31 - new.studencica.com.mknew.studencica.com.mk/attachments/category/21/izvestaj2016.pdf · na...
TRANSCRIPT
31
Ekonomsko-finansisko rabotewe 01.01 - 31.12.2016 година
1. Planirani prihodi
Javnoto pretprijatie za vodosnabduvawe "Studen~ica" Ki~evo osnovnite prihodi gi ostvaruva po osnov na ispora~uvawe na sirova voda na svoite korisnici. Cenata na sirovata voda za eden m3 za korisnicite e utvrdena so Odluka na Vladata na Republika Makedonija.
Spored predviduvawata i planot za 2016 godina za site Korisnici, JP o~ekuva{e da se ispora~a vkupno koli~estvo na okolu 20.940.345,00m3 voda i da ostvari prihod od 39.369.681,00 denari.
1.1. Ostvareni prihodi so obrazlo`enie
Vo tekovnata 2016 godina ostvareni se slednive prihodi, prika`ani vo tabela T-1.1:
Vkupniot procent na naplata na pobaruvawa po osnov na isporaka na voda od JKP Korisnici za 2016 godina iznesuva 29% .
Vo tabelata se prika`ani samo pobaruvawata od kupuva~i vrz osnova na ispora~ana voda na JKP Korisnici. Pobaruvawata po drugi osnovi ne se vneseni vo predhodnata tabela.
Korisnici REK JKP JKP JKP JKP JKP JKP OJPKD Vkupno
Oslomej Ki~evo M. Brod Kru{evo Dolneni Prilep Plasnica Pelagonija denari
Po~etok 3.069.163,5 68.669.793,5 4.609.568,5 2.240.683,5 5.883.024,0 9.616.252,5 3.058.433,0 32.222,0 97.179.140,5
Fakturirano 9.402.017,0 4.931.920,0 507.490,0 923.595,0 2.269.210,0 12.556.203,0 1.202.761,0 77.280,0 31.870.476,0
za 2016godina
Vk.dolg 12.471.180,5 73.601.713,5 5.117.058,5 3.164.278,5 8.152.234,0 22.172.455,5 4.261.194,0 109.502,0 129.049.616,5
Plateno vk. 11.023.054,0 9.255.414,0 841.753,0 1.033.520,0 2.629.576,0 12.397.747,0 628.148,0 25.000,0 37.834.212,0
%naplata 88 13 16 33 32 56 15 23 29
Rati pl. JKP 2.377.771,0 171.324,0 81.420,0 211.596,0 2.842.111,0
Otpis rati 2.377.771,0 171.324,0 81.420,0 211.596,0 2.842.111,0
Tek.f-ri pl. 4.499.872,0 499.105,0 870.680,0 2.206.384,0 8.076.041,0
Neplateno 1.448.126,5 64.346.299,5 4.275.305,5 2.130.758,5 5.522.658,0 9.774.708,5 3.633.046,0 84.502,0 91.215.404,5
vo % 12 87 84 67 68 44 85 77 71
T-1.1. Sostojba na del preneseni salda, fakturi i naplata za voda na: 31.12.2016godina
32
Vo narednata tabela se dadeni vkupnite pobaruvawa (po drugi osnovi ,kratkoro~ni pobaruvawa-dadeni depoziti i dr) po site osnovi za delovnata 2016 godina i nivnoto izvr{uvawe:
T - 1.1.1 Vkupni pobaruvawa, zaklu~no so 31.12.2016 godina
- Sevkupni pobaruvawa do 31.12. 2016 godina: 133.103.677,50 denari
Pobaruvawa kupuva~i- tekovni : 31.870.476,00 denari
Pobaruvawa kupuva~i - naplateni : 37.834.212,00 denari
- Pobaruvawa kupuva~i - nenaplateni : 91.215.404,50 denari
-Pobaruvawa od MEPSO AD - Skopje 1.888.273,00 denari
-Pobaruvawa od banki za dadeni depoziti : 40.000.000,00 denari
Vkupnite nenaplateni pobaruvawata po site osnovi za 2016 godina iznesuvaat 133.103.677,50 denari.
Vo tekovnata 2016 godina od vkupno naplatenite pobaruvawa po osnov na isporaka na voda, vo iznos od 37.834.212,00 denari, delot koj pripa|a na JKP Korisnicite od 26.811.158,00 denari e 70,86% od vkupnata naplata za 2016 godina. Ostanatiot del od 11.023.054,00 denari ili 29,14% mu pripa|a na naplatenite pobaruvawata od AD ELEM na R.Makedonija ( REK Oslomej - Ki~evo).
Vkupnite nenaplateni pobaruvawa od proda`ba na voda vo iznos od 91.215.404,50 denari, vo celost se ostvareni i otpa|aat na JKP Korisnicite i AD ELEM REK Oslomej - Ki~evo.
Pokraj navedenite, vo odnos na vkupnite pobaruvawa po site osnovi za 2016 godina, se pojavuvaat i pobaruvawa kratkoro~ni po osnov na daden depozit vo banka, vo iznos od 40.000.000,00 denari.
Vo vkupnite pobaruvawa od kupuva~ite zna~aen del zavzemaat i pobaruvawata od proda`ba na elektri~na energija proizvedena od MHE Dobrenoec kon AD MEPSO - Skopje vo iznos od 1.888.273,00 denari.
Vo tekovnata godina pokraj tekovnite pobaruvawa kon JKP Korisnicite,so odluka na Vladata na R.Makedonija za odobruvawe na diskont na pobaruvawata na Korisnicite na RV Studen~ica po~nuvaj}i od 01.02.2014 godina potpi{ani se vzaemni Spogodbi so koi se regulira na~inot i uslovite za ispolnuvawe na obvrskite od strana na JKP Korisnicite za minatite, tekovnite i idnite sukcesivni obvrski.
33
Soglasno ~len 8 od Spogodbata " Korisnikot na uslugata se obvrzuva pla}aweto na mese~nite fakturi po tekovnite i idni sukcesivni obvrski kako i mese~na rata za dolg od minati godini po~nuvaj}i od 01.02.2014 godina, da go vr{i istovremeno, vo rok najdocna do krajot na mesecot za predhodniot mesec vo delovnata godina, a najdocna vo rok od 60 dena od denot na fakturiraweto, na poseben nalog, so cel na doznaka: sklu~ena spogodba, mese~na rata za dolg od minati godini, tekovna obvrska po mese~na faktura i idnite sukcesivni pobaruvawa".
Spogodbata so JKP ˝Komunalec˝ Plasnica e raskinata na 19.06.2014 godina i so
odluka na Nadzoren odbor i Upraven odbor, sklu~ena e nova Spogodba na 24.06.2016 godina. So ovaa spogodba dogovornite strani gi ureduvaat na~inot, uslovite i rokovite za ispolnuvawe na dospean glaven dolg, bez kamati za ispora~anata voda
od RVS ˝Studen~ica˝, na JKP ˝Komunalec˝ Plasnica, kon JP ˝Studen~ica˝
Ki~evo, so sostojba 31.05.2016 godina, kako i ispolnuvawe na tekovnite obvrski po
mese~ni fakturi za ispora~ana voda od RVS ˝Studen~ica˝, po~nuvaj}ki od
01.06.2016 godina, odnosno so faktura za mesec Juni 2016 godina i natamu.
Soglasno ~len 2 od Spogodbata ˝ Stasanite neispolneti obvrski odnosno
dospeaniot glaven dolg od minati godini na JKP ˝ Komunalec˝ Plasnica kon JP za
vodosnabduvawe ˝ Studen~ica˝ Ki~evo, zaklu~no so sostojba 31.05.2016 godina, bez
kamati, }e se ispolnuva na 180 ednakvi mese~ni rati, so grejs period od 2 (dve)
godini od denot na sklu~uvawe na ovaa spogodba, po~nuvaj}i od 24.06.2018 godina˝.
JKP korisnicite se pridr`uvaat kon sklu~enite Spogodbi.
T - 1.2. TABELAREN PREGLED NA PRIHODI PRI JP"STUDEN^ICA"KI^EVO
Vo tekovnata 2016 godina osven planiranite prihodi, ostvaren e i mal del na vonreden prihodi, ostanati prihodi od raboteweto od naplata na kazni od vrabotenite.
R.
br Ko
nt
o
OPIS
Planirani
prihodi
2016g.
Realizirani
prihodi
31.12.2016g. In
de
ks Realizirani
prihodi
31.12.2015g. In
de
ks
1 2 3 4 5 6 7 8
1 740 Prih.od pr.na pr.stoki, usl.na doma{. 54.271.425,87 47.936.243,00 0,88 49.606.750,00 0,97
1.1 Prihodi od isporaka na voda 39.369.680,87 29.366.343,00 0,75 31.122.064,00 0,94
1.1.1 JKP Korisnici 21.604.216,87 21.302.210,00 0,99 20.153.354,00 1,06
1.1.2 REK Oslomej 17.765.464,00 8.064.133,00 0,45 10.968.710,00 0,74
1.2 Prihodi od MHE Dobrenoec 14.901.745,00 18.569.900,00 1,25 18.484.686,00 1,00
2 749 Prihodi od proda`ba na sop.osnovni s 0,00 0,00 ### 0,00 ####
3 764 Vi{oci na siten inventar i avtogumi 0,00 0,00 ### 0,00 ####
4 765 Prihodi od naplateni otpi{ani poba 3.058.272,00 2.842.111,00 0,93 3.043.995,00 0,93
5 769 Ostanati prihodi od rab.Vraboteni 0,00 486.904,00 ### 85.302,00 5,71
6 774 Prihodi od kamati od rabotewe so ne 540.000,00 594.448,00 1,10 475.462,00 1,25
7 Vkupno 57.869.697,87 51.859.706,00 0,90 53.211.509,00 0,97
34
Pokraj ostvareniot prihod za 2016 godina od proda`ba na voda (29.366.343,00 denari, so 75% od planiranite ,tabela T-1.2), najgolem del otpa|a na prihodi od proda`ba na struja od MHE Dobrenoec, vo iznos od 18.569.900,00 denari i e realiziran so 125% od planiraniot za 2016godina . Pokraj ovie prihodi realizirani se i prihodi od kamati od oro~eni sredstva na kratok rok vo banka, vo iznos od 594.448,00 denari, realizirani so110% od planiranite.
Soglasno sklu~enite poedine~ni Spogodbi pome|u JP i JKP Korisnicite, e utvrden na~inot, uslovite i rokovite za ispolnuvawe na tekovnite i idni sukcesivni obvrski na Korisnicite, kako i na~inot i rokovite za ispolnuvawe na dolg od minati godini vrz osnova na nivnite obvrski po osnov na isporaka na voda, po {to vkupniot prihod po ovoj osnov e 2.842.111,00 denari i e so 93% od planiranite, soglasno sklu~enite spogodbi so JKP Korisnicite.
Vkupniot prihod za tekovnata 2016 godina iznesuva 51.859.706,00 denari, koj vo odnos na vkupno planiraniot prihod za cela 2016 godina e realiziran so 90% .
35
2. Tro{oci
Analizata na realizacija na poedine~nite tro{oci i nivnoto procentualno dvi`ewe vo odnos na planiranite za 2016 godina e prika`ano vo tabelarniot pregled T-2.1:
T-2.1. REKAPITULAR NA TRO[OCI
R.
br Ko
nt
o
OPIS
Planirani
tro{oci za
2016g.
Realizirani
tro{oci za
31.12.2016g. In
de
ks Realizirani
tro{oci
31.12.2015g. In
de
ks
1 2 3 4 5 6 7 8
1 400 Potro{eni surovini i materijali 500.000,00 83.629,00 0,17 144.806,00 0,58
2 401 Potro{eni канцеларскi materijali 320.000,00 131.535,00 0,41 253.857,00 0,52
3 402 Potro{ena energija 2.015.000,00 1.090.479,00 0,54 1.224.235,00 0,89
3.1 402 Potro{ena energija MHE Dobrenoec 35.000,00 29.599,00 0,85 33.171,00 0,89
4 404 Potro{eni rezervni delovi 700.000,00 89.274,00 0,13 198.091,00 0,45
5 407 Otpis na siten inventar 300.000,00 222.462,00 0,74 182.534,00 1,22
6 410 Transportni uslugi 0,00 130,00 ### 10.130,00 0,01
7 411 Поштенски,телефонски uslugi и интер 1.000.000,00 444.562,00 0,44 394.695,00 1,13
8 413 Uslugi za odr`uvawe i za{tita 300.000,00 77.070,00 0,26 284.739,00 0,27
8.1 413 Uslugi za odr`uvawe i za{tita na M 200.000,00 71.500,00 0,36 0,00 ####
9 415 Комунални услуги 50.000,00 13.800,00 0,28 12.650,00 1,09
10 419 Ostanati uslugi 600.000,00 527.341,00 0,88 573.038,00 0,92
10.1 419 Tehni~ki pregled na MHE I period.i 100.000,00 0,00 0,00 430,00 0,00
11 420 Бруто плати 28.842.000,00 28.188.716,00 0,98 27.729.337,00 1,02
12 422 Nadom.za tro{.na vrab.podaroci i pom 1.000.000,00 1.225.938,00 1,23 24.428,00 50,19
13 430 Amortizacija po minimalni stapki 17.046.984,00 17.005.828,00 1,00 16.956.338,00 1,00
13.1 430 Amortizacija na MHE Dobrenoec 1.175.761,00 1.175.761,00 1,00 1.175.761,00 1,00
14 440 Dnevnici za slu`b.patuvawa i patni 250.000,00 156.301,00 0,63 167.961,00 0,93
15 442 Трошоци за надомест и други примањ 2.000.000,00 2.154.768,00 1,08 2.347.517,00 0,92
16 443 Трошоци за спонзорства и донации 0,00 0,00 ### 0,00 ####
17 444 Tro{oci za reprezentacija i ugostite 500.000,00 344.273,00 0,69 552.165,00 0,62
18 445 Premii za osiguruvawe 200.000,00 61.411,00 0,31 51.521,00 1,19
18.1 445 Premii za osiguruvawe na MHE, na o 50.000,00 156.736,00 3,13 86.673,00 1,81
19 446 Bankarski uslugi i tro{.na platen pr 80.000,00 45.142,00 0,56 72.733,00 0,62
20 447 Danoci, prid.~lenar.i dr.dav.koi ne za 100.000,00 90.623,00 0,91 69.077,00 1,31
21 449 Ostanati nematerijalni tro{oci 430.000,00 582.365,00 1,35 322.055,00 1,81
21.1 449 Nadomest za koristewe voda za MHE 20.000,00 18.893,00 0,94 13.938,00 1,36
22 460 Zaguba vrz osnov na rashoduvawe i pr 0,00 0,00 ### 0,00 ####
23 466 Rashodi vrz osnov na direkten otpis n 0,00 0,00 ### 0,00 ####
24 469 Останати расходи ,дopolnitelni utvrd 0,00 32.654,00 ### 1.952,00 16,73
25 474 Zatezni kamati 0,00 17.189,00 ### 1.907,00 9,01
26 475 Kursni razliki od raboteweto-negati 0,00 0,00 ### 0,00 ####
57.814.745,00 54.037.979,00 0,93 52.885.739,00 1,02
27 Vkupno tro{oci za periodot: 57.814.745,00 54.037.979,00 0,93 52.885.739,00 1,02
Vkupno:
36
Vkupnite realizirani tro{oci vo 2016 godina iznesuvaat 54.037.979,00 denari i nivnata realizacija e 93% od ramkata na planiranoto za 2016 godina.
Vo tabela T-2.2 daden e rekapitular na vkupnite prihodi i tro{oci, pri {to e ostvarena zaguba.
T-2.2. REKAPITULAR
JP za periodot od 01.01.2016 godina do 31.12.2016 godina ostvari vkupen prihod od 51.859.706.00 denari i vkupen rashod od 54.037.979.00 denari.
So razlikata pome|u vkupniot prihod i vkupniot rashod vo tekovnata 2016 godina ostvarena e zaguba vo iznos od 2.178.273.00 denari.
R.
br.
Plan
2016g.
1 57.869.697,87
2 57.814.745,00
54.952,87
Vkupno tro{oci
Realizirana Dobivka-vi{ok/ zaguba
OPIS
Ostvareno
31.12.2016g.
Vkupno prihodi
325.770,00
Ostvareno
31.12.2015g.
51.859.706,00 53.211.509,00
54.037.979,00 52.885.739,00
-2.178.273,00
37
3. Finansiski pokazateli
Od ostvarenite finansiski rezultati prika`ani vo finansiskite izve{tai za period od 01.01.2016 do 31.12.2016 godina mo`eme da ja utvrdime sostojbata na subjektot vo izminatata 2016 delovna godina preku presmetuvawe na pokazatelite za finansiskata sostojba:
1. Ekonomi~nost
1.1 Odnos me|u prihodi rashodi
Vkupni prihodi h 100 =
51,859,706.00 h 100 =
95.9689962 %Vkupni rashodi 54,037,979.00
1.2 Pokazatel za odnosot na dobivkata za fnansiskata godina i prihodite od redovno i vonredno rabotewe
Dobivka pred odano~uvawe h 100 =
-2,178,273.00 h 100 =
-4.20031884 %Vkupni prihodi 51,859,706.00
2. Finansiska stabilnost
2.1 Finansiska sigurnost Traen kapit+Dolg.rezer-Zaguba h 100
= 407,770,991.17 h 100
= 99.8383702 %
Vkupna pasiva 408,431,137.71
2.2 Stepen na samofinansirawe
Traen kapit+Dolg.rezer-Zaguba h 100 =
407,770,991.17 h 100 =
68249.2579 %Nemater.+mater.vlo`+Zalihi 597,473.15
2.3 Stepen na kreditna sposobnost
Traen kapit+Dolg.rezer+Dolg. Obv. h 100 =
441,451,830.00 h 100 =
171.900094 %Postojani sredstva 256,807,206.61
2.4 Stepen na zadol`enost
Vkupno ovrski h 100 =
660,146.54 h 100 =
0.16189149 %Traen kapital 407,770,991.17
38
3. Likvidnost
3.1 Momentna likvidnost
Pari~ni sr-va+ hartii od vrednost h 100 =
17,545,908.00 h 100 =
2657.88078 %Kratkoro~ni obvrski 660,146.54
3.2 Tekovna likvidnost
Obrtni sr-va - Zalihi h 100 =
151,026,457.95 h 100 =
22877.7171 %Kratkoro~ni obvrski 660,146.54
3.3 Op{ta likvidnost
Vkupni obrtni sredstva h 100 =
151,623,931.10 h 100 =
22968.2233 %Kratkoro~ni obvrski 660,146.54
4. Pokazateli na rentabilnosta
4.1 Denovi na vrzuvawe na pobaruvawata
365dena h (pobaruv.+fin.vlo`.) =
48,582,842,287.50= 936.812914
Prihodi od redovno rabotewe 51,859,706.00
4.2 Denovi na pla}awe na obvrski
365 h kratkoro~ni obvrski =
240,953,487.10 = 4.45896556
Tro{oci od redovno rabotewe 54,037,979.00
5. Profitabilnost
Dobivka pred odano~uvawe h 100 =
-2,178,273.00 h 100 =
-0.53332687 %Vkupna aktiva 408,431,137.71
Dobivka pred odano~uvawe h 100 =
-2,178,273.00 h 100 =
-0.4934339 %
Kapital + rezervi 441,451,830.00
Od izvr{enata analiza na strukturata na prihodite i tro{ocite za delovniot period izrazen vo Bilansot na Uspeh za 2016 godina i napravenata sporedba za predhodnata godina mo`e da se izvedat slednite zaklu~oci:
- Vkupniot prihod na JP ostvaren vo 2016 godina (51.859.706,00) vo odnos na minatata 2015 godina (53.211.509,00) e namalen, koj pred se e posledica na nerealiziranite prihodite od AD ELEM-Rek Oslomej, koi se so 45% od planiranite.
39
- Vkupnite tro{oci za 2016 godina (54.037.979,00denari) vo odnos na minatata 2015 godina (52.885.739,00) se nezna~itelno zgolemeni za 2%, a so 93% se realizirani od planiranite.
4. Finansiski izve{tai
IZVE[TAJ ZA PARI^NI TEKOVI vo 000 den.
2016
A. PARI^NI TEKOVI OD OPERATIVNI AKTIVNOSTI
Neto dobivka/ Zaguba posle odano~uvawe -2178
Usoglasuvawe za :
Amortizacija 18.182
Vrednosno usoglasuvawe na pobaruvawata-preku AK.DOB 0
2.842
Prihod od kamata na glavnica na depozit 594
Gotovinski tekovi od rabotewe
Namaluvawe na pobaruvawata - kupuva~i 5990
Zgolemuvawe na kratkoro~ni pobaruvawa ( DDV) i dr. -141
Zgolemuvawe na zalihi 87
Zgolemuvawe na odnapred plateni tro{oci ( AVR) 6
Zgolemuvawe na obvrski sprema dobavuva~i -71
Zgolemuvawe na obvrski za danoci,pridonesi i dr.dava~ki 169
Namaluvawe na razgrani~eni obvrski ( PVR) 0
Neto pari~ni tekovi od operativni aktivnosti 25.480
B. PARI^NI TEKOVI OD VLO@UVA^KI AKTIVNOSTI
Dolgoro~ni finansiski vlo`uvawa-depoziti 0
Nabavka na nematerijalni vlo`uvawa 110
Nabavka na nedvi`nosti,postrojki i oprema ( NPO ) 1621
Neto pari~ni tekovi od vlo`uva~ki aktivnosti 1731
V. PARI^NI TEKOVI OD FINANSISKI AKTIVNOSTI
Neto pari~ni tekovi od finansiski aktivnosti -22.768
Zgolemuawe na pari~nite sredstva 4443
Pari i pari~ni ekvivalenti na po~etokot na periodot 13103
Pari i pari~ni ekvivalenti na krajot na periodot 17546
Prihodi od naplateni otpi{ani pobaruvawa - JKP Spogodbi
40
2015 2016
1 3 4
90 i 91 441452 441452
94 0 0
950i 960 Akumulirana dobivka / Zaguba -26036 -31503
951i 961 217 -2178
415633 407771
93 0 0
415633 407771
Osnovna glavnina-dr`.kapital
Zakonski rezervi
Dobivka / Zaguba tekovna
godina
Revalorizaciona rezerva
Vkupno promeni 1.89 -
IZVE[TAJ ZA PROMENI NA GLAVNINATA
Smetki Opis na stavkata
5
Vkupno zaraboten kapital 1.89 -
Sostojba
2
% na promena
( 4/3-1 ) h100
41
BILANS NA USPEH
za periodot od 01.01.2016 do 31.12.2016 godina (vo denari, bez deni)
Tekovna
godina
2016
Prethodn
a godina
2015
1 TRO[OCI
-POTRO[EN MATERIJAL I SUROVINI 83.629 144.806
-POTRO[ENI KANCELARISKI MATERIJAL 131.535 253.857
-POTRO[ENA ENERGIJA 1.120.078 1.257.406
-POTRO[ENI REZERVNI DELOVI 89.274 198.091
-OTPIS NA SITEN INVENTAR 222.462 182.534
-PO[TENSKI,TELEFONSKI I TRANSPORTNI USLUGI 444.692 404.825
-USLUGI ZA ODR@UVAWE,NAEMNINI,OSTANATI I D 689.711 870.857
-AMORTIZACIJA NA OSNOVNI SREDSTVA 18.181.589 18.132.099
-NEMATERIJALNI TRO[OCI 3.610.512 3.683.640
-BRUTO PLATI 28.188.716 27.729.337
-NADOMEST NA TRO[OCI NA VRABOTENI 1.225.938 24.428
-KAMATI I KURSNI RAZLIKI OD RED.RABOTEWE 17.189 3.859
-OSTANATI RASHODI 32.654 0
VKUPNO RASHODI 1 54.037.979 52.885.739
2 PRIHODI
-PRIHODI OD PRODA@BA NA VODA KORISNICI 29.366.343 31.122.064
-PRIHODI OD MHE DOBRENOEC PRODA@BA NA EL.EN. 18.569.900 18.484.686
-PRIHODI OD KAMATI 594.448 475.462
-PRIHODI OD PRODA@BA NA SOP.OSN.SREDSTVA 0 0
-PRIHODI OD KAZNI NA VRABOTENI 486.904 85.302
-PRIHODI OD PORANE[.GOD-NAPL.OTPI[.POBAR. 2.842.111 3.043.995
-VI[OCI NA INV.PO POPISOT 0 0
VKUPNO PRIHODI 2 51.859.706 53.211.509
3. DOBIVKA PRED ODANO^UVAWE ( 2 - 1 ) -2.178.273 325.770
4. DANOCI I PRIDONESI OD DOBIVKA 0 0
5. NETO DOBIVKA / ZAGUBA ( 3 - 4) -2.178.273 325.770
6. DANOK NA DOBIVKA 0 108.132
7. NERASPR. DOBIVKA/ZAGUBA NA TEK. GODINA (5-6) -2.178.273 217.638
Iznos
POZICIJARed.
Br.
42
1. POSTOJANI SREDSTVA
- NEMATERIJALNI SREDSTVA I ZE 12.530.616 12.700.552
- GRADE@NI OBJEKTI I OPREMA (S 244.276.591 260.557.302
- MATERIJALNI VLO@UVAWA VO P 0 0
- OSTANATI FINANSISKI VLO@U 0 0
VKUPNO 256.807.207 273.257.854
2. OBRTNI SREDSTVA
- PARI^NI SREDSTVA 17.545.908 13.103.298
- KUPUVA^I 93.103.678 99.093.929
- KRATKORO^NI FINANSISKI VLO 40.000.000 30.000.000
- DRUGI KRATKORO^NI POBARUVA 226.839 86.416
- ZALIHA NA SITEN INVENTAR 597.473 510.174
- AKTIVNI VREMENSKI RAZGRANI 150.033 143.612
VKUPNO 151.623.931 142.937.429
3. TRAJNI IZVORI NA SREDS
- DELOVEN FOND,DR.OP[TESTVEN K 441.451.830 441.451.830
- REVALORIZACIONI REZERVI I Z 0 0
- NERASPREDELENA ZAGUBA / DOBI -2.178.273 217.638
- AKUMULIRANA ZAGUBA/DOBIVKA -31.502.566 -26.035.982
VKUPNO 407.770.991 415.633.486
4. OBVRSKI
- TEKOVNI OBVRSKI 191.336 261.900
- OBVRSKI ZA DANOCI I PRIDONE 468.811 299.897
- KRATKORO^NI OBVRSKI, OSTANA 0 0
VKUPNO 660.147 561.797
VKUPNO SE 408.431.138 408.431.138 416.195.283 416.195.283
BILANS NA SOSTOJBATA na den 31.12.2016 godina
2016 2015
AKTIVA PASIVA AKTIVA PASIVA
NAZIV NA POZICIJATA
43
O P I S
Dr`aven
kapital
Zakonski
rezervi
Dobivka za
finansiska
ta godina
Akumulira
na dobivka
Nepokriena
prenesena
zaguba
Zaguba za
tekovnata
godina Vkupno
Sostojba 01.01.2015 godina 441.451.830 - - - (16.630.986) (3.317.006) 421.503.838
Prenesena zaguba od
prethodna 2014 godina vo
2015g na 01.01.2015 godina - - - (3.317.006) 3.317.006 -
Korekcii-otpis na pob.po
mss 8, od spogodbi so JKP,
po Odluka na Vlada na RM
br. 42-401/1 od 22.01.2014g.
Na 31.12.2015godina - - - (6.087.990) (6.087.990) Neraspredelena dobivka
za finansiskata 2015
godina - - 217.638 - - - 217.638
Sostojba 31.12.2015 godina 441.451.830 - 217.638 - (26.035.982) - 415.633.486
Sostojba 01.01.2016 godina 441.451.830 - 217.638 - (26.035.982) - 415.633.486
Zakonska rezerva 5% - 10.882 (10.882) - -
Del od vi{okot na dobivka (206.756) 206.756 -
Odluka na Vlada za
pokrivawe na del od
prenesenata zaguba so
vi{okot od 2015god. - (206.756) 206.756 - - Odluka na Vlada za
pokrivawe na del od
prenesenata zaguba so
vi{okot od 2015god. (10.882) 10.882 -
Korekcii-otpis na pob. po
mss 8, od Spogodbi so JKP,
po Odluka na Vlada na RM
br. 42-401/1 od 22.01.
2014g. Na
31.12.2016godina. - - - - (5.684.222) (5.684.222)
Zaguba za tekovnata 2016
godina po BU na 31.12.2016 - - (2.178.273) (2.178.273)
Sostojba 31.12.2016 godina 441.451.830 - - - (31.502.566) (2.178.273) 407.770.991
ПРОМЕНИТЕ НА КАПИТАЛОТ И РЕЗЕРВИТЕ ЗА 2016 ГОДИНА НА
ЈП СТУДЕНЧИЦА Ki~evo vo ДРЖАВНА СОПСТВЕНОСТ - ВЛАДА НА Р.МАКЕДОНИЈА
44
OPIS
Izdatoci za
istra`uvawe
i razvoj
Softver i
sli~ni prava
Ostanati
sredstva
Nematerij
alni
sredstva vo
podgotovka VKUPNO
Nabavna ili revalorizirana vrednost
Sostojba na den 01.Januari.2015 11.161.088 2.538.169 8.572.111 0 22.271.368
Nabavki vo tekot na godinata 2.275.600 27.124 0 0 0
Prenos od sredstva vo podgotovka 0 0 0 0 0
Vkupni zgolemuvawa: 2.275.600 27.124 0 0 2.302.724
Rashoduvawe 0 0 0 0 0
Во употреба неmaterijalni sredstva 0 0 0 0 0
Vkupno namaluvawe: 0 0 0 0 0
Revalorizacija 0 0 0 0 0
Sostojba na den 31.Dekemvri 2015 13.436.688 2.565.293 8.572.111 0 24.574.092
Ispavka na vrednost
Sostojba na den 01. Januari 2015 -10.853.674 -1.143.041 -518.960 0 -12.515.675
Amortizacija za tekovnata godina -122.500 -4.677 -266.400 0 -393.577
Preotstapeni materijalni sredstva 0 0 0 0 0
Rashodi i out|uvawa 0 0 0 0 0
Otstapuvawa bez nadomestt 0 0 0 0 0
Revalorizacija 0 0 0 0 0
Sostojba na den 31.Dekemvri2015 -10.976.174 -1.147.718 -785.360 0 -12.909.252
NETO SM.VREDNOST NA31.DEK.2015 2.460.514 1.417.575 7.786.751 0 11.664.840
NETO SM.VREDNOST NA 01.JAN.2015 307.414 1.395.128 8.053.151 0 9.755.693
Nabavna ili revalorizirana vrednost
Sostojba na den 01.Januari.2016 13.436.688 2.565.293 8.572.111 0 24.574.092
Nabavki vo tekot na godinata 0 110.045 0 0
Prenos od sredstva vo podgotovka 0 0 0 0 0
Vkupni zgolemuvawa: 0 110.045 0 110.045
Rashoduvawe 0 0 0 0 0
Vo upotreba nematerijalni sredstva 0 0 0 0 0
Vkupno namaluvawe: 0 0 0 0 0
Revalorizacija 0 0 0 0
Sostojba na den 31.Dekemvri 2016 13.436.688 2.675.338 8.572.111 0 24.684.137
Ispavka na vrednost
Sostojba na den 01. Januari 2016 -10.976.174 -1.147.718 -785.360 0 -12.909.252
Amortizacija za tekovnata godina 0 -13.580 -266.400 0 -279.980
Preotstapeni materijalni sredstva 0 0 0 0 0
Rashodi i out|uvawa 0 0 0 0 0
Otstapuvawa bez nadomestt 0 0 0 0 0
Revalorizacija 0 0 0 0 0
Sostojba na den 31.Dekemvri2016 -10.976.174 -1.161.298 -1.051.760 0 -13.189.232
NETO SM.VREDNOST NA31.DEK.2016 2.460.514 1.514.040 7.520.351 0 11.494.905
NETO SM.VREDNOST NA 01.JAN.2016 2.460.514 1.417.575 7.786.751 0 11.664.840
NEMATERIJALNI SREDSTVA
45
OPIS
Izdatoci za
istra`uvawe
i razvoj
Softver i
sli~ni prava
Ostanati
sredstva
Nematerij
alni
sredstva vo
podgotovka VKUPNO
Nabavna ili revalorizirana vrednost
Sostojba na den 01.Januari.2015 11.161.088 2.538.169 8.572.111 0 22.271.368
Nabavki vo tekot na godinata 2.275.600 27.124 0 0 0
Prenos od sredstva vo podgotovka 0 0 0 0 0
Vkupni zgolemuvawa: 2.275.600 27.124 0 0 2.302.724
Rashoduvawe 0 0 0 0 0
Во употреба неmaterijalni sredstva 0 0 0 0 0
Vkupno namaluvawe: 0 0 0 0 0
Revalorizacija 0 0 0 0 0
Sostojba na den 31.Dekemvri 2015 13.436.688 2.565.293 8.572.111 0 24.574.092
Ispavka na vrednost
Sostojba na den 01. Januari 2015 -10.853.674 -1.143.041 -518.960 0 -12.515.675
Amortizacija za tekovnata godina -122.500 -4.677 -266.400 0 -393.577
Preotstapeni materijalni sredstva 0 0 0 0 0
Rashodi i out|uvawa 0 0 0 0 0
Otstapuvawa bez nadomestt 0 0 0 0 0
Revalorizacija 0 0 0 0 0
Sostojba na den 31.Dekemvri2015 -10.976.174 -1.147.718 -785.360 0 -12.909.252
NETO SM.VREDNOST NA31.DEK.2015 2.460.514 1.417.575 7.786.751 0 11.664.840
NETO SM.VREDNOST NA 01.JAN.2015 307.414 1.395.128 8.053.151 0 9.755.693
Nabavna ili revalorizirana vrednost
Sostojba na den 01.Januari.2016 13.436.688 2.565.293 8.572.111 0 24.574.092
Nabavki vo tekot na godinata 0 110.045 0 0
Prenos od sredstva vo podgotovka 0 0 0 0 0
Vkupni zgolemuvawa: 0 110.045 0 110.045
Rashoduvawe 0 0 0 0 0
Vo upotreba nematerijalni sredstva 0 0 0 0 0
Vkupno namaluvawe: 0 0 0 0 0
Revalorizacija 0 0 0 0
Sostojba na den 31.Dekemvri 2016 13.436.688 2.675.338 8.572.111 0 24.684.137
Ispavka na vrednost
Sostojba na den 01. Januari 2016 -10.976.174 -1.147.718 -785.360 0 -12.909.252
Amortizacija za tekovnata godina 0 -13.580 -266.400 0 -279.980
Preotstapeni materijalni sredstva 0 0 0 0 0
Rashodi i out|uvawa 0 0 0 0 0
Otstapuvawa bez nadomestt 0 0 0 0 0
Revalorizacija 0 0 0 0 0
Sostojba na den 31.Dekemvri2016 -10.976.174 -1.161.298 -1.051.760 0 -13.189.232
NETO SM.VREDNOST NA31.DEK.2016 2.460.514 1.514.040 7.520.351 0 11.494.905
NETO SM.VREDNOST NA 01.JAN.2016 2.460.514 1.417.575 7.786.751 0 11.664.840
PROMENI NA NEMATERIJALNI SREDSTVA