2018학년도 원광보건대학교 학교기업 wm힐빙테라피 결산서원광보건대학교...

원광보건대학교 학교기업 WM힐빙테라피 결산서

2018학년도

원 광 보 건 대 학 교

(2018.3.1~2019.2.28)

1. 자금계산서 총괄표 ------------------------------------------------------------------1

2. 자금계산서(수입) --------------------------------------------------------------------------------------------------2

3. 자금계산서(지출) --------------------------------------------------------------------------------------------------6

4. 대차대조표(자산)--------------------------------------------------------------------------------------------------11

5. 대차대조표(부채, 기본금) ------------------------------------------------------------------------------------------------------13

6. 운영계산서(수익) -------------------------------------------------------------------------------------------------14

7. 운영계산서(비용) ------------------------------------------------------------------------------------------------16

8. 부속명세서

1) 예비비 사용액 명세서 --------------------------------------------------------------------------------------------------20

2) 예금명세서 --------------------------------------------------------------------------------------------------21

3) 선급법인세 명세서 ------------------------------------------------------------------22

4) 부가세대급금 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------23

5) 매출채권명세서 -------------------------------------------------------------------------------------------------------24

6) 미수금 명세서 -------------------------------------------------------------------------------------------------------25

7) 선급금 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------26

8) 투자자산 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------27

9) 유형자산 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------28

10) 무형자산 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------29

11) 매입채무 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------30

12) 미지급비용 명세서 -----------------------------------------------------------------------------------------------------31

13) 예수금 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------32

14) 부가세예수금 명세서 -----------------------------------------------------------------------------------------------------33

15) 제세예수금 명세서 -----------------------------------------------------------------------------------------------------34

16) 기본금 명세서 ----------------------------------------------------------------------------------------------35

17) 재고자산 명세서 ----------------------------------------------------------------------------------------------36

18) 매출원가 명세서 ----------------------------------------------------------------------------------------------37

19) 제조원가 명세서 ----------------------------------------------------------------------------------------------38

9. 합계잔액시산표 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------39

10. 결산부속서류

1) 감사보고서 -----------------------------------------------------------------------------------------------------43

2) 대학평의원회 회의록 사본 ----------------------------------------------------------------------------------------------45

3) 등록금심의위원회 회의록 사본 ----------------------------------------------------------------------------------------------51

목 차

(단위 : 원)

관 별 예산액(A) 결산액(B) 차액(A-B) 비율(%) 관 별 예산액(A) 결산액(B) 차액(A-B) 비율(%)

운영활동으로인한현 금 유 입 액

183,100,000 91,366,677 91,733,323 20.43 운영활동으로인한 현금 유 출 액

- - - -

재 료 매 입 비 95,000,000 78,111,818 16,888,182 17.47

투 자 활 동 으 로 인 한현 금 유 입 액

0 0 0 - 일 반 관 리 비 35,453,000 25,755,880 9,697,120 5.76

운 영 외 비 용 3,500,000 2,519,204 980,796 0.56

재 무 활 동 으 로 인 한현 금 유 입 액

0 - 0 - 유 동 자 산 지 출 0 0 0 -

고 정 자 산 취 득 28,000,000 0 28,000,000 -

전 기 이 월 자 금 355,853,000 355,853,019 △19 79.57 유 동 부 채 지 출 0 0 -

고 정 부 채 지 출 0 0 0 -

출 연 기 본 금 감 소 액 0 0 0 -

- 차 기 이 월 자 금 377,000,000 340,832,794 36,167,206 76.21

계 538,953,000 447,219,696 91,733,304 100.00 계 538,953,000 447,219,696 91,733,304 100.00

자금계산서 총괄표(2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지)

자 금 수 입 현 황 자 금 지 출 현 황

1

자 금 계 산 서

관 항 목

183,100,000 91,366,677 91,733,323-

180,000,000 89,188,273 90,811,727-

매출관련현금유입 180,000,000 89,188,273 90,811,727-

- - -

교육부보조금 - - -

기타정부기관국고보조금 - - -

- - -

지방자치단체보조금 - - -

- - -

법인일반회계전입금 - - -

교비회계전입금 - - -

기타전입금 - - -

자 금 계 산 서(2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지)

(단위 : 원)

예 산 액(A) 결 산 액(B) 비 고

1. 수 입

운영활동으로인한 현금유입액

과 목

국고보조금 수익

지자체보조금 수익

전입금수익

매출관련 현금유입

증감(△)액(B-A)

2

관 항 목

(단위 : 원)

예 산 액(A) 결 산 액(B) 비 고과 목

증감(△)액(B-A)

- - -

일반기부금 - - -

지정기부금 - - -

3,100,000 2,178,404 921,596-

이자수익 3,000,000 2,157,969 842,031-

배당금수익 - - -

임대료수익 - - -

전기오류 수정이익 - - -

기타운영외수익 100,000 20,435 79,565-

- - -

- - -

장기금융상품인출액 - - -

투자유가증권매각대 - - -

출자금회수액 - - -

보증금회수액 - - -

기타투자자산회수액 - - -

기부금 수익

운영외수익

투자활동으로 인한 현금유입액

투자자산 수입

3

관 항 목

(단위 : 원)


증감(△)액(B-A)

- - -

토지매각대 - - -

건물매각대 - - -

구축물매각대 - - -

기계기구매각대 - - -

집기비품매각대 - - -

차량운반구매각대 - - -

기타유형고정자산매각대 - - -

- - -

기타무형고정자산매각대 - - -

- - -

- - -

임대보증금증가액 - - -

기타비유동부채증가액 - - -

- - -

출연기본금 증가액 - - -

무형자산 매각대

재무활동으로 인한 현금유입액

고정부채의입금

기본금의 조달

유형자산 매각대

4

관 항 목

(단위 : 원)


증감(△)액(B-A)

183,100,000 91,366,677 91,733,323-

355,853,000 355,853,019 19

- 358,106,293 358,106,293

유동자금(예금) - 356,815,535 356,815,535

기타유동자산 - 1,290,758 1,290,758

- 2,253,274 2,253,274

예수금 - 2,253,274 2,253,274

선수금 - - -

기타유동부채 - - -

538,953,000 447,219,696 91,733,304-

기초유동자산

기초유동부채

자 금 수 입 총 계

미사용 전기이월자금

자 금 수 입 합 계

5

관 항 목

- - -

- - -

매출관련현금유출 - - -

35,453,000 25,755,880 9,697,120

35,453,000 25,755,880 9,697,120

급여 - - -

상여금 - - -

제수당 - - -

퇴직급여 - - -

복리후생비 1,000,000 34,440 965,560

여비교통비 1,000,000 890,000 110,000

자 금 계 산 서(2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지)

2. 지 출(단위 : 원)

과 목결 산 액(B) 증감(△)액(A-B)예 산 액(A) 비 고

매출관련 현금유출

운영활동으로인한 현금유출액

일반관리비

일반관리비

6

관 항 목

(단위 : 원)


차량유지비 - - -

교육훈련비 500,000 80,000 420,000

소모품비 5,000,000 3,484,546 1,515,454

외주가공비 6,000,000 5,250,000 750,000

업무추진비 100,000 50,000 50,000

운반비 1,000,000 791,814 208,186

회의비 500,000 - 500,000

지급수수료 5,000,000 4,321,443 678,557

세금과공과 500,000 235,000 265,000

수선비 300,000 300,000

통신비 - - -

보험료 500,000 - 500,000

출판인쇄비 1,000,000 528,637 471,363

홍보비 2,000,000 40,000 1,960,000

학교회계전출금 - - -

7

관 항 목

(단위 : 원)


기타관리운영비 11,053,000 10,050,000 1,003,000

3,500,000 2,519,204 980,796

3,500,000 2,519,204 980,796

전기오류수정손실 - - -

실험실습비 3,000,000 2,519,200 480,800

장학금 - - -

기타운영외비용 500,000 4 499,996

28,000,000 - 28,000,000

- - -

장기금융상품 취득액 - - -

투자유가증권 취득액 - - -

출자금 투자지출 - - -

보증금 지출 - - -

기타투자자산지출 - - -

1,000,000 - 1,000,000 유형자산 취득

고정자산취득

투자자산지출

운영외 비용

운영외비용

8

관 항 목

(단위 : 원)


토지매입 - - -

건물매입 - - -

구축물매입 - - -

기계기구매입 - - -

집기비품매입 1,000,000 - 1,000,000

차량운반구매입 - - -

기타유형고정자산매입 - - -

27,000,000 - 27,000,000

기타무형자산 취득 27,000,000 - 27,000,000

95,000,000 78,111,818 16,888,182

63,000,000 62,111,818 888,182

당기원재료매입액 12,000,000 11,761,818 238,182

당기부재료매입액 51,000,000 50,350,000 650,000

당기가타재료매입액 - - -

- - -

재료매입비

상품매입

재료매입

무형자산 취득

9

관 항 목

(단위 : 원)


상품매입 - - -

32,000,000 16,000,000 16,000,000

재품매입 32,000,000 16,000,000 16,000,000

- - -

- - -

임대보증금 감소액 - - -

기타고정부채감소액 - - -

- - -

- - -

출연기본금감소액 - - -

161,953,000 106,386,902 55,566,098

377,000,000 340,832,794 36,167,206

- 342,889,007 342,889,007-

유동자금(예금) - 321,136,837 321,136,837-

기타유동자산 - 21,752,170 21,752,170-

- 2,056,213 2,056,213-

예수금 - 2,052,713 2,052,713-

기타유동부채 - 3,500 3,500-

538,953,000 447,219,696 91,733,304 자 금 지 출 총 계

자 금 지 출 합 계

고정부채지출

고정부채지출

기말유동자산

미사용 차기이월자금

기말유동부채

출연기본금 감소액

재품매입

출연기본금감소액

10

대 차 대 조 표

1. 자 산(단위 :원)

목 관, 항 목 관, 항

1. 유동자산 410,453,200 382,544,415

(1)당좌자산 342,889,007 358,106,293

현금 180,000 180,000

현금및 현금성자산 220,956,837 256,635,535

단기금융상품 100,000,000 100,000,000

매출채권 - -

미수금 11,256,000 812,000

선급금 10,080,000 -

선급법인세 332,300 449,530

부가세대급금 83,870 29,228

(2)재고자산 67,564,193 24,438,122

제품 47,424,193 24,438,122

원재료 - -

부재료 20,140,000 -

당 기

금 액관, 항 목

금 액

대 차 대 조 표(당기 : 2019년 2월 28일 현재)(전기 : 2018년 2월 28일 현재)

과 목 전 기

11

(단위 :원)


당 기

금 액관, 항 목

금 액

과 목 전 기

2. 고정자산 273,328 347,878

(1)투자자산 - -

장기금융상품 - -

보증금 - -

(2)유형자산 273,328 347,878

기계기구 - -

감가상각누계액 - - - -

집기비품 372,728 372,728

감가상각누계액 99,400 273,328 24,850 347,878

차량운반구 - -


기타유형자산시설장치 - -


(3)무형고정자산 - -

특허권 - -

지적재산권 - -

기타무형자산 - -

410,726,528 382,892,293 자 산 총 계

12

(단위 :원)


1. 유동부채 2,056,213 2,253,274

예수금 - -

제세예수금 19,800 13,200

부가세예수금 2,032,913 2,240,074

미지급비용 3,500 -

기타유동부채 - -

2. 고정부채 - -

임대보증금 - -

퇴직급여충담금 - -

고유목적사업준비금 - -

3. 기본금 408,670,315 380,639,019

(1) 출연기본금 300,000,000 300,000,000

대학출연금 300,000,000 300,000,000

기타출연금 - -

(2) 운영차액 108,670,315 80,639,019

전기이월운영차액 80,639,019 11,304,281

당기운영차액 28,031,296 69,334,738

410,726,528 382,892,293

금 액

부 채 와 기 본 금 총 계

2. 부채와 기본금

과 목 당 기 전 기

관, 항 목금 액

13

운 영 계 산 서

(단위 : 원)


91,366,677 174,116,541

89,188,273 171,174,068

매출관련현금유입 89,188,273 171,174,068

- -

교육부보조금 - -

기타정부기관국고보조금 - -

- -

지방자치단체보조금 - -

- -

법인일반회계전입금 - -

교비회계전입금 - -

고유목적수익사업전입금 - -

운 영 계 산 서(당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지)(전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지)

1. 운 영 수 익

금 액전 기

관, 항

운영활동으로인한 현금유입액

매출관련 현금유입

국고보조금 수익

지자체보조금 수익

목

전입금수익

금 액과 목 당 기

14

(단위 : 원)

목 관, 항 목 관, 항금 액

전 기

관, 항 목금 액

과 목 당 기

기타전입금 - -

- -

일반기부금 - -

지정기부금 - -

2,178,404 2,942,473

이자수익 2,157,969 2,919,310

배당금수익 - -

임대료수익 - -

전기오류 수정이익 - -

기타운영외수익 20,435 23,163

91,366,677 174,116,541 운영수익총계

운영외수익

기부금 수익

15

(단위 : 원)


- -

- -

매출관련현금유출

2,519,200 -

- -

인건비 - -

연구제경비 - -

2,519,200 -

교육과정개발비 - -

장학금 - -

실험실습비 2,519,200 -

20,430,430 44,064,745

20,430,430 44,064,745

급여 - 5,100,000

상여금 - 2,200,000

제수당 - 900,000

일반관리비

일반관리비

운영활동으로인한 현금유출액

매출관련 현금유출

보조금사업비

연구비

교육운영비

2. 운 영 비 용

당 기 전 기

관, 항금 액 금 액

과 목

목

16

(단위 : 원)


당 기 전 기


과 목

목

퇴직급여 - 666,680

복리후생비 34,440 896,156

여비교통비 890,000 9,179,147

차량유지비 - -

교육훈련비 80,000 -

소모품비 3,484,546 4,114,736

리스임차료 - -

업무추진비 50,000 -

회의비 - 192,730

지급수수료 4,321,443 7,795,074

세금과공과 235,000 55,000

운반비 641,814

외주가공비 - 8,899,272

통신비 - -

보험료 - -

감가상각비 74,550 24,850

무형자산 상각비 - -

출판인쇄비 528,637 80,000

17

(단위 : 원)


당 기 전 기


과 목

목

홍보비 40,000 1,323,636

연구비 - -

학교회계전출금 - -

기타관리운영비 10,050,000 2,637,464

40,385,747 60,717,058

40,385,747 60,717,058

원재료비 11,761,818 20,349,483

부재료비 28,623,929 40,367,575

상품매입비 -

4 -

4 -

전기오류수정손실 - -

기타운영외비용 4 -

단기차입금상환지출액 - -

고유목적사업전입액 - -

63,335,381 104,781,803 운 영 비 용 합 계

운영외 비용

운영외비용

운영 비용

매출원가

18

(단위 : 원)


당 기 전 기


과 목

목

- -

28,031,296 69,334,738

91,366,677 174,116,541

당기운영차익

비 용 총 계

운영차액대체

19

부 속 명 세 서

관 항 목

해당사항 없음

- - 합 계

비 고

예 비 비 사 용 액 명 세 서

(단위:원)

예비비사용과목

내 용 예비비사용결정액 예비비지출액

20

(단위 : 원)

자금의종류 구분(현금,예금) 용 도 예치기관 예금종류 계좌번호 (예치)금액 비고

예 금 매입출 전북은행 보통예금 1013-01-1249762 220,937,027

예 금 예수금 전북은행 보통예금 1013-01-1249790 19,810

예 금 대행 전북은행 보통예금 1013-01-1310663 -

예 금 예수금 전북은행 정기예금 1024-01-7083834 100,000,000

현 금 시제금 보통예금 180,000

321,136,837

-

321,136,837

소 계

예 금 명 세 서

총 계

소 계

특정기금

유동자금

21

연월일 내 용 징수의무자 과세표준(수입이자) 선급법인세 비 고

2018-06-23 전북은행 46,730 7,190 매입출계좌(9762)

2018-06-23 전북은행 20 - 예수금계좌(9790)

2018-12-29 전북은행 54,360 8,370 매입출계좌(9762)

2018-12-29 전북은행 10 - 예수금계좌(9790)

2018-11-27 농협은행 2,056,849 316,740 단기금융상품

`

합 계 2,157,969 332,300

(단위:원)

선 급 법 인 세 명 세 서

22

구 분 내 용 금 액 비 고

2019-01-31 택배운송비(58건) 18,455 씨제이대한통운㈜

2019-01-31 포스유지보수료(12월분) 1,000 드림포스

2019-02-27 하이드로겔마스크 기술이전료 63,415 원광보건대학교 산학협력단

2019-02-28 포스유지보수료(1월분) 1,000 드림포스

83,870 합 계

부가세대급금 명세서

(단위 : 원)

23

과 목 거래처명 내 역 금 액 비 고

해당사항 없음

합계

매 출 채 권 명 세 서

(단위 : 원)

24


미수금카드 카드매출 미수금 36,000

미수금현금 부재료(파우치 3,000개) 매입 취소 11,220,000 비즈드림

11,256,000 합 계

미 수 금 명 세 서

(단위:원)

25

거래처명 내 용 금 액 비 고

㈜지에스에이케이 온라인쇼핑몰(WM몰)홈페이지 구축 및 글로벌 브랜딩 용역 대행 10,080,000

10,080,000

선 급 금 명 세 서

(단위:원)

합 계

26

(단위 : 원)

구 분 예치기관 예금종류 계좌번호 (예치)금액 비고

장기금융상품 해당사항 없음

-

투자유가증권 해당사항 없음

-

총 계 -

투 자 자 산 명 세 서

27

과 목 기초잔액 당기증가액 당기감소액 기말잔액 감가상각누계액 미상각잔액 비 고

집기비품 372,728 - - 372,728 99,400 273,328

합 계 372,728 - - 372,728 99,400 273,328

유 형 자 산 명 세 서

(단위:원)

28

과 목 취득원가 기초잔액 당기증가액 당기감소액 기말잔액 비 고

해당사항 없음

합 계 - - - - -

무 형 자 산 명 세 서

(단위:원)

29

과 목 거래처명 내 역 금 액 비 고

해당사항 없음

계 -

계 -

-

매 입 채 무 명 세 서

(단위:원)

외상매입금

지급어음

합 계

30

거래처명 내 역 금 액 비 고

우체국 판매 관련 운송비 지출 3,500 법인카드사용액

합 계 3,500

미 지 급 비 용 명 세 서

(단위:원)

31


해당사항 없음

-

예 수 금 명 세 서

(단위 : 원)

합 계

32


2019-01-09 남성화장품 판매 7,819 세금계산서매출분

2019-01-08 여성화장품 판매 92,728 세금계산서매출분

2019-01-22 하이드로겔마스크 외 판매 379,091 세금계산서매출분

2019-01-16 하이드로겔마스크 외 판매 391,819 세금계산서매출분


2019-02-21 남성화장품 외 판매 274,546 세금계산서매출분


2019-01월 매장매출 89,362 POS매출분

2019-02월 매장매출 54,819 카드매출분

2,032,913

부 가 세 예 수 금 명 세 서

(단위 : 원)

합 계

33


2018-02-22 2월분 기타소득세 19,800

합 계 - 19,800

제 세 예 수 금 명 세 서

(단위:원)

34

구 분 기초잔액 당기감소액 당기증가액 기말잔액 비 고

1. 출연기본금 300,000,000 - - 300,000,000

출연기본금 300,000,000 - - 300,000,000

2. 적립금 - - - -

연구적립금

건축적립금

장학적립금

기타적립금

고유목적사업준비금

3.차기이월운영차익 80,639,019 - 28,031,296 108,670,315

전기이월운영차액(또는전기이월운영차손)

80,639,019 - 80,639,019

당기운영차익(또는 당기운영차손)

28,031,296 28,031,296

합 계 380,639,019 - 28,031,296 408,670,315

기 본 금 명 세 서

(단위:원)

35

원재료 부재료 제품 계

- 20,140,000 47,424,193 67,564,193

과 목 기초잔액 당기증가액 당기출고액 장부잔액 평가손실 기말잔액 비 고

원재료 - 11,761,818 11,761,818 - -

부재료 - 50,350,000 30,210,000 20,140,000 20,140,000

제품 24,438,122 63,371,818 40,385,747 47,424,193 47,424,193

마스크 1,868,520 16,000,000 15,086,920 2,781,600 2,781,600

여성화장품 19,478,580 - 6,702,225 12,776,355 12,776,355

남성화장품 3,091,022 47,371,818 18,596,602 31,866,238 31,866,238

합 계 48,876,244 188,855,454 122,743,312 114,988,386 - 67,564,193

재 고 자 산 명 세 서

(단위:원)

합계표

36

구 분 마스크 남성화장품 여성화장품 합 계 비 고

기초재고(제품) 1,868,520 3,091,022 19,478,580 24,438,122

기말재고(제품) 2,781,600 31,866,238 12,776,355 47,424,193

당기재료매입비 16,000,000 47,371,818 - 63,371,818

원재료비 - 11,761,818 -

부재료비 - 30,210,000 -

제품매입비 16,000,000 - -

외주비 5,400,000

40,385,747

매 출 원 가 명 세 서

(단위:원)

매 출 원 가

37

Ⅰ. 재 료 비 41,971,818

기 초 원 재 료 재 고 액 -

기 초 부 재 료 매 입 액 -

당 기 원 재 료 매 입 액 11,761,818

당 기 부 재 료 재 고 액 50,350,000

기 말 원 재 료 재 고 액 -

기 말 부 재 료 재 고 액 20,140,000

Ⅱ.노 무 비 -

임 금 -

제 수 당 -

잡 급 -

Ⅲ.경 비 5,400,000

여 비 교 통 비 -

운 반 비 150,000

소 모 품 비 -

외 주 가 공 비 5,250,000

Ⅳ.당 기 총 제 조 비 용 47,371,818

Ⅴ.기 초 재 공 품 재고액 -

Ⅵ.타계정 에 서 대 체 액

Ⅶ.합 계 47,371,818

Ⅷ.기 말 재 공 품 재고액 -

Ⅸ.타 계 정 으 로 대체액 -

Ⅹ.당 기 제 품 제 조원가 47,371,818

과 목당 기 전 기

금 액 금 액

제 조 원 가 명 세 서

(단위:원)

38

합 계 잔 액 시 산 표

(단위 : 원)

잔 액 합 계 코드 과 목 합 계 잔 액

〈410,825,928〉〈903,531,016〉 [ 자 산 ] 〈492,705,088〉

〈410,453,200〉〈903,158,288〉 < 유 동 자 산 > 〈492,705,088〉

（342,889,007）（753,236,530） ( 당 좌 자 산 ) （410,347,523）

180,000 180,000 현 금 0

220,956,837 465,260,865 현 금 및 현 금 성 자 산 244,304,028

100,000,000 200,000,000 단 기 금 융 상 품 100,000,000

11,256,000 45,326,234 미 수 금 34,070,234

10,080,000 31,502,500 선 급 금 21,422,500

332,300 781,830 선 급 법 인 세 449,530

83,870 10,185,101 부 가 세 대 급 금 10,101,231

（67,564,193）（149,921,758） ( 재 고 자 산 ) （82,357,565）

0 0 상 품 0

47,424,193 87,809,940 제 품 40,385,747

0 11,761,818 원 재 료 11,761,818

20,140,000 50,350,000 부 재 료 30,210,000

〈372,728〉〈372,728〉 < 비 유 동 자 산 > 0

（0）（0） ( 투 자 자 산 ) 0

0 0 장 기 투 자 금 융 자 산 0

（372,728）（372,728） ( 유 형 자 산 ) 0

372,728 372,728 집 기 비 품 0

〈22,258,423〉 [ 부 채 ] 〈24,414,036〉〈2,155,613〉

합 계 잔 액 시 산 표(2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지)

관 (항) 목차 변 대 변

원광보건대학교 학교기업 WM힐빙테라피

39

(단위 : 원)




〈22,258,423〉 < 유 동 부 채 > 〈24,314,636〉〈2,056,213〉

（22,258,423） ( 유 동 부 채 ) （24,314,636）（2,056,213）

13,250,000 미 지 급 금 13,250,000 0

483,700 예 수 금 503,500 19,800

7,999,723 부 가 세 예 수 금 10,032,636 2,032,913

525,000 미 지 급 비 용 528,500 3,500

< 비 유 동 부 채 > 〈99,400〉〈99,400〉

( 감 가 상 각 누 계 액 ) （99,400）（99,400）

집 기 감 가 상 각 누 계 액 99,400 99,400

< 출 연 기 본 금 > 〈300,000,000〉〈300,000,000〉

( 출 연 기 본 금 ) （300,000,000）（300,000,000）

출 연 기 본 금 300,000,000 300,000,000

< 차 기 이 월 운 영 차 손 익 > 〈80,639,019〉〈80,639,019〉

( 차 기 이 월 운 영 차 손 익 ) （80,639,019）（80,639,019）

전 기 이 월 운 영 차 손 익 80,639,019 80,639,019

410,825,928 925,789,439 소 계 897,758,143 382,794,632

〈42,904,947〉〈42,904,947〉 < 운 영 비 용 >

（40,385,747）（40,385,747） ( 매 출 원 가 )

40,385,747 40,385,747 매 출 원 가

（2,519,200）（2,519,200） ( 교 육 운 영 비 )

2,519,200 2,519,200 실 험 실 습 비

〈20,430,430〉〈25,830,430〉 < 일 반 관 리 비 > 〈5,400,000〉

（20,430,430）（25,830,430） ( 일 반 관 리 비 ) （5,400,000）

40

(단위 : 원)




0 0 급 여

0 0 상 여 금

0 0 제 수 당

0 0 퇴 직 급 여

34,440 34,440 복 리 후 생 비

890,000 890,000 여 비 교 통 비

80,000 80,000 교 육 훈 련 비

3,484,546 3,484,546 소 모 품 비

50,000 50,000 업 무 추 진 비

0 0 회 의 비

4,321,443 4,321,443 지 급 수 수 료

235,000 235,000 세 금 과 공 과

641,814 791,814 운 반 비 150,000

74,550 74,550 감 가 상 각 비

528,637 528,637 출 판 인 쇄 비

40,000 40,000 홍 보 비

0 5,250,000 외 주 가 공 비 5,250,000

10,050,000 10,050,000 기 타 관 리 운 영 비

〈4〉〈4〉 < 운 영 외 비 용 >

（4）（4） ( 운 영 외 비 용 )

4 4 기 타 운 영 외 비 용

41

(단위 : 원)




< 운 영 수 익 > 〈89,188,273〉〈89,188,273〉

( 매 출 액 ) （89,188,273）（89,188,273）

매 출 액 89,188,273 89,188,273

< 운 영 외 수 익 > 〈2,178,404〉〈2,178,404〉

( 운 영 외 수 익 ) （2,178,404）（2,178,404）

이 자 수 익 2,157,969 2,157,969

기 타 운 영 외 수 익 20,435 20,435

63,335,381 68,735,381 96,766,677 91,366,677

474,161,309 994,524,820 994,524,820 474,161,309

소 계

합 계

42

결 산 부 속 서 류

2018학년도 원광보건대학교 학교기업 wm힐빙테라피 결산서원광보건대학교...

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