Büyükçekmece İçme Suyu Arıtma Tesisi Güneş Enerjisi Panelleri

2016 YILI

BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI RAPORU

MALİ HİZMETLER DAİRESİ BAŞKANLIĞI

2

İçindekiler 2016 Yılı Bütçe Hedefleri ve Gerçekleşmeleri………………………………………………………………………………...3 Bütçe Giderlerinin Gelişimi ……………………………………………………………………………………………………………3

1.Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Bütçe Giderleri ………………………………………………………………………….3

1.1 Personel Giderleri ………………………………………………………………………………………………………………..5

1.2 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ……………………………………………………………..5

1.3 Mal ve Hizmet Alım Giderleri ……………………………………………………………………………………………….6

1.4 Faiz Giderleri ………………………………………………………………………………………………………………………..8

1.5 Cari Transferler ………………………………………….………………………………………………………………………..8

1.6 Sermaye Giderleri ………………………………………………………………………………………………………………..9

1.7 Sermaye Transferleri ………………………………………………………………………………….………………………11

1.8 Borç Verme………………………………………………………………………………………………………………………..11 Bütçe Giderlerinin Fonksiyonel ve Ekonomik Sınıflandırması ……………………………………………………….12 Bütçe Gelirlerinin Gelişimi …………………………………………………………………………………………………………..13

2.1 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ……………………………………………………………………………………………14

2.2 Alınan Bağış ve Yardımlar ……………………………………………………………………………………………………15

2.3 Diğer Gelirler ………………………………………………………………………………………………………………………15

2.4 Sermaye Gelirleri ………………………………………………………………………………………………………………..15 Finansman Gerçekleşmelerinin Gelişimi ………………………………………………………………………………………16 Bütçe Kesin Hesap Farkı Gelişimi …………………………………………………………………………………………………16 Personel Giderleri Toplamının Bütçe Gelirleri Toplamına Oranını Gösterir Cetvel ………………………..17

3

2016 YILI BÜTÇE HEDEFLERİ VE GERÇEKLEŞMELERİ

2016 yılı bütçesinde; bütçe giderleri toplamı 5 milyar 780 milyon TL, bütçe gelirleri ise 5 milyar 318 milyon TL olarak belirlenmiştir. Bütçe dengesi 462 milyon TL idare banka likiditesi ile sağlanmıştır.

2016 yıl sonu itibariyle bütçe gider gerçekleşmeleri 5 milyar 283 milyon TL, bütçe gelirleri ise 5 milyar 91 milyon TL gerçekleşmiştir. 2016 yılı idare giderleri idare gelirlerinden 191 milyon 675 bin TL fazla olmuştur.

BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ

Aşağıdaki bilgilerde 2015-2016 yılı dönemindeki bütçe giderlerinin gerçekleşmeleri, gider türlerinin ve bütçe içindeki payları, artış oranları yer almaktadır.

Buna göre; 2016 yılı 12 aylık dönemde bütçe giderleri, geçen yılın aynı dönemindeki 4 milyar 714 milyon TL gerçekleşmeye göre yüzde 12 oranında artış göstererek 5 milyar 283 milyon TL olmuştur.

2015 yılında bütçe giderleri gerçekleşme oranı yüzde 82 iken, 2016 yılında bu oran yüzde 91 olmuştur.

1. Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Bütçe Giderleri

2015-2016 yılları bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırmaya göre gerçekleşmesi aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.

Tablo-1: 2015-2016 Yılı Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Gerçekleşmeleri

2015 YILI

2015 Y ILI

2016 YILI

2016 YILI

2015 YILI

2016 YILI

GERÇ.

GİDER ADI ART./AZL. BÜTÇE GERÇ. BÜTÇE GERÇ. GERÇ.ORN.% GERÇ.ORN.%

%

Personel Giderleri 584.021.000 482.303.993 640.605.000 533.199.490 82,6 83,2 0

SGK Devlet Primi 126.996.000 97.259.031 133.057.000 106.319.358 76,6 79,9 4

Mal ve Hizmet Alımı 1.156.468.000 878.291.626 1.158.781.000 993.861.885 75,9 85,8 13

Faiz Giderleri 1.100.000 629.083 1.100.000 505.528 57,2 46 -20

Cari Transferler 587.533.000 580.171.268 127.743.000 121.408.236 98,7 95,1 -4

Sermaye Giderleri 2.437.133.000 1.848.888.138 2.346.965.000 2.172.150.526 75,9 92,6 22

Sermaye Transferleri 40.000.000 26.926.536 5.715.000 5.713.773 67,3 99,98 -49

Borç Verme 800.000.000 800.000.000 1.350.000.000 1.350.000.000 100 100 69

Yedek Ödenekler 29.246.000 0 16.485.000 0 0 0 0

TOPLAM 5.762.497.000 4.714.469.674 5.780.451.000 5.283.158.797 81,8 91,4 12

4

Grafik-1: 2015-2016 Yılları Bütçe Giderlerinin Gerçekleşme Oranları %

2016 yılının en yüksek gerçekleşme oranı yüzde 100 ile borç verme kaleminde, en düşük gerçekleşme oranı ise yüzde 45,96 ile faiz giderleri kaleminde oluşmuştur. Grafik -2: 2016 Yılı Bütçe Gider Gerçekleşmelerinin Toplam Gerçekleşme İçerisindeki Payı

PersonelGideri (%10)

SGK (%2)

Mal ve HizmetAlımı (%19)

FaizGideri (%0)

Cari Transfer (%2)

Sermaye Gideri (%41)

SermayeTransferi (%0)

Borç verme (%26)

5

1.1 Personel Giderleri

Personel giderleri, 2015 yılı dönemine göre yüzde 10,5 oranında artış göstererek 2016 yılında 533 milyon TL olmuştur.

2015-2016 yılı Ocak-Aralık dönemi personel giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıdaki grafikte yer verilmiştir.

Grafik-3: 2015-2016 Yılı Personel Giderleri Aylık Gerçekleşmeleri (TL)

2015 yılında yüzde 82,5 olan gerçekleşme oranı, 2016 yılı döneminde yüzde 83,2 oranında olmuştur. 2016 yılı Ekim ayı personel giderlerindeki artışın sebebi; işçi toplu sözleşmesinin imzalanması sonrası ücret ve ikramiye farkları ödemesinin yapılmasıdır.

1.2 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri

2016 yılı Ocak-Ağustos dönemi Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi ödemelerine ilişkin gerçekleşmeler, 2015 yılının aynı döneminde oluşan gerçekleşmelerle paralellik arz etmektedir.

Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri, 2015 yılının aynı dönemine göre

yüzde 9,3 oranında artış göstererek 2016 yılında 106 milyon TL olmuştur.

2015-2016 yılı Ocak-Aralık dönemi Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.

6

Grafik-4: 2015-2016 Yılı SGK Devlet Primi Ödemeleri Aylık Gerçekleşmeleri (TL)

1.3 Mal ve Hizmet Alım Giderleri

2015 yılı döneminde 878 milyon TL olarak gerçekleşen mal ve hizmet alım giderleri, 2016 yılının aynı döneminde yüzde 13,15 oranında artarak 994 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

2015-2016 yılı Ocak-Aralık dönemi mal ve hizmet alım giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.

Grafik-5: 2015-2016 Yılı Mal ve Hizmet Alım Giderleri Aylık Gerçekleşmeleri

7

2016 yılında mal ve hizmet alım giderleri için ayrılan 1 milyar 159 milyon TL ödeneğin yüzde 85,7’si kullanılmıştır. Grafikte görüleceği üzere, 2016 yılında en düşük gerçekleşme Ocak ayında, en yüksek gerçekleşme ise Aralık ayında meydana gelmiştir.

Grafik-6: 2016 Yılı Mal ve Hizmet Alım Gerçekleşmelerinin Toplam Mal ve Hizmet Alım Gerçekleşmeleri İçerisindeki Payı

2015 Yılı Gerçekleşme Tutarı (TL)

2016 Yılı Gerçekleşme Tutarı (TL)

Gerçekleşme Artış Azalış %

Üretime Yönelik Mal ve Hizmet Alımı 34.892.386 45.736.786 31,08

Tüketime Yönelik Mal ve Hizmet Alımı 430.378.573 435.815.876 1,26

Yolluklar 620.055 837.191 35,02

Görev Giderleri 56.764.845 43.374.594 -23,59

Hizmet Alımları 339.124.027 448.341.349 32,21

Temsil Ağırlama ve Tanıtım Gid. 1.055.079 2.434.896 130,78

Menkul Mal, Gayrimaddi Alm. Bakm. 10.689.262 11.009.666 3,00

Gayrimenkul Mal Bakm ve Onr. 4.676.213 6.246.497 33,58

Tedavi ve Cenaze 91.187 65.029 -28,69

TOPLAM 878.291.626 993.861.885 13,16

5

44

0

4

45

0 1 1 0

Üretime Yönelik Mal-Hizmet Alımı (% 5) Tüketime Yönelik Mal-Hizmet Alımı (% 44)Yolluklar (% 0) Görev Giderleri (% 4)Hizmet Alımları (% 45) Temsil Ağırlama ve Tanıtım (% 0)Menkul Mal, Gayrimaddi Alm. Bakm.ve Onr.(% 1) Gayrimenkul Mal Bakm ve Onr. (%1)Tedavi ve Cenaze Gid.(% 0)

8

2016 yılı Mal ve Hizmet Alım Giderleri içerisinde yüzde 45 oranı ile en yüksek gerçekleşme payına sahip olan, hizmet alımları giderleri, 2015 yılı bütçesine göre yüzde 32,2 oranında bir artış göstererek 448 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. 2016 yılı mal ve hizmet alımları içinde; müşteri hizmet giderleri, atıksu işletme giderleri, haberleşme giderleri, taşıma giderleri, ilan giderleri, personel servis kiralama, özel güvenlik giderleri gibi hizmet esaslı giderler yer almaktadır. Gerçekleşen diğer giderler içerisinde; üretime yönelik olan kimyevi ürün alımları, yolluk giderleri, görev giderleri (yasal giderler- mahkeme ve harç giderleri), menkul ve gayrimenkul bakım onarım giderleri ve tedavi ve cenaze giderlerinden oluşmaktadır.

1.4 Faiz Giderleri

Faiz giderleri, 2016 yılında 2015 yılına göre yüzde 19,6 oranında azalarak 506 bin TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tutarın tamamı iç borç faiz ödemesi, giderlerinden oluşmaktadır. Bu dönemde faiz giderleri için bütçede öngörülmüş olan 1 milyon 100 bin TL ödeneğin yüzde 45,96’sı kullanılmıştır.

Tablo-3: 2015-2016 Yılı Faiz Giderleri Aylık Gerçekleşmeleri

1.5 Cari Transferler 2016 yılında cari transferler geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 79 oranında azalışla 121 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Cari Transferler; Sosyal Güvenlik Kurumlarına, emekli olan memur personelin emekli tazminatı ödemesi, Çevre ve Şehircilik Bakanlığı’na ödenen gelirlerimizin %1’lik kısmı olan çevre katkı payı ve İBB’ ye ödenen bütçe kesin hesap farkı giderlerinden oluşturmaktadır.

Tablo-4: 2015-2016 Yılı Cari Transferler Aylık Gerçekleşmeleri

YILLAR OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN TEMMUZ AĞUSTOS EYLÜL EKİM KASIM ARALIK TOPLAM 2015 2.965.375 2.492.699 2.687.706 2.584.904 165.886.627 2.858.471 384.452.877 2.923.033 3.062.560 2.945.006 4.125.192 3.186.818 580.171.268 2016 3.336.925 2.767.212 3.109.710 2.750.222 84.105.543 2.880.338 3.002.648 4.354.764 3.330.059 4.790.379 3.499.457 3.480.979 121.408.236

ART.AZL% 12,52 11 15,7 6,3 -49,2 0,7 - 99,2 48,9 8,7 62,6 -15,1 9,2 -79

YILLAR MAYIS HAZİRAN KASIM ARALIK TOPLAM

2015 21.866 304.997 15.896 286.324 629.083

2016 10.308 248.774 5.179 241.267 505.528

ART.AZL% -52,8 -18,4 -67,4 -15,7 -19,6

9

1.6 Sermaye Giderleri

2015 yılında 1 milyar 849 milyon TL olarak gerçekleşen sermaye giderleri, 2016 yılında yüzde 17,4 oranında artarak 2 milyar 172 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. 2015-2016 yılı Ocak-Aralık dönemi sermaye giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. Grafik -7: 2015-2016 Yılı Sermaye Giderleri Aylık Gerçekleşmeleri

2016 yılı Sermaye giderlerinin aylık gerçekleşmelerine bakıldığında, en yüksek gerçekleşmenin Haziran ayında olduğu görünürken, en düşük gerçekleşme ise Ocak ayında olmuştur. 2016 yılı haziran ayı gerçekleşmesinin yüksek olmasının sebebi Melen Projesi kapsamında DSİ’ ye ödeme yapılmış olmasıdır. Tablo-5: 2015-2016 Yılları Sermaye Giderleri Gerçekleşmeleri Detayı (TL)

Sermaye Gideri Adı 2015 Yılı

Gerçekleşme (TL) 2016 Yılı

Gerçekleşme (TL) Gerçekleşme

Artış %

Mamul Mal Alımları 349.804.407 356.340.223 1,87

Gayrimaddi Hak Alımları 9.158.531 206.848.203 2158,53

Gayrimenkul Alımları ve Kamulaştırma

372.777.346 398.551.350 6,91

Gayrimenkul Sermaye Üretim 1.101.001.536 1.196.138.306 8,64

Gayrimenkul Büyük Onarım 16.146.318 14.272.443 -11,61

TOPLAM 1.848.888.138 2.172.150.526 17,48

10

Sermaye giderlerinde, 2016 yılında mamul mal alımları 356 milyon TL, gayri maddi hak alımları 207 milyon TL, gayrimenkul alımları ve kamulaştırmalar 399 milyon TL, gayrimenkul sermaye üretim giderleri 1 milyar 196 milyon TL, gayrimenkul büyük onarım giderleri 14 milyon TL olarak gerçekleşme olmuştur. Grafik -8: 2016 Yılı Sermaye Giderleri Gerçekleşmelerinin Toplam Sermaye Gider Gerçekleşme İçerisindeki Payı

Sermaye Giderlerinin yatırım türlerine göre 2015-2016 yılı gerçekleşmeleri ve artış

oranları aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.

Tablo-6: 2015-2016 Yatırım Başlıklarına Göre Giderler Gerçekleşmeleri

16%

10%

18%

55%

1%

Mamul Mal Alımları (% 16)

Gayrimaddi Hak Alımları (% 10)

Gayrimenkul Alım-Kamulaştırma (% 18)

Gayrimenkul Sermaye Üretimi (% 55)

Gayrimenkul Büyük Onarım (% 1)

Sermaye Türü2015 Yılı

Gerçekleşme Tutarı (TL)

2016 Yılı Gerçekleşme Tutarı

(TL)

Gerçekleşme İçi Payı %

Gerçekleşme Artışı Azalışı %

İçmesuyu Tesisi Yapım Giderleri 209.027.344 470.223.758 21,64 125,0

Kanalizasyon Tesisi Yapım Giderleri 798.904.423 662.013.672 30,47 -17,1

Hizmet Binası 37.636.676 16.247.123 0,76 -56,8

Proje Giderleri 3.662.440 5.511.023 0,25 50,5

Gayri Menkul Alımları ve Kamulaştırılması 372.777.346 398.551.350 18,34 6,9

İş Makinası Alımları 9.942.118 1.348.140 0,08 -86,4

Taşıt Alımları 4.955.758 9.031.839 0,42 82,2

Diğer Makine Teçhizat Alımları 326.490.966 326.351.512 15,02 0,0

Diğer Sermaye Giderler (Gayri Maddi Hak Alımları, Büro Mefruşatı, Makine Tech.Alımları,Gayrimaddi Hak Alımları Bilgisayar Alımları, Lisans Alımları, Sıhhi Tesisat ve Elektrik Tesisatı Alımları gibi)

85.491.068 282.872.109 13,02 230,9

TOPLAM 1.848.888.139 2.172.150.526 100 17,5

11

1.7 Sermaye Transferleri

2016 yılı sermaye transferleri gerçekleşmesi, İSKİ iştiraklerinden BİMTAŞ AŞ. sermaye artırımı için kullanılmış, 5 milyon 714 bin TL gerçekleşme ile bütçe kaleminin yüzde 99,9’u kullanılmıştır.

1.8 Borç Verme

Borç verme 2016 yılında, geçen yıla göre yüzde 68,7 oranında artarak 1 milyar 350 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

12

BÜTÇE GİDERLERİNİN FONKSİYONEL VE EKONOMİK SINIFLANDIRMASI

Tablo-7: 2016 Yılı Gider Gerçekleşmelerinin Fonksiyonel ve Ekonomik Sınıflandırma Düzeyinde Gerçekleşmeleri

Grafik -9: 2016 Yılı Fonksiyonel Bazda Giderler Gerçekleşmelerinin Toplam Gider Gerçekleşme İçerisindeki Dağılımı

AÇIKLAMA01. Personel

Giderleri

02. SGK Devlet Primi

Giderleri

03.Mal ve Hizmet Alımı

Giderleri

04. Faiz Giderleri

05. Cari Transferler

06. Sermaye Giderleri

07.Sermaye Transferleri

08. Borç Verme TOPLAMGERÇEKLEŞME

PAYI %

01.GENEL KAMU H. 187.550.315 37.635.447 648.307.125 505.528 121.408.236 65.988.175 5.713.773 1.350.000.000 2.417.108.599 46

05.ÇEVRE KORUMA H. 33.793.975 6.581.706 88.274.607 0 0 609.716.825 0 0 738.367.113 14

06.İSKAN-TOPLUM REFAHI H. 307.284.933 61.297.025 257.118.722 0 0 1.496.445.526 0 0 2.122.146.206 40

07.SAĞLIK HİZMETLERİ 4.570.267 805.181 161.431 0 0 0 0 0 5.536.879 0

TOPLAM 533.199.490 106.319.359 993.861.885 505.528 121.408.236 2.172.150.526 5.713.773 1.350.000.000 5.283.158.797 100

İSKİ 2016 YILI FONKSİYONEL VE EKONOMİK SINIFLANDIRMA DÜZEYİNDE BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ (TL)

GENEL KAMU 2.417.108.599

46%ÇEVRE KORUMA

738.367.11314%

İSKAN-TOPLUM REFAHI

2.122.146.20640%

SAĞLIK HİZMETLERİ5.536.879

0%

GENEL KAMU ÇEVRE KORUMA İSKAN-TOPLUM REFAHI SAĞLIK HİZMETLERİ

13

BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ

2016 yılı 12 aylık dönemde, bütçe gelirleri geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 6,1 oranında artışla 5 milyar 91 milyon TL olarak gerçekleşmiş olup, bütçe tahmininin yüzde 95,74’ ü gerçekleşmiştir.

Tablo-8: 2015-2016 Yılı Bütçe Gelirlerinin Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Gerçekleşmeleri

GELİRİN ADI 2015 YILI

BÜTÇE (TL)

2015 YILI GERÇEKLEŞME

(TL)

2016 YILI BÜTÇE (TL)

2016 YILI GERÇEKLEŞME

(TL)

2015 YILI GERÇK. %

2016 YILI GERÇK. %

GERÇEKLEŞME ARTIŞ/ AZALIŞ

%

Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri

4.536.414.000 4.163.188.348 4.606.950.000 4.522.057.931 91,8 98,1 8,6

Alınan Bağış ve Yardımlar

150.000 0 200.000 1.559.980 0 780 100

Diğer Gelirler 553.820.000 631.632.269 704.220.000 567.847.201 114,1 80,6 -10

Sermaye Gelirleri 3.800.000 65.000 6.900.000 19.000 1,7 0 -707,6

TOPLAM 5.094.184.000 4.794.885.617 5.318.270.000 5.091.484.111 94,1 95,7 6,18

Grafik -10: 2015-2016 Yılı Bütçe Gelirleri Gerçekleşme Oranları (%)

91,8

0

114,1

1,7

98,1

780

80,6

0

Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri

Alınan Bağış ve Yardımlar

Diğer Gelirler Sermaye Gelirleri

2015 YILI

2016 YILI

14

Grafik -11: 2016 Yılı Bütçe Gelir Gerçekleşmeleri ve Toplam Gerçekleşme İçerisindeki Payı (TL)

2.1 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri

2016 yılı toplam gelir gerçekleşmesi içerisinde yüzde 89 oranında bir paya sahip olan teşebbüs ve mülkiyet gelirleri 2015 yılı dönemine göre yüzde 8,6 oranında artışla 4 milyar 522 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Bu gelir kalemi içerisinde; su hizmetlerine ilişkin kurumlar hâsılatı, şartname, su analizi, iştirak gelirleri, lojman kira, taşınır ve taşınmaz kira gelirleri, diğer teşebbüs ve mülkiyet gelirlerden oluşmaktadır.

2015-2016 yılı dönemi Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri bütçe aylık gerçekleşmeleri aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. Grafik -12: 2015-2016 Yılı Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Aylık Gerçekleşmeleri

Teşebbüs-Mülkiyet 4.522.057.931

89%

Alınan Yardımlar1.559.980

0%Diğer Gelirler567.847.201

11%

Sermaye Gelirleri19.000

0%

Teşebbüs-Mülkiyet Alınan Yardımlar Diğer Gelirler Sermaye Gelirleri

15

2.2 Alınan Bağış ve Yardımlar Bağış ve Yardımlar kaleminde 2016 yılında İstanbul Kalkınma Ajansından (İSTKA) proje karşılığı hibe olarak 1 milyon 560 bin TL gelir elde edilmiştir. 2.3 Diğer Gelirler

Toplam gelir gerçekleşmesi içerisinde yüzde 11 oranında bir paya sahip olan diğer gelirler kalemi; Merkezi İdare Vergi Gelirlerinden Alınan Paylar, Faiz Gelirleri, Katılım Payları, Ceza Gelirleri, İrat Kaydedilen Teminat Mektubu Gelirlerinden oluşmaktadır.

2016 yılı 12 aylık dönemde Diğer Gelirler gerçekleşmeleri 2015 yılı aynı dönemine göre yüzde 10 oranında artış göstererek 568 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

2015-2016 yılı dönemi Diğer Gelirler aylık bütçe gerçekleşmeleri aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.

Grafik -13: 2015-2016 Yılı Diğer Gelirler Aylık Gerçekleşmeleri

2016 yılı diğer gelirler kaleminde en yüksek gerçekleşme haziran ayında, en düşük gerçekleşme şubat ayında görülmüştür. 2.4 Sermaye Gelirleri

Arazi, arsa, taşıt ve hurda satış gelirlerinden oluşan Sermaye Gelirleri 2016 yılında 19 bin TL olarak gerçekleşmiş olup, 2015 yılına göre yüzde 70,7 oranında azalış göstermiştir.

16

FİNANSMAN GERÇEKLEŞMELERİNİN GELİŞİMİ

2015 yılı döneminde 10 milyon 307 bin TL olarak gerçekleşen anapara borç ödemesi, 2016 yılı döneminde yüzde 12,8 oranında artarak 11 milyon 633 bin TL olarak gerçekleşmiştir. 2016 yılı sonu itibariyle 26 milyon 836 bin TL anapara borç tutarı bulunmaktadır.

Tablo-9: 2015-2016 Yılları Finansman Gerçekleşmeleri Tablosu (TL)

AÇIKLAMA

2015 YILI

2016 YILI

GERÇEKLEŞME

GERÇEKLEŞME

İÇ BORÇLANMA -10.306.610 -11.632.558

DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER -10.306.610 -11.632.558 İller Bankasından 0 0 Borçlanma (+) 0 0 Ödeme ( -) 0 0 Diğer Bankalardan -10.306.610 -11.632.558 Borçlanma (+) 0 0 Ödeme ( -) -10.306.610 -11.632.558 DIŞ BORÇLANMA -0 -0

DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER 0 0 Yabancı Bankalar 0 0 Borçlanma (+) 0 0 Ödeme ( -) 0 0 TOPLAM -10.306.610 -11.632.558

BÜTÇE KESİN HESAP FARKI GELİŞİMİ 2016 yılı dönemi sonunda 191 milyon 675 bin TL bütçe gideri bütçe gelirine göre fazla olmuştur. Tablo-10: 2016 Yılı Kesin Hesap Farkı Tablosu (TL)

AÇIKLAMA

2016 YILI

BÜTÇE GELİR GERÇEKLEŞMESİ 5.091.484.110,94

BÜTÇE GİDER GERÇEKLEŞMESİ 5.283.158.796,62

BÜTÇE KESİN HESAP FARKI -191.674.685,68

17

PERSONEL GİDERLERİ TOPLAMININ BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMINA

ORANINI GÖSTERİR CETVEL

5393 sayılı Belediye Kanunun 49.maddesi gereği; “Belediyenin yıllık toplam personel giderleri, gerçekleşen en son yıl bütçe gelirlerinin 213 sayılı Vergi Usul Kanununa göre belirlenecek yeniden değerleme katsayısı ile çarpımı sonucu bulunacak miktarın yüzde otuzunu aşamaz” hükmüne göre hesaplanan oran tablosu aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Tablo-11: Personel Giderleri Toplamının Bütçe Gelirleri Toplamına Oranını Gösterir Cetvel

Yeniden

Personel 2016 Yılı 2015 Yılı Yeniden Değerleme ile

Değerleme Oranı Gideri/Bütçe Personel Giderleri + SGK Gerekleşmesi (TL)

Bütçe Geliri Gerçekleşmesi (TL) Hesaplanan Gelir (TL)

% Geliri %

639.518.849 4.794.885.617 5,58 5.062.440.234 12,63

MALİ HİZMETLER DAİRESİ BAŞKANLIĞI Bütçe ve İç Kontrol Şube Müdürlüğü

Bütçe Raporlama Şefliği