2017.

Proračunski vodič

VARAŽDINSKAŽUPANIJA

2 3

Županijski proračun za 2017. godinu, sastavljen je kao konsolidirani proračun jer osim prikaza prihoda i rashoda tijela Županije uključuje i vlastite i namjenske prihode i rashode svih proračunskih korisnika ( županijske ustanove) pa je stoga višestruko veći u odnosu na lanjski.

Kao Županija koju odlikuje konkurentnost i transparentnost, snažno smo okrenuti prema razvoju, rastu te inovativnosti i izvrsnosti na svim područjima. Zato intenzivno radimo na privlačenju kvalitetnih domaćih i stranih investicija, iskorištavanju EU fondova, poboljša-nju stanja u radno-intenzivnoj industriji, a posebno na ulaganjima u obrazovanje. Jer naša je vizija postati konkurentna sredina koja svojim žiteljima osigurava visoku kvalitetu života i rada, kroz ulaganje u gospodarstvo i obrazovanje kao pokretačke snage razvoja, kroz pro-jekte poput sufinanciranja nabave udžbenika i prijevoza učenika, stipendiranja učenika i studenata, daljnjeg razvoja jedinstvenih Centara izvrsnosti, izgradnje i dogradnje školskog prostora, sufinanciranog prijevoza umirovljenika, integriranog javnog prijevoza, brzog Interneta i mnogih drugih, što je i vidljivo iz proračunskih stavki. S tim ciljem i u narednom razdoblju nastavljamo s ulaganjima u području obrazovanja te području gospodarstva i sigu-ran sam da možemo očekivati daljnji razvoj i napredak Županije.

A Vas pozivam da nam se pridružite u tome isticanjem Vaših potreba, želja i to tijekom sa-vjetovanja sa zainteresiranom javnošću ili jednostavno slanjem komentara na e-mail adre-su zupan@vzz.hr tijekom godine. Kao Županija s najotvorenijim Proračunom, težimo što jačem uključivanju proračunskih korisnika u proces planiranja i izvještavanja o Proračunu jer samo zajedničkom suradnjom i partnerskim odnosom možemo doprinijeti kvalitetni-jem razvoju zajednice i učinkovitijem određivanju prioriteta za zajednicu, čemu posebno težimo.

Vaš županPredrag Štromar

Riječ županaPoštovane sugrađanke i sugrađani,i ove Vam se godine obraćam, prilikom izdavanja prigodnog ‘Proračunskog vodiča’ kojim Vam želimo približiti naš Pro-račun, temeljni godišnji financijski dokument Varaždinske županije. Nadam se da ćete i ove godine na razumljiv i slikovit način steći uvid u temeljne proračunske pojmove, pregledati najvažnije proračunske stavke i tako dobiti informacije o pla-nu utroška proračunskih sredstava.

4 51 Institut za javne financije, 2009. Proračunski vodič za građane, drugo, promijenjeno izdanje. Dostupno na: [http://www.ijf.hr/proracunski/2009.pdf].

Najčešća pitanja i odgovori

Što je Proračun?

Proračun je temeljni financijski dokument, godišnji plan kojim se prihodi i primici koje Žu-panija temeljem zakona može ostvariti raspoređuju na sve aktivnosti i projekte vezane uz funkcioniranje, održavanje i razvoj Županije, a donosi ga Županijska skupština.

Dobar, svakodnevni primjer je obiteljski proračun. Svaka obitelj ima različitih potreba i že-lja. Za ostvarenje tih potreba i želja potreban nam je novac kojeg rijetko kad imamo dovoljno, pa je potrebe i želje neophodno usklađivati s financijskim mogućnostima.

Što možete saznati iz Proračuna?

• Koliki su i koji su ukupni prihodi Županije• Koliki su ukupni rashodi Županije• Što sve Županija financira i čime upravlja• Koji su najvažniji ciljevi Županije u fiskalnoj godini• Koliko novca Županija izdvaja na pojedine javne funkcije (školstvo, zdravstvo, socijalnu skrb, poljoprivredu, gospodarstvo….)

Odakle sve dolazi novac u Županijski Proračun?

Prihodi se slijevaju u proračun Županije u velikoj mjeri od poreza te od upravnih, admini-strativnih i drugih pristojbi. Osim toga, Županija određeni dio prihoda može ostvariti od imovine te od pruženih usluga (izrada dokumenata prostornog uređenja i akata za gradnju).

Osim riječi proračun i u hrvatskom se kao i u brojnim drugim jezicima može koristiti i riječ budžet. Riječ budžet potječe od francuske riječi bougette koja je označavala kožnu torbicu u kojoj su francuski trgovci u srednjem vijeku držali svoj novac. U Engleskoj je riječ budget označavala kožnu torbu u kojoj je ministar financija u parlament donosio prijedlog prihoda i rashoda države za neko vremensko razdoblje. Riječ se zadržala i koristi se primjerice u eng. budget, franc. budget, njem. Budget, ali i Haushaltplan i Etat, tal. budget, ali i bilancio, nizoz. budget, ali i begroting. 1

Prihodi Proračuna po namjeni

Namjenski prihodi Županije imaju unaprijed definiranu namjenu, a dolaze od:

• Sredstava drugih proračuna, prije svega pomoći državnog proračuna• Sredstava decentralizacije• Naknada za koncesije• Prodaje imovine• Kreditora (dugoročni zajmovi)

Iz namjenskih prihoda financira se:

• Rad ustanova u školstvu i socijalnoj skrbi• Nabava opreme i ulaganja u ustanove zdravstva• Kapitalna ulaganja

Nenamjenski prihodi Županije dolaze od poreza, zakupa, upravnih pristojbi i ostalih pri-hoda. Nenamjenskim prihodima mogu se financirati sve vrste rashoda.

Kako se i tko donosi Proračun?

Županija na svojim internetskim stranicama objavljuje Nacrt Proračuna u rubrici „Savjeto-vanje sa zainteresiranom javnošću” zajedno s Odlukom o izvršavanju Proračuna. Svi zain-teresirani građani, udruge, institucije, organizacije i pojedinci mogu se aktivno uključiti u taj proces.

Osim interneta, zainteresirana javnost može se uključiti i izravno dostavom svojih prijedlo-ga u Županiju tijekom tekuće godine za iduću proračunsku godinu. Nakon savjetovanja sa zainteresiranom javnošću, župan upućuje Prijedlog Proračuna Žu-panijskoj skupštini, na usvajanje. Proračun mora biti usvojen do kraja kalendarske godine.

Što ako Skupština ne donese Proračun do kraja tekuće godine za iduću godinu?

Ukoliko Skupština ne donese proračun prije početka proračunske godine, donosi Odluku o privremenom financiranju kojom se nastavlja financiranje poslova, funkcija i programa Županije. Privremeno financiranje obavlja se najduže za prva tri mjeseca kalendarske godine.

Ukoliko se ni do tada ne donese proračun, raspušta se predstavničko tijelo i raspisuju se prije-vremeni izbori za predstavničko tijelo.

6 7

Od čega se sastoji proračun?

Proračun jedinice lokalne i regionalne samouprave čini:

• OPĆI DIO sastoji se od Računa prihoda i rashoda i Računa financiranja u kojima su prihodi i primici iskazani prema prirodnim vrstama, a rashodi i izdaci prema ekonomskoj namjeni kojoj služe,

• POSEBNI DIO plan rashoda i izdataka proračunskih korisnika iskazanih po funkciji, ekonomskoj namje-ni i izvoru financiranja te raspoređenih na razini upravnih odjela (organizacijska klasifika-cija) u programe koji se sastoje od aktivnosti i projekata (programska klasifikacija),

• PLAN RAZVOJNIH PROGRAMA sadrži ciljeve i prioritete razvoja županije u naredne tri godine.

Proračun mora biti uravnotežen, što znači

 

Da li se proračun može mijenjati?

Proračun nije „statičan“ dokument već se u skladu sa propisima može mijenjati tijekom pro-računske godine – tzv. „rebalans“. 

Gdje možete pronaći Proračun?

• U Službenom vjesniku Varaždinske županije (http://www.glasila.hr/svvz)• Na Internet stranici Varaždinske županije (http://www.varazdinska-zupanija.hr)

UKUPNO PLANIRANI PRIHODI I PRIMICI

=

UKUPNO PLANIRANI RASHODI I IZDACI

PR

IHO

DI

20

4.70

8.24

8

MA

NJA

K P

RIH

OD

A

-1.

300.

000

RA

SH

OD

I

203.

408.

248

PLANIRANI PRIHODI I PRIMICI U 2017. GODINI

204.7 mil.knMANJAK PRIHODAPRETHODNE GODINE

1,3 mil.kn

RASHODI I IZDACIZA 2017. GODINU

203,4 mil.kn

Načelo uravnoteženosti

Kratki prikaz Proračuna za 2017.Proračun Varaždinske županije za 2017. godinu

-10 %

0 %

10 %

30 %

50 %

70 %

90 %

20 %

40 %

60 %

80 %

100 %

-10 %

0 %

10 %

30 %

50 %

70 %

90 %

20 %

40 %

60 %

80 %

100 %

8 9

• Prihodi poslovanja 200.948.248 97,54%

• Prihodi od poreza 71.157.509

• Pomoći unutar proračuna 119.360.109

• Prihodi od imovine 3.600.832

• Prihodi od pristojbi i naknada 5.395.000

• Prihodi od pruženih usluga 1.434.798

• Prihodi od prodaje nefinancijske imovine 10.000 0,00 %

• Primici od financijske imovine i zaduživanja 3.750.000 1,82 %

• Višak/manjak prihoda-preneseni (+/-) -1.300.000 0,64 %

• Ukupni prihodi i primici 203.408.248 100,00 %

RASPOLOŽIVA SREDSTVA2017. GODINE

203.408.248 kuna(Ukupni prihodi i primici 204,7 mil. kn - manjak prethodne godine 1,3 mil. kn)

Prihodi proračuna?Prihodi i primici za 2017. godinu

0,64 %1,82 %

0,00 %

97,54 %203,4 mil.kn

Prihodi i primici Županije 2015. – 2019.

-50

0

50

150

250

100

200

IZVRŠENJE 2015.

PRORAČUN 2016.

PRORAČUN 2017.

PROJEKCIJA 2018.

PROJEKCIJA 2019.

Prihodi poslovanja

202.408.238 203.226.912 200.948.248 201.911.748 199.862.390

Prihodi od prodaje nefinancijske imovine

3.950 20.000 10.000 10.000 10.000

Primici od financijske imovine i za-duživanja

536.616 10.450.000 3.750.000 250.000 250.000

Višak/manjak prihoda- preneseni (+/-)

-9.756.560 -8.000.000 -1.300.000 -1.250.000 -2.300.000

10 11

Prihodi po izvorima i namjeni u 2017. g.

IZVORNI PRIHODI MANJAK PRIHODA-PRENESENI

NAMJENSKI PRIHODI

31,69 %

67,68 %

0,63 %

203,4 mil.kn

Predstavnička i izvršna tijela 7.328.027 4%UO za poslove župana 3.399.920 2%UO za gospodarstvo, regionalni razvoj i europske integracije

10.393.980 5%UO za poljoprivredu i zaštitu okoliša 4.275.971 2%UO za prosvjetu, kulturu i sport 121.608.822 60%UO za zdravstvenu zaštitu i socijalnu skrb 30.576.065 15%UO za proračun i javnu nabavu 17.223.108 8%UO za poslove skupštine i opće poslove 4.530.000 2%UO za prostorno uređenje i graditeljstvo 4.072.355 2%Ukupni rashodi i izdaci 203.408.248 100 %

Na što odlaze sredstva?

Rashodi i izdaci

203,4 mil.kn

Rashodi i izdaci za 2017. godinu

12 13

Konsolidirani proračun Konsolidirani proračun uz Proračun Županije uključuje i vlastite i namjen-ske prihode i rashode svih proračunskih korisnika Županije.

Što su to proračunski korisnici?

Proračunski korisnici jesu one ustanove kojima je Županija osnivač i koje se većim dijelom financiraju iz Županijskog proračuna te se nalaze u Registru proračunskih i izvanproračun-skih korisnika. Županija trenutno ima 55 proračunskih korisnika, među kojima je: 5 usta-nova u zdravstvu, jedna ustanova socijalne skrbi, 33 osnovnih škola, 13 srednjih škola, jedan učenički dom te dvije ustanove iz područja zaštite prirode, prostornog uređenja.

KONSOLIDIRANI PRORAČUN VARAŽDINSKE ŽUPANIJE

873.306.627 kuna

PRORAČUNSKI KORISNICI (SREDSTVA IZ PRORAČUNA)

79.870.774 kuna

VARAŽDINSKA ŽUPANIJA

123.537.474 kuna

PRORAČUNSKI KORISNICI (VLASTITA I NAMJENSKA SREDSTVA)

669.898.379 kuna

Struktura ukupnih konsolidiranih prihoda za 2017.

Vlastita i namjenskasredstva proračunskih

korisnika 77%

Vlastita i namjenskasredstva Županije

23%

Struktura konsolidiranih proračunskih prihoda za 2017.

Prihodi od prodaje dugotrajne imovine, kazne i ostali prihodi

0,2%

Porez na dohodak5,9%

Županijski porezi0,9%

Primici 0,8%

Decentralizirana sredstva9,7%

Prihodi od pomoći16,9%

Prihodi od imovine0,5%

Prihodi od pristojbi inaknada 9,9%

Prihodi od prodajeroba, pruženih usluga

i donacija 6,7%

Prihodi od HZZO-a48,6%

14

Informacije TEL: 042 / 390 555 FAX: 042 / 390 553 E-MAIL: zupan@vzz.hr; info@vzz.hr ADRESA: Franjevački trg 7, Varaždin

Za sva Vaša pitanja, prijedloge, kritike, sugestije i pohvale upućene Varaždinskoj županiji koristite ovaj kontakt obrazac http://bit.ly/1N2leSI

PRATITE NAS!Na službenim internetskim stranicama www.vzz.hr Na društvenim mrežama http://on.fb.me/1Q2dTsT

ŽUPANIJSKI ADRESARhttp://bit.ly/1N4DB9nSvi kontakti, tj. telefoni i e-mail adrese, službenika Varaždinske županije po upravnim tije-lima te dužnosnika na jednom mjestu.

PRAVO NA PRISTUP INFORMACIJAMAhttp://bit.ly/1RjO1d1TEL: (042) 390 569 • E-MAIL: milivoj.tezacki@vzz.hrADRESA: Varaždinska županija, Varaždin, Franjevački trg 7Odlukom župana Varaždinske županije određen je službenik za informiranje Varaždin-ske županije kojem se može podnijeti usmeni ili pisani zahtjev za pristup informacijama. Sadržaj pisanog zahtjeva kao i ostali detaljniji podaci dostupni su na gornjem linku.

SAVJETOVANJE SA ZAINTERESIRANOM JAVNOŠĆUhttp://bit.ly/1ZhVJ6XDonošenje općih akata provodi se uključivanjem i savjetovanjem javnosti u sam postupak u svrhu prikupljanja informacija o interesima, stavovima i prijedlozima zainteresirane jav-nosti, s ciljem podizanja razine razumijevanja i prihvaćanja ciljeva politike, ali i uočavanja slabosti i negativnih učinaka koje je potrebno na vrijeme otkloniti. Više na gore navedenoj web stranici.

0800 390 509BESPLATNI ANONIMNI TELEFON ZA PRITUŽBE I POHVALE