3 odločilne lastnosti resnično učinkovitih managerskih poročil
TRANSCRIPT
3 odločilne lastnosti
resnično učinkovitih
managerskih poročilAndrej Lapajne
iStudio d.o.o.
www.istudio.si
3
Podjetje: Global d.d. Poročilo: Odmiki od plana in preteklega leta 8.10.2005
Kazalnik: Neto prodajna vrednost
Razvoj podružnic v izvozu Mesec: September
2004
Doseženo
lansko leto Plan Doseženo
% realizacije
letnega
načrta
Real. letnega
načrta (abs)
Indeks rasti
na lansko
leto
Odmik od
lanskega leta
(abs)
1 2 3 4=3/2 5=3-2 6=3/1 7=3-1
Regije izvoza EUR EUR EUR EUR EUR
Zahodna Evropa skupaj 382.314.360 567.975.475 442.018.259 -22,18% -125.957.217 15,62% 59.703.899
Avstrija 81.107.460 123.443.090 94.537.369 -23,42% -28.905.721 16,56% 13.429.909
Grčija 71.746.928 112.365.925 122.055.255 8,62% 9.689.330 70,12% 50.308.327
Italija 13.423.680 15.273.926 16.579.669 8,55% 1.305.743 23,51% 3.155.989
Nemčija 113.872.453 140.233.923 82.467.862 -41,19% -57.766.061 -27,58% -31.404.590
Nizozemska 102.163.840 176.658.611 126.378.104 -28,46% -50.280.508 23,70% 24.214.264
Vzhodna Evropa skupaj 2.231.841.795 2.654.995.377 2.653.737.543 -0,05% -1.257.834 18,90% 421.895.748
Bolgarija 499.520.954 315.929.994 392.925.185 24,37% 76.995.191 -21,34% -106.595.769
Češka 929.042.052 1.023.918.223 1.068.996.299 4,40% 45.078.076 15,06% 139.954.247
Madžarska 204.607.989 427.823.655 281.444.314 -34,21% -146.379.341 37,55% 76.836.326
Poljska 475.481.408 583.056.665 636.808.100 9,22% 53.751.435 33,93% 161.326.692
Rusija 123.189.392 304.266.839 273.563.644 -10,09% -30.703.195 122,07% 150.374.252
Severna Amerika skupaj 21.200.161 60.565.421 53.383.926 -11,86% -7.181.494 151,81% 32.183.765
Kanada 15.143.926 10.633.844 11.015.344 3,59% 381.500 -27,26% -4.128.582
ZDA 6.056.236 49.931.577 42.368.582 -15,15% -7.562.994 599,59% 36.312.347
Južna Amerika skupaj 635.996.519 560.956.806 586.881.928 4,62% 25.925.122 -7,72% -49.114.591
Argentina 146.746.589 134.636.336 101.339.195 -24,73% -33.297.141 -30,94% -45.407.394
Brazilija 489.249.930 426.320.470 485.542.733 13,89% 59.222.263 -0,76% -3.707.197
Azija skupaj 592.046.129 676.260.516 664.049.643 -1,81% -12.210.873 12,16% 72.003.514
Indija 21.784.619 19.959.167 29.088.654 45,74% 9.129.487 33,53% 7.304.035
Japonska 278.352.860 482.347.469 463.768.396 -3,85% -18.579.074 66,61% 185.415.535
Kitajska 291.908.649 173.953.879 171.192.594 -1,59% -2.761.286 -41,35% -120.716.056
Izvoz skupaj 3.863.398.964 4.520.753.594 4.400.071.299 -2,67% -120.682.295 13,89% 536.672.335
Odgovoren: Janez Novak, Kontroling, int. 320, [email protected] P08 str.1
Even with +10,2% PY growth, we are -121m€ below budget due to Hungary and W. EUSales in mio € 10. oct. 2008
Jan..Sep 2008
Region PY ΔPY ΔPY% AC ΔBU ΔBU% BU
Austria 81,1 94,5 123,4
Greece 71,7 122,1 112,4
Italy 13,4 16,6 15,3
Germany 113,9 82,5 140,2
Netherlands 102,2 126,4 176,7
W. Europe 382,3 442,0 568,0
Bugaria 499,5 392,9 315,9
Czech Republic 929,0 1.069,0 1.023,9
Hungary 204,6 281,4 427,8
Poland 475,5 636,8 583,1
Russia 234,0 273,6 304,3
E. Europe 2.342,7 2.653,7 2.655,0
Canada 15,1 11,0 10,6
USA 26,0 42,4 49,9
N. America 41,1 53,4 60,6
Argentina 146,7 101,3 134,6
Brasil 489,2 485,5 426,3
S. America 636,0 586,9 561,0
India 21,8 29,1 20,0
Japan 278,4 463,8 482,3
China 291,9 171,2 174,0
Asia 592,0 664,0 676,3
World 3.994,2 4.400,1 4.520,8
Responsible: John Doe, Reporting Dept, int. 320, [email protected] zebra.bi
Write your first comment here. Do not repeat
the number but explain why.
Write your third comment here. Do not repeat
the number but explain why.
Write your second comment here. Do not
repeat the number but explain why.
Write your third comment here. Do not repeat
the number but explain why.
+16,6
+70,1
+23,5
+23,7
+15,6
+15,1
+37,6
+33,9
+16,9
+13,3
+63,0
+29,7
+33,5
+66,6
+12,2
+10,2
-27,6
-21,3
-27,3
-30,9
-0,8
-7,7
-41,4
+8,6
+8,5
+24,4
+4,4
+9,2
+3,6
+13,9
+4,6
+45,7
-23,4
-41,2
-28,5
-22,2
-34,2
-10,1
-0,0
-15,1
-11,9
-24,7
-3,9
-1,6
-1,8
-2,7
+13
+50
+3
-31
+24
+60
-107
+140
+77
+161
+40
+311
-4
+16
+12
-45
-4
-49
+7
+185
-121
+72
+406
-29
+10
+1
-58
-50
-126
+77
+45
-146
+54
-31
-1
+0
-8
-7
-33
+59
+26
+9
-19
-3
-12
-121 ①②
③
④
①
②
③
④
①
②
③
④
Even with +10,2% PY growth, we are -121m€ below budget due to Hungary and W. EUSales in mio € 10. oct. 2008
Jan..Sep 2008
Region PY ΔPY ΔPY% AC ΔBU ΔBU% BU
Austria 81,1 94,5 123,4
Greece 71,7 122,1 112,4
Italy 13,4 16,6 15,3
Germany 113,9 82,5 140,2
Netherlands 102,2 126,4 176,7
W. Europe 382,3 442,0 568,0
Bugaria 499,5 392,9 315,9
Czech Republic 929,0 1.069,0 1.023,9
Hungary 204,6 281,4 427,8
Poland 475,5 636,8 583,1
Russia 234,0 273,6 304,3
E. Europe 2.342,7 2.653,7 2.655,0
Canada 15,1 11,0 10,6
USA 26,0 42,4 49,9
N. America 41,1 53,4 60,6
Argentina 146,7 101,3 134,6
Brasil 489,2 485,5 426,3
S. America 636,0 586,9 561,0
India 21,8 29,1 20,0
Japan 278,4 463,8 482,3
China 291,9 171,2 174,0
Asia 592,0 664,0 676,3
World 3.994,2 4.400,1 4.520,8
Responsible: John Doe, Reporting Dept, int. 320, [email protected] zebra.bi
Write your first comment here. Do not repeat
the number but explain why.
Write your third comment here. Do not repeat
the number but explain why.
Write your second comment here. Do not
repeat the number but explain why.
Write your third comment here. Do not repeat
the number but explain why.
+16,6
+70,1
+23,5
+23,7
+15,6
+15,1
+37,6
+33,9
+16,9
+13,3
+63,0
+29,7
+33,5
+66,6
+12,2
+10,2
-27,6
-21,3
-27,3
-30,9
-0,8
-7,7
-41,4
+8,6
+8,5
+24,4
+4,4
+9,2
+3,6
+13,9
+4,6
+45,7
-23,4
-41,2
-28,5
-22,2
-34,2
-10,1
-0,0
-15,1
-11,9
-24,7
-3,9
-1,6
-1,8
-2,7
+13
+50
+3
-31
+24
+60
-107
+140
+77
+161
+40
+311
-4
+16
+12
-45
-4
-49
+7
+185
-121
+72
+406
-29
+10
+1
-58
-50
-126
+77
+45
-146
+54
-31
-1
+0
-8
-7
-33
+59
+26
+9
-19
-3
-12
-121 ①②
③
④
①
②
③
④
①
②
③
④
① Ustrezna vizualizacija
Even with +10,2% PY growth, we are -121m€ below budget due to Hungary and W. EUSales in mio € 10. oct. 2008
Jan..Sep 2008
Region PY ΔPY ΔPY% AC ΔBU ΔBU% BU
Austria 81,1 94,5 123,4
Greece 71,7 122,1 112,4
Italy 13,4 16,6 15,3
Germany 113,9 82,5 140,2
Netherlands 102,2 126,4 176,7
W. Europe 382,3 442,0 568,0
Bugaria 499,5 392,9 315,9
Czech Republic 929,0 1.069,0 1.023,9
Hungary 204,6 281,4 427,8
Poland 475,5 636,8 583,1
Russia 234,0 273,6 304,3
E. Europe 2.342,7 2.653,7 2.655,0
Canada 15,1 11,0 10,6
USA 26,0 42,4 49,9
N. America 41,1 53,4 60,6
Argentina 146,7 101,3 134,6
Brasil 489,2 485,5 426,3
S. America 636,0 586,9 561,0
India 21,8 29,1 20,0
Japan 278,4 463,8 482,3
China 291,9 171,2 174,0
Asia 592,0 664,0 676,3
World 3.994,2 4.400,1 4.520,8
Responsible: John Doe, Reporting Dept, int. 320, [email protected] zebra.bi
Write your first comment here. Do not repeat
the number but explain why.
Write your third comment here. Do not repeat
the number but explain why.
Write your second comment here. Do not
repeat the number but explain why.
Write your third comment here. Do not repeat
the number but explain why.
+16,6
+70,1
+23,5
+23,7
+15,6
+15,1
+37,6
+33,9
+16,9
+13,3
+63,0
+29,7
+33,5
+66,6
+12,2
+10,2
-27,6
-21,3
-27,3
-30,9
-0,8
-7,7
-41,4
+8,6
+8,5
+24,4
+4,4
+9,2
+3,6
+13,9
+4,6
+45,7
-23,4
-41,2
-28,5
-22,2
-34,2
-10,1
-0,0
-15,1
-11,9
-24,7
-3,9
-1,6
-1,8
-2,7
+13
+50
+3
-31
+24
+60
-107
+140
+77
+161
+40
+311
-4
+16
+12
-45
-4
-49
+7
+185
-121
+72
+406
-29
+10
+1
-58
-50
-126
+77
+45
-146
+54
-31
-1
+0
-8
-7
-33
+59
+26
+9
-19
-3
-12
-121 ①②
③
④
①
②
③
④
①
②
③
④
② Usklajeno merilo
Even with +10,2% PY growth, we are -121m€ below budget due to Hungary and W. EUSales in mio € 10. oct. 2008
Jan..Sep 2008
Region PY ΔPY ΔPY% AC ΔBU ΔBU% BU
Austria 81,1 94,5 123,4
Greece 71,7 122,1 112,4
Italy 13,4 16,6 15,3
Germany 113,9 82,5 140,2
Netherlands 102,2 126,4 176,7
W. Europe 382,3 442,0 568,0
Bugaria 499,5 392,9 315,9
Czech Republic 929,0 1.069,0 1.023,9
Hungary 204,6 281,4 427,8
Poland 475,5 636,8 583,1
Russia 234,0 273,6 304,3
E. Europe 2.342,7 2.653,7 2.655,0
Canada 15,1 11,0 10,6
USA 26,0 42,4 49,9
N. America 41,1 53,4 60,6
Argentina 146,7 101,3 134,6
Brasil 489,2 485,5 426,3
S. America 636,0 586,9 561,0
India 21,8 29,1 20,0
Japan 278,4 463,8 482,3
China 291,9 171,2 174,0
Asia 592,0 664,0 676,3
World 3.994,2 4.400,1 4.520,8
Responsible: John Doe, Reporting Dept, int. 320, [email protected] zebra.bi
Write your first comment here. Do not repeat
the number but explain why.
Write your third comment here. Do not repeat
the number but explain why.
Write your second comment here. Do not
repeat the number but explain why.
Write your third comment here. Do not repeat
the number but explain why.
+16,6
+70,1
+23,5
+23,7
+15,6
+15,1
+37,6
+33,9
+16,9
+13,3
+63,0
+29,7
+33,5
+66,6
+12,2
+10,2
-27,6
-21,3
-27,3
-30,9
-0,8
-7,7
-41,4
+8,6
+8,5
+24,4
+4,4
+9,2
+3,6
+13,9
+4,6
+45,7
-23,4
-41,2
-28,5
-22,2
-34,2
-10,1
-0,0
-15,1
-11,9
-24,7
-3,9
-1,6
-1,8
-2,7
+13
+50
+3
-31
+24
+60
-107
+140
+77
+161
+40
+311
-4
+16
+12
-45
-4
-49
+7
+185
-121
+72
+406
-29
+10
+1
-58
-50
-126
+77
+45
-146
+54
-31
-1
+0
-8
-7
-33
+59
+26
+9
-19
-3
-12
-121 ①②
③
④
①
②
③
④
①
②
③
④
③ Relevantno sporočilo
dashboard
10
„The Uniclass dashboard has been developed using leading edge technology to provide a rich and customizable user experience as is expected from any modern management tool.“
vir: www.dashboardinsight.com11
„The intuitive user interface based on Flash® technology delivers a vivid presentation of critical business data “
12vir: www.dashboardinsight.com
13
14
1786, William Playfair: 2014
3,6 km/h
, MS Excel:
15
16
Taxonomy of Business Charts by Task, Orientation & Shape A. Lapajne, iStudio, 2013
Time Series Analysis Structure Analysis
Time Series (Multiple) Structure (Multiple)
Time Series (2 Clusters - "Butterfly") Structure (2 Clusters - "Butterfly")
Part-to-Whole (Time) Part-to-Whole (Structure)
Variance (Plus-Minus)
Variance (Integrated)
Contribution
Portfolio & Correlation
Column Line Area Dot Circle Bar Dot Circle Pie
Horizontal (Time) Vertical (Structure)
108 23,0
-7,0
25
45
+25,0
?
17
18
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
350.000
Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Avg Sep Okt Nov Dec
Oranges
ACT TGT
19
251283
308
239213 215 210 203
225256 268
294
-53+2
+35
+1-2 +6 -6
+13
TGTACT
ACT-TGT
JanACT
Feb Mar Apr Maj Jun Jul Avg SepTGT
Okt Nov Dec
ORANGES
Scenarij: Doseg =
Plan =
Odmiki:
20
21
22
Sales in jan 2013 +6,2% above target
Hybrid +94,9 kEUR, France +118,8 kEUR above target
Sales in 000 €
Jan 2013 YTD
Our Company Monthly
Countries ProductsACTUAL Actual-Plan PLAN ACTUAL Actual-Plan PLAN
Germany 484,4 389,5 Hybrid 1.149,0 1.030,2
France 371,2 253,1 Truck 276,3 266,0
Italy 169,6 210,6 SUV 22,3 40,0
Austria 139,2 198,4 Coupe/Sedan 11,7 14,5
Slovenia 135,6 128,0 Compact 9,0 22,8
Croatia 113,8 91,0 Van 6,7 16,5
Serbia 49,7 63,4 Wagon 1,1
Spain 12,4 56,0
1.244
1.4761.390
+18,6%+6,2%
+231,7 +86,0
LANI DOSEG PLAN
+94,9
+118,1
+7,6
+22,8
-41,0
-59,2
-13,7
-43,6
+118,8
+10,3
+1,1
-17,7
-2,8
-13,8
-9,8
1.4761.357
1.760 1.760 1.660 1.760 1.760
1.010
1.810 1.801 1.695
1.260
+6,2%
-19,2%
Jan
ACT
Feb Mar
PLAN
Apr Maj Jun Jul Avg Sep Okt Nov Dec
23
Impact of price change, volume change, new launchesRevenue in 000 €
30.773 32.475
+7,2%+8,2% +5,5%
-10,2%
+2.213
+2.538 +1.702-3.148
PY ∆Price ∆Volume New launch ACT ACT-PY
The prices continue to fall
The launch of product ABC contributed most to total
revenue growth
24
WINNING PICTURE - FEB YTD
FINANCIALS - '000 CONS. US UK GER FRA ITA SPA SWE CHN JPN IND AUS
NET REVENUE 659.674 € 358.088 € 37.332 € 43.092 € 8.487 € 8.810 € 4.428 € 808 € 11.452 € 17.547 € 4.210 € 230 €
vs PY 23,7% 8,7% 16,2% 28,2% 4,8% 10,9% 12,7% 59,7% 10,5% 16,7% 1,1% -67,3%
vs BP 0,0% 2,4% -1,3% 12,2% -8,8% -1,8% 1,3% 9,0% 3,4% -5,1% -6,2% 67,9%
GP MARGIN 32,3% 38,2% 11,3% 40,1% 26,3% 45,7% 27,4% -22,4% 15,2% 11,7% 21,4% 9,1%
vs PY -2,7 pp -1,5 pp -8,1 pp -2,1 pp +4,9 pp +6,8 pp -3,3 pp -35,2 pp -8,7 pp +8,6 pp -3,4 pp -2,4 pp
vs BP +1,2 pp -0,2 pp +0,2 pp +2,8 pp -1,1 pp +8,4 pp +0,7 pp -40,2 pp -0,7 pp +3,7 pp -4,6 pp -1,8 pp
OPEX MARGIN * 29,9% 31,9% 46,8% 13,7% 32,6% 13,5% 27,6% 25,5% 19,2% 9,3% 48,3% 53,5%
vs PY -0,5 pp +1,0 pp -0,8 pp -4,4 pp +0,8 pp -0,3 pp +0,9 pp +1,0 pp +1,4 pp +1,5 pp -1,0 pp +9,1 pp
vs BP +0,3 pp -1,8 pp +3,5 pp +7,8 pp -0,2 pp -6,5 pp -1,7 pp -5,5 pp +3,8 pp +0,3 pp +0,9 pp -40,0 pp
EBIT 15.644 € 21.612 € -12.848 € 11.451 € -505 € 2.846 € -26 € -387 € -340 € 507 € -1.105 € -102 €
vs PY -40,5% -28,0% -42,4% 37,4% 40,0% 40,1% -125,0% -555,9% -138,2% 180,7% -9,0% 55,8%
vs BP 52,2% 29,5% -6,7% -4,9% -12,9% 82,8% 76,4% -299,0% -553,3% 403,6% -19,6% 9,7%
EBIT MARGIN 2,4% 6,0% -34,4% 26,6% -6,0% 32,3% -0,6% -47,9% -3,0% 2,9% -26,2% -44,3%
vs PY -2,6 pp -3,1 pp -6,3 pp +1,8 pp +4,4 pp +6,7 pp -3,23 pp -36,2 pp -11,6 pp +7,1 pp -1,9 pp -11,5 pp
vs BP +0,8 pp +1,3 pp -2,6 pp -4,8 pp -1,1 pp +15,0 pp +1,93 pp -34,8 pp -3,6 pp +3,8 pp -5,7 pp +38,1 pp
EBITDA 71.063 € 46.037 € -6.500 € 13.656 € 860 € 3.358 € 378 € -379 € 451 € 1.588 € -393 € -23 €
vs PY -0,9% -12,8% -121,7% 33,3% 49,4% 25,1% -7,8% -542,4% -71,3% 1170,4% -9,2% 83,8%
vs BP 2,8% 11,2% -31,4% -4,6% -8,9% 39,5% 8,9% -312,0% -48,0% 85,5% -106,8% 30,3%
EBITDA MARGIN 10,8% 12,9% -17,4% 31,7% 10,1% 38,1% 8,5% -46,9% 3,9% 9,0% -9,3% -10,0%
vs PY -2,7 pp -3,2 pp -8,3 pp +1,2 pp +3,0 pp +4,3 pp -1,90 pp -35,2 pp -11,3 pp +8,2 pp -0,7 pp +10,2 pp
vs BP +0,3 pp +1,0 pp -4,3 pp -5,6 pp -0,0 pp +11,3 pp +0,60 pp -34,5 pp -3,9 pp +4,4 pp -5,1 pp +14,1 pp
* Opex margin excludes other income/expense.
25
Executive Board - Financials
June 2014 YTD zebra.bi
Net Revenue in mio USD GP Margin in %
AC ΔPY ΔBP ΔPY% ΔBP% AC ΔPYpp ΔBPpp
US 1.538,8 +1,0 -0,8
UK 258,7 +3,9 -0,5
GER 152,1 +3,6 +4,1
FRA 57,6 +6,9 -1,4
ITA 38,8 +8,6 +2,3
SPA 20,6 +8,8 +1,8
SWE 4,8 +23,9 +12,8
CHN 45,1 -4,7 -7,8
JPN 68,9 -7,5 -15,0
CONS 2.204,6 +1,5 -1,0
EBIT in mio USD EBIT Margin in %
AC ΔPY ΔBP ΔPY% ΔBP% AC ΔPYpp ΔBPpp
US 175,9 -3,6 +8,5
UK 22,2 +80,3 -6,7
GER 39,5 +7,7 +4,2
FRA 8,4 +8,2 -9,1
ITA 13,2 +26,1 +26,5
SPA 2,3 -3,5 -8,4
SWE -0,7 -284,1 -1326,5
CHN 1,7 -27,0 -31,4
JPN 4,8 +130,3 -3,0
CONS 266,2 +4,6 +5,4
EBITDA in mio USD EBITDA Margin in %
AC ΔPY ΔBP ΔPY% ΔBP% AC ΔPYpp ΔBPpp
US 239,1 -4,8 +0,3
UK 44,2 +42,8 -4,9
GER 46,3 +8,3 +3,2
FRA 12,7 -0,3 -5,9
ITA 15,4 +21,1 +18,7
SPA 3,7 +8,6 -3,3
SWE -0,7 -275,1 -5007,7
CHN 4,5 +2,7 -14,9
JPN 8,4 +86,4 +3,4
CONS 375,0 +3,2 -0,0
Consolidated net revenue 22,9 mUSD below budget due to US and JPN | EBITDA on target
-2,2
-5,6
+15,0
+9,7
+5,3
+3,7
+3,1
+1,7
+0,9
+31,7
-6,6
-0,1
-0,5
-0,6
+9,9
+2,8
+0,6
+2,7
+2,7
+11,6
-12,0
-0,0
-0,5
+13,2
+3,5
+2,7
+0,3
+0,1
+3,9
+11,8
-22,9
-12,0
-1,2
-0,8
-3,8
-12,2
+6,0
+0,9
+0,4
+0,5
-1,6
-0,8
-0,2
-0,7
-0,8
-0,1
+13,8
+1,6
+2,8
+13,7
-0,1
-2,3
-0,8
-0,1
-0,7
-0,8
+0,8
+1,4
+2,4
+0,3
41,2
34,9
39,6
34,8
46,9
28,9
-1,8
19,9
15,5
37,6
+3,7
+2,9
+0,6
+7,5
-1,4
-4,1
-0,0
-4,3
-11,7
-0,6
+0,6
+1,8
+1,9
+4,0
+1,0
+3,0
+1,5
-0,7
-3,2
-19,0
11,4
8,6
26,0
14,6
34,0
11,2
-14,7
3,7
6,9
11,9
+2,7
+3,0
+3,7
+0,0
-1,3
-0,1
-0,1
-2,1
-9,9
-1,7
+1,0
+0,0
+6,5
+0,9
+0,4
-0,6
-1,2
-1,2
-13,5
-1,3
15,5
17,1
30,4
22,1
39,8
18,1
-13,9
10,1
12,2
17,3
+2,3
+0,1
+2,0
+5,2
-1,9
-2,0
-1,0
-9,3
-0,4
-0,2
+0,2
+5,5
+2,2
+0,0
-0,8
-0,3
-1,0
-0,9
-13,6
-0,8
①
②
① ② ③ ④Net revenue in US vs BP decreased by
12 mio € of which 8,4 mio is due to
loss of our flagship customer Acme
JPN 12,2 mio below budget due to QA
problem with parts from XZY supplier,
which caused 7% decrease of net
GP Margin in SWE negative and
dropped -11,7pp from PY, caused by
unexpected COGS increase due to
Another comment here explains how
Italy managed to achieve such a great
margin...
④
③
①
②
③
27
①
28
29
①
30vir: www.britishcouncil.org
①
②
31
③
32
33
Net Revenue in mio USD
AC ΔPY ΔBP ΔPY% ΔBP%
US 1.538,8 +1,0 -0,8
UK 258,7 +3,9 -0,5
GER 152,1 +3,6 +4,1
FRA 57,6 +6,9 -1,4
ITA 38,8 +8,6 +2,3
SPA 20,6 +8,8 +1,8
SWE 4,8 +23,9 +12,8
CHN 45,1 -4,7 -7,8
JPN 68,9 -7,5 -15,0
CONS 2.204,6 +1,5 -1,0
-2,2
-5,6
+15,0
+9,7
+5,3
+3,7
+3,1
+1,7
+0,9
+31,7 -22,9
-12,0
-1,2
-0,8
-3,8
-12,2
+6,0
+0,9
+0,4
+0,5
①
Executive Board - Financials
June 2014 YTD zebra.bi
Net Revenue in mio USD GP Margin in %
AC ΔPY ΔBP ΔPY% ΔBP% AC ΔPYpp ΔBPpp
US 1.538,8 +1,0 -0,8
UK 258,7 +3,9 -0,5
GER 152,1 +3,6 +4,1
FRA 57,6 +6,9 -1,4
ITA 38,8 +8,6 +2,3
SPA 20,6 +8,8 +1,8
SWE 4,8 +23,9 +12,8
CHN 45,1 -4,7 -7,8
JPN 68,9 -7,5 -15,0
CONS 2.204,6 +1,5 -1,0
EBIT in mio USD EBIT Margin in %
AC ΔPY ΔBP ΔPY% ΔBP% AC ΔPYpp ΔBPpp
US 175,9 -3,6 +8,5
UK 22,2 +80,3 -6,7
GER 39,5 +7,7 +4,2
FRA 8,4 +8,2 -9,1
ITA 13,2 +26,1 +26,5
SPA 2,3 -3,5 -8,4
SWE -0,7 -284,1 -1326,5
CHN 1,7 -27,0 -31,4
JPN 4,8 +130,3 -3,0
CONS 266,2 +4,6 +5,4
EBITDA in mio USD EBITDA Margin in %
AC ΔPY ΔBP ΔPY% ΔBP% AC ΔPYpp ΔBPpp
US 239,1 -4,8 +0,3
UK 44,2 +42,8 -4,9
GER 46,3 +8,3 +3,2
FRA 12,7 -0,3 -5,9
ITA 15,4 +21,1 +18,7
SPA 3,7 +8,6 -3,3
SWE -0,7 -275,1 -5007,7
CHN 4,5 +2,7 -14,9
JPN 8,4 +86,4 +3,4
CONS 375,0 +3,2 -0,0
Consolidated net revenue 22,9 mUSD below budget due to US and JPN | EBITDA on target
-2,2
-5,6
+15,0
+9,7
+5,3
+3,7
+3,1
+1,7
+0,9
+31,7
-6,6
-0,1
-0,5
-0,6
+9,9
+2,8
+0,6
+2,7
+2,7
+11,6
-12,0
-0,0
-0,5
+13,2
+3,5
+2,7
+0,3
+0,1
+3,9
+11,8
-22,9
-12,0
-1,2
-0,8
-3,8
-12,2
+6,0
+0,9
+0,4
+0,5
-1,6
-0,8
-0,2
-0,7
-0,8
-0,1
+13,8
+1,6
+2,8
+13,7
-0,1
-2,3
-0,8
-0,1
-0,7
-0,8
+0,8
+1,4
+2,4
+0,3
41,2
34,9
39,6
34,8
46,9
28,9
-1,8
19,9
15,5
37,6
+3,7
+2,9
+0,6
+7,5
-1,4
-4,1
-0,0
-4,3
-11,7
-0,6
+0,6
+1,8
+1,9
+4,0
+1,0
+3,0
+1,5
-0,7
-3,2
-19,0
11,4
8,6
26,0
14,6
34,0
11,2
-14,7
3,7
6,9
11,9
+2,7
+3,0
+3,7
+0,0
-1,3
-0,1
-0,1
-2,1
-9,9
-1,7
+1,0
+0,0
+6,5
+0,9
+0,4
-0,6
-1,2
-1,2
-13,5
-1,3
15,5
17,1
30,4
22,1
39,8
18,1
-13,9
10,1
12,2
17,3
+2,3
+0,1
+2,0
+5,2
-1,9
-2,0
-1,0
-9,3
-0,4
-0,2
+0,2
+5,5
+2,2
+0,0
-0,8
-0,3
-1,0
-0,9
-13,6
-0,8
①
②
① ② ③ ④Net revenue in US vs BP decreased by
12 mio € of which 8,4 mio is due to
loss of our flagship customer Acme
JPN 12,2 mio below budget due to QA
problem with parts from XZY supplier,
which caused 7% decrease of net
GP Margin in SWE negative and
dropped -11,7pp from PY, caused by
unexpected COGS increase due to
Another comment here explains how
Italy managed to achieve such a great
margin...
④
③
35
36
Ne režite osi
385
428
401
392
402
360
370
380
390
400
410
420
430
440
A B C D E
385428
401 392 402
0
50
100
150
200
250
300
350
400
450
A B C D E
37
Za primerjave uskladite merilo!
Hrvaška
0,0
2,0
4,0
6,0
8,0
10,0
12,0
Jan Feb Mar Apr Maj Jun
Slovenija
0
100
200
300
400
500
600
Jan Feb Mar Apr Maj Jun
… napačna vizualizacija lahko popolnoma zavede bralca.
38
Za primerjave uskladite merilo!
Hrvaška
9 10 9 9 8 11
Jan Feb Mar Apr Maj Jun
Slovenija
385428 401 392 372
497
Jan Feb Mar Apr Maj Jun
39
-37
-24
-20
-29
-17
-114
-150
-113
-159
-211
-199
Austria
Germany
France
UK
Italy
Switzerland
Slovania
Poland
Norway
Danmark
Sweden
APPLES-125
-51
+5
-35
+8
+50
-18
-14
-17
-66
-108
BANANAS+43
+42
+9
+13
+39
+13
+1
+38
+29
+9
+54
ORANGES+24
-34
+67
-14
+0
+6
+22
+23
-44
+46
-13
GRAPEFRUIT
+54
+52
+71
+68
+94
+47
+42
+76
+90
+73
+99
Austria
Germany
France
UK
Italy
Switzerland
Slovania
Poland
Norway
Danmark
Sweden
CHERRIES-5
-7
-17
-4
+1
-16
-31
-0
-18
-19
-13
PLUMS+39
+20
+13
-1
-4
+8
-4
+21
+23
-1
+3
PEARS+61
+54
+59
+22
+17
+0
+5
+11
+45
-4
+38
PEACHES
+22
+34
+45
+27
+45
+16
+15
+17
+4
+17
-23
Austria
Germany
France
UK
Italy
Switzerland
Slovania
Poland
Norway
Danmark
Sweden
APRICOTS-1
-3
+9
+2
+8
+10
-5
+10
+5
-4
+8
MELONS-32
-32
-8
-16
-37
-45
-18
-8
-4
-21
-20
KIWI-12
+3
+1
-0
+12
+6
-6
+2
+3
-5
+13
GRAPES
40
-37
-24
-20
-29
-17
-114
-150
-113
-159
-211
-199
Austria
Germany
France
UK
Italy
Switzerland
Slovania
Poland
Norway
Danmark
Sweden
APPLES-125
-51
+5
-35
+8
+50
-18
-14
-17
-66
-108
BANANAS+43
+42
+9
+13
+39
+13
+1
+38
+29
+9
+54
ORANGES+24
-34
+67
-14
+0
+6
+22
+23
-44
+46
-13
GRAPEFRUIT
+54
+52
+71
+68
+94
+47
+42
+76
+90
+73
+99
Austria
Germany
France
UK
Italy
Switzerland
Slovania
Poland
Norway
Danmark
Sweden
CHERRIES-5
-7
-17
-4
+1
-16
-31
-0
-18
-19
-13
PLUMS+39
+20
+13
-1
-4
+8
-4
+21
+23
-1
+3
PEARS+61
+54
+59
+22
+17
+0
+5
+11
+45
-4
+38
PEACHES
+22
+34
+45
+27
+45
+16
+15
+17
+4
+17
-23
Austria
Germany
France
UK
Italy
Switzerland
Slovania
Poland
Norway
Danmark
Sweden
APRICOTS-1
-3
+9
+2
+8
+10
-5
+10
+5
-4
+8
MELONS-32
-32
-8
-16
-37
-45
-18
-8
-4
-21
-20
KIWI-12
+3
+1
-0
+12
+6
-6
+2
+3
-5
+13
GRAPES
41
-37
-24
-20
-29
-17
-114
-150
-113
-159
-211
-199
APPLES-125
-51
+5
-35
+8
+50
-18
-14
-17
-66
-108
BANANAS
+43
+42
+9
+13
+39
+13
+1
+38
+29
+9
+54
ORANGES
+24
-34
+67
-14
+0
+6
+22
+23
-44
+46
-13
GRAPEFRUIT
+54
+52
+71
+68
+94
+47
+42
+76
+90
+73
+99
Austria
Germany
France
UK
Italy
Switzerland
Slovania
Poland
Norway
Danmark
Sweden
CHERRIES
-5
-7
-17
-4
+1
-16
-31
-0
-18
-19
-13
Austria
Germany
France
UK
Italy
Switzerland
Slovania
Poland
Norway
Danmark
Sweden
PLUMS
+39
+20
+13
-1
-4
+8
-4
+21
+23
-1
+3
Austria
Germany
France
UK
Italy
Switzerland
Slovania
Poland
Norway
Danmark
Sweden
PEARS
+61
+54
+59
+22
+17
+0
+5
+11
+45
-4
+38
PEACHES+22
+34
+45
+27
+45
+16
+15
+17
+4
+17
-23
APRICOTS
-1
-3
+9
+2
+8
+10
-5
+10
+5
-4
+8
MELONS
-32
-32
-8
-16
-37
-45
-18
-8
-4
-21
-20
KIWI
-12
+3
+1
-0
+12
+6
-6
+2
+3
-5
+13
GRAPES
42
43
Ljubljana – Vlada išče prihranke, da bi v treh tednih uskladila rebalans poračuna 2014. Še
zahtevnejši bo rebalans proračuna 2015, ki zahteva nove prihodke in varčevanje v skupnem
znesku prek 800 milijonov evrov, ugotavljajo na finančnem ministrstvu.
Za letos se je Slovenija evropski komisiji zavezala, da proračunski primanjkljaj ne bo presegel
približno milijarde evrov ali 3,2 odstotka BDP, a zaradi bistvenih odstopanj prihodkov in
odhodkov (izpad nepremičninskega davka, nizko koriščenje evropskih sredstev, večji izdatki
za obresti in za transfer v pokojninsko blagajno) se bo primanjkljaj z rebalansom povzpel na
3,4 odstotka BDP. K temu pa je treba prišteti še enkratne ukrepe (dokapitalizacija bank), s
katerimi se bo primanjkljaj narasel na 4,3 odstotka BDP.
Minister za finance Dušan Mramor pravi, da se z rebalansom 2014 odhodki zmanjšujejo za
»le« 40 milijonov evrov. »To je za nas zelo pomembno, ker ne želimo z restriktivnostjo
fiskalne politike vplivati na manjšo potrošnjo in s tem na možno zmanjševanje BDP. Podobno
smo ciljali tudi z rebalansom proračuna 2015, kjer želimo ohranjati javno porabo na približno
enaki ravni, da s tem ne bi zmanjševali BDP.«
44
Ljubljana – Vlada išče prihranke, da bi v treh tednih uskladila rebalans poračuna 2014. Še
zahtevnejši bo rebalans proračuna 2015, ki zahteva nove prihodke in varčevanje v skupnem
znesku prek 800 milijonov evrov, ugotavljajo na finančnem ministrstvu.
Za letos se je Slovenija evropski komisiji zavezala, da proračunski primanjkljaj ne bo presegel
približno milijarde evrov ali 3,2 odstotka BDP, a zaradi bistvenih odstopanj prihodkov in
odhodkov (izpad nepremičninskega davka, nizko koriščenje evropskih sredstev, večji izdatki
za obresti in za transfer v pokojninsko blagajno) se bo primanjkljaj z rebalansom povzpel na
3,4 odstotka BDP. K temu pa je treba prišteti še enkratne ukrepe (dokapitalizacija bank), s
katerimi se bo primanjkljaj narasel na 4,3 odstotka BDP.
Minister za finance Dušan Mramor pravi, da se z rebalansom 2014 odhodki zmanjšujejo za
»le« 40 milijonov evrov. »To je za nas zelo pomembno, ker ne želimo z restriktivnostjo
fiskalne politike vplivati na manjšo potrošnjo in s tem na možno zmanjševanje BDP. Podobno
smo ciljali tudi z rebalansom proračuna 2015, kjer želimo ohranjati javno porabo na približno
enaki ravni, da s tem ne bi zmanjševali BDP.«
Pri rebalansu 2015 grozi črni scenarijČe ne ukrepamo, bo primanjkljaj v 2015 narasel na pet odstotkov BDP, dodatna
grožnja so t. i. enkratni učinki.
45
Ljubljana – Vlada išče prihranke, da bi v treh tednih uskladila rebalans poračuna 2014. Še
zahtevnejši bo rebalans proračuna 2015, ki zahteva nove prihodke in varčevanje v skupnem
znesku prek 800 milijonov evrov, ugotavljajo na finančnem ministrstvu.
Pri rebalansu 2015 grozi črni scenarijČe ne ukrepamo, bo primanjkljaj v 2015 narasel na pet odstotkov BDP, dodatna
grožnja so t. i. enkratni učinki.
Ukrepi za proračun 2015 (pripravili naj bi jih
v mesecu dni):
• za 100 milijonov višji prihodki (tudi s
povišanjem davka na finančne storitve in
davka na zavarovalne posle in ohranitvijo
četrtega dohodninskega razreda s 50-
odstotno mejno stopnjo dohodnine)
• racionalizacija javnih naročil
• nadaljevanje restriktivnosti plač v javnem
sektorju
• prestrukturiranje javne porabe
Za letos se je Slovenija evropski komisiji
zavezala, da proračunski primanjkljaj ne
bo presegel približno milijarde evrov ali
3,2 odstotka BDP, a zaradi bistvenih
odstopanj prihodkov in odhodkov (izpad
nepremičninskega davka, nizko
koriščenje evropskih sredstev, večji
izdatki za obresti in za transfer v
pokojninsko blagajno) se bo primanjkljaj z
rebalansom povzpel na 3,4 odstotka BDP.
K temu pa je treba prišteti še enkratne
ukrepe (dokapitalizacija bank), s katerimi
se bo primanjkljaj narasel na 4,3 odstotka
BDP.
Minister za finance Dušan Mramor pravi, da se z rebalansom 2014 odhodki zmanjšujejo za
»le« 40 milijonov evrov. »To je za nas zelo pomembno, ker ne želimo z restriktivnostjo
fiskalne politike vplivati na manjšo potrošnjo in s tem na možno zmanjševanje BDP.
Podobno smo ciljali tudi z rebalansom proračuna 2015, kjer želimo ohranjati javno porabo
na približno enaki ravni, da s tem ne bi zmanjševali BDP.«
Povzeto po www.delo.si
Even with +10,2% PY growth, we are -121m€ below budget due to Hungary and W. EUSales in mio € 10. oct. 2008
Jan..Sep 2008
Region PY ΔPY ΔPY% AC ΔBU ΔBU% BU
Austria 81,1 94,5 123,4
Greece 71,7 122,1 112,4
Italy 13,4 16,6 15,3
Germany 113,9 82,5 140,2
Netherlands 102,2 126,4 176,7
W. Europe 382,3 442,0 568,0
Bugaria 499,5 392,9 315,9
Czech Republic 929,0 1.069,0 1.023,9
Hungary 204,6 281,4 427,8
Poland 475,5 636,8 583,1
Russia 234,0 273,6 304,3
E. Europe 2.342,7 2.653,7 2.655,0
Canada 15,1 11,0 10,6
USA 26,0 42,4 49,9
N. America 41,1 53,4 60,6
Argentina 146,7 101,3 134,6
Brasil 489,2 485,5 426,3
S. America 636,0 586,9 561,0
India 21,8 29,1 20,0
Japan 278,4 463,8 482,3
China 291,9 171,2 174,0
Asia 592,0 664,0 676,3
World 3.994,2 4.400,1 4.520,8
Responsible: John Doe, Reporting Dept, int. 320, [email protected] zebra.bi
Write your first comment here. Do not repeat
the number but explain why.
Write your third comment here. Do not repeat
the number but explain why.
Write your second comment here. Do not
repeat the number but explain why.
Write your third comment here. Do not repeat
the number but explain why.
+16,6
+70,1
+23,5
+23,7
+15,6
+15,1
+37,6
+33,9
+16,9
+13,3
+63,0
+29,7
+33,5
+66,6
+12,2
+10,2
-27,6
-21,3
-27,3
-30,9
-0,8
-7,7
-41,4
+8,6
+8,5
+24,4
+4,4
+9,2
+3,6
+13,9
+4,6
+45,7
-23,4
-41,2
-28,5
-22,2
-34,2
-10,1
-0,0
-15,1
-11,9
-24,7
-3,9
-1,6
-1,8
-2,7
+13
+50
+3
-31
+24
+60
-107
+140
+77
+161
+40
+311
-4
+16
+12
-45
-4
-49
+7
+185
-121
+72
+406
-29
+10
+1
-58
-50
-126
+77
+45
-146
+54
-31
-1
+0
-8
-7
-33
+59
+26
+9
-19
-3
-12
-121 ①②
③
④
①
②
③
④
①
②
③
④
Even with +10,2% PY growth, we are -121m€ below budget due to Hungary and W. EUSales in mio € 10. oct. 2008
Jan..Sep 2008
Region PY ΔPY ΔPY% AC ΔBU ΔBU% BU
Austria 81,1 94,5 123,4
Greece 71,7 122,1 112,4
Italy 13,4 16,6 15,3
Germany 113,9 82,5 140,2
Netherlands 102,2 126,4 176,7
W. Europe 382,3 442,0 568,0
Bugaria 499,5 392,9 315,9
Czech Republic 929,0 1.069,0 1.023,9
Hungary 204,6 281,4 427,8
Poland 475,5 636,8 583,1
Russia 234,0 273,6 304,3
E. Europe 2.342,7 2.653,7 2.655,0
Canada 15,1 11,0 10,6
USA 26,0 42,4 49,9
N. America 41,1 53,4 60,6
Argentina 146,7 101,3 134,6
Brasil 489,2 485,5 426,3
S. America 636,0 586,9 561,0
India 21,8 29,1 20,0
Japan 278,4 463,8 482,3
China 291,9 171,2 174,0
Asia 592,0 664,0 676,3
World 3.994,2 4.400,1 4.520,8
Responsible: John Doe, Reporting Dept, int. 320, [email protected] zebra.bi
Write your first comment here. Do not repeat
the number but explain why.
Write your third comment here. Do not repeat
the number but explain why.
Write your second comment here. Do not
repeat the number but explain why.
Write your third comment here. Do not repeat
the number but explain why.
+16,6
+70,1
+23,5
+23,7
+15,6
+15,1
+37,6
+33,9
+16,9
+13,3
+63,0
+29,7
+33,5
+66,6
+12,2
+10,2
-27,6
-21,3
-27,3
-30,9
-0,8
-7,7
-41,4
+8,6
+8,5
+24,4
+4,4
+9,2
+3,6
+13,9
+4,6
+45,7
-23,4
-41,2
-28,5
-22,2
-34,2
-10,1
-0,0
-15,1
-11,9
-24,7
-3,9
-1,6
-1,8
-2,7
+13
+50
+3
-31
+24
+60
-107
+140
+77
+161
+40
+311
-4
+16
+12
-45
-4
-49
+7
+185
-121
+72
+406
-29
+10
+1
-58
-50
-126
+77
+45
-146
+54
-31
-1
+0
-8
-7
-33
+59
+26
+9
-19
-3
-12
-121 ①②
③
④
①
②
③
④
①
②
③
④
Even with +10,2% PY growth, we are -121m€ below budget due to Hungary and W. EUSales in mio € 10. oct. 2008
Jan..Sep 2008
Region PY ΔPY ΔPY% AC ΔBU ΔBU% BU
Austria 81,1 94,5 123,4
Greece 71,7 122,1 112,4
Italy 13,4 16,6 15,3
Germany 113,9 82,5 140,2
Netherlands 102,2 126,4 176,7
W. Europe 382,3 442,0 568,0
Bugaria 499,5 392,9 315,9
Czech Republic 929,0 1.069,0 1.023,9
Hungary 204,6 281,4 427,8
Poland 475,5 636,8 583,1
Russia 234,0 273,6 304,3
E. Europe 2.342,7 2.653,7 2.655,0
Canada 15,1 11,0 10,6
USA 26,0 42,4 49,9
N. America 41,1 53,4 60,6
Argentina 146,7 101,3 134,6
Brasil 489,2 485,5 426,3
S. America 636,0 586,9 561,0
India 21,8 29,1 20,0
Japan 278,4 463,8 482,3
China 291,9 171,2 174,0
Asia 592,0 664,0 676,3
World 3.994,2 4.400,1 4.520,8
Responsible: John Doe, Reporting Dept, int. 320, [email protected] zebra.bi
Write your first comment here. Do not repeat
the number but explain why.
Write your third comment here. Do not repeat
the number but explain why.
Write your second comment here. Do not
repeat the number but explain why.
Write your third comment here. Do not repeat
the number but explain why.
+16,6
+70,1
+23,5
+23,7
+15,6
+15,1
+37,6
+33,9
+16,9
+13,3
+63,0
+29,7
+33,5
+66,6
+12,2
+10,2
-27,6
-21,3
-27,3
-30,9
-0,8
-7,7
-41,4
+8,6
+8,5
+24,4
+4,4
+9,2
+3,6
+13,9
+4,6
+45,7
-23,4
-41,2
-28,5
-22,2
-34,2
-10,1
-0,0
-15,1
-11,9
-24,7
-3,9
-1,6
-1,8
-2,7
+13
+50
+3
-31
+24
+60
-107
+140
+77
+161
+40
+311
-4
+16
+12
-45
-4
-49
+7
+185
-121
+72
+406
-29
+10
+1
-58
-50
-126
+77
+45
-146
+54
-31
-1
+0
-8
-7
-33
+59
+26
+9
-19
-3
-12
-121 ①②
③
④
①
②
③
④
①
②
③
④
(International Business Communication
Standards) – ibcs-a.org
, seminar, iStudio,
november 2014 – istudio.si
, brezplačni preizkus – zebra.bi
49
zebra.bi
zebra.bi
① Ustrezna vizualizacija
② Usklajeno merilo
③ Relevantno sporočilo
52
Popolna avtomatizacija
z ustreznim orodjem!
Ključna naloga vsakega kontrolerja!
53
54
55