2016 kunnanvaltuusto 22.5 - asikkala · uusi-uitto maija-liisa kesk wikströn tuula vihr...

Tasekirja

TiLiNPÄÄTÖs 2016

kunnanhallitus 30.3.2017 kunnanvaltuusto 22.5.20172

016

asikkaLaN kUNTa

sisällysluettelo

Toimintakertomus 3 Kunnanjohtajan katsaus 4 Kunnan organisaatio ja hallinnon järjestäminen 5 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 10 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 15 Tilikauden 2016 tuloksen käsittely 21 Kuntakonsernin toiminta ja talous 22

Toteutumisvertailu 29 Käyttötalousosan toteutuminen 30 Konsernipalvelut 30 Koulutuspalvelut 36 Varhaiskasvatuspalvelut 40 Vapaa-aikapalvelut 43 Tekniset palvelut 46 Tuloslaskelmaosan toteutuminen 51 Investointiosan toteutuminen 52 Rahoitusosan toteutuminen 54 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta 55

Tilinpäätöslaskelmat 57 Tuloslaskelma 58 Rahoituslaskelma 59 Tase 60 Konsernituloslaskelma 62 Konsernirahoituslaskelma 63 Konsernitase 64

Liitetiedot, luettelot ja selvitykset 67 Tilinpäätöksen liitetiedot 68 Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet 68 Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet 68 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 69 Tasetta koskevat liitetiedot 71 Vastaavia koskevat liitetiedot 71 Vastattavia koskevat liitetiedot 73 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 74 Henkilöstöä koskevat liitetiedot 75 Luettelot ja selvitykset 76 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista 76 Kirjanpidossa käytetyt tositelajit 76

allekirjoitukset ja merkinnät 77 Kunnanhallituksen ja kunnanjohtajan allekirjoitukset 77

3

ASIKKALAN KUNTA Toiminta-kertomus

Toteutumis-vertailu

Tilinpäätös-laskelmat

Allekirjoitukset ja merkinnät

Liitetiedot, luettelot ja selvitykset

Toimintakertomus

Kunnanjohtajan katsaus

Kunnan organisaatio ja hallinnon järjestäminen

Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa

Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus

Tilikauden 2016 tuloksen käsittely

Kuntakonsernin toiminta ja talous

4 5

ASIKKALAN KUNTAToiminta-kertomus

Toteutumis-vertailu




kunnanjohtajan katsaus

Asikkalan kunnan toiminta jatkui vireänä vuonna 2016. Kunnan elinvoimaa kasvatettiin kunnan, yrittäjien ja yhdistysten toimesta. Kunnan palveluita kehitettiin monin tavoin. Taloudellisesti vuosi 2016 oli erittäin onnistunut.

Sosiaali- ja terveyspalveluiden kehittämistä varten Päijät-Hämeen kunnat päättivät kesällä 2016 siirtää perusterveydenhuollon ja sosiaalipalvelut Päijät-Hämeen Hyvinvointikuntayhtymään, joka aloitti toimintansa 1.1.2017. Tämä merkitsi peruspalvelukeskus Oivan purkamista lähes kymme-nen vuoden toiminnan jälkeen. Hyvinvointikuntayhtymän perustaminen liittyi myös valtakunnalli-sen sote- ja maakuntauudistuksen valmisteluun.

Maankäytön ja kaavoituksen merkittävimpiä hankkeita olivat Vääksyn maankäytön kokonais-suunnitelman laatiminen, joka valmistuu keväällä 2017 sekä liikekiinteistön ja –tontin hankkimi-nen Vääksyn Aleksintieltä. Suurin kaavahanke oli Ruotsalaisen rantaosayleiskaavan laatiminen, joka valmistuu vuoden 2017 puolella.

Kunnan markkinoinnissa hyödynnettiin erilaisia kokeiluja, joista eniten huomiota keräsivät lau-antai-illan kuljetuskokeilu Lahden torilta Vääksyyn sekä uudenlainen tienvarsimainonta valtatie 24:llä Lahdesta Vääksyyn. Sosiaalisen median käyttö kunnan markkinoinnissa ja viestinnässä lisääntyi merkittävästi.

Koulutuspalveluissa merkittäviä tapahtumia olivat uuden opetussuunnitelman käyttöönotto sekä turvapaikanhakijoiden valmistavan opetuksen käynnistäminen. Asikkalan kirjastossa otettiin käyttöön omatoimikirjasto, joka mahdollisti aukioloaikojen laajentamisen sekä seudullinen kirjas-tojärjestelmä, joka tuo koko maakunnan aineiston aiempaa helpommin saataville. Varhaiskas-vatuksen vuoteen vaikutti poikkeuksellisen suuri lapsimäärä sekä varhaiskasvatuslain muutos, joka toi muutoksia päivähoito-oikeuteen. Vapaa-aikapalvelut perusti Asikkalaan nuorten työpa-jan joka aloitti toimintansa syksyllä. Kuntalaisten hyvinvoinnin lisäämiseksi käynnistettiin useita hankkeita, joihin saatiin myös ulkopuolista rahoitusta. Teknisissä palveluissa merkittävin muutos oli liikenneväylien ja ulkoalueiden hoidossa missä Lahden Seudun Kuntatekniikan tilalle saatiin kilpailutuksen kautta uusi kumppani.

Vuoden 2016 talousarvio toteutui muuten suunnitellusti, mutta sosiaali- ja terveyspalveluiden nettomenot alittivat talousarvio peräti kahdella miljoonalla eurolla. Osaltaan tämä johtui siitä, että vuoden 2015 menot alittivat talousarvion, mutta tämä paljastui vasta tammikuussa 2016 jolloin vii-me vuoden talousarvio oli jo hyväksytty eikä menojen laskua voitu ottaa huomioon. Oivan kanssa muutaman viime vuoden aikana tehty työ sosiaali- ja terveyspalveluiden kustannusten osalta on kantanut hedelmää kahden viime vuoden aikana.

Kunnan saamien verotulojen määrä ylitti talousarvion ja kasvu edellisvuodesta oli noin 500 000 euroa, mikä yhdessä työttömyysasteen laskun myötä vahvistaa uskoa Suomen ja Päijät-Hä-meen taloustilanteen kohentumiseen. Kunnan saama valtionosuuden määrä kasvoi myös edel-lisvuodesta, erityisesti valmistavan opetuksen valtionosuuksien johdosta. Kunnan lainojen määrä väheni edellisvuodesta noin kahden miljoonan euron verran.

Asikkalan kunta on toiminnallisesti ja taloudellisesti hyvässä tilanteessa. Elinvoiman kasvattami-seen on kuitenkin jatkossa panostettava entistä enemmän ja uusilla tavoilla. Toivotan keväällä 2017 valittaville uusille luottamushenkilöille sekä valittavalle kunnanjohtajalle intoa sekä rohkeut-ta Asikkalan kunnan hyväksi tehtävään työhön!

Aapo Pispavt. kunnanjohtajaAsikkalan kunta

4 5


Toteutumis-vertailu




kunnan organisaatio ja hallinnon järjestäminen

Kunnan ammatillinen organisaatio Kunnan virasto-organisaatio

Kunnanjohtaja*

Koulutuspalvelut

Koululutusjohtaja*

Yhtenäiskoulu

- Koulutusjohtaja*- Alakoulun

rehtori*- Yläkoulun/lukion

rehtori*

Länsi-Asikkalan koulu

- Rehtori*

Vesivehmaan koulu

- Rehtori*

Kalkkisten palvelupiste

/esiopetus/ryhmis/koulu

- Rehtori*

Kirjasto

Kansalaisopisto

Joukkoliikenne

Varhaiskasvatus-palvelut

Varhaiskasvatus -johtaja*

Päiväkodit

Perhepäivähoito

Esiopetus

Vapaa-aikapalvelut

Vapaa-aikajohtaja*

Nuorisopalvelut

Liikuntapalvelut

Kulttuuripalvelut

Koululaisteniltapäivätoiminta

Tekniset palvelut

Tekninen johtaja*

TukipalvelutTukipalvelu-päällikkö*

Palvelutuotanto-kiinteistöt

Muut kiinteistöt

Liikenneväylät ja yleiset alueet

Palo-, pelastus- ja suojelutyö

Ympäristönsuojelu

Rakennusvalvonta

Ympäristö-terveydenhuolto

Konsernipalvelut

Hallintojohtaja*

Yleishallinto

Demokratia-palvelut

Kaavoitus

Kehittämispalvelut

Maaseutuhallinto

Sotepalvelut

Talousjohtaja* Kehittämispäällikkö* Kaavoituspäällikkö*Johtoryhmä

Asikkalan vesi ja satama Oy

Asikkalatalot Oy

Asikkalan Elinkeino Oy

Työllisyys

Kunnan poliittinen organisaatio

VALTUUSTO

KUNNANHALLITUSKaavoitusjaosto

Kehittämis-lautakunta

Koulutus-lautakunta

Tekninen-lautakunta

Vapaa-aika-lautakunta

Varhais-kasvatus-lautakunta

Ympäristö-lautakunta

Tarkastuslautakunta

Yhteistyötoimikunta

Vaalilautakunnat

Keskusvaalilautakunta

6 7


Toteutumis-vertailu




Valtuusto

Valtuustoon kuului 35 jäsentä poliittisten voimasuhteiden jakautuessa seuraavasti 31.12.2016:

Varsinaiset jäsenet

Riihilahti Tuomo puheenjohtaja KOKNieminen Mira 1. varapuheenjohtaja PSToukola Heikki 2. varapuheenjohtaja KESKAvovaara Arto PS, V.A.-valtuustoryhmäBouras Eija 31.12.2016 asti KOKHasala Hanna KESKHaverinen Juuso 15.2.2016 asti SDPHietamäki Pertti SDPJokinen Kaarina KOK, SIT.KOK.-valtuustoryhmäKitala Kari KESK, KITALA-valtuustoryhmäKoivunen Timo KESKLaakso Vilho KOKLaaksonen Jari KOKLalla Riitta VIHRLehto Aulis KESKLyyrylä Kari PSMielonen Arto KDMoilanen Aaro KESKMäkinen Hannu SDPNordström Harry KOKPalokangas-Viitanen Merja KOKPiekkola Tommi KESKRaunio Matti KESKRiihilahti Katja KOKRuotsalainen-Kyynäräinen Rita PSSaarinen Riitta VASSuomela Katja KESKTornio Tarja KESKUpola Seija KESKUusi-Uitto Maija-Liisa KESKVahto Heikki KESKVartiainen Mika PSVirtanen Immo KOK, V.A.-valtuustoryhmäVornanen Eila 15.2.2016 alkaen SDPWederhorn Yrjö PS Wikström Tuula VIHR

KESK = Suomen Keskusta rp 12KOK = Kansallinen Kokoomus rp 7PS = Perussuomalaiset rp 5SDP = Suomen Sosialidemokraattinen Puolue rp 3VIHR = Vihreä Liitto rp 2KD = Suomen Kristillisdemokraatit rp 1VAS = Vasemmistoliitto rp 1V.A.-valtuustoryhmä = Virtanen-Avovaara valtuustoryhmä 2SIT.KOK.-valtuustoryhmä = Sitoutumaton Kokoomuslainen valtuustoryhmä 1KITALA-valtuustoryhmä 1

6 7


Toteutumis-vertailu




Ritvanen Raimo puheenjohtaja SDP Lagom Heikki vpj. KOKPohjoisvirta Pertti PSHelena Ruini KDTikkala Leila KESK

Kunnanhallitus

Lautakunnat

Varsinainen jäsen Henkilökohtainen varajäsenTornio Tarja puheenjohtaja KESK Raunio Matti KESKLaakso Vilho 1. vpj KOK Virtanen Immo KOKHasala Hanna 2. vpj KESK Uusi-Uitto Maija-Liisa KESKMäkinen Hannu SDP Lalla Riitta VIHRRiihilahti Katja KOK Palokangas-Viitanen Merja KOKRuotsalainen-Kyynäräinen Rita PS Vartiainen Mika PSVahto Heikki KESK Moilanen Aaro KESK

Keskusvaalilautakunta

Raunio Matti puheenjohtaja KESK Virtanen Immo vpj. KOK, V.A.-valtuustoryhmäAhola Pirjo SDPAvovaara Arto PS, V.A.-valtuustoryhmäLaurila Hannele KOKLiipola Jukka KESKVilander Sari-Anna KESK

Kehittämislautakunta

Suomela Katja puheenjohtaja KESK Mattila Kari. I. vpj. KOKBroman Antti SDPKoivunen Kati KESKLehto Aulis KESKMielonen Arto KDNieminen Mira PS

Koulutuslautakunta

Laaksonen Jari puheenjohtaja KOK Koivunen Timo vpj. KESKJokinen Kaarina KOK, SIT.KOK.-valtuustoryhmäKivistö Saara KESKPohjoisvirta Pentti PSTuomaila Leena KESKVornanen Eila SDP

Tarkastuslautakunta

8 9


Toteutumis-vertailu




Nordströn Harry puheenjohtaja KOK Wederhorn Yrjö vpj. PSAnttila Raimo KESKBouras Eija KOKHietamäki Pertti SDPSaarinen Riitta VASUpola Seija KESK

Tekninen lautakunta

Ruotsalainen-Kyynäräinen Rita puheenjohtaja PS Haverinen Juuso vpj. SDP (15.2.2016 asti)

Mäkinen Hannu vpj. SDP (15.2.2016 alkaen)

Iivonen Katja KESKIkävalko Viivi KOKPesu Antti KESK (31.10.2016 asti)

Pohjolainen Hannes KOKTapanainen Olli PSUusi-Uitto Matti KESK (31.10.2016 alkaen)

Vapaa-aikalautakunta

Raunio Matti puheenjohtaja KESK Koivisto Marja vpj. KOKHietamäki Pertti SDPKantola Päivi KDLyyrylä Kari PS

Varhaiskasvatuslautakunta

Vahto Heikki puheenjohtaja KESK Lyyrylä Kari vpj. PSLagom Heikki KOKMurto Liisa KESKRinkinen Raimo KOKUusi-Uitto Maija-Liisa KESKWikströn Tuula VIHR

Ympäristölautakunta

Kunnanhallitus

Viran- ja toimenhaltijatKunnanjohtaja Juri Nieminen 6.8.2016 asti Va. kunnanjohtaja Aapo Pispa 7.8.2016 alkaenTalousjohtaja Aapo Pispa 6.8.2016 astiVs. talousjohtaja Ville Rajahalme 7.8.2016 alkaenHallintojohtaja Jaana RissanenKoulutusjohtaja Juha LeppialhoTekninen johtaja Harri HirvonenVarhaiskasvatusjohtaja Kati Hostikka 31.8.2016 asti Vs. varhaiskasvatusjohtaja Hillevi Anttila 1.9.2016 alkaenVapaa-aikajohtaja Matti Kettunen

Tilivelvolliset

8 9


Toteutumis-vertailu




Henkilöstö (31.12.) 2012 2013 2014 2015 2016 Muutos ed. vuoteen

Vakinaiset 239 238 239 242 243 1

Määräaikaiset 68 72 56 54 43 -11

Yhteensä 307 310 295 296 286 -10

Kunnan henkilöstön määrä

2012 2013 2014 2015 2016

Palkat ja palkkiot 9 537 9 275 9 353 9 736 10 289

Eläkekulut 2 819 2 899 2 904 2 910 2 850

Muut henkilösivukulut 530 497 502 512 588

Yhteensä 12 886 12 671 12 759 13 158 13 727

Palkkakulut

Kunnan henkilöstöVuonna 2016 Asikkalan kunnassa vakinaista henkilöstöä oli 243 ja määräaikaista henki-löstöä 43. Henkilöstömäärä on pysynyt viiden vuoden aikana suhteellisen tasaisena (ks. tau-lukko Kunnan henkilöstön määrä). Henkilöstö-suunnittelulla on pyritty sopeuttamaan palve-lualueiden toimintaan niin, että eläköitymisen seurauksena vapautuneita toimia ja virkoja on jätetty täyttämättä. Tämä näkyy maltillisena henkilöstön määrän laskuna.

Henkilöstökulut vuonna 2016 olivat yhteensä noin 13,7 miljoonaa euroa, joista palkkojen ja palkkioiden osuus on noin 10,3 miljoonaa euroa. Konsernipalvelut ovat laatineet erillisen henkilöstötilinpäätöksen, jossa on tarkem-pi kuvaus kunnan henkilöstövoimavaroista. Henkilöstötilinpäätös on käsitelty tasekirjan tavoin kunnanhallituksessa, yhteistyötoimi-kunnassa ja kunnanvaltuustossa.

Vuodesta 2015 lähtien palkkasummaan sisältyy kunnan vakinaisen ja määräaikaisen henkilöstön lisäksi työllistettyjen palkkoja. Työllistäminen aloitettiin talousarviokauden puolivälissä vuonna 2015. Vuosi 2016 oli työllistämistoiminnan ensimmäinen täysi vuosi, josta johtuen työllistettyjen palkkasumma on vuoteen 2015 nähden suurempi. Lisäksi palkkasummaa nostavat valmistavan opetuksen ja hanketyöntekijöiden henkilöstömenot sekä koulutuspalveluiden ja vapaa-aikapalveluiden palveluiden laajentami-seen liittyvät henkilöstörekrytoinnit. Koulutuspalveluihin palkattiin mm. koulukuraattori ja vapaa-aikapalveluiden alle perustettiin nuorten työpajatoiminta.

10 11


Toteutumis-vertailu




Kunnan sisäisen valvonnan järjestäminenSisäisen valvonnan tarkoituksena on varmis-taa, että kunnan toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tie-to on riittävää ja luotettavaa, lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus turvataan. Asik-kalan kunnan sisäisen valvonnan järjestämi-nen perustuu kunnanhallituksen 9.6.2008 hy-väksymään ja 1.9.2008 voimaan astuneeseen sisäisen valvonnan yleisohjeeseen. Kunnan-hallitus ja kunnanjohtaja vastaavat kuntakon-sernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä, toimeenpanon valvonnasta ja tuloksellisuudesta. Kunnanjohtaja vastaa si-säisen valvonnan käytännön toteuttamisesta ja kukin toimielin ja sen alainen johtava viran-haltija vastaa omalta osaltaan toiminnan sisäi-sestä valvonnasta.

Säännösten, määräysten ja päätösten noudat-taminen: Kunnan toiminnassa on noudatettu säännöksiä, määräyksiä ja päätöksiä. Poik-keamia ei toiminnassa ole havaittu.

Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys

ja luotettavuus: Strategian toimenpideoh-jelman ja talouden tavoitteista raportoidaan neljännesvuosittain kunnanhallitukselle ja valtuustolle. Lisäksi toimielimet seuraavat pal-velualueidensa talousarvion toteumista taa-jemmin talousarviokauden aikana. Strategian toimenpideohjelman ja talouden toteutumi-sesta on raportointi tilinpäätöksen Toteutumis-vertailu -osassa.

Riskienhallinnan järjestäminen: Omaisuuden ja toiminnan riskien osalta on vakuutusyhtiön edustajan kanssa suoritettu vakuutusturvan vuositarkistus. Vakuutusturvaan ei ole tehty päivityksiä tilikauden 2016 aikana.

Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä: Asikkalan kaltaisella pienellä kunnalla ei ole varsinaista sisäisen tarkastuksen organisaati-ota. Sisäistä tarkastusta vastaavaa seurantaa ja arviointia tehdään hallintosäännön nojalla vastuutettujen viranhaltijoiden toimesta. Joh-tavat viranhaltijat vastaavat kukin oman pal-velualueensa valvonnasta raportoiden siitä kunnanjohtajalle ja kunnanhallitukselle.

Yleinen ja oman alueen kehitys 2016Suomalainen yhteiskunta on voimakkaiden muutospaineiden alla. Julkisen talouden sek-toreista valtio ja kunnat ovat selvästi alijää-mäisiä, työeläkesektori ylijäämäinen ja muut sosiaaliturvarahastot lievästi alijäämäisiä. Julkinen velka suhteessa kokonaistuotantoon jatkaa kasvuaan lähivuodet. Velkaantumisen taittumista hankaloittaa väestön ikääntymi-nen, sillä samaan aikaan kun väestön palve-lutarpeet kasvavat, niiden tuottamiseen osoi-tetun resurssipohjan vahvistuminen laahaa perässä heikosta talouskasvusta johtuen.

Vuoden 2016 kansantalouden kehitys toteutui alkuvuonna ennustettua nopeampana, vaik-kakin Suomen taloustilanteen on ennustettu pysyvän lähivuosien ajan heikkona. Vuoden kolmannella neljänneksellä bruttokansantuo-te nousi 1,6 % edellisen vuoden vastaavasta. Vuoden 2016 kasvu on perustunut kotimai-seen kysyntään, erityisesti yksityisen kulu-tuksen kasvulle. Lisäksi rakennusinvestoinnit lisääntyivät nopeasti. Työmarkkinoiden tilanne parantui alkuvuoden aikana ja työttömyysas-teen trendi laski jo 8,6 prosenttiin.

Kuntatalouden osalta vuosi 2016 oli suhteel-lisen positiivinen. Kuntien verorahoitus, joka

koostuu verotuloista ja valtionosuuksista, kasvoi 3,0 prosenttia edellisvuodesta ja oli yhteensä 30,7 miljardia euroa. Verotulojen osuus verorahoituksen kasvusta oli 0,3 mil-jardia euroa ja valtionosuuksien osuus 0,6 miljardia euroa. Manner-Suomen kuntien yh-teenlaskettu vuosikate vahvistui vuoden 2016 tilinpäätösarvioiden mukaan 26,8 prosenttia edellisestä vuodesta ja oli yhteensä 2,4 miljar-dia euroa. Manner-Suomen kuntien lainakanta oli vuoden 2016 lopussa 16,0 miljardia euroa. Lainakanta kasvoi edellisvuoteen verrattuna 0,5 miljardia euroa eli 3,4 prosenttia. Kasvu oli edellisvuotta hitaampaa, jolloin se oli 0,8 miljardia euroa eli 5,6 prosenttia. Asukasta kohden Manner-Suomen kuntien lainat olivat 2 938 euroa, kun edellisenä vuonna vastaava lainamäärä oli 2 841 euroa.

Yhtäältä valtion hallinnon talouden tasapai-nottamistoimenpiteet ovat vuonna 2016 koh-distuneet muun muassa työmarkkinoiden uudistamiseen, toisaalta julkisen talouden kestävyysvajeen poistamisen on katsottu vaa-tivan myös laajoja hallintoon ja palveluiden järjestämistapoihin kohdistuvia rakenteellisia uudistuksia.

Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa

10 11


Toteutumis-vertailu




Kustannuskilpailukyvyn ja työllisyyden edis-tämistä koskevien tavoitteiden perusteella työmarkkinajärjestöt pääsivät alkuvuodesta 2016 neuvottelutulokseen kilpailukykysopi-muksesta, jossa sovittiin muun muassa työ-ajan pidennyksestä ansiotasoa muuttamatta. Lisäksi julkisen hallinnon työntekijöiden osalta sovittiin erillisestä määräaikaisesta lomara-hojen leikkauksesta. Suomen historian mer-kittävin julkishallinnollisten palvelu- ja hallin-torakenteiden uudistamista koskeva sote- ja maakuntauudistus eteni vaiheeseen, jossa maakuntien ja sote-alueiden aluejako sekä tehtävänjako kuntien, maakuntien ja valtion välillä määriteltiin peruspiirteittäin. Valtaosa Päijät-Hämeen kunnista päätti valmistautua sote- ja maakuntauudistukseen etupainot-teisesti perustamalla maakuntaan 1.1.2017 toimintansa aloittaneen Hyvinvointikuntayh-tymän..Uudistuksessa kunnat luovuttivat vas-

tuun sosiaali- ja terveydenhuollon palveluiden järjestämisestä kokonaisuudessaan kuntayh-tymälle.

Päijät-Hämeen työttömyysaste oli vuoden 2016 joulukuun lopussa korkea, 17,1 prosent-tia. Maakunnan korkeimmat työttömyyspro-sentit olivat joulukuussa Lahdessa (19,5) ja Heinolassa (18,7). Vastaavasti matalimmat työttömyysprosentit olivat Hollolassa (11,8), Asikkalassa (13,2), Kärkölässä (13,4) ja Hä-meenkoskella (13,7). Pitkäaikaistyöttömien eli yli vuoden työttömänä olleiden määrä kasvoi Päijät-Hämeessä 11 prosenttia vuoden takai-sesta. Yhteensä maakunnassa oli joulukuus-sa 5 688 pitkäaikaistyötöntä. Vuoteen 2015 nähden työttömien määrä on pysynyt samana mutta työttömyys on pitkittynyt. Tämä kertoo työllistämistoiminnan haasteellisuudesta.

Kunnan toiminnan ja talouden kehitysVuoden 2016 talousarvion laadinnan yhtey-dessä odotukset kunnan talouden kehityk-sestä olivat toteumaan nähden huomattavasti varovaisemmat. Talousarvion valmistelun pohjana olleet talouden ennustemallit osoitti-vat heikon talouskehityksen jatkuvan edellis-vuosien tapaan ja sen mukana myös kunnan verotulojen odotettiin laskevan edellisvuo-desta. Lisäksi tilikauden aikana valmistavan opetuksen perusteella tehty 230 000 euron lisätalousarvio painoi kunnan alun perin ylijää-mäiseksi asetetun talousarvion noin 200 000 euroa alijäämäiseksi.

Näkymät tilikauden taloudesta kääntyivät vuoden loppupuolella positiiviseksi, kun ve-rotulot ja valtionosuudet osoittautuivat kas-vavan talousarviosta ja samalla käyttötalou-den menot näyttivät toteutuvan talousarviota huomattavasti pienempänä. Valtionosuuksien kasvu perustui erityisesti valmistavan ope-tuksen järjestämiseen. Lopulta vuoden 2016 taloudellinen tulos muodostui merkittävästi talousarvion ennustetta paremmaksi, ollen noin 3,2 miljoona euroa ylijäämäinen. Käyttö-talousmenojen alitukset kohdistuivat erityises-ti sosiaali- ja terveydenhuoltoon, jossa menot alittivat talousarvion noin 1,9 miljoonalla sekä varhaiskasvatuspalveluihin, jossa menot alitti-vat talousarvion noin 400 000 eurolla. Muiden palvelualueiden osalta käyttötalous toteutui merkittäviltä osin talousarvion mukaisesti (ks. toteutumisvertailu).

Tilikauden investoinnit olivat noin 2,6 miljoonaa euroa. Investointihankkeet toteutuivat suurilta osin talousarvion investointiosan mukaises-ti. Lisäksi tilikauden aikana valmistuneista investoinneista suurin osa alitti talousarvion investointiosan kustannusarvion. Valtuuston päätöksen (KVALT 52/2015) perusteella ti-

likauden aikana kunta hankki Vesivehmaan lentokentältä maapohjaa ja muutamia raken-nuksia, joka selittää merkittävän poikkeaman konsernipalveluiden alaisten investointien to-teumassa (ks. toteutumisvertailu).

Strategian tulosyksikkökohtaiset vuositavoit-teet toteutuivat pääasiassa talousarvion mu-kaisesti, mikä edesauttoi kunnan strategian toteutumista. Kaikkia vuositavoitteita ei saatu toteutettua strategian toimenpideohjelman mukaisesti, sillä osassa tavoitteita toteutu-misen aikajänne osoittautui tilikautta pidem-mäksi. Toisaalta myös osa tavoitteista oli luon-teeltaan sellaisia, joihin kunnan toiminnalliset vaikutusmahdollisuudet olivat rajalliset. Ta-voitteiden toteumista on käsitelty toteutumis-vertailussa (ks. toteutumisvertailu).

Kunnan väkiluvussa oli hienoinen nousu edel-lisvuoteen nähden, jota selittää vastaanotto-keskuksen sijainnin perusteella paikkakunnal-le kirjatut turvapaikanhakijat. Kun väkiluvussa ei huomioida turvapaikanhakijoiden osuutta, edellisvuosien tapaan syntyvyyttä suurem-man kuolleisuuden ja negatiivisen nettomuu-ton perusteella kunnan väkiluku laski noin 90 henkilöllä. Vuosi 2016 oli kunnan työllistämistoiminnan ensimmäinen täysi toimintavuosi. Asikkalan keskimääräinen työttömyysprosentti vuonna 2016 oli 11,7 kun vuonna 2015 lukuarvo oli 12,1 prosenttia. Työttömien määrä on maltilli-sesti laskenut, mutta pitkäaikaistyöttömyys on edelleen korkealla tasolla. Työllistämistoimien johdosta kunnan työmarkkinakulukustannus oli vuonna 2016 keskimäärin 4300 euroa pie-nempi kuukautta kohden edellisvuoteen ver-rattuna.

12 13


Toteutumis-vertailu




9000

8093

7509

8197

8796 8644

8552 8407 8374 8293 8308

6500

7000

7500

8000

8500

9000

9500

1950 1960 1970 1980 1990 2000 2010 2013 2014 2015 2016

Asuk

asm

äärä

Väkiluvun kehitys Asikkalassa

Väkiluvun kehitys Asikkalassa aikavälillä 1950-2016.

Väkiluku vuonna 2016 ei täysin vastaa todellista tilannetta, sillä Asikkalassa sijaitsevassa vastaanottokeskuksessa asuvat turvapai-kanhakijat kirjataan kunnan asukkaiksi kun he saavat myönteisen turvapaikkapäätöksen. Kun he muuttavat vastaanottokeskuksesta toiselle paikkakunnalle, he poistuvat kunnan asukasluvusta. Myönteisen päätöksen saaneista turvapaikanhakijoista yksi henkilö on vuonna 2016 jäänyt kuntaan asumaan.

11,1

9,1

7,9 9,8

9,3 8,6 8,5

9,8

11,5 12,2

11,7

0

4

8

12

16

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

%

Työttömyysasteen kehitys Asikkalassa

Työttömyysasteen kehitys Asikkalassa vuosina 2006-2016 (%).

12 13


Toteutumis-vertailu




TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016Kunnallisvero 23 599 374 25 528 408 25 413 974 25 338 571 25 836 419 muutos % 5,1 8,2 -0,1 -0,1 2,0Yhteisövero 1 444 301 1 460 426 1 438 411 1 538 511 1 430 395 muutos % -31,1 1,1 -1,5 7,0 -7,0Kiinteistövero 1 965 007 2 020 907 2 468 660 2 501 258 2 658 909 muutos % 2,6 2,8 22,2 1,0 6,3Yhteensä eur 27 008 682 29 009 741 29 321 046 29 378 341 29 925 723 muutos % 2,1 7,4 1,1 0,2 1,9

Verotulot vuosina 2012-2016

0

2 000 000

4 000 000

6 000 000

8 000 000

10 000 000

12 000 000

14 000 000

16 000 000

18 000 000

20 000 000

22 000 000

24 000 000

26 000 000

28 000 000

2012 2013 2014 2015 2016

Verotulot vuosina 2012-2016

Kunnallisvero

Yhteisövero

Kiinteistövero

Verotulojen kehitys Asikkalassa vuosina 2012-2016.

16 943 784 16 730 847 17 043 282 16 867 798 17 905 655

0

2 000 000

4 000 000

6 000 000

8 000 000

10 000 000

12 000 000

14 000 000

16 000 000

18 000 000

20 000 000

2012 2013 2014 2015 2016

Valtionosuudet vuosina 2012-2016

Valtionosuudet

Valtionosuudet vuosina 2012-2016.

14 15


Toteutumis-vertailu




YmpäristötekijätAsikkalan kunnan tekniset palvelut ovat laa-tineet ympäristötilinpäätöksen tasekirjan liit-teeksi.

Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoistaKunnan toimintaan vaikuttavat riskit voidaan jakaa toiminnallisiin riskeihin sekä rahoitus- ja vahinkoriskeihin.

Kunnan toimintaan lähitulevaisuudessa koh-distuvat suurimmat epävarmuustekijät liitty-vät merkittäviltä osin sote- ja maakuntauu-distukseen. Uudistuksen osalta verotus- ja valtionosuusjärjestelmään tehtävien muutos-ten sisältö on edelleen vahvistamatta, mutta olettavaa on, ettei niukkeneva julkistalous mahdollista tulorahoituksen kehittymistä posi-tiiviseen suuntaan. Lisäksi Asikkalan kunnan terveyskeskusalueen kiinteistökannan kohta-lo sote- ja maakuntauudistuksessa muodostaa merkittäviä epävarmuustekijöitä omaisuuden hallinnan ja ylläpitokustannuksien näkökul-masta. Toisaalta myös tulevien maakuntien toimivalta kunnan alueen palvelurakenteiden uudistamisessa voi kunnan elinvoimaisuuden edistämisen kannalta näyttäytyä hankalana,

kun sote-palveluiden tarjonnan laajuutta ja si-joittumista koskevat päätökset tehdään maa-kunnallisesti.

Talouden ja työllisyyden kehittymisellä on suo-ra yhteys kunnan tulorahoitukseen erityisesti verotulojen näkökulmasta. Globaalitalouden ja Suomen kansantalouden mahdollisilla häi-riöillä tai talouden liian hitaalla elpymisellä on kunnan rahoitusaseman tasapainoon kohdis-tuvia vaikutuksia.

Merkittävimmät rahoitusriskit liittyvät lainakor-kojen kehittymiseen. Yleiset pitkän aikavälin korkoennusteet indikoivat korkojen kääntyvä nousuun tulevaisuudessa, jolla toteutuessaan on merkittäviä vaikutuksia kuntien rahoitus-kuluihin. Asikkalan kunnan osalta korkotason nousuun liittyviin riskeihin on varauduttu kor-kosuojauksin. Vahinkoriskeihin kunta on va-rautunut vakuutuksilla.

14 15


Toteutumis-vertailu




Tilikauden positiivinen tulos muodostui toimin-tatuottojen, verotulojen ja valtionosuuksien kasvusta sekä toimintakulujen laskusta.

Toimintakate eli toimintatuottojen ja toiminta-kulujen erotus muodostui noin 2,5 miljoonaa euroa talousarviota positiivisemmaksi, toimin-tatuottojen toteuduttua noin 700 000 euroa talousarviota suurempina ja toimintakulujen toteuduttua noin 1,8 miljoonaa talousarviota pienempinä.

Verotulot ylittivät talousarvion noin 720 000 eurolla ja valtionosuudet 500 000 eurolla, mikä nosti kunnan vuosikatteen noin 3,7 miljoonaa euroa talousarviota suuremmaksi. Vuosikate nousi näin kokonaisuudessaan noin 5,4 mil-joonaan euroon. Pitkävaikutteisten menojen

jaksotuksia eli investointien poistoja kertyi ti-likaudella noin 2,1 miljoonaa euroa, jolloin ti-likauden tulos asettui 3,2 miljoonaan euroon. Poistoeron ja ehdotetun 2 miljoonan euron in-vestointivarauksen jälkeen tilikauden ylijäämä asettuu noin 1,3 miljoonaan euroon.

Kunnan lainakanta pieneni vuonna 2016 noin 2 miljoonaa euroa vuoden 2015 lainatasosta. Näin ollen asukaskohtainen lainakanta laski 2055 eurosta 1807 euroon. Tilikauden 1,3 mil-joonan euron ylijäämä nosti taseen kumulatii-visen ylijäämän yli 10 miljoonaan euroon.

Kuntakonsernin osalta tilikauden tulos ja yli-jäämä asettuvat noin 3,6 miljoonaan euroon. Konsernin asukaskohtainen lainakanta laski 3852 eurosta 3424 euroon vuonna 2016.

Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus

Vuosikatteen, poistojen ja kumulatiivisen ylijäämän kehittyminen vuosina 2013-2016.

0

2000

4000

6000

8000

10000

12000

2013 2014 2015 2016

Kunnan vuosikatteen, poistojen ja kumulatiivisen ylijäämän kehittyminen

Vuosikate

Poistot

Kumulatiivinen ylijäämä(kunta)

16 17


Toteutumis-vertailu




Tuloslaskelman kulut ja toimintakulujen jakaantuminen.

48 906

448

2 165

Tuloslaskelman kulut

Toimintakulut

Poistot Rahoituskulut

13 727

31 541

2 212 1 073 353

Toimintakulujen jakaantuminen

Henkilöstökulut

Palvelujen ostot

Aineet, tarvik. ja tavar.

Avustukset

Muut toim.kulut

Tuloslaskelman tuotot sekä toiminta-tuottojen ja verotulojen jakaantuminen.

6 664

29 925

17 906

281

Tuloslaskelman tuotot

Rahoitustuotot

Toimintatuotot

Verotulot

Valtionosuudet

25 836

2 659

1 430

Verotulojen jakaantuminen

Kunnallisvero

Kiinteistövero

Yhteisövero

2 835

607 785

2 437

Toimintatuottojen jakaantuminen

Myyntituotot

Maksutuotot

Tuet ja avustukset

Muut toimintatuotot

16 17


Toteutumis-vertailu




Toimintatuotot/Toimintakulut %

Toimintakatetta kuvaava suhdeluku osoittaa toimintatuottojen osuuden toimintakulujen ra-hoituksesta. Loppu osa toimintakuluista jää rahoitettavaksi verotuloilla, valtionosuuksilla ja rahoitustuotoilla.

Vuosikate/Poistot %

Vuosikatteen ja poistojen välinen suhdeluku osoittaa tulorahoituksen riittävyyden investoin-teihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Kun-nan tulorahoituksen katsotaan olevan riittävä, jos suhdeluku on 100 prosenttia tai enemmän. Vastaavasti suhdeluvun ollessa alle 100 pro-senttia, tulorahoituksen voidaan katsoa olevan riittämätön tuloslaskelman kulujen kattami-seen.

Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut

TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

2016 20151 000 € 1 000 €

Toimintatuotot 6 664 6 842Valmistus omaan käyttöön 5 4Toimintakulut -48 906 -49 270Toimintakate -42 237 -42 423Verotulot 29 926 29 378Valtionosuudet 17 906 16 868Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 2 4 Muut rahoitustuotot 280 83 Korkokulut -52 -82 Muut rahoituskulut -396 -174Vuosikate 5 428 3 654Poistot ja arvonalentumiset -2 165 -2 039Tilikauden tulos 3 264 1 615Poistoeron lisäys (-), vähennys (+) 94 94Varausten lisäys (-), vähennys (+) -2 000 0Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 358 1 709

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Toimintatuotot/Toimintakulut % 13,6 13,9Vuosikate/Poistot, % 251 179Vuosikate, euroa/asukas 653 441Asukasmäärä 8308 8293

Toimintatuotot/Toimintakulut %100*Toimintatuotot/ (Toimintakulut-Valmistus omaan käyttöön)Toimintatuotot 6 664 361,56 6 842 450,88Toimintakulut -48 906 182,54 -49 270 073,82valm.omaan käyttöön 4 569,24 4 301,92

-48 901 613,30 -49 265 771,90Toimintatuotot/Toimintakulut % 13,6 13,9

Vuosikate/Poistot, %100*Vuosikate/PoistotVuosikate 5 428 367,64 3 653 784,93Poistot 2 164 520,50 2 039 098,25

250,8 179,2

Vuosikate €/asukas 5 428 367,64 3 653 784,93653 441

Tuloslaskelman tehtävänä on kuvata miten tili-kauden tulos on muodostunut. Tuloslaskelma osoittaa tuottoina kertyneen tulorahoituksen

riittävyyden palvelujen tuottamisesta aiheutu-neiden kulujen kattamiseen.

(kaava: 100*vuosikate/poistot ja arvonalentumiset)

(kaava: 100*toimintatuotot/(toimintakulut – valmistus omaan käyttöön))

18 19


Toteutumis-vertailu




Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut

RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

TP 2016 TP 20151 000 € 1 000 €

Toiminnan rahavirta Vuosikate 5 428 3 654 Satunnaiset erät 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -97 -360Investointien rahavirta Investointimenot -2 644 -1 540 Rahoitusosuudet investointeihin 178 113 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 211 535Toiminnan ja investointien rahavirta 3 077 2 401

Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -12 0 Antolainasaamisten vähennykset 27 4 660Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -29 -29 Lyhytaikaisten lainojen muutos -2 000 -7 000Oman pääoman muutokset 0 0Muut maksuvalmiuden muutokset -1 395 99Rahoituksen rahavirta -3 409 -2 270

Rahavarojen muutos -332 131

Rahavarat 31.12. 322 655Rahavarat 1.1. 655 523

-332 131

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000€ -2 540 -8 163Investointien tulorahoitus, % 220,1 256,0Lainanhoitokate 2,8 1,7Kassan riittävyys, pv 2,3 4,7Asukasmäärä 8308 8293

Rahoituslaskelman tehtävänä on kuvata ra-han liikkeitä tilikauden aikana. Rahoituslaskel-maan kootaan kunnan rahan lähteet ja rahan käytöt tilikauden ajalta. Rahoituslaskelma

päätyy kuvaamaan muutosta kassavaroissa eli sitä, lisääntyvätkö vai vähenivätkö kunnan kassavarat tilikauden aikana.

Investointien tulorahoitus %

Investointien tulorahoitus -tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintame-nosta on rahoitettu tulorahoituksella. Tun-nusluku vähennettynä sadasta osoittaa pro-senttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pääomarahoituksella eli omaisuuden myynnil-lä, lainalla tai rahavarojen määrää vähentämäl-lä.

Lainanhoitokate

Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituk-sen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Koska Asikkalan kun-nan lainakannasta yli 20 % on kertalyhentei-siä lainoja, tulee lainanhoitokatteen laskelman pohjana oleva lainalyhennysten määrä laskea alla olevan kaavan mukaisesti. Jos tunnuslu-vun arvo on 1 tai suurempi tulorahoituksen kat-sotaan riittävän lainojen hoitoon. Vastaavasti tunnusluvun ollessa alle 1 joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, myy-mään kunnan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja. kaava: (vuosikate+korkokulut)/((korkokulut+(lainakanta/8))

(kaava: 100*vuosikate/investointien omahankintameno)

18 19


Toteutumis-vertailu




Tase ja sen tunnusluvut

TASE JA SEN TUNNUSLUVUT

2016 2015 2016 2015VASTAAVAA 1 000 € 1 000 € VASTATTAVAA 1 000 € 1 000 €A PYSYVÄT VASTAAVAT 49 961 49 768 A OMA PÄÄOMA 33 944 30 586I Aineettomat hyödykkeet 245 165 I Peruspääoma 21 430 21 430 Aineettomat oikeudet 70 104 IV Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 9 156 7 447 Muut pitkävaikutteiset menot 176 61 V Tilikauden yli-/alijäämä 1 358 1 709

II Aineelliset hyödykkeet 37 179 37 048 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET Maa- ja vesialueet 7 435 6 985 VARAUKSET 3 189 1 283 Kiinteistöjen liittymismaksut 80 80 Poistoero 1 189 1 283 Rakennukset 25 289 25 493 Vapaaehtoiset varaukset 2 000 Kiinteät rakenteet ja laitteet 4 091 2 881 C PAKOLLISET VARAUKSET 21 0 Koneet ja kalusto 262 369 Muut pakolliset varaukset 21 0 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 22 1 241

D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 0 109III Sijoitukset 12 537 12 555 Valtion toimeksiannot 0 58 Osakkeet ja osuudet 11 590 11 593 Lahjoitusrahastojen pääomat 0 51 Muut lainasaamiset 817 832 Muut saamiset 130 130 E VIERAS PÄÄOMA 18 400 20 496

B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 0 58 I Pitkäaikainen 1 892 1 830 Valtion toimeksiannot 0 58 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilt 1 475 1 480

Siirtovelat 418 351C VAIHTUVAT VASTAAVAT 3 593 2 648

II Lyhytaikainen 16 508 18 666I Vaihto-omaisuus 6 12 Joukkovelkakirjalainat 13 500 0 Aineet ja tarvikkeet 6 12 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksil 5 15 505

Lainat julkisyhteisöiltä 37 61II Saamiset 3 265 1 981 Saadut ennakot 88 80

Ostovelat 1 060 1 134Lyhytaikaiset saamiset 3 265 1 981 Muut lyhytaikaiset velat 211 217 Myyntisaamiset 851 579 Siirtovelat 1 608 1 670 Lainasaamiset 195 0 Muut saamiset 802 468 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 53 554 52 475 Siirtosaamiset 1417 935

TASEEN TUNNUSLUVUTIV Rahat ja pankkisaamiset 322 655 Omavaraisuusaste, % 65,7 60,8VASTAAVAA YHTEENSÄ 53 554 52 475 Suhteellinen velkaantuneisuus-% 33,6 38,5

Kertynyt yli/alijäämä, 1000 eur 12 514 9 156Kertynyt yli/alijäämä, eur/asukas 1 506 1 104Lainakanta 31.12., €/asukas 1 807 2 055Lainakanta 31.12. 1000 € 15 016 17 046Lainasaamiset 31.12. 1000 € 817 832Asukasmäärä 8308 8293

Taseen tehtävänä on kuvata kunnan omaisuu-den ja velkojen arvoa. Taseen vastaavaa -puoli

kuvaa kunnan omaisuutta ja vastattavaa -puoli rahan lähteitä, joilla omaisuus on rahoitettu.

Omavaraisuusaste

Omavaraisuusaste mittaa vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kykyä selviytyä si-toumuksista pitkällä tähtäimellä. Hyvänä tavoi-tetasona voidaan pitää kuntatalouden keski-määräistä 70 prosentin omavaraisuutta.

Suhteellinen velkaantuneisuus

Suhteellisen velkaantuneisuuden tunnusluku osoittaa kuinka paljon kunnan käyttötuloista (toimintatuotot, verotulot ja valtionosuudet) tar-vittaisiin vieraan pääoman takaisin maksuun. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnus-luvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella.

kaava: 100*(vieras pääoma–saadut ennakot)/käyttötulot

kaava: 100*(oma pääoma+poistoero ja vapaaehtoiset va-raukset)/(koko pääoma–saadut ennakot)

20 21


Toteutumis-vertailu




TASE JA SEN TUNNUSLUVUT

2016 2015 2016 2015VASTAAVAA 1 000 € 1 000 € VASTATTAVAA 1 000 € 1 000 €A PYSYVÄT VASTAAVAT 49 961 49 768 A OMA PÄÄOMA 31 944 30 586I Aineettomat hyödykkeet 245 165 I Peruspääoma 21 430 21 430 Aineettomat oikeudet 70 104 IV Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 9 156 7 447 Muut pitkävaikutteiset menot 176 61 V Tilikauden yli-/alijäämä 1 358 1 709

II Aineelliset hyödykkeet 37 179 37 048 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET Maa- ja vesialueet 7 435 6 985 VARAUKSET 3 189 1 283 Kiinteistöjen liittymismaksut 80 80 Poistoero 1 189 1 283 Rakennukset 25 289 25 493 Vapaaehtoiset varaukset 2 000 Kiinteät rakenteet ja laitteet 4 091 2 881 Koneet ja kalusto 262 369 C PAKOLLISET VARAUKSET 21 0 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 22 1 241 Muut pakolliset varaukset 21 0

III Sijoitukset 12 537 12 555 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 0 109 Osakkeet ja osuudet 11 590 11 593 Valtion toimeksiannot 0 58 Muut lainasaamiset 817 832 Lahjoitusrahastojen pääomat 0 51 Muut saamiset 130 130

E VIERAS PÄÄOMA 18 400 20 496B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 0 58 Valtion toimeksiannot 0 58 I Pitkäaikainen 1 892 1 830

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilt 1 475 1 480C VAIHTUVAT VASTAAVAT 3 593 2 648 Siirtovelat 418 351

I Vaihto-omaisuus 6 12 II Lyhytaikainen 16 508 18 666 Aineet ja tarvikkeet 6 12 Joukkovelkakirjalainat 13 500 0

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksil 5 15 505II Saamiset 3 265 1 981 Lainat julkisyhteisöiltä 37 61

Saadut ennakot 88 80Lyhytaikaiset saamiset 3 265 1 981 Ostovelat 1 060 1 134 Myyntisaamiset 851 579 Muut lyhytaikaiset velat 211 217 Lainasaamiset 195 0 Siirtovelat 1 608 1 670 Muut saamiset 802 468 Siirtosaamiset 1417 935 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 53 554 52 475

IV Rahat ja pankkisaamiset 322 655 TASEEN TUNNUSLUVUTVASTAAVAA YHTEENSÄ 53 554 52 475 Omavaraisuusaste, % 65,7 60,8

Suhteellinen velkaantuneisuus-% 33,6 38,5Kertynyt yli/alijäämä, 1000 eur 10 514 9 156Kertynyt yli/alijäämä, eur/asukas 1 266 1 104Lainakanta 31.12., €/asukas 1 807 2 055Lainakanta 31.12. 1000 € 15 016 17 046Lainasaamiset 31.12. 1000 € 817 832Asukasmäärä 8308 8293

20 21


Toteutumis-vertailu




Kunnan kokonaistulot ja -menot 2016Asikkalan kunta

KUNNAN KOKONAISTULOT JA -MENOT 2016

TULOT 1 000 €Toiminta Toimintatuotot 6 664 12,1 % Verotulot 29 926 54,4 % Valtionosuudet 17 906 32,5 % Korkotuotot 2 0,0 % Muut rahoitustuotot 280 0,5 % Satunnaiset tuotot 0 0,0 % Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyöd. luovutusvoitot -152 -0,3 %Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 178 0,3 % Pysyvien vastaavien hyöd. Luovutustulot 211 0,4 %Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennys 27 0,0 % Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0,0 % Lyhytaikaisten lainojen lisäys 0 0,0 % Oman pääoman lisäykset 0 0,0 %Kokonaistulot yhteensä 55 042 100,0 %

MENOTToiminta Toimintakulut 48 906 90,6 % - Valmistus omaan käyttöön -5 Korkokulut 52 0,1 % Muut rahoituskulut 396 0,7 % Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyöd. tappiot -34 -0,1 %Investoinnit Investointimenot 2 644 4,9 %Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäys 12 0,0 % Pitkäaikaisten lainojen vähennys 29 0,1 % Lyhytaikaisten lainojen vähennys 2 000 3,7 %Kokonaismenot yhteensä 54 000 100,0 %

Täsmäytys: 0

Kokonaistulot - kokonaismenot 1 042Muut maksuvalmiuden muutokset - rahavarojen muutos -1 042

Tilikauden 2016 tuloksen käsittely

Kuntalain 115 §:n mukaan kunnanhallituksen tulee toimintakertomuksessa tehdä esitys tili-kauden tuloksen käsittelystä.

Kunnan tilikauden tulos on 3 263 847,14 euroa ylijäämäinen. Kunnanhallitus esittää, että;

1. poistoeroa tuloutetaan 94 281,68 euroa;

2. yhteiskoulun peruskorjaukseen kohdiste-taan 2 000 000 euron investointivaraus sekä;

3. siirretään loppu 1 358 128,82 euron ylijäämä taseen omaan pääomaan edellisiltä tilikausilta kertyneisiin yli-/alijäämiin.

22 23


Toteutumis-vertailu




Konsernirakenne

kuntakonsernin toiminta ja talous

Tytäryhteisöt

Kiinteistö Oy Vääksyn Keskustan Virastotalo

Kiinteistö Oy Vääksyn Keskustalo

Kiinteistö Oy Aniankeskus

Asikkalan Elinkeino Oy

Asikkalan vesi ja satama Oy

A S I K K A L A N K U N T A

Päijät-Hämeen hyvinvointikuntayhtymä

Päijät-Hämeen liitto

Asikkalatalot Oy

kuntayhtymät

Osakkuusyhteisöt

Koulutuskeskus Salpaus

Asikkalan kunnan konsernirakenne ja omistusosuudet (%).

4,44 %

3,45 %

4,30 %

100 %

100 %

100 %

24,48 %

45,91 %

Eteva 0,51 %

31,62 %

22 23


Toteutumis-vertailu




Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestäToimivallan ja -vastuunjako konserniohjauk-sessa; Konserniyhtiöiden osalta konsernival-vonta tapahtuu pääasiassa yhtiöiden hallitus-ten kautta.

Ohjeiden anto kunnan edustajille tytäryhtei-söissä; Kunnanjohtaja ohjeistaa kunnan edus-tajia tytäryhteisöissä silloin, jos siihen on eri-tyistä tarvetta.

Konsernitavoitteiden asettamista ja toteutu-mista koskeva arviointi; Kunnan edustajat ovat valvoneet tavoitteiden toteutumista yhtiöiden hallituksen kokouksissa. Tavoitteet ovat toteu-tuneet vuonna 2016.

Tytäryhtiöiden toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi; Tuloksellisuutta ja taloudellisuutta seurataan säännöllisesti yhtiön hallituksen kokouksissa. Tunnuslukuvertailuja tehdään tilinpäätöksen yhteydessä. Näiden pohjalta tilannetta analysoidaan hallituksessa.

Keskitetty konsernitoimintojen käyttö; Keski-tettyjä konsernitoimintoja ei tytäryhtiöissä ole käytössä. Yhtiöillä on sama tilintarkastaja kuin kunnalla.

Riskienhallintajärjestelmien käyttö; Kunnan riskienhallintasuunnitelma on soveltuvin osin käytössä Asikkalatalot Oy:ssä.

Olennaiset konsernia koskevat tapahtumatAsikkalan Elinkeino Oy hankki tilikaudella Vääksystä tonttikiinteistön, johon sisältyi lisäk-si tontilla sijaitseva liikerakennuskiinteistö ja sitä hallinnoiva yhtiö Asikkalan Markkinakulma Oy. Asikkalan Elinkeino Oy:n päätöksen pe-rusteella Asikkalan Markkinakulma Oy sulau-tettiin Asikkalan Elinkeino Oy:n 15.12.2016.

Hämeen päihdehuollon kuntayhtymä purettiin tilikauden aikana. Asikkalan omistusosuus kuntayhtymässä oli 1,74%.

Konsernin toiminnan ohjausValtuusto hyväksyi 16.6.2008 Asikkalan kun-nan konserniohjeen sekä ohjeen hyvä hal-linnon ja johtamistavan noudattamisesta kuntakonsernissa. Konserniohjeiden täyden-nykseksi valtuusto hyväksyi 8.6.2015 omis-tajapoliittiset linjaukset. Kunnan edustajien on eri yhteisöissä toimiessaan noudatettava annettuja ohjeita. Omistajapoliittisten linjaus-

ten mukaisesti omistajapolitiikan periaatteista päättäminen kuuluu valtuustolle ja toimeen-pano (ohjaus ja valvonta) kunnanhallitukselle, sekä toiminnan tarkoituksenmukaisuuden ja linjausten toteutumisen valvonta tarkastuslau-takunnalle. Konserniohjeen perusteella kun-nan konsernijohtoon kuuluvat kunnanhallitus ja kunnanjohtaja.

24 25


Toteutumis-vertailu




Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut

KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

TP 2016 TP 20151 000 € 1 000 €

Toimintatuotot 31 656 30 917Toimintakulut -71 447 -71 353Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 4 -15Toimintakate -39 787 -40 451Verotulot 29 926 29 378Valtionosuudet 17 906 16 868Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 8 8 Muut rahoitustuotot 238 48 Korkokulut -184 -314 Muut rahoituskulut -409 -187Vuosikate 7 698 5 351Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -4 014 -3 743 Tilikauden yli- ja alipariarvot 0 -116

Satunnaiset erät -6 -30Tilikauden tulos 3 678 1 456Tilinpäätössiirrot -82 -22

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 596 1 434

KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Toimintatuotot/Toimintakulut % 44,3 43,3Vuosikate/Poistot, % 191,8 143,0Vuosikate €/asukas 928 645Asukasmäärä 8 293 8 293

Toimintatuotot/Toimintakulut %100*Toimintatuotot/ (Toimintakulut-Valmistus omaan käyttöön)Toimintatuotot 31 656 052,62 30 916 537,7Toimintakulut (sis. - valm.omaan käyttöön) -71 446 917,74 -71 353 173,9

Toimintatuotot/Toimintakulut % 44,3 43,3

Vuosikate/Poistot, %100*Vuosikate/PoistotVuosikate 7 697 683,69 5 351 266,1Poistot 4 013 651,89 3 742 869,7

192 143

Vuosikate €/asukas 7 697 683,69 5 351 266,1928 645

Toimintatuotot/Toimintakulut %

Toimintakatetta kuvaava suhdeluku osoittaa toimintatuottojen osuuden toimintakulujen ra-hoituksesta. Loppu osa toimintakuluista jää rahoitettavaksi verotuloilla, valtionosuuksilla ja rahoitustuotoilla.

Vuosikate/Poistot %

Vuosikatteen ja poistojen välinen suhdeluku osoittaa tulorahoituksen riittävyyden inves-tointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Tulorahoituksen katsotaan olevan riittävä, jos suhdeluku on 100 prosenttia tai enemmän. Vastaavasti suhdeluvun ollessa alle 100 pro-senttia, tulorahoituksen voidaan katsoa olevan riittämätön tuloslaskelman kulujen kattami-seen.(kaava: 100*vuosikate/poistot ja arvonalentumiset)

(kaava: 100*toimintatuotot/(toimintakulut – valmistus omaan käyttöön))

24 25


Toteutumis-vertailu




Konsernirahoituslaskelma ja sen tunnusluvut

KONSERNIRAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2016 2015

1 000 € 1 000 €

Toiminnan rahavirta Vuosikate 7 698 5 351

Satunnaiset erät -6 -30 Tulorahoituksen korjauserät -25 -57Investointien rahavirta Investointimenot -4 015 -4 426 Rahoitusosuudet investointimenoihin 231 190

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot 392 579Toiminnan ja investointien rahavirta 4 275 1 608Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset -101 -1 Antolainasaamisten vähennykset 16 209Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 2 274 1 524 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -3 586 -692 Lyhytaikaisten lainojen muutos -2 000 -2 530

Oman pääoman muutokset -316 -333Muut maksuvalmiuden muutokset

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -52 -30 Vaihto-omaisuuden muutos 1 14 Saamisten muutos -1 007 -440 Korottomien velkojen muutos -537 309Rahoituksen rahavirta -5 309 -1 970

Rahavarojen muutos -1 033 -363

Rahavarat 31.12. 3 141 4 094 Rahavarat 01.01. 4 175 4 457Rahavarojen muutos -1 033 -363

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUTToiminnan ja investointein rahavirran kertymä 5 vuodelta 1000 € -5 798 -12 685Investointien tulorahoitus, % 203,42 126,34Lainanhoitokate 2,23 1,38

Rahavarojen riittävyys pv 14,38 19,41

Investointien tulorahoitus %

Investointien tulorahoitus -tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintame-nosta on rahoitettu tulorahoituksella. Tun-nusluku vähennettynä sadasta osoittaa pro-senttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pääomarahoituksella eli omaisuuden myynnil-lä, lainalla tai rahavarojen määrää vähentämäl-lä.

Lainanhoitokate

Lainanhoitokate kertoo konsernin tulorahoituk-sen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Koska konsernin laina-kannasta yli 20 % on kertalyhenteisiä lainoja, tulee lainanhoitokatteen laskelman pohjana oleva lainalyhennysten määrä laskea alla olevan kaavan mukaisesti. Jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi tulorahoituksen kat-sotaan riittävän lainojen hoitoon. Vastaavasti tunnusluvun ollessa alle 1 joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, myy-mään konsernin omaisuutta tai vähentämään rahavaroja. kaava: (vuosikate+korkokulut)/(korkokulut+(lainakanta/8))

(kaava: 100*vuosikate/investointien omahankintameno)

26 27


Toteutumis-vertailu




Konsernitase ja sen tunnusluvut

KONSERNITASE 31.12.2015 5,95

VASTAAVAA 2016 2015 VASTATTAVAA 2016 20151 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 €

PYSYVÄT VASTAAVAT 58 508 58 941 OMA PÄÄOMA 29 248 25 904Peruspääoma 21 430 21 430

Aineettomat hyödykkeet 631 300 Arvonkorotusrahasto 307 323 Aineettomat oikeudet 435 225 Muut omat rahastot 2 2 Muut pitkavaikutteiset menot 194 75 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 3 913 2 714 Ennakkomaksut 2 0 Tilikauden yli-/alijäämä 3 596 1 434Aineelliset hyödykkeet 56 196 56 914 Maa- ja vesialueet 7 819 7 341 VÄHEMMISTÖOSUUS 4 6 Rakennukset 37 426 37 755 Kiinteät rakenteet ja laitteet 6 620 5 223 PAKOLLISET VARAUKSET 545 450 Koneet ja kalusto 2 355 2 489 Muut pakolliset varaukset 545 450 Muut aineelliset hyödykkeet 1 778 1 782 ARVOSTUSERÄT Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat 197 2 325 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 133 275

Valtion toimeksiannot 76 175Sijoitukset 1 681 1 727 Lahjoitusrahastojen pääomat 0 80 Osakkusyhteisöosuudet Muut toimeksiantojen pääomat 57 21 Muut osakkeet ja osuudet 1 442 1 573 Muut lainasaamiset 229 145 VIERAS PÄÄOMA 37 366 41 107 Muut sijoitukset 10 9 Pitkäaikainen 11 954 12 951

Lainat rahoitus- ja vakuutuslait. 9 200 10 897TOIMEKSIANTOJEN VARAT 59 148 Lainat julkisyhteisöiltä 571 4

Ostovelat 0 0 Muut velat/liittymismaksut 1 784 1 715

VAIHTUVAT VASTAAVAT 8 730 8 652 Siirtovelat 399 335Lyhytaikainen 25 412 28 155

Vaihto-omaisuus 314 314 Joukkovelkakirjalainat 13 500 7500 Aineet ja tarvikkeet 245 39 Lainat rahoitus- ja vakuutuslait. 5 141 13 299 Keskeneräiset tuotteet 59 73 Lainat julkisyhteisöiltä 37 61 Valmiit tuotteet 8 14 Saadut ennakot 224 208 Muu vaihto-omaisuus 2 189 Ostovelat 2 078 2 297

Muut velat/liittymismaksut 748 1 061Saamiset 5 275 4 244 Siirtovelat 3 422 3 549Pitkäaikaiset saamiset 448 375 Laskennalliset verovelat 262 181 Myyntisaamiset 448 375 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 67 296 67 741 Lainasaamiset 0 0 Muut saamiset 0 0 Siirtosaamiset 0 0Lyhytaikaiset saamiset 4 827 3 869 Myyntisaamiset 1 958 1 950 Lainasaamiset 226 0 Omavaraisuusaste 43,6 % 38,4 % Muut saamiset 1 111 870 Suhteellinen velkaantuneisuus 46,7 % 53,0 % Siirtosaamiset 1 532 1 050 Kertynyt yli-/alijäämä 1000 € 7 509 4 148

Kertynyt yli-/alijäämä €/asukas 904 500Rahoitusomaisuusarvopaperit 408 642 Konsernin lainat, €/asukas 3 456 3 852

Konsernin lainakanta 31.12., 1000 € 28 711 31 942Rahat ja pankkisaamiset 2 733 3 452 Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000 € 229 145VASTAAVAA YHTEENSÄ 67 296 67 741 Kunnan asukasmäärä 8308 8293

26 27


Toteutumis-vertailu




KONSERNITASE 31.12.2015 5,95

VASTAAVAA 2016 2015 VASTATTAVAA 2016 20151 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 €

PYSYVÄT VASTAAVAT 58 508 58 941 OMA PÄÄOMA 29 248 25 904Peruspääoma 21 430 21 430

Aineettomat hyödykkeet 631 300 Arvonkorotusrahasto 307 323 Aineettomat oikeudet 435 225 Muut omat rahastot 2 2 Muut pitkavaikutteiset menot 194 75 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 3 913 2 714 Ennakkomaksut 2 0 Tilikauden yli-/alijäämä 3 596 1 434Aineelliset hyödykkeet 56 196 56 914 Maa- ja vesialueet 7 819 7 341 VÄHEMMISTÖOSUUS 4 6 Rakennukset 37 426 37 755 Kiinteät rakenteet ja laitteet 6 620 5 223 PAKOLLISET VARAUKSET 545 450 Koneet ja kalusto 2 355 2 489 Muut pakolliset varaukset 545 450 Muut aineelliset hyödykkeet 1 778 1 782 ARVOSTUSERÄT Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat 197 2 325 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 133 275

Valtion toimeksiannot 76 175Sijoitukset 1 681 1 727 Lahjoitusrahastojen pääomat 0 80 Osakkusyhteisöosuudet Muut toimeksiantojen pääomat 57 21 Muut osakkeet ja osuudet 1 442 1 573 Muut lainasaamiset 229 145 VIERAS PÄÄOMA 37 366 41 107 Muut sijoitukset 10 9 Pitkäaikainen 11 954 12 951

Lainat rahoitus- ja vakuutuslait. 9 200 10 897TOIMEKSIANTOJEN VARAT 59 148 Lainat julkisyhteisöiltä 571 4

Ostovelat 0 0 Muut velat/liittymismaksut 1 784 1 715

VAIHTUVAT VASTAAVAT 8 730 8 652 Siirtovelat 399 335Lyhytaikainen 25 412 28 155

Vaihto-omaisuus 314 314 Joukkovelkakirjalainat 13 500 7500 Aineet ja tarvikkeet 245 39 Lainat rahoitus- ja vakuutuslait. 5 141 13 299 Keskeneräiset tuotteet 59 73 Lainat julkisyhteisöiltä 37 61 Valmiit tuotteet 8 14 Saadut ennakot 224 208 Muu vaihto-omaisuus 2 189 Ostovelat 2 078 2 297

Muut velat/liittymismaksut 748 1 061Saamiset 5 275 4 244 Siirtovelat 3 422 3 549Pitkäaikaiset saamiset 448 375 Laskennalliset verovelat 262 181 Myyntisaamiset 448 375 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 67 296 67 741 Lainasaamiset 0 0 Muut saamiset 0 0 Siirtosaamiset 0 0Lyhytaikaiset saamiset 4 827 3 869 Myyntisaamiset 1 958 1 950 Lainasaamiset 226 0 Omavaraisuusaste 43,6 % 38,4 % Muut saamiset 1 111 870 Suhteellinen velkaantuneisuus 46,7 % 53,0 % Siirtosaamiset 1 532 1 050 Kertynyt yli-/alijäämä 1000 € 7 509 4 148

Kertynyt yli-/alijäämä €/asukas 904 500Rahoitusomaisuusarvopaperit 408 642 Konsernin lainat, €/asukas 3 424 3 830

Konsernin lainakanta 31.12., 1000 € 28 449 31 924Rahat ja pankkisaamiset 2 733 3 452 Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000 € 229 145VASTAAVAA YHTEENSÄ 67 296 67 741 Kunnan asukasmäärä 8308 8293

Omavaraisuusaste

Omavaraisuusaste mittaa vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kykyä selviytyä si-toumuksista pitkällä tähtäimellä. Hyvänä tavoi-tetasona voidaan pitää kuntatalouden keski-määräistä 70 prosentin omavaraisuutta.

Suhteellinen velkaantuneisuus

Suhteellisen velkaantuneisuuden tunnusluku osoittaa kuinka paljon konsernin käyttötuloista (toimintatuotot, verotulot ja valtionosuudet) tar-vittaisiin vieraan pääoman takaisin maksuun. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnus-luvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet konsernilla on selviytyä velan takaisinmaksus-ta tulorahoituksella.

kaava: 100*(vieras pääoma–saadut ennakot)/käyttötulot

kaava: 100*(oma pääoma+poistoero ja vapaaehtoiset varaukset)/(koko pääoma–saadut ennakot)

28 29

ASIKKALAN KUNTA

29

ASIKKALAN KUNTAASIKKALAN KUNTA Toiminta-kertomus

Toteutumis-vertailu




28 29

Toteutumisvertailu

Käyttötalousosan toteutuminen

Konsernipalvelut

Koulutuspalvelut

Varhaiskasvatuspalvelut

Vapaa-aikapalvelut

Tekniset palvelut

Tuloslaskelmaosan toteutuminen

Investointiosan toteutuminen

Rahoitusosan toteutuminen

Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta

30 31


Toteutumis-vertailu




KonsernipalvelutHallintojohtaja Jaana Rissanen:Konsernipalvelut koostuvat monenlaisista palvelukokonaisuuksista: yleishallinnosta (hallinto-, talous- ja henkilöstöhallinnon pal-velut), demokratiapalveluista (luottamushen-kilöorganisaation ylläpito ja kustannukset), kaavoituspalveluista, kehittämispalveluista (elinkeinojen kehittäminen ja matkailu) sekä maaseutupalveluista (Päijät-Hämeen maa-seutuhallinnon yhteistoiminta-alue ja yksityis-tieasiat).

Vuosi 2016 muistetaan kunnan ylimmän vir-kamiesjohdon vaihtumisesta, kun kymmenen vuotta kuntaa johtanut Juri Nieminen ilmoitti tammikuussa eroamisestaan ja jätti viran elokuun alkupuolella. Uuden kunnanjohtajan rekrytointiprosessi alkoi virallisesti elokuus-sa. Valtuustossa lokakuun lopussa uudeksi kunnanjohtajaksi valittu Aapo Pispa kuitenkin kaikkien yllätykseksi ilmoitti vuoden viimeise-nä päivänä, että ei ota virkaa vastaan. Tästä johtuen kunnanjohtajan valintaprosessi jat-kuu myös vuonna 2017.

Kuntalain muuttuessa kunta voi itse päättää valtuuston koosta. Valtuusto päätti lokakuus-sa uuden 1.6 2017 aloittavan valtuuston jä-senmääräksi 31 valtuutettua ja samalla muo-kattiin luottamushenkilöorganisaatiota, jonka 1.6.2017 alkaen muodostavat valtuusto, kunnanhallitus, tarkastuslautakunta, keskus-vaalilautakunta, sivistyslautakunta, hyvin-vointilautakunta, tekninen lautakunta ja ympä-ristölautakunta. Lautakuntien vastuualueet, mahdolliset jaostot ja niiden tehtävät tullaan määrittelemään keväällä 2017 uudistettavas-sa hallintosäännössä.

Sosiaali- ja terveyspalveluissa Asikkalan kun-ta jatkoi vuoden 2016 loppuun saakka Perus-palvelukeskus Oivassa, jonka isäntäkuntana toimi Hollolan kunta. Sosiaali- ja terveyspalve-lujen kustannuskehitys saatiin laskuun kunti-en yhteistyöllä. Asikkalan menot sekä Perus-palvelukeskus Oivassa että Päijät-Hämeen sosiaali- ja terveyskuntayhtymässä jäivät alle budjetoidun ja kunta saa palautusta vuodelta 2016.

Valtakunnallisen_sote-uudistushankkeen suunnittelu jatkuu kuntaa suurempien itse-hallintoalueiden pohjalta. Vuonna 2016 Päi-jät-Hämeessä jatkettiin neuvotteluja mahdolli-suudesta keskittää sosiaali- ja terveyspalvelut maakunnalliselle hyvinvointikuntayhtymälle ja kesäkuussa kunnat päättivät hyvinvointi-kuntayhtymän muodostamisesta 1.1.2017 alkaen.

Vuoden 2015 lopulla ilman kunnan myötävai-kutusta Tallukkaan avattu turvapaikanhaki-joiden vastaanottokeskus toi uusia haastei-ta kunnalle ja konsernipalveluihin palkattiin määräaikainen maahanmuuttokoordinaattori ja kunnan kotouttamisohjelma päivitettiin.

Kaavoitustoimi kuuluu konsernipalveluihin ja kunnanhallitukselle. Valmistelutoimielimenä toimii kolmijäseninen kaavoitusjaosto. Vuo-den aikana valmistui muutama kaava ja usei-ta uusia laitettiin vireille. Suurin kaavahanke on Ruotsalaisen, Kymenvirran ja Rutalahden rantaosayleiskaavan uudelleen laatiminen. Kaavahanke saatiin ehdotusvaiheeseen ja valmistuu vuoden 2017 kevään aikana. Edel-lisenä vuonna kehittämislautakunnan aloit-teesta käynnistetyn Vääksyn maankäytön kokonaissuunnitelman laadintaa jatkettiin ja kuntalaiskyselyn tulokset valmistuivat vuoden alkupuolella. Suunnitelman tarkoituksena on luoda kokonaisnäkemys Vääksyn maankäy-tön tulevaisuudesta ja tukea tulevia kaavoi-tusprojekteja, sekä linjata Vääksyn maankäy-tön tavoitteet aina vuoteen 2030 asti.

Kunnan yhtenä strategisena tavoitteena on olla houkutteleva työnantaja. Henkilöstön tyytyväisyyttä mitataan työilmapiirikyselyllä, joista viimeisin toteutettiin vuoden 2016 lo-pulla. Kyselyn tulokset osoittavat, että kehi-tys parempaan suuntaan on jatkunut vuonna 2016. Lähes kaikilla osa-alueilla kyselyn tulos on vuotta 2015 parempi. Työyksiköt ovat kä-sitelleet omia tuloksiaan ja miettineet keinoja parantaa yksikkönsä työhyvinvointia. Avoinna oleviin työpaikkoihin on ollut hyvin hakijoita. Verraten Päijät-Hämeen kuntiin Asikkalan henkilöstöetuudet ovat hyvällä ja kannusta-valla tasolla. Henkilöstölle maksettiin tulos-palkkiot tilinpäätöksen tuloksen perusteella.

Työllistämisessä jatkettiin panostamista mo-nipuolisin toimenpidevalikoimin. TE-keskuk-sen vaihtuvat ohjeet tukimäärärahojen käyt-töön ovat hankaloittaneet tehtävää. Kunnan oma työllistämiskoordinaattori on ollut aktii-visesti yhteydessä alueen yrityksiin ja järjes-töihin. Pitkäaikaistyöttömiä on työllistetty yh-distyksiin (11) ja yrityksiin (13) sekä kunnan tehtäviin 6, joista 4 velvoitetyöllistettyä. Näillä työllistämistoimenpiteillä saamme seuraa-vien kolmen vuoden aikana 386 000 euron nettosäästöt. Kunta on tukenut nuorten kesä-työn ja työkokemuksen saantia jo useamman vuoden ajan. Asikkalan kunta maksaa asik-kalalaisille yrityksille ja yhdistyksille nuorten kesätyöllistämistukea 250 euroa vähintään kahden viikon työllistämisestä. Kesällä 2016 tuettiin 75 nuoren työpaikkaa.

käyttötalousosan toteutuminen

30 31


Toteutumis-vertailu




Kehittämispalvelut (elinkeinopalvelut, matkai-luasiat ja matkailuneuvonta, markkinointi ja viestintä sekä hankkeiden hallinta) muodos-tavat yhtenäisen kokonaisuuden, jonka ve-täjänä toimi kehittämispäällikkö alkuvuoden. Hänen jäätyä perhevapaalle muodostettiin uudenlainen organisaatio. Kehittämislau-takunnan esittelijän ja kehittämispalvelujen vetäjän tehtävät hoiti vapaa-aikajohtaja ja ke-hittämispalveluihin palkattiin määräaikainen kehittämiskoordinaattori. Uusyrityskeskus on tarjonnut maksutonta ja luottamuksellis-ta neuvontaa yritystoimintaa suunnitteleville ja aloittaville yrittäjille. Matkailun ja asumi-sen edistämis- ja markkinointiyhteistyössä Asikkala on osallisena Päijät-Hämeen maa-kunnan kattavassa markkinointiyhtiö Lahti Region Oy:ssä. Kunta on lisäksi panostanut sekä kansalliseen että paikalliseen matkai-lunedistämiseen monipuolisin viestinnän ja markkinoinnin keinoin. Muun muassa kunnan internetsivuilla on toimitilapörssi, jonka kautta tiedotetaan kunnassa vapaana olevista toimi-tiloista.

Kehittämislautakunnan asettama elinkeino-ryhmä, joka koostuu kuntapäättäjistä, yrittäjis-tä ja viranhaltijoista toimii kunnan ja yrittäjien välisenä keskustelufoorumina. Yhteistyötä elinkeinonharjoittajien kanssa on jatkettu jär-jestämällä vuoden aikana mm. 11 yrittäjiin liittyvää tilaisuutta: yrittäjien aamukahvit, elin-keinoryhmän kokoukset, yritysvierailut ja elinkeinoseminaarit. Lisäksi kunnanjohtaja/vt. kunnanjohtaja ja kehittämispäällikkö/ke-hittämiskoordinaattori ovat kiertäneet kunnan yrityksissä. Lautakunta on jatkanut yhteis-työtään kyläasiain neuvottelukunnan ja va-paa-ajanasukasneuvottelukunnan kanssa ja toukokuussa ilmestyi yhdessä toimitettu Ke-säposti, joka jaettiin asikkalalaisille ja postitet-tiin vapaa-ajanasukkaille.

Asikkalan kunta vastaa isäntäkuntana alueel-lisen maaseutuhallinnon järjestämisestä yh-teistoiminta-alueella, johon kuuluvat Asikka-lan, Hartolan, Hollolan, Kärkölän, Padasjoen ja Sysmän kunnat sekä Heinolan ja Lahden kaupungit. Maaseutuelinkeinoviranomaisen palvelut on järjestetty Vääksyn toimistossa ja Salpakankaan aluetoimistossa. Lisäksi si-vutoimipisteitä on ollut myös Hartolassa, Kär-kölässä ja Sysmässä. Yhteistoiminta-alueen toimintatavat ovat vakiintuneet, mutta muuttu-vat ohjeet ja sähköistynyt käsittely on vaatinut henkilöstöltä jatkuvaa uuden omaksumista ja kouluttautumista. Syksyllä alkoi valmistautu-minen maaseutuhallinnon siirtymiseen tule-vaan maakuntahallintoon ja kunnan edustajat ovat mukana maakunnallisissa työryhmissä.

32 33


Toteutumis-vertailu




KUNNANHALLITUS JA KEHITTÄMISLAUTAKUNTA

KONSERNIPALVELUT

1. STRATEGIAN UUDISTAMINEN2. HENKILÖSTÖN KOULUTUKSEEN JA TYÖKYKYYN PANOSTAMINEN3. LENTOKENTÄN MAHDOLLISUUKSIEN HYÖDYNTÄMINEN4. VERKOTTUMINEN LAAJASTI5. KUNNAN HALLINNON VIRTAVIIVAISTAMIEN6. KIINTEISTÖJEN KÄYTÖN JA HALLINNON TEHOSTAMIEN7. DEMOKRATIAPALVELUT: SILTA-PROJEKTEJA KOLME KAPPALETTA8. KAAVOITUS: MAANKÄYTÖN, KAAVOITUKSEN JA TONTTIMYYNNIN TOTEUTTAMINEN KUNNANHALLITUKSEN

HYVÄKSYMÄN PRIORITEETTILISTAN MUKAISESTI9. KEHITTÄMISPALVELUT: YLIKUNNALLISEN PÄIJÄNNE-HANKKEEN VALMISTELU10. KEHITTÄMISPALVELUT: OLEMASSA OLEVIEN YRITYSTEN TOIMINTAEDELLYTYSTEN PARANTAMINEN JA

UUSIEN YRITYSTEN SAAMINEN KUNTAAN11. MAASEUTUHALLINTO: JOHTAMISEN KEHITTÄMINEN12. MAASEUTUHALLINTO: ASIAKASTYYTYVÄISYYDEN PARANTAMINEN13. TYÖLLISTÄMINEN: PITKÄAIKAISTYÖTTÖMIEN MÄÄRÄN PUOLITTAMINEN

Tavoite Toteuma 2016

1. Strategian uudistaminenStrategian uudistaminen on nähty parhaaksi aloittaa uuden valtuuston toimesta kesällä 2017. Syksyn aikana on viranhaltijoiden toimesta aloitettu tulevan strategiatyön valmistelu.

2. Henkilöstön koulutukseen ja työkykyyn panostaminen

Esimiesten terveystarkastukset toteutettiin suunnitelman mukaan. Aloitettiin ryhmäkuntoutuksen valmistelu, niitä työntekijöitä varten, joilla on riski työkyvyn alenemiseen. Uutena asiana käynnistettiin kokeilukoulutus, jonka tarkoituksena onedistää kokeilukulttuurin syntymistä.

3. Lentokentän mahdollisuuksien hyödyntäminen

Lentokentän aluesuunnitelma on laadittu. Markkinointi, etenkin pääkaupunkiseudun suuntaan on käynnistetty. Syksyllä aloitettiin kentän toimijoiden ja muiden sidosryhmien kanssa kehittämistoimenpiteiden suunnittelu.

4. Verkottuminen laajasti Kunnan viranhaltijat ja johtavat luottamushenkilöt ovat voimistaneet läsnäoloansa kunnan ulkopuolisessa verkostoyhteistyössä.

5. Kunnan hallinnon virtaviivaistamien

Hallintosäännön uudistustyötä aloitettiin vuoden aikana. Valtuusto hyväksyi marraskuun kokouksessaan valtuuston kooksi 31 valtuutettua ja päätti toimielinorganisaatiosta, jonka seurauksena lautakuntien määrää vähennettiin kuudesta neljään. Hallintosäännön sisällön valmistelu jatkuu ja selkeyttä on tavoiteltumm. toimivallan vastuutaulukoilla. Ammatilliseen organisaatioon suunnitellut muutokset tuodaan päätöksentekoon keväällä 2017 hallintosäännön vahvistamisen yhteydessä.

6. Kiinteistöjen käytön ja hallinnon tehostamien

Kunnan vuokrattavien toimitilojen vuokrausaste on saatu hyvälle tasolle. Sote- ja maakuntauudistuksen vaikutuksia kunnan toimitiloihin on aloitettu selvittämään ja varautuminen tuleviin muutoksiin on käynnissä.

7. Demokratiapalvelut: Silta-projekteja kolme kappaletta

Varhaiskasvatusfoorumi aloitti toimintansa huoltajien osallisuuden lisäämiseksi. Vääksyn maankäytön kokonaissuunnitelmatyössä on kuntalaisia osallistettu monin tavoin. Asikkala osallistuu aluefoorumimallin kehittämishankkeeseen.

8. Kaavoitus: Maankäytön, kaavoituksen ja tonttimyynnin toteuttaminen kunnanhallituksen hyväksymän prioriteettilistan mukaisesti

Kaavojen toteuttaminen on edennyt suunnitellusti. Ruotsalaisen rantaosayleiskaavaprosessi jouduttiin viemään uudestaan läpi.

9. Kehittämispalvelut: Ylikunnallisen Päijänne-hankkeen valmistelu

Alkupalaveri käyty helmikuussa Päijät-Hämeen liiton ja Juotavan Hyvä Etelä-Päijänne ry:n kanssa. Kesäkuun alussa kokoontuvat Keski-Suomen liitto ja Päijät-Hämeen liitto sekä Visit Finlandin maakuntavastaavat. Elokuussa pidettiin työpaja, jossa mukana ovat Päijänteen rantakunnat, kehittämistoimijat, yrittäjät, ELY ja maakuntien liitot.Valmistelu jatkuu Päijät-Hämeen ja Keski-Suomen maakuntaliittojen johdolla.

10. Kehittämispalvelut: Olemassa olevien yritysten toimintaedellytysten parantaminen ja uusien yritysten saaminen kuntaan

Asikkalan Elinkeino Oy antoi rahoitusta kolmeen hankkeeseen vuoden aikana. Käynnistettiin Aleksintien kaavoitusprojekti, joka mahdollistaa uudenlaista liiketoimintaa. Yrityskummitoimintaa elvytettiin järjestämällä kummiklinikka. Kalastuselinkeinon toimintaedellytysten parantamiseksi järjestettiin kalaseminaari ja selvitystyö jatkuu.

32 33


Toteutumis-vertailu




1 818 240

2 127 831

2 592 773

2 390 666

0

500 000

1 000 000

1 500 000

2 000 000

2 500 000

3 000 000

2013 2014 2015 2016

Konsernipalvelujen nettomenot

2013

2014

2015

2016

Nettomenojen kehitys vuosina 2013-2016.

Toimintatuotot -428 500 -566 160,87 132,1 137 661Toimintamenot 2 910 853 2 956 827,33 101,6 -45 974Toimintakate (netto) 2 482 353 2 390 666,46 96,3 91 686,54

Konsernipalvelut(palvelualue yhteensä) TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Kunta alkoi vuoden 2015 aikana panostamaan voimakkaasti työllisyyden hoitoon palkkaamalla pitkäaikaistyöttömiä ja sijoittamalla heitä töihin yrityksiin, yhdistyksiin ja kunnalle. 2015-2016 vuoden toteumiin sisältyy työllistettyjen palkkoja.

11. Maaseutuhallinto: Johtamisen kehittäminen

Päijät-Hämeen maaseutuhallinnon yhteistoiminta-alueen henkilöstö kokoontuikuukausittain Asikkalaan Mavin järjestämään live-meeting koulutukseen. Maaseutuhallinnon tiimissä vastuuta on jaettu aiempaa laajemmin toiminnan jouhevoittamiseksi.

12. Maaseutuhallinto: Asiakastyytyväisyyden parantaminen

Viljelijöille on lähetetty sähköpostitse ajankohtaistiedote keväällä ja Mavi on lähettänyt myös tekstiviestejä viljelijöille muistuttaen hakuajoista. Hallinnon atk-ohjelmien kehityksen viivästyminen on aiheuttanut tavoitteiden toteutumisessa pieniä ongelmia.

13. Työllistäminen: Pitkäaikaistyöttömien määrän puolittaminen

Kuntaan on v. 2016 työllistetty 6 henkilöä, yrityksiin 13 henkilöä ja yhdistysten kautta 11 henkilöä. Pitkäaikaistyöttömiä on poistunut työmarkkinatukilistalta keskimäärin 12 henkilöä/kk, mutta uusia pitkäaikaistyöttömiä on tullut lähes saman verran. Vuonna 2016 keskiarvotyöttömyysprosentti Asikkalassa oli 11.7 %. (Vertaa v. 2015 12,1 %.) Työttömien määrä on siis jonkin verran pienentynyt Asikkalassa, mutta pitkäaikaistyöttömyys ei ole Asikkalassa vielä helpottanut. Kunnan työmarkkinakulukustannus oli 2016 keskimäärin 4 300 euroa/kk pienempi edellisvuoteen verrattuna.

34 35


Toteutumis-vertailu




Toimintatuotot -100 000 -168 737,87 68 738Toimintamenot 700 000 699 454,64 99,9 545Toimintakate (netto) 600 000 530 716,77 88,5 69 283

Työllistäminen TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Toimintatuotot -6 000 -11 642,00 194,0 5 642Toimintamenot 142 000 158 225,74 111,4 -16 226Toimintakate (netto) 136 000 146 583,74 107,8 -10 584

Kaavoitus TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Toimintamenot 15 000 9 612,76 64,1 5 387Toimintakate (netto) 15 000 9 612,76 64,1 5 387

Tilintarkastus TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Toimintamenot 107 360 120 725,01 112,4 -13 365Toimintakate (netto) 107 360 120 725,01 112,4 -13 365

Demokratiapalvelut TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Toimintatuotot -55 500 -137 592,32 247,9 82 092Toimintamenot 1 236 993 1 310 725,04 106,0 -73 732Toimintakate (netto) 1 181 493 1 173 132,72 99,3 8 360

Yleishallinto TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

34 35


Toteutumis-vertailu




Toimintatuotot -18 000 -16 473,68 91,5 -1 526Toimintamenot 416 000 406 381,03 97,7 9 619Toimintakate (netto) 398 000 389 907,35 98,0 8 093

Kehittämispalvelut TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Toimintatuotot -249 000 -231 715,00 93,1 -17 285Toimintamenot 293 500 251 703,11 85,8 41 797Toimintakate (netto) 44 500 19 988,11 44,9 24 512

Maaseutuhallinnon yhteistoiminta-alue TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Toimintatuotot -200 000 -342 788,64 142 789Toimintamenot 29 089 000 27 199 578,32 93,5 1 889 422Toimintakate (netto) 28 889 000 26 856 789,68 93,0 2 032 210

Sosiaali- ja terveyspalvelut(yhteensä) TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Toimintatuotot -200 000 -342 788,64 171,4 142 789Toimintamenot 19 215 000 18 208 349,06 94,8 1 006 651Toimintakate (netto) 19 015 000 17 865 560,42 94,0 1 149 440

Perusterveydenhuolto ja sos.palvelut TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Toimintamenot 9 874 000 8 991 229,26 91,1 882 771Toimintakate (netto) 9 874 000 8 991 229,26 91,1 882 771

Erikoissairaanhoito(sis. Akuutti24 ja ensihoito) TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

36 37


Toteutumis-vertailu




KoulutuspalvelutKoulutusjohtaja Juha Leppialho:Koulutuspalvelut tuottaa lapsille ja nuorille tietoja ja taitoja sekä edesauttaa kuntalaisten aktiivista toimintaa oman henkisen ja fyysisen hyvinvointinsa ylläpitämiseen elinikäisen op-pimisen periaatteen mukaisesti.

Koulutuspalveluihin kuuluivat vuonna 2016 koulut, kirjasto, aikuiskoulutus ja joukkolii-kenne. Vuosi 2017 on tuomassa muutoksen tähän, kun koko kasvatuksen ketju yhdistyy saman palvelualueen alle. Koulutuspalve-luille tuleva muutos on myönteinen asia. Sa-massa muutoksessa kirjastopalvelut siirtyvät hyvinvoinnin palvelualueelle.

Vuodelta 2016 esiin nostettava asia on ulko-kuntalaisten oppilaiden määrä, joka on ollut historiallisessa huipussaan. Vuonna 2016 lä-hes 10 prosenttia oppilaista on tullut kunnan rajojen ulkopuolelta. Valtaosa oppilaista on tullut Hollolan vesikansasta. Tämä on ollut hyvä asia koulutuspalveluille, kun olemme saaneet vahvan oppilaspohjan suunnitella koulun toimintaa. Todennäköistä on, että op-pilaita vesikansasta tulee jatkossa merkittä-västi vähemmän.

Tallukkaan perustettiin vuoden 2015 lopussa vastaanottokeskus. Vastaanottokeskuksen 6-16 -vuotiaille lapsille alkoi perusopetuk-seen valmistava opetus helmikuussa 2016. Kevään oppilasmäärät olivat keskimäärin vähän yli kaksikymmentä oppilasta. Syksyllä oppilasmäärät ovat olleet viidenkymmenen molemmin puolin siten, että ennätysviikkoina on ollut 57 oppilasta. Koulussa työskenteli kevätlukukaudella kaksi ryhmää ja syysluku-kaudella kolme ryhmää. Valmistavan opetuk-sen valtionosuuspäätös saatiin loppuvuodes-ta 2016.

Vesivehmaalla kasvaneeseen oppilasmää-rään reagoitiin koulua laajentamalla. Kesällä rakennettiin uusi luokkatila ja rekrytoitiin uusi opettaja. Perusopetuksen ja lukion uudet opetussuunnitelmat astuivat voimaan elo-kuussa 2016.

Omatoimikirjasto käynnistyi helmikuussa. Omatoimikirjastoa varten kirjaston tiloissa muun muassa automatisoitiin valaistus, han-kittiin videovalvontalaitteet, suojattiin alaker-ran virkailijapisteet väliseinän taakse ja han-kittiin asiakkaille lainausautomaatti).

• Omatoimikirjasto on auki joka päivä klo 7-21.• Kulkuoikeuden saavat kaikki kirjaston asiakkaat, jotka sitoutuvat sääntöihin ja lunastavat 10 euron panttia vastaan kulkemiseen vaadittavan tagin.• Kulkulupia luovutettu 110 ensimmäisten 8 kuukauden aikana. • Myönnetään edelleen jatkuvasti - samalla omatoimikirjaston käyttö lisääntyy.• Vielä vähällä käytöllä: elo-syyskuussa noin 50 sisäänkirjautumista/kk. • Lapset pääsevät omatoimikirjastoon vanhempiensa kanssa ilman sisään kirjautumista.• Järjestyshäiriöitä ei ole ollut

Asikkala on ollut mukana seudullisessa kir-jastojärjestelmässä, kun Päijät-Hämeen kir-jastot yhdistivät asiakas- ja kokoelmatieto-kantansa. Nyt voi kirjastoaineistoa lainata ja palauttaa missä tahansa yhteistyöverkoston toimipaikassa. Toivottavasti tämä auttaa ta-voitteissamme hyvinvoinnin edistämisessä ja elinikäisen oppimisen edellytysten paran-tamisessa.

Taloudellisesti vuosi 2016 toteutui seuraavas-ti: Koulutuspalveluiden toimintakulut ylittyivät 211 000 euroa, Joukkoliikenteen toimintaku-lut ylittyivät 10 000 euroa ja kirjaston kulut alittuivat 7 500 eurolla. Toimintatuotot ylittyi-vät koulutuspalveluissa 172 000 euroa, jouk-koliikenteessä 18 000 euroa ja kirjastopalve-luissa tulot alittuivat 2 500 eurolla. Nettona koulutuspalveluiden talousarvio ylittyi 24 000 eurolla. Tarkastelussa on huomioitu valmista-van opetuksen lisätalousarvio 230 000 euroa. Valmistavan opetuksen tulot näkyvät kunnan valtionosuuksissa.

36 37


Toteutumis-vertailu




KOULUTUSPALVELUT

1. KOULUT: EUROA/OPPILAS2. KOULUT: OPPIMISTULOKSET PARANEVAT KEVÄTTODISTUKSELLA MITATTUNA3. JOUKKOLIIKENNE: KULJETUSPALVELUIDEN KILPAILUTUS UUDELLA TAVALLA4. KIRJASTO: AUKIOLOAIKOJEN PIDENTÄMINEN ITSEPALVELUKIRJASTON AVULLA ASIAKASMÄÄRIEN LISÄÄMISEKSI


1. Koulut: Euroa/oppilasKoulujen euroa/oppilas kustannukset kehittyvät annetun talousarvion ja oppilasmäärien suhteessa. Henkilöstörakenne on melko stabiili, joten oppilasmäärät heilauttavat euroa/opp suhdelukua aina niissä tapauksissa, kun kokonaisia ryhmien määriä ei lisätä tai vähennetä. Henkilöstön lisäksi vuokrat ja tukipalvelut ovat yksi merkittävä tekijä suhdeluvun muotoutumisessa. Kokonaisuutena ottaen koulutuspalvelut ovat sopeutuneet kunnan säästötavoitteisiin, ovat selvinneet lähihistorianvuokrakorotuksista ja saaneet aikaan myös suhteellisen hyvät oppimistulokset

Euroa/oppilas taulukko

TP 2016 TP 2015 TP 2014Koulut €/opp €/opp €/oppAnianpelto 6376 6895 7272Aurinkovuori 8517 8885 8686Kalkkinen 9774 10893 9779Länsi-Asikkala 8289 7811 7198Vesivehmaa 7557 7693 7276Yläkoulu 8800 8804 8549Lukio 7277 7651 7606

Koko kunta 8107 8344 7460

2. Koulut: Oppimistulokset paranevat kevättodistuksella mitattuna

Oppimistulokset ovat kahtena edellisenä vuonna pysyneet suurin piirtein samoina. Arvosanoihin vaikuttavat oppilasaines, opettajat ja muu henkilökunta, arviointikriteerit ja tuntikehys. Edellä mainitut ovat pysyneet suurin piirtein samoina, niin tämä on heijastunut myös 2015 ja 2016 oppimistuloksiin.

3. Joukkoliikenne: Kuljetuspalvelui-den kilpailutus uudella tavalla

Kilpailutukset ovat toteutettu suunnitellusti vuonna 2016. Osa kilpailutuksista tehtiin itse ja osa yhdessä seudullisen joukkoliikennetoimiston kanssa. Toteutustapa oli perinteinen. Suunnitelma kesäajan liikenteestä Lahti-Asikkala-Padasjoki välillä on tehty.

4. Kirjasto: Aukioloaikojen pidentäminen itsepalvelukirjaston avulla asiakasmäärien lisäämiseksi

Omatoimikirjasto käynnistyi 15.2.2016. Omatoimikirjaston asiakkaat pääsevät kirjastoon myös totuttujen palveluaikojen ulkopuolella joka päivä kello 7-21. Kulkuoikeus vuoden lopussa on 155 asiakkaalla. Kirjautumisia on noin 40-50/kk.

KOULUTUSLAUTAKUNTA


8 529 084 8 705 216 8 633 773 8 997 420

0

2 000 000

4 000 000

6 000 000

8 000 000

10 000 000

2013 2014 2015 2016

Koulutuspalvelujen nettomenot

2013

2014

2015

2016

38 39


Toteutumis-vertailu




Toimintatulot -761 500 0 -761 500 -951 251,40 124,9 189 751Toimintamenot 9 504 510 230 000 9 734 510 9 948 671,67 102,2 -214 162Toimintakate (netto) 8 743 010 230 000 8 973 010 8 997 420,27 100,3 -24 410

Koulutuspalvelut(palvelualue yhteensä) TA2016 TA2016 TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle muutokset muut. jälk.

Toimintatulot -20 500 -20 945,32 102,2 445Toimintamenot 469 260 509 471,37 108,6 -40 211Toimintakate (netto) 448 760 488 526,05 108,9 -39 766

Kalkkisten palvelukeskus TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Toimintatulot -1 400 -3 975,00 283,9 2 575Toimintamenot 407 100 389 578,26 95,7 17 522Toimintakate (netto) 405 700 385 603,26 95,0 20 097

Länsi-Asikkalan koulu TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Toimintatulot -683 000 0 -683 000 -858 161,32 125,6 175 161Toimintamenot 7 579 000 230 000 7 809 000 7 979 321,84 102,2 -170 322Toimintakate (netto) 6 896 000 230 000 7 126 000 7 121 160,52 99,9 4 839

Yhtenäiskoulu TA2016 TA2016 TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle muutokset muut. jälk.

38 39


Toteutumis-vertailu




Toimintatulot -8 600 -2 392,92 27,8 -6 207Toimintamenot 529 360 547 865,31 103,5 -18 505Toimintakate (netto) 520 760 545 472,39 104,7 -24 712

Vesivehmaan koulu TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Toimintatulot -30 000 -48 231,21 160,8 18 231Toimintamenot 172 530 182 657,04 105,9 -10 127Toimintakate (netto) 142 530 134 425,83 94,3 8 104

Joukkoliikenne TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Toimintatulot -18 000 -17 545,63 97,5 -454Toimintamenot 347 260 339 777,85 97,8 7 482Toimintakate (netto) 329 260 322 232,22 97,9 7 028

Kirjasto TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

40 41


Toteutumis-vertailu




Vt. varhaiskasvatusjohtaja Hillevi Anttila:Varhaiskasvatuspalvelut ovat keskeinen toi-mintakokonaisuus lapsiperheiden palvelu- ja tukijärjestelmässä. Varhaiskasvatuspalvelut muodostuvat varhaiskasvatuksesta ja esi-opetuksesta sekä kotihoidon ja yksityisen hoidon tuista. Varhaiskasvatuksen tehtävänä on tukea perheitä heidän kasvatustehtäväs-sään tarjoamalla lapsen kasvua, kehitystä ja oppimista edistävää toimintaa.

Asikkalan varhaiskasvatuspalveluissa toimii kolme päiväkotia: päiväkoti Hulivili, päiväkoti Peuhis ja päiväkoti Vehmis. Päiväkoti Huli-vilissä järjestetään vuorohoitoa ja se toimii päivystävänä yksikkönä. Lapsiryhmät ovat erilaisia ja ryhmien koko vaihtelee lasten iän ja hoidon tarpeen mukaan.

Varhaiskasvatukseen kuuluu myös kotona työskentelevät perhepäivähoitajat. Perhepäi-vähoidossa toteutetaan varhaiskasvatusta pienessä ryhmässä, jossa korostuvat kodin-omaisuus, perushoito, leikki ja kiireettömyys. Päiväkotien kanssa tehdään yhteistyötä ja päiväkodit toimivat perhepäivähoitolasten varahoitopaikkoina. Perhepäivähoitajia on eläköitynyt ja Asikkalassa oli vuonna 2016 enää seitsemän perhepäivähoitajaa.

Esiopetusta järjestetään jokaisessa päivä-kodissa ja lisäksi esiopetusta järjestetään osapäiväisessä esiopetusryhmässä Anian-pellon koululla. Toimintakautena 2015 - 2016

on esiopetusta ostettu yksityiseltä päivä-koti The English Playschool of Asikkalalta. Asikkalassa otettiin 1.8.2016 käyttöön uusi esiopetussuunnitelma. Sitä työstettiin uutte-rasti valtakunnallisten perusteiden pohjalta yhdessä lasten, huoltajien, varhaiskasvat-tajien ja esiopettajien kanssa sisällyttäen suunnitelmaan paikallista Asikkalan näkö-kulmaa. Uudessa esiopetussuunnitelmassa leikkiä pidetään tärkeämpänä oppimisessa. Oppimisen lähtökohtana ovat lasten mielen-kiinnon kohteet ja opetussuunnitelman ope-tukselle asettamat tavoitteet.

Uuden varhaiskasvatuslain muutokset as-tuivat voimaan 1.8.2016. Laki takaa kaikille lapsille oikeuden varhaiskasvatukseen 20 tuntia viikossa joko kunnallisessa tai yksi-tyisessä varhaiskasvatuksessa. Lapsen varhaiskasvatus voi olla joko osaviikkoista tai osa-päiväistä. Tätä oikeutta on käytetty paljon syystoimintakaudella. Laki määrittää myös lasten ryhmien koon; yli 3 –vuotiaiden lasten ryhmässä voi yhtä kasvattajaa kohden olla kahdeksan lasta.

Keväällä 2016 aloitettiin paikallisen varhais-kasvatussuunnitelman työstäminen ja Asik-kalan varhaiskasvatussuunnitelma on tar-koitus ottaa käyttöön uuden toimintakauden alkaessa vuonna 2017.

Varhaiskasvatuspalvelut

40 41


Toteutumis-vertailu




VARHAISKASVATUSPALVELUT

1. LIIKUNNALLISUUDEN LISÄÄMINEN PÄIVÄKODEISSA2. EUROA / LAPSI (TAULUKKO)3. EUROA / LAPSI-KUSTANNUKSEN TULEE ALENTUA VALTION PÄÄTÖKSIÄ VASTAAVASTI4. LIIKUNNALLISUUDEN LISÄÄMINEN PERHEPÄIVÄHOIDOSSA5. ESIOPETUSKUSTANNUSTEN SOPEUTTAMINEN LASTEN MÄÄRÄN VÄHENTYMISEEN6. ALLE 3-VUOTIAIDEN YKSITYISEN HOIDON TUEN JA KOTIHOIDON TUEN OPTIMAALISEN MÄÄRÄN SELVITYS


1. Liikunnallisuuden lisääminen päiväkodeissa ja perhepäivähoidossa

Valtakunnallista Ilo kasvaa liikkuen -ohjelmaa toteutetaan kaikissa yksiköissä. Päiväkodeissa on poistettu ”turhia” sääntöjä ja mahdollisuuksia liikkumiseen on lisätty. Päiväkodit käyttävät aktiivisesti lähiliikuntapaikkoja, lähikouluja ja lähimetsiä lasten liikunnan toteuttamisessa jalisäämisessä. Ohjelma tukee lasten fyysisen aktiivisuuden lisäämistä ja sitä kautta lasten hyvinvointia. Henkilöstölle on järjestetty liikuntakoulutusta kunnan liikunnanohjaajien toimesta, lisäksi henkilöstö on aktiivisesti osallistunut erilaisiin liikuntakoulutuksiin.

2. Euroa / lapsiPäiväkodit Nettomenot Lapset €/lapsi2015 2160000 218 9908,262016 2255000 218 10344,04

3. Euroa / lapsi kustannuksen tulee alentua valtion päätöksiä vastaavasti

Uusi varhaiskasvatuslaki astui voimaan 1.8.2016. Osa-aikaisten lasten määrä varhais-kasvatuksessa lisääntyi tällöin huimasti. Tästä johtuen kustannukset eivät ole alentuneet.

4. Liikunnallisuuden lisääminen perhepäivähoidossa

Henkilöstölle järjestettyyn liikuntakoulutukseen osallistuivat myös perhepäivähoitajat.He ovat myös suunnitelleet ja toteuttaneet yhteisiä liikuntahetkiä.

5. Esiopetuskustannusten sopeutta-minen lasten määrän vähentymiseen

Toimintakaudelle 2015 - 2016 palkattiin määräaikaisia sijaisia suuren lapsimäärän vuoksi. Sijaisten työsopimukset ovat päättyneet ennen uutta toimintakautta.

6.Alle 3-vuotiaiden yksityisen hoidon tuen ja kotihoidontuen optimaalisen määrän selvitys

1.8.16 voimaan tullut varhaiskasvatuslaki rajasi lasten subjektiivista päivähoito-oikeutta. Tämä laki rajaa lasten oikeutta kokopäivähoitoon myös yksityisessä hoidossa. Vaikka yksityisen hoidon tasoa nostettiin 1.8.16, yksityiseen hoitoon ei hakeudu osapäiväisiä lapsia. Alustavasti oli suunniteltu, että 1.8.16 tulisi voimaan myös valtion suunnitelma asiakasmaksujen korotus ja tämä vaikuttaisi kotihoidontuen käyttäjien määrään. Laki varhaiskasvatuksen asiakasmaksuista astui voimaan vasta 1.3.17. Näistä syistä johtuen optimaalista määrää on ollut vaikea selvittää.

VARHAISKASVATUSLAUTAKUNTA


3 351 589 3 237 912 3 346 252 3 369 413

0

500 000

1 000 000

1 500 000

2 000 000

2 500 000

3 000 000

3 500 000

4 000 000

2013 2014 2015 2016

Varhaiskasvatuspalvelujen nettomenot

2013

2014

2015

2016

42 43


Toteutumis-vertailu




Toimintatulot -348 000 -359 935,45 103,4 11 935Toimintamenot 4 123 885 3 729 348,41 90,4 394 537Toimintakate (netto) 3 775 885 3 369 412,96 89,2 406 472

Varhaiskasvatuspalvelut(palvelualue yhteensä) TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Toimintatulot -300 000 -299 306,77 99,8 -693Toimintamenot 2 887 619 2 717 578,51 94,1 170 040Toimintakate (netto) 2 587 619 2 418 271,74 93,5 169 347

Päiväkodit ja varhaiskasvatuksen hallinto TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle


Perhepäivähoito TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle


Kotihoidontuki TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Toimintatulot 0 -7 247,21 7 247Toimintamenot 192 763 183 394,74 95,1 9 368Toimintakate (netto) 192 763 176 147,53 91,4 16 615

Anianpellon esiopetus TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

42 43


Toteutumis-vertailu




Vapaa-aikajohtaja Matti Kettunen:Vapaa-aikapalveluiden tehtävänä on tukea nuorten edellytyksiä elämäntilanteensa hallin-taan parantamalla nuorten elinoloja ja luomal-la edellytyksiä kansalaistoiminnalle, huolehtia kunnan nuoriso- ja liikuntapalvelujen kehittä-misestä, kunnan kulttuuripalvelujen ja hallin-nonalansa museoiden ja laitosten kehittämi-sestä sekä näiden palvelujen tarjoamisesta kuntalaisille. Lasten ja nuorten kulttuuritarjon-taa tuotetaan Efekti-hankkeen kautta ja kunta tukee tapahtumatuottajia tapahtumarahan kautta.

Kunnassa järjestetään koululaisten iltapäi-vätoimintaa kahdessa toimipaikassa, Anian-pellon ja Vesivehmaan koululla. Toiminta on tarkoitettu 1. ja 2. luokan oppilaille. Iltapäivä-toiminta on jatkumo varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen kasvatustehtävälle ja sen lähtö-kohtana ovat perusopetuksen yleiset kasva-tustavoitteet.

Vapaa-aikapalveluiden hanketoiminta oli vuo-den aikana erittäin aktiivista. Positiiviset avus-tuspäätökset saatiin Liikkuva Asikkala- (30 000 €), lasten ja nuorten harrastustoiminta- (5 000 €), etsivä nuorisotyö- (28 500 €), nuorten työ-paja- (28 000 €) sekä terveyden ja hyvinvoin-nin laitoksen pitkäaikaistyöttömien aktivointi (34 500 €) hankkeisiin. Lisäksi yhteistyössä teknisten palvelujen kanssa haettiin ja saatiin avustuksen liikuntahallin peruskorjauksen ensimmäiseen vaiheeseen (160 000 €) sekä Vesivehmaan lähiliikuntapaikkaan (13 000 €).

Hanketoiminta eteni suunnitelmien mukaises-ti ja ulkopuolista rahoitusta tullaan hakemaan myös vuodelle 2017. Hanketoiminnan kautta saadaan ulkopuolista lisärahoitusta kunnan talousarvion päälle. Hankkeiden läpivieminen tavoitteellisesti ja laadukkaasti kuormittaa kui-tenkin organisaatiota. Tasapainoilu oman pe-rustoiminnan ja hankkeiden välillä vaatii myös työntekijöiltä venymistä ja mukautumiskykyä.

Liikuntapalvelut palkittiin vuoden 2016 lasten liikuttajana Päijät-Hämeen urheilugaalassa. Liikuntapalveluiden osalta Liikkuva Asikkala

kokonaisuuden toteuttamien suunnitelmien mukaisesti oli koko vuoden toimintaa ohjaava-na tavoitteena, sisältäen mm. pitkäaikaistyöt-tömien aktivointi- ja lasten liikuntaneuvontako-konaisuuden kehittäminen.

Kulttuuripalvelut jakoi tapahtumarahaa kym-menelle tapahtumalle yhteensä 15 000 €. Lasten ja nuorten kulttuuritarjontaa järjestettiin Efekti-hankkeen kautta. Asikkalassa järjestet-tiin kymmenkunta lapsille ja nuorille suunnat-tua kulttuuritoimintoa. Vuoden aikana käytiin museoviraston ja paikallisten toimijoiden kans-sa neuvotteluita Urajärven kartanomuseon toiminnan jatkosta. Neuvotteluiden tuloksena Asikkalaan perustettiin Urajärven kartanomu-seon ystävät ry. joka lähti käynnistämään toi-mintaa kesäksi 2016. Vapaa-aikalautakunta avusti yleisavustuksella yhdistystä.

Nuorten työpajatoiminnan suunnittelu toteutui alkuvuonna. Neuvotteluita käytiin aluehallin-toviraston kanssa ja positiivinen hankepäätös saatiin huhtikuussa. Työpajan käynnistämi-seen liittyviä toimia tehtiin kesällä ja alkusyk-syllä (mm. rekrytoinnit, tilojen suunnittelu ja ra-kentaminen). Yhteistyöverkoston kokoamista tehtiin koko vuoden 2016 ajan. Nuorten työpaja käynnistyi lokakuussa 2016 Kulmalan kiinteis-tössä entisen Lasimestarin tiloissa.

Iltapäivätoimintaa järjestettiin Anianpellon- ja Vesivehmaan koululla. Erityislasten iltapäivä-toiminta Aurinkovuoren koululla alkoi kunnan toimintana syksyllä 2016 (aikaisemmin Oivan järjestämää). Länsi-Asikkalan koululla 4H-yh-distys lähti järjestämään iltapäivätoimintaa/kerhoa syksystä 2016 alkaen.

Liikuntahallin peruskorjauksen ensimmäinen vaihe toteutettiin vuoden aikana, pitäen si-sällään talon ulkopuolisen vedeneristyksen, sisääntulolippojen uusimisen, välinevaraston rakentamisen ja saunaosaston uusimisen.

Vesivehmaan lähiliikuntapaikka rakennettiin suunnitelmien mukaisesti kesällä 2016, sisäl-täen monitoimiareenan ja ulkokuntoilupaikan.

Vapaa-aikapalvelut

44 45


Toteutumis-vertailu




Vapaa-aikapalvelujen nettomenojen kehitys vuosina 2013-2016.

823 058

785 050

830 806

901 538

750 000

775 000

800 000

825 000

850 000

875 000

900 000

925 000

2013 2014 2015 2016

Vapaa-aikapalvelujen nettomenot

2013

2014

2015

2016

Vuoden 2016 osalta menojen lisäys johtui Aurinkovuoren koulun iltapäivätoimintaryhmän perustamisesta, varautumisesta Vesivehmaan koulun iltapäivätoimintaryhmän lisääntyneeseen lapsimäärään sekä nuorten työpajan perustamisesta.

VAPAA-AIKAPALVELUT

1. NUORTEN TYÖPAJAN PERUSTAMINEN HANKERAHALLA2. KUSTANNUSTEHOKKAAN TAVAN LÖYTÄMINEN VASTAAMAAN LISÄÄNTYNEESEEN

PALVELUKYSYNTÄÄN JA YHDISTYSTEN HYÖDYNTÄMINEN


1. Nuorten työpajan perustaminen hankerahalla

Aluehallintovirastolta Saimme positiivisen hankepäätöksen 28 000 euroa huhtikuussa 2016. Tilojen remontointi Kulmalan talosta nuorten työpajan tarpeita vastaavaksi toteutettiin teknisten palvelujen kanssa kesän ja alkusyksyn aikana. Henkilökunnan rekrytointi tehtiin kesän 2016 aikana. Nuorten työpaja käynnistyi lokakuussa 2016.

2. Iltapäivätoiminta: Kustannustehok-kaan tavan löytäminen vastaamaan lisääntyneeseen palvelukysyntään ja yhdistysten hyödyntäminen

Sitovia ilmoittautuneita koululaisten (1-2 lk.) iltapäivätoimintaan Länsi-Asikkalassa oli kaksi, joten kunnan järjestämänä iltapäivätoiminta ei tullut kyseeseen. Länsi Asikkalan koulu, koulun vanhempainyhdistys ja 4H yhdistys kehittävät vaihtoehtoista iltapäiväkerhotoimintaa. Toiminta käynnistyi lokakuussa 2016. Anianpellon koulun ryhmään ilmoittautuneita oli 50 eli ryhmä oli syksyllä toiminnan alkaessa täynnä. Toimintakauden aikana saatiin järjestettyä palvelua kaikille sitä tarvitseville. Vesivehmaan koulun iltapäivätoimintaryhmään ilmoittautuneita keväällä oli 19. Toiminnan alkaessa ryhmän osallistujamääräksi vakiintui 12 lasta. Aurinkovuoren koululla tapahtuva erityislasten aamu- ja iltapäivätoiminta käynnistyi elokuussa. Aurinkovuoren koulun iltapäivätoiminnassa oli syksyllä neljä lasta. Koululaisten iltapäivätoiminta siirtyy uudessa organisaatiorakenteessa sivistyslautakunnan alaiseksi toiminnaksi 1.6.2017 alkaen.

VAPAA-AIKALAUTAKUNTA

44 45


Toteutumis-vertailu




Toimintatulot -130 000 -195 755,40 150,6 65 755Toimintamenot 987 000 1 097 293,52 111,2 -110 294Toimintakate (netto) 857 000 901 538,12 105,2 -44 538

Vapaa-aikapalvelut(palvelualue yhteensä) TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Toimintatulot -95 000 -151 420,03 159,4 56 420Toimintamenot 813 925 958 431,64 117,8 -144 507Toimintakate (netto) 718 925 807 011,61 112,3 -88 087

Vapaa-aikapalvelut TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle


Iltapäivätoiminta TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

46 47


Toteutumis-vertailu




Tekniset palvelutTekninen johtaja Harri Hirvonen:Tekniset palvelut tukee kunnan muita yksi-köitä saavuttamaan tuloksia tarjoamalla hy-vät toimitilat sekä miellyttävän ympäristön. Tekniset palvelut toteuttaa peruspalveluja tarjoamalla mahdollisuudet liikkumiseen niin autolla kuin jalkaisin. Teknisten palvelujen hallinnossa toteutetaan kunnan investoinnit sekä niiden suunnitteluttaminen ja valvonta sekä koko palvelualueen ja Asikkalan vesi ja satama yhtiön rahaliikenne.

Kiinteistöjen hoidon tarkoituksena on pitää työympäristö käyttäjilleen tarkoituksenmukai-sessa kunnossa; hoidettuna, turvallisena ja viihtyisänä. Tehokkaan kiinteistöhoidon /-kun-nossapidon avulla säilytetään kiinteistöjen käyttöarvo. Metsiä hoidetaan tehtyjen metsä-suunnitelmien mukaisesti.

Liikenneväylillä ja yleisillä alueilla keskeisenä tavoitteena on toimivuuden, turvallisuuden ja viihtyisyyden säilyttäminen. Talvikunnos-sapidossa kiinnitetään erityistä huomiota liukkauden torjuntaan. Puistot on jaettu val-takunnallisesti hyväksyttyjen hoitoluokitusten mukaisesti. Leikkikenttiä hoidetaan niin, että ne täyttävät turvamääräykset.

Tukipalvelut on toiminut vuoden 2012 alusta alkaen, tehtävänä tuottaa Asikkalan kunnalle asiakaslähtöisiä, monipuolisia ja kustannus-tehokkaita ruoka-, siivous- ja kiinteistönhoito-palveluita sekä toiminnalla varmistaa kunnan kiinteistöjen arvon säilyminen. Tukipalveluor-ganisaation kehittämisessä ja toiminnassa on painotettu uusien tuottavampien toiminta-mallien käyttöönottoa, hyvää yhteistyötä niin organisaation sisällä kuin kunnan muiden yksiköiden välillä sekä henkilöstön työhyvin-voinnin ja osaamisen kehittämistä.

Tukipalveluiden tavoitteena on ollut toimintan-sa aikana osallistua myös niin nuorisotyöttö-myyden, pitkäaikaistyöttömyyden kuin syrjäy-tymisen vähentämiseen, tarjoamalla useita työkokeilu- , työharjoittelu- ja avotyöpaikkoja niitä tarvitseville sekä työllistänyt monia kun-nan velvoitetyöllistettäviä omassa organisaa-tiossaan.

Ympäristönsuojelu tulosyksikkö vastaa kun-nan vastuulla olevista lakisääteisistä kunnan ympäristönsuojelun viranomaistehtävien hal-linnosta ja hoidosta (L kuntien ympäristönsuo-jelun hallinnosta 1986/64). Asikkalan kunnan ympäristöviranomaisena toimii ympäristö-lautakunta. Ympäristönsuojelusta vastaavana viranhaltijana toimii ympäristönsuojelusihtee-ri. Kunnan ympäristönsuojeluviranomaisen tehtävistä on lisäksi säädetty useissa eri lais-sa. Nämä tehtävät ovat pääsääntöisesti lupa- ja valvontaviranomaistehtäviä. Ympäristön huomioon ottaminen ja ympäristönsuojelun edistäminen koskee kaikkea kunnan toimin-taa. Ympäristönsuojelu pyrkii lupa-, valvonta- ja neuvontamenettelyin vaikuttamaan siihen, että kuntalaisten ja yritysten toiminta aiheut-taisi mahdollisimman vähän ympäristöhaitto-ja, ja että mahdolliset haitat olisivat kohtuulli-sin keinoin ja kustannuksin torjuttavissa. Näin taataan kuntalaisille terveellinen ja virikkeitä antava asuinympäristö.

Rakennusvalvontaviranomainen valvoo kaa-vojen noudattamista, huolehtii rakentamista ja muita toimenpiteitä koskevien lupien kä-sittelemisestä. Rakennusvalvonnalla huo-lehditaan, että rakentaminen täyttää yleisesti hyväksyttävät normit terveellisyyden, turvalli-suuden ja teknisen laadun suhteen ja, että ra-kennettu ympäristö muodostuu turvalliseksi, toimivaksi, virikkeelliseksi ja esteettisesti tyy-dyttäväksi. Rakennusvalvonnan tulosyksikkö hoitaa määräaikaisen kiinteistöverotarkas-tusprojektin

Teknisten palvelujen palvelualueella ovat kaikki tulosyksiköt saavuttaneet niin talous- kuin laadulliset tavoitteensa melko hyvin. Kiinteistöjen osalla ei myyntiin asetettuja kiinteistöjä saatu myytyä siinä määrin kuin oli tavoite. Kiinteistöjen kuntoon ja mm. niiden sisäilmaongelmien ratkaisuun käytettiin, yh-teistyössä sisäilmatyöryhmän kanssa myös käyttötalouden määrärahoja Liikenneväylille saatiin kilpailutuksen kautta uusi urakoitsija lakanneen Lahden Seudun Kuntatekniikan tilalle. Tukipalvelut sai hyvän palautteen asia-kaskyselyssä ja on onnistunut myös työllistä-mistehtävässään. Investointien toteutumaa haittasivat hankkeet, joita ei saatu aloitettua kaavallisten tai muiden syiden vuoksi mm. Saitan alueen tiet.

46 47


Toteutumis-vertailu




TEKNISET PALVELUT

1. HALLINNON MUUTOKSET YHTIÖIDEN HALLINNON UUDELLEENORGANISOINNIN YHTEYDESSÄ2. KIINTEISTÖJEN KÄYTÖN JA HALLINNON TEHOSTAMINEN; 3. PALVELUIDEN KILPAILUTUS SITEN, ETTÄ KUSTANNUKSET ALENEVAT4. ASIAKKAAN VASTUUN KOROSTAMINEN PALVELUIDEN TILAAMISESSA JA KÄYTÖSSÄ5. HINKU-HANKKEEN PÄÄSTÖTAVOITTEIDEN SAAVUTTAMINEN6. KIINTEISTÖTIETOJEN, RAKENTAMISVELVOITTEIDEN JA RAKENNUSLUPAMAKSUJEN SAATTAMINEN AJAN TASALLE.


1. Hallinnon muutokset yhtiöiden hallinnon uudelleenorganisoinnin yhteydessä

Pyritty selkeyttämään tehtävien jakoa eri hallinnon henkilöiden kesken. Lopullinen tavoite voidaan saavuttaa vasta kun kunnan hallintosääntöä uudistetaan.

2. Kiinteistöjen käytön ja hallinnon tehostaminen

Kiinteistöt jaettu kahdeksi erilliseksi tulosyksiköksi. Sirkkusen kiinteistö on myyty ja toiminnot on sijoitettu Anianpellon koululle. Uusia ulkopuolisia vuokrasuhteita on solmittu.

3. Liikenneväylät ja yleiset alueet: Palveluiden kilpailutus siten, että kustannukset alenevat

Hoitourakoiden uusi urakoitsija aloitti työt 1.10.2016

4. Tukipalvelut: Asiakkaan vastuun korostaminen palveluiden tilaamisessa ja käytössä

Mitoituksia on tarkastettu yhdessä asiakkaiden kesken.

5. Hinku-hankkeen päästötavoitteiden saavuttaminen

Kasvihuonekaasupäästöjä on saatu vähennettyä mm. Välke-projektin ansiosta.

6. Kiinteistötietojen, rakentamis-velvoitteiden ja rakennuslupa-maksujen saattaminen ajan tasalle

Kiinteistötietojen osalla on saavutettu tavoitteet. Rakennuslupavelvoitteet tarkastettu mutta lupamaksuihin ei tehty muutoksia talousarvio käsittelyssä.

TEKNINEN LAUTAKUNTA JA YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA

Talouden kehitys (menot, tulot ja netto) vuosina 2013-2016.

9 512 708 9 693 824 9 632 398 9 334 820

-9 294 854 -9 145 961 -8 715 955 -9 056 244

217 854 547 863 916 443 278 576

-10 000 000

-8 000 000

-6 000 000

-4 000 000

-2 000 000

0

2 000 000

4 000 000

6 000 000

8 000 000

10 000 000

2013 2014 2015 2016

Teknisten palveluiden tulot ja menot vuosina 2013-2016

Tulot

Menot

Netto

Asikkalan kunta on yhtiöittänyt vesihuoltolaitoksen ja satamatoiminnot 1.12.2014.

Luvuissa mukana yhtiöittämiseen saakka vesihuolto- ja satamatoiminnot.

48 49


Toteutumis-vertailu




Toimintatulot -9 148 200 -9 330 250,69 102,0 182 051Valmistus omaan käyttöön -4 569,24 4 569Toimintamenot 8 959 600 9 056 244,18 101,1 -96 644Toimintakate (netto) -188 600 -278 575,75 147,7 89 976

Tekniset palvelut(palvelualue yhteensä) TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Toimintatulot -415 000 -394 899,71 95,2 -20 100Valmistus omaan käyttöön -4 569,24 4 569Toimintamenot 742 600 741 169,11 99,8 1 431Toimintakate (netto) 327 600 341 700,16 104,3 -14 100

Tekninen hallinto TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Toimintatulot -5 199 500 -5 364 717,29 103,2 165 217Toimintamenot 2 843 800 2 847 734,93 100,1 -3 935Toimintakate (netto) -2 355 700 -2 516 982,36 106,8 161 282

Palvelutuotanto kiinteistöt TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle


Muut kiinteistöt TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle


Liikenneväylät ja yleiset alueet TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

48 49


Toteutumis-vertailu





Palo-, pelastus- ja suojelutyö TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Toimintatulot -3 107 900 -3 096 766,45 99,6 -11 134Toimintamenot 3 106 900 2 998 721,86 96,5 108 178Toimintakate (netto) -1 000 -98 044,59 9 804,5 97 045

Tukipalvelut TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle


Ympäristönsuojelu TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Toimintatulot 0 -1 226,37 1 226Toimintamenot 223 400 245 310,70 109,8 -21 911Toimintakate (netto) 223 400 244 084,33 109,3 -20 684

Ympäristöterveydenhuolto TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

Toimintatulot -138 000 -132 717,70 96,2 -5 282Toimintamenot 223 000 209 594,60 94,0 13 405Toimintakate (netto) 85 000 76 876,90 90,4 8 123

Rakennusvalvonta TA2016 Tot. Käyttö% Yli/Alle

50 51


Toteutumis-vertailu




Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuminen Käyttö% Yli/Allemuutokset muutoksen

jälkeen

KONSERNIPALVELUTToimintatuotot -428 500 0 -428 500 -566160,9 132,1 137660,9Toimintamenot 2 910 853 0 2 910 853 2956827,3 101,6 -45974,3Toimintakate (netto) 2 482 353 0 2 482 353 2390666,5 96,3 91686,5Suunnitelmapoistot 26 700 0 26 700 26294,4

SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUTToimintatuotot -200 000 0 -200 000 -342788,6 142788,6Toimintamenot 29 089 000 0 29 089 000 27199578,3 93,5 1889421,7Toimintakate (netto) 28 889 000 0 28 889 000 26856789,7 93,0 2032210,3

KOULUTUSPALVELUTToimintatulot -761 500 0 -761 500 -951251,4 124,9 189751,4Toimintamenot 9 504 510 230 000 9 734 510 9948671,7 102,2 -214161,7Toimintakate (netto) 8 743 010 230 000 8 973 010 8997420,3 100,3 -24410,3Suunnitelmapoistot 193 000 0 193 000 228901,3

VARHAISKASVATUSPALVELUTToimintatulot -348 000 0 -348 000 -359935,5 103,4 11935,5Toimintamenot 4 123 885 0 4 123 885 3729348,4 90,4 394536,6Toimintakate (netto) 3 775 885 0 3 775 885 3369413,0 89,2 406472,0Suunnitelmapoistot 0 0 0 1933,9

VAPAA-AIKAPALVELUTToimintatulot -130 000 0 -130 000 -195755,4 150,6 65755,4Toimintamenot 987 000 0 987 000 1097293,5 111,2 -110293,5Toimintakate (netto) 857 000 0 857 000 901538,1 105,2 -44538,1Suunnitelmapoistot 5 500 0 5 500 5583,1

TEKNISET PALVELUTToimintatulot -9 148 200 0 -9 148 200 -9330250,7 102,0 182050,7Valmistus omaan käyttöön -4569,2 4569,2Toimintamenot 8 959 600 0 8 959 600 9056244,2 101,1 -96644,2Toimintakate (netto) -188 600 0 -188 600 -278575,7 147,7 89975,8Suunnitelmapoistot 1 724 800 0 1 724 800 1901807,7

YHTEENSÄKäyttötaloustulot -11 016 200 0 -11 016 200 -11746142,5 106,6 729942,5Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 -4569,2 4569,2Käyttötalousmenot 55 574 848 230 000 55 804 848 53987963,4 96,7 1816884,6Käyttötalous netto 44 558 648 230 000 44 788 648 42237251,7 94,3 2551396,3Suunnitelmapoistot 1 950 000 1 950 000 2164520,5 111,0 -214520,5

KäYTTöTALOUSOSA YHTEENSä

50 51


Toteutumis-vertailu




Tuloslaskelmaosan toteutuminen

Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteutuma Poikkeamatalousarvio muutokset muutoksen

kaikki menot ja tulot jälkeenToimintatuototMyyntituotot 4 305 700 0 4 305 700 4 868 463,55 -562 763,55Maksutuotot 823 700 0 823 700 607 994,50 215 705,50Tuet ja avustukset 474 500 0 474 500 784 646,22 -310 146,22Muut toimintatuotot 5 412 300 0 5 412 300 5 485 038,18 -72 738,18Toimintatuotot yhteensä 11 016 200 0 11 016 200 11 746 142,45 -729 942,45

Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 4 569,24 -4 569,24

ToimintakulutHenkilöstökulut -13 504 189 -166 200 -13 670 389 -13 727 012,93 56 623,93 Palkat ja palkkiot -10 076 129 -135 100 -10 211 229 -10 288 738,48 77 509,48 Henkilösivukulut -3 428 060 -31 100 -3 459 160 -3 438 274,45 -20 885,55 Eläkekulut -2 709 693 -23 130 -2 732 823 -2 850 346,69 117 523,69 Muut henkilösivukulut -718 367 -7 970 -726 337 -587 927,76 -138 409,24Palvelujen ostot -35 254 745 -21 100 -35 275 845 -33 566 850,76 -1 708 994,24Aineet, tarvikkeet ja tavara -2 393 022 -20 500 -2 413 522 -2 216 256,04 -197 265,96Avustukset -1 193 300 0 -1 193 300 -1 073 107,94 -120 192,06Muut toimintakulut -3 229 592 -22 200 -3 251 792 -3 404 735,76 152 943,76Toimintakulut yhteensä -55 574 848 -230 000 -55 804 848 -53 987 963,43 -1 816 884,57TOIMINTAKATE -44 558 648 -230 000 -44 788 648 -42 237 251,74 -2 551 396,26Verotulot 29 205 000 0 29 205 000 29 925 722,47 -720 722,47Valtionosuudet 17 400 000 0 17 400 000 17 905 655,00 -505 655,00Rahoitustuotot ja -kulut:Korkotuotot 0 0 0 2 212,86 -2 212,86Muut rahoitustuotot 10 000 0 10 000 279 541,27 -269 541,27Korkokulut -100 000 0 -100 000 -51 898,20 -48 101,80Muut rahoituskulut -80 000 0 -80 000 -395 614,02 315 614,02Rahoitustuotot ja -menot yht. -170 000 0 -170 000 -165 758,09 -4 241,91VUOSIKATE 1 876 352 -230 000 1 646 352 5 428 367,64 -3 782 015,64Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -1 950 000 0 -1 950 000 -2 164 520,50 214 520,50TILIKAUDEN TULOS -73 648 -230 000 -303 648 3 263 847,14 -3 567 495,14Poistoeron muutos 94 281 0 94 281 94 281,68 -0,68Varausten muutos -2 000 000,00 2 000 000,00TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 20 633 -230 000 -209 367 1 358 128,82 -1 567 495,82

Verotulot Kunnan tulovero 25 350 000 0 25 350 000 25 836 418,65 -486 418,65 Osuus yhteisöveron tuotosta 1 225 000 0 1 225 000 1 430 394,60 -205 394,60 Kiinteistövero 2 630 000 0 2 630 000 2 658 909,22 -28 909,22

Veroprosentit Tulovero Kiinteistöverot Vakituinen Muu asuin- RakentamatonYleinen asuinrakennus rakennus tontti

2012 20,00 0,75 0,39 0,99 1,002013 20,75 0,75 0,39 0,99 1,002014 20,75 0,83 0,45 1,05 3,002015 20,75 0,83 0,45 1,05 3,002016 20,75 0,83 0,45 1,25 3,00

Valtionosuudet TA TA muutok. TA muut.jälk. Toteutuma Poikkeama Peruspalvelujen valtionosuus 17 400 000 0 17 400 000 14 445 477,47 2 954 522,53 Verotulojen valtionosuuden tasaus 0 0 0 4 007 164,53 -4 007 164,53 Opetus- ja kulttuuritoimi 0 0 0 -546 987,00 546 987,00

Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteutuma Poikkeamatalousarvio muutokset muutoksen

VEROTULOT Kunnan tulovero 25 350 000 0,00 25350000 25836418,65 -486418,65

Osuus yhteisöveron tuotosta 1 225 000 0,00 1225000 1430394,6 -205394,6 Kiinteistövero 2 630 000 0,00 2630000 2658909,22 -28909,22

VALTIONOSUUDET Peruspalvelujen valtionosuus 17 400 000 0,00 17 400 000,00 14 445 477,47 2954522,53

Verotulojen valtionosuuden tasaus 0 0,00 0,00 4 007 164,53 -4007164,53 Opetus- ja kulttuuritoimi 0 0,00 0,00 -546 987,00 546987

Veroprosentit vuosina 2012-20162012 2013 2014 2015 2016

Tulovero 20,00 20,75 20,75 20,75 20,75

Kiinteistöverot yleinen 0,75 0,75 0,83 0,83 0,83

Vakituinen asuinrakennus 0,39 0,39 0,45 0,45 0,45

Muu asuinrakennus 0,99 0,99 1,05 1,05 1,25

Rakentamaton tontti 1,00 1,00 3,00 3,00 3,00

52 53


Toteutumis-vertailu




investointiosan toteutuminen

1

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

INVESTOINNIT Talousarvio Talousarvio-muutokset

Talousarvio muutosten

jälkeenToteutuma Poikkeama Käyttö-%

Hankkeen toteutumis-

aste-%

Konsernipalvelut9032 Kiinteä omaisuus Tuotot 106 000 106 000 66 329 39 671 62,6

Kulut -100 000 -100 000 -503 289 403 289 503,3990 Maan ostot ja myynit Tuotot 106 000 106 000 66 329 39 671 62,6

Kulut -100 000 -100 000 -503 289 403 289 503,3 100

9032 Aineeton käyttöomaisuus Tuotot 0 0 7 863 -7 863Kulut 0 0 -5 306 5 306

883 Muut osakkeet ja osuudet Tuotot 7 863Kulut -5 306 100

Koulutuspalvelut9032 Aineeton käyttöomaisuus Kulut -110 000 -110 000 -133 081 23 081 121,0

903 TVT-strategian päivittäminen ops-2016 Kulut -90 000 -90 000 -108 720 18 720 120,8 100

904 Kirjaston RFID-järjestelmä Kulut -20 000 -20 000 -24 361 4 361 121,8 100

9257 Koulutuspalveluiden irtain omaisuus Kulut -50 000 -50 000 -50 531 531 101,1

905 Ops-uudistuksen kirjahankinnat Kulut -50 000 -50 000 -50 531 531 101,1 100

Varhaiskasvatuspalvelut9257 Varhaiskasvatuspalv. Irtain omaisuus Kulut -10 000 -10 000 -9 877 -123 98,8

903 TVT-stratergain alkuinvestonti Kulut -10 000 -10 000 -9 877 -123 98,8 100

Tekniset palvelut9032 Aineeton käyttöomaisuus Kulut -10 000 -10 000 -10 530 530 105 100

899 Pohjakarttojen ylläpito Kulut -10 000 -10 000 -10 530 530 105,3 100

9703-4 TALONRAKENNUS Tuotot 245 000 245 000 183 831 61 169 75,0Kulut -1 570 000 -1 729 000 -1 256 701 -472 299 80,0

9703 Hankekohtaiset rakennusinvestoinnit Tuotot 245 000 245 000 165 000 80 000 67,3Kulut -1 550 000 -159 000 -1 709 000 -1 237 527 -471 473 72,4

696 Liikuntahallin peruskorjaus -700 000 -700 000 -582 607 -117 393 83,2 100Ehdollinen: edellyttää valtion avustusta 210 000 210 000 160 000 50 000 76,2 100

0913 Vesivehmaan koulun peruskorjaus (katto) -140 000 -140 000 -68 696 -71 304 49,1 100914 Vesivehmaan koulun lisäluokka -180 000 -180 000 -184 148 4 148 102,3 100915 Yhteiskoulun opettajienhuoneen remontointi, -70 000 -70 000 -33 393 -36 607 47,7 100

Ehdollinen: edellyttää 50 % avustusta 35 000 35 000 5 000 30 000 14,3 1000

916 Yhteiskoulun peruskorjauksen suunnittelu ja toteutus -50 000 -50 000 -21 432 -28 568 42,9912 Yhteiskoulun näyttämön remontti -10 000 -10 000 -4 510 -5 490 45,1 50

917 Oltermannin II-kerroksen asunnot -250 000 -250 000 -67 821 -182 179 27,1 100670 Vuodeosaston lyhythoitoyksikön muutostyöt -159 000 -159 000 -155 785 -3 215 98,0 100918 Vuodeosaston siiven led-valaistus -50 000 -50 000 -24 600 -25 400 49,2 100919 Aurinkopaneelit kunnan kiinteistöihin -100 000 -100 000 -94 535 -5 465 94,5 100

9704 Muut rakennusinvestoinnit Tuotot 18 831 -18 831Kulut -20 000 -20 000 -19 174 -826 95,9

665 Pihojen leikkivälineiden uusinta -20 000 -20 000 -19 174 -826 95,9 100966 Muu 0 18 831 -18 831

1.1.-31.12.2016

2





aste-%

9705 Liikenne-, puisto- ja liikunta-alueet Tuotot 10 000 10 000 13 000 -3 000 130,0Kulut -960 000 -960 000 -613 359 -346 641 63,9

Katujen rakentaminen Kulut -300 000 -300 000 -90 459 -209 541 30,2

776 Saitan alueen kadut -40 000 -40 000 -40 000 0,0 0785 Humalon alueen kadut (Kalkkinen) -120 000 -120 000 -258 -119 742 0,2 0

Liikenneturvallisuuskohteet712 * muut -20 000 -20 000 -19 795 -205 99,0 100

Peruskorjauskohteet -100 000 -100 000 -51 568 -48 432 51,6 100786 Pakkaspolku -9 769787 Honkaniemen alueen kadut -41 799

966 Muut kohteet -20 000 -20 000 -18 838 -1 162 94,2 100

Kevyen liikenteen väylien rakentaminen Menot -170 000 -170 000 -190 245 20 245 111,9

752 Häkälän kevyen liikenteen väylä -150 000 -150 000 -182 997 32 997 122,0 100768 Peruskorjauskohteet -20 000 -20 000 -7 248 -12 752 36,2 100

Katujen päällystys Kulut -120 000 -120 000 -103 491 -16 509 86,2

Päällystyskohteet: -100 000 -100 000 -79 175 -20 825 79,2 100797 Häkäläntie -17 051798 Näkemäkuja -6 738801 Linkinpohjankaarteen alku -10 704716 Loukkutie -28 872931 Mikkolantie, Pakkaspolku -15 810

767 Asfalttipaikkaukset -20 000 -20 000 -24 316 4 316 121,6 100

Katuvalojen rakentaminen Kulut -240 000 -240 000 -126 801 -113 199 52,8

617 Tievalojen saneeraus -100 000 -100 000 -59 858 -40 142 59,9 100618 Katuvalojen peruskorjauskohteet -50 000 -50 000 -1 992 -48 008 4,0788 Maantie 314 Kanavatie - Laukkala -60 000 -60 000 -40 577 -19 423 67,6 100789 Maantie 314 Pätiäläntie - Suovola -30 000 -30 000 -24 373 -5 627 81,2 100

Puistot ja muut yleiset alueet Kulut -100 000 -100 000 -48 877 -51 123 48,9

790 Kanava-alueen kojut -20 000 -20 000 -1 008 -18 992 5,0 0791 Häkälän uimaranta -30 000 -30 000 -12 582 -17 418 41,9 20792 Häkälän venereitin rakentaminen -20 000 -20 000 -24 303 4 303 121,5 100793 Kyltitysten päivittäminen -10 000 -10 000 -10 000 0,0 0942 Leikkikenttien peruskorjaus -20 000 -20 000 -10 984 -9 016 54,9 50

Liikunta-alueet Tuotot 10 000 10 000 13 000 -3 000 130,0Kulut -30 000 -30 000 -53 486 23 486 178,3

794 Vesivehmaan lähiliikuntapaikka -30 000 -30 000 -53 486 23 486 178,3 100Avustus liikuntarakentamiseen 10 000 10 000 13 000 -3 000 130,0 100

9707 Teknisten palveluiden irtain omaisuus Kulut -70 000 -70 000 -61 100 -8 900 87,3

795 Oltermannin keittiön pataryhmä -50 000 -50 000 -38 639 -11 361 77,3 100796 Jäämatti -20 000 -20 000 -22 461 2 461 112,3 100

INVESTOINNIT YHTEENSÄTuotot 361 000 361 000 271 023 89 977 75,1Kulut -2 880 000 -159 000 -3 039 000 -2 643 774 -395 226 87

Kaikki määrärahat ovat sitovia eli kukin määräraha voidaan käyttää vain siihen osoitettuun tarkoitukseen. Määrärahojen siirrot investointikohteesta toiseen pitää esittää lautakunnan toimesta kunnanhallituksen hyväksyttäväksi, mikäli muutos on enemmän kuin 5 %, mutta kuitenkin vähintään 5 000 euroa. Määrärahalisäykset menevät aina kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi.

52 53


Toteutumis-vertailu




2





aste-%

9705 Liikenne-, puisto- ja liikunta-alueet Tuotot 10 000 10 000 13 000 -3 000 130,0Kulut -960 000 -960 000 -613 359 -346 641 63,9

Katujen rakentaminen Kulut -300 000 -300 000 -90 459 -209 541 30,2

776 Saitan alueen kadut -40 000 -40 000 -40 000 0,0 0785 Humalon alueen kadut (Kalkkinen) -120 000 -120 000 -258 -119 742 0,2 0

Liikenneturvallisuuskohteet712 * muut -20 000 -20 000 -19 795 -205 99,0 100

Peruskorjauskohteet -100 000 -100 000 -51 568 -48 432 51,6 100786 Pakkaspolku -9 769787 Honkaniemen alueen kadut -41 799

966 Muut kohteet -20 000 -20 000 -18 838 -1 162 94,2 100

Kevyen liikenteen väylien rakentaminen Menot -170 000 -170 000 -190 245 20 245 111,9

752 Häkälän kevyen liikenteen väylä -150 000 -150 000 -182 997 32 997 122,0 100768 Peruskorjauskohteet -20 000 -20 000 -7 248 -12 752 36,2 100

Katujen päällystys Kulut -120 000 -120 000 -103 491 -16 509 86,2

Päällystyskohteet: -100 000 -100 000 -79 175 -20 825 79,2 100797 Häkäläntie -17 051798 Näkemäkuja -6 738801 Linkinpohjankaarteen alku -10 704716 Loukkutie -28 872931 Mikkolantie, Pakkaspolku -15 810

767 Asfalttipaikkaukset -20 000 -20 000 -24 316 4 316 121,6 100

Katuvalojen rakentaminen Kulut -240 000 -240 000 -126 801 -113 199 52,8

617 Tievalojen saneeraus -100 000 -100 000 -59 858 -40 142 59,9 100618 Katuvalojen peruskorjauskohteet -50 000 -50 000 -1 992 -48 008 4,0788 Maantie 314 Kanavatie - Laukkala -60 000 -60 000 -40 577 -19 423 67,6 100789 Maantie 314 Pätiäläntie - Suovola -30 000 -30 000 -24 373 -5 627 81,2 100

Puistot ja muut yleiset alueet Kulut -100 000 -100 000 -48 877 -51 123 48,9

790 Kanava-alueen kojut -20 000 -20 000 -1 008 -18 992 5,0 0791 Häkälän uimaranta -30 000 -30 000 -12 582 -17 418 41,9 20792 Häkälän venereitin rakentaminen -20 000 -20 000 -24 303 4 303 121,5 100793 Kyltitysten päivittäminen -10 000 -10 000 -10 000 0,0 0942 Leikkikenttien peruskorjaus -20 000 -20 000 -10 984 -9 016 54,9 50

Liikunta-alueet Tuotot 10 000 10 000 13 000 -3 000 130,0Kulut -30 000 -30 000 -53 486 23 486 178,3

794 Vesivehmaan lähiliikuntapaikka -30 000 -30 000 -53 486 23 486 178,3 100Avustus liikuntarakentamiseen 10 000 10 000 13 000 -3 000 130,0 100

9707 Teknisten palveluiden irtain omaisuus Kulut -70 000 -70 000 -61 100 -8 900 87,3

795 Oltermannin keittiön pataryhmä -50 000 -50 000 -38 639 -11 361 77,3 100796 Jäämatti -20 000 -20 000 -22 461 2 461 112,3 100

INVESTOINNIT YHTEENSÄTuotot 361 000 361 000 271 023 89 977 75,1Kulut -2 880 000 -159 000 -3 039 000 -2 643 774 -395 226 87

Kaikki määrärahat ovat sitovia eli kukin määräraha voidaan käyttää vain siihen osoitettuun tarkoitukseen. Määrärahojen siirrot investointikohteesta toiseen pitää esittää lautakunnan toimesta kunnanhallituksen hyväksyttäväksi, mikäli muutos on enemmän kuin 5 %, mutta kuitenkin vähintään 5 000 euroa. Määrärahalisäykset menevät aina kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi.

1

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN





aste-%

Konsernipalvelut9032 Kiinteä omaisuus Tuotot 106 000 106 000 66 329 39 671 62,6

Kulut -100 000 -100 000 -503 289 403 289 503,3990 Maan ostot ja myynit Tuotot 106 000 106 000 66 329 39 671 62,6

Kulut -100 000 -100 000 -503 289 403 289 503,3 100

9032 Aineeton käyttöomaisuus Tuotot 0 0 7 863 -7 863Kulut 0 0 -5 306 5 306

883 Muut osakkeet ja osuudet Tuotot 7 863Kulut -5 306 100

Koulutuspalvelut9032 Aineeton käyttöomaisuus Kulut -110 000 -110 000 -133 081 23 081 121,0

903 TVT-strategian päivittäminen ops-2016 Kulut -90 000 -90 000 -108 720 18 720 120,8 100

904 Kirjaston RFID-järjestelmä Kulut -20 000 -20 000 -24 361 4 361 121,8 100

9257 Koulutuspalveluiden irtain omaisuus Kulut -50 000 -50 000 -50 531 531 101,1

905 Ops-uudistuksen kirjahankinnat Kulut -50 000 -50 000 -50 531 531 101,1 100

Varhaiskasvatuspalvelut9257 Varhaiskasvatuspalv. Irtain omaisuus Kulut -10 000 -10 000 -9 877 -123 98,8

903 TVT-stratergain alkuinvestonti Kulut -10 000 -10 000 -9 877 -123 98,8 100

Tekniset palvelut9032 Aineeton käyttöomaisuus Kulut -10 000 -10 000 -10 530 530 105 100

899 Pohjakarttojen ylläpito Kulut -10 000 -10 000 -10 530 530 105,3 100

9703-4 TALONRAKENNUS Tuotot 245 000 245 000 183 831 61 169 75,0Kulut -1 570 000 -1 729 000 -1 256 701 -472 299 80,0

9703 Hankekohtaiset rakennusinvestoinnit Tuotot 245 000 245 000 165 000 80 000 67,3Kulut -1 550 000 -159 000 -1 709 000 -1 237 527 -471 473 72,4

696 Liikuntahallin peruskorjaus -700 000 -700 000 -582 607 -117 393 83,2 100Ehdollinen: edellyttää valtion avustusta 210 000 210 000 160 000 50 000 76,2 100

0913 Vesivehmaan koulun peruskorjaus (katto) -140 000 -140 000 -68 696 -71 304 49,1 100914 Vesivehmaan koulun lisäluokka -180 000 -180 000 -184 148 4 148 102,3 100915 Yhteiskoulun opettajienhuoneen remontointi, -70 000 -70 000 -33 393 -36 607 47,7 100

Ehdollinen: edellyttää 50 % avustusta 35 000 35 000 5 000 30 000 14,3 1000

916 Yhteiskoulun peruskorjauksen suunnittelu ja toteutus -50 000 -50 000 -21 432 -28 568 42,9912 Yhteiskoulun näyttämön remontti -10 000 -10 000 -4 510 -5 490 45,1 50

917 Oltermannin II-kerroksen asunnot -250 000 -250 000 -67 821 -182 179 27,1 100670 Vuodeosaston lyhythoitoyksikön muutostyöt -159 000 -159 000 -155 785 -3 215 98,0 100918 Vuodeosaston siiven led-valaistus -50 000 -50 000 -24 600 -25 400 49,2 100919 Aurinkopaneelit kunnan kiinteistöihin -100 000 -100 000 -94 535 -5 465 94,5 100

9704 Muut rakennusinvestoinnit Tuotot 18 831 -18 831Kulut -20 000 -20 000 -19 174 -826 95,9

665 Pihojen leikkivälineiden uusinta -20 000 -20 000 -19 174 -826 95,9 100966 Muu 0 18 831 -18 831

1.1.-31.12.2016

54 55


Toteutumis-vertailu




rahoitusosan toteutuminenASIKKALAN KUNTARAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN 2016

Talousarvio TA- TA muutosten Toteutuma Yli/Allemuutokset jälkeen

Toiminta ja investoinnitToiminnan rahavirta

Vuosikate 1 876 352 -230 000 1 646 352 5 428 367,64 -3 782 015,64Satunnaiset erät 0 0 0 0,00 0,00Tulorahoituksen korjauserät 0 0 0 -97 016,15 97 016,15

Investointien rahavirtaInvestointimenot -2 880 000 -159 000 -3 039 000 -2 643 772,50 -395 227,50Rahoitusosuudet investointimenoihin 255 000 0 255 000 178 000,00 77 000,00Pysyvien vastaavien hyödykk.luovutustulot 106 000 0 106 000 211 039,64 -105 039,64

Toiminta ja investoinnit, netto -642 648 -389 000 -1 031 648 3 076 618,63 -4 108 266,63

RahoitustoimintaAntolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset 0 0 0 -11 934,88 11 934,88Antolainasaamisten vähennykset 50 000 0 50 000 27 225,38 22 774,62

Lainakannan muutoksetPitkäaikaisten lainojen lisäys 610 000 0 610 000 0,00 610 000,00Pitkäaikaisten lainojen vähennys -10 000 0 -10 000 -29 277,05 19 277,05Lyhytaikaisten lainojen muutos 0 0 0 -2 000 000,00 2 000 000,00

Oman pääoman muutokset 0 0 0,00 0,00Vaikutus maksuvalmiuteen 7 352 -389 000 -381 648 1 062 632,08 -1 444 280,08

54 55


Toteutumis-vertailu




Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta

YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTAMäärärahat Tuloarviot

Vuosi 2016 Alkuperäinen TA:n TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Alkuperäinen TA:n TA muutoksen Toteutuma Poikkeamatalousarvio muutokset jälkeen talousarvio muutokset jälkeen

KÄYTTÖTALOUSOSAVaalit 0 0 0 0,00 0,00 0 0 0 0,00Tilintarkastus 15 000 0 15 000 9 612,76 5 387,24 0 0 0 0,00Kunnanhallitus 1 486 353 0 1 486 353 1 589 675,79 -103 322,79 61 500 0 61 500 149 234,32 87 734,32Sosiaali- ja terveyspalvelut 29 789 000 0 29 789 000 27 899 032,96 1 889 967,04 300 000 0 300 000 511 526,51 211 526,51

Kehittämislautakunta 709 500 0 709 500 658 084,14 51 415,86 267 000 0 267 000 248 188,68 -18 811,32Sivistyslautakunta 9 504 510 230 000 9 734 510 9 948 671,67 -214 161,67 761 500 0 761 500 951 251,40 189 751,40Varhaiskasvatuspalvelut 4 123 885 0 4 123 885 3 729 348,41 394 536,59 348 000 0 348 000 359 935,45 11 935,45Vapaa-aikalautakunta 987 000 0 987 000 1 097 293,52 -110 293,52 130 000 0 130 000 195 755,40 65 755,40Tekninen lautakunta 8 358 200 0 8 358 200 8 458 438,17 -100 238,17 8 944 000 0 8 944 000 9 124 729,93 180 729,93

Ympäristölautakunta 601 400 0 601 400 597 806,01 3 593,99 204 200 0 204 200 205 520,76 1 320,76Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 4 569,24 4 569,24TULOSLASKELMAOSAVerotulot 29 205 000 0 29 205 000 29 925 722,47 720 722,47Valtionosuudet 17 400 000 0 17 400 000 17 905 655,00 505 655,00Korkotulot 0 0 0 2 212,86 2 212,86Muut rahoitustulot 10 000 0 10 000 279 541,27 269 541,27Korkomenot 100 000 0 100 000 51 898,20 48 101,80Muut rahoitusmenot 80 000 0 80 000 395 614,02 -315 614,02INVESTOINTIOSA

Kiinteä omaisuus 100 000 0 100 000 503 289,00 -403 289,00 106 000 0 106 000 66 329,43 -39 670,57Aineeton käyttöomaisuus 120 000 0 120 000 148 916,75 -28 916,75 7 862,78 7 862,78Sivistyslautakunta, irtain omaisuus 60 000 0 60 000 60 408,73 -408,73Tekninen lautakunta, irtain omaisuus 70 000 0 70 000 61 099,51 8 900,49Hankekohtaiset rakennusinvestoinnit 1 550 000 159 000 1 709 000 1 237 526,79 471 473,21 245 000 0 245 000 165 000,00 -80 000,00Muut rakennusinvestoinnit 20 000 0 20 000 19 174,25 825,75 18 831,28Liikenne-, puisto ja liikunta-alueet 960 000 0 960 000 613 357,47 346 642,53 10 000 0 10 000 13 000,00 3 000,00RAHOITUSOSAAntolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset 11 934,88 Antolainasaamisten vähennykset 50 000 0 50 000 27 225,38 -22 774,62Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 610 000 0 610 000 0,00 -610 000,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 10 000 0 10 000 29 277,05 -19 277,05 Lyhytaikaisten lainojen muutos 2 000 000,00 -2 000 000,00

Oman pääoman muutoksetVaikutus maksuvalmiuteen 51 200 0 51 200 1 041 632,08 -990 432,08 43 848 389 000 432 848 -432 848,00

YHTEENSÄ 58 696 048 389 000 59 085 048 60 162 092,16 -1 077 044,16 58 696 048 389 000 59 085 048 60 162 092,16 1 077 044,16

0 0 0 0 0

KÄYTTÖTALOUSOSA 55 574 848 230 000 55 804 848 53 987 963 1 816 885 11 016 200 0 11 016 200 11 750 712 734 512TULOSLASKELMAOSA 180 000 0 180 000 447 512 -267 512 46 615 000 0 46 615 000 48 113 132 1 498 132INVESTOINTIOSA 2 880 000 159 000 3 039 000 2 643 773 395 228 361 000 0 361 000 271 023 -108 808RAHOITUSOSA 61 200 0 61 200 3 082 844 -3 009 709 703 848 389 000 1 092 848 27 225 -1 065 623

58 696 048 389 000 59 085 048 60 162 092 -1 065 109 58 696 048 389 000 59 085 048 60 162 092 1 058 213

56 57

ASIKKALAN KUNTA

57

ASIKKALAN KUNTA Toiminta-kertomus

Toteutumis-vertailu




56 57

Tilinpäätöslaskelmat

Tuloslaskelma

Rahoituslaskelma

Tase

Konsernituloslaskelma

Konsernirahoituslaskelma

Konsernitase

58 59

ASIKKALAN KUNTA

58 59

Toiminta-kertomus

Toteutumis-vertailu




Tuloslaskelma

Ulkoinen 01.01.-31.12.2016 01.01.-31.12.2015

Toimintatuotot 6 664 361,56 6 842 450,88 Myyntituotot 2 835 644,94 2 775 670,31 Maksutuotot 606 921,10 649 848,51 Tuet ja avustukset 784 646,22 629 403,87 Muut toimintatuotot 2 437 149,30 2 787 528,19Valmistus omaan käyttöön 4 569,24 4 301,92Toimintakulut -48 906 182,54 -49 270 073,82 Henkilöstökulut -13 727 012,93 -13 158 727,69 Palkat ja palkkiot -10 288 738,48 -9 736 928,11 Henkilösivukulut -3 438 274,45 -3 421 799,58 Eläkekulut -2 850 346,69 -2 910 069,56 Muut henkilösivukulut -587 927,76 -511 730,02 Palvelujen ostot -31 540 933,31 -32 576 619,31 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 212 009,31 -2 153 624,10 Avustukset -1 073 107,94 -1 109 547,44 Muut toimintakulut -353 119,05 -271 555,28Toimintakate -42 237 251,74 -42 423 321,02Verotulot 29 925 722,47 29 378 341,51Valtionosuudet 17 905 655,00 16 867 798,33Rahoitustuotot ja -kulut -165 758,09 -169 033,89 Korkotuotot 2 212,86 4 377,64 Muut rahoitustuotot 279 541,27 82 738,14 Korkokulut -51 898,20 -82 281,48 Muut rahoituskulut -395 614,02 -173 868,19Vuosikate 5 428 367,64 3 653 784,93Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -2 164 520,50 -2 039 098,25Tilikauden tulos 3 263 847,14 1 614 686,68Poistoeron lisäys(-) tai vähennys(+) 94 281,68 94 281,68Varausten lisäys (-), vähennys (+) -2 000 000,00 0,00Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 358 128,82 1 708 968,36

58 59

ASIKKALAN KUNTA

58 59

Toiminta-kertomus

Toteutumis-vertailu




rahoituslaskelma

01.01.-31.12.2016 01.01.-31.12.2015

Toiminnan rahavirta 5 331 351,49 3 293 596,64Vuosikate 5 428 367,64 3 653 784,93Tulorahoituksen korjauserät -97 016,15 -360 188,29

Investointien rahavirta -2 254 732,86 -892 275,45Investointimenot -2 643 772,50 -1 540 428,66Rahoitusosuudet investointimenoihin 178 000,00 113 000,00Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 211 039,64 535 153,21

Toiminnan ja investointien rahavirta 3 076 618,63 2 401 321,19

Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset 15 290,50 4 659 795,86

Antolainasaamisten lisäykset -11 934,88 0,00Antolainasaamisten vähennykset 27 225,38 4 659 795,86

Lainakannan muutokset -2 029 277,05 -7 029 277,00Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 0,00Pitkäaikaisten lainojen vähennys -29 277,05 -29 277,00Lyhytaikaisten lainojen muutos -2 000 000,00 -7 000 000,00

Oman pääoman muutokset 0,00 0,00Muut maksuvalmiuden muutokset -1 395 024,78 99 457,19

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -51 060,44 0,00Vaihto-omaisuuden muutos 6 327,50 -3 906,13Saamisten muutos -1 283 504,72 -128 964,28Korottomien velkojen muutos -66 787,12 232 327,60

Rahoituksen rahavirta -3 409 011,33 -2 270 023,95

Rahavarojen muutos -332 392,70 131 297,24

Rahavarojen muutosKassavarat 31.12. 322 167,99 654 560,69Kassavarat 1.1. 654 560,69 523 263,45

-332 392,70 131 297,24

0,00 0,00

60 61

ASIKKALAN KUNTA

60 61

Toiminta-kertomus

Toteutumis-vertailu




Tase

4. TaseVASTAAVAA 2016 2015

A PYSYVÄT VASTAAVAT 49 960 998,21 49 768 060,20I Aineettomat hyödykkeet 245 213,80 165 082,16

Aineettomat oikeudet 69 579,50 104 364,03Muut pitkävaikutteiset menot 175 634,30 60 718,13

II Aineelliset hyödykkeet 37 178 562,62 37 047 908,95Maa ja vesialueet 7 434 641,37 6 984 977,62Kiinteistöjen liittymismaksut 80 078,46 80 078,46Rakennukset 25 289 096,28 25 492 760,60Kiinteät rakenteet ja laitteet 4 091 298,87 2 880 687,63Koneet ja kalusto 261 757,83 368 808,32Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 21 689,81 1 240 596,32

III Sijoitukset 12 537 221,79 12 555 069,09Osakkeet ja osuudet 11 590 259,62 11 592 816,42Muut lainasaamiset 816 779,94 831 916,82Muut saamiset 130 182,23 130 335,85

B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 0,00 58 431,82Valtion toimeksiannot 0,00 58 431,82

C VAIHTUVAT VASTAAVAT 3 593 118,04 2 648 333,52I Vaihto- omaisuus 6 140,49 12 467,99

Aineet ja tarvikkeet 6 140,49 12 467,99II Saamiset 3 264 809,56 1 981 304,84

Lyhytaikaiset saamiset 3 264 809,56 1 981 304,84Myyntisaamiset 851 497,04 578 528,70Lainasaamiset 194 861,00 0,00Muut saamiset 801 751,20 468 263,57Siirtosaamiset 1 416 700,32 934 512,57

IV Rahat ja pankkisaamiset 322 167,99 654 560,69VASTAAVAA YHTEENSÄ 53 554 116,25 52 474 825,54

60 61

ASIKKALAN KUNTA

60 61

Toiminta-kertomus

Toteutumis-vertailu




VASTAAVAA 2016 2015PYSYVÄT VASTAAVAT 49 960 998,21 49 768 060,20Aineettomat hyödykkeet 245 213,80 165 082,16

Aineettomat oikeudet 69 579,50 104 364,03Muut pitkävaikutteiset menot 175 634,30 60 718,13

Aineelliset hyödykkeet 37 178 562,62 37 047 908,95Maa ja vesialueet 7 434 641,37 6 984 977,62Kiinteistöjen liittymismaksut 80 078,46 80 078,46Rakennukset 25 289 096,28 25 492 760,60Kiinteät rakenteet ja laitteet 4 091 298,87 2 880 687,63Koneet ja kalusto 261 757,83 368 808,32Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 21 689,81 1 240 596,32

Sijoitukset 12 537 221,79 12 555 069,09Osakkeet ja osuudet 11 590 259,62 11 592 816,42Muut lainasaamiset 816 779,94 831 916,82Muut saamiset 130 182,23 130 335,85

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 0,00 58 431,82Valtion toimeksiannot 0,00 58 431,82

VAIHTUVAT VASTAAVAT 3 593 118,04 2 648 333,52Vaihto- omaisuus 6 140,49 12 467,99

Aineet ja tarvikkeet 6 140,49 12 467,99Saamiset 3 264 809,56 1 981 304,84 Lyhytaikaiset saamiset 3 264 809,56 1 981 304,84

Myyntisaamiset 851 497,04 578 528,70Muut saamiset 801 751,20 468 263,57Siirtosaamiset 1 416 700,32 934 512,57

Rahat ja pankkisaamiset 322 167,99 654 560,69VASTAAVAA YHTEENSÄ 53 554 116,25 52 474 825,54

VASTATTAVAA 2016 2015OMA PÄÄOMA 31 944 006,34 30 585 877,52Peruspääoma 21 430 177,87 21 430 177,87Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 9 155 699,65 7 446 731,29Tilikauden yli-/alijäämä 1 358 128,82 1 708 968,36POISTOERO JA VAPAAEHTOISETVARAUKSET 3 188 706,92 1 282 988,60

Poistoero 1 188 706,92 1 282 988,60Vapaaehtoiset varaukset 2 000 000,00 0,00

PAKOLLISET VARAUKSET 21 000,00 0,00Muut pakolliset varaukset 21 000,00 0,00

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 0,00 109 492,26Valtion toimeksiannot 0,00 58 431,82Lahjoitusrahastojen pääomat 0,00 51 060,44

VIERAS PÄÄOMA 18 400 402,99 20 496 467,16Pitkäaikainen 1 892 005,42 1 830 136,42

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 474 500,00 1 479 600,00Siirtovelat 417 505,42 350 536,42

Lyhytaikainen 16 508 397,57 18 666 330,74Joukkovelkakirjalainat 13 500 000,00 0,00Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 5 100,00 15 505 100,00Lainat julkisyhteisöiltä 36 791,26 60 968,31Saadut ennakot 87 893,50 79 916,00Ostovelat 1 059 682,06 1 133 649,28Muut velat/Liittymismaksut ja muut vela 210 877,86 216 806,42Siirtovelat 1 608 052,89 1 669 890,73

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 53 554 116,25 52 474 825,54

62 63

ASIKKALAN KUNTA

62 63

Toiminta-kertomus

Toteutumis-vertailu




konsernituloslaskelmaKonsernituloslaskelma ja sen tunnusluvutKONSERNITULOSLASKELMA 31.12.2016

2016 2015

Toimintatuotot 31 656 052,62 30 916 537,67Toimintakulut -71 446 917,74 -71 353 173,93Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 3 519,81 -14 504,88

TOIMINTAKATE -39 787 345,31 -40 451 141,14

Verotulot 29 925 722,47 29 378 341,51Valtionosuudet 17 905 655,00 16 867 798,33

Rahoitustuotot ja -kulut -346 348,47 -443 732,62Korkotuotot 8 124,78 8 490,90Muut rahoitustuotot 237 782,22 48 445,78Korkokulut -183 625,37 -313 976,57Muut rahoituskulut -408 630,10 -186 692,73

VUOSIKATE 7 697 683,69 5 351 266,08

Poistot ja arvonalentumiset -4 013 651,89 -3 865 455,42 Suunnitelman mukaiset poistot -4 013 651,89 -3 742 869,71 Tilikauden yli- ja alipariarvot 0,00 -116 200,88 Arvonalentumiset 0,00 -6 384,83Satunnaiset erät -5 587,04 -30 255,96TILIKAUDEN TULOS 3 678 444,76 1 455 554,70

Tilinpäätössiirrot -794,11 299,90Tilikauden verot -300,48Laskennalliset verot -81 332,20 -21 880,80Vähemmistöosuudet -6,91 47,31TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ(ALIJÄÄMÄ) 3 596 011,06 1 434 021,11

62 63

ASIKKALAN KUNTA

62 63

Toiminta-kertomus

Toteutumis-vertailu




konsernirahoituslaskelmaKonsernin rahoituslaskelma 31.12.2016

2016 2015

Toiminnan rahavirta 7 667 185,76 5 263 913,88Vuosikate 7 697 683,70 5 351 266,09Satunnaiset erät -5 587,04 -30 255,96Tilikauden verot -300,48 0,00Tulorahoituksen korjauserät -24 610,42 -57 096,25

Investointien rahavirta -3 391 730,85 -3 656 164,08Investointimenot -4 014 707,56 -4 425 884,27Rahoitusosuudet investointimenoihin 230 608,42 190 309,78Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 392 368,29 579 410,41

Toiminnan ja investointien rahavirta 4 275 454,91 1 607 749,80

Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset -84 893,69 207 387,05

Antolainasaamisten lisäykset -101 315,52 -1 359,17Antolainasaamisten vähennykset 16 421,83 208 746,22

Lainakannan muutokset -3 312 574,92 -1 697 703,55Pitkäaikaisten lainojen lisäys 2 273 850,60 1 524 298,92Pitkäaikaisten lainojen vähennys -3 586 425,53 -692 347,41Lyhyaikaisten lainojen muutos -1 999 999,98 -2 529 655,05

Oman pääoman muutokset -315 733,68 -332 974,82

Muut maksuvalmiuden muutokset -1 595 613,89 -147 005,59Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -52 375,45 -29 640,09Vaihto-omaisuuden muutos 702,89 13 597,25Saamisten muutos -1 007 307,59 -440 092,80Korottomien velkojen muutos -536 633,74 309 130,05

Rahoituksen rahavirta -5 308 816,18 -1 970 296,91

Rahavarojen muutos -1 033 361,27 -362 547,11

Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 3 141 307,51 4 093 975,63Rahavarat 01.01. 4 174 668,78 4 456 522,74

-1 033 361,27 -362 547,11

0,00 0,00

64 65

ASIKKALAN KUNTA

64 65

Toiminta-kertomus

Toteutumis-vertailu




konsernitaseKONSERNITASE 31.12.2016

VASTAAVAA 2016 2015 VASTATTAVAA 2016 2015

PYSYVÄT VASTAAVAT 58 507 810,70 58 940 893,90 OMA PÄÄOMA 29 248 394,20 25 903 551,13

Aineettomat hyödykkeet 630 939,00 299 797,86 Peruspääoma 21 430 177,87 21 430 177,87 Aineettomat oikeudet 435 140,50 224 608,26 Arvonkorotusrahasto 307 431,32 323 225,88 Muut pitkavaikutteiset menot 194 060,36 74 692,96 Muut omat rahastot 1 726,18 1 806,30 Ennakkomaksut 1 738,14 496,64 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 3 913 047,77 2 714 319,97Aineelliset hyödykkeet 56 195 968,00 56 914 218,43 Tilikauden yli-/alijäämä 3 596 011,06 1 434 021,11 Maa- ja vesialueet 7 819 368,13 7 340 857,63 Rakennukset 37 426 051,56 37 754 834,35 VÄHEMMISTÖOSUUS 3 741,11 5 695,61 Kiinteät rakenteet ja laitteet 6 619 980,49 5 222 706,89 Koneet ja kalusto 2 355 320,18 2 489 315,65 PAKOLLISET VARAUKSET 545 407,11 450 086,53 Muut aineelliset hyödykkeet 1 777 904,75 1 781 879,68 Muut pakolliset varaukset 545 407,11 450 086,53 Ennakkomaksut ja keskeneräiset ARVOSTUSERÄT hankinnat 197 342,88 2 324 624,22Sijoitukset 1 680 903,70 1 726 877,61 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 133 238,18 275 000,87 Muut osakkeet ja osuudet 1 442 082,39 1 572 949,99 Valtion toimeksiannot 76 252,25 174 664,56 Muut lainasaamiset 228 593,88 145 015,71 Lahjoitusrahastojen pääomat 0,00 79 689,82 Muut sijoitukset 10 227,43 8 911,91 Muut toimeksiantojen pääomat 56 985,93 20 646,49

VIERAS PÄÄOMA 37 365 630,29 41 106 603,23TOIMEKSIANTOJEN VARAT 58 554,25 147 941,49 Valtion toimeksiannot 53 228,28 142 615,52 Pitkäaikainen 11 953 960,30 12 951 319,37 Muut toimeksiantojen varat 5 325,98 5 325,98 Lainat rahoitus- ja vakuutus-

laitoksilta 9 200 349,81 10 896 624,45VAIHTUVAT VASTAAVAT 8 730 045,94 8 652 101,98 Lainat julkisyhteisöiltä 570 867,49 4 444,70

Ostovelat 0,00 0,00Vaihto-omaisuus 313 632,20 314 335,09 Muut velat/liittymismaksut ja mu 1 783 774,82 1 715 277,62 Aineet ja tarvikkeet 244 882,11 38 870,36 Siirtovelat 398 968,18 334 972,60 Keskeneräiset tuotteet 59 321,18 72 549,47 Lyhytaikainen 25 411 669,99 28 155 283,86 Valmiit tuotteet 7 900,70 14 251,61 Joukkovelkakirjalainat 13 500 000,00 7 500 000,00 Muu vaihto-omaisuus 1 528,21 188 663,65 Lainat rahoitus- ja vakuutus- Ennakkomaksut 0,00 0,00 laitoksilta 5 140 565,89 13 299 111,89

Lainat julkisyhteisöiltä 36 791,26 60 968,31Saamiset 5 275 106,24 4 243 791,27 Lainat muilta luotonantajilta 0,00 0Pitkäaikaiset saamiset 447 796,01 374 536,10 Saadut ennakot 224 111,32 207 514,65 Myyntisaamiset 447 796,01 374 536,10 Ostovelat 2 078 420,58 2 296 644,78 Lainasaamiset 0,00 0,00 Muut velat/liittymismaksut ja mu 747 647,08 1 060 593,40 Muut saamiset 0,00 0,00 Siirtovelat 3 421 725,66 3 549 374,83 Siirtosaamiset 0,00 0,00 Laskennalliset verovelat 262 408,20 181 076,00

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 67 296 410,89 67 740 937,37Lyhytaikaiset saamiset 4 827 310,23 3 869 255,17 Myyntisaamiset 1 958 441,03 1 949 810,83 Lainasaamiset 225 641,29 0,00 Muut saamiset 1 111 061,45 869 770,71 Siirtosaamiset 1 532 166,46 1 049 673,63

Rahoitusomaisuusarvopaperit 408 397,15 641 609,45 Osakkeet ja osuudet 4 498,45 4 498,45 Sijoitukset rahamarkkina instrumentteihin 345 633,70 586 500,00 Joukkovelkakirjalainasaamiset 58 265,00 50 611,00Rahat ja pankkisaamiset 2 732 910,36 3 452 366,18VASTAAVAA YHTEENSÄ 67 296 410,89 67 740 937,37

66 67

ASIKKALAN KUNTA

66 67


Toteutumis-vertailu





Tilinpäätöksen liitetiedot

Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet

Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet

Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot

Tasetta koskevat liitetiedot

Vastaavia koskevat liitetiedot

Vastattavia koskevat liitetiedot

Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot

Henkilöstöä koskevat liitetiedot

Luettelot ja selvitykset

Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista

Kirjanpidossa käytetyt tositelajit

68 69


Toteutumis-vertailu




Tilinpäätöksen liitetiedot

Tilinpäätöksen laatimisperiaatteetJaksotusperiaatteet

Tulot ja menot on merkitty tuloslaskelmaan suoriteperusteen mukaisesti. Suoriteperusteesta poiketen verotulot on kirjattu niiden tilitysajankohdan mukaisesti ao. tilikaudelle.

Pysyvien vastaavien arvostus

Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankinta-menoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitus-osuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelmanmukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperiaatteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedossa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet.

Sijoitusten arvostus

Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon.Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan.

Vaihto-omaisuuden arvostus

Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen painotetun keskihinnan mukaan.

Rahoitusomaisuuden arvostus

Saamiset on merkitty nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon.

Johdannaissopimusten käsittely

Johdannaiset sisältävät koronvaihtosopimuksia. Koronvaihtosopimukset on tehty lainasalkunsuojaamistarkoituksessa. Kunta on sitoutunut lainojen vaihtuvan koron koronvaihtosopimuksillakiinteään korkoon. Korkojohdannaisista aiheutuneet kassavirrat on kirjattu tilikauden aikanamuihin rahoituskuluihin. Toinen sopimus on voimassa 5.6.2019 ja toisen sopimusaikaa pidennettiin21.12.2026 asti. Tästä aiheutunut ostoarvo ja palkkio on kirjattu muihin rahoitusmenoihin ja -tuloihin.

konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet

Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki kunnan omistamat tytäryhteisöt ja kaikki kuntayhtymät,joissa kunta on jäsenenä sekä osakkuusyhteisöt, joiden omistusosuus on 20-50 %.

Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet

Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä kon- serniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamisetja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Konsernin sisäisiä kiinteistö-veroja ei ole vähennetty.

Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset

Konsernitaseessa vapaaehtoiset ja verotusperusteiset varaukset sekä poistoero on jaettu vapaaseenomaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Jako on otettu huomioon omistuksen eliminoin-nissa ja osakkuusyhteisöjen yhdistelemisessä.

Keskenäisen omistuksen eliminointi

Kunnan ja sen tytäryhteisöjen sekä kuntayhtymien keskinäinen omistus on eliminoitu.Omistuksen eliminoinnissa sytynyt ero on kirjattu kokonaisuudessaan hankintatilikaudelle.

Suunnitelmapoistojen oikaisu

Asikkalatalot Oy:n poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi. Jäännösarvojen ero on kirjattukonsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikaudille kertynytero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- ja alijäämän oikaisuksi.

Osakkuusyhteisöt

Osakkuusyhteisöt on yhdistetty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen.

Kuntayhtymät

Kuntayhtymät on yhdistelty konsernitilinpäätökseen peruspääomaosuuden suhteessa.

Yhdistelty konsernitilinpäätökseenTytäryhteisöjä 3 kpl Kuntayhtymiä 4 kpl

Poikkeavat arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät

Konsernitilinpäätöstä laadittaessa on noudatettu samoja arvostus- ja jaksotusperiaatteitakuin kunnan tilinpäätöksessä.

68 69


Toteutumis-vertailu




Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot

Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki kunnan omistamat tytäryhteisöt ja kaikki kuntayhtymät,joissa kunta on jäsenenä sekä osakkuusyhteisöt, joiden omistusosuus on 20-50 %.

Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet

Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä kon- serniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamisetja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Konsernin sisäisiä kiinteistö-veroja ei ole vähennetty.

Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset

Konsernitaseessa vapaaehtoiset ja verotusperusteiset varaukset sekä poistoero on jaettu vapaaseenomaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Jako on otettu huomioon omistuksen eliminoin-nissa ja osakkuusyhteisöjen yhdistelemisessä.

Keskenäisen omistuksen eliminointi

Kunnan ja sen tytäryhteisöjen sekä kuntayhtymien keskinäinen omistus on eliminoitu.Omistuksen eliminoinnissa sytynyt ero on kirjattu kokonaisuudessaan hankintatilikaudelle.

Suunnitelmapoistojen oikaisu

Asikkalatalot Oy:n poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi. Jäännösarvojen ero on kirjattukonsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikaudille kertynytero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- ja alijäämän oikaisuksi.

Osakkuusyhteisöt

Osakkuusyhteisöt on yhdistetty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen.

Kuntayhtymät

Kuntayhtymät on yhdistelty konsernitilinpäätökseen peruspääomaosuuden suhteessa.

Yhdistelty konsernitilinpäätökseenTytäryhteisöjä 3 kpl Kuntayhtymiä 4 kpl

Poikkeavat arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät

Konsernitilinpäätöstä laadittaessa on noudatettu samoja arvostus- ja jaksotusperiaatteitakuin kunnan tilinpäätöksessä.

Toimintatuotot tehtäväaluettain Konserni Kunta(ilman sisäisiä eriä) 2016 2015 2016 2015Yleishallinto 652 672 747 218 565 881 420 667Sosiaali- ja terveyspalvelut 19 506 987 18 363 118 342 789 234 300Opetus- ja kulttuuripalvelut 4 208 243 4 433 349 1 504 112 1 520 371Tekninen toimi 4 978 398 3 737 863 4 047 052 4 451 922Vesihuolto ja satamatoiminta 1 274 508 1 240 377 0 0Ympäristötoimi ja muut palvelut 1 035 245 2 394 613 204 527 215 190Kunnan toimintatuotot yhteensä 31 656 053 30 916 538 6 664 362 6 842 451

Verotulojen erittely 2016 2015Kunnan tulovero 25 836 419 25 338 572Kiinteistövero 2 658 909 2 501 258Osuus yhteisöveron tuotosta 1 430 395 1 538 512Verotulot yhteensä 29 925 722 29 378 342

Valtionosuuksien erittely 2016 2015Kunnan peruspalvelujen valtionosuus 18 452 642 17 924 478 Siitä : Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus 4 007 165 3 675 105Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet -546 987 -1 056 680Valtionosuudet yhteensä 17 905 655 16 867 798

Palvelujen ostojen erittely 2016 2015Asiakaspalvelujen ostot 27 039 021 27 988 449Muiden palvelujen ostot 4 501 912 4 588 170Kunnan palvelujen ostot yhteensä 31 540 933 32 576 619

70 71


Toteutumis-vertailu




Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista kunnan tilinpäätöksessä

Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määräämiseen on käytetty ennalta laadittuapoistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.

PoistosuunnitelmaPoistoaika Sumu-poistotapa %

Aineettomat oikeudet Atk-ohjelmistot 3 tasapoistoMaa- ja vesialueet 0 ei poistoaRakennukset tasapoisto Asuinrakennukset 30 tasapoisto Hallinto- ja laitosrakennukset 30 tasapoisto Tehdas- ja tuotantorakennukset 20 Muut rakennukset 15 tasapoistoKiinteät rakenteet ja laitteet Kadut, tiet, torit ja puistot 30 smj-poisto 20 Sillat, laiturit ja uimalat 30 smj-poisto 25 Muut maa- ja vesirakenteet 30 smj-poisto 20 Vedenjakoverkko 30 smj-poisto 10 Viemäriverkko 30 smj-poisto 10 Ulkovalaistuslaitteet 30 smj-poisto 20 Vesi- ja viemärilaitoksen koneet ja laitteet 30 smj-poisto 15Koneet ja kalusto Muut kuljetusvälineet 5 tasapoisto Muut liikkuvat työkoneet 5 tasapoisto Muut kevyet koneet 5 tasapoisto Sairaala-, terveydenhuollon- yms. laitteet 5 tasapoisto Atk-laitteet 3 tasapoisto Muut laitteet ja kalusteet 3 tasapoisto

Ennakkomaksut ja keskener.hankinnat Keskeneräiset hankinnat 0 ei poistoa

Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta kunnan tilinpäätöksessä.

Vuosina 2011-2015Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot 2 226 418Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno 2 088 543Ero (€) 137 875Ero % 6,6

Pakollisten varausten muutos Konserni Kunta2016 2015 2016 2015

Luottolimiitin maksuvastuuLahden seudun Kuntatekniikka 21 000 0 21 000 0

Potilasvahinkovakuutusmaksu 1.1. 450 087 399 539Lisäykset tilikaudella 74 320 50 548

Potilasvahinkovakuutusmaksu 31.12. 524 407 450 087 21 000 0

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden Konserni Kuntaluovutusvoitot ja -tappiot 2016 2015 2016 2015Muut toimintatuotot Maa- ja vesialueiden luovutusvoitot 85 355 142 343 85 355 142 343 Muut luovutusvoitot 66 623 262 864 66 623 235 292Luovutusvoitot yhteensä 151 978 405 207 151 978 377 635Muut toimintakulut Urajärven kiinteistön luotutustappio v. 2016 32 242 17 542 32 242 17 447 Muut luovutustappiot 1 719 1 719Myyntitappiot yhtyeenä 32 242 17 542 32 242 17 447

70 71


Toteutumis-vertailu




Tasetta koskevat liitetiedot

Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely Konserni2016 2015

Satunnaiset tuototKoulutuskeskus Salpaus kuntayhtymä, Ki Oy Lahden Sammonkatu 8 voitto 4 223Satunnaiset tuotot yhteensä 4 223 0Satunnaiset kulutKoulutuskeskus Salpaus kuntayhtymä, Katsastajankatu14 myyntitappio -9 810 -30 256Satunnaiset kulut yhteensä -9 810 -30 256

Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely2016 2015

Osinkotuotot muista yhtiöistä 20 478 28 142

Vastaavia koskevat liitetiedot

AINEETTOMAT JA AINEELLISET HYÖDYKKEET

Aineettomat hyödykkeet Aineettomat Muut pitkäv.oikeudet menot Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 104 364 60 718 165 082Lisäykset tilikauden aikana 0 143 611 143 611Rahoitusosuudet tilikaudella 0 0 0Vähennykset tilikauden aikana 0 0 0Siirrot erien välillä 0 0 0Tilikauden poisto -34 785 -28 695 -63 479Arvonalennuksen ja niiden pal. 0 0 0Poistamaton hankintameno 31.12. 69 580 175 634 245 214

ArvonkorotuksetKirjanpitoarvo 31.12. 69 580 175 634 245 214

Aineelliset hyödykkeet Maa- Rakennukset Kiinteät rakenteet Koneet ja Keskener.alueet ja laitteet kalusto hankinnat Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 7 065 056 25 492 761 2 880 688 368 808 1 240 596 37 047 909Lisäykset tilikauden aikana 503 289 1 216 095 632 274 121 508 21 690 2 494 856Rahoitusosuudet tilikaudella 0 -165 000 -13 000 0 0 -178 000Vähennykset tilikaudella -53 625 -25 849 -5 686 0 0 -85 161Siirrot erien välillä 0 12 968 1 227 628 0 -1 240 596 0Tilikauden poisto 0 -1 241 878 -630 605 -228 559 0 -2 101 041Arvonalenn. ja niiden pal 0 0 0 0 0 0Poistamaton hank.meno 7 514 720 25 289 096 4 091 299 261 758 21 690 37 178 563

Arvonkorotukset 0 0Kirjanpitoarvo 31.12. 7 514 720 25 289 096 4 091 299 261 758 21 690 37 178 563

PYSYVIEN VASTAAVIEN SIJOITUKSET

Osakkeet ja osuudet Osakkeet, Osakkeet Kunta- Muut osak- Yhteensäkonserni- omistusyht. yhtymä- keet ja

yhtiöt yhteisöt osuudet osuudetHankintameno 1.1. 6 351 545 492 087 4 498 451 250 734 11 592 816Lisäykset 0 0 0 5 306 5 306Vähennykset -7 190 0 0 -673 -7 863Hankintameno 31.12. 6 344 355 492 087 4 498 451 255 367 11 590 260

Jvk-, muut laina- ja Laina saamiset, Muut saamiset, Saamiset, Yhteensä Pysyvienmuut saamiset tytär- tytär- muut vastaavien

yhteisöt yhteisöt yhteisöt sijoituksetyhteensä

Hankintameno 1.1. 747 379 130 336 84 538 962 253 12 555 069Lisäykset 11 935 11 935 17 241Vähennykset -12 089 -15 137 -27 225 -35 088Hankintameno 31.12. 747 379 130 182 69 401 946 962 12 537 222

Arvonalennuksia, niiden palautuksia tai arvonkorotuksia ei ole tehty vuonna 2016

72 73


Toteutumis-vertailu




Saamisten erittely 2016 2015Pitkä Lyhyt- Pitkä Lyhyt-

aikaiset aikaiset aikaiset aikaisetSaamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 252 626 130 903 Lainasaamiset 747 379 747 379 Muut saamiset 130 182 130 336 45 000 Siirtosaamiset 15 080 Yhteensä 877 561 267 706 877 715 175 903

Saamiset kuntayhtymiltä,joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 17 259 16 299 Siirtosaamiset 2 140 2 680 Yhteensä 0 19 399 0 18 979

Saamiset yhteensä 877 561 287 105 877 715 194 882

Siirtosaamisiin sisältyvät Konserni Kuntaolennaiset erät 2016 2015 2016 2015Lyhytaikaiset siirtosaamiset Menoennakot 10 959 7 562 Siirtyvät korot 4 770 7 431 967 5 983 Kelan korvaus työterveyshuollosta 102 666 95 127 58 169 56 337 EU-tuet ja avustukset 64 884 32 813 28 078 23 195 Muut tulojäämät 1 348 887 906 740 1 329 487 848 998Lyhytaikaiset siirtosaamiset yht. 1 532 166 1 049 674 1 416 700 934 513

Omistukset muissa yhteisöissäTytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt

Koti- Kunnan Konsernin Konsernin osuus (1000 euroa)paikka omistus- omistus- omasta vieraasta tilikauden

osuus osuus pää- pää- voitosta/omasta omasta tappiosta

TytäryhteisötAsikkalan Elinkeino Oy Asikkala 100 % 100 % 51 527 -1Asikkalan vesi ja satama Oy Asikkala 100 % 100 % 5 680 6 242 -199Asikkalatalot Oy Asikkala 100 % 100 % 446 8 282 0

Yhteensä 6 178 15 052 -200

KuntayhtymätPäijät-Hämeen hyvinvointiky Lahti 4,44 % 4,44 % 2 743 4 011 14Koulutuskeskus Salpaus -ky Lahti 3,45 % 3,45 % 2 614 424 103Päijät-Hämeen Liitto Lahti 4,30 % 4,30 % 220 176 -4 - Päijät-Hämeen pelastuslaitosEteva kuntayhtymä Mäntsälä 0,51 % 0,51 % 80 263 7

Yhteensä 5 657 4 874 121

OsakkuusyhteisötKiinteistö Oy Aniankeskus Asikkala 31,62 % 31,62 % 62 22 5Kiint. Oy Vääksyn Keskustan Virastotalo Asikkala 24,48 % 24,48 % 403 1 -1Kiinteistö Oy Vääksyn Keskustalo Asikkala 45,91 % 45,91 % 432 4 0

Yhteensä 897 27 3

Olennaiset kuntayhtymäosuuksien arvon muutokset

Tase- Lisäykset Vähennykset Tase- Kunnan osuus Eroarvo tilikaudella tilikaudella arvo kuntayhtymän 1.1. 31.12. peruspääomasta

Eteva kuntayhtymä 164 559 164 559 81 642 82 917Koulutuskeskus Salpaus -ky 1 639 135 1 639 135 1 639 135 0Päijät-Hämeen liitto 9 196 9 196 9 196 0Päijät-Hämeen hyvinvointiky 2 685 560 2 685 560 2 685 560 0

4 498 451 0 0 4 498 451 4 415 533 82 917

72 73


Toteutumis-vertailu




Vastattavia koskevat liitetiedotOman pääoman erittely Konserni Kunta

2016 2015 2016 2015Peruspääoma 1.1. 21 430 178 21 430 178 21 430 178 21 430 178 Muutos 0 0 0 0Peruspääoma 31.12 21 430 178 21 430 178 21 430 178 21 430 178

Arvonkorotusrahasto 1.1. 323 226 376 621 0 0 Muutos -15 795 -53 395 0 0Arvonkorotusrahasto 31.12. 307 431 323 226 0 0

Muut omat rahastot Rahaston pääoma 1.1. 1 806 1 797 0 0 Muutos -80 10 0 0 Rahaston pääoma 31.12. 1 726 1 806 0 0

Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 2 714 320 3 186 801 9 155 700 7 446 731 Poistoerot ja vap.eht varaukset 49 268 0 0 Edellisten tilikausien oikaisut 1 198 728 -521 749 0 0Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 3 913 048 2 714 320 9 155 700 7 446 731

Tilikauden yli-/alijäämä 31.12. 3 596 011 1 434 021 1 358 129 1 708 968

Oma pääoma yhteensä 29 248 394 25 903 551 31 944 006 30 585 877

Erittely poistoeroista Kunta2016 2015

Investointivarauksen liittyvä poistoero 1 188 707 1 282 989

Pitkäaikaiset velat Kunta5 VUODEN JA PITEMMÄN AJAN KULUTTUA ERÄÄNTYVÄT LAINAT 2016 2015Lainat julkisyhteisöltä 1 454 100 1 459 200

Joukkovelkakirjalainat KuntaAlle vuoden kuluessa erääntyvä kuntatodistuslaina 2016 2015 Laina Kuntarahoitus Oyj , erääntyy 28.4.2017 13 500 000 7 500 000

Pakolliset varaukset Konserni Kunta2016 2015 2016 2015

LSK:n Luottolimiitin maksuvastuu 21 000 0Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu 517 056 450 087

Vieras pääoma 2016 2015Pitkä Lyhyt- Pitkä Lyhyt-aikaiset aikaiset aikaiset aikaiset

Velat tytäryhteisöille, Ostovelat 30 083 0Velat kuntayhtymille,joissa kunta on jäsenenä Ostovelat 3 754 360 Siirtovelat 417 505 350 536 145 717Vieras pääoma yhteensä 417 505 33 836 350 536 146 077

Muiden velkojen erittely Konserni Kunta2016 2015 2016 2015

Muut velat Liittymismaksut, pitkäaikaiset 1 777 473 1 708 976 0 0 Muut velat, pitkäaikaiset 6 302 6 302 0 0 Muut velat, lyhytaikaiset 747 647 1 060 593 210 878 216 806Muut velat yhteensä 2 531 422 2 775 871 210 878 216 806

Siirtovelkoihin sisältyvät Konserni Kuntaolennaiset erät 2016 2015 2016 2015Lyhytaikaiset siirtovelat Tuloennakot 41 699 53 569 0 0 Menojäämät Palkkojen ja henkilöstösivukulujen 3 036 560 3 113 295 1 506 960 1 507 294 jaksotukset Korkojaksotukset 25 444 27 748 19 327 16 724 Muut menojäämät 318 022 354 763 81 766 145 873Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 3 421 726 3 549 375 1 608 053 1 669 891

74 75


Toteutumis-vertailu




Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot

Leasingvastuiden yhteismäärä Konserni2016 2015

Seuraavalla tilikaudella maksettavat 349 964 141 829Myöhemmin maksettavat 183 077 158 800Yhteensä 533 040 300 628

Vastuusitoumukset Konserni Kunta2016 2015 2016 2015

Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma 12 076 670 12 566 670 Jäljellä oleva pääoma 11 056 674 11 980 006Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma 14 994 14 994 0 0 Jäljellä oleva pääoma 12 807 13 432 0 0

Vastuu Kuntien takauskeskusen takausvastuista Kunta2016 2015

Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 39 959 728 39 934 762Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 29 827 28 458

Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt Konserni Kunta2016 2015 2016 2015

Urakoitsijoilta saadut - takuuajan vakuudet 27 165 186 813Sopimusvastuut - Sitoutukset avustukseen 6 014 2 069 - Vuokravastuut, vastuut 379 098 275 047 - Sekkilimiitti 916 050 28 050 - Muut sopimusvastuut 829 098 816 720 241 200 222 200Koronvaihtosopimus Nordea Koronvaihtosopimuksilla suojataan koko lainasalkkua. Koronvaihtosopimuksilla on muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi sopimus erääntyy 5.6.2019 9 000 000 9 000 000 9 000 000 9 000 000 Käypä arvo -206 902 -220 306 -206 902 -220 306Koronvaihtosopimus OP Yrityspankki Koronvaihtosopimuksilla suojataan koko lainasalkkua. Koronvaihtosopimuksilla on muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi sopimus erääntyy 21.12.2026 9 000 000 9 000 000 9 000 000 9 000 000 Käypä arvo -258 865 -206 000 -258 865 -206 000Muut konsernin koronvaihtosopimukset 1 057 075 1 070 350 Käypä arvo -88 961 -67 684Arvonlisäveron palautusvastuu *) 246 758 262 572Ara-avustusten palautusvastuu 212 982 164 581

Arvonlisäveron palautusvastuuAsikkalan kunnalle saattaa muodostua palautusvastuu 1.1.2008 alkaen uudisrakennusten ja perus-parantamisen hankintamenojen arvonlisäveroista, mikäli kiinteistöjä myydään tai niiden käyttötarkoitus muuttuu vähennykseen tai palautukseen oikeuttamattomaan käyttöön (AVL 11 luku 120§). Palautusvastuuta määriteltäessä otetaan huomioon kiinteistöt, joiden osalta vastuun toteutuminenon todennäköistä investointi- tai taloussuunnitelmaan tai toimenpideohjelmaan perustuen.

Perustamishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu

Perustamishankkeeseen saatua valtionosuutta vastaava suhteellinen osa hankitun omaisuuden käyvästä arvosta voidaan määrätä palautettavaksi valtiolle, jos hankittu omaisuus luovutetaan toiselle taikka jos toiminta lopetetaan tai omaisuuden käyttötarkoitusta muutetaan pysyvästi eikä omaisuutta käytetä muuhun valtionosuuteen oikeuttavaan toimintaan. Jos omaisuus luovutetaan toiselle, joka käyttää omaisuutta valtionosuuteen oikeuttavaan toimintaan, tästä luovutuksesta johtuva palautus voidaan jättää määräämättä, jos luovuttaja omaisuuden luovutuksen yhteydessä sitoutuu vastaamaan palautusehdoista myös luovutuksen jälkeen tai jos luovutuksen saaja sitoutuu vastaaviin omaisuuden luovuttajaa koskeviin palautusehtoihin. Palautusta ei määrätä myöskään suoritettavaksi, jos valtionosuuden myöntämisestä on kulunut yli 15 vuotta. Vastuu perustuu lakiin opetus- ja kulttuuritoimen rahoituksesta 29.12.2009/1705, 7:53§ sekä lakiin sosiaali- ja terveydenhuollon suunnittelusta ja valtionosuudesta 3.8.1992/733, 4:30§.

74 75


Toteutumis-vertailu




Henkilöstöä koskevat liitetiedot

Henkilöstön lukumäärä 31.12.2016 2015

Yleishallinto 24 31Koulutuspalvelut 141 127Varhaiskasvatus 68 62Vapaa-aikatoimi 15 12Tekninen toimi 83 80Ympäristötoimi 5 5Yhteensä 336 317

Henkilöstökulut2016 2015

Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 13 727 013 13 158 728Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 27 533 17 594Henkilöstökulut yhteensä 13 754 545 13 176 322

Luottamushenkilön palkkioista perityt luottamushenkilömaksut2016 2015

Kokoomus 1 466,75 1 488,21Keskusta 2 005,38 2 149,09Sos.dem 363,50 407,50Vääksyn Sos. Dem 170,50 201,50Vihreät 196,50 194,25Asikkalan perussuomalaiset ry 1 094,25 1 069,50Luottamushenkilömaksut yhteensä 5 296,88 5 510,05

Tilintarkastajan palkkiot2016 2015

Audiator Oy/BDO Audiator OyLakisääteinen tilintarkastus 7 959 11 489Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät 2 915 3 836Palkkiot yhteensä 10 873 15 325

76 77


Toteutumis-vertailu




Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista

kirjanpidossa käytetyt tositelajit

Tasekirja Paperituloste, sidottuTase-erittelyjen saldoselvitykset PaperitulosteetTilikartta PaperitulostePäiväkirja Sähköinen arkistoPääkirja Sähköinen arkistoOstoreskontra Sähköinen arkistoMyyntireskontra Sähköinen arkistoPalkkakirjanpito Sähköinen arkisto/atk-listatKäyttöomaisuuskirjanpito Atk-listoinaKonsernitilinpäätös Sähköinen arkisto/excel-tiedostot

Luettelot ja selvitykset

Laji NimiALKUSA AlkusaldotBUD TalousarvioBUDL LisätalousarvioMUISIS Muistio sisäinenMUIRO2 Muistiotos ulkoinen RondoMUIRS2 Muistiotos sisäinen Rondo MUIST1 Muistiotositteet 1KLALKU Konsernin aluksaldotKL KIRJ KonsernikirjauksetKL YHT Tytäryht./Kuntayht.KOMTOS KäyttöomaisuusKOMMUI Käyttöom muistiotYMRMAN MyyntisuorituksetYMRHYV Hyvityslaskujen kuittausYMRVII ViitesuorituksetYMR18 - YMR29 MyyntilaskutYMR54 PäivähoitolaskutYMR71 Rakennusvalvonnnan laskutYMR44 Vesilaitoksen laskutOMAKSU Ostolaskujen maksuOSTOT OstolaskutSISRON Sis laskut RondoPALKAT PalkkatositteetPANKKI Pankkien tiliotteetKASCPU KassatositteetVYÖR Vyörytystositteet

Rusthollintie 2

17200 Vääksy

p. (03) 8886 111

f. (03) 8886 268

www.asikkala.fi

2016 kunnanvaltuusto 22.5 - asikkala · uusi-uitto maija-liisa kesk wikströn tuula vihr...

Documents