 액 구성비 금 액 구성비

111

622

742

5,829

△3,425△247

△3,674

증 감(B-A)

143.8%

2.9%

△8.4%

8.7%0.3%

44,467

73.7%1.4%

7.9%7.7%

부 채 및 자 본 총 계

0.2%

603 7.6%7,907

108,047

8,685

2,330

100.0%

Ⅴ.비유동부채

6.8%

92.5%

2.4%2.3%0.1%

1.7%Ⅰ.출자금 5,796

△2

△664

△43.3%

구성비금 액△453 △5.7%

△3.1%△0.0%

11,369 685

( 20 )

7,907

11

77

(단위:백만원, %)

( 단위: 원,% )

잉 여 금출 자 금구 분 자본조정 등

자본금 현황

76.86% 56.56%

5. 배당성향 = [당해년도 배당액(출자+이용고)÷당해년도 당기순이익]×100

2. 보통출자배당률 = (보통출자배당액 ÷ 납입출자금 평잔) × 100

49,823,873

272 603

합 계8,6859,288

손익누계액대변(일반,신용) -기타포괄손익누계액차변(일반,신용)

배 당 성 향

5,120,000

구 분 2014년도(A) 2015년도(B) 증 감(B-A)

0.8%

0.8%

증 감(B-A)

배당 현황

주) 1. 납입출자금 = 납입출자금 - 미납입출자금

2. 잉여금 = 자본잉여금+이익잉여금-이월결손금

136

3. 자본조정 등 = 자본조정대변(일반,신용)-자본조정차변(일반,신용) + 기타포괄손익

배당률

우선출자배당률

보통출자배당률

127,353,875 177,177,748

3,840,000

4. 1좌당 당기순이익 = 당기순이익 ÷ 총좌수

이용고 배당액

우선출자배당액

보통출자배당액배 당 액 40,000,000 50,000,000

주) 1. 우선출자배당률 = (우선출자배당액 ÷ 우선출자금 평잔) × 100

42

1952015년도(B)

3.20%

2.40% 3.20%

1 좌 당 보 통 출 자 배 당 액 116 158

6752014년도(A)9475,796 2,545

5,660 2,350

2.40%

3. 1좌당 보통출자 배당액 = 보통출자 배당액 ÷ 총보통출자좌수

누계액대변(일반,신용) -기타포괄손익누계액차변(신용,신용) + 기타포괄

1 좌 당 당 기 순 이 익 198 357 159

10,000,000

△20.3%

1,280,000

12

13

87

( 단위 : 천원 )

ⅩⅠ. 중단사업손익

농작물보험사업영업수익

△984,837

ⅩⅡ. 당기순손익

Ⅲ. 매출총이익

183,934

183,934

△2,250 △53,085

△595,546

11,862

43,178 △9,760 162,378 195,796

Ⅴ. 영업손익

이자비용

예수금이자

차입금이자

기타이자

신용사업

수수료등 기타영업비용

74,412 31,234

△301,348 △32,608

Ⅳ. 판매비와관리비

△129,750 △212,949 △233,703 △270,056

구 분

Ⅱ. 영 업 비 용

이자수익

대출금이자

기타이자

수수료등 기타영업수익

Ⅸ. 계속사업손익법인세비용

경제사업 영업수익

Ⅰ. 영 업 수 익

경제사업 영업비용

농작물보험사업영업비용

보험사업영업수익

보험사업영업비용

증 감(B-A)

80,888 243,266 250,017 445,813

512,912 556,090 △343,783 △353,543

2014년도(A)

1,339,921

10,339,739

441,468 388,383 9,014,298 8,418,752

3,682,628 3,757,040 3,169,716 3,200,950

9,966,158

1,710,795 1,409,447 145,568 112,960 12,447 10,197

9,696,102

11,324,576

Ⅹ. 계속사업손익

손익발생 원천별 실적

Ⅵ. 교육지원사업손익

Ⅶ. 영업외손익

Ⅷ. 법인세차감전계속사업손익

예치금이자신용사업

1,793,509 1,663,759 1,030,804 817,855

812,845 579,142

2015년도(B)

△910,425 △63,967

15,007,204 14,096,779 1,403,888

217,744 401,678

32,273 44,135 217,744 401,678

14

97

감사보고서(내부감사보고서)

손익계산서(통합,신용,일반)

잉여금 처분계산서 및 손실금 처리계산서

자본변동표

사업보고서

｜ 별첨Ⅵ 참조 ｜ (결산보고 양식의 사업보고서:사업전반 기술)

｜ 별첨Ⅲ 참조 ｜

｜ 별첨Ⅳ 참조 ｜

｜ 별첨Ⅴ 참조 ｜

｜ 별첨Ⅰ 참조 ｜

｜ 별첨Ⅱ 참조 ｜

재무상태표(통합,신용,일반)15

16

17

18

19

20

107

(단위:백만원, %)

※ "차입금-기타"에 "보험일반차입금", "대출금-기타"에 "보험일반대출금" 각각 포함

대출금 운용 현황

기타

123,334 100.0% 3,960

7,770 6.5% 8,011 6.5%16,075 13.0%16,027 13.4%

20,446 16.6%1.0% 1,131 0.9% △88

103,347 86.6% 107,259 87.0%

103

△2338,319 7.0% 8,086 6.6%

3,85227,368 22.9% 29,409 23.8% 2,04144,232 37.1% 48,084 39.0%

963119,374 100.0% 123,334 100.0% 3,96014,894 12.5% 15,857 12.9%

7,116 5.8% 457856 0.7% 895 0.7%

△2167,379 6.2% 7,846 6.4% 4671,287 1.1% 1,071 0.9%

6.5% △227

7,283 6.1% 6,171 5.0% △1,112기 타

자 기 자 본

충당금 등

기 타

8,293 6.9%

6,659 5.6%

무비용성

기타

외상매출금

운 용

운 용 합 계

기 타

5

1,219

유형자산 4,079 3.4%

78 0.1%

22,131 18.5%

4,173 3.5%

119,374 100.0%

예수금(별단제외)

차입금

상호금융

정책자금

보험사업

조 달 합 계

조 달

예 치 금

대출금

상호금융

정책자금

보험대출

신용카드

47

0.0%

△153

11.8%1.0%

11.5%24.3%

39

자금조달 운용 부문별실적(평잔)

구 분

소 계

2014년도(A)금액 구성비

229 0.2%87,388 73.2% 92,093

수익성

유가증권

기 타

소 계

비용성

일반차입금

소 계

투자자산

무형자산 0.0% 3

구성비118.8%

금액2015년도(B) 증 감(B-A)

4,705

8,066 △5.7%

△28.1%△5.5%

74.7%금액 구성비

△3.9%76 0.1%

3,912

100.0%97.3%51.5%

△5.9%

0.6%

△2.2%△42.6%

0.1%

△1,685

25

3,841 3.1% △238△0.1%

6.1%1.2%

98.8%

1.2%△6.0%

4,220 3.4%

△224148

100.0%

Ⅲ. 자금조달 및 운용에 관한 사항

△4.9%무수익성

비유동자산 8,257 6.9% 8,064 6.5% △193

21

23

121

○ 종류별 현황(단위:백만원, %)

○ 담보별 현황(단위:백만원, %)

예적금 현황

69938,165 100.0% 38,864 38,165

신 용

합 계 100.0% 38,864

0.1%

603 1.6% 370 1.0% △2331,253 3.3% 1,020 신 용 보 증 △233

소 계

기 타

243.8%금액

1,704

△2010,796 28.3% 10,277 26.4% △519

40

구분

27,177 69.9%

699100.0%

담 보

부 동 산

동 산

유 가 증 권

예 적 금

0.0%

100.0%합 계 38,285

25,473 66.7%

38,964 100.0% 679

신 용 가 지 급 금

2014년도(A) 2015년도(B)금액 구성비 금액 구성비

1.5%120 0.3%

△16

21.9% 93 13.7%

10기타(보험일반대출포 함 )

16

금액 구성비 금 액상 호 금 융 자 금 대 출 30,322 77.8% 592

구성비29,730 77.7%

구 분금액

110 0.3%

8,429 22.0% 8,522정 책 자 금 대 출

보 험 대 출

신용카드수탁취급계정

2014년도(A) 2015년도(B) 증 감(B-A)구성비

구성비증 감(B-A)

△2.4%

100.0%

87.2%

△33.3%

20

100.0%

0.1%2.6% △33.3%

△2.9%△74.2%100.0%100.0%

23

131

(단위:백만원, %)

비율 비율 비율 비율31% 29% 34% 31%

5% 6% 5% 5%

64% 66% 62% 64%

100% 100% 100% 100%

주) 1. 요구불예금:별단예탁금+보통예탁금+자립예탁금+자유저축예탁금+기업자유예탁금 등

유가증권 투자 현황

(단위:백만원, %)

부실·고정이하여신 및 충당금 적립 현황

(단위 : 백만원)

0.0%

100.0%

예 금 자 보 호 금 채 권

100.0% 18,726

1,103

기 타 유 가 증 권 7 0.0% 7

100.0% △3,471

수 익 증 권

합 계 22,197

94.1% △4,574

국 공 채

5.9% 1,103지 방 채

금 융 채

회 사 채 22,190 100.0% 17,616

구 분2014년도(A) 2015년도(B)

금액 구성비 금액 구성비

거치식예금

합 계

평잔

△217

28,741

90,967 87,814 96,796 5,829

4,676

92,447

59,114 58,246 57,538 59,616

4,802

1,370

4,592 적립식예금 4,850 4,585

구 분잔액 평잔

요구불예금 25,426 32,595 27,919 잔액 금액평잔

증 감(B-A)2014년도(A)

2. 적립식예금: 정기적금+자유적립적금 +농어가마련저축 + 장학적금 + 자유정기예탁금 +자유로부금+NH여행적금 등

3. 거치식예금: 정기예탁금 + 복리식정기예탁금 + 우리농산물사랑예금 + 만기자유정기 예탁금+농협쌀사랑예금 등

2015년도(B)

3,315

△258

1,576

131.8%

금액

4,633

증 감(B-A)구성비

△31.8%

24

25

141

주)1. 총여신 : 상호금융자금대출+정책자금대출+공제대출+신용카드대출+신용가지급금

2. 고정이하여신은 부실여신과 고정분류여신의 합계임.

3. 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임.

4. 부실조합을 인수합병한 경우는 부실 및 무수익 여신이 발생될 수 있습니다.

679

증 감(B-A)

(충당금적립비율)

충 당 금적립현황

충 당 금 비 율

808 831충 당 금 적 립 액

구 분

총 여 신

(충당금적립제외채권)

23173.70% 163.44% △10.26%

94 53163 △325

부 실 여 신 41고 정 이 하 여 신 488

38,285

2014년도(A)

38,964

2015년도(B)

151

(단위:백만원,%)

주) 1. 경영비율의 경우는 경영실태평가 계량평가부문으로 통합로그인 / 경영정보 /

조합경영실태(상태)평가자료를 참조하여 기재

2. 노동소득분배율 : 기타사항의 산출기준을 참조하여 기재

3. 이익금의 조합원 배분률 : 기타사항의 산출기준을 참조하여 기재

4. 직원1인당 매출총이익(14항목중 매출총이익) = 매출총이익÷직원수(전체 직원)

5. 직원1인당 예적금 = 예적금(23항목중 예적금 합계)÷직원수(신용종사 직원)

6. 직원1인당 대출금 = 대출금(상호금융대출금)÷직원수(신용종사 직원)

2,124 2,166높을수롤 양호

높을수롤 양호

등급

낮을수록 양호

낮을수록 양호

높을수롤 양호

높을수롤 양호

낮을수록 양호

낮을수록 양호0.12%

94.27% 93.86%3.07% 3.01%

59.84% 57.97%1.60% 0.39%

1.31% 0.65%0.72%

6,498 7,446

5741.54% 7197.95%112 117

낮을수록 양호

낮을수록 양호

유 동 성 비 율

고 정 자 산 비 율

총 자 산 순 이 익 률

수 지 비 율

총 자 산 경 비 율

높을수롤 양호

낮을수록 양호

77.00% 86.73%40.11%

0.19%45.76%

0.34%

평가등급

순 자 본 비 율

단 순 자 기 자 본 비 율

등급

구 분

2 1

총 자 본 비 율

Ⅳ. 경영지표에 관한 사항

종합경영평가 경영실태평가구 분

2014년도 2015년도

2014년도

15.65%

2015년도

8.05% 8.01%7.44% 7.45%

비 고

높을수롤 양호

노 동 소 득 분 배 율

이 익 금 의 조 합 원 배 분 률

직 원1인당

손 실 위 험 도 가 중 여 신 비 율

상 호 대 출 금

매 출 총 이 익

예 적 금

순 고 정 이 하 여 신 비 율

연 체 대 출 금 비 율

높을수롤 양호

높을수롤 양호

높을수롤 양호

등급

경영실태평가

1

종합경영평가

등급

17.59%

2

자산건전성

생 산 성

자본적정성

수 익 성

유 동 성

26 경영평가등급현황

27 주요경영비율현황

17

리스크 관리 개요

● 리스크의 개념

● 리스크관리의 목적

● 리스크관리 절차

● 리스크관리 조직

● 통합리스크의 개념

따 르 고 있 으 며 , 전 사 적 인 리 스 크 관 리 를 위 하 여 유 형 별 리 스 크 를 통 합 하 여 관 리 하 고

있습니다.

하 고 조 달 하 는 과 정 에 서 미 래 의 불 확 실 성 으 로 인 한 손 실 , 또 는 보 유 자 산 의 가 치 가 하 락 할

가능성을 말합니다.

우리 농협의 리스크관 리는 리스 크인 식과 한도 설정 , 측 정, 모니 터링 및 통 제, 보고 의 절 차를

리 스 크 (RISK) 의 목 적 은 리 스 크 발 생 원 천 을 파 악 하 여 사 전 에 리 스 크 를 완 화 시 키 거 나 ,

위 험 에 대 비 할 수 있 는 자 본 을 적 정 하 게 관 리 함 으 로 써 우 리 농 협 의 경 영 건 전 선 과 안 정 적

성장을 도모하기 위함입니다.

Ⅴ. 리스크관리에 관한 사항

리 스 크 (RISK) 란 장 래 의 예 기 치 못 한 손 실 이 발 생 할 가 능 선 을 말 합 니 다 . 즉 , 자 금 을 운 용

리 스 크 (RISK) 관 리 조 직 은 이 사 회 를 중 심 으 로 리 스 크 관 리 위 원 회 , 리 스 크 관 리 협 의 회 ,

리 스 크 관 리 실 무 조 직 으 로 구 성 되 어 있 으 며 , 리 스 크 관 리 에 관 한 정 책 및 전 략 수 립 , 주 요

사안에 대한 심의·의결·집행업무를 수행하고 있습니다.

통 합 리 스 크 (RISK) 란 우 리 농 협 에 노 출 된 리 스 크 를 하 나 의 리 스 크 관 리 지 표 로 통 합 하 여

산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다.

28

통합리스크

유동성리스크 금리리스크 신용리스크 신장리스크 운용리스크

이 사 회

리스크관리협의회 리스크관리실무조직리스크관리위원회

29 통합리스크

177

● 통합리스크의 측정

● 통합리스크 관리 방법

● 유동성리스크의 개념

● 유동성리스크의 측정

● 유동성리스크 관리 방법

유 동 성 리 스 크 (RISK) 란 운 용 과 조 달 기 간 이 불 일 치 하 거 나 예 기 치 않 은 자 금 의 유 출 등 으 로

지급불능, 비정상적인 자산처분, 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다.

○ 유동성리스크의 측정은 유동성부족시 손실예상액으로 산출합니다.

｜ 산출방법 : 12개월유동성(-)갭 × (운전차입금리 - 예수금월평균금리) ｜

통합리스크(RISK)의 측정은 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다.

○ 통합리스크(RISK)는 가용자본(총자본) 이내로 관리

측 정 방 법구 분

유동성 리스크 (A) 유동성 부족시 손실 예상액

금 리 리스크 (B) 금리EaR

운 영 리스크 (E) 신BIS 기초지표법

신용편중리스크 (F) GA측정방법론

신 용 리스크 (C) 신BIS 표준방법

시 장 리스크 (D) 시장EaR

통합리스크 = A + B + C + D + E + F

○ 통합리스크(RISK)는 6개의 계량리스크를 대상으로 관리

○ 통합리스크(RISK) 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분

○ 통합리스크(RISK) 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

○ 유 동 성 리 스 크 측 정 대 상 은 일 정 기 간 안 에 만 기 가 도 래 하 는 자 산 과 만 기 가 도 래 하 는

부채입니다.

○ 유 동 성 부 족 시 손 실 예 상 액 을 주 지 표 로 관 리 하 고 , 유 동 성 비 율 , 예 대 비 율 , 유 동 성 누 적

갭비율, 유동성자산비율을 보조지표로 관리

○ 자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리

○ 위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리

○ 유동성위기단계별 위기관리대책을 사전에 수립

30 유동성리스크

187

● 금리리스크의 개념

● 금리리스크의 측정

● 금리리스크 관리 방법

● 신용리스크의 개념

● 신용리스크의 측정

률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출합니다.

● 신용리스크 관리 방법

○ 금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다.

｜ 산출방법 : ∑(만기구간별 금리갭 × (1년-금리개정 중간시점) × 2% ｜

○ 금 리 리 스 크 측 정 대 상 은 일 정 기 간 안 에 금 리 를 변 경 할 수 있 는 자 산 과 금 리 를 변 경 할 수

있는 부채입니다.

｜ 금리EaR 개념 : 금리가 향후 1년안에 2%변동시 최대 손익변동액 ｜

금 리 리 스크 (RISK)란 금리 가 변 동할 경우 자산 과 부 채의 금리 기일 불일 치로 인하 여 손 실이

발생할 가능성을 말합니다.

○ 금리변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하여 금리 변경에 따른 손익변동액을 관리

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채 권의 원리 금을 회수

하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다.

○ 신 용 리 스 크 의 측 정 은 차 주 의 신 용 등 급 에 따 른 부 도 율 과 담 보 종 류 에 따 른 부 도 시 손 실

○ 금 리 EaR 을 주 지 표 로 관 리 하 고 금 리 누 적 갭 비 율 을 보 조 지 표 , 금 리 변 동 에 따 른 최 대

자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리

○ 금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용

○ 위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리

｜ 산출방법 : 부도시익스포져 × 위험가중치(신BIS 기본내부등급법) ｜

○ 신 용 리 스 크 측 정 대 상 은 신 용 사 업 자 산 계 정 ( 대 외 예 치 금 , 유 가 증 권 , 상 호 금 융 대 출 ,

정책자금대출, 신용카드수탁계정 등)입니다.

○ 신 BIS 기 본 내 부 등 급 법 에 의 해 측 정 한 신 용 리 스 크 소 요 자 기 자 본 을 주 지 표 로 관 리 하 고 ,

관리금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표, 금리변동에 따른 최대

○ 위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리

연 체 비 율 은 보 조 지 표 , Credit VaR 방 법 에 의 한 예 상 손 실 및 비 예 상 손 실 은 참 고 지 표 로

○ 독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립

○ 채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견

31 금리리스크

32 신용리스크

197

● 시장리스크의 개념

● 시장리스크의 측정

● 시장리스크 관리 방법

● 운영리스크의 개념

● 운영리스크의 측정

● 운영리스크 관리 방법

● 운영리스크의 개념

｜ 산출방법 : 시장VaR × 4(신뢰수준 99%, 보유기간 10일)｜

시 장 리 스 크 란 금 리 , 주 가 , 환 율 등 시 장 요 인 의 변 동 에 따 라 유 가 증 권 등 의 자 산 가 치 가

○ 신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

○ 유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

○ 운 영 리 스 크 란 부 적 절 하 거 나 잘 못 된 내 부 의 절 차 · 인 력 · 시 스 템 및 외 부 사 건 으 로 인 하 여

손실이 발생할 가능성을 말합니다.

운영리스크의 측정은 총이익의 15%로 산출(신BIS기초지표법)합니다.

○ 모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리

○ 집중투자로 인한 과다손실 방지를 위하여 편중리스크 관리

| 편중리스크 : 동일기업, 신용등급별 투자한도 설정 및 한도 내 운용 |

감소할 가능성을 말합니다.

○ 시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다.

○ 시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다.

｜ VaR의 개념 : 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간 동안 발생할 수

있는 최대 손실예상금액｜

○ 사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식·평가·감시·보고

○ 운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

○ 운 영 리 스 크 의 유 형 : 내 · 외 부 사 취 , 집 행 · 전 달 및 절 차 상 오 류 , 고 용 및 사 업 장 안 전 ,

고객·상품 및 영업 관련, 자연재해, 영업부진 및 시스템 실패 등

○ 운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영

신 용 편 중 리 스 크 란 신 용 리 스 크 의 일 부 로 서 자 산 운 용 시 특 정 차 주 혹 은 특 정 부 문 ( 산 업 ,

33 시장리스크

34 운영리스크

35 신용편중리스크

207

● 신용편중리스크의 측정

● 신용편중리스크 관리 방법

내부통제

● 사고정리 현황(단위: 백만원)

※ 사고발생 사항은 정리될 때까지 공시

● 검사수검 현황

검사구분 검사기간 검 사 자

정 리발생일자 사고명 사고내용

금 액 내 용잔 액 비 고

비 고검사기관

○ GA측정방법론에 의해 측정한 리스크량을 주지표로 관리

○ 편중도비율, 허핀달지수 등을 참고지표로 관리

○ 거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

사고금액

지역, 상품유형 등)에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다.

신 용 편 중 리 스 크 의 측 정 은 GA(Granularity Adjustment) 측 정 방 법 론 으 로 측 정 하 며 차 주 의

수가 충분하지 않거나 거액여신이 많을수록 크게 산출됩니다.

36

217

● 내부감사 기능 및 역할

○ 감 사 는 이 사 회 와 총 회 에 출 석 하 여 그 의 견 을 진 술 할 수 있 으 며 , 재 산 또 는 업 무 집 행 에

작 성 하 여 결 산 총 회 시 보 고 하 여 야 하 며 필 요 하 다 고 인 정 되 는 사 항 에 대 한 조 치 를 건 의 할

우 리 농 ( 축 ) 협 의 감 사 는 다 음 과 같 은 기 능 을 수 행 함 으 로 써 임 직 원 의 부 당 한 행 위 를 예 방

○ 또 한 임 원 이 법 령 또 는 정 관 을 위 반 하 는 행 위 로 인 하 여 우 리 농 ( 축 ) 협 이 회 복 할 수 없 는

손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지 )할 것을

청구할 수 있습니다.

○ 매 년 1 회 이 상 우 리 농 ( 축 ) 협 의 재 산 및 업 무 집 행 상 황 등 을 감 사 하 고 , 감 사 보 고 서 를

수 있습니다.

관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다.

하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다.

227

이용자편람(주요용어 해설)

Ⅵ. 기타 사항

부가가치합계(또는 매출총이익)노동배분율 = × 100

* 대상 채권은 상호금융대출금, 정책자금대출금 및 공제대출금을 포함

* 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금은 제외됨

* 우리 농(축)협은 정상 00%, 요주의 00%, 고정 00%, 회수의문 00%,

추정손실 100%를 적용하여 요적립액을 산출

자 산 건 전 성 분 류 구 간 별 요 적 립 액 에 대 한 충 당 금 적 립 비 율 로 아 래 의 산 식 을 적 용 하 여

산출합니다.

자산건전성분류구간별요적립액합계

대손충당금잔액× 100대손충당금적립률 =

■ 고정이하여신(25. 부실·고정이하여신 및 충당금 적립 현황)

고 정 이 하 여 신 은 상 호 금 융 업 감 독 규 정 제 11 조 에 서 정 한 자 산 건 전 성 분 류 자 산 중 고 정 ,

회 수 의 문 과 추 정 손 실 금 액 을 합 한 것 으 로 총 여 신 대 비 그 비 율 이 낮 을 수 록 농 ( 축 ) 협 의

■ 경영실태평가(26. 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회

에서 신용협동조합법 제83 조 등에 따라 자본적정성, 유동성, 수익성, 자산건전성, 생산

성 등을 평가하는 제도입니다.

자산건전성이 양호합니다.

| 고정 : 금융거래내용, 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구

할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액 |

■ 고정자산비율(27. 주요 경영비율 현황)

총 고 정 자 산 투 자 액 ( 감 가 상 각 누 계 액 차 감 ) 과 자 기 자 본 과 의 상 관 관 계 를 비 교 하 여 고 정

* 인건비성경비 : 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비

* 매출총이익 : 매출액 – 매출원가

* 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비, 복리후생비, 급식비)는 분모,

분자에 합산

■ 대손충당금비율(25. 부실·고정이하여신 및 충당금 적립 현황)

투자의 적정성을 판단하는 비율입니다.

■ 노동소득분배율(27. 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수해한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는

정 도 를 나 타 내 는 지 표 로 서 이 를 통 해 해 당 농 ( 축 ) 협 의 보 수 지 급 대 비 효 율 성 을 판 단 할

수 있습니다.

인건비 + 퇴직급여 + 인건비성경비

37

240

■ 종합경영평가(26. 경영평가 등급 현황)

우 리 농 ( 축 ) 협 을 경 영 환 경 변 화 에 능 동 적 으 로 대 처 하 고 협 동 조 합 이 념 에 맞 는 건 전 한

농(축)협으로 육성하기 위하여 농협중앙회에서 농업협동조합법 제142조제2항의 규정에

따라 평가하는 제도입니다.

농 ( 축 ) 협 이 회 계 기 간 동 안 경 영 활 동 을 수 행 하 여 발 생 한 이 익 금 중 조 합 원 에 대 한 배 분

비율을 나타냅니다.

* 이익금의 조합원 배분액(분자) : 교육지원사업비, 사업준비금, 배당금

* 이익금 배분 대상액(분모) : 매출총이익, 영업외손익, 전기이월금

조합원배분율 =이익금의 조합원배분액

× 100이익금배분대상액

* 유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권

지표입니다.

+ 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

* 유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

■ 이익금의 조합원배분율(27. 주요 경영비율 현황)

■ 유동성갭(30. 유동성리스크 관리)

유 동 성 ( 만 기 ) 갭 이 란 일 정 한 기 간 내 에 만 기 도 래 하 는 자 산 과 만 기 도 래 하 는 부 채 의

차이를 말합니다.

■ 예상손실(32. 신용리스크 관리)

예 상 손 실 (Expected Loss) 이 라 함 은 과 거 경 험 에 근 거 한 부 도 율 , 회 수 율 등 을 고 려 하 여

포트폴리오로부터 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다.

유동성비율 =잔존만기3개월이내유동자산

× 100잔존만기3개월이내유동부채

■ 유동성비율(27. 주요 경영비율 현황)

고 객 으 로 부 터 예 금 인 출 또 는 채 권 자 의 차 입 금 상 환 요 구 에 부 응 할 수 있 는 능 력 을

판 단 하 는 데 유 용 한 지 표 로 서 우 리 농 ( 축 ) 협 의 유 동 성 수 준 을 나 타 내 는 가 장 대 표 적 인

■ 순자본 비율(27. 주요 경영비율 현황)우리 농( 축) 협의 내부자금( 출자금, 잉여금, 충당금 등) 으로 잠재적인 손실을 어느 정도

흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다.

■ 연체대출금비율(27. 주요 경영비율 현황)

× 100순자본비율 = 총자산 - 총부채 - 가입금 + 대손충당금

총자산 + 대손충당금

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에

대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다.

× 100연체대출금비율 = 연체대출금

총대출금

250

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다.

VaR(Value at Risk) 란 정 상 적 인 시 장 에 서 주 어 진 신 뢰 수 준 에 따 라 일 정 기 간 동 안

발생할 수 있는 최대 자산가치변동액을 말합니다.

■ 1좌당 배당액(13. 배당 현황)

EaR(Earning at Risk) 이 란 금 리 의 불 리 한 변 동 에 따 라 향 후 일 정 기 간 동 안 발 생 할

수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다.

■ VaR(33. 시장리스크 관리)

출자배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로

산출합니다.

■ EaR(31. 금리리스크 관리)

출자배당률 = 배당금액

× 100

1좌당배당액 = 배당금액

총출자좌수

■ 총자본비율(27. 주요 경영비율 현황)

납입출자금평잔

■ 출자배당률(13. 배당 현황)

당기순이익× 100

총자산평잔총자산순이익율(ROA) =

하 는 지 표 로 서 우 리 농 ( 축 ) 협 의 자 본 을 용 도 별 · 성 격 별 로 각 기 다 른 위 험 가중 치를 부여

하여 산출합니다.

■ 총자산순이익률(27. 주요 경영비율 현황)총 자 산 순 이 익 률 은 농 ( 축 ) 협 이 자 산 을 얼 마 나 효 율 적 으 로 이 용 하 여 경 영 성 과 를 올 렸 는

가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다.

은 행 권 의 BIS 비 율 과 같 은 총 자 본 비 율 은 위 험 가 중 자 산 에 대 한 자 기 자 본 비 율 을 판 단

260

【 별 첨 】

하여 공시자료를 작성한다.

하며, 개인의 사적생활(Privacy)을 침해하여서는 아니된다.

가 있는 정보를 공시하여서는 아니된다.

내용은 최대한 배제한다.

[별표2]의 "요약경영공시"에서 정하는 바에 따라 작성하여야 한다.

융업감독업무시행세칙 제13조에서 정한 바에 의한다.

조합의 홈페이지에 2년간 전자공시를 하여야 한다.

로 한다.

홈페이지를 통하여 접속할 수 있도록 하여야 한다.

규정 제9조의 적용을 받는 회원으로 한다.

제3조 (일반원칙) 회 원 은 경 영 상 태 가 적 정 하 게 공 시 될 수 있 도 록 다 음 각 호 에 의

1. 공 시 자 료 는 조 합 원 및 이 해 관 계 자 가 알 기 쉽 도 록 간 단 명 료 하 게 작 성 하 여 야

2. 공 시 자 료 는 객 관 적 인 사 실 에 근 거 하 여 작 성 하 고 일 반 의 오 해 를 초 래 할 우 려

3. 공 시 비 용 은 적 정 수 준 으 로 유 지 하 고 공 시 목 적 에 부 합 되 지 않 는 홍 보 성 격 의

제4조 (공시대상) ① 정 기 공 시 대 상 은 [ 별 표 1] 의 " 통 일 경 영 공 시 항 목 및 내 용 " 과

② 수 시 공 시 대 상 요 건 및 방 법 은 「 상 호 금 융 업 감 독 규 정 」 제 9 조 제 3 항 및 상 호 금

제5조 (공시방법 ) ① 회 원 은 이 기 준 에 의 하 여 작 성 한 공 시 자 료 를 결 산 일 로 부 터

3 개 월 이 내 에 조 합 원 및 이 해 관 계 자 가 용 이 하 게 열 람 할 수 있 도 록 2 년 간 당 해

방 법 과 동 일 하 게 공 시 하 되 , 공 시 기 간 은 당 해 연 도 결 산 결 과 를 공 시 할 때 까 지

② 상반 기 가 결산 결과 에 대 한 주 요 경 영지 표는 결산 일로 부터 2월 이내 에 전 항의

③ 제 1 항 내 지 제 2 항 에 의 한 전 자공 시를 실시 한 경 우 회 원의 홈페 이지 를 중 앙회

제2조 (적용대상 ) 이 기 준 의 적 용 대 상 은 금 융 위 원 회 가 고 시 한 상 호 금 융 업 감 독

제1조(목적 ) 이 기 준 은 회 원 조 합 ( 이 하 " 회 원 " 이 라 한 다 ) 의 책 임 경 영 체 제 를 확 립

하 고 경 영 의 투 명 성 을 제 고 하 며 , 조 합 원 및 이 해 관 계 자 에 의 한 시 장 규 율

(Market Discipline) 을 강 화 함 과 아 울 러 금 융 소 비 자 에 게 회 원 에 대 하 여 알

권 리 를 충 족 시 키 기 위 하 여 회 원 이 경 영 상 태 를 공 시 함 에 필 요 한 사 항 을 정 함 을

목적으로 한다.

회원조합 통일경영공시기준

275

를 제공하여야 한다.

직할 회원은 지역본부)에 통보하여야 한다.

제9조의 규정에 따라 작성된 것임을 명시하여야 한다.

직할 회원은 지역본부)는 공시여부를 확인하여야 한다.

제1조(시행일) 이 업무방법은 2001. 7. 1부터 시행한다.

수 있다.

제1조(시행일) 이 업무방법은 2007. 7. 1부터 시행한다.

제1조(시행일) 이 업무방법은 2010. 2. 5부터 시행한다.

제1조(시행일) 이 업무방법은 2007. 7. 1부터 시행한다.

대한 정기공시부터 소급하여 전자공시를 하여야 한다.

결과에 대한 공시 전까지 인터넷 홈페이지를 구축하여 2011회계년도 결산결과에

[ 부 칙 ]

[ 부 칙 ]

[ 부 칙 ]

제2조(공시방법에 관한 경과조치) 제5조의 개정기준 시행일 현재 인터넷 홈페이지

지 부 ( 지 역 본 부 직 할 회 원 은 지 역 본 부 ) 로 제 출 하 여 야 하 며 , 시 군 지 부 ( 지 역 본 부

제8조(공시자료의 제출 및 확인) 회 원 은 본 공 시 자 료 를 공 시 후 10 일 이 내 에 시 군

제7조 (근거표시) 이 기 준 에 의 하 여 작 성 된 공 시 자 료 는 「 상 호 금 융 업 감 독 규 정 」

[ 부 칙 ]

가 구 축 되 지 아 니 한 회 원 은 종 전 의 기 준 에 따 라 공 시 하 되 , 2012 회 계 연 도 결 산

③ 회 원 은 조 합 원 및 이 해 관 계 자 로 부 터 경 영 공 시 자 료 를 요 청 받 은 경 우 에 는 이

제2조(경과조치) ① 이 업무방법은 2001년 회계연도 정기공시 자료부터 적용한다.

② 2 기 이 상 의 공 시 항 목 에 대 해 서 는 2001 년 도 공 시 자 료 에 한 하 여 1 기 로 공 시 할

초 의 기 재 사 항 과 정 정 사 항 을 비 교 한 내 용 을 재 공 시 하 고 시 군 지 부 ( 지 역 본 부

제6조 (공시자료의 정정 ) 회 원 은 공 시 자 료 의 내 용 중 오 류 를 발 견 한 경 우 에 는 당

285

[별표 1]

통일경영공시항목 및 내용

295

항 목 내 용

Ⅲ. 자금조달 및 운용에 관한 사항

22

23

24

25

대출금 현황

ㅇ 종류별 현황

ㅇ 담보별 현황

예적금 현황

유가증권 투자 현황

부실· 고정이하여신 및 충

당금 적립현황

종류별 대출금 현황 공시

담보별 대출금 현황 공시

과목별 예적금 현황 공시

보유 유가증권의 현황 및 변동추이 공시

부실· 고정이하여신 및 대손충당금 적립현황

을 공시

Ⅳ. 경영지표에 관한 사항

26

27

경영평가등급 현황

주요 경영비율 현황

ㅇ 자본의 적정성

ㅇ 유동성지표

ㅇ 수익성지표

ㅇ 자산건전성

종합경영평가, 경영실태평가 등급 공시

주요 경영비율 현황을 공시

순자본비율, 단순자기자본비율, 총자본비율

공시

유동성비율 및 고정자산비율 현황을 공시

총자산순이익률,수지비율,총자산경비율 공시

손실위험도가중여신비율,순고정이하여신비율,

연체대출금비율 공시

Ⅴ. 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항

28

29

30

31

32

33

34

35

리스크관리 개요

통합리스크 관리

유동성리스크 관리

금리리스크 관리

신용리스크 관리

시장리스크 관리

운영리스크 관리

내부통제

리스크관리 절차 및 조직

통합리스크의 개념, 측정, 관리방법

유동성리스크의 개념, 측정, 관리방법

금리리스크의 개념, 측정, 관리방법

신용리스크의 개념, 측정, 관리방법

시장리스크의 개념, 측정, 관리방법

운영리스크의 개념, 측정, 관리방법

감사의 기능, 빈도 등 내부통제현황을 공시

Ⅵ. 기타 사항

36 이용자 편람

305

[별표 2]

1. 재무현황

요 약 경 영 공 시

(단위:백만원,%)

315

2. 손익현황(단위:백만원,%)

325

3. 주요경영비율(단위:%)

335

2.사업계획대 실적전기실적(A)(2014년도)

금기계획(B)(2015년도)

금기실적(C)(2015년도)

달성률(C／B)

성장률((C-A)/A)

87,814,058 91,430,830 92,447,161 101.1% 5.3%35,687,080 37,621,000 37,494,997 99.7% 5.1%

123,501,138 129,051,830 129,942,158 100.7% 5.2%6,280,260 6,652,150 5,862,938 88.1% △6.6%

(1,905,863) (2,055,000) (1,856,643) 90.4% △2.6%(1,278,111) (1,325,000) (1,261,214) 95.2% △1.3%(1,572,556) (1,705,000) (1,294,854) 75.9% △17.7%20,318,889 22,717,000 23,516,611 103.5% 15.7%1,669,291 1,732,580 1,654,103 95.5% △0.9%

192,339 232,000 218,435 94.2% 13.6%

275,627 276,290 284,514 103.0% 3.2%28,736,406 31,610,020 31,536,601 99.8% 9.7%4,124,827 4,194,720 4,239,990 101.1% 2.8%

156,362,371 164,856,570 165,718,749 100.5% 6.0%잔 액 90,967,364 93,700,000 96,795,824 103.3% 6.4%평 잔 87,814,058 91,430,830 92,447,161 101.1% 5.3%상 호 금 융 대 출 27,367,612 28,955,000 29,409,141 101.6% 7.5%정 책 자 금 대 출 8,319,469 8,666,000 8,085,856 93.3% △2.8%

114,806,324 124,500,000 129,642,343 104.1% 12.9%

비고

( 법 인 세 비 용 )(L) 44,076 44,135 59당 기 순 손 익 (k-L) 401,138 401,678 540

( 기 타 손 익 )(j)법 인 세 차 감 전 순 손 익 (k=h+j) 445,214 445,813 599

( 영 업 외 손 익 )(g) 295,190 243,266 △51,924경 상 손 익 (h=e-f+g) 445,214 445,813 599

영 업 손 익 (e=c-d) 619,224 556,090 △63,134( 교 육 지 원 사 업 손 비 )(f) 469,200 353,543 △115,657

매 출 총 이 익 (c=a-b) 3,878,982 3,757,040 △121,942판 매 비 와 관 리 비 (d) 3,259,758 3,200,950 △58,808

(보험사업영업비용<보험비용>)( 정 책 보 험 비 용 )

( 신 용 사 업 영 업 비 용 ) 2,203,585 1,920,987 △282,598(경제사업영업비용<매출원가>) 11,140,893 8,418,752 △2,722,141

( 정 책 보 험 수 익 )매 출 원 가 (b) 13,344,478 10,339,739 △3,004,739

( 경 제 사 업 영 업 수 익 < 매 출 액 >) 12,450,520 9,696,102 △2,754,418(보험사업영업수익<보험수익>)

매 출 액 (a) 17,223,460 14,096,779 △3,126,681( 신 용 사 업 영 업 수 익 ) 4,772,940 4,400,677 △372,263

보 험 유 효 계 약 액주) 경제사업의 기타에는 수탁사업수수료, 수수료수익, 기타매출액을 기입

3. 수지예산대 실적(단위:천원)

구 분 예 산(A) 실 적(B) 과부족(B－A)

사 업 량 계 (a ＋ b ＋ c)예 수 금

대 출 금 평 잔평 잔

기 타 계(b)

보 험 료 (c) 차 변 누 계

경

제

구 매( 비 료 )( 농 약 )( 사 료 )

창 고이 용운 송

마 트 상 품가 공생 물 자 산

판 매

(단위:천원,%)사 업 별 비 고

신용

예 수 금 평 잔 순 증 평 잔 순 증대 출 금 평 잔 순 증 평 잔 순 증

계(a)

(단위:천원)제 44 (당)기 제 43 (전)기 제 44 (당)기 제 43 (전)기금 액 금 액 금 액 금 액

4,074,544 4,527,637 7,085,711 6,343,7891 현 금 677,961 695,969 1 외 상 매 입 금 116,254 38,9852 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 390,118 447,8323 외 상 매 출 금 873,599 628,589 3 선 수 금 400,028 977,105

( 대 손 충 당 금 ) (54,183) (38,183) 4 추 곡 수 매 선 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 15,235 16,905

4 재 고 자 산 1,228,825 1,228,540 6 부 가 가 치 세 예 수 금 56,237 53,308(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 4,890,554 3,260,483

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 120,195 109,979 ( 차 입 금 대 충 ) (203,800) (20,000)( 대 손 충 당 금 ) (12,135) (9,628) 8 미 지 급 비 용 898,286 1,106,188

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 567 4,2157 생 물 자 산 10 미 지 급 금 313,284 344,458

(생물자산손상차손누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )( 감 가 상 각 누 계 액 ) 부 11 미 지 급 배 당 금 1,503 1,303

8 수 탁 사 업 미 수 금 12 예 수 금 ( 일 반 )( 대 손 충 당 금 ) 13 수 탁 사 업 예 수 금

9 선 급 금 130,074 627,995 14 위 촉 사 업 예 수 금( 대 손 충 당 금 ) 15 수 탁 수 매 예 수 금

10 추 곡 수 매 선 금 16 수 입 제 세 44,157 20,53311 부 가 가 치 세 선 급 금 47,458 51,553 17 미 지 급 법 인 세 689 2,25012 선 급 법 인 세 122,158 153,239 18 자 금 수 수 계 정13 미 수 수 익 826,943 809,395 19 대 리 대 출 추 심 금14 선 급 비 용 20 국 고 대 리 점 5,556 4,00615 미 수 금 5,996 130,479 21 유 가 증 권 청 약 증 거 금

( 대 손 충 당 금 ) 22 여 신 관 리 자 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 23 지 로 계 정 37,230 44,318

16 단 기 대 여 금 24 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 1,021 2,511( 대 손 충 당 금 ) 25 미 지 급 외 국 환 채 무

17 협 동 카 드 계 정 26 타 행 간 현 수 채 무( 대 손 충 당 금 ) 27 잡 부 채 118,788 39,348

18 대 리 예 수 예 치 금 28 보 험 대 리 자 금 4219 대 리 대 출 금 29 이 연 법 인 세 부 채20 농어가목돈마련저축장려기금 96,795,824 90,967,36421 용 도 품 1 요 구 불 예 수 금 10,103,328 9,569,91222 단 기 매 도 가 능 증 권 ( 일 반 ) 채 2 저 축 성 예 수 금 86,682,385 81,381,65823 타 행 간 현 송 채 권 3 자 유 로 부 금 10,111 15,79424 기 타 의 당 좌 자 산 2,761 2,342 8,517,359 8,406,331

( 대 손 충 당 금 ) (8,817) (817) 1 상 호 금 융 차 입 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

25 잡 자 산 110,796 135,520 2 정 책 자 금 차 입 금 8,517,359 8,406,331( 대 손 충 당 금 ) 3 공 제 사 업 채 무(기타자산손상차손누계액) 4 외 화 차 입 금

26 공 탁 금 5 기 타 차 입 금27 이 연 법 인 세 자 산 2,916 2,667 6 보 험 일 반 차 입 금

55,836,129 44,466,6581 대 내 예 치 금 53,836,129 44,466,658 1 공 제 미 지 급 금2 대 외 예 치 금 2,000,000 2 농 작 물 보 험 예 수 금3 외 화 예 치 금 3 농 작 물 보 험 자 금4 기 타 예 치 금 4 농 작 물 보 험 미 지 급 금

38,024,823 37,360,388 2,952,452 2,329,6031 상 호 금 융 자 금 대 출 금 30,322,393 29,730,376 1 장 기 차 입 금 2,977,000 2,301,000

( 대 손 충 당 금 ) (703,282) (675,185) ( 차 입 금 대 충 ) (88,000) (20,000)( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 8,521,769 8,428,774 2 장 기 성 미 지 급 금( 대 손 충 당 금 ) (116,056) (116,494) 3 수 입 보 증 금

3 공 제 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 매 입 외 환 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금( 대 손 충 당 금 ) 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

5 보 험 일 반 대 출 금 8 유 통 손 실 보 전 자 금 8,741 1,218( 대 손 충 당 금 ) (7,083) 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 30,939 26,939

( 국 민 연 금 전 환 금 )

Ⅱ . 금 융 업 예 수 금

Ⅲ . 금 융 업 차 입 금

Ⅱ . 금 융 업 예 치 금 Ⅳ . 공 제 · 농 작 물 보 험 부 채

Ⅲ . 금 융 업 대 출 채 권 Ⅴ . 비 유 동 부 채

Ⅳ . 공 제 · 농 작 물 보 험 자 산

Ⅰ . 유 동 자 산 Ⅰ . 유 동 부 채

二. 재 무 상 태 표제 ( 44 )기 2015년 12월 31일 현재제 ( 43 )기 2014년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본[ 통 합 ]

계 정 과 목 계 정 과 목

(단위:천원)제 44 (당)기 제 43 (전)기 제 44 (당)기 제 43 (전)기금 액 금 액 금 액 금 액

二. 재 무 상 태 표제 ( 44 )기 2015년 12월 31일 현재제 ( 43 )기 2014년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본[ 통 합 ]

계 정 과 목 계 정 과 목1 공 제 미 수 금 부 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 )2 농 작 물 보 험 미 수 금 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅴ. 비 유 동 자 산 26,703,247 30,377,210 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채(1) 투 자 자 산 22,975,554 26,401,049 12 기 타 충 당 부 채 23,772 20,4461 계 통 출 자 금 4,198,570 4,153,810 115,351,346 108,047,0882 공 동 사 업 투 자 금 5,795,634 5,659,5193 매 도 가 능 증 권 14,328,309 12,256,327 1 일 반 출 자 금 5,623,440 5,487,7904 만 기 보 유 증 권 4,397,872 9,940,556 ( 미 납 입 출 자 금 ) (5,240) (5,630)5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 50,803 50,356 2 회 전 출 자 금6 장 기 대 여 금 3 가 입 금 17,434 17,359

( 대 손 충 당 금 ) 자 4 우 선 출 자 금 160,000 160,0007 비 업 무 용 자 산 367,824 367,8248 퇴 직 연 금 운 용 초 과 자 산 1 자 본 적 립 금 367,824 367,8249 기 타 의 투 자 자 산 가 재 평 가 적 립 금 254,212 254,212

(2) 유 형 자 산 3,723,367 3,969,835 나 자 본 준 비 금 113,612 113,6121 토 지 1,565,714 1,565,712 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 보 조 금 ) △98,617 △270,037(유형자산손상차손누계액) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 98,617 270,037( 자 산 재 평 가 손 실 누 계 액 ) (4,561) (4,561) 본 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 3,011,735 2,981,724 1,045,877 945,560( 감 가 상 각 누 계 액 ) (1,110,687) (1,019,794) 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 211,268 110,951( 보 조 금 ) (608,386) (628,061) (또는매도가능증권평가손실)(유형자산손상차손누계액) 2 지 분 법 자 본 변 동( 자 산 재 평 가 손 실 누 계 액 ) ( 또 는 부 의 지 분 법 자 본 변 동 )

3 임 차 점 포 시 설 물 3 재 평 가 잉 여 금 834,609 834,609( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2,176,680 1,981,941(유형자산손상차손누계액) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 2,816,798 2,898,370 1 법 정 적 립 금 629,546 595,611( 감 가 상 각 누 계 액 ) (1,884,133) (1,698,858) 2 임 의 적 립 금 1,075,267 1,046,982( 보 조 금 ) (63,112) (124,696) 가 . 사 업 준 비 금 1,056,320 1,028,035(유형자산손상차손누계액) 나 . 사 업 활 성 화 적 립 금( 자 산 재 평 가 손 실 누 계 액 ) 다 . 유 통 손 실 보 전 적 립 금 18,947 18,947

5 건 설 중 인 자 산 라.경제사업활성화적립금( 보 조 금 ) 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 2,000 4,000 ( 또 는 차 기 이 월 결 손 금 )1 산 업 재 산 권 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 471,867 339,3492 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 ) (401,677) (217,746)

(무형자산손상차손누계액) ( 당 기 순 손 실 )3 개 발 비

(무형자산손상차손누계액)4 사 용 수 익 기 부 자 산5 임 차 권 리 금6 기 타 의 무 형 자 산 2,000 4,000

(무형자산손상차손누계액)(4) 기 타 비 유 동 자 산 2,327 2,327

1 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2,327 2,3273 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )4 기 타 의 비 유 동 자 산 9,287,398 8,684,807

124,638,744 116,731,895 124,638,744 116,731,895

Ⅴ . 이 익 잉 여 금

자 본 합 계자 산 총 계 부채와 자본총계

Ⅳ . 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅰ . 출 자 금부 채 합 계

Ⅱ . 자 본 잉 여 금

Ⅲ . 자 본 조 정

(단위:천원)제 44 (당)기 제 43 (전)기 제 44 (당)기 제 43 (전)기금 액 금 액 금 액 금 액14,096,779 15,007,204 4 세 금 과 공 과 18,501 14,062

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 4,400,677 5,041,046 5 전 산 비 용 95,497 88,720가 이 자 수 익 3,821,535 4,228,201 6 대 손 상 각 비 24,000

1 예 치 금 이 자 1,339,921 1,403,888 7 감 가 상 각 비 321,957 357,7902 단 기 매 매 증 권 이 자 8 무 형 자 산 상 각 비 2,000 2,0003 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 9 판 매 경 비 248,509 197,1694 대 출 금 이 자 1,663,759 1,793,509 10 경 비 754,490 754,9075 매 도 가 능 증 권 이 자 556,632 518,075 556,090 512,9126 만 기 보 유 증 권 이 자 261,168 512,6937 기 타 이 자 수 익 55 36 353,543 343,783

나 유 가 증 권 평 가 및 처 분 이 익 162,769 1 환 원 사 업 비 21,409 20,3311 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 영 농 지 도 비 286,382 268,9122 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 3 생 활 지 도 비 14,035 12,4073 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 162,769 4 교 육 비 1,946 5,1004 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 5 보 급 선 전 비 15,220 21,3515 (구)투자유가증권처분이익 6 조 사 연 구 비6 매도가능증권감액손실환입 7 복 지 지 원 비 14,551 15,6827 만기보유증권감액손실환입 302,095 367,7628 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 1 이 자 수 익 25,380 38,344

다 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 7,247 990 2 배 당 금 수 익 162,170 191,0741 대 손 충 당 금 환 입 액 7,247 990 3 임 대 료 2,4002 대 출 채 권 매 각 이 익 4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 ( 일 반 )

라 외 환 거 래 이 익 5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 ( 일 반 )1 외 화 환 산 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )2 외 환 차 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

마 수 수 료 수 익 414,152 494,524 8 지 분 법 이 익 447 3561 수 입 수 수 료 381,209 463,442 9 (구)투자유가증권처분이익(일 반)2 전 자 금 융 수 수 료 32,943 31,077 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)3 기 타 수 입 수 수 료 5 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

바 배 당 금 수 익 12 유 형 자 산 처 분 이 익 12,838 18,395사 기 타 영 업 수 익 157,743 154,562 13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익

1 신 탁 예 치 금 처 분 이 익 14 판 매 장 려 금 9202 신 탁 예 치 금 평 가 이 익 15 카 드 사 업 수 익3 신 용 카 드 수 탁 취 급 수 수 료 157,740 153,801 16 보 조 금 수 익 26,492 21,4454 기 타 충 당 금 환 입 751 17 위 약 배 상 금 수 익5 보 험 대 리 대 출 금 이 자 18 상 각 채 권 추 심 이 익6 기 타 잡 수 익 3 10 19 대 손 충 당 금 환 입

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 9,696,102 9,966,158 20 원 가 차 익1 상 품 매 출 액 9,193,153 9,498,192 21 전 기 오 류 수 정 이 익 3,1772 생 물 자 산 매 출 액 22 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익3 제 품 매 출 액 23 자 산 손 상 차 손 환 입4 수 탁 사 업 수 수 료 98,178 66,855 24 매도가능증권손상차손환입(일반)5 창 고 매 출 액 218,435 192,339 25 만기보유증권손상차손환입(일반)6 이 용 매 출 액 26 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 ( 일 반 )7 운 송 매 출 액 27 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 ( 일 반 )8 기 타 매 출 액 166,356 188,115 28 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익9 수 수 료 수 익 19,980 20,657 29 지분법적용투자주식손상차손환입

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 상 각 채 권 매 각 이 익1 공 제 수 익 30 자 산 수 증 이 익

(4) 농 작 물 보 험 사 업 영 업 수 익 32 채 무 면 제 이 익1 농 작 물 보 험 수 익 33 보 험 금 수 익

구 분 구 분1. 영 업 수 익

Ⅳ . 영 업 손 익Ⅴ . 교 육 지 원 사 업 수 익Ⅵ . 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ . 영 업 외 수 익

三. 손 익 계 산 서제 ( 44 )기 2015. 1. 1 ~2015. 12. 31 까지제 ( 43 )기 2014. 1. 1 ~2014. 12. 31 까지

[ 통 합 ]

(단위:천원)제 44 (당)기 제 43 (전)기 제 44 (당)기 제 43 (전)기금 액 금 액 금 액 금 액구 분 구 분

三. 손 익 계 산 서제 ( 44 )기 2015. 1. 1 ~2015. 12. 31 까지제 ( 43 )기 2014. 1. 1 ~2014. 12. 31 까지

[ 통 합 ]

10,339,739 11,324,576 34 자 산 재 평 가 손 실 환 입(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 1,920,987 2,310,278 35 공 동 사 업 배 분 수 익가 이 자 비 용 1,532,604 1,868,810 36 기 타 영 업 외 수 익 74,768 91,651

1 예 수 금 이 자 1,409,447 1,710,795 58,829 286,8742 차 입 금 이 자 112,960 145,568 1 이 자 비 용 24,728 20,9103 기 타 이 자 비 용 10,197 12,447 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유 가 증 권 평 가 및 처 분 손 실 84,526 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 6 지 분 법 손 실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일 반)5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일 반)6 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실 84,526 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실7 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실 10 유 형 자 산 처 분 손 실 6 38 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대 출 채 권 평 가 및 처 분 손 실 12 카 드 사 업 비 용1 대 손 상 각 비 13 기 타 의 대 손 상 각 비2 대 출 채 권 매 각 손 실 14 재 고 자 산 감 모 손 실 237,327

라 외 환 거 래 손 실 15 유 입 물 건 관 리 비1 외 환 환 산 손 실 16 원 가 차 손2 외 환 차 손 17 전 기 오 류 수 정 손 실

마 수 수 료 비 용 53,344 77,827 18 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 ( 일 반 )1 지 급 수 수 료 53,344 77,827 19 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 ( 일 반 )

바 기 타 영 업 비 용 250,513 363,641 20 기 부 금 1,400 1,3601 기 금 출 연 금 88,120 166,167 21 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실2 신 탁 예 치 금 처 분 손 실 22 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 ( 일 반 )3 신 탁 예 치 금 평 가 손 실 23 자 산 손 상 차 손 환 입4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 73,249 67,612 24 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 ( 일 반 )5 기 타 충 당 금 전 입 액 14,672 13,996 25 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 손 실6 보 험 수 탁 취 급 비 용 61,632 99,229 26 지 분 법 적 용 투 자 주 식 손 상 차 손7 정 책 보 험 비 용 851 515 27 재 해 손 실8 기 타 잡 비 용 11,989 16,122 28 자 산 재 평 가 손 실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 8,418,752 9,014,298 29 공 동 사 업 배 분 비 용1 상 품 매 출 원 가 8,418,752 9,014,298 30 기 타 영 업 외 비 용 32,695 27,2742 생 물 자 산 매 출 원 가 445,813 250,0173 제 품 매 출 원 가 44,135 32,2734 수 탁 가 공 원 가 401,678 217,744

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용1 공 제 비 용 (법인세효과: 원)

(4) 농 작 물 보 험 사 업 영 업 비 용 401,678 217,7441 농 작 물 보 험 비 용 ( 당 기 순 손 실 )

Ⅲ . 판 매 비 와 관 리 비 3,200,950 3,169,7161 인 건 비 1,440,934 1,311,619 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익2 일 반 퇴 직 급 여 143,165 107,079 기 본 주 당 순 손 익 0.357 0.1983 특 별 퇴 직 급 여 151,897 336,370

Ⅷ . 영 업 외 비 용

Ⅹ Ⅳ . 주 당 손 익

Ⅸ . 법 인 세 비 용 차 감 전 계 속 사 업 손 익Ⅹ . 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용Ⅹ Ⅰ . 계 속 사 업 손 익Ⅹ Ⅱ . 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ . 당 기 순 이 익

Ⅱ . 영 업 비 용

제 (43)기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지

처분확정일 2016년 1월 22일 처분확정일 2015년 1 월 29일(단위 : 원)

471,867,455 339,349,2291 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 70,190,585 121,603,639

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )2 회 계 변 경 의 누 적 효 과3 전 기 오 류 수 정 이 익4 전 기 오 류 수 정 손 실5 당 기 순 이 익 401,676,870 217,745,590

( 당 기 순 손 실 )

1 유 통 손 실 보 전 적 립 금

471,867,455 339,349,229

368,737,985 269,158,6441 법 정 적 립 금 47,186,746 33,934,9232 임 의 적 립 금 94,373,491 67,869,846

가. 사 업 준 비 금 94,373,491 67,869,846나 . 유 통 손 실 보 전 적 립 금다. 사 업 활 성 화 적 립 금

3 배 당 금 227,177,748 167,353,875가. 출 자 배 당 금 177,177,748 127,353,875 주당배당금(률)

배 ○ 보통출자 : 당기 ×××원(%) 172,057,748당 전기 ×××원(%) 123,513,875률 ○ 우선출자 : 당기 ×××원(%) 5,120,000

전기 ×××원(%) 3,840,000나. 이 용 고 배 당 금 50,000,000 40,000,000

○ 조 합 원 이 용 고 배 당 금 50,000,000 40,000,000○ 준 조 합 원 이 용 고 배 당 금

103,129,470 70,190,5851 법 에 의 한 이 월 금 103,129,4702 미 처 분 이 월 금

조 합 장대 산 농 업 협 동 조 합

성 진 규 (인)

Ⅰ . 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅲ . 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅳ . 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

※ 보통출자:조합원이 출자한 출자금을 의미, 우선출자 : 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

Ⅱ . 임 의 적 립 금 등 의 입 액

합 계

四. 이익잉여금처분계산서

과 목 제 44 (당)기 제 43 (전)기금 액 금 액

제 (44)기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

(단위 : 천원)계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정 기타포괄

손익누계액 이익잉여금 총 계2014. 1. 1(보고금액) 5,395,151 367,824 △318,225 737,213 2,045,221 8,227,184

± 회계정책 변경 누적효과± 전 기 오 류 수 정 손 익

수정후 이익잉여금 2,045,221 8,227,184△ (연 차 배 당) △265,359 △265,359

△ (결손금처리-자본잉여금) △ (결손금처리-출 자 금) 처분후 이익잉여금 1,779,861 7,961,825 중 간 배 당 증 자 606,941 606,941 + 출자금 납입 606,306 606,306 + 회전출자금 납입 + 가입금 납입 635 635 + 우선출자 납입 자본잉여금변동(증가) 367,824 367,824 감 자 △342,573 48,188 △15,666 △310,051 △ (탈퇴지분선급금) △270,037 △270,037 △ (우선출자매입) △ (탈퇴지분정산) △342,573 318,225 △15,666 △40,014 당 기 순 손 익 217,746 217,746 재평가잉여금 매도가능증권평가손익 208,347 208,347 지분법자본변동 등(또는 부의지분법자본변동) 해외사업환산손익

2014.12.31(대차대조표) 5,659,519 367,824 △270,037 945,560 1,981,941 8,684,8072015. 1. 1(보고금액) 5,659,519 367,824 △270,037 945,560 1,981,941 8,684,807

± 회계정책 변경 누적효과± 전 기 오 류 수 정 손 익

수정후 이익잉여금 1,981,941 8,684,807△ (연 차 배 당) △167,355 △167,355

△ (결손금처리-자본잉여금) △ (결손금처리-출 자 금) 처분후 이익잉여금 1,814,586 8,517,452 중 간 배 당 증 자 460,405 460,405 + 출자금 납입 460,175 460,175 + 회전출자금 납입 + 가입금 납입 230 230 + 우선출자 납입 자본잉여금변동(증가) 감 자 △324,290 171,420 △39,584 △192,454 △ (탈퇴지분선급금) △98,617 △98,617 △ (우선출자매입) △ (탈퇴지분정산) △324,290 270,037 △39,584 △93,837 당 기 순 손 익 401,678 401,678 재평가잉여금 매도가능증권평가손익 100,317 100,317 지분법자본변동 등(또는 부의지분법자본변동) 해외사업환산손익

2015.12.31(대차대조표) 5,795,634 367,824 △98,617 1,045,877 2,176,680 9,287,398

五. 자 본 변 동 표제 44 (당)기 2015년 1월 1일부터 ~ 2015년 12월 31일까지제 43 (전)기 2014년 1월 1일부터 ~ 2014년 12월 31일까지

[ 신용회계 ] (단위:천원)제 44 (당)기 제 43 (전)기 제 44 (당)기 제 43 (전)기금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ. 현 금 및 예 치 금 56,514,090 45,162,627 Ⅰ. 예 수 금 96,795,824 90,967,3641 현 금 677,961 695,969 1 요 구 불 예 금 10,103,328 9,569,9132 외 국 통 화 가 보 통 예 탁 금 9,617,812 9,151,0023 대 내 예 치 금 53,836,129 44,466,658 나 별 단 예 탁 금 485,516 418,912가 상 환 준 비 예 치 금 9,610,000 9,027,000 2 저 축 성 예 수 금 86,682,386 81,381,657나 정 기 예 치 금 42,500,000 35,100,000 가 자 립 예 탁 금 19,356,721 15,812,317다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 2,807,436 2,489,626라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 327,433 46,956마 일 시 예 치 금 1,726,129 339,658 라 정 기 예 탁 금 59,616,060 58,246,0944 대 외 예 치 금 2,000,000 마 정 기 적 금 1,631,343 1,475,3365 외 화 예 치 금 바 장 학 적 금 85,615 89,9796 기 타 예 치 금 사 자 유 적 립 적 금 725,349 904,468

Ⅱ. 단 기 매 매 증 권 부 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 2,132,430 2,316,8801 단 기 매 매 국 채 자 자 유 정 기 예 탁 금2 단 기 매 매 공 사 채 차 기 타 예 탁 금3 단 기 매 매 지 방 채 3 자 유 로 부 금 10,110 15,7944 단 기 매 매 금 융 채 Ⅱ. 차 입 금 8,517,359 8,406,3315 단 기 매 매 회 사 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금6 단기매매채권형수익형증권 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )7 단 기 매 매 혼 합 형 수 익 증 권 2 정 책 자 금 차 입 금 8,517,359 8,406,3318 단 기 매 매 기 업 어 음 3 외 화 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 4 기 타 차 입 금

5 보 험 일 반 차 입 금Ⅲ. 매 도 가 능 증 권 14,322,309 12,250,327 Ⅲ. 기 타 부 채 1,029,433 1,246,8491 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 5,556 4,0063 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 1,103,345 4 미 지 급 비 용 898,286 1,106,1885 매 도 가 능 회 사 채 13,218,964 12,250,327 5 선 수 수 익 567 4,2156 매 도 가 능 채 권 형 수 익 증 권 6 여 신 관 리 자 금7 매 도 가 능 혼 합 형 수 익 증 권 7 지 로 계 정 37,230 44,3188 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 44,992 50,1499 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 17,083 12,31811 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 689 2,250Ⅳ. 만 기 보 유 증 권 4,397,872 9,940,556 채 11 수 입 보 증 금1 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 부 채2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 )4 만 기 보 유 금 융 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 7 35 만 기 보 유 회 사 채 4,397,092 9,939,776 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 1,021 2,5116 만 기 보 유 채 권 형 수 익 증 권 15 기 타 충 당 부 채 23,772 20,4467 만 기 보 유 혼 합 형 수 익 증 권 16 미 지 급 외 국 환 채 무8 기 타 만 기 보 유 증 권 17 자 금 수 수 계 정9 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 18 타 행 간 현 수 채 무10 상호금융예금자보호기금채권 19 잡 부 채 227 40411 첨 가 매 입 국 공 채 780 780 20 보 험 대 리 자 금 4212 만 기 보 유 기 업 어 음 21 이 연 법 인 세 부 채

Ⅳ. 비 신 용 사 업 자 금 차 월 2,816,966 365,697Ⅴ. 비 신 용 사 업 계 정

Ⅴ. 지 분 법 적 용 투 자 주 식 109,159,581 100,986,241Ⅵ. 대 출 채 권 38,024,823 37,360,388 5,795,634 5,659,519

재 무 상 태 표제 ( 44 )기 2015년 12월 31일 현재제 ( 43 )기 2014년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목 자 산 부 채 및 자 본

부 채 합 계Ⅰ . 출 자 금

[ 신용회계 ] (단위:천원)제 44 (당)기 제 43 (전)기 제 44 (당)기 제 43 (전)기금 액 금 액 금 액 금 액

재 무 상 태 표제 ( 44 )기 2015년 12월 31일 현재제 ( 43 )기 2014년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목 자 산 부 채 및 자 본

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 30,322,393 29,730,376 1 일 반 출 자 금 5,623,440 5,487,790( 대 손 충 당 금 ) (703,282) (675,185) ( 미 납 입 출 자 금 ) (5,240) (5,630)( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 2 회 전 출 자 금

가 일 반 대 출 금 18,667,450 17,116,391 3 가 입 금 17,434 17,359나 자 립 예 탁 금 대 출 금 7,222,621 7,695,250 4 우 선 출 자 금 160,000 160,000다 종 합 통 장 대 출 금 164,766 124,131 자 367,824 367,824라 적 금 관 계 대 출 금 17,800 1 자 본 적 립 금 367,824 367,824마 농어가목돈마련저축대출금 14,920 20,450 가 재 평 가 적 립 금 254,212 254,212바 상 호 금 융 단 기 농 사 대 출 금 1,477,390 1,452,695 나 자 본 준 비 금 113,612 113,612사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 2 기 타 자 본 잉 여 금아 상 호 금 융 특 별 장 기 대 출 금 2,457,446 3,045,788 △98,617 △270,037자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 4,671 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 98,617 270,037차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 300,000 271,000 2 우 선 출 자 매 입카 상 호 급 부 금 1,045,877 945,560타 상 호 금 융 지 역 발 전 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 211,268 110,951파 할 인 어 음 (또는 매도가능증권평가손실)하 사 모 사 채 2 지 분 법 자 본 변 동2 정 책 자 금 대 출 금 8,521,769 8,428,774 ( 또 는 부 의 지 분 법 자 본 변 동 )

( 대 손 충 당 금 ) (116,056) (116,494) 3 재 평 가 잉 여 금 834,609 834,609가 단 기 농 사 대 출 금 2,176,680 1,981,941나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 4,705,534 4,669,429 ( 또 는 결 손 금 )다 재 정 농 사 대 출 금 287,500 570,812 1 법 정 적 립 금 629,546 595,611라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 2 임 의 적 립 금 1,075,267 1,046,982마 농 업 개 발 대 출 금 본 가 . 사 업 준 비 금 1,056,320 1,028,035바 국 민 투 자 기 금 대 출 금 나 . 사 업 활 성 화 적 립 금사 축 산 발 전 기 금 대 출 금 1,510,700 706,700 다 . 유 통 손 실 보 전 적 립 금 18,947 18,947아 농 촌 주 택 대 출 금 1,771,975 2,143,083 라 . 경 제 사 업 활 성 화 적 립 금자 원 화 표 시 차 관 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금차 세 은 차 관 대 출 금 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )카 농 가 특 별 자 금 대 출 금 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 471,867 339,349타 농 지 구 입 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 ) (401,677) (217,746)파 농어촌구조개선자금대출금 230,490 321,710 ( 당 기 순 손 실 )하 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금거 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금너 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금 15,570 17,040 9,287,398 8,684,807더 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 대 손 충 당 금 ) (7,083)Ⅶ. 비 유 동 자 산 20,135 27,7321 유 형 자 산 20,135 27,732가 업 무 용 토 지

( 보 조 금 )(유형자산손상차손누계액)( 자 산 재 평 가 손 실 누 계 액 )

나 건 물( 감 가 상 각 누 계 액 )

Ⅳ . 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

자 본 합 계

Ⅱ . 자 본 잉 여 금

Ⅴ . 이 익 잉 여 금

Ⅲ . 자 본 조 정

[ 신용회계 ] (단위:천원)제 44 (당)기 제 43 (전)기 제 44 (당)기 제 43 (전)기금 액 금 액 금 액 금 액

재 무 상 태 표제 ( 44 )기 2015년 12월 31일 현재제 ( 43 )기 2014년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목 자 산 부 채 및 자 본

( 보 조 금 )(유형자산손상차손누계액)( 자 산 재 평 가 손 실 누 계 액 )

다 임 차 점 포 시 설 물( 감 가 상 각 누 계 액 )(유형자산손상차손누계액)

라 업 무 용 동 산 221,576 215,075( 감 가 상 각 누 계 액 ) (184,033) (158,116)( 보 조 금 ) (17,408) (29,227)(유형자산손상차손누계액)( 자 산 재 평 가 손 실 누 계 액 )

마 건 설 중 인 자 산 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산가 영 업 권

(무형자산손상차손누계액)나 개 발 비

(무형자산손상차손누계액)다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금마 기 타 의 무 형 자 산

(무형자산손상차손누계액)3 비 업 무 용 자 산4 퇴 직 연 금 운 용 초 과 자 산

Ⅷ. 기 타 자 산 991,058 1,016,5971 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 120,195 109,979

( 대 손 충 당 금 ) (12,135) (9,628)5 보 증 금6 미 수 금 5,882

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 757,568 738,8749 선 급 비 용10 선 급 법 인 세 122,158 153,23911 용 도 품12 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 타 행 간 현 송 채 권16 잡 자 산 356 15,584

( 대 손 충 당 금 )(기타자산손상차손누계액)

17 공 탁 금18 이 연 법 인 세 자 산 2,916 2,667Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정 4,176,693 3,912,823

118,446,980 109,671,048 118,446,980 109,671,048자 산 총 계 부채와자본총계

[ 일반회계 ] (단위:천원)제 44 (당)기 제 43 (전)기 제 44 (당)기 제 43 (전)기금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ. 유 동 자 산 2,405,525 2,815,072 Ⅰ. 유 동 부 채 6,080,051 5,117,386(1) 당 좌 자 산 1,176,700 1,586,530 1 외 상 매 입 금 116,254 38,985

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 390,118 447,8322 예 치 금 3 선 수 금 400,028 977,1053 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금4 외 상 매 출 금 873,599 628,589 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 15,235 16,905

( 대 손 충 당 금 ) (54,183) (38,183) 6 부 가 가 치 세 예 수 금 56,230 53,305( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 4,890,554 3,260,483

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 ) (203,800) (20,000)( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 130,074 627,995 9 선 수 수 익( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 268,292 294,309

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 1,503 1,3038 부 가 가 치 세 선 급 금 47,458 51,553 12 예 수 금9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 69,375 70,520 14 위 촉 사 업 예 수 금11 선 급 비 용 부 15 수 탁 수 매 예 수 금12 미 수 금 5,996 124,597 16 수 입 제 세 27,074 8,215

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 118,562 38,94414 협 동 카 드 계 정 Ⅱ. 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금16 기 타 의 당 좌 자 산 2,761 2,342 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) (8,817) (817) 4 공 제 자 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 공 제 미 지 급 금

17 자 금 수 수 계 정 Ⅲ. 농 작 물 보 험 사 업 부 채18 잡 자 산 110,438 119,936 1 농 작 물 보 험 예 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 채 2 농 작 물 보 험 자 금(기타자산손상차손누계액) 3 농 작 물 보 험 미 지 급 금

(2) 재 고 자 산 1,228,825 1,228,540 Ⅳ. 비 유 동 부 채 2,928,680 2,309,1571 상 품 1,227,762 1,228,196 1 장 기 차 입 금 2,977,000 2,301,000

(재고자산평가손실누계액) ( 차 입 금 대 충 ) (88,000) (20,000)2 생 장 물 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

(재고자산평가손실누계액) 2 장 기 성 미 지 급 금3 제 품 3 수 입 보 증 금

(재고자산평가손실누계액) 4 공 동 사 업 기 금4 재 공 품 5 헬 퍼 사 업 기 금5 가 공 재 료 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

(재고자산평가손실누계액) 7 젖 소 검 정 사 업 기 금6 저 장 품 1,063 344 8 유 통 손 실 보 전 자 금 8,741 1,2187 재 고 자 산 사 고 미 결 산 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 30,939 26,9398 기 타 재 고 자 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

(재고자산평가손실누계액) ( 퇴 직 금 운 용 자 산 )(3) 생 물 자 산 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

1 소 비 용 생 물 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채2 생 산 용 생 물 자 산 12 기 타 충 당 부 채

(재고자산평가손실누계액) 13 이 연 법 인 세 부 채( 감 가 상 각 누 계 액 ) Ⅴ. 신 용 사 업 자 금 차 월

3 재 공 품 Ⅵ. 신 용 사 업 계 정4 생 물 자 산 사 고 미 결 산 9,008,731 7,426,543

Ⅱ. 공 제 사 업 자 산 5,795,634 5,659,5191 공 제 대 출 금 자 1 일 반 출 자 금 5,623,440 5,487,790

( 대 손 충 당 금 ) 본 ( 미 납 입 출 자 금 ) (5,240) (5,630)2 공 제 미 수 금 2 회 전 출 자 금

Ⅲ. 농 작 물 보 험 사 업 자 산 3 가 입 금 17,434 17,3591 농 작 물 보 험 미 수 금 4 우 선 출 자 금 160,000 160,000

Ⅰ . 출 자 금부 채 합 계

재 무 상 태 표제 ( 44 )기 2015년 12월 31일 현재제 ( 43 )기 2014년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본 계 정 과 목 계 정 과 목

[ 일반회계 ] (단위:천원)제 44 (당)기 제 43 (전)기 제 44 (당)기 제 43 (전)기금 액 금 액 금 액 금 액

재 무 상 태 표제 ( 44 )기 2015년 12월 31일 현재제 ( 43 )기 2014년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본 계 정 과 목 계 정 과 목

Ⅳ. 비 유 동 자 산 7,962,933 8,158,597 367,824 367,824(1) 투 자 자 산 4,255,373 4,210,166 1 자 본 적 립 금 367,824 367,824

1 계 통 출 자 금 4,198,570 4,153,810 가 재 평 가 적 립 금 254,212 254,2122 공 동 사 업 투 자 금 나 자 본 준 비 금 113,612 113,6123 지 분 법 적 용 투 자 주 식 50,803 50,356 2 기 타 자 본 잉 여 금4 만 기 보 유 증 권 자 △98,617 △270,0375 장 기 대 여 금 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 98,617 270,037

( 대 손 충 당 금 ) 2 우 선 출 자 매 입6 장 기 매 도 가 능 증 권 6,000 6,000 1,045,877 945,5607 비 업 무 용 자 산 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 211,268 110,9518 퇴 직 연 금 운 용 초 과 자 산 (또는매도가능증권평가손실)9 기 타 의 투 자 자 산 2 지 분 법 자 본 변 동

(2) 유 형 자 산 3,703,232 3,942,104 (또는부의지분법자본변동)1 토 지 1,565,712 1,565,712 3 재 평 가 잉 여 금 834,609 834,609

( 보 조 금 ) 2,176,680 1,981,941(유형자산손상차손누계액) ( 또 는 결 손 금 )( 자 산 재 평 가 손 실 누 계 액) (4,561) (4,561) 본 1 법 정 적 립 금 629,546 595,611

2 건 물 3,011,735 2,981,724 2 임 의 적 립 금 1,075,267 1,046,982( 감 가 상 각 누 계 액 ) (1,110,687) (1,019,794) 가 . 사 업 준 비 금 1,056,320 1,028,035( 보 조 금 ) (608,385) (628,062) 나. 사 업 활 성 화 적 립 금(유형자산손상차손누계액) 다 . 유 통 손 실 보 전 적 립 금 18,947 18,947( 자 산 재 평 가 손 실 누 계 액) 라.경제사업활성화적립금

3 임 차 점 포 시 설 물 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금( 감 가 상 각 누 계 액 ) ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )(유형자산손상차손누계액) 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 471,867 339,349

4 업 무 용 동 산 2,595,222 2,683,295 ( 당 기 순 이 익 ) (401,677) (217,746)( 감 가 상 각 누 계 액 ) (1,700,099) (1,540,742) ( 당 기 순 손 실 )( 보 조 금 ) (45,705) (95,468) 9,287,398 8,684,807(유형자산손상차손누계액)( 자 산 재 평 가 손 실 누 계 액)

5 건 설 중 인 자 산 ( 보 조 금 )(3) 무 형 자 산 2,000 4,000

1 산 업 재 산 권2 영 업 권

(무형자산손상차손누계액)3 개 발 비

(무형자산손상차손누계액)4 사 용 수 익 기 부 자 산5 임 차 권 리 금6 기 타 의 무 형 자 산 2,000 4,000

(무형자산손상차손누계액)(4) 기 타 비 유 동 자 산 2,327 2,327

1 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2,327 2,3273 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )4 기 타 의 비 유 동 자 산5 이 연 법 인 세 자 산

Ⅴ. 신 용 사 업 자 금 대 월 2,816,966 365,697 Ⅵ. 신 용 사 업 계 정 5,110,705 4,771,987

18,296,129 16,111,350 18,296,129 16,111,350

ⅴ . 이 익 잉 여 금

Ⅱ . 자 본 잉 여 금

Ⅲ . 자 본 조 정

Ⅳ . 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

[ 신용회계 ] (단위:천원)제 44 (당)기 제 43 (전)기 제 44 (당)기 제 43 (전)기금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ. 영 업 수 익 4,729,717 5,409,439 (7) 판 매 비 와 관 리 비 808,348 726,524(1) 이 자 수 익 4,150,575 4,596,594 1 인 건 비 485,662 453,108

1 예 치 금 이 자 1,339,921 1,403,888 2 일 반 퇴 직 급 여 51,8002 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 2,629 2,2044 대 출 금 이 자 1,663,759 1,793,509 5 전 산 비 용 95,497 88,4795 매 도 가 능 증 권 이 자 556,632 518,075 6 감 가 상 각 비 14,053 15,9136 만 기 보 유 증 권 이 자 261,168 512,693 7 무 형 자 산 상 각 비7 기 타 이 자 수 익 55 36 8 경 비 158,707 166,8208 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 329,040 368,393 Ⅲ. 공 통 관 리 비 분 담 비 용 432,381 543,775

(2) 유 가 증 권 평 가 및 처 분 이 익 162,769 1 인 건 비 성 분 담 비 용 356,763 460,8431 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 75,618 82,9322 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ. 영 업 손 익 1,568,001 1,828,8623 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 162,769 Ⅴ. 영 업 외 수 익 1,529,432 1,805,9194 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익5 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 환 입 3 임 대 료7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 환 입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권손상차손환입 5 보 조 금 수 익

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 7,247 990 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7,247 990 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 8 전 기 오 류 수 정 이 익 3,177

(4) 외 환 거 래 이 익 9 내 부 수 익 1,339,302 1,613,5731 외 화 환 산 이 익 10 자 산 손 상 차 손 환 입 액2 외 환 차 익 11 상 각 채 권 매 각 이 익

(5) 수 수 료 수 익 414,152 494,524 12 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익1 수 입 수 수 료 381,209 463,442 13 지분법적용투자주식손상차손환입2 전 자 금 융 수 수 료 32,943 31,077 14 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 138,495 182,2253 기 타 수 입 수 수 료 5 15 자 산 수 증 이 익

(6) 배 당 금 수 익 16 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 157,743 154,562 17 보 험 금 수 익

1 신 탁 예 치 금 처 분 이 익 18 자 산 재 평 가 손 실 환 입2 신 탁 예 치 금 평 가 이 익 19 기 타 영 업 외 수 익 51,635 6,9443 신 용 카 드 수 탁 취 급 수 수 료 157,740 153,801 Ⅵ. 영 업 외 비 용 1,351,647 1,622,2304 기 타 충 당 부 채 환 입 751 1 유 형 자 산 처 분 손 실 2 15 기 타 잡 수 익 3 10 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 3 지 분 법 손 실Ⅱ. 영 업 비 용 2,729,335 3,036,802 4 기 타 의 대 손 상 각 비(1) 이 자 비 용 1,532,604 1,868,810 5 유 입 물 건 관 리 비

1 예 수 금 이 자 1,409,447 1,710,795 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실2 차 입 금 이 자 112,960 145,568 7 전 기 오 류 수 정 손 실3 기 타 이 자 비 용 10,197 12,447 8 기 부 금4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 9 자 산 손 상 차 손

(2) 유 가 증 권 평 가 및 처 분 손 실 84,526 10 내 부 비 용 1,339,302 1,613,5731 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 11 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 12 지 분 법 적 용 투 자 주 식 손 상 차 손3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 13 재 해 손 실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 14 자 산 재 평 가 손 실5 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 손 실 15 기 타 영 업 외 비 용 12,343 8,6566 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 84,526 Ⅶ. 공 통 관 리 비 분 담 비 용 15,597 14,5757 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 환 입 1 기 타 분 담 비 용 15,597 14,5758 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 손 상 차 손 Ⅷ. 교 육 지 원 사 업 전 출 353,543 343,590

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 손 실 Ⅸ. 신용사업회계법인세비용차감전계속 사 업 손 익 1,376,646 1,654,386

1 대 손 상 각 비 Ⅹ. 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 44,135 32,2732 대 출 채 권 매 각 손 실3 보 험 관 련 대 손 상 각 비 1,332,511 1,622,113

(4) 외 환 거 래 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 이 익 1,332,511 1,622,1131 외 화 환 산 손 실 ( 신 용 사 업 회 계 계 손 사 업 손 실 )2 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 53,344 77,827 ⅩⅡ 비 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 이 익1 지 급 수 수 료 53,344 77,827 (비신용사업회계계속사업손실) △930,833 △1,404,369

(6) 기 타 영 업 비 용 250,513 363,6411 기 금 출 연 금 88,120 166,167 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익2 신 탁 예 치 금 처 분 손 실 ( 법 인 세 효 과 : 원 )3 신 탁 예 치 금 평 가 손 실 ⅩⅣ 당 기 순 이 익 401,678 217,7444 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 73,249 67,612 ( 당 기 순 손 실 )5 기 타 충 당 부 채 전 입 액 14,672 13,9966 기 타 잡 비 용 11,989 16,122 ⅩⅤ 주 당 손 익7 보 험 수 탁 취 급 비 용 61,632 99,229 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익8 정 책 보 험 비 용 851 515 기 본 주 당 순 손 익 0.357 0.198

손 익 계 산 서제 ( 44 )기 2015. 1. 1 ~2015. 12. 31 까지제 ( 43 )기 2014. 1. 1 ~2014. 12. 31 까지구 분 구 분

[ 일반회계 ] (단위:천원)제 44 (당)기 제 43 (전)기 제 44 (당)기 제 43 (전)기금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ. 매 출 액 9,696,102 9,966,158 21 대 손 충 당 금 환 입1 상 품 매 출 액 9,193,153 9,498,192 22 원 가 차 익2 생 물 자 산 매 출 액 23 전 기 오 류 수 정 이 익3 제 품 매 출 액 24 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익4 수 탁 사 업 수 수 료 98,178 66,855 25 일 반 사 업 상 각 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 218,435 192,339 26 자 산 손 상 차 손 환 입6 이 용 매 출 액 27 매 도 가 능 증 권 손 차 손 환 입7 운 송 매 출 액 28 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익8 기 타 매 출 액 166,356 188,115 29 내 부 수 익 1,403,339 1,769,4839 수 수 료 수 익 19,980 20,657 30 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 환 입

10 공 제 수 익 31 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익11 농 작 물 보 험 수 익 32 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익Ⅱ. 매 출 원 가 8,418,752 9,014,298 33 자 산 수 증 이 익

1 상 품 매 출 원 가 8,418,752 9,014,298 34 채 무 면 제 이 익2 생 물 자 산 매 출 원 가 35 보 험 금 수 익3 제 품 매 출 원 가 36 자 산 재 평 가 손 실 환 입4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 23,133 84,7076 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ. 영 업 외 비 용 1,917,358 2,598,318

Ⅲ. 매 출 총 손 익 1,277,350 951,860 1 이 자 비 용 24,728 20,910Ⅳ. 판 매 비 와 관 리 비 2,392,602 2,443,192 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

1 인 건 비 955,272 858,511 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 91,365 107,079 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 151,897 336,370 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 15,872 11,858 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 241 7 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실6 대 손 상 각 비 24,000 8 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 손 실7 감 가 상 각 비 307,904 341,877 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 2,000 2,000 10 유 형 자 산 처 분 손 실 4 29 판 매 경 비 248,509 197,169 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 595,783 588,087 12 카 드 사 업 비 용Ⅴ. 공 통 관 리 비 배 분 수 익 447,978 558,350 13 기 타 의 대 손 상 각 비

1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 447,978 558,350 14 재 고 자 산 감 모 손 실 237,327Ⅵ. 영 업 손 익 △667,274 △932,982 15 유 입 물 건 관 리 비Ⅶ. 교 육 지 원 사 업 수 익 16 원 가 차 손Ⅷ. 교 육 지 원 사 업 비 용 353,543 343,783 17 전 기 오 류 수 정 손 실

1 환 원 사 업 비 21,409 20,331 18 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손2 영 농 지 도 비 286,382 268,912 19 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손3 생 활 지 도 비 14,035 12,407 20 기 부 금 1,400 1,3604 교 육 비 1,946 5,100 21 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실5 보 급 선 전 비 15,220 21,351 22 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실6 조 사 연 구 비 23 자 산 감 액 손 실7 복 지 지 원 비 14,551 15,682 24 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실

Ⅸ. 영 업 외 수 익 1,653,799 2,127,124 25 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 329,040 368,3931 이 자 수 익 25,380 38,344 26 내 부 비 용 1,403,339 1,769,4832 배 당 금 수 익 162,170 191,074 27 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 손 실3 임 대 료 2,400 28 지 분 법 적 용 투 자 주 식 손 상 차 손4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 기 타 공 통 관 리 비 분 담 비 용 138,495 182,2255 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 재 해 손 실6 외 환 차 익 31 자 산 재 평 가 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 447 356 33 기 타 영 업 외 비 용 20,352 18,6189 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 353,543 343,590

10 지분법적용투자주식손상차손환입 ⅩⅡ 일반사업회계법인세차감전계속사 업 손 익 △930,833 △1,404,369

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ .계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ .일 반 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 △930,833 △1,404,36913 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ .신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 1,332,511 1,622,11314 유 형 자 산 처 분 이 익 12,838 18,395 ⅩⅥ .중 단 사 업 손 익15 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 (법인세효과: 원)16 판 매 장 려 금 920 ⅩⅦ .당 기 순 이 익 401,678 217,74417 카 드 사 업 수 익 ( 당 기 순 손 실 )18 보 조 금 수 익 26,492 21,445 ⅩⅧ .주 당 손 익19 위 약 배 상 금 수 익 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 상 각 채 권 추 심 익 기 본 주 당 순 손 익 0.357 0.198

손 익 계 산 서제 ( 44 )기 2015. 1. 1 ~2015. 12. 31 까지제 ( 43 )기 2014. 1. 1 ~2014. 12. 31 까지

구 분 구 분

1. 사 업 개 황

주) 1. 사업개황 작성은 사업전반에 대해 기술하고

2. 지도, 신용, 경제부문으로 구분하여 조합원으로 하여금 이해하기 쉽도록 작성

Ⅵ. 사 업 보 고 서( 2015년 )

희망찬 2016년 새해를 맞이하여 조합원여러분의 가정에 건강과 행운이 항상 가득 하시길 기원 드립니다. 지난 한 해 힘든 여건 속에서도 희망의 끈을 놓지 않고 본연의 자리에서묵묵히 생업에 매진해 오신 우리 조합원 여러분께 진심으로 감사의 인사를 드립니다.지난 2015년 을미년 한해는 우리 농촌과 농협은 다사다난 했던 한해였습니다.대내외적 시장개방의 가속화와 계속되는 경기침체에 따른 경제 한파 등 우리 농산물의 소비위축, 금융시장의 개방에 따른 저금리의 지속화로 금융시장은 더욱더 치열한 무한 경쟁이 심화되고 있으며, 노동력 부족과 농업경비 상승 등 어려움이 계속되었습니다. 이러한 어려운 여건 속에서도 안정적인 신용사업을 기반을 마련하기 위한 외부운용과 더불어 꾸준한대출추진을 통하여 안정적인 수익기반을 마련하였고, 판매사업을 비롯하여 경제사업 등 제반 사업들의 원활한 성장으로 큰 어려움 없이 결산에 임하게 되었습니다. 이 모두는 조합원여러분의 적극적인 성원과 격려에 힘입은 것이라 생각하며, 지난 한해 우리 대산농협에 보내주신 조합원 여러분들의 믿음과 신뢰의 성원에 다시 한 번 감사를 드립니다.

1. 교육지원사업가. 농약위해방지 마스크공급 및 농작물재해보험 가입농가 지원 등 재해지원비로 560만

원, 특색사업지원자금 금리보전 등 특색사업지원으로 1,300만원을 지원 하였습니다.나. 조합원의 영농에 필요한 영농자재 무상공급 8,400만원을 지원 하였으며, 육묘상토

지원 및 양파, 감자, 오이 공선출하회등 실익지원 사업비 7,600만원을 지원 하는 등 농가소득증대를 위해 노력 하였습니다.

다. 또 조합원 복지를 위하여 조합원자녀 장학금 지급 및 경조비 등 1,455만원을 지급하는 등 조합원을 위한 교육지원 사업으로 총 355백만원을 지원 하였습니다.

라. 농촌 조합원들의 다양한 의료혜택을 위해 동국대학교 동아리와 함께 무료 한방봉사활동을 지원 하였고, 농한기 조합원들의 여가활동을 지원하기 위하여 건강체조교실을 운영하는 등 조합원의 복지 증진에 조금이나마 도움이 되고자 노력 하였습니다.

마. 또한 취약농가 인력지원사업을 통하여 농번기 각종 사고·질병 등으로 일손이 부족한농가 40가구에 영농도우미를 지원하여 안정적인 영농활동을 지원 하였습니다.

2. 신용 보험사업가. 신용사업부문중 우리농협 사업의 가장 많은 비중을 차지하는 예수금은 전년대비

5,828백만원 증가한 96,796백만원을 달성하였습니다.나. 대출부분에 있어서는 2015년 경기침체 및 금융규제 환경속에서도 전사적인 대출추

진 노력으로 상호금융대출잔액은 전년대비 592백만원 증가한 30,322백만원을 달성 하였습니다.

다. 또한 선제적인 채권관리로 상호금융 연체비율 0.49%로 낮추어 자산건전성 및 안정성을 제고 하였으며, 상호금융업 감독규정에서 정한 대손충당금비율 100%이상 적립 하였습니다.

라. 보험부분에서는 조합원의 각종 위험 및 질병 보장과 노후생활 및 유족의 생계를 보장하기 위하여 다양한 이벤트와 더불어 조합원들의 적극적인 사업 참여로 인하여 수수료수익358백만원을 수수료 수익을 달성 하였고, 보험사고 발생으로 인한 사고 보험금 청구의 편의성을 제공하여 202건의 보험금 청구와 442백만원의 보험금이 지급 되도록 하였습니다.

(인)

(인)

Ⅴ. 감 사 의 견 서

법 제 71 조 및 당 조 합 정 관 제 61 조 2 항 에 의 하 여 , 2016 년 1 월

12 일 조 합 장 으 로 부 터 제 출 된 2015 년 도 사 업 보 고 서 , 대 차 대 조 표 ,

감 사

한 태 근

정 영 수

손 익 계 산 서 , 잉 여 금 처 분 의 각 조 항 에 대 하 여 감 사 를 실 시 한 결 과

대산농업협동조합

감 사

서기 2016년 1월 22일

그 내용이 적정함을 인정함.